假的Q2--12-310000844856P5YP5Y00008448562024-01-012024-06-3000008448562024-08-0500008448562024-06-3000008448562023-12-3100008448562024-04-012024-06-3000008448562023-04-012023-06-3000008448562023-01-012023-06-300000844856HCMC: VaporMember2024-04-012024-06-300000844856HCMC: VaporMember2023-04-012023-06-300000844856HCMC: VaporMember2024-01-012024-06-300000844856HCMC: VaporMember2023-01-012023-06-300000844856HCMC: 杂货会员2024-04-012024-06-300000844856HCMC: 杂货会员2023-04-012023-06-300000844856HCMC: 杂货会员2024-01-012024-06-300000844856HCMC: 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优先股成员HCMC:证券购买协议成员2022-08-182022-08-180000844856US-GAAP:系列优先股成员HCMC:证券购买协议成员2022-08-180000844856US-GAAP:系列优先股成员HCMC:《证券购买协议》成员的首次修订2023-03-010000844856US-GAAP:系列优先股成员HCMC:《证券购买协议》成员的第二次修正案2023-05-152023-05-150000844856US-GAAP:系列优先股成员HCMC:《证券购买协议》成员的第三修正案2023-10-302023-10-300000844856US-GAAP:系列优先股成员2024-01-012024-06-300000844856US-GAAP:限制性股票成员US-GAAP:基于股份的支付安排雇员会员2023-11-132023-11-130000844856US-GAAP:限制性股票成员US-GAAP:基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员US-GAAP:基于股份的支付安排雇员会员2023-11-132023-11-130000844856US-GAAP:限制性股票成员US-GAAP:基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员US-GAAP:基于股份的支付安排雇员会员2024-02-012024-02-010000844856美国公认会计准则:优先股成员2024-01-012024-06-300000844856美国公认会计准则:优先股成员2023-01-012023-06-300000844856US-GAAP:员工股权会员2024-01-012024-06-300000844856US-GAAP:员工股权会员2023-01-012023-06-300000844856US-GAAP:限制性股票成员2024-01-012024-06-300000844856US-GAAP:限制性股票成员2023-01-012023-06-300000844856HCMC: 菲利普·莫里斯会员2020-11-300000844856HCMC: 菲利普·莫里斯会员HCMC:专利侵权诉讼成员2022-02-222022-02-220000844856HCMC: 菲利普·莫里斯会员HCMC:专利侵权诉讼成员2023-04-122023-04-120000844856HCMC:专利侵权诉讼成员HCMC: 菲利普·莫里斯会员2023-01-012023-03-310000844856HCMC: 资产购买协议成员HCMC: HealthyChoiceMarketsVillc 成员US-GAAP:后续活动成员2024-07-182024-07-180000844856HCMC: 资产购买协议成员HCMC: HealthyChoiceMarketsVillc 成员US-GAAP:后续活动成员2024-07-180000844856US-GAAP:后续活动成员HCMC:贷款和安全协议成员2024-07-180000844856US-GAAP:后续活动成员HCMC:贷款和安全协议成员2024-07-182024-07-180000844856US-GAAP:后续活动成员HCMC:贷款和安全协议成员HCMC: 一周年会员2024-07-182024-07-180000844856US-GAAP:后续活动成员HCMC:贷款和安全协议成员HCMC: 两周年会员2024-07-182024-07-18iso4217: 美元xbrli: sharesiso4217: 美元xbrli: sharesxbrli: pureHCMC: 商店HCMC:金融机构HCMC: 细分市场HCMC:诉讼HCMC: 用户HCMC:上诉

 

 

 

团结起来 各州

证券 和交易所佣金

华盛顿, D.C. 20549

 

表格 10-Q

 

根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的季度报告

 

对于 季度期结束 6月30日 2024

 

或者

 

根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的过渡报告

 

对于 从 _____ 到 _____ 的过渡期

 

佣金 文件号: 001-36469

 

更健康 选择管理公司

(精确 注册人姓名(如其章程中所述)

 

特拉华   84-1070932
(州 或其他司法管辖区   (I.R.S. 雇主
公司 或组织)   身份识别 不是。)
     
3800 北 28 路    
好莱坞, 佛罗里达   33020
(地址 主要行政办公室)   (Zip 代码)

 

注册人的 电话号码,包括区号: 305-600-5004

 

指示 用复选标记注册人(1)是否已提交证券交易所第13条或第15(d)条要求提交的所有报告 在过去的12个月内(或注册人必须提交此类报告的较短期限)的1934年法案,以及(2) 在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。

 

是的 ☐ 没有

 

指示 通过复选标记注册人是否以电子方式提交了所有互动数据,并在其公司网站上发布了所有交互式数据(如果有) 根据前述法规 S-t(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交和发布的文件 12 个月(或注册人必须提交和发布此类文件的较短期限)。

 

是的 ☐ 没有

 

指示 勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司, 或者一家新兴的成长型公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器”、“较小文件管理器” 的定义 《交易法》第12b-2条中的 “申报公司” 和 “新兴成长型公司”。

 

大号 加速文件管理器 加速 申报人
非加速 申报人 更小 举报公司
  新兴 成长型公司

 

如果 一家新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定 以及根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

 

指示 勾选注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。

 

☐ 是的 没有

 

证券 根据该法第 12 (b) 条注册:

 

标题 每个班级的   交易 符号   姓名 注册的每个交易所的
常见 股票,面值每股0.0001美元   HCMC   非处方药 粉红市场

 

如 截至 2024 年 8 月 5 日,有 479,266,632,384 注册人普通股的股份,面值美元0.0001 每股,未平仓的。

 

 

 

 
 

 

桌子 的内容

 

  页面
   
第一部分财务信息 3
   
第 1 项。财务报表 3
   
截至2024年6月30日(未经审计)和2023年12月31日的简明合并资产负债表 3
   
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表(未经审计) 4
   
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的可转换优先股和股东权益变动简明合并报表(未经审计) 5
   
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月简明合并现金流量表(未经审计) 6
   
简明合并财务报表附注(未经审计) 7
   
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 18
   
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 22
   
第 4 项。控制和程序 22
   
第二部分其他信息 24
   
第 1 项。法律诉讼 24
   
第 1A 项。风险因素 24
   
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 24
   
第 3 项。优先证券违约 24
   
第 4 项。矿山安全披露 24
   
第 5 项。其他信息 24
   
第 6 项。展品 24
   
签名 26
   
附录 31.1  
   
附录 31.2  
   
附录 32.1  
   
附录 32.2  

 

2
 

 

部分 I-财务信息

 

物品 1。财务报表

 

更健康 选择管理公司

浓缩 合并资产负债表

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
    (未经审计)      
资产          
流动资产          
现金和现金等价物  $3,353,326   $5,081,086 
应收账款,净额   157,335    128,171 
库存   3,997,246    4,228,889 
预付费用和供应商存款   2,338,846    1,668,324 
持有待售资产   543,854    - 
其他流动资产   97,142    65,556 
受限制的现金   553,232    553,232 
流动资产总额   11,040,981    11,725,258 
           
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧   2,078,451    2,735,252 
扣除累计摊销后的无形资产   3,896,098    4,376,682 
使用权资产 — 经营租赁,净额   10,017,442    11,511,002 
其他资产   579,419    621,385 
总资产  $27,612,391   $30,969,579 
           
负债、可转换优先股和股东权益          
流动负债          
应付账款和应计费用  $7,853,149   $8,024,664 
合同负债   123,375    207,513 
信用额度   453,232    453,232 
贷款还款的当期部分   2,495,340    702,701 
经营租赁负债,当前   2,705,382    2,842,829 
流动负债总额   13,630,478    12,230,939 
           
应付贷款,扣除当期部分   2,036,367    2,403,807 
经营租赁负债,扣除当期负债   7,182,322    8,465,617 
负债总额   22,849,167    23,100,363 
           
承付款和意外开支 (见附注13)   -    - 
           
可转换优先股          
E系列可赎回可转换优先股,美元1,000 每股面值, 14,722 已授权的股份, 1,111 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的已发行和流通股份;清算优先权总额为美元1.1 截至2024年6月30日和2023年12月31日,分别为百万人。   1,111,100    1,111,100 
股东权益          
普通股,$0.0001 每股面值, 750,000,000,000 已获授权的股份; 479,266,632,384478,266,632,384 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日已发行和流通的股票。   47,926,663    47,826,663 
额外的实收资本   23,190,107    21,028,274 
累计赤字   (67,464,646)   (62,096,821)
股东权益总额   3,652,124    6,758,116 
           
负债总额、可转换优先股和股东权益  $27,612,391   $30,969,579 

 

参见 未经审计的简明合并财务报表附注

 

3
 

 

更健康 选择管理公司

浓缩 合并运营报表

(未经审计)

 

                     
   三个月已结束   六个月已结束 
   6月30日   6月30日 
   2024   2023   2024   2023 
销售                
蒸汽销售额,净额  $174   $-   $293   $38 
杂货销售额,净额   15,594,575    13,574,896    31,488,933    27,134,602 
总销售额,净额   15,594,749    13,574,896    31,489,226    27,134,640 
                     
销售成本蒸汽   42    -    174    653 
杂货店的销售成本   9,698,119    8,493,213    19,538,100    17,137,913 
毛利   5,896,588    5,081,683    11,950,952    9,996,074 
                     
运营费用   8,344,526    8,261,343    17,203,543    15,158,780 
                     
运营损失   (2,447,938)   (3,179,660)   (5,252,591)   (5,162,706)
                     
其他收入(支出)                    
投资损失   (136)   (3,943)   (993)   (8,400)
偶然考虑因素的变化   -    425,000    -    402,900 
其他收入,净额   3,828    4,600    7,183    9,250 
利息(支出)收入,净额   (62,432)   101,248    (121,424)   198,900 
其他收入(支出)总额,净额   (58,740)   526,905    (115,234)   602,650 
                     
净亏损  $(2,506,678)  $(2,652,755)  $(5,367,825)  $(4,560,056)
                     
诱导优先股转换   -    (91,500)   -    (152,500)
                     
归属于普通股股东的净亏损   (2,506,678)   (2,744,255)   (5,367,825)   (4,712,556)
                     
每股净亏损——基本亏损和摊薄后  $0.00   $0.00   $0.00   $0.00 
                     
已发行普通股的加权平均数(基本和摊薄)   479,134,764,252    353,854,819,196    478,700,698,318    347,796,604,758 

 

