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4217：CADISO 4217：MXNiso4217：PHP

目录表

美国证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格：10-Q


☑	根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款规定的季度报告

截至本季度末2024年6月30日

或


☐	根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款提交的过渡报告

对于从日本到日本的过渡期，日本将继续向日本过渡。

佣金文件编号001-11919

TTEC Holdings，Inc

(注册人的确切姓名载于其章程)


特拉华州		84-1291044
(述明或其他司法管辖权		(税务局雇主
公司或组织)		识别号码)

6312 South Fiddler ' s Green Circle，100 N套房

格林伍德村, 科罗拉多州80111

（主要行政办公室地址）

注册人的电话号码，包括区号：(303) 397-8100

根据该法第12(B)条登记的证券：


每个班级的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
TTEC Holdings，Inc.的普通股每股面值0.01美元	TTEC	纳斯达克

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13节或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。

是 þ*否◻

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☑编号：☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速文件服务器☐	加速文件管理器 ☑	非加速Filer ☐	规模较小的报告公司：☐
			新兴成长型公司☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。

是☐*否☑

截至2024年7月31日，已有 47,723,922 注册人已发行普通股的股份。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

2024年6月30日表格10-Q


		第…页，第

第一部分：财务信息

第1项。	财务报表

	截至2024年6月30日和2023年12月31日的合并资产负债表（未经审计）	1

	截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的合并全面收益表（亏损）（未经审计）	2

	截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月和六个月的股东权益和夹层权益合并报表（未经审计）	3

	截至2024年和2023年6月30日止六个月的合并现金流量表（未经审计）	4

	合并财务报表附注(未经审计)	5

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析	32

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露	38

第四项。	控制和程序	40

第二部分：其他信息

第1项。	法律诉讼	41

第1A项。	风险因素	41

第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用	41

第五项。	其他信息	41

第六项。	陈列品	42

签名		43

目录表

第一部分：财务信息

项目1.财务报表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并资产负债表

(以千为单位的数额，但份额除外)

(未经审计)


	6月30日，		12月31日，
	2024		2023
资产
流动资产
现金及现金等价物	$	79,780	$	172,747
应收账款，扣除$4,757和$2,248		381,685		394,868
预付和其他流动资产		117,081		95,064
收入和其他应收税款		24,872		18,524
流动资产总额		603,418		681,203

长期资产
财产、厂房和设备、净值		149,114		191,003
持有待售资产		29,449		—
经营性租赁资产		106,185		121,574
商誉		573,625		808,988
递延税项资产，净额		12,439		38,151
其他无形资产，净额		181,338		198,433
长期收入和其他应收税款		37,194		44,673
其他长期资产		99,859		101,573
长期资产总额		1,189,203		1,504,395
总资产	$	1,792,621	$	2,185,598

负债、股东权益
流动负债
应付帐款	$	87,115	$	96,577
应计雇员薪酬和福利		132,824		146,184
其他应计费用		48,268		32,217
应付所得税		1,159		4,909
递延收入		77,783		81,171
流动经营租赁负债		35,650		38,271
其他流动负债		4,857		3,698
流动负债总额		387,656		403,027

长期负债
信用额度		930,000		995,000
递延税项负债，净额		13,277		3,137
应缴非当期所得税		—		—
非流动经营租赁负债		83,855		96,809
其他长期负债		73,657		72,083
长期负债总额		1,100,789		1,167,029
总负债		1,488,445		1,570,056

承付款和或有事项(附注10)

股东权益
优先股；$0.01票面价值；10,000,000授权股份；零截至2024年6月30日和2023年12月31日的流通股		—		—
普通股；$0.01票面价值；150,000,000授权股份；47,608,318和47,427,200分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的发行股票		476		474
额外实收资本		414,728		407,415
按成本计算的库存量；34,443,935和34,625,053分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的股票		(586,812)		(589,807)
累计其他综合收益(亏损)		(107,581)		(89,876)
留存收益		565,738		870,429
非控股权益		17,627		16,907
股东权益总额		304,176		615,542
负债总额、股东权益和夹层权益	$	1,792,621	$	2,185,598

附注是这些合并财务报表的组成部分。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

综合全面收益表(损益表)

(以千计，每股除外)

(未经审计)


	截至6月30日的三个月里，				截至6月30日的六个月里，
	2024		2023		2024		2023
收入	$	534,085	$	600,394	$	1,110,723	$	1,233,680

运营费用
服务费用(不包括以下单独列示的折旧和摊销)		417,890		464,686		871,708		947,364
销售、一般和行政		73,726		75,338		148,301		149,348
折旧及摊销		25,071		24,946		50,216		50,773
重组费用，净额		5,095		1,474		5,344		3,527
减值损失		236,716		2,652		236,856		6,959
总运营支出		758,498		569,096		1,312,425		1,157,971

营业收入(亏损)		(224,413)		31,298		(201,702)		75,709

其他收入(费用)
利息收入		414		1,126		1,397		2,290
利息开支		(20,431)		(18,991)		(41,502)		(36,382)
其他收入(费用)，净额		1,788		(3,574)		1,994		(2,919)
其他收入(费用)合计		(18,229)		(21,439)		(38,111)		(37,011)

所得税前收入(亏损)		(242,642)		9,859		(239,813)		38,698

所得税拨备		(54,126)		(6,102)		(56,455)		(14,024)

净收益(亏损)		(296,768)		3,757		(296,268)		24,674

可归因于非控股权益的净收益(亏损)		(2,771)		(2,546)		(5,576)		(4,816)

归属于TTEC股东的净利润（亏损）	$	(299,539)	$	1,211	$	(301,844)	$	19,858

其他全面收益(亏损)
净收益(亏损)	$	(296,768)	$	3,757	$	(296,268)	$	24,674
外币兑换调整		(7,381)		19,367		(11,218)		28,765
衍生品估值，毛		(8,854)		712		(9,164)		9,573
衍生品估值、税收影响		2,304		(187)		2,379		(2,497)
其他，扣除税收后的净额		91		108		212		180
其他全面收益(亏损)合计		(13,840)		20,000		(17,791)		36,021
全面收益(亏损)合计		(310,608)		23,757		(314,059)		60,695

减去：可归因于非控股权益的综合收益		(2,779)		(2,560)		(5,490)		(4,385)

归属于TTEC股东的综合收益（损失）	$	(313,387)	$	21,197	$	(319,549)	$	56,310

加权平均流通股
基本信息		47,564		47,264		47,498		47,249
稀释		47,623		47,453		47,585		47,417

归属于TTEC股东的每股净利润（亏损）
基本信息	$	(6.30)	$	0.03	$	(6.35)	$	0.42
稀释	$	(6.29)	$	0.03	$	(6.34)	$	0.42

附注是这些合并财务报表的组成部分。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

股东权益和夹层权益合并报表

(金额以千为单位)

(未经审计)

截至2023年和2024年6月30日的三个月


	公司股东权益
								累计
								其他
	普通股			财政部		其他内容		全面		保留		非控制性				夹层
	股份	量		库存		实收资本		收益(亏损)		收益		利息		总股本		股权
截至2023年3月31日余额	47,252	$	473	$	(592,685)	$	391,294	$	(110,389)	$	905,309	$	16,836	$	610,838	$	3,936
净收入	—		—		—		—		—		1,209		2,486		3,695		61
向股东派发股息($0.00每股普通股)	—		—		—		—		—		—		—		—		—
分配给非控股权益的股息	—		—		—		—		—		—		(2,520)		(2,520)		—
外币兑换调整	—		—		—		—		19,293		—		74		19,367		—
衍生品估值，扣除税	—		—		—		—		525		—		—		525		—
有限制股份单位的归属	24		—		379		(498)		—		—		—		(119)		—
基于股权的薪酬费用	—		—		—		5,648		—		—		—		5,648		—
其他，扣除税收后的净额	—		—		—		—		108		—		—		108		—
截至2023年6月30日的余额	47,276	$	473	$	(592,306)	$	396,444	$	(90,463)	$	906,518	$	16,876	$	637,542	$	3,997


	公司股东权益
								累计
								其他
	普通股			财政部		其他内容		全面		保留		非控制性				夹层
	股份	量		库存		实收资本		收益(亏损)		收益		利息		总股本		股权
截至2024年3月31日余额	47,447	$	474	$	(589,475)	$	412,768	$	(93,733)	$	865,277	$	17,098	$	612,409	$	—
净(亏损)收益	—		—		—		—		—		(299,539)		2,771		(296,768)		—
向股东派发股息($0.00每股普通股)	—		—		—		—		—		—		—		—		—
分配给非控股权益的股息	—		—		—		—		—		—		(2,250)		(2,250)		—
外币兑换调整	—		—		—		—		(7,389)		—		8		(7,381)		—
衍生品估值，扣除税	—		—		—		—		(6,550)		—		—		(6,550)		—
有限制股份单位的归属	161		2		2,663		(3,144)		—		—		—		(479)		—
基于股权的薪酬费用	—		—		—		5,104		—		—		—		5,104		—
其他，扣除税收后的净额	—		—		—		—		91		—		—		91		—
截至2024年6月30日余额	47,608	$	476	$	(586,812)	$	414,728	$	(107,581)	$	565,738	$	17,627	$	304,176	$	—

截至2023年6月30日和2024年6月30日的六个月


	公司股东权益
								累计
								其他
	普通股			财政部		其他内容		全面		保留		非控制性				夹层
	股份	量		库存		实收资本		收益(亏损)		收益		利息		总股本		股权
截至2022年12月31日的余额	47,224	$	472	$	(593,164)	$	367,673	$	(126,301)	$	911,233	$	18,192	$	578,105	$	55,645
收购导致的非控制性权益调整	—		—		—		20,457		—		—		—		20,457		(20,457)
净收入	—		—		—		—		—		19,857		4,202		24,059		614
向股东派发股息($0.52每股普通股)	—		—		—		—		—		(24,572)		—		(24,572)		—
买断非控股权益	—		—		—		—		—		—		—		—		(31,619)
分配给非控股权益的股息	—		—		—		—		—		—		(5,701)		(5,701)		(186)
外币兑换调整	—		—		—		—		28,582		—		183		28,765		—
衍生品估值，扣除税	—		—		—		—		7,076		—		—		7,076		—
有限制股份单位的归属	52		1		858		(1,488)		—		—		—		(629)		—
基于股权的薪酬费用	—		—		—		9,802		—		—		—		9,802		—
其他，扣除税收后的净额	—		—		—		—		180		—		—		180		—
截至2023年6月30日的余额	47,276	$	473	$	(592,306)	$	396,444	$	(90,463)	$	906,518	$	16,876	$	637,542	$	3,997


	公司股东权益
								累计
								其他
	普通股			财政部		其他内容		全面		保留		非控制性				夹层
	股份	量		库存		实收资本		收益(亏损)		收益		利息		总股本		股权
截至2023年12月31日的余额	47,427	$	474	$	(589,807)	$	407,415	$	(89,876)	$	870,429	$	16,907	$	615,542	$	—
净(亏损)收益	—		—		—		—		—		(301,844)		5,576		(296,268)		—
向股东派发股息($0.06每股普通股)	—		—		—		—		—		(2,847)		—		(2,847)		—
分配给非控股权益的股息	—		—		—		—		—		—		(4,770)		(4,770)		—
外币兑换调整	—		—		—		—		(11,132)		—		(86)		(11,218)		—
衍生品估值，扣除税	—		—		—		—		(6,785)		—		—		(6,785)		—
有限制股份单位的归属	181		2		2,995		(3,603)		—		—		—		(606)		—
基于股权的薪酬费用	—		—		—		10,916		—		—		—		10,916		—
其他，扣除税收后的净额	—		—		—		—		212		—		—		212		—
截至2024年6月30日余额	47,608	$	476	$	(586,812)	$	414,728	$	(107,581)	$	565,738	$	17,627	$	304,176	$	—

附注是这些合并财务报表的组成部分。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并现金流量表

(金额以千为单位)

(未经审计)


	截至6月30日的六个月，
	2024		2023
经营活动的现金流
净收益(亏损)	$	(296,268)	$	24,674
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额：
折旧及摊销		50,216		50,773
合同购置费用摊销		677		1,158
债务发行成本摊销		985		534
估算利息费用和或有对价的公允价值调整		(1,047)		6,762
信贷损失准备金		2,644		1,704
资产处置损失		1,252		856
子公司解散时的亏损		—		301
减值损失		236,856		6,959
递延所得税		37,148		(10,390)
股权奖励的超额税收优惠		1,732		243
基于股权的薪酬费用		10,916		9,802
外币衍生品损失		145		247
资产和负债变动，扣除收购：
应收账款		8,315		14,645
预付款项和其他资产		(10,804)		20,324
应付账款和应计费用		(996)		43,429
递延收入和其他负债		(8,126)		(27,072)
经营活动提供的净现金		33,645		144,949

