美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
在截至的季度期间
或者
在从到的过渡期内.
委员会文件编号：
内置二极管
（注册人的确切姓名如其章程所示）
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（公司或组织的州或其他司法管辖区） |
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（美国国税局雇主识别号） |
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（主要行政办公室地址） |
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（邮政编码） |
(
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个课程的标题 |
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交易符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义：
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☒ |
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加速过滤器 |
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非加速过滤器 |
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☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第120亿条第2款）。是的 ☐ 没有
截至2024年8月2日，注册人的已发行普通股数量为
二极管公司及其子公司
目录
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页面 |
第一部分 — 财务信息 |
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第 1 项。财务报表（未经审计） |
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3 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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21 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 |
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30 |
第 4 项。控制和程序 |
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30 |
第二部分 — 其他信息 |
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第 1 项。法律诉讼 |
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31 |
第 1A 项。风险因素 |
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31 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
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31 |
第 3 项。优先证券违约 |
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31 |
第 4 项。矿山安全披露 |
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31 |
第 5 项。其他信息 |
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31 |
第 6 项。展品 |
|
32 |
签名 |
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33 |
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表。
二极管公司及其子公司
简明的合并资产负债表
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
|
6月30日 |
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十二月三十一日 |
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2024 |
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2023 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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受限制的现金 |
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短期投资 |
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减去美元备抵后的应收账款 |
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库存 |
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预付费用和其他 |
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流动资产总额 |
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不动产、厂房和设备，净额 |
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递延所得税资产 |
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善意 |
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无形资产，净额 |
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其他长期资产 |
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总资产 |
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负债 |
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流动负债： |
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信贷额度 |
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应付账款 |
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应计负债和其他 |
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应缴所得税 |
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长期债务的当前部分 |
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流动负债总额 |
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长期债务，扣除流动部分 |
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递延所得税负债 |
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未被认可的税收优惠 |
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其他长期负债 |
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负债总额 |
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承付款和意外开支（见附注9） |
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股东权益 |
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优先股-面值 $ |
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普通股-面值 $ |
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额外的实收资本 |
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留存收益 |
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库存股，按成本计算， |
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累计其他综合亏损 |
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股东权益 |
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非控股权益 |
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权益总额 |
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负债和股东权益总额 |
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所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。 |
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-3-
二极管公司及其子公司
简明合并运营报表
（未经审计）
（以千计，每股数据除外）
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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净销售额 |
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销售商品的成本 |
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毛利润 |
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运营费用 |
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销售、一般和管理 |
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研究和开发 |
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与收购相关的无形资产的摊销 |
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处置固定资产的（收益） |
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重组费用 |
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其他营业收入 |
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运营支出总额 |
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运营收入 |
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其他收入（支出） |
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利息收入 |
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利息支出 |
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外币收益（亏损），净额 |
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未实现的投资收益 |
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其他收入 |
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其他收入总额（支出） |
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所得税和非控股权益前的收入 |
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所得税条款 |
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净收入 |
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减去归属于非控股权益的净收益 |
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归属于普通股股东的净收益 |
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归属于普通股股东的每股收益： |
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基本 |
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稀释 |
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计算每股收益时使用的股票数量： |
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基本 |
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稀释 |
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所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
-4-
二极管公司及其子公司
简明综合收益表
（未经审计）
（以千计）
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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净收入 |
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固定福利计划的未实现收益（亏损），扣除税款 |
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扣除税款的衍生工具未实现收益 |
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扣除税款的未实现外币收益（亏损） |
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综合收益 |
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减去：归属于非控股权益的综合收益 |
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归属于普通股股东的综合收益总额 |
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$ |
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$ |
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||||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
-5-
二极管公司及其子公司
简明合并权益表
（未经审计）
（以千计）
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普通股 |
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库存股 |
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额外 |