参见 未经审计的简明合并财务报表附注

 

4
 

 

更健康 选择管理公司

浓缩 可转换优先股和股东权益变动合并报表

对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月

(未经审计)

 

                             
   E 系列敞篷车 优先股   普通股  

额外

付费

   累积     
   股票   金额   股票   金额   资本   赤字   总计 
余额 — 2024 年 4 月 1 日   1,111   $1,111,100 -  478,266,632,384   $47,826,663   $22,155,025   $(64,957,968)  $5,023,720 
发行奖励股票   -    - -  1,000,000,000    10万    (10万)   -    - 
股票薪酬支出   -    - -  -    -    1,135,082    -    1,135,082 
净亏损   -    - -  -    -    -    (2,506,678)   (2,506,678)
余额 — 2024 年 6 月 30 日   1,111   $1,111,100 -  479,266,632,384   $47,926,663   $23,190,107   $(67,464,646)  $3,652,124 

 

                                     
   E 系列敞篷车 优先股  

可兑换

优先股

   普通股  

额外

付费

   累积     
   股票   金额   股票   金额   股票   金额   资本   赤字   总计 
余额 — 2023 年 4 月 1 日   13,496   $13,496,525    800   $800,000    346,441,632,384   $34,644,163   $29,034,802   $(45,521,242)  $18,957,723 
E系列可转换优先股已兑换   (10,637)   (10,637,100)   -    -    -    -    22,222    -    22,222 
E系列可转换优先股的转换   (915)   (915,000)   -    -    9,150,000,000    915,000    -    -    915,000 
发行奖励股票   -    -    -    -    107,675,000,000    10,767,500    (10,767,500)   -    - 
诱导优先股转换   -    -    -    -    -    -    (91,500)   -    (91,500)
股票薪酬支出   -    -    -    -    -    -    1,126,750    -    1,126,750 
净亏损   -    -    -    -    -    -    -    (2,652,755)   (2,652,755)
余额 — 2023 年 6 月 30 日   1,944   $1,944,425    800   $800,000    463,266,632,384   $46,326,663   $19,324,774   $(48,173,997)  $18,277,440 

 

更健康 选择管理公司

浓缩 可转换优先股和股东权益变动合并报表

对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六个月

(未经审计)

 

                             
   E 系列敞篷车 优先股   普通股  

额外

付费

   累积     
   股票   金额   股票   金额   资本   赤字   总计 
余额 — 2024 年 1 月 1 日   1,111   $1,111,100 -  478,266,632,384   $47,826,663   $21,028,274   $(62,096,821)  $6,758,116 
发行奖励股票   -    - -  1,000,000,000    10万    (10万)   -    - 
股票薪酬支出   -    - -  -    -    2,261,833    -    2,261,833 
净亏损   -    - -  -    -    -    (5,367,825)   (5,367,825)
余额 — 2024 年 6 月 30 日   1,111   $1,111,100 -  479,266,632,384   $47,926,663   $23,190,107   $(67,464,646)  $3,652,124 

 

                                     
   E 系列敞篷车 优先股  

可兑换

优先股

   普通股  

额外

付费

   累积     
   股票   金额   股票   金额   股票   金额   资本   赤字   总计 
余额 — 2023 年 1 月 1 日   14,722   $14,722,075    800   $800,000    339,741,632,384   $33,974,163   $29,045,802   $(43,613,941)  $20,206,024 
E系列可转换优先股已兑换   (11,193)   (11,192,650)   -    -    -    -    22,222    -    22,222 
E系列可转换优先股的转换   (1,585)   (1,585,000)   -    -    15,850,000,000    1,585,000    -    -    1,585,000 
发行奖励股票   -    -    -    -    107,675,000,000    10,767,500    (10,767,500)   -    - 
诱导优先股转换   -    -    -    -    -    -    (152,500)   -    (152,500)
基于股票的薪酬   -    -    -    -    -    -    1,176,750    -    1,176,750 
净亏损   -    -    -    -    -    -    -    (4,560,056)   (4,560,056)
余额 — 2023 年 6 月 30 日   1,944   $1,944,425    800   $800,000    463,266,632,384   $46,326,663   $19,324,774   $(48,173,997)  $18,277,440 

 

参见 未经审计的简明合并财务报表附注

 

5
 

 

更健康 选择管理公司

浓缩 合并现金流量表

(未经审计)

 

         
   截至6月30日的六个月 
   2024   2023 
运营活动          
净亏损  $(5,367,825)  $(4,560,056)
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整:          
折旧和摊销   757,695    747,485 
债务折扣的摊销   71,293    - 
投资损失   993    8,400 
使用权资产的摊销   1,493,560    1,063,591 
减记过时和流动缓慢的库存   1,484,648    951,373 
股票薪酬支出   2,261,833    1,176,750 
偶然考虑因素的变化   -    (402,900)
运营资产和负债的变化:          
应收账款   (29,164)   (36,834)
库存   (1,253,005)   (899,251)
预付费用和供应商存款   449,261    (670,178)
其他流动资产   (31,586)   219,362 
其他资产   40,973    (5,230)
应付账款和应计费用   (845,210)   (197,306)
合同负债   (84,138)   (51,137)
租赁责任   (1,420,742)   (1,002,484)
用于经营活动的净现金   (2,471,414)   (3,658,415)
           
投资活动          
收取应收票据   -    32,928 
购买财产和设备   (164,164)   (148,027)
用于投资活动的净现金   (164,164)   (115,099)
           
筹资活动          
延期发行成本的付款   (446,088)   (218,865)
证券购买协议的收益   1,700,000    - 
应付贷款的本金   (346,094)   (264,670)
优先股诱导转换的支付   -    (152,500)
为E系列优先股赎回付款   -    (11,170,428)
由(用于)融资活动提供的净现金   907,818    (11,806,463)
           
现金、现金等价物和限制性现金净减少   (1,727,760)   (15,579,977)
现金、现金等价物和限制性现金——期初   5,634,318    24,690,124 
现金、现金等价物和限制性现金——期末  $3,906,558   $9,110,147 
           
现金流信息的补充披露          
支付利息的现金  $238,595   $87,008 
为所得税支付的现金  $-   $- 
非现金投资和融资活动          
非现金延期发行成本  $673,695   $384,614 
发行与E系列优先股转换相关的普通股  $-   $1,585,000 
为换取经营租赁负债而获得的使用权资产  $-   $1,093,290 
优先股赎回的规定价值降低了1%  $-   $22,222 
普通股的发行  $10万   $- 

 

参见 未经审计的简明合并财务报表附注

 

6
 

 

更健康 选择管理公司

笔记 至简明的合并财务报表

 

注意 1。 组织

 

组织

 

更健康 Choices Management Corp.(“公司”)是一家控股公司,致力于为消费者提供更健康的日常选择 在营养和其他生活方式替代方案方面。

 

通过 其全资子公司胡志明市知识产权控股有限责任公司,该公司管理并打算扩大其知识产权 投资组合。

 

通过 该公司是其全资子公司Healthy Choice Wellness Corp.(“HCWC”),运营:

 

艾达的 Natural Market,一家提供新鲜农产品、散装食品、维生素和补品、包装杂货的天然有机杂货店, 肉类和海鲜、熟食、烘焙食品、乳制品、冷冻食品、健康和美容产品以及天然家居用品。
   
天堂 健康与营养 同样提供新鲜农产品、散装食品、维生素和补品、包装杂货的商店, 肉类和海鲜、熟食、烘焙食品、乳制品、冷冻食品、健康和美容产品以及天然家居用品。
   
妈妈 地球仓库,一个 -在纽约哈德逊河谷储存有机、健康食品和维生素连锁店,该连锁店一直是 存在了40多年。
   
绿党 “天然食品” 位于纽约和新泽西的门店,提供精选的 100% 有机农产品和全天然、非转基因 杂货和散装食品;种类繁多的当地产品;有机果汁和冰沙吧;新鲜食品部, 提供新鲜健康的 “随身携带” 食物;全套维生素和补品;以及健康和 美容产品。
   
埃尔伍德 Thompson's,一家位于弗吉尼亚州里士满的有机和天然健康食品和维生素商店。

 

通过 其全资子公司Healthy Choice Wellness, LLC在纽约州金斯敦经营一家健康选择健康中心 拥有位于佛罗里达州劳德代尔堡Casbah水疗和沙龙的Healthy Choice健康中心的许可协议。

 

这些 中心提供多种维生素滴剂和肌肉注射剂供客户选择,旨在帮助增强免疫力, 对抗疲劳和压力,减少炎症,增强减肥效果,并有效提供抗氧化剂和抗衰老混合物。此外, 有用于健康、美容和补水的静脉注射维生素混合物和疫苗。

 

通过 其全资子公司Healthy Choice Wellness II, LLC与一家知名医疗保健公司成立了合资企业 提供商,合资企业正在建立一个结构,据以对患者进行远程医疗评估 用于索玛鲁肽治疗。该手术一般将包括:对患者进行医学评估; 用索马鲁肽治疗患者; 与提供者和患者进行协调。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,没有任何活动。

 

通过 该公司是其全资子公司Healthy U Wholesale,销售维生素和补品,以及健康、美容和个人用品 其网站 www.theVitaminStore.com 上的护理产品。

 

此外, 该公司在电子烟领域销售其专利的Q-Cup™ 技术;这项专利技术基于小型石英 名为 Q-Cup™ 的杯子,顾客在其中部分装满购买的大麻或 CBD 浓缩物(大约 50 毫克) 来自第三方。然后,将 Q-Cup™ 插入 Q-Cup™ 水箱或地球仪中,这样可以从外面加热杯子,而无需 与固体浓缩物直接接触。这种 Q-Cup™ 技术显著提高了效率和 “开启” 对于喜欢在药用或娱乐方面使用浓缩电子烟的消费者来说,这是 “可行” 的解决方案。

 

7
 

 

衍生产品

 

这个 公司打算将其杂货板块和健康业务分拆为一家新的上市公司(以下简称 “NewCo”)。NewCo将继续走胡志明市开创的健康垂直领域的增长之路,并探索其他增长机会 这符合胡志明市更健康的生活方式使命。胡志明市将保留其全部专利套件,即Q-Cup® 品牌,并将继续 通过研发开发其专利套件,并继续对侵权者强制执行其专利权并企图 通过许可协议将上述专利货币化。

 