投资活动产生的现金流
出售长期资产的收益		116		28
购买不动产、厂房和设备，扣除购置		(27,682)		(32,954)
投资活动所用现金净额		(27,566)		(32,926)

融资活动产生的现金流
信贷额度收益/（偿还），净额		(65,000)		(45,000)
对其他债务的偿付		(1,379)		(1,217)
支付或有对价和扣留收购付款		—		(37,676)
支付给股东的股息		(2,847)		(24,572)
向非控制性权益付款		(4,770)		(5,887)
与发行限制性股票单位相关的税款		(606)		(629)
债务发行成本的支付		(1,100)		—
净现金(用于融资活动)/由融资活动提供		(75,702)		(114,981)

汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响		(4,612)		1,275

现金、现金等价物和限制性现金减少		(74,235)		(1,683)
期初现金、现金等价物和限制性现金		173,905		167,064
现金、现金等价物和受限现金，期末	$	99,670	$	165,381

补充披露
支付利息的现金	$	39,919	$	35,794
缴纳所得税的现金	$	28,704	$	23,874
非现金投融资活动
通过融资租赁收购长期资产	$	184	$	1,560
通过增加应付账款购买设备，净额	$	(4,384)	$	3,507

附注是这些合并财务报表的组成部分。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

(1)介绍的概述和基础

业务摘要

成立于1982，TTEC Holdings，Inc.(“TTEC”，“The Company”；发音为“t-TEC”)是一家全球客户体验(CX)外包合作伙伴，为知名和颠覆性品牌和公共部门客户提供服务。该公司通过数字和实时交互渠道设计、构建和运营支持技术的客户体验，帮助客户提高客户忠诚度、收入和盈利能力。通过将数字解决方案与数据驱动的服务能力相结合，该公司帮助客户提高客户满意度，同时降低他们的总服务成本。截至2024年6月30日，TTEC服务了大约740 目标行业垂直客户包括金融服务、医疗保健、公共部门、电信、技术、媒体、旅游和酒店、汽车和零售业。

本公司通过两个业务部门经营和报告其经营财务结果：

•

TTEC数字是最大的CX技术提供商之一，专注于联系中心即服务(CCaaS)、客户关系管理(CRM)、人工智能(AI)和分析的交叉。这是一个由软件工程师、系统架构师、数据科学家和CX策略师组成的专业服务组织，创建和实施战略CX转型路线图；销售、运营和提供云平台和基于内部部署的CX技术的托管服务，包括Amazon Web Services(“AWS”)、思科、Genesys、Google和Microsoft；并创建专有IP以支持行业特定和定制的客户需求。TTEC Digital为企业和中小型企业领域的客户提供服务，并拥有一个拥有政府技术认证的专门部门，为公共部门提供服务。

•

TTEC接洽提供数字化的CX运营和托管服务，以支持大型、复杂的企业客户大规模的端到端客户交互。该细分市场专为满足特定行业和业务需求而定制，提供数据驱动的全方位客户服务、客户获取、增长和保留服务、技术支持、信任和安全以及后台解决方案。该细分市场以技术为基础的交付模式涵盖了员工的整个生命周期，包括招聘、入职、培训、交付、员工管理和质量保证。

当客户有需求并适合公司的集成解决方案时，TTEC通过在TTEC Digital和TTEC Engage之间的战略合作展示其市场领导地位。这种合作关系对于公司向其客户提供全面和变革性的客户体验解决方案的能力至关重要，包括为真正差异化的、市场领先的CX解决方案提供集成交付、进入市场和创新。

2024年第二季度，合并后的TTEC Digital和TTEC Engage全球运营平台提供在岸、近岸和离岸服务22六大洲的国家--美国、澳大利亚、比利时、巴西、保加利亚、加拿大、哥伦比亚、哥斯达黎加、埃及、德国、希腊、洪都拉斯、印度、爱尔兰、墨西哥、荷兰、新西兰、菲律宾、波兰、南非、泰国和英国--在大约54,000客户服务助理、顾问、技术专家和CX专业人员。

陈述的基础

综合财务报表由TTEC、其全资子公司、其55拥有%股权的子公司Percepta，LLC，其70股权拥有的子公司First Call决议的百分比，LLC至2023年3月31日，然后100随后拥有%的股份，并且其70截至2023年12月31日的股权百分比拥有子公司Serendebyte，Inc.100其后拥有%股权(见附注2)。所有公司间余额和交易均已在合并中冲销。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和条例，未经审计的综合财务报表不包括美国普遍接受的会计原则(“公认会计原则”)所要求的所有披露。未经审核的综合财务报表反映管理层认为为公平陈述本公司的综合财务状况及本公司的综合经营及综合收益(亏损)及综合现金流量而需要作出的所有调整。所有这些调整都是正常的、反复出现的。所列期间的经营业绩不一定表明截至2024年12月31日的年度预期业绩。

这些未经审计的综合财务报表应与公司已审计的综合财务报表及其脚注一起阅读，这些报表包含在公司于表格10-K截至2023年12月31日的年度。

预算的使用

根据公认会计原则编制合并财务报表，要求管理层在确定报告的资产和负债额、披露合并财务报表之日的或有负债以及报告期内报告的收入和费用时，必须作出估计和假设。本公司持续评估其估计，包括与衍生工具和对冲活动有关的估计、包括递延税项资产估值准备在内的所得税、诉讼准备金、重组准备金、信贷损失准备、或有对价、可赎回的非控股权益，以及商誉、长期和无形资产的估值。本公司根据过往经验及相信合理的其他各种假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值大不相同。

周期外调整

截至2023年6月30日的三个月的合并财务报表包括调整数#美元。14.2为纠正管理层在编制财务报表过程中发现的一个错误，将600万美元计入其他全面收入和递延税项资产。这项调整是为了反映货币换算调整的递延税项影响，其中#美元。14.2百万美元，与以前的年度财政期间有关。管理层已确定，这一错误对任何个别时期或总体的历史财务报表并不重要，也不会导致以前发布的财务报表出现重大错报。对截至2023年6月30日的三个月和六个月期间的影响不是实质性的。因此，管理层在截至2023年6月30日的三个月内将此次调整记录为期间外调整。

现金、现金等价物和限制性现金

现金和现金等价物包括主要以计息投资形式持有的现金，以及原始到期日不超过三个月的流动短期投资。限制性现金包括公司在任何时候使用资金的能力受到合同限制或一般被指定用于某些合同义务或其他义务所产生的特定目的的现金。

下表提供了合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金的对账，这些现金的总和与合并现金流量表中报告的金额之和(以千计)：


	2024年6月30日		2023年12月31日

现金及现金等价物	$	79,780	$	172,747
“预付现金和其他流动资产”中包含的限制性现金		19,890		1,158
总	$	99,670	$	173,905

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

信用风险集中

本公司在正常业务过程中面临信用风险，主要涉及应收账款和衍生工具。从历史上看，与信用风险相关的损失并不重要，但鉴于最近的经济逆风，该公司正在审查和收紧其收款程序。本公司定期监测其信用风险，以降低当前和未来风险敞口导致亏损的可能性。该公司在签订提供服务的协议之前以及在必要时在客户关系的整个期间对客户的信誉进行评估。该公司认为其衍生对冲活动面临的信用风险不会超过名义金额，因为该公司将其活动分散到8家投资级金融机构。

最近采用的会计公告

2020年3月，财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU 2020-04《参考利率改革》(主题848)，其中为由于预期停止伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)而受参考利率改革影响的合约、套期保值关系和其他交易提供了可选的权宜之计和例外。ASU从2020年3月12日起生效，可能会被前瞻性地应用，并可能影响公司信贷安排协议中LIBOR条款的会计处理。此外，2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01《参考汇率改革-范围》，其中澄清了与合同修改有关的FASB会计准则编纂(ASC)848的范围。公司采用了2023年4月1日生效的标准，该指导方针的采用并未对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。

其他会计声明

2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07《分部报告--对可报告分部披露的改进》，涉及有关公共实体的可报告分部的披露，并提供了有关可报告分部费用的更详细信息。ASU在2023年12月15日之后的财政年度和2024年12月15日之后的过渡期内有效，需要追溯申请。本公司正在评估对其年度综合财务报表披露的影响；然而，预计采用不会对本公司的综合财务报表产生重大影响。

2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09《所得税披露的改进》，以提高所得税披露的透明度和决策有用性。ASU在2024年12月15日之后的财政年度内有效，并允许追溯应用。本公司正在评估对其年度综合财务报表披露的影响；然而，预计采用不会对本公司的综合财务报表产生重大影响。

(2)收购和资产剥离

SerendeByte

与TTEC Digital，LLC收购一家70%的权益，Serendebyte的创始人对剩余股份行使了看跌期权30于2023年12月8日拥有Serendebyte的%权益，但未能满足商定的行使先决条件。在Serendebyte创始人解决看跌期权行使手续之前，TTEC Digital无法确定剩余30%收购协议的最终收购价。

关于触发期权，2023年12月8日，一笔$0.3百万应计权益由可赎回非控制权益重新分类为应计开支，其余余额则重新分类为额外实收资本。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

FCR

根据《会员权益购买协议》2019年10月26日Ortana Holdings，Inc.与TTEC Services Corporation就TTEC收购70在First Call Solutions，LLC(分别为FCR和FCR MIPA)中的%权益，Ortana Holdings在2023年1月行使了看跌期权，这要求TTEC收购Ortana Holdings的剩余股份30FCR的%权益。其余30%权益的收购价格是根据FCR MIPA的明文规定确定的，并基于FCR在2022年的表现。收购协议是在2023年4月4日签署的，反映了对2,240美元万的收购。

关于期权的触发，截至2023年3月31日，美元22.4百万美元的购买价格从可赎回的非控制权益重新归类为应计费用和剩余余额#美元20.5百万美元被重新归类为额外的实收资本。2023年2月，一美元9.2与超额现金分配有关的百万美元付款已完成，2023年4月最后一笔付款为#美元。22.4完成了百万美元。

法内尔的某些资产

在……上面2022年4月1日，公司通过其子公司TTEC政府解决方案有限责任公司完成了从ALJ Region Holdings，Inc.的子公司Faneuil，Inc.手中收购交通基础设施和医疗保健交换行业的某些公共部门公民体验合同的资产收购(“Faneuil交易”)。收购的业务作为TTEC Engage部门的一部分运营，并完全并入TTEC的财务报表。Faneuil的交易被记录为ASC 805“业务合并”项下的业务合并，收购的可识别资产和承担的负债按其在收购日期的估计公允价值记录。

收购时支付的现金总额为#美元142.4百万美元。此外，法诺向TTEC政府解决方案有限责任公司授予了为期三年的赎回权和第一要约权，以购买法诺在其公用事业和商业医疗垂直领域的某些其他资产以及某些专有技术。Faneuil交易包括二或有付款，预计于2024年初支付，依据的是一份合同和一份潜在合同的收入和EBITDA履约情况。

这两项或有付款的公允价值是使用蒙特卡洛模型估算的。该模型基于两个特定客户计划的当前预期EBITDA业绩，贴现率为7.6与收入相关的%，贴现率为19.3与EBITDA相关的%，波动率为20%，调整后的无风险利率为1.7%。潜在的付款范围从最小的零到无限的最高。基于该模型，合并后的美元8.8截至收购日期，计算并记录了百万美元的预期未来付款。在2022年期间，一美元2.9根据估计EBITDA的变化、现金流和市场利率的时间安排导致一份合同的贴现系数更新，以及第二份合同由于没有授予本公司而完全减少，估计或有付款的公允价值调整导致净收益1百万美元。在2023年第二季度，签署了一项协定修正案，将或有付款修改为最低付款#美元。7.4百万美元，最高支付金额为$10.4百万美元。首期付款为#美元7.4百万美元于2023年5月完工。在2023年期间，3.0根据估计EBITDA的变化、现金流的时间和市场利率的变化，估计或有付款的公允价值调整产生了百万美元的支出净额。这些福利(费用)已计入综合全面收益表(亏损)中的其他收入(费用)。截至2024年6月30日的6个月，a美元1.0根据估计EBITDA的变动、现金流的时间安排及市场利率变动，估计或有付款的公允价值调整录得百万元净收益。截至2024年6月30日，或有付款应计为$0.4并计入随附的综合资产负债表中的其他长期负债。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

Faneuil的交易包括一个看涨期权，该期权提供了根据往绩12个月收入购买公用事业和商业医疗垂直领域额外资产的权利，但没有义务，外加基于新增加的合同的额外收益付款。第二个看涨期权提供了基于往绩12个月收入购买软件无形资产和相关支持功能的权利。这些看涨期权的估值基于包括认购权和排他期在内的信息以及$270千项资产于购置日入账，并列入综合资产负债表内的其他长期资产。2022年第四季度和2023年第一季度，公允价值减少1美元521,000美元140分别由于估计收入的变化而记录了1000美元，这些收入在综合全面收益(亏损)表中计入其他收入(费用)。2023年第二季度，签署了一项协议修正案，取消了购买某些垂直领域的额外资产的选择权，从而取消了剩余的#美元。781000个应计项目被扣除，并计入其他收入。截至2024年6月30日，公允价值为零。

Faneuil的交易包括一项赔偿代管，这笔款项在购置日作为预扣付款支付。与房地产和技术基金有关的赔偿款项在结账后用于各种信息技术升级和房地产费用，以及与未来可能的员工加薪有关的赔偿。赔款是根据几种当前情况的加权平均数和应收款#美元计算的。10.4截至收购日期，已记录了100万欧元。在2022年第三季度和第四季度以及2023年第一季度，计算了公允价值的减值，并计算了一美元4.4百万美元的支出，一美元0.2百万美元的支出和2.5根据反映合同谈判取得更好结果的当前信息，分别记录了与应收账款公允价值调整相关的百万美元支出，并降低了预期的应收账款和设施支出。2023年第二季度，与信息技术和设施偿还有关的支付价值最终确定为#美元。1.3百万美元，以及一笔$1.9录得一百万张。TTEC于2023年5月收到付款，截至2023年6月30日，应收账款减少至零在综合资产负债表上。公允价值相关费用的减少计入综合全面收益(亏损)表中的其他收入(费用)。

采用收益法下的多期超额收益法对客户关系无形资产的公允价值进行估计。在计算客户关系无形资产的公允价值时使用的重要假设是客户流失率、收入增长率、预测EBITDA、缴款资产费用和贴现率。

目录表

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(未经审计)

以下概述了截至收购日所收购可识别资产和所承担负债的公允价值（单位：千）：


	收购日期
	公允价值
现金	$	—
应收账款净额		704
预付资产和其他资产		8,420
固定资产净值		5,622
使用权租赁资产		17,778
其他资产		2,572
客户关系		61,310
商誉		75,902
	$	172,308

应计雇员薪酬	$	202
应计费用		2,763
使用权租赁负债-当前		3,129
使用权租赁负债-非流动		14,092
递延收入		811
其他负债		8,891
	$	29,888

购买总价	$	142,420

2023年第一季度，本公司最终确定了收购日期对Faneuil的估值，收购的资产和承担的负债，并确定不需要对任何余额进行重大调整。

Faneuil客户关系将在以下使用年限内摊销10年。从收购Faneuil确认的商誉归因于但不限于收购的劳动力和预期与TTEC Engage部门的协同效应。收购的无形资产和商誉的税基将可在所得税方面进行实质性的扣除。自收购之日起，Faneuil获得的商誉和无形资产以及经营业绩在TTEC Engage分部内报告。

持有待售资产

2024年第二季度，该公司将美元重新分类29.4由于公司预计将在未来12个月内出售其位于科罗拉多州恩格尔伍德的前总部大楼，因此公司将从物业、厂房和设备净额增加到待售资产。其中包括$16.7来自租赁改进的百万美元，$6.7来自建筑的百万美元，$5.9来自陆地的100万美元，以及0.1来自其他房地产、厂房和设备类别的100万美元。这些资产被分配85%到TTEC接洽细分市场和15%至TTEC数字部门。收到的资金将用于减少该公司的现有债务。本公司在重新分类时停止对资产进行折旧。估计公允价值减去出售所持待售资产的成本，超过了截至2024年6月30日的季度的账面价值，因此认为没有必要减值。

目录表

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(未经审计)

(3)细分市场信息

该公司报告了以下两个部门：

TTEC Digital与CX科技服务业

TTEC Digital买家正在多个领域寻求解决方案，包括成本优化、从过时的遗留平台迁移到更灵活的云环境、缺乏CX人才和专业知识以及需要一条切实可行的人工智能前进道路。TTEC Digital对这些挑战采取了一种技术不可知的方法，专注于设计和提供针对每个客户规格的解决方案。TTEC Digital已经与包括Genesys、Microsoft、Cisco、AWS和Google在内的领先CX软件供应商建立了战略合作伙伴关系，这使TTEC Digital能够支持大多数CX平台要求。

TTEC Digital的解决方案旨在满足企业和中小型企业客户的市场需求。人工智能的设计和交付能力贯穿于以下所有四个支柱。

•

专业服务：CX和AI解决方案规划、设计和实施服务

•

托管服务：云应用和内部部署支持

•

CX咨询、分析和AI：转型战略和设计、数据科学、工程和可视化

•

IP和软件：通过TTEC Digital的IP和软件部门进行定制软件工程

该细分市场有一个三管齐下的进入市场战略，包括不断增长的现有客户关系、合作伙伴渠道行动和一般市场开发。2023年，TTEC Digital扩大了其在印度的海得拉巴创新工作室，目标是继续扩大其海外交付能力，目前约41%的员工位于几个离岸地点中的一个。

TTEC Engage与CX业务流程外包服务业

TTEC Engage部门的解决方案旨在满足客户的以下市场需求。

•

客户支持：

•

技术支持

•

创收和增长服务

•

信任与安全

•

人工智能操作，包括数据注释和标签

•

后台支持

TTEC Engage通过垂直方式将定制解决方案推向市场，其中包括特定于行业的人才、技术、认证和功能。例如，在银行、金融服务和保险(“BFSI”)垂直领域，我们通过为零售银行、网上银行、信用卡、财产和意外伤害以及贷款提供定制服务来支持多个业务线。在医疗保健领域，该部门支持护理、技术支持、创收和后台能力，以满足支付者、提供者、临床和制药客户的需求。

本公司将其应占公司运营费用的部分分配给每个部门。本报告所列期间各报告部门之间的所有公司间交易均已注销。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

下表按分部列出了某些财务数据（以千计）：

截至2024年6月30日的三个月


							折旧		收入/
	毛收入		网段间		网络		&		（损失）
	收入		销售		收入		摊销		运营
TTEC数字	$	116,368	$	—	$	116,368	$	7,014	$	6,008
TTEC接洽		417,717		—		417,717		18,057		(230,421)
总	$	534,085	$	—	$	534,085	$	25,071	$	(224,413)

截至2023年6月30日的三个月


							折旧		收入
	毛收入		网段间		网络		&		从…
	收入		销售		收入		摊销		运营
TTEC数字	$	117,585	$	—	$	117,585	$	6,722	$	7,154
TTEC接洽		482,809		—		482,809		18,224		24,144
总	$	600,394	$	—	$	600,394	$	24,946	$	31,298

截至2024年6月30日的六个月


							折旧		收入/
	毛收入		网段间		网络		&		（损失）
	收入		销售		收入		摊销		运营
TTEC数字	$	228,399	$	—	$	228,399	$	14,064	$	9,296
TTEC接洽		882,324		—		882,324		36,152		(210,998)
总	$	1,110,723	$	—	$	1,110,723	$	50,216	$	(201,702)

截至2023年6月30日止六个月


							折旧		收入
	毛收入		网段间		网络		&		从…
	收入		销售		收入		摊销		运营
TTEC数字	$	234,512	$	—	$	234,512	$	13,583	$	7,939
TTEC接洽		999,168		—		999,168		37,190		67,770
总	$	1,233,680	$	—	$	1,233,680	$	50,773	$	75,709


	止三个月				止六个月
	6月30日，				6月30日，
	2024		2023		2024		2023
资本支出
TTEC数字	$	2,290	$	2,352	$	4,077	$	4,626
TTEC接洽		11,919		16,933		23,605		28,328
总	$	14,209	$	19,285	$	27,682	$	32,954


	2024年6月30日		2023年12月31日
总资产
TTEC数字	$	798,832	$	815,488
TTEC接洽		993,789		1,370,110
总	$	1,792,621	$	2,185,598

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

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(未经审计)

下表列出了基于提供服务的地理位置的收入(以千为单位)：


	截至6月30日的三个月，				截至6月30日的六个月，
	2024		2023		2024		2023
收入
美国/加拿大	$	354,607	$	414,854	$	741,599	$	858,890
菲律宾/亚太地区/印度		108,728		115,740		229,194		237,779
欧洲/中东/非洲		42,188		36,023		81,031		70,477
拉丁美洲		28,562		33,777		58,899		66,534
总	$	534,085	$	600,394	$	1,110,723	$	1,233,680

(4)重要客户和其他集中度

该公司拥有一在截至2024年6月30日的六个月中贡献了超过10%总收入的客户；该客户在汽车行业运营，并包括在TTEC Engage部门。该客户对此做出了贡献11.0%和10.1在截至6月30日、2024年和2023年的六个月中，营收占总营收的比例分别为30%、2024年和2023年。此外，公司还有其他总收入超过#美元的客户。100这些客户的损失可能会对公司的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。为了减少这种风险，公司与这些较大客户的业务安排被组织成多个合同，这些合同有不同的工作说明，具体针对不同的业务或服务；每个合同都有不同的期限和续订日期，收入机会低于10000美元的万总额。在2024年第一季度，一我们较大的金融服务客户通知我们，它将退出我们支持的一项业务。

为限制本公司对其客户的信用风险，管理层定期进行信用评估，保留信用损失准备金，并可能要求预付某些客户的服务，这些客户的财务稳定性或支付做法令人担忧。根据目前获得的信息，管理层认为截至2024年6月30日不存在重大信用风险。

本公司信贷损失准备的活动包括以下内容(以千计)：


	截至6月30日的三个月，				截至6月30日的六个月，
	2024		2023		2024		2023
期初余额	$	2,065	$	5,078	$	2,248	$	3,524
信贷损失准备金		2,675		(558)		2,644		1,704
应收账款坏账核销		(6)		(2,180)		(156)		(2,889)
外币的影响		23		7		21		8
期末余额	$	4,757	$	2,347	$	4,757	$	2,347

应收账款保理协议

本公司与BMO Bank，N.A.(“银行”或“BMO”)订立一项未承诺应收账款购买协议(“协议”)，根据该协议，本公司可选择以循环方式以折扣价向本行出售若干客户的美国应收账款，以换取有限度追索权的现金。公司在任何时候向银行出售的应收账款的最高金额不得超过#美元。100百万美元。根据协议销售的应收账款在综合资产负债表中反映为应收账款的减少额。本公司对已售出的应收账款不保留任何权益，但代表本行保留所有催收责任。出售的应收账款的折价将计入其他费用，净额计入综合全面收益表(亏损)。本协定的现金收益计入合并现金流量表业务活动一节内的应收账款变动。该协议将于2024年第三季度终止。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

与《协定》有关的余额如下(以千计)：


	2024年6月30日		2023年12月31日
考虑应收账款总额	$	61,956	$	99,994

从尚未汇款到银行的客户收取的总金额	$	19,890	$	1,158

未汇出现金为限制性现金，计入预付现金及其他流动资产，相应负债则计入综合资产负债表的应计开支。截至2024年6月30日，本公司尚未记录任何维修资产或负债，因为维修安排的公允价值以及赚取的费用对财务报表并不重要。

2023年7月21日，蒙特利尔银行金融集团从巴黎银行手中完成了对西部银行的收购。随着收购的进行，协议进行了过渡。

2024年1月2日，公司修改了安排，调整贴现率，以反映蒙特利尔银行最新的市场定价水平和其他次要项目。

(5)商誉

商誉由以下内容组成(以千计)：


							影响范围：
	12月31日，		收购：/				外国		6月30日，
	2023		调整		减值		货币		2024

TTEC数字	$	500,576	$	—	$	—	$	(740)	$	499,836
TTEC接洽		308,412		—		(233,532)		(1,091)		73,789
总	$	808,988	$	—	$	(233,532)	$	(1,831)	$	573,625

公司于12月1日进行年度商誉减值评估^ST，或者更频繁地，如果存在损害指标的话。该公司还监测其报告单位的任何触发事件，并对减值指标进行定性评估。

在公司截至2023年12月1日的年度减值测试中，公司发现一个报告单位TTEC Engage面临未来减值的风险。Engage账面价值为#美元1,092.1在2023年12月1日，包括大约$308.4百万的善意。

在2024年第一季度，本公司得出结论认为没有触发事件，并完成了对减值指标的定性评估，其中包括对宏观经济状况变化的评估，将实际结果与最近的年度减值测试中预测的结果进行比较，以及对关键假设进行敏感性分析。

在2024年第二季度，本公司确认了一项引发减值的事件，主要原因是其市值持续下降的影响小于本公司报告单位的综合账面价值。因此，本公司进行了商誉减值量化分析。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