在 分拆时,HCMC将按比例将其持有的所有已发行普通股分配给持有人 胡志明市的普通股。截至分拆记录之日,胡志明市已发行普通股的每股将有权 其持有人将获得NewCo的普通股。分发将由分销代理以账面记录的形式进行。 普通股的部分股份不会在分拆中分配,任何小数额都将向下舍入。请看看 附注12股东权益中的补充披露。

 

注意 2。 持续经营和管理层的计划

 

这个 随附的未经审计的简明合并财务报表总体上是按照会计原则编制的 被美利坚合众国接受(“GAAP”),其中考虑将公司作为持续经营和变现方式继续经营 正常业务过程中的资产和负债的清偿,不包括因以下原因可能产生的任何调整 与我们的持续经营评估相关的任何不确定性的结果。列报的资产和负债账面金额 财务报表不一定意图代表可变现或结算价值。

 

这个 公司目前和历史上都报告了净亏损和运营现金流出。截至 2024 年 6 月 30 日,该公司 现金和现金等价物约为 $3.4百万 以及美元的负营运资金2.6百万。 这些条件使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。该公司 预计其当前的现金和运营产生的现金将不足以支付该公司的预计运营费用 自简明合并财务报表发布之日起至少十二个月内的可预见未来。

 

管理 已经制定了降低某些成本和筹集所需资金的计划,但是无法保证公司能够成功实施 这些计划。该公司聘请了一位第三方顾问,该顾问的专业知识是精简运营,以确定需要改进的领域 并节省成本。公司将执行顾问的建议,以期节省开支并实现盈利。 该公司计划评估不良门店,并通过收购继续扩大规模,这将有助于实现盈利。 此外,该公司正在制定计划,一如既往地从外部投资者那里筹集资金,以弥补运营亏损 并为进一步的业务收购提供资金。2024年5月16日,公司与一家私人贷款机构签订了融资承诺。该承诺允许公司提取最多 $5 从其循环信贷额度中提取100万美元用于扩张和营运资金用途。贷款将全额偿还 2025 年 8 月 31 日,贷款利率为 12%。2024 年 7 月 18 日,HCWC 签订了 $7.5 百万美元贷款和担保协议 向私人贷款机构提供支持,以支持其扩张计划和为任何营运资金需求提供资金,其中$4.2 百万用于 2024 年 7 月 18 日收购 GreenAcres 市场。贷款的面额为美元7,500,000 年利率为12%,有到期日 的 2027年7月17日。2024 年 7 月 24 日,公司与所有参与方一起完成索格蒂斯大楼的销售并收到了 净收益为 $695,000。管理层已经制定了降低某些成本和筹集所需资金的计划,但是,无法保证 公司可以成功实施这些计划。筹集资金的结果是改善公司的运营 和财务业绩。这些计划的成功取决于各种因素,最重要的是减少外部资源的能力 咨询费用和从外部投资者那里获得额外资本的能力。无法保证这样的计划会 取得成功。

 

注意 3. 列报基础和重要会计政策

 

这个 随附的未经审计的简明合并财务报表是根据10-Q表的说明编制的 和第S-X条例,不包括GAAP要求的所有信息和披露。该公司已经做出了估计和判断 影响了公司未经审计的简明合并财务报表及附注中报告的金额。 公司的实际业绩可能与公司的估计存在重大差异。简明的合并财务 信息未经审计,但反映了管理层认为提供公允陈述所必需的所有正常调整 所列过渡期的业绩。这些简明的合并财务报表应与以下内容一起阅读 公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中的合并财务报表 美国证券交易委员会(“SEC”),2024年3月27日。截至12月的简明合并资产负债表 2023 年 31 日源自公司经审计的 2023 年财务报表,该财务报表包含在上述参考 10-k 表中。结果 在截至2024年6月30日的六个月中,不一定代表截至12月的全年业绩的预期 2024 年 31 日。

 

8
 

 

意义重大 会计政策

 

那里 与先前在2023年年度报告中披露的会计政策相比,公司的重大会计政策没有重大变化 报告。

 

注意 4。 集中

 

现金, 现金等价物和限制性现金

 

这个 公司在购买时将原始到期日为三个月或更短的所有高流动性工具视为现金和现金 等效。公司的大部分现金和现金等价物集中在一家大型金融机构中,即 超过联邦存款保险公司(FDIC)的承保范围。现金等价物的余额约为 $1,209,000 和 $0 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日。

 

一个 现金和现金等价物超过联邦存款保险公司美元限额的金融机构的摘要250,000 在 2024 年 6 月 30 日和 12 月 2023 年 31 日的情况如下:

 超过联邦存款保险公司限额的现金和现金等价物清单

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
超过联邦存款保险公司限额的现金和现金等价物总额 $250,000  $2,213,872   $3,814,426 

 

这个 公司以存款的形式持续监控其在所投资金融机构的头寸和信贷质量 持有的金额超过联邦保险限额。公司在此类账户中没有遭受任何损失。

 

这个 下表提供了现金、现金等价物和限制性现金与未经审计的简明合并中所示金额的对账情况 现金流量表:

 

   2024年6月30日   2023年6月30日 
现金和现金等价物  $3,353,326   $8,481,915 
受限制的现金   553,232    628,232 
现金和限制性现金总额  $3,906,558   $9,110,147 

 

受限 现金

 

这个 公司的限制性现金由现金余额组成,根据2022年8月18日,现金余额仅限于提款或使用 证券购买协议,目的是为赎回时根据E系列指定证书到期的任何款项提供资金 E系列优先股。余额还包括抵押账户中持有的现金,用于支付从抵押账户中提取的现金 信用。

 

注意 5。 分部信息和收入分类

 

在 根据FasB ASC 280 “企业分部及相关信息的披露”,公司确定 它有两个应报告的细分市场:杂货和蒸汽。没有分部间收入。

 

这个 公司的一般和管理成本不是特定细分市场的。因此,所有运营费用都不是按分部管理的 基础。

 

9
 

 

这个 公司根据管理指导报告以下细分市场:蒸汽和杂货。当公司做好内部准备时 管理报告为了评估业务绩效,我们将收入分为以下几类,描述收入的性质, 收入和现金流的金额、时间和不确定性受到经济因素的影响。

 

                     
   截至6月30日的三个月   截至6月30日的六个月 
   2024   2023   2024   2023 
蒸气  $174   $-   $293   $38 
杂货店   15,594,575    13,574,896    31,488,933    27,134,602 
总收入  $15,594,749   $13,574,896   $31,489,226   $27,134,640 
                     
零售杂货  $13,423,417   $12,017,526   $26,902,339   $24,067,596 
餐饮服务/餐厅   2,170,903    1,555,372    4,585,897    3,062,948 
在线/电子商务   429    1,998    990    4,096 
总收入  $15,594,749   $13,574,896   $31,489,226   $27,134,640 
                     
运营损失——蒸汽  $(5,061)  $(10,724)  $(10,923)  $(17,397)
杂货运营收入(亏损)   129,315    (185,923)   222,776    (462,763)
公司物品   (2,572,192)   (2,983,013)   (5,464,444)   (4,682,546)
运营造成的总损失  $(2,447,938)  $(3,179,660)  $(5,252,591)  $(5,162,706)

 

注意 6。 收购

 

埃尔伍德 汤普森的

 

开启 2023年10月1日,公司通过其全资子公司Healthy Choice Markets V, LLC签订了资产购买协议 与 (i) Et Holding, Inc.,d/b/a 弗吉尼亚州的一家公司埃尔伍德·汤普森的本地市场,(ii) Ellwood Thompson's Natural 弗吉尼亚州的一家有限责任公司Market,L.C.,以及(iii)弗吉尼亚联邦的个人居民理查德·胡德。 根据收购协议,公司收购了某些资产并承担了与埃尔伍德·汤普森相关的某些负债 弗吉尼亚州里士满的杂货店。该公司打算继续以现有名称经营杂货店。

 

这个 资产购买协议下的现金购买价格为美元750,000,以及向卖方提供的美元期票750,000,带有 美元的公允价值718,000。公司将与期票相关的折扣和确认的利息支出约为 $32,000 截至2023年12月31日的财年。此外,公司与房东签订了新的租赁协议,并签订了 与商店经理签订雇佣协议。

 

这个 下表汇总了基于收购之日收购净资产公允价值的收购价格分配:

 

   2023年10月1日 
购买注意事项     
已支付现金对价  $750,000 
期票   718,000 
总购买对价  $1,468,000 
      
购买价格分配     
库存  $851,000 
无形资产   291,000 
使用权资产-经营租赁   1,325,000 
其他负债   (31,000)
经营租赁责任   (1,325,000)
善意   357,000 
收购的净资产  $1,468,000 
      
有限寿命的无形资产     
商品名称(8 年)  $291,000 
无形资产总额  $291,000 

 

这个 收购结构为企业合并中的资产购买,商誉可抵税,可分期摊销 15 年份 用于税收目的。

 

10
 

 

收入 和收益

 

这个 以下未经审计的预计摘要显示了公司的合并信息,包括埃尔伍德·汤普森的合并信息,就好像 企业合并发生在 2023 年 1 月 1 日,这是本文介绍的最早时期:

 

   为期三个月 2023 年 6 月 30 日结束  

对于 六个月

已结束 2023 年 6 月 30 日

 
销售  $17,133,109   $33,725,149 
净亏损  $(2,656,072)  $(4,520,654)

 

这个 预计财务信息包括可直接归因于企业合并且事实上可以支持的调整。 预计调整包括无形资产的增量摊销。形式数据对实际经营业绩产生影响 收购之前。这些预计金额并不表示本来可以实际获得的结果 如果收购发生在所列的每个期初,或者可能在未来期间收购。

 

注意 7。 持有待售资产

 

开启 2024 年 2 月 7 日,该公司关闭了 Saugerties 门店的运营。该决定基于管理层的最大化计划 杂货板块的盈利能力。该公司将所有运营资产和负债转移到邻近的其他门店。这个 该公司拥有的建筑物的净账面价值约为美元544,000 并于二月份在其上市 公允的市场价值。根据ASC 360 “财产、厂房和设备”,该公司已将该建筑物归类为待售建筑。 该建筑物以前被归类为不动产、厂房和设备(PP&E),并包含在长期资产中。

 

开启 2024年7月24日,公司与所有相关方一起完成了索格蒂斯大楼销售的结束,并获得了净收益695,000。该建筑物以公允市场价值出售 $749,000 公司支付了大约 $54,000 律师费、佣金 以及其他杂项开支。所有权和契约在截止日期转让。