每个报告单位的公允价值是采用同等权重的收入和市场估值方法估算的。收益法根据贴现现金流量对每个报告单位采用公允价值方法。这种分析需要做出重大判断，包括对未来现金流量的估计，这取决于内部制定的预测，对公司业务的长期增长率的估计，对现金流将发生的使用寿命的估计，以及对公司加权平均资本成本的确定，该成本经过风险调整，以反映报告单位的具体风险概况。本公司最近一次减值测试中使用的加权平均资本成本范围为13.8%到 16.5%。本公司还应用了市场法，即根据类似上市公司的市值建立价值相关性，称为倍数，以适用于报告单位的经营业绩。该公司比较的一级市场倍数是收入和扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益。由此产生的TTEC Engage报告单位的公允价值低于其账面价值，这导致记录了#美元。196百万元非现金税前减值费用。确认这一非现金商誉减值费用产生了税收优惠，产生了增量递延税项资产#美元。37.5百万美元到报告单位的账面价值。因此，公司记录了一笔额外的非现金费用#美元。37.5根据适用的商誉减值指引，将本公司的账面价值减至其先前厘定的公允价值。

总计，非现金减值亏损为#美元。233.5截至2024年6月30日的第二季度确认了100万欧元。

(6)衍生品

现金流对冲

本公司订立与外汇有关的衍生工具。签订的外汇衍生品包括远期合约和期权合约，以减少公司受外币汇率波动影响的风险，外币汇率波动与在国外获得的预期收入有关。在获得适当资格后，这些合同被指定为现金流对冲。本公司的政策是只与投资级交易对手金融机构订立衍生工具合约，相应地，衍生资产的公允价值会考虑这些交易对手的信誉等因素。相反，衍生负债的公允价值反映了公司的信誉。截至2024年6月30日，本公司尚未经历、也没有预期到任何与衍生品交易对手违约相关的问题。下表汇总了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的累计其他全面收益(亏损)中的未实现净损益合计(单位为千和税后净额)：


	止三个月				止六个月
	6月30日，				6月30日，
	2024		2023		2024		2023

年初未实现净收益/（损失）总额	$	6,080	$	6,640	$	6,315	$	89
加：现金流量对冲公允价值变动净收益/（损失）		(6,281)		(115)		(5,315)		6,052
减：净（收益）/损失重新分类为有效对冲收益		(269)		639		(1,470)		1,023
期末未实现净收益/（损失）总额	$	(470)	$	7,164	$	(470)	$	7,164

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的外汇现金流量对冲工具汇总如下（金额单位：千）。所有对冲工具都是远期合同。


	本地
	货币	美元			成熟%		合同
	概念上的	概念上的			未来		成熟
截至2024年6月30日	量	量			12个月		穿过
加元	750	$	557		100.0	%	2024年9月
菲律宾比索	7,924,000		138,843	⁽¹⁾	61.8	%	2027年3月
墨西哥比索	638,000		30,417		64.9	%	2026年12月
		$	169,817


	本地
	货币	美元
	概念上的	概念上的
截至2023年12月31日	量	量
加元	2,250	$	1,670
菲律宾比索	9,324,000		165,842	⁽¹⁾
墨西哥比索	938,000		44,155
		$	211,667

(1)	包括购买菲律宾比索以换取新西兰元和澳元的合同，这些新西兰元和澳元于2024年6月30日和2023年12月31日兑换成等值的美元。

公允价值对冲

该公司签订外汇远期合同，以在经济上对冲公司海外业务某些应收账款和应付账款的外币汇率损益。指定为公允价值对冲的衍生工具的公允价值变化在其他收入（费用）净额中的收益中确认。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司用作公允价值对冲的远期合同名义金额总额为美元41.7百万美元和美元73.3分别为100万美元。

衍生品估值和结算

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的衍生品如下（单位：千）：


	2024年6月30日
	指定		并非指定
	为对冲		作为对冲
名称：	仪器		仪器
	外国		外国
衍生合约类型：	交易所		交易所
衍生品分类：	现金流		公允价值

综合资产负债表中衍生品的公允价值和位置：
预付和其他流动资产	$	3,329	$	104
其他长期资产		429		—
其他流动负债		(2,922)		(41)
其他长期负债		(1,469)		—
衍生品公允价值总额，净值	$	(633)	$	63

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)


	2023年12月31日
	指定		并非指定
	为对冲		作为对冲
名称：	仪器		仪器
	外国		外国
衍生合约类型：	交易所		交易所
衍生品分类：	现金流		公允价值

综合资产负债表中衍生品的公允价值和位置：
预付和其他流动资产	$	7,527	$	327
其他长期资产		2,415		—
其他流动负债		(1,214)		(120)
其他长期负债		(197)		—
衍生品公允价值总额，净值	$	8,531	$	207

截至2024年和2023年6月30日止三个月，衍生工具对综合全面收益表（亏损）的影响如下（单位：千）：


	截至6月30日的三个月，
	2024		2023

	指定为对冲
名称：	仪器
衍生合约类型：	外汇交易
衍生品分类：	现金流

在其他全面收益（损失）中确认的收益或（损失）金额-有效部分，扣除税款	$	269	$	639

从累计OCI重新分类至收益有效部分的净收益或（亏损）的金额和地点：
收入	$	364	$	864


	截至6月30日的三个月，
	2024		2023

名称：	中并无指定为对冲工具
衍生合约类型：	外汇
衍生品分类：	公允价值

合并全面收益（亏损）表中确认的净收益或（亏损）的金额和地点：
其他收入(费用)，净额	$	(756)	$	(14)

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

截至2024年和2023年6月30日止六个月，衍生工具对综合全面收益表（亏损）的影响如下（单位：千）：


	截至6月30日的六个月，
	2024		2023

	指定为对冲
名称：	仪器
衍生合约类型：	外汇交易
衍生品分类：	现金流

在其他全面收益（损失）中确认的收益或（损失）金额-有效部分，扣除税款	$	1,471	$	1,023

从累计OCI重新分类至收益有效部分的净收益或（亏损）的金额和地点：
收入	$	1,988	$	1,383


	截至6月30日的六个月，
	2024		2023

名称：	中并无指定为对冲工具
衍生合约类型：	外汇
衍生品分类：	公允价值

合并全面收益（亏损）表中确认的净收益或（亏损）的金额和地点：
其他收入(费用)，净额	$	(530)	$	1,386

(7)公允价值

公允价值计量的权威指导建立了一个三级公允价值等级，对用于计量公允价值的投入进行了优先排序。这种层次结构要求公司最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。用于计量公允价值的三种投入水平如下：

第1级-相同资产或负债在活跃市场的报价。

第2级--第1级中包括的报价以外的可观察投入，例如活跃市场中类似资产和负债的报价、非活跃市场中类似资产和负债的报价或可观察到的市场数据所证实的报价。

第三级-市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入，并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。这包括某些定价模型、贴现现金流方法和使用重大不可观察投入的类似技术。

以下是截至2024年6月30日和2023年12月31日公司要求以公允价值经常性计量的资产和负债的信息，以及用于确定其公允价值的公允价值层次。

应收应付账款-由于其短期性质，资产负债表中记录的金额接近公允价值。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

投资-本公司按非经常性基础上的公允价值计量投资，包括成本和权益法投资，当这些投资被视为非暂时性减值时。这些投资的公允价值是根据使用最佳信息的估值技术确定的，可能包括市场可观察到的投入和贴现现金流预测。当投资成本超过其公允价值，且这种情况被确定为非临时性时，将计入减值费用。

债务-本公司的债务主要由本公司的信贷工具组成，该工具允许根据当前的最优惠利率或SOFR加上由本公司的杠杆率计算确定的信贷利差进行浮动利率借款(在每种情况下，定义见附注10中讨论的信贷协议)。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司拥有930.0百万美元和美元995.0在信贷安排下的未偿还借款分别为百万美元。2024年第二季度未偿还借款的平均应计利息利率为7.4每年%，不包括未使用的承诺费。由于债务性质多变，所附资产负债表中记录的金额接近公允价值。

衍生品-衍生工具净资产(负债)按公允价值按经常性基础计量。投资组合的估值使用基于市场可观察到的输入的模型，包括远期和现货汇率、利率、隐含波动率和交易对手信用风险，包括各方履行合同义务的能力。截至2024年6月30日，信用风险并未实质性改变本公司衍生合约的公允价值。

以下为公司截至2024年6月30日及2023年12月31日衍生品净资产(负债)的公允价值计量摘要(单位：千)：

截至2024年6月30日


	使用计量的公允价值
	中国报价：		意义重大
	活跃的房地产市场		其他		意义重大
	对于完全相同的		可观察到的		看不见
	资产		输入量		输入量
	(一级)		(二级)		(第三级)		按公允价值计算
现金流对冲	$	—	$	(633)	$	—	$	(633)
公允价值对冲		—		63		—		63
衍生品净资产（负债）总额	$	—	$	(570)	$	—	$	(570)

截至2023年12月31日


	使用计量的公允价值
	中国报价：		意义重大
	活跃的房地产市场		其他		意义重大
	对于完全相同的		可观察到的		看不见
	资产		输入量		输入量
	(一级)		(二级)		(第三级)		按公允价值计算
现金流对冲	$	—	$	8,531	$	—	$	8,531
公允价值对冲		—		207		—		207
衍生品净资产（负债）总额	$	—	$	8,738	$	—	$	8,738

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

以下是公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的公允价值计量摘要（单位：千）：

截至2024年6月30日


	使用计量的公允价值
	中国报价：				意义重大
	活跃的房地产市场持续		重要和其他		看不见
	完全相同的资产		可观察到的输入		输入量
	(一级)		(二级)		(第三级)
资产
衍生工具，净额	$	—	$	—	$	—
递延补偿计划资产		35,274		—		—
总资产	$	35,274	$	—	$	—

负债
衍生工具，净额	$	—	$	(570)	$	—
或有对价		—		—		(449)
总负债	$	—	$	(570)	$	(449)

截至2023年12月31日


	使用计量的公允价值
	中国报价：				意义重大
	活跃的房地产市场持续		重要和其他		看不见
	完全相同的资产		可观察到的输入		输入量
	(一级)		(二级)		(第三级)
资产
衍生工具，净额	$	—	$	8,738	$	—
递延补偿计划资产		31,082		—		—
总资产	$	31,082	$	8,738	$	—

负债
衍生工具，净额	$	—	$	—	$	—
或有对价		—		—		(1,496)
总负债	$	—	$	—	$	(1,496)

递延薪酬计划-公司为某些符合条件的员工维持一项不合格的递延补偿计划。递延补偿资产是指基于报价价值和市场可观察到的投入的所有资金的合并公允价值。根据该计划递延的所有金额均为本公司的无资金来源、无担保债务。本公司管理递延补偿负债公平值变动的风险，方法是选择将本计划下的负债与可抵销部分风险的投资工具(包括由拉比信托持有的本公司拥有的人寿保险单)相匹配。

或有对价-该公司记录了与2022年完成的收购Faneuil有关的或有对价。Faneuil的或有应付款是使用蒙特卡洛模拟计算的，其中包括19.3%。这些测量是基于市场上看不到的重大投入。公司采用实际利息法记录每期的利息支出，直到这些或有付款的未来值达到预期的总未来值。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

2022年至2023年期间，公允价值调整为1美元2.9百万福利和一美元3.0百万美元的支出分别与根据最新贴现率对与Faneuil收购相关的估计或有付款进行公允价值调整、一份合同的时间推移、最新EBITDA估计和对协议(见附注2)的修改以及第二份合同因未授予本公司而完全减少有关。2024年期间，公允价值调整为1美元1.0根据最新贴现因素、时间流逝和最新EBITDA估计，与Faneuil收购相关的估计或有付款的公允价值调整相关的收益为100万美元。公允价值调整收益(费用)计入综合全面收益(亏损)表中的其他收入(费用)。

公司应支付或有对价的公允价值活动的前滚如下(以千为单位)：


							归罪于
	12月31日，						利息：/		6月30日，
	2023		收购		付款		调整		2024

法内伊	$	(1,496)	$	—	$	—	$	1,047	$	(449)
总	$	(1,496)	$	—	$	—	$	1,047	$	(449)

(8)资产减值

该公司评估了其在某些客户参与中心的租赁改善资产、建筑和土地资产以及所有内部开发的软件项目的可回收性。当一个资产组的预期未贴现未来现金流量估计少于该资产组的账面价值时，该资产组被视为减值。确认的减值金额是资产组的账面价值与其公允价值之间的差额。为了确定公允价值，该公司在其贴现现金流分析中使用了第三级投入。假设包括估计的未来现金流的数额和时间以及假设的贴现率。于截至2024年6月30日止三个月及六个月内，本公司确认减值亏损、与租赁改善资产、使用权租赁资产、资本化软件及若干电脑设备有关的净额为$3.2百万美元和美元3.3在TTEC Digital和TTEC Engage细分市场中分别达到100万。

(9)所得税

本公司根据所得税会计文件对所得税进行会计核算，这要求确认已包括在综合财务报表中的交易的预期未来所得税后果的递延税项资产和负债。根据这一方法，递延税项资产和负债是根据资产和负债的财务报表和税基之间的差额，使用预期差额将被冲销的年度的有效税率来确定的。本公司每季度评估其递延税项净资产收回的可能性。根据所有现有证据的权重，无论是积极的还是消极的，当未来的税收优惠很可能不会实现时，公司记录了针对递延税项资产的估值准备。根据全球无形低税收外国收入(“GILTI”)和基数侵蚀和反滥用税(“BEAT”)规则，公司选择的会计政策是在实体适用GILTI或BEAT期间计算相关税款。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

在每个过渡期结束时，我们必须估计本会计年度的年度有效税率，并使用该税率为本年度至今的报告期计提所得税。本公司2024年预计年度有效税率为21.4扣除离散项目前的收入百分比是由美国和国际税务管辖区之间的收入分配、目前处于所得税免税期的国际司法管辖区的收入以及美国和其他几个司法管辖区估值免税额的影响推动的。本公司截至2024年6月30日止六个月的实际税率为(23.5)%。这一比率是由于年初迄今收入较低，不包括与拥有全额估值津贴的实体有关的损失，并包括#美元。37.5百万美元与减值费用相关的福利，以及$84.1本季度与估值津贴变化相关的费用为百万美元。

本公司截至2017年12月31日的纳税年度提交的美国所得税申报单仍为开放纳税年度。本公司已收到审计意向的通知，或目前正在审计美国纳税年度的所得税2017年和2018年，菲律宾的纳税年度2021年至2023年，美国俄勒冈州的纳税年度2020年至2022年，美国伊利诺伊州的纳税年度2020，美国威斯康星州的纳税年度2019年至2021年，加拿大为纳税年度2021，和印度的纳税年度2017年至2022年。尽管税务机关的审查结果总是不确定，但管理层认为，这些审计的解决方案不会对本公司的综合财务报表产生实质性影响。

经济合作与发展组织(经合组织)在其140个成员国的支持下，已同意执行至少15对某些跨国企业征收%的税率，并发布了示范指导意见。这一被称为第二支柱框架的全球最低税收于2024年在不同国家生效，因为每个国家都在努力制定受经合组织第二支柱规则影响的立法。尽管本公司预计采用第二支柱框架不会对其实际税率产生实质性影响，但本公司继续评估经合组织发布的额外指导意见，以及其运营所在国家/地区待通过和通过的立法。

当有关未来期间收回递延税项资产的判断发生变化时，估值准备计入发生该判断变化的当季的收益。2023年第一季度、第二季度和第三季度，1.3一百万，一美元3.1百万美元和澳元4.4对于预计在未来期间无法追回的资产，分别记录了100万欧元的估值拨备。此外，在2023年第三季度期间，计价津贴为#美元1.7释放了100万美元用于现在预计将在未来期间追回的资产。2024年第一季度和第二季度，3.0百万美元和美元81.1对于预计在未来期间无法收回的资产，分别记录了100万欧元的净估值拨备。

菲律宾和洪都拉斯政府给予该公司“免税期”，作为吸引外国投资的激励措施。一般来说，免税期是公司与外国政府之间的一项协议，根据该协议，公司在该国获得某些税收优惠，如对出口相关活动的利润免税。在菲律宾，该公司已根据当地法律获得多项协议，导致整体税率降低。这些激励措施每年都有不同的好处，并从2031年开始在不同的时间到期。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，所得税支出的总收益约为美元。0.6百万美元和美元0.4分别为百万美元，这对稀释后的每股净利润产生了影响0.01及$0.01，分别。截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月的所得税费用总收益约为美元1.3百万美元和美元1.1分别为百万美元，这对稀释后的每股净利润产生了影响0.03及$0.02，分别为。

自2017年以来，该公司一直在向国税局纳税，原因是根据《减税和就业法》的规定，对外国子公司的未征税海外收益征收一次性过渡税。这笔费用的最终付款将于2024年12月支付，今年现金付款总额为1040万美元，从而减少未来现金税。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

(10)承付款和或有事项

信贷安排

在……上面2023年4月3日，该公司达成了信贷协议第七修正案，自修正案之日起，以SOFR取代LIBOR的使用，因此将影响从2023年第二季度开始为部分信贷融资支付的利率。

在……上面2024年2月26日，本公司订立信贷协议第八项修正案，以提高净杠杆率契约、贷款人的承诺费率及保证金，由截至2024年3月31日的季度至2025年3月31日的季度，根据不同季度的适用情况，从目前的3.5比1降至4.0比1和4.5比1之间；并将贷款人的总承诺从15美元亿减少到15美元1.3十亿美元。TTEC可在修订期间的任何季度选择恢复至净杠杆率和相应贷款人的承诺费率和利润率至修订前的水平。信贷安排的期限将保持不变2026年11月23日.

于二零二四年八月八日，本公司订立信贷协议第九项修订(“第九项修订”)，以(其中包括)就2024年第三季至2026年第一季(“公约调整期”)的杠杆率及利息覆盖率订立限制性较低的财务契诺。具体来说，修订允许最高杠杆率为5.15至1.00以及最低利息覆盖率不低于2.00至1.00截至2024年第三季度末，这一水平在《公约》调整期的随后几个季度逐渐变得更加严格。根据第九修正案，公司同意将贷款人的总承诺额从13亿美元永久减少到#美元。1.2并提供若干额外资产作为抵押品，使该贷款现以本公司及其附属公司的几乎所有个人财产作抵押。此外，本公司同意信贷协议的若干修订，包括(I)根据本公司的杠杆率厘定的借款定价及贷款手续费的增加，(Ii)对债务、留置权、投资、收购、资产出售及限制性付款的更多限制性限制，及(Iii)要求将若干股权及债务发行及资产出售所得款项应用于贷款的预付款及永久减少贷款承诺总额。

本公司的信贷协议包括多项财务契诺及经营限制，如不遵守该等条款，可能会导致信贷协议下的违约。除其他事项外，公司遵守公约的能力将取决于本报告其他部分“关于前瞻性陈述的告诫”一节中讨论的因素，其中许多因素不在公司的控制范围之内。截至该等财务报表发出时，本公司相信其手头有足够现金、正营运资金及可从信贷安排取得额外现金，以满足其业务营运要求、资本开支及继续遵守经修订的债务契约。如果本公司未能继续遵守信贷安排下的财务契诺，则可能需要就该等信贷安排条款的额外修订或豁免进行磋商、为其债务再融资或筹集额外资本。该公司还可能调整其资本配置策略。

信贷安排下的最高承担额为$1.2如果满足某些条件，总计为10亿美元。应向贷款人支付的信贷安排承诺费的数额等于信贷安排的未使用部分乘以参考本公司净杠杆率确定的年利率。信贷协议包含惯常的肯定、否定和金融契约。信贷协议还允许在信贷机制内使用高达10000美元的万额度，用于业务中使用的信用证。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

根据《信贷协议》的定义，基本利率贷款的利率等于(A)最优惠利率、(B)联邦基金利率加0.50%；及(C)SOFR于该日加1.0%。基本利率贷款应基于基本利率，外加适用的信用保证金，范围为0.375%到 2.5%基于公司的净杠杆率。SOFR贷款的利息等于适用的利差调整后的SOFR加上适用的信贷保证金，范围为1.375%到 3.5%基于公司的净杠杆率。另类货币贷款(不以美元计价)按照适用于其各自货币的利率计息。

信用证手续费为签发、续期或修改之日信用证规定金额的八分之一，外加相当于SOFR贷款借款保证金的年费。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司的借款为$930.0百万美元和美元995.0在其信贷安排下分别为100万美元，其平均日使用量为$1,045.3百万美元和美元1,057.7截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月分别为100万美元。根据Covenant计算得出的当前可获得性水平，公司剩余借款能力约为#美元。100截至2024年6月30日，100万。截至2024年6月30日，本公司遵守了其信贷协议下的所有契诺和条件。

信用证

截至2024年6月30日，信贷安排项下的未偿还信用证总额为#美元。0.2百万美元。截至2024年6月30日，在信贷协议之外签发的信用证和合同履约担保总额为1美元。0.3百万美元。

担保

信贷协议项下的债务由本公司若干现有及未来的国内附属公司提供担保。

法律诉讼

本公司不时以原告和被告的身份参与在正常业务过程中发生的法律诉讼。在损失被认为是可能和合理估计的范围内，本公司应就与此类法律行动相关的风险进行应计。在某些法律程序没有特别准备金的情况下，其最终结果，因此，目前无法合理地确定可能的损失估计数。

根据目前从律师处收到的信息和建议，本公司相信，除非在其财务报表中另有特别保留，否则任何当前法律诉讼的处置或最终解决方案不会对本公司的财务状况、现金流或经营业绩产生重大不利影响。

(11)递延收入和剩余履约债务

截至2023年6月30日的6个月，从截至2023年12月31日的递延收入中确认的收入为#美元。140.2百万美元。截至2022年12月31日，从递延收入中确认的截至2023年6月30日的6个月收入为#美元。167.1百万美元。

剩余履约债务(“RPO”)是指尚未确认的未来合同收入数额，包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的不可注销合同金额。该公司的RPO将履约义务排除在按需安排之外，因为与这些安排相关的没有最低采购承诺，以及某些拖欠账单的时间和材料合同。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

截至2024年6月30日，公司的RPO为$425.4100万美元，将在下一年内交付和确认五年。然而，收入确认的金额和时间通常是由客户消费推动的，如果客户被允许将未使用的容量滚动到未来期间，通常是在续订时购买额外容量，则客户消费可能会超出原始合同条款。

(12)累计其他综合收益(亏损)

下表列出了其他全面收益(亏损)各组成部分的累计余额变化，包括本期其他全面收益(亏损)和累计其他全面收益(亏损)中的重新分类(单位：千)：


	外国
	货币		导数
	翻译		估值，净值		其他，中国网
	调整，调整		税制的调整		税制的调整		总计

2022年12月31日累计其他综合收益（亏损）	$	(123,734)	$	89	$	(2,656)	$	(126,301)

重新分类前的其他综合收益(亏损)		28,281		8,100		56		36,437
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额		301		(1,024)		124		(599)
本期净其他综合收益(亏损)		28,582		7,076		180		35,838

2023年6月30日累计其他综合收益（亏损）	$	(95,152)	$	7,165	$	(2,476)	$	(90,463)

2023年12月31日累计其他全面收益（亏损）	$	(93,144)	$	6,315	$	(3,047)	$	(89,876)

重新分类前的其他综合收益(亏损)		(11,132)		(5,315)		19		(16,428)
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额		—		(1,470)		193		(1,277)
本期净其他综合收益(亏损)		(11,132)		(6,785)		212		(17,705)

2024年6月30日累计其他综合收益（亏损）	$	(104,276)	$	(470)	$	(2,835)	$	(107,581)

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

下表列出了从累计其他全面收益（亏损）重新分类至全面收益（亏损）表的分类和金额（单位：千）：


					声明日期：
	截至6月30日的三个月内，				综合收益
	2024		2023		（损失）分类

衍生品估值
外币远期外汇合约收益	$	364	$	864	收入
税收效应		(95)		(225)	所得税拨备
	$	269	$	639	净收益(亏损)

其他
固定福利计划的精算损失	$	(110)	$	(69)	服务成本
清算收益		19		—	其他收入(费用)，净额
税收效应		11		7	所得税拨备
	$	(80)	$	(62)	净收益(亏损)


					声明日期：
	截至6月30日的六个月内，				综合收益
	2024		2023		（损失）分类

衍生品估值
外币远期外汇合约收益	$	1,988	$	1,383	收入
税收效应		(518)		(359)	所得税拨备
	$	1,470	$	1,024	净收益(亏损)

其他
固定福利计划的精算损失	$	(231)	$	(138)	服务成本
清算收益		19		—	其他收入(费用)，净额
税收效应		19		14	所得税拨备
	$	(193)	$	(124)	净收益(亏损)

(13)加权平均股数

下表列出了所示期间基本股份和稀释股份的计算（单位：千）：


	截至6月30日的三个月，		截至6月30日的六个月，
	2024	2023	2024	2023

计算基本每股收益时使用的股份	47,564	47,264	47,498	47,249
稀释性证券的影响：
限制性股票单位	59	186	84	156
基于业绩的限制性股票单位	—	3	3	12
稀释性证券的总影响	59	189	87	168
用于计算稀释每股收益的股份	47,623	47,453	47,585	47,417

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，有 2.31000万美元和1.0分别有100万个发行在外的限制性股票单位（“RSU”），这些单位被排除在每股稀释净利润的计算之外，因为其影响具有反稀释性。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月， 1.7百万美元和0.9分别有000万未偿RSU，这些受限制股票被排除在每股稀释净利润的计算之外，因为其影响具有反稀释性。

(14)基于股权的补偿计划

所有授予员工的基于股权的奖励均按授予日期奖励的公允价值在综合全面收益（损失）表中确认。

下表列出了截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的股权薪酬费用总额（单位：千）：


	截至6月30日的三个月，
	2024		2023

在服务成本中确认的基于股权的补偿费用	$	1,991	$	2,536
在销售、一般和行政中确认的基于股权的补偿费用		3,113		3,113
基于股权的薪酬支出总额	$	5,104	$	5,649