 

注意 8。 财产、厂房和设备

 

财产, 工厂和设备包括以下内容:

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
显示屏  $312,146   $312,146 
建筑   -    575,000 
家具和固定装置   602,750    596,355 
租赁权改进   1,959,553    1,925,385 
计算机硬件和设备   238,654    190,019 
其他   763,738    688,774 
财产和设备,毛额   3,876,841    4,287,679 
减去:累计折旧和摊销   (1,798,390)   (1,552,427)
不动产、厂房和设备总计  $2,078,451   $2,735,252 

 

这个 公司花费了大约 $138,000 和 $144,000 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的折旧费用,以及美元277,000 和 $286,000 分别是截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的折旧费用。

 

11
 

 

注意 9。 无形资产

 

无形的 资产,净额如下:

 

2024年6月30日  使用寿命(年) 

格罗斯

账面金额

  

累积

摊销

  

账面金额

 
商标名称  8-10 年份  $2,860,000   $(1,203,943)  $1,656,057 
客户关系  4-6 年份   2,669,000    (1,479,806)   1,189,194 
专利  10 年份   397,165    (219,452)   177,713 
非竞争  4-5 年份   1,602,000    (728,866)   873,134 
无形资产,净额     $7,528,165   $(3,632,067)  $3,896,098 

 

2023 年 12 月 31 日  使用寿命(年) 

格罗斯

账面金额

  

累积

摊销

  

账面金额

 
商标名称  8-10 年份  $2,860,000   $(1,035,443)  $1,843,277 
客户关系  4-6 年份   2,669,000    (1,330,972)   1,338,028 
专利  10 年份   397,165    (199,001)   198,164 
非竞争  4-5 年份   1,602,000    (586,067)   1,015,933 
无形资产,净额     $7,528,165   $(3,151,483)  $4,376,682 

 

无形的 资产在其估计的使用寿命内按直线分期摊销。摊销费用约为 $241,000 和 $230,000 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,以及美元481,000 和 $461,000 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中, 分别地。未来的年度估计摊销费用如下:

 

年份 将于 12 月 31 日结束      
2024 (剩余六个月)   $ 478,807  
2025     953,891  
2026     875,910  
2027     731,489  
2028     412,819  
此后     443,182  
总计   $ 3,896,098  

 

注意 10。 合同负债

 

一个 截至2024年6月30日和2023年12月31日的合同负债活动净变动摘要如下:

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
截至1月1日的期初余额  $207,513   $198,606 
已发行   698,242    891,060 
已兑换   (719,204)   (812,694)
已识别破损   (63,176)   (69,459)
期末余额  $123,375   $207,513 

 

注意 11。 债务

 

一个 截至2024年6月30日和2023年12月31日的公司债务明细如下:

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
期票  $4,649,303   $3,106,508 
债务折扣   (117,596)   - 
信用额度   453,232    453,232 
债务总额,扣除债务折扣  $4,984,939   $3,559,740 
长期债务的当前部分   (2,948,572)   (1,155,933)
长期债务  $2,036,367   $2,403,807 

 

12
 

 

约好的 注意事项

 

在 与收购绿色天然食品有关,公司于2022年10月14日发行了有担保本票(“绿党”) 注”) 本金为美元3,000,000 作为购买价格的一部分。《绿色笔记》有一个 五年 期限,利息 的比率 6.0每年百分比,由绿色天然食品的资产担保。未清余额约为 $2,098,000 和 $2,378,000 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。公司花费了大约 $33,000 和 $41,000 利息 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的费用,以及美元68,000 和 $84,000 截至6月30日的六个月的利息支出, 分别是 2024 年和 2023 年。

 

在 与埃尔伍德·汤普森的收购有关,该公司于 2023 年 10 月 1 日发行了有担保期票(“Ellwood” 注”) 的本金金额为 $750,000,以及折扣后的现值 $718,000 作为购买价格的一部分。艾尔伍德酒店 注意事项有一个 五年 期限,利率为 6.0每年百分比。埃尔伍德票据的未清余额约为美元662,000728,000 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的本金。公司确认的利息支出约为 $1万个 和 $0 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,以及美元21,000 和 $0 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中, 分别地。

 

开启 2024 年 1 月 18 日,HCWC 与机构投资者签订了证券购买协议(“过桥融资”) 其中 (a) HCWC共发行了大约美元1,889,000 在无担保本票(“票据”)和(b)中 HCWC首次公开募股(“IPO”)的定价,HCWC应交付相当于约等于普通股的股票 $1,889,000 除以首次公开募股价格(“过桥股票”)。如果HCWC没有完成首次公开募股,它将没有义务 向投资者发行 Bridge 股票。从投资者那里获得的与SPA相关的总收益为$1,700,000。 这些票据发行于 10原始发行折扣(“OID”)和应计利息的百分比,利率为 10从 60 岁起每年百分比 票据发行后的几天。所有应计和未付的本金和利息应在 (1) 中较早者到期并支付 首次公开募股,(2)2025年1月18日或(3)在附注中定义的违约事件时结束。

 

开启 2024年4月8日,HCWC和机构投资者签署了对2024年1月18日协议的修正案,根据该修正案,HCWC同意 发行可按美元行使的认股权证(“过桥认股权证”)0.01 每股购买量 188,889 A类普通股的股份 (“过桥权证股份”)代替 188,889 A类普通股的股份。双方同意终止任何 作为首次公开募股交易的一部分,机构投资者有义务收购HCWC Bridge股票。

 

这个 公司于2024年4月18日使用内在价值模型确定了过桥认股权证的公允价值,并重新估算了公允价值 2024年6月30日的价值,并得出结论,截至2024年6月30日,过桥认股权证的公允价值为美元1,887,001。 过桥认股权证是一项或有债务,未在公司未经审计的合并报告中予以确认 截至2024年6月30日的财务报表,因为首次公开募股不太可能在该日结束。HCWC 引发了 大约 $23,500的 与发行票据相关的债务发行成本,再加上约美元的OID189,000, 被记录为债务折扣,并在票据的有效期内使用直线法摊销,因为这种方法是 与利息法没有实质性区别。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,约为美元57,000和 $144,000的 利息支出已在随附的简明合并运营报表中确认。2024 年 6 月 30 日, 未偿本金余额约为 $1,889,000, 应计利息约为 $49,000和 债务折扣约为 $118,000

 

这个 公司可以选择随时或不时地预付未偿还的本金或任何应计但未付的利息, 在每种情况下,全部或部分不收取罚款或溢价,前提是任何此类预付的未付本金 应同时支付预付本金的所有应计但未付的利息,外加任何费用和费用 产生的。

 

这个 下表总结了五年还款时间表:

 

在截至12月31日的年度中,    
2024 年(剩下的六个月)  $356,607 
2025   2,634,931 
2026   792,056 
2027   724,333 
2028   141,376 
总计  $4,649,303 

 

13
 

 

注意 12。 股东权益

 

系列 E 可转换优先股

 

开启 2022年8月18日,公司签订了证券购买协议(“E系列优先股”),根据该协议 公司出售并发行 14,722 向机构投资者出售其E系列可赎回优先股的股份,价格为美元1,000 每股或总订阅金额为 $13.25 百万。向每位参与者发行的股票数量基于认购金额 乘以的转化率 1.1111。该公司还产生了大约 $ 的发行成本410,000,其中包括法律和咨询 费用。

 

这个 HCMC E系列优先股应在公司下次股东大会上以转换后的基础上拥有投票权。 但是,只要HCMC E系列优先股的任何股票仍在流通,如果没有赞成票,公司就不得流通 在HCMC E系列优先股当时已发行的大多数股票的持有人中,(a)改变或不利地改变了权力, 给予HCMC E系列优先股的优惠或权利,或更改或修改指定证书,(b)增加数量 HCMC E系列优先股的授权股份,或(c)就上述任何内容签订任何协议。每股 E系列优先股的持有人可以选择随时不时地转换为该数字 普通股的股份(受实益所有权限制)。HCMC E 系列优先版的初始转换价格 股票应等于美元0.0001

 

随后 公司的任何清算、解散或清盘,无论是自愿的还是非自愿的,都不是基本交易(如 定义见指定证书),HCMC E系列优先股的持有人有权从资产中获得收益, 无论是资本还是盈余,公司的金额等于美元1,000 E系列优先股的每股。

 

除非 如下文所述提前转换或延期,持有人可能要求赎回全部或部分申报价值 HCMC E 系列优先股收盘后六个月或 (2) 余额到期并在活动时支付的时间 默认。

 

开启 2023年3月1日,公司与每位购买者(“买方”)签订了HCMC E系列优先股的第一修正案 被确定为截至2022年8月18日参与胡志明市E系列优先股的人。双方修改了胡志明市 优先股与转换付款有关,即在记录日期之前转换E系列优先股时 分拆后,公司将向买方支付百分之十(10折算后的E系列优先股的规定价值的百分比)。这个 记录日期是 2023 年 5 月 1 日。

 

开启 2023年5月15日,公司和买方签订了证券购买协议第二修正案,根据该修正案 公司同意将转换付款资格的期限延长至2023年12月1日。该公司提交了修正案 转到指定证书,使优先股的赎回价格(“赎回价格”)等于 规定价值,无论其兑换日期如何。 在此次修订之前,每份兑换价格的折扣均为1% 在买方选择不兑换的发行日期七个月周年之后的一个月。

 

开启 2023 年 10 月 30 日,公司通过其 E 系列可赎回敞篷车签订了证券购买协议的第三次修正案 优先股购买者。双方同意: (1) 将A系列优先股的初始转换价格设置为5天 使用购买A系列优先股前的5个交易日(2)来衡量的交易量加权平均价格,即40日 出售A系列优先股后的日历日(“重置日期”),在以下情况下重置转换价格 该日A类普通股的收盘价低于初始转换,(3)使重置转换价格相等 在使用重置日期前5个交易日计算的5天交易量加权平均价格基础上获得10%的折扣;但是,前提是 在任何情况下都不会将转换价格重置为初始转换价格的30%以下,并且(4)修改债务的日期 收购A系列优先股的截止日期为2024年3月1日。

 

14
 

 

开启 2024 年 2 月 20 日,公司通过其 E 系列可赎回敞篷车签订了证券购买协议第四修正案 优先股购买者,根据该协议,公司和此类各方同意修改收购义务的日期 A系列优先股将于2024年6月1日停止运营。

 