	截至6月30日的六个月，
	2024		2023

在服务成本中确认的基于股权的补偿费用	$	4,235	$	4,398
在销售、一般和行政中确认的基于股权的补偿费用		6,681		5,404
基于股权的薪酬支出总额	$	10,916	$	9,802

限制性股票单位授予

截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月，公司授予 3,106,297和547,254RSU分别授予新员工和现有员工，并授予四至五年.公司确认与RSU相关的赔偿费用为美元5.1百万美元和美元10.9截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。公司确认与RSU相关的赔偿费用为美元5.5百万美元和美元9.3截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。截至2024年6月30日，约有美元41.8与根据公司股权计划授予的RSU相关的未确认补偿成本总额(包括预期没收的影响)的百万美元。

基于业绩的限制性股票单位授予

于2021年，本公司授予绩效限制性股票单位(“PRSU”)，但须遵守服务及绩效归属条件。如果达到规定的最低目标，发放的减贫战略单位的年价值将在#美元之间。1.2百万美元和美元4.92024年的百万和马甲。如果没有达到规定的最低目标，则不会发放任何PRSU。奖励金额是根据公司2023财年的年收入和调整后的营业收入计算的。本公司确认了与2021个PRSU有关的补偿费用#美元0.0百万美元和美元0.0截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。本公司确认了与2021个PRSU有关的补偿费用#美元0.2百万美元和美元0.4截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

在2022年期间，公司授予了两个不同的受服务和绩效授予条件限制的PRSU计划：普通课程年度PRSU和一次性扩展财务目标PRSU。对于普通课程年度PRSU，如果达到了规定的最低目标，所发放的PRSU的年值将在$0.9百万美元和美元3.5百万和马甲在2025年3月。如果没有达到规定的最低目标，则不会发行任何股票。授予的股票数量将基于公司的年度收入和2024财年调整后的EBITDA. 对于一次性延伸财务目标PRSU，如果达到了TTEC Engage和TTEC Digital业务部门级别定义的最低目标，公司将在0.0百万美元和0.52026年3月将立即授予的百万PRSU。如果没有达到规定的最低目标，则不会发行任何股票。奖励的股票数量将基于TTEC Engage和TTEC Digital业务部门的年收入和2025财年调整后的EBITDA。对于普通课程年度PRSU，截至2024年6月30日的六个月没有确认任何费用。一次性延伸财务目标PRSU的费用将从2025年1月1日开始的必要服务期开始。

在2023年期间，公司授予受服务和绩效归属条件约束的PRSU。如果达到规定的最低目标，公司将发放PRSU，年值在零及$8.9将在2026年授予的100万美元。如果没有达到规定的最低目标，则不会发放任何PRSU。授予的PRSU数量将基于公司的年收入和2025财年调整后的EBITDA。这些奖励的费用将从2025年1月1日开始的必要服务期开始计算。

在2024年第二季度，公司将PRSU授予一名受服务和绩效归属条件约束的高级管理人员。如果达到规定的最低目标，公司将发放PRSU，年值在零及$2.9到2025年这件背心将达到100万件。如果没有达到规定的最低目标，则不会发放任何PRSU。授予的PRSU数量将基于该公司的欧洲、中东和非洲地区的TTEC Digital的年收入和2025财年调整后的EBITDA。这些奖励的费用将从2025年1月1日开始的必要服务期开始计算。根据2026财年衡量期间的业绩目标，可能会在2024财年结束前向其他公司高管发放额外的PRSU，这些PRSU将在2027年授予这些PRSU；这些额外PRSU的条款和条件尚未确定。

(15)不合格递延补偿计划

本公司设有不合格高级管理人员和其他合格员工的递延薪酬计划，允许这些员工在税前基础上推迟部分薪酬，直到他们终止雇佣关系。该计划允许最多推迟75参与者基本工资、奖金、佣金的百分比，以及美国高薪员工不得向TTEC的递延纳税退休储蓄计划(“40.1TEC计划”)缴款的任何金额。根据该计划递延的所有金额均为无资金来源、无担保债务，并记入随附的综合资产负债表中的其他长期负债内。在破产的情况下，本计划的资产可用于满足一般债权人的债权。参与者可以在他们延期支付的金额的其他收益率中进行选择，这主要基于40.1万计划内的投资选择。根据该计划缴款和递延的金额记入或记入参与者选择的根据该计划提供的投资备选方案的执行情况。本公司管理递延补偿负债公允价值变动的风险，方法是选择将计划下的负债与可抵销部分风险的投资工具(包括由拉比信托持有的公司拥有的人寿保险单)相匹配。

目录表

TTEC Holdings，Inc.和子公司

合并财务报表附注

(未经审计)

(16)关联方交易

本公司订立一项协议，根据该协议，Avion、Avion LLC(“Avion”)及Airmax LLC(“Airmax”)将按本公司的要求提供若干航空飞行服务。此类服务包括使用飞机和机组人员。该公司董事长兼首席执行官肯尼斯·D·塔赫曼间接地100Avion和Airmax的实益所有权权益。在截至2024年和2023年6月30日的六个月内，公司支出了$0.21000万美元和300万美元0.7分别向Avion和Airmax支付100万英镑，以感谢向该公司提供的服务。有一块钱36截至2024年6月30日，应支付和未支付给Avion和Airmax的款项为1000英镑。

本公司的总裁女士是WTW(纽约证券交易所代码：WWTW)(FKA“Willis Towers Watson”)的董事会成员，为本公司提供薪酬咨询和保险经纪服务。在截至2024年和2023年6月30日的六个月内，公司支出了$1.5百万美元和美元1.8百万美元，分别用于这些服务。

目录表

有关前瞻性陈述的警示说明

这份Form 10-Q季度报告包含1933年《证券法》第27A节、1934年《证券交易法》第21E节和1995年《私人证券诉讼改革法》所指的“前瞻性陈述”。前瞻性表述包括但不限于有关我们的业务、预期财务状况、经营结果、有效税率、现金流、杠杆、流动性、业务战略、竞争地位、国际业务对我们服务的需求、收购机会和收购的影响、资本分配和股息、增长机会、支出、资本支出和投资、竞争和市场预测、行业趋势、我们的人力资本资源，以及其他基于我们目前对未来的预期、假设和预测而不是业绩保证的表述。

在本报告中，当我们使用“可能”、“相信”、“计划”、“将”、“预期”、“估计”、“预期”、“打算”、“项目”、“将会”、“可能”、“目标”或类似的表达方式，或者当我们讨论我们的战略、计划、目标、举措或目的时，我们都是在发表前瞻性声明。除另有说明或文意另有所指外，本报告中的术语“TTEC”、“公司”、“我们”、“我们”和其他类似术语指的是TTEC控股公司及其子公司。

我们提醒您不要过度依赖任何前瞻性陈述。实际结果可能与前瞻性陈述中表达的大不相同，您应仔细审查和考虑影响我们业务的风险、不确定因素和其他因素，并可能导致本报告第二部分所概述的差异。本报告第1A项风险因素和第1A项风险因素。我们年报中的风险因素表格10-K截至2023年12月31日的年度。可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中显示的结果大不相同的重要因素包括，除其他外，与我们的业务运营、我们的战略和我们的行业相关的风险，包括与我们在竞争市场中的战略执行有关的风险，我们创新和引入足以使我们保持和增长市场份额的技术的能力，例如在我们的解决方案中有效地采用人工智能，我们的TTEC Engage业务部门特定于客户集中度的收入风险，以及与技术合作伙伴的产品可靠性和客户在我们的TTEC数字业务部门从本地到公共云和SaaS信息技术解决方案过渡有关的风险。与远程工作环境相关的风险，与需求和交付中心能力预测中固有的挑战相关的风险，与劳动力成本和留存相关的风险，与运营控制和员工进行欺诈相关的风险，漫长的销售周期和收入的交付期，与潜在的地理和其他扩张相关的风险，与我们无法控制的事件相关的风险，如宏观经济状况、地缘政治紧张局势和传染病爆发，企业并购活动的风险，包括我们根据我们的战略识别、收购和适当整合收购业务的能力；与我们使用技术有关的风险，包括我们的信息技术系统中断、网络安全事件和未经授权的数据访问可能产生的风险、我们对向第三方提供的通信和公用事业服务的依赖、快速采用人工智能/GenAI技术所特有的风险，以及越来越多地依赖第三方提供数据、云和SaaS服务；我们金融业务的风险，包括无效的成本管理战略、我们的杠杆和偿债义务、与我们信贷安排中的财务和运营限制相关的风险、我们不能转嫁给客户的劳动力、电信服务和其他运营必需品的成本或可用性的变化、与外汇兑换相关的风险、所得税税率和法律的变化以及其他与我们业务相关的法律法规、对转让定价安排的解释、与商誉、资产和战略投资减值相关的不确定性；影响我们业务的特定于我们的合同实践和法律法规的风险，包括隐私和数据保护法律的不确定性和不一致性、遵守此类法律的高成本、工资和工时集体诉讼的高成本和声誉损害、导致收入和盈利波动的合同条款、客户努力以合同方式将网络安全、数据隐私和新兴技术风险转移给服务提供商以及我们无法始终控制或缓解这些风险、AI/GenAI监管环境的不确定性、与知识产权保护和侵权相关的风险，以及我们及时获得和维护支持某些受监管的业务线所需的许可证的能力；与我们在美国境外和我们经验有限的司法管辖区的业务有关的风险；与我们普通股所有权有关的风险，包括我们资本结构中固有的风险；我们的控股股东风险；与我们普通股价格和交易量受我们不能完全影响或控制的因素影响有关的风险；我们股息中固有的风险

目录表

这些因素包括股票回购政策、作为特拉华州公司特有的风险、我们的章程文件中可能阻止、推迟或阻止控制权变更的条款，这些条款可能会压低我们的普通股价格，以及我们的董事长兼首席执行官对需要股东采取行动的事项拥有控制权，这些事项可能会影响我们的股价并降低其对投资者的吸引力。

我们的前瞻性声明仅在本报告提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)之日发表。除非适用法律要求，否则我们不承担更新它们的义务。尽管我们相信我们的前瞻性陈述是合理的，但它们取决于许多我们无法控制的因素，我们不能保证它们将被证明是正确的。

目录表

项目2.管理层对财务状况的讨论和分析

行动的结果

执行摘要

TTEC成立于1982年，是一家全球CX外包合作伙伴，为知名和颠覆性品牌和公共部门客户提供服务。该公司通过数字和实时交互渠道设计、构建和运营支持技术的客户体验，帮助客户提高客户忠诚度、收入和盈利能力。通过将数字解决方案与数据驱动的服务能力相结合，我们帮助客户提高客户满意度，同时降低他们的总服务成本。截至2024年6月30日，TTEC服务约740人目标行业垂直客户包括金融服务、医疗保健、公共部门、电信、技术、媒体、旅游和酒店、汽车和零售业。

TTEC通过两个业务部门运营。

•

TTEC数字是最大的CX技术提供商之一，专注于联系中心即服务(CCaaS)、客户关系管理(CRM)、人工智能(AI)和分析的交叉。这是一个由软件工程师、系统架构师、数据科学家和CX策略师组成的专业服务组织，创建和实施战略CX转型路线图；销售、运营和提供云平台和基于本地的CX技术的托管服务，包括Amazon Web Services、思科、Genesys、Google和Microsoft；并创建专有IP以支持行业特定和定制的客户需求。*TTEC Digital为企业和中小型(“SMB”)业务领域的客户提供服务，并拥有一个拥有政府技术认证的专门部门，为公共部门提供服务。

•

当客户有需求并适合我们的集成解决方案时，TTEC通过跨TTEC Digital和TTEC Engage的战略合作展示其市场领导地位。这种合作关系对于我们为客户提供全面和变革性的客户体验解决方案的能力至关重要，包括为真正差异化、市场领先的CX解决方案提供集成交付、上市和创新。

2024年期间，TTEC全球运营平台在美国、澳大利亚、比利时、巴西、保加利亚、加拿大、哥伦比亚、哥斯达黎加、埃及、德国、希腊、洪都拉斯、印度、爱尔兰、墨西哥、荷兰、新西兰、菲律宾、波兰、南非、泰国和英国六大洲的22个国家和地区提供了陆上、近岸和离岸服务，提供了约54,000名顾问、技术人员和CX专业人员的帮助。

我们在2024年第二季度的收入为53410美元万，约11640美元万，其中22%来自我们的TTEC数字部门，41770美元万，或78%，来自我们的TTEC Engage部门。

为了在快速变化的市场中提高我们的竞争地位，并用新兴的CX方法引领我们的客户，我们继续投资于主流和高增长颠覆性业务的创新和服务产品，通过以技术为基础、注重结果的服务、数据分析、洞察和咨询来多样化和加强我们的核心客户关怀服务。