开启 2024 年 4 月 8 日,公司通过其 E 系列可赎回敞篷车签订了证券购买协议的第五修正案 优先股购买者,根据该协议,公司和此类各方同意将完成日期修改为2024年8月1日。

 

开启 2024年7月26日,公司通过其E系列可赎回敞篷车签订了证券购买协议的第六修正案 优先股购买者,根据该协议,公司和此类各方同意将完成日期修改为2024年11月1日。

 

通过 2024 年 6 月 30 日, 1,585 E系列优先股的股票已累计转换为 15,850,000,000 普通股为 E系列优先股转换的结果,以及 12,026 E系列优先股的股票已累计兑换,并且 大约 $12,004,000 已支付赎回费用。

 

依照 根据证券购买协议,E系列可转换优先股的购买者也必须购买系列 HCWC的可转换优先股,由在同一订阅中分拆HCMC的杂货和健康业务而产生 买方为HCMC E系列优先股支付的金额。

 

衍生产品

 

这个 该公司计划分拆其杂货部门和健康业务,其中包括HCWC及其子公司(以下简称 “HCWC”) 也称为 “NewCo”)。NewCo将继续走胡志明市开创的健康垂直领域的增长之路,并探索 与胡志明市更健康的生活方式使命相符的其他增长机会。胡志明市将保留其全部专利套件, Q-Cup® 品牌,并将继续通过研发开发其专利套件并继续执行其专利的道路 针对侵权者的权利,并试图通过许可协议将上述专利货币化。

 

在 分拆时,HCMC将按比例将其持有的HCWC普通股的所有已发行股份分配给 胡志明市普通股的持有人。作为分拆的记录日期,胡志明市每股已发行普通股( “记录日期”),将使其持有人有权获得HCWC普通股。分发将在 分销代理的账面登记表。HCWC普通股的部分股份不会在分拆中分配,任何 部分金额将向下舍入。

 

依照 根据证券购买协议,E系列可转换优先股的购买者也必须购买 分拆后产生的A系列可转换优先HCWC股票(“HCWC A系列股票”) 胡志明市的杂货和健康业务的订阅金额与购买者为胡志明市优先股支付的订阅金额相同 股票。

 

开启 2023年10月27日,公司在S-1表格(“分拆S-1”)上提交了与以下内容有关的新注册声明 Healthier Choices Management Corp. 向美国证券交易委员会分拆所有现有的HCWC普通股( “佣金”)。

 

开启 2023年10月30日,公司向委员会提交了S-1表格(“IPO S-1”)注册声明的第1号修正案。

 

开启 2023年12月20日,该公司向委员会提交了分拆S-1的第1号修正案。

 

开启 2023年12月21日,该公司向委员会提交了首次公开募股S-1的第2号修正案。

 

开启 2024年2月13日,公司就分拆向委员会提交了分拆S-1的第2号修正案。

 

开启 2024年2月13日,公司就首次公开募股向委员会提交了有关首次公开募股S-1的第3号修正案。

 

开启 2024年5月24日,公司就分拆向委员会提交了S-1表格注册声明的第3号修正案。

 

开启 2024年5月24日,公司就首次公开募股向委员会提交了S-1表格注册声明的第4号修正案。

 

开启 2024年6月26日,公司就分拆向委员会提交了S-1表格注册声明的第4号修正案。

 

开启 2024年6月26日,公司就首次公开募股向委员会提交了S-1表格注册声明的第5号修正案。

 

开启 2024年7月25日,公司就分拆向委员会提交了S-1表格注册声明的第5号修正案。

 

开启 2024年7月25日,公司就首次公开募股向委员会提交了S-1表格注册声明的第6号修正案。

 

股票 期权和限制性股票

 

期间 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,公司没有将股票期权行使为普通股。

 

开启 2023 年 11 月 13 日,公司批准了 1,000,000,000 向员工持有限制性股票。 该奖项开始授予 12.5% 2024年2月1日,剩余部分将在此后截至9月30日的每个日历季度的最后一天增量为12.5%, 2025。

 

这个 公司确认的股票薪酬约为 $1,135,000 和 $1,127,000 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中,大约为美元2,262,000 和 $1,177,000 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,分别与限制性股票和股票的摊销有关 选项。股票薪酬作为总运营费用的一部分包含在随附的未经审计的简报中 合并运营报表。

 

15
 

 

收入 每股(亏损)

 

这个 下表汇总了公司以普通股等价物计算的证券,这些证券未包括在计算范围内 每股摊薄亏损的影响将是反稀释的:

 

   2024   2023 
   截至6月30日, 
   2024   2023 
优先股   1111,000,000    20,694,000,000 
股票期权   67,587,222,200    67,587,000,000 
限制性股票   67,796,875,000    5,500,000,000 
总计   146,495,097,200    93,781,000,000 

 

注意 13。 承付款和意外开支

 

合法 议事录

 

那里 是两起与涉嫌电子烟设备电池缺陷有关的诉讼。其中一个已被解雇 原告与公司的保险公司达成和解的法院,对公司没有经济影响。在 第二起诉讼,截至2023年12月31日,公司已与原告达成协议以解决此事,限制 潜在的美元敞口1.5 百万美元反映在应付账款和应计费用中,这是管理层对可能发生的估计 结算金额基于当前的讨论情况。该安排于7月1日通过签署的协议正式确定。 2024 年,公司已经累积了 $1.5 截至2024年6月30日的百万美元,反映在随附的简明合并资产负债表中的应付账款和应计费用中。

 

开启 2020年11月30日,公司对菲利普·莫里斯美国公司和菲利普·莫里斯产品有限公司提起了专利侵权诉讼 美国佐治亚州北区地方法院。该诉讼指控菲利普侵犯了HCMC拥有的专利 莫里斯的产品被称为 “IQOS®” 并销售。菲利普·莫里斯声称目前正在接近 14 百万用户 其IQOS® 产品,据报道已投资超过美元3 数十亿人的无烟烟草制品。2021 年 12 月 3 日,该地区 佐治亚州北区法院实际上驳回了胡志明市对菲利普·莫里斯美国公司的专利侵权诉讼 和 Philip Morris Products S.A. 2021 年 12 月 14 日,该公司向美国北区地方法院提起上诉 格鲁吉亚驳回了公司对菲利普·莫里斯美国公司和菲利普·莫里斯产品公司的专利侵权诉讼 S.A。

 

开启 2021 年 12 月 31 日,佐治亚州北区地方法院有效驳回了胡志明市的专利侵权诉讼 针对菲利普·莫里斯美国公司和菲利普·莫里斯产品有限公司。就此类解雇而言,被告试图追回律师的身份 原告的费用。2022年2月22日,佐治亚州北区地方法院批准了被告的 大约 $ 的奖励575,000 律师费将由公司支付。截至目前,公司已全额拨备了这笔款项 2021 年 12 月 31 日。胡志明市于2022年6月22日对该裁决提出上诉。

 

开启 2023 年 4 月 12 日,美国联邦巡回上诉法院作出有利于胡志明市的裁决 它曾分别在其中提起的上诉 针对菲利普·莫里斯美国公司和菲利普·莫里斯产品有限公司的专利侵权诉讼正在北方地区法院待审 乔治亚区。

 

在 在第一次上诉中,胡志明市对地方法院驳回胡志明市专利侵权诉讼和驳回胡志明市专利侵权诉讼的裁决提出上诉 修改其诉状的动议。在第二次上诉中,胡志明市向菲利普就地方法院的律师费裁决向菲利普提出上诉 莫里斯。联邦巡回法院在裁决中裁定胡志明市撤销了这两项裁决,并将该案发回特区重审 法院进行进一步的诉讼。该裁决的结果是,该公司推翻了美元575,000,此前已全部供应, 在截至 2023 年 3 月 31 日的三个月中。

 

16
 

 

开启 2023年7月7日,该公司就其在电子烟领域的一项专利签订了专利许可协议。本公司作为许可人, 在期限内,向被许可人授予许可专利下的非排他性权利和许可,允许其制造、使用、提议出售、销售和 在美利坚合众国境内进口许可产品。被许可人将根据净额向许可人支付特许权使用费 协议期限内在该地区销售所有许可产品。任何一方都可以在60天内取消协议 书面通知。该公司仍在建设这项业务,截至目前,没有产品销售或特许权使用费 此申报日期。

 

开启 2023 年 9 月 26 日,胡志明市在美国特区对 R.J. Reynolds Vapor Company(“RJR”)提起专利侵权诉讼 北卡罗来纳州中区法院审理胡志明市关于RJR的Vuse电子烟的指控 侵犯了胡志明市的一项专利。

 

来自 公司不时参与我们正常业务过程中出现的法律诉讼。我们认为没有 其他可能对我们的财务状况造成重大不利影响的个别或总体上可能对我们的财务状况产生重大不利影响的未决诉讼 或截至2024年6月30日的经营业绩。关于法律费用,我们会将此类费用记录在案。

 

注意 14。 后续事件

 

开启 2024年7月18日,公司通过其全资子公司Healthy Choice Markets VI, LLC签订了资产购买协议 (“收购协议”)与(i)俄克拉荷马州GreenAcres Markets, LLC、俄克拉荷马州的有限责任公司和GaCorp Inc.,堪萨斯州的一家公司(均为 “卖方”;统称为 “卖方”);以及(ii)股东群体 拥有卖方的多数权益。公司收购了某些资产,并承担了五项有机资产的某些负债 位于俄克拉荷马州和堪萨斯州的天然健康食品和维生素商店。购买协议下的购买价格约为 $7,100,000,其中 $1,775,000 将以期票的形式出现。该公司已聘请了一家专业估值公司来表演 收购资产的估值和承担的负债。总购买价格可能会根据此库存进行调整 计数。购买价格核算尚未最终确定。

 

开启 2024年7月18日(“生效日期”),HCWC与一家私人贷款机构签订了贷款和担保协议,以支持 其扩张计划和为任何营运资金需求提供资金。贷款(“收购贷款”)的面额为 $7,500,00012% 年度利息和 3 任期多年。该贷款由HCWC的所有子公司(“担保人”)提供担保,并由 基本上是HCWC和担保人的所有资产。收购贷款可以随时以溢价预付 在此类预付款之前未偿还的购置贷款本金的百分之十(10%)。在... 上付款 收购贷款必须按以下方式发放:$1,125,000 在贷款生效日一周年之际, $1,875,000 在 贷款生效日两周年,以及剩余的未偿本金余额和应计利息 贷款生效日三周年。

 

开启 2024 年 7 月 24 日,公司与所有相关方一起完成了索格蒂斯大楼销售的结束,并获得了净收益 $695,000。 所有权和契约在截止日期转让。

 

开启 2024年7月25日,公司就分拆向委员会提交了S-1表格注册声明的第5号修正案。

 

开启 2024年7月25日,公司就首次公开募股向委员会提交了S-1表格注册声明的第6号修正案。

 

开启 2024年7月29日,公司通过其E系列可赎回敞篷车签订了证券购买协议的第六修正案 优先股购买者,根据该协议,公司和此类各方同意将完成日期修改为2024年11月1日。

 

2024 年 7 月 31 日,该公司的一家子公司 Healthy Choice Markets IV, LLC收到了一名前雇员提起的诉讼,指控该雇员违反了州和联邦的工资 工时定律。该公司认为这些索赔毫无根据,并打算对诉讼进行有力辩护。虽然结果 无法肯定地预测这起诉讼,公司认为该诉讼如果得到不利解决,不会发生 对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

 

17
 

 

物品 2。管理层对简明合并业务的财务状况和业绩的讨论和分析

 

这个 以下讨论和分析应与我们未经审计的中期简明合并财务报表一起阅读 以及本报告其他地方的10-Q表中出现的相关注释。除了历史信息外,本次讨论和分析 包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与以下内容存在重大差异 这些前瞻性陈述中的预期。“我们”、“我们”、“我们的” 和 “公司” 等术语 指健康选择管理公司及其全资子公司Healthy Choice Wellness Corp.、Healthy Choice Markets, Inc.、Healthy Choice Markets 2, LLC(“天堂健康与营养”)、Healthy Choice Markets 3, LLC(“地球母亲”) Storehouse”)、Healthy Choices Markets 3 Real Estate LLC、Healthy Choice Markets IV, LLC(“格林的天然 Healthy Choice Markets V, LLC(“艾尔伍德·汤普森”)、胡志明市知识产权控股有限责任公司、Healthy Choice Wellness, Healthy Choice Wellness II, LLC、The Vitamin Store, LLC、Healthy U Wholesale, Inc. 和 Vape Store, Inc.(“Vape Store”)。 在合并中,所有公司间账户和交易均已清除。

 

公司 概述

 

更健康 Choices Management Corp. 是一家控股公司,致力于为消费者提供更健康的营养和日常选择 其他生活方式的选择。

 

通过 其全资子公司胡志明市知识产权控股有限责任公司,该公司管理并打算扩大其知识产权 投资组合。

 

通过 其全资子公司健康选择健康公司、健康选择市场有限公司、Healthy Choice Markets 2, LLC和Healthy Choice Markets 2, LLC和 Choice Markets 3, LLC、Healthy Choice Markets IV, LLC和健康选择市场V, LLC分别经营:

 

  艾达的 Natural Market,一家提供新鲜农产品、散装食品、维生素和补品、包装杂货的天然有机杂货店, 肉类和海鲜、熟食、烘焙食品、乳制品、冷冻食品、健康和美容产品以及天然家居用品(www.adasmarket.com)。
     
  天堂 Health & Nutrition的三家商店同样提供新鲜农产品、散装食品、维生素和补品、包装杂货, 肉类和海鲜、熟食、烘焙食品、乳制品、冷冻食品、健康和美容产品以及天然家居用品(www.paradiseHealthdirect.com)。
     
  妈妈 Earth's Storehouse,一家位于纽约哈德逊河谷的两家有机、健康食品和维生素连锁店,一直是 存在了 40 多年(www.motherearthStorehouse.com)。
     
  绿党 Natural Foods在纽约和新泽西的八家门店,提供精选的 100% 有机农产品和全天然、非转基因 杂货和散装食品;种类繁多的当地产品;有机果汁和冰沙吧;新鲜食品部门, 提供新鲜健康的 “随身携带” 食物;全套维生素和补品;以及健康和 美容产品(www.greensNaturalFoods.com)。
     
  埃尔伍德 Thompson's,一家位于弗吉尼亚州里士满的有机和天然健康食品和维生素商店。(www.ellwoodthompsons.com)。

 

通过 其全资子公司Healthy Choice Wellness, LLC在纽约州金斯敦经营一家健康选择健康中心 拥有位于佛罗里达州劳德代尔堡Casbah水疗和沙龙的Healthy Choice健康中心的许可协议。

 

通过 其全资子公司Healthy Choice Wellness II, LLC与一家知名医疗保健公司成立了合资企业 提供商,合资企业正在建立一个结构,据以对患者进行远程医疗评估 用于索玛鲁肽治疗。该手术一般将包括:对患者进行医学评估; 用索马鲁肽治疗患者; 与提供者和患者进行协调。

 

通过 该公司是其全资子公司Healthy U Wholesale Inc.,销售维生素和补品,以及健康、美容和个人用品 其网站 www.theVitaminStore.com 上的护理产品。

 

此外, 该公司销售其获得专利的 Q-Unit™ 和 Q-Cup® 技术。有关这些产品和技术的信息可用 在该公司的网站 www.theqCup.com 上。

 

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流动性

 

这个 本10-Q表中其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表是根据公认会计原则编制的, 其中考虑将公司继续作为持续经营企业,并在正常情况下变现资产和清偿负债 业务方针,不包括因与我们的持续经营相关的任何不确定性而可能产生的任何调整 评估。财务报表中列报的资产和负债账面金额不一定意图代表 可变现或结算价值。未经审计的合并财务报表不包括可能由以下原因引起的任何调整 这些不确定性的结果。

 

这个 公司目前和历史上都报告了净亏损和运营现金流出。截至 2024 年 6 月 30 日,公司拥有现金 以及大约340万美元的现金等价物和260万美元的负营运资金.这些条件导致 对公司继续作为持续经营企业的能力存在重大怀疑。该公司预计其当前的现金和现金 运营产生的费用将不足以满足可预见的将来至少十二年的预计运营费用 自合并财务报表发布之日起的几个月。

 

管理 已制定计划降低某些成本和筹集所需资金,但是无法保证公司能够成功 实施这些计划。该公司与第三方顾问签订了合同,该顾问的专业知识是简化运营,以 确定需要改进和节省成本的领域。公司将制定顾问的建议,以防万一 实现储蓄并实现盈利。该公司计划评估表现不佳的门店,并通过以下方式继续扩张 收购将有助于实现盈利。此外,该公司正在制定从外部投资者那里筹集资金的计划, 一如既往地为营业亏损提供资金,并为进一步的业务收购提供资金。2024 年 5 月 16 日 该公司向一家私人贷款机构担保了融资承诺。该承诺使公司能够从中提取高达500万美元的资金 其循环信贷额度将用于扩张和营运资金用途。这笔贷款将在八月份全额偿还 2025 年 31 月 31 日,贷款利率为 12%。2024 年 7 月 18 日,公司签订了 750 万美元的贷款和担保 与一家私人贷款机构达成协议,以支持其扩张计划和为任何营运资金需求提供资金,其中420万美元是 用于 2024 年 7 月 18 日收购 GreenAcres 市场。这笔贷款的面额为7,500,000美元,年利率为12%,并且有 到期日为 2027 年 7 月 17 日。2024年7月24日,公司与各方完成了索格蒂斯大楼出售的交易 涉及并获得了69.5万美元的净收益。

 

筹集资金的结果是改善公司的运营和财务业绩。 这些计划的成功取决于各种因素,最重要的是减少外部咨询费用的能力以及 从外部投资者那里获得额外资金的能力。无法保证这样的计划会成功。

 

因素 影响我们的表现

 

我们 相信以下因素会影响我们的业绩:

 

零售: 我们认为,零售商店的经营业绩将影响我们的收入和财务业绩。公司有四种自然疗法 还有位于佛罗里达州的有机杂货和膳食补充剂商店,以及位于纽约和新泽西的十家商店。该公司 由于管理层已将零售重点转移到批发和在线渠道,已经关闭了零售电子烟门店。不利的行业 趋势和不断增加的联邦和州法规,如果得以实施,可能会对未来的批发和在线业务产生负面影响 在蒸汽部分。

 

增加了 竞争: 食品零售是一个庞大而竞争激烈的行业。我们的竞争各不相同,包括国家、地区和地方 传统超市、全国性超市、替代食品零售商、天然食品商店、小型专卖店和农民 市场。此外,我们在家用餐和外出就餐市场上与餐厅和其他餐饮场所竞争。开幕式 在我们经营的地区,关闭竞争性门店以及餐厅和其他餐饮场所将影响我们的业绩。 此外,消费者对食物选择以及外出就餐或在家用餐的偏好变化可能会影响我们。我们还预计会增加 产品供应和价格下行压力将持续下去并影响我们未来的经营业绩。

 

结果 运营的

 

这个 下表列出了我们截至2024年6月30日的三个月未经审计的简明合并运营报表,以及 2023 年,用于对我们的经营业绩的以下讨论:

 

   截至6月30日的三个月   2024 年到 2023 年 
   2024   2023   更改 $ 
销售            
蒸汽销售额,净额  $174   $-   $174 
杂货销售额,净额   15,594,575    13,574,896    2,019,679 
总销售额,净额   15,594,749    13,574,896    2,019,853 
                
销售成本蒸汽   42    -    42 
杂货店的销售成本   9,698,119    8,493,213    1,204,906 
毛利   5,896,588    5,081,683    814,905 
                
运营费用   8,344,526    8,261,343    83,183 
运营损失   (2,447,938))   (3,179,660))   731,722 
                
其他收入(支出)               
投资损失   (136))   (3,943))   3,807 
偶然考虑因素的变化   -    425,000    (425,000))
其他收入,净额   3,828    4,600    (772))
利息(支出)收入,净额   (62,432))   101,248    (163,680))
其他收入(支出)总额,净额   (58,740))   526,905    (585,645))
                
净亏损  $(2,506,678)  $(2,652,755))  $146,077 

 

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网 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中,蒸汽销售量微乎其微。该公司关闭了所有实体零售电子烟 门店,因为管理层已将其零售销售重点转移到批发和在线渠道上。截至6月的三个月的销售额 由于无法通过分销将新产品推向市场,2024年30日和2023年继续受到重大影响。

 

网 截至2024年6月30日的三个月,杂货销售额增长了200万美元,达到1,560万美元,而同期为1,360万美元 2023 年这段时间。杂货销售额增长290万美元的主要原因是收购了埃尔伍德·汤普森,但抵消了这一增长 同店销售额减少了90万美元。同店销售额的下降主要归因于不良公司的关闭 Saugerties商店和外包的预制食品服务位于Ada的天然食品商店中,该部门表现不佳。