我们还投资扩大我们的产品和服务能力，增加我们的全球客户基础和行业专业知识，根据我们客户的需求调整我们的地理足迹，并进一步扩大我们的端到端集成解决方案平台。

我们在医疗保健、汽车、国家/联邦和州及地方政府、金融服务、通信、技术、旅游、物流、媒体和娱乐、电子零售和运输行业拥有广泛的专业知识。我们为全球约740家不同的客户提供服务，其中包括许多世界标志性品牌、财富1000强公司、政府机构和颠覆性成长型公司。

目录表

财务亮点

2024年第二季度，我们的收入比2023年同期减少了6,630美元万，或11%，至53410美元万，其中由于外汇波动，我们的收入减少了180亿美元万，或0.3%。收入的减少包括TTEC数字业务减少120美元万或1.0%，以及TTEC业务减少6,510美元万或13.5%。

我们2024年第二季度的运营收入(亏损)减少了25570美元万，或817.0%，降至224.4亿美元或收入的42.0%，而2023年第二季度的万为3,130美元，或收入的5.2%。营业收入的下降是由于这两个部门的几个因素。TTEC Digital营业收入较去年同期下降16%，主要是由于减值支出增加以及新项目启动延迟，部分被收入组合的变化所抵消。TTEC Engage的营业收入较去年同期下降1,054.4%，原因是商誉减值、重组费用增加、收入下降、我们的收入组合发生负面变化以及新的大型公共合同的推出。

2024年第二季度和2023年第二季度的运营收入(亏损)分别包括24180美元的万和410美元的万重组费用和资产减值。

我们的海外客户体验中心遍布12个国家，为美国和其他国家的客户提供服务，拥有22,900台工作站，占我们全球交付能力的74%。我们在这些离岸地点提供的TTEC Engage部门的收入占我们2024年第二季度收入的33%，而2023年同期占我们收入的32%。

我们的座位利用率定义为已使用的工作站总数与可用的生产工作站总数之比。截至2024年6月30日，我们TTEC Engage部门的生产工作站总数为31,000台，比去年同期净减少1,900台，总体产能利用率为72%，与上年同期持平。

我们计划继续有选择地保留和增长产能，并向新的离岸市场扩张，同时保持适当的陆上产能。随着我们离岸交付能力的增强和对外币波动的风险敞口的增加，我们将继续通过多货币对冲计划积极管理这一风险。

近期发布的会计公告

关于最近通过和发布的会计声明的讨论，请参阅合并财务报表第一部分，项目一，财务报表，附注1。

关键会计政策和估算

管理层对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的综合财务报表为基础的，这些报表是根据公认会计准则编制的。编制这些财务报表需要我们作出估计和假设，以影响资产、负债、收入和支出的报告数额以及或有资产和负债的披露。我们定期审查我们的估计和假设。该等估计及假设乃基于过往经验及在当时情况下相信合理的其他各种因素，构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。如果管理层使用不同的估计数和假设，或者如果在所述期间内发生了不同的情况，则报告的数额和披露可能不同。有关详情，请参阅本公司年报《综合财务报表附注1》内有关各项重要会计政策的讨论。表格10-K截至2023年12月31日的年度。

目录表

经营成果

截至2024年6月30日的三个月与截至2023年6月30日的三个月

以下各节所列表格是为了便于理解管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析，并按分段列报截至2023年6月30日、2024年和2023年的三个月的某些信息(以千计)。本报告所列期间各报告部门之间的所有公司间交易均已注销。

TTEC数字


	截至6月30日的三个月，
	2024			2023			零钱美元		%的变化
收入	$	116,368		$	117,585		$	(1,217)	(1.0)	%
营业收入		6,008			7,154			(1,146)	(16.0)	%
营业利润率		5.2	%		6.1	%

TTEC Digital部门的收入减少是由于专业服务减少，原因是前一年的预订量暂时减少，部分被经常性收入增长8%所抵消。

营业收入减少主要与资产减值有关，部分被收入组合的积极变化所抵消。2024年第二季度，营业收入占收入的百分比从上一季度的6.1%下降到5.2%。营业收入中包括与收购的无形资产相关的摊销费用，分别为430万和430万，分别截至2024年和2023年6月30日的季度。

TTEC接洽


	截至6月30日的三个月，
	2024			2023			零钱美元		%的变化
收入	$	417,717		$	482,809		$	(65,092)	(13.5)	%
营业收入（亏损）		(230,421)			24,144			(254,565)	(1,054.4)	%
营业利润率		(55.2)	%		5.0	%

TTEC Engage部门收入下降的原因是长期客户退出了TTEC支持的大量业务线，由于客户受具有挑战性的宏观经济环境影响对可自由支配支出的持续保守管理，以及由于推出新的和更大的已授予合同而导致的延迟，特定企业客户的需求下降。

营业收入(亏损)的变化主要是由于商誉减值费用、较高的重组费用，其中470亿美元的万与特定的成本优化计划有关、收入下降、收入组合的负变化以及新的大型公共合同的推出。因此，2024年第二季度营业收入(亏损)占收入的百分比从上一季度的5.0%降至(55.2%)。营业收入中包括与收购的无形资产相关的摊销费用，分别为410万美元和470美元万，分别截至2024年和2023年6月30日的季度。

利息收入(费用)

在截至2024年6月30日的三个月中，由于2024年第一季度末汇回的现金导致国际现金余额减少，2024年利息收入从2023年同期的110美元万降至40美元万。由于利率上升，利息支出从2023年的1900美元万增加到2024年的2040美元万。

其他收入(费用)

在截至2024年6月30日的三个月里，其他收入(支出)净额从去年同期的360亿美元万增加到180亿美元万。

在截至2024年6月30日的三个月中，包括与恢复2008年至2012年相关的社会保障税收抵免有关的80美元的万收益。

目录表

在截至2023年6月30日的三个月中，包括与法诺收购的或有对价的公允价值调整有关的3.6亿美元万支出(见第一部分财务报表第1项，合并财务报表附注2)。

所得税

截至2024年6月30日的三个月的有效税率为(22.3%)。相比之下，2023年同期的实际税率为61.9%。截至2024年6月30日的三个月的有效税率主要是由美国和国际税务管辖区之间的收入分配、目前在所得税免税期下的国际司法管辖区的收入、减值费用以及美国和其他几个司法管辖区估值免税额的影响推动的。经过5,070美元的万非公认会计准则调整后，该公司2024年第二季度的正常化税率为33.7%。

截至2024年6月30日的6个月与截至2023年6月30日的6个月

以下各节所列表格是为了便于理解管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析，并按分段列示截至2023年6月30日、2024年和2023年的六个月的某些信息(以千计)。本报告所列期间各报告部门之间的所有公司间交易均已注销。

TTEC数字


	截至6月30日的六个月，
	2024			2023			零钱美元		%的变化
收入	$	228,399		$	234,512		$	(6,113)	(2.6)	%
营业收入		9,296			7,939			1,357	17.1	%
营业利润率		4.1	%		3.4	%

TTEC数字部门收入下降的原因是专业服务减少，受2023年以来预订量下降的影响。

营业收入增加主要是由于重组和减值费用减少所致。截至2024年6月30日的6个月，营业收入占收入的百分比增至4.1%，而前一季度为3.4%。营业收入中包括与收购的无形资产相关的摊销费用，分别为870美元万和870美元万，分别截至2024年和2023年6月30日。

TTEC接洽


	截至6月30日的六个月，
	2024			2023			零钱美元		%的变化
收入	$	882,324		$	999,168		$	(116,844)	(11.7)	%
营业收入（亏损）		(210,998)			67,770			(278,768)	(411.3)	%
营业利润率		(23.9)	%		6.8	%

营业收入(亏损)的变化主要是由于商誉减值费用、较高的重组费用、较低的收入以及收入组合的负变化。因此，截至2024年6月30日的六个月，营业收入(亏损)占收入的百分比降至(23.9%)，而上一季度为6.8%。营业收入中包括与收购的无形资产相关的摊销费用，分别为820美元万和930美元万，分别截至2024年和2023年6月30日。

目录表

利息收入(费用)

在截至2024年6月30日的6个月中，由于2024年第一季度末汇回的现金导致国际现金余额减少，2024年利息收入从2023年同期的230美元万降至140美元万。由于利率上升，利息支出从2023年的3640美元万增加到2024年的4150美元万。

其他收入(费用)

在截至2024年6月30日的6个月中，其他收入(支出)净额从上年同期的290美元万净支出增加到200亿万美元。

在截至2024年6月30日的六个月中，包括与或有对价应计项目的公允价值调整有关的100亿美元的万收益。

在截至2023年6月30日的6个月中，包括与财产损害相关的保险赔偿带来的4.5亿美元万收益，以及与一笔收购的或有对价应计项目和应收账款的公允价值调整相关的净万费用680美元。

所得税

截至2024年6月30日的6个月的有效税率为(23.5%)%。相比之下，2023年同期的实际税率为36.2%。截至2024年6月30日的六个月的有效税率主要是由美国和国际税务管辖区之间的收入分配、目前在所得税免税期下的国际司法管辖区的收入、减值费用以及美国和其他几个司法管辖区估值免税额的影响推动的。在进行了4,690美元的非公认会计准则调整后，该公司2024年的正常化税率为33.1%.

流动性与资本资源

我们的主要流动资金来源是我们从运营中产生的现金、我们的现金和现金等价物以及我们信贷安排下的借款。在截至2024年6月30日的六个月中，我们产生了3,360美元万的正运营现金流。我们相信，我们的运营产生的现金、现有的现金和现金等价物以及可用信贷将足以满足未来12个月预期的运营和资本支出要求，然而，如果我们获得资本的渠道受到限制或我们的借款成本增加，我们的运营和财务状况可能会受到不利影响。

我们在美国管理着一个集中的全球金库职能，重点是保护和优化我们的全球现金和现金等价物的使用。我们的现金在美国以美元持有，在美国以外以美元和外币持有。我们预计将使用我们的现金为营运资金、全球业务、股息、收购和其他战略活动提供资金。虽然不能保证，但我们相信，鉴于我们的现金管理做法、银行合作伙伴以及利用多元化的银行存款账户和其他高质量投资，我们的全球现金得到了很好的保护。

我们的全球业务使我们受到外币汇率波动的影响，这些波动可能会对我们的流动性产生积极或消极的影响。为了降低这些风险，我们通过现金流对冲计划签订外汇远期合约和期权合约。请参阅第一部分第3项关于市场风险、外汇风险的定量和定性披露，以供进一步讨论。我们还面临与我们的可变利率债务相关的更高利率。

以下讨论重点介绍了我们在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内的现金流活动。

现金和现金等价物

我们认为在其原始到期日起三个月内购买的所有流动投资均为现金等价物。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们的现金和现金等价物分别为7,980美元万和172.7美元。与上一年相比下降的原因是，我们的APB 23政策发生了变化，允许公司汇回国际现金并减少信贷额度。考虑到交易对手机构的财务状况和稳定性，我们将此类现金和现金等价物的持有量多样化。

目录表

我们再投资我们的现金流，以扩大我们的客户基础，扩大我们的基础设施，投资于研发，用于战略收购和支付股息。

经营活动的现金流

截至2024年和2023年6月30日止六个月，经营活动提供的净现金流分别为3,360美元万和144.9美元。减少的主要原因是运营净现金收入减少4,840美元万和净营运资本减少6,290美元万。

投资活动产生的现金流

截至2024年和2023年6月30日止的六个月，用于投资活动的净现金流分别为2,760美元万和3,290美元万。这一减少是由于资本支出减少了5.3亿万美元。

融资活动产生的现金流

截至2024年和2023年6月30日止的六个月，用于融资活动的净现金流分别为7,570美元万和11500美元万。2023年至2024年净现金流的变化主要是由于信贷额度净变化(2,000万美元)，被与或有对价支付有关的3,770美元万和2023年支付的2,170美元增量股息万所抵消。

自由现金流

与截至2023年6月30日的6个月相比，截至2024年6月30日的6个月的自由现金流(自由现金流的定义见下文“非公认会计准则计量的列报”)下降，主要原因是运营净现金减少和营运资本减少。截至2024年和2023年6月30日的六个月，自由现金流分别为6亿万和112.0美元。

非公认会计准则计量的列报

自由现金流

自由现金流是一种非公认会计准则的流动性衡量标准。我们认为，自由现金流对我们的投资者是有用的，因为它衡量了在特定时期内，可用于债务和购买财产、厂房和设备以外的投资的现金数量。自由现金流不是由公认会计原则确定的衡量标准，不应被视为“经营收入”、“净收入”、“经营活动提供的净现金”或根据公认会计原则确定的任何其他衡量标准的替代品。我们认为，这一非GAAP流动性指标是有用的，除了最直接可比的GAAP指标“经营活动提供的净现金”之外，因为自由现金流包括对经营资产的投资。自由现金流不代表可用于可自由支配支出的剩余现金，因为它包括偿债所需的现金。自由现金流还包括收购、投资和其他可能出现的需求可能需要的现金。