 

蒸气 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,商品的销售成本微乎其微。该公司关闭了所有实体零售店 电子烟商店,因为管理层已将其零售销售重点转移到批发和在线渠道。这三件商品的售出成本 截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份继续受到无法通过分销将新产品推向市场的重大影响。

 

杂货店 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,商品销售成本分别为970万美元和850万美元。的增加 190万美元主要归因于对埃尔伍德·汤普森的收购,但被同店销售商品成本的下降所抵消 70万美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,毛利分别为590万美元和510万美元。毛利率 由于不良资产的收盘,与去年同期相比,销售额的百分比增长了约0.4% Saugerties商店和外包的预制食品服务位于Ada的天然食品商店中,该部门表现不佳。

 

总计 截至2024年6月30日的三个月的运营支出与2023年同期保持一致。增加80万美元 收购埃尔伍德·汤普森的费用被节省的80万美元专业费用以及工资和福利支出所抵消。

 

总计 截至2024年6月30日的三个月中,其他(支出)收入净额为59,000美元,其中包括62,000美元的净利息支出,抵消了这一收入 其他收入增加3,000美元。截至2023年6月30日的三个月,扣除527,000美元的其他收入(支出)总额主要包括 利息收入为10.1万美元,或有对价变动为42.5万美元。

 

这个 下表列出了我们截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月未经审计的合并运营报表,即 用于以下关于我们的经营业绩的讨论:

 

   截至6月30日的六个月   2024 年到 2023 年 
   2024   2023   更改 $ 
销售            
蒸汽销售额,净额  $293   $38   $255 
杂货销售额,净额   31,488,933    27,134,602    4,354,331 
总销售额,净额   31,489,226    27,134,640    4,354,586 
                
销售成本蒸汽   174    653    (479))
杂货店的销售成本   19,538,100    17,137,913    2,400,187 
毛利   11,950,952    9,996,074    1,954,878 
                
运营费用   17,203,543    15,158,780    2,044,763 
运营损失   (5,252,591)   (5,162,706))   (89,885))
                
其他收入(支出)               
投资损失   (993))   (8,400))   7,407 
偶然考虑因素的变化   -    402,900    (402,900))
其他收入,净额   7,183    9,250    (2,068))
利息(支出)收入,净额   (121,424))   198,900    (320,323))
其他收入(支出)总额,净额   (115,234)   602,650    (717,884))
                
净亏损  $(5,367,825))  $(4,560,056))  $(807,769))

 

网 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,蒸汽销售量微乎其微。该公司关闭了所有实体零售电子烟商店, 因为管理层已将其零售销售重点转移到批发和在线渠道上。截至2024年6月30日的六个月的销售额 2023年继续受到无法通过分销将新产品推向市场的重大影响。

 

网 截至2024年6月30日的六个月中,杂货销售额增长了440万美元,达到3,150万美元,而同期为2710万美元 2023 年这段时间。杂货销售额增长590万美元的主要原因是收购了埃尔伍德·汤普森,但抵消了这一增长 同店销售额减少了150万美元。同店销售额的下降主要归因于同店销售的关闭 表现不佳的Saugerties商店以及表现不佳的Ada天然食品商店的外包预制食品服务 部门。

 

蒸气 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,商品的销售成本微乎其微。该公司关闭了所有实体零售店 电子烟商店,因为管理层已将其零售销售重点转移到批发和在线渠道。这六件商品的售出成本 截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份继续受到无法通过分销将新产品推向市场的重大影响。

 

杂货店 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,商品销售成本分别为1,950万美元和1,710万美元。的增加 370万美元主要归因于对埃尔伍德·汤普森的收购,但被同店销售商品成本的下降所抵消 130 万美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,毛利分别为1,200万美元和1,000万美元。毛利率 由于不良资产的收盘,与去年同期相比,销售额的百分比增长了约1.2% Saugerties商店和外包的预制食品服务位于Ada的天然食品商店中,该部门表现不佳。

 

总计 截至2024年6月30日的六个月中,运营支出增加了200万美元,至1,720万美元,而同期为1,520万美元 2023 年这段时间。增长主要是由于2023年10月1日收购了埃尔伍德·汤普森,金额为1.7美元 百万,股票薪酬支出增加110万美元,占用率、税收和其他销售及一般管理费用增加30万美元 支出,由节省的110万美元工资和福利费用以及专业费用所抵消。

 

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总计 截至2024年6月30日的六个月中,扣除11.5万美元的其他(支出)收入包括12.1万美元的净利息支出,抵消了部分抵消 其他收入增加6,000美元。截至2023年6月30日的六个月的其他(支出)收入总额(扣除60.3万美元)包括利息收入 199,000美元,其他收入为9,000美元,或有对价变动为40.3万美元,由8,000美元的投资损失所抵消。

 

流动性 和资本资源

 

   截至6月30日的六个月 
   2024   2023 
提供的净现金(用于)          
运营活动  $(2,471,414))  $(3,658,415))
投资活动   (164,164))   (115,099))
融资活动   907,818    (11,806,463)
   $(1,727,760))  $(15,579,977)

 

我们的 截至2024年6月30日的六个月中,用于经营活动的净现金约为250万美元,净亏损为 540万美元,由610万美元的非现金调整和运营资产变动产生的320万美元净现金使用量所抵消 负债。截至2023年6月30日的六个月中,我们在经营活动中使用的净现金约为370万美元 净亏损460万美元,由350万美元的非现金调整和变动产生的净现金使用量260万美元所抵消 运营资产和负债

 

这个 截至2024年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金为20万美元,这来自购买房地产和 设备。截至2023年6月30日的六个月中,用于投资活动的净现金为10万美元 关于应收票据以及购买财产和设备.

 

这个 截至2024年6月30日的六个月中,融资活动提供的90万美元净现金包括170万美元的现金收益 根据2024年1月18日签署的证券购买协议(“SPA”),30万澳元的应付贷款本金,以及 支付40万美元的延期发行成本。截至止的六个月中,用于融资活动的净现金为1180万美元 2023年6月30日将进行E系列优先股的赎回和行使,支付与分拆相关的延期发行成本,以及 应付贷款的本金。

 

在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,我们与供应商没有任何实质性财务担保或其他合同承诺 这很可能会对流动性产生不利影响。

 

我们的 现金余额保持流动性,以支持我们不断增长的收购和基础设施需求,以实现业务扩张。我们的大部分现金 现金等价物集中在一家金融机构中,通常超过联邦存款保险公司的保险限额。该公司 其现金没有遭受任何损失。下表显示了公司截至2024年6月30日和12月的现金状况 2023 年 31 日。

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
现金和现金等价物  $3,353,326   $5,081,086 
总资产  $27,612,391   $30,969,579 
现金和现金等价物占总资产的百分比   12.14%   16.41%

 

这个 该公司报告称,截至2024年6月30日的六个月净亏损为540万美元。该公司的营运资金也为负数 260 万美元。该公司预计在可预见的将来将继续蒙受损失。

 

开启 2024年5月16日,公司与一家私人贷款机构签订了融资承诺。该承诺允许公司提取高达5美元的款项 从其循环信贷额度中提取100万美元用于扩张和营运资金用途。这笔贷款将全额偿还 2025年8月31日,贷款利率为12%。2024 年 7 月 18 日,HCWC 签订了 750 万美元的贷款, 与一家私人贷款机构签订了担保协议,以支持其扩张计划和为任何营运资金需求提供资金,其中420万美元用于2024年7月18日收购GreenAcres市场。人脸量 这笔贷款为750万美元,年利率为12%,到期日为2027年7月17日。2024 年 7 月 24 日,公司最终确定 Saugerties在所有各方参与下完成了大楼的销售,并获得了69.5万美元的净收益。该公司预计,其当前的现金和运营产生的现金将不足以支付预计的运营费用 在可预见的将来,自合并财务报表发布之日起至少十二个月内。

 

平衡不足 床单排列

 

我们 没有任何资产负债表外安排。

 

关键 会计估计

 

我们的 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们未经审计的简明合并报告 财务报表,是根据美国或美国普遍接受的会计原则编制的 GAAP。这些简明合并财务报表的编制要求我们在这方面做出相当大的判断 制定健全的会计政策,做出影响我们申报资产金额的估算和假设,以及 负债、我们对收入和支出的确认以及简明合并之日的承付款和意外开支的披露 财务报表。

 

我们 我们的估计基于我们的历史经验、对业务和行业的了解、当前和预期的经济状况, 我们产品的属性、监管环境,在某些情况下,还包括外部评估的结果。我们会定期重新评估 我们对这些判断的估计和假设,并在情况表明修改时修改我们的方法 是必要的。这些估计和假设构成了判断资产和负债账面价值的基础 从其他来源来看,这并不容易看出。

 

21
 

 

而 我们认为,我们评估的因素为我们制定和应用健全的会计政策提供了有意义的基础,我们 无法保证结果将始终准确。由于确定这些估计数需要作出判断, 实际结果可能不同于此类估计。

 

那里 与关键会计相比,公司的关键会计政策和估计没有重大变化 2023年年度报告中描述的政策和估计,我们认为这些政策和估算对我们的业务和理解最关键 影响我们的经营业绩,并影响我们在编写简报时使用的更重要的判断和估计 合并财务报表。

 

季节性

 

我们 不要认为我们的业务是季节性的。

 

警告 关于前瞻性陈述的说明

 

这个 报告包括前瞻性陈述,包括有关零售扩张、我们产品的未来需求、过渡的陈述 蒸发器和其他产品、竞争、我们的现金资源和授权普通股的充足性以及我们的持续能力 筹集资金。

 

这个 “相信”、“可能”、“估计”、“继续”、“预测”、“打算” 等词语 “应该”、“计划”、“可以”、“目标”、“潜在”、“很可能”, 与我们有关的 “将”、“期望” 和类似表述旨在识别前瞻性陈述。 我们的这些前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和财务的预期和预测 我们认为这些趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略和财务需求。

 

这个 这些前瞻性陈述中的任何或全部预期的结果可能不会出现。可能导致实际结果的重要因素 与前瞻性陈述不同之处包括我们的未来普通股价格、未来D轮优先股的时机 股票行使和股票销售,客户对我们产品的接受程度以及拟议的联邦和州法规。我们不承担任何义务 公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

 

项目 3.有关市场风险的定量和定性披露

 

不是 适用于较小的申报公司。

 

物品 4。控制和程序

 

我们 根据萨班斯-奥克斯利法案第 404 (a) 条,必须报告我们对财务报告的内部控制的有效性。

 

评估 披露控制和程序

 

我们的 管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,没有对内部控制进行评估 截至2024年6月30日,关于规则13a-15 (e) 和15d-15 (e) 中定义的披露控制和程序的有效性 根据1934年的《证券交易法》或《交易法》。由于未进行评估,我们的首席执行官 首席财务官得出结论,截至所涉期末,我们的披露控制和程序无效 根据这份报告。

 

这个 公司管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制。在下面 包括首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与 高管,公司根据以下信息评估了其财务报告内部控制的设计和运作的有效性 在 Treadway 赞助组织委员会发布的《内部控制——综合框架》中建立的框架 委员会(2013年框架)。根据该评估,该公司首席执行官兼首席财务官得出结论 截至2024年6月30日,公司对财务报告的内部控制已失效,并指出了重大缺陷 如下所示:

 

  失败 妥善记录和设计披露控制和程序,并测试我们内部的运营效率 控制财务报告。
     
  失败 及时进行定期和年终库存观察,并采取适当的控制措施以充分履行所要求的任务 将库存盘点的程序回滚到年底。

 

22
 

 

  弱点 围绕采购订单和库存程序,包括年终实物库存观察程序和实物盘存观察程序 计数程序。
     
  隔离 由于缺乏人员而履行职责。
     
  失败 遵守应付账款政策和程序以更新供应商信息。
     
  这个 公司对逻辑访问、项目变更管理和供应商的控制措施的设计、实施和运作不力 管理控制。公司对其的控制应包括以下内容:

 

    适当 这些限制足以防止用户不当访问财务相关系统。
       
    它 应查明影响公司财务信息技术应用程序和基础会计记录的程序和数据变化, 经过适当测试、授权和实施,以验证其相关 IT 系统生成的数据是否完整和准确。
       
    获取 并审查主要的第三方服务提供商 SOC 报告。

 

我们的 管理层的结论是, 考虑到内部控制缺陷总体上升到实质薄弱程度, 根据内部审计中规定的标准,截至2024年6月30日,我们没有对财务报告维持有效的内部控制 控制集成框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)发布。

 

计划中 补救措施

 

管理 继续努力改善与我们上面列出的重大缺陷有关的控制措施。为了实现及时执行 在上述问题中,管理层已开始采取以下行动,并将继续评估其他补救机会 持续的基础:

 

  继续 增加整个公司的员工人数,特别注重雇用具有强大内部控制背景的人员 和库存专业知识。
     
  增加 它专注于公司的采购订单流程,以便更好地管理库存,从而改善现金管理。利用 利润率分析以控制库存和采购,最终生成更可靠、更精确的财务报告。
     
  建立 IT 领域的政策和程序旨在减少数据泄露、未经授权的访问和解决职责分离问题,以及 查看重要的第三方服务提供商 SOC 报告。
     
  使用 商业智能将商业分析、数据工具和基础设施相结合,帮助公司快速识别问题 在POS系统中,促进对财务报告的内部控制。开发操作仪表板以监控利润 在商店层面、部门层面和 sku 层面。
     
  建立 程序,对所有零售商店执行每月和每季度的易腐物品实物库存清点,并分析财务状况 影响提高库存控制和采购控制的效率。
     
  分析 通过与管理层和商店经理进行月度财务报表审查来运营门店。利用盈亏平衡 分析以更好地促进运营决策。
     
  提供 对应付账款员工进行充分的培训,并执行应付账款的政策和程序。

 

我们 如上所述,目前正在努力改善和简化我们的内部流程,并实施加强控制,以解决 我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷,并纠正我们的披露控制的无效性 和程序。在适用的补救控制措施开始运作之前,不会考虑对这些重大缺陷进行补救 在足够长的时间内,管理层通过测试得出结论,这些控制措施正在有效运作。

 

变更 在《财务报告的内部控制》中

 

除了 如上所述,在截至2024年6月30日的季度中,我们的财务报告内部控制没有重大变化 (正如该术语的定义见《交易法》第13a-15 (f) 条和第15d-15 (f) 条,这些条款已产生重大影响或合理可能性 对我们对财务报告的内部控制产生重大影响。

 

23
 

 

部分 II-其他信息

 

项目 1。法律诉讼。

 

那里 是两起与涉嫌电子烟设备电池缺陷有关的诉讼。其中一人被解雇了 原告与公司的保险公司达成和解的法院,对公司没有经济影响。在 第二起诉讼,截至2023年12月31日,公司已与原告达成协议以解决此事,限制 公司可能面临的150万美元风险敞口,这反映在应付账款和应计费用中, 管理层根据当前的讨论状况对可能的和解金额的估计。这种安排是 由2024年7月1日签署的协议正式确定,截至2024年6月30日,公司已累计150万美元,这反映在 随附的简明合并资产负债表中的应付账款和应计费用。

 

开启 2020年11月30日,公司对菲利普·莫里斯美国公司和菲利普·莫里斯产品有限公司提起了专利侵权诉讼 美国佐治亚州北区地方法院。该诉讼指控菲利普侵犯了HCMC拥有的专利 莫里斯的产品被称为 “IQOS®” 并销售。菲利普·莫里斯声称其目前已接近1400万用户 其IQOS® 产品,据报道已在其无烟烟草制品上投资了超过30亿美元。2021 年 12 月 3 日,该地区 佐治亚州北区法院实际上驳回了胡志明市对菲利普·莫里斯美国公司的专利侵权诉讼。 和 Philip Morris Products S.A. 于 2021 年 12 月 14 日,该公司向北区地方法院提交了上诉通知书 格鲁吉亚驳回了该公司对菲利普·莫里斯美国公司和菲利普·莫里斯产品公司的专利侵权诉讼 S.A. 上诉摘要于2022年2月28日提交。

 

连接中 通过这种解雇,被告试图向原告追回律师费。2022年2月22日,地区法院 因为佐治亚州北区批准了被告裁定约57.5万美元的律师费 由公司支付。胡志明市于2022年6月22日对该裁决提出上诉。

 

开启 2023年4月12日,美国联邦巡回上诉法院就其向胡志明市提起的两项单独上诉作出了有利于胡志明市的裁决 针对菲利普·莫里斯美国公司和菲利普·莫里斯产品公司的专利侵权诉讼正在北方地区法院待审 乔治亚区。

 

在 在第一次上诉中,胡志明市对地方法院驳回胡志明市专利侵权诉讼和驳回胡志明市专利侵权诉讼的裁决提出上诉 修改其诉状的动议。在第二次上诉中,胡志明市向菲利普就地方法院的律师费裁决向菲利普提出上诉 莫里斯。联邦巡回法院在裁决中裁定胡志明市撤销了这两项裁决,并将该案发回特区重审 法院进行进一步的诉讼。

 

开启 2023 年 9 月 26 日,胡志明市在美国特区对 R.J. Reynolds Vapor Company(“RJR”)提起专利侵权诉讼 北卡罗来纳州中区法院审理胡志明市关于RJR的Vuse电子烟的指控 侵犯了胡志明市的一项专利。

 

在七月 2024 年 31 月 31 日,公司的子公司之一 Healthy Choice Markets IV, LLC 收到了一名前雇员提起的诉讼 指控违反州和联邦工资和工时法。该公司认为这些说法毫无根据,并打算大力 为诉讼辩护。尽管无法肯定地预测这起诉讼的结果,但该公司不这么认为 该诉讼如果得到不利解决,将对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

 

来自 公司不时参与我们正常业务过程中出现的法律诉讼。我们认为没有 其他可能对我们的财务状况造成重大不利影响的个别或总体上可能对我们的财务状况产生重大不利影响的未决诉讼 或截至2024年6月30日的经营业绩。关于法律费用,我们会将此类费用记录在案。

 

项目 1A。风险因素。

 

不是 适用。

 

项目 2。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用。

 

在 与过渡融资有关,除了票据外,HCWC还发行了过桥认股权证,使债券的持有人有权购买 188,889股HCWC的A类普通股(“过桥认股权证”),名义行使价为每股0.01美元 在 HCWC 在 A 类普通股初始注册的 S-1 表格上发布注册声明时或之后随时共享 (“首次公开募股”)由美国证券交易委员会宣布生效。HCWC 已同意全部登记 与首次公开募股相关的过桥认股权证股份。票据和过桥认股权证的发行免于注册 根据经修订的1933年《证券法》第4(a)(2)条和颁布的D条例第506(b)条的规定 由委员会作出,理由是发行人和HCWC与投资者先前存在关系,没有进行过公开募股。 如果没有注册转售或有豁免权,则不得发行或出售过桥认股权证。HCWC 预计将出售证券的收益用于一般营运资金用途。

 

项目 3.优先证券违约。

 

没有。

 

项目 4。矿山安全披露。

 

不是 适用。

 

项目 5。其他信息。

 

不是 适用。

 

物品 6。展品。

 

参见 随附的 “展品索引” 中列出的展品。

 

24
 

 

索引 到展品

 

展览       注册成立 按参考文献   已归档 或已装修
没有。   展览 描述   表单   日期   数字   在此附上
31.1   首席行政官认证 (302)               已归档
31.2   首席财务官认证 (302)               已归档
32.1   首席行政官认证 (906)               已装修 *
32.2   首席财务官认证 (906)               已装修 *
101.INS   内联 XBRL 实例文档               已归档
101.SCH   内联 XBRL 分类扩展架构文档               已归档
101.CAL   内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档               已归档
101.DEF   内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档               已归档
101.LAB   内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档               已归档
101.PRE   内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档               已归档
104   封面 页面交互式数据文件(格式为行内 XBRL 并包含在附录 101 中)               已归档

 

* 根据规定,本展品是提供的,而不是归档的,不应被视为以提及方式纳入任何归档中 S-k 法规第 601 项。

 

25
 

 

签名

 

依照 根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由以下机构代表其签署本报告 下列签署人经正式授权。

 

  更健康 选择管理公司
     
日期: 2024 年 8 月 6 日 作者: /s/ 杰弗里·霍尔曼
    杰弗里 霍尔曼
    首席 执行官
     
日期: 2024 年 8 月 6 日 作者: /s/ 约翰·奥莱特
    约翰 Ollet
    首席 财务官员

 

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