下表对经营活动提供的净现金(用于)进行调节，以释放合并结果的现金流(以千为单位)：


	截至6月30日的三个月，				截至6月30日的六个月，
	2024		2023		2024		2023
经营活动提供的净现金	$	49,274	$	95,891	$	33,645	$	144,949
减去：购置房产、厂房和设备		14,209		19,285		27,682		32,954
自由现金流	$	35,065	$	76,606	$	5,963	$	111,995

债务和未来资本要求

自2023年以来，公司的合同义务和未来资本要求在正常业务过程之外没有实质性变化表格10-K通过提交本报告，于2024年2月29日提交。

目录表

未来资本需求

我们预计2024年总资本支出占收入的比例在2.5%至2.7%之间。这些预期资本支出中约60%用于支持我们业务的增长，40%用于现有资产的维护。2024年资本支出的预期水平主要是由于场地扩建、新兴地区的新建筑、我们技术基础设施的增强和现代化以及持续的数字集成和产品开发。

未来12个月所需的资本额将取决于我们对维护、升级或更换现有资产所需基础设施的投资水平。在收购或合资等因素中，我们的营运资本和资本支出要求也可能大幅增加。这些因素可能要求我们通过未来的债务或股权融资来筹集更多资本。我们不能保证我们将能够以我们可以接受的商业合理条款筹集额外资本。

客户集中度

在截至2024年和2023年6月30日的六个月里，我们的一个客户占我们总收入的10%以上。在截至2024年和2023年6月30日的三个月中，我们的五大客户合计占我们综合收入的31.7%和36.3%，在截至2024年和2023年6月30日的六个月中分别占我们综合收入的33.8%和35.4%。我们与前五大TTEC Engage客户建立了长期的合作关系，时间从7年到24年不等，所有这些客户都与我们完成了多次合同续签。任何单一客户对综合收益的相对贡献并不总是与综合基础上的相对收入贡献成正比，而且根据具体的合同条款有很大差异。此外，客户还可以根据自己的业务需求调整我们服务的业务量。我们相信，这种集中的风险在一定程度上得到了缓解，这在一定程度上是因为我们与最大客户签订了长期合同。尽管任何一方可能会为了方便而终止某些客户合同，但我们相信，如果我们的客户为了方便而终止我们的合同，将会导致服务级别中断和过渡/迁移成本，这在一定程度上减轻了这种风险。

我们与五个最大客户的一些合同在2025年至2027年之间到期，但我们的许多最大客户与我们有多份合同，不同的工作领域有不同的到期日期。我们历来与最大的客户续签了大部分合同，但不能保证未来的合同会续签，或者如果续签，条款将与现有合同一样优惠。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

市场风险是指由于金融和大宗商品市场价格和利率的不利变化而可能影响我们的综合财务状况、综合经营业绩或综合现金流的亏损风险。市场风险还包括我们各种金融工具的交易对手的信用风险和不履行风险。由于利率和外币汇率(以美元计算)的变化，我们面临着市场风险；以及与我们的交易对手银行可能出现的不良相关的信用风险。这些风险敞口与我们的正常运营和融资活动直接相关。我们使用衍生工具来管理和减少货币汇率变动的影响，主要是美元/菲律宾比索、美元/墨西哥比索和澳元/菲律宾比索之间的汇率变化。为减低信贷及不良表现风险，我们的政策是只与投资级交易对手金融机构订立衍生工具合约及其他金融工具，相应地，我们的衍生工具估值反映交易对手的信誉。截至本报告日期，我们尚未遇到、也未预期会出现任何与衍生品交易对手违约相关的问题。

利率风险

我们的信贷协议的利率是根据最优惠利率和SOFR而变动的，因此受到市场利率变化的影响。截至2024年6月30日，根据信贷协议，我们有93000美元的万未偿还借款。根据截至2024年6月30日止三个月的平均未偿还借款计算，利息年利率约为7.4%。如果最优惠利率或SOFR增加100个基点，根据信贷协议，每10000美元未偿还借款的年化利息支出将增加100万。

目录表

外币风险

我们在菲律宾、墨西哥、印度、保加利亚和波兰的子公司使用当地货币作为支付劳动力和其他运营成本的功能货币。相反，这些海外子公司的收入主要来自客户合同，这些合同以美元或其他外币开具发票并收取。因此，我们可能会遇到外汇收益或损失，这可能会对我们归因于这些子公司的运营结果产生积极或消极的影响。截至2024年、2023年和2023年6月30日的六个月，与此外汇风险相关的收入分别占我们综合收入的21%和19%。

为了减轻这些非功能性外币对服务子公司的功能性货币贬值的风险，从而降低在这些国家开展工作的经济效益，我们可以通过我们的现金流对冲计划对冲与这些国家的客户项目相关的预计外币风险的一部分，尽管不是100%。虽然我们的对冲策略可以在短期内保护我们免受外币汇率不利变化的影响，但从长期来看，非功能性外币的全面疲软将对服务子公司部门的利润率造成不利影响。

现金流对冲计划

为了减少与非功能货币的预期收入相关的外币汇率波动的风险，我们购买远期和/或期权合同，以在未来特定日期以固定汇率收购外国子公司的功能货币。我们已将这些衍生工具指定为非功能货币预测收入的现金流对冲工具并对其进行会计处理。

虽然我们已实施某些策略以减轻与货币汇率波动有关的风险，但我们不能确保我们不会确认国际交易的收益或损失，因为这是在国际环境下进行交易的一部分。并不是每个风险敞口都是或可以对冲的，如果对冲是基于预期的外汇敞口，那么它们是基于预测，而实际结果可能与最初的估计不同。如果不能成功对冲或正确预测汇率风险，可能会对我们的综合经营业绩产生不利影响。

我们截至2024年6月30日和2023年12月31日的现金流对冲工具摘要如下(以千为单位)。除特别注明外，所有对冲工具均为远期合约。


	本地
	货币	美元			成熟%		合同
	概念上的	概念上的			未来		成熟
截至2024年6月30日	量	量			12个月		穿过
加元	750	$	557		100.0	%	2024年9月
菲律宾比索	7,924,000		138,843	⁽¹⁾	61.8	%	2027年3月
墨西哥比索	638,000		30,417		64.9	%	2026年12月
		$	169,817


	本地
	货币	美元
	概念上的	概念上的
截至2023年12月31日	量	量
加元	2,250	$	1,670
菲律宾比索	9,324,000		165,842	⁽¹⁾
墨西哥比索	938,000		44,155
		$	211,667

(1)	包括购买菲律宾比索以换取新西兰元和澳元的合同，这些新西兰元和澳元于2024年6月30日和2023年12月31日兑换成等值的美元。

目录表

截至2024年6月30日，我们现金流对冲的公允价值为资产/(负债)(以千为单位)：


			在未来几年将会成熟
	2024年6月30日		未来12个月
加元	$	(8)	$	(8)
菲律宾比索		(3,444)		(2,292)
墨西哥比索		2,819		2,706
	$	(633)	$	406

我们的现金流对冲使用基于市场可观察输入的模型进行估值，包括远期和现货汇率、隐含波动率和交易对手信用风险。公允价值自2023年12月31日以来的下降反映了美元与墨西哥比索以及美元与菲律宾比索之间货币换算的变化。

截至2024年和2023年6月30日的六个月，我们分别录得结算现金流对冲合约和相关保费的净收益200亿美元万和140亿美元万。这些收益反映在随附的综合全面收益表(亏损)的收入中。如果我们不同货币对之间的汇率比目前的期末水平上升或下降10%，我们将在合同上产生实质性的收益或损失。然而，任何收益或损失将通过我们基础风险敞口的相应增加或减少来缓解。

除了上文讨论和第一部分财务报表第1项合并财务报表附注6中对冲的交易外，我们美国和外国业务的大部分交易都以各自的当地货币计价。然而，交易时不时地以其他货币计价。我们目前不从事与这些类型的外汇风险相关的对冲活动，因为我们认为，在我们努力及时结算这些账户时，这些风险微不足道。在截至2024年和2023年6月30日的六个月中，分别约有15%和14%的收入来自以美元以外货币计价的合同。如果美元对外国货币大幅走强，我们的运营和收入可能会受到不利影响。

债务和股权证券的公允价值

截至2024年6月30日或2023年12月31日，我们没有任何可销售的债务或股权证券投资。

项目4.控制和程序

本报告包括1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13a-14条所要求的首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的证书。见附件31.1和31.2。本项目-4包括与这些证书中所指的控制和控制评估有关的信息。

披露控制和程序

披露控制和程序(如交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)旨在提供合理的保证，确保根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。

我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督下，在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估，截至2024年6月30日，也就是本10-Q表格涵盖的期限结束时。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。

目录表

内部控制的内在局限性

我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，认为任何披露控制和程序或内部控制程序和程序，无论构思和操作如何良好，都只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保内部控制的目标得以实现。此外，内部控制的设计必须考虑控制相对于其成本的好处。内部控制的内在局限性包括这样的现实：决策过程中的判断可能是错误的，故障可能是由于简单的错误或错误而发生的。此外，某些人的个人行为、两个或两个以上人的串通或未经授权超越控制，都可以规避控制。随着时间的推移，由于条件的变化或相关政策或程序遵守程度的恶化，控制可能会变得不充分。虽然设计任何控制系统的目的都是为控制的有效性提供合理保证，但这种设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，这种假设虽然是合理的，但可能不会考虑到所有潜在的未来情况。因此，即使是对财务报告进行有效的内部控制，也只能为实现其目标提供合理的保证。因此，由于具有成本效益的内部控制的固有局限性，可能会发生因错误或欺诈而导致的错误陈述，并且可能无法预防或发现。

财务报告内部控制的变化

在截至2024年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

第二部分：其他信息

项目1.法律程序

本表格第一部分第1项“财务报表，合并财务报表附注10”中“法律诉讼”标题下所载的资料，特此并入，以供参考。

第1A项。风险因素

第1A项所述的风险因素没有实质性变化。本公司年报所载风险因素表格10-K截至2023年12月31日的年度。

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

发行人购买股票证券

股票回购计划

我们继续有机会通过股票回购计划(最初由董事会于2001年批准)向我们的股东返还资本。截至2023年12月31日，累计授权回购额度为76230美元万，其中我们已使用73580美元万购买了4,610股万股票。董事会最近一次批准回购计划下的额外资金是在2017年，在批准的总金额中，截至2023年12月31日，约2,660美元的万继续被授权用于回购。在2023年和2024年的年初到目前为止，我们没有根据该计划购买任何股票。虽然股票回购计划没有到期日，但如果我们决定在2024年进行回购，我们将寻求董事会对回购的重新授权。

项目5.其他信息

在截至2024年6月30日的三个月内，无公司董事或高级管理人员(定义见《交易法》第16a-1(F)条)通过, 已终止或修改规则10b5-1交易安排或非规则10b5-1交易安排，因为这些术语在S-k条例第408项中定义。

目录表

项目6.展品


展品：			在此引用作为参考
不是的。		展品说明	表格	展品	提交日期


4.02		根据1933年证券法第428(B)(1)条于2024年6月5日提交的S-8表格登记声明

10.08		于2024年5月22日修订及重订的2020年股权激励计划(于2024年6月5日提交的S-8年度注册意见书(注册号：333-279972)的申请表，以引用方式并入作为附件。)

10.88*		玛格丽特·B·麦克莱恩与TTEC控股公司于2024年5月23日签订的雇佣协议修正案，以纪念自2023年1月1日起生效的变化

10.99*		修订和重新签署了优先担保循环信贷安排的信贷协议，银团由富国银行、国家协会领导，作为代理、周转额度和主要贷款人(反映了协议的第九项修正案)。

31.1*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第18编，第(1350)节)第302节对首席执行官的认证

31.2*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第18编，第(1350)节)第302节对首席财务官的认证

32.1*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第18编，第(1350)节)第906节对首席执行官的认证

32.2*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第18编，第(1350)节)第906节对首席财务官的认证

101.INS		XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中)

101.SCH		内联XBRL分类扩展架构

101.CAL		内联XBRL分类扩展计算链接库

101.DEF		内联XBRL分类扩展定义Linkbase

101.LAB		内联XBRL分类扩展标签Linkbase

101.PRE		内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase

104		TTEC Holdings，Inc截至2024年6月30日季度的10-Q表格季度报告封面页，格式为Inline BEP（包含在图表101中）


	*	随函存档或提供的。

目录表

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。


		TTEC Holdings，Inc.
		(注册人)

日期：2024年8月8日	作者：	/s/肯尼思·D.塔奇曼
		肯尼思·D塔奇曼
		董事长兼首席执行官

日期：2024年8月8日	作者：	/s/ Kenneth R.赌注，III
		肯尼思·R赌注，III
		首席财务官