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已保留 |
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累积 |
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二极管总数 |
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非控制性 |
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总计 |
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股票 |
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金额 |
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股票 |
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金额 |
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首都 |
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收入 |
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损失 |
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公正 |
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利息 |
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公正 |
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余额，2024 年 3 月 31 日 |
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综合收入总额 |
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非控股权益的净变动 |
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为基于股份的计划发行的普通股 |
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基于股份的薪酬 |
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递延薪酬计划 |
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与净股结算相关的税款 |
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余额，2024 年 6 月 30 日 |
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收入 |
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损失 |
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余额，2023 年 12 月 31 日 |
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综合收入总额 |
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非控股权益的净变动 |
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为基于股份的计划发行的普通股 |
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基于股份的薪酬 |
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与净股结算相关的税款 |
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所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
-6-
二极管公司及其子公司
简明合并权益表（续）
（未经审计）
（以千计）
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普通股 |
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库存股 |
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额外 |
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已保留 |
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二极管总数 |
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股票 |
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余额，2023 年 3 月 31 日 |
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为基于股份的计划发行的普通股 |
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基于股份的薪酬 |
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|
|
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|
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|
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|||
递延补偿计划 |
|
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|
|
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|
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( |
) |
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|
|
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与净股结算相关的税款 |
|
|
- |
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|
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- |
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- |
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- |
|
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( |
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|
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- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
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|
|
( |
) |
余额，2023 年 6 月 30 日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||||||||
|
|
普通股 |
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|
库存股 |
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|
额外 |
|
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已保留 |
|
|
累积 |
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|
二极管总数 |
|
|
非控制性 |
|
|
总计 |
|
||||||||||||||||
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
首都 |
|
|
收入 |
|
|
损失 |
|
|
公正 |
|
|
利息 |
|
|
公正 |
|
||||||||||
余额，2022 年 12 月 31 日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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综合收入总额 |
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- |
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- |
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|
|
- |
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|
( |
) |
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非控股权益的净变动 |
|
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- |
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- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
为基于股份的计划发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
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|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
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基于股份的薪酬 |
|
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|
|
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- |
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|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|||
递延补偿计划 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
与净股结算相关的税款 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
余额，2023 年 6 月 30 日 |
|
|
|
|
$ |
|
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|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
-7-
二极管公司及其子公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）
（以千计）
|
六个月已结束 |
|
|||||
|
6月30日 |
|
|||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
来自经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
||
净收入 |
$ |
|
|
$ |
|
||
在扣除收购影响后，调整净收入与经营活动净现金流之间的关系 |
|
|
|
|
|
||
折旧 |
|
|
|
|
|
||
无形资产的摊销 |
|
|
|
|
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基于股份的薪酬支出 |
|
|
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|
||
递延所得税 |
|
|
|
|
( |
) |
|
投资收益 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
处置不动产、厂房和设备的收益 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
远期利息收入和抵押贷款 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
( |
) |
|
|
|
|
运营资产的变化： |
|
|
|
|
|
||
应收账款的变化 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
库存变化 |
|
( |
) |
|
|
|
|
其他运营资产的变动 |
|
|
|
|
( |
) |
|
运营负债的变化： |
|
|
|
|
|
||
应付账款的变化 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应计负债变动 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应付所得税的变化 |
|
( |
) |
|
|
|
|
其他运营负债的变化 |
|
( |
) |
|
|
|
|
来自经营活动的净现金流量 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
来自投资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
||
购买不动产、厂房和设备 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售不动产、厂房和设备的收益 |
|
|
|
|
|
||
短期投资的收益 |
|
|
|
|
|
||
购买短期投资 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
购买证券 |
|
|
|
|
( |
) |
|
出售证券的收益 |
|
|
|
|
|
||
保险追回 |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
||
来自投资活动的净现金流量 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
来自融资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
||
信贷额度和短期债务预付款 |
|
|
|
|
|
||
偿还信贷额度和短期债务 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
长期债务的收益 |
|
|
|
|
|
||
偿还长期债务 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资租赁债务的偿还和收益 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
与净股结算相关的已缴税款 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
非控股权益的净变动 |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
来自融资活动的净现金流量 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
|
|
|
|
( |
) |
|
现金和现金等价物的变化，包括限制性现金 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
现金及现金等价物，期初，包括限制性现金 |
|
|
|
|
|
||
现金及现金等价物，期末，包括限制性现金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
-8-
补充现金流信息 |
|
|
|
|
|
||
在此期间支付的利息 |
$ |
|
|
$ |
|
||
在此期间缴纳的税款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
非现金投资和融资活动： |
|
|
|
|
|
||
与购买相关的应付账款余额 |
$ |
|
|
$ |
|
||
应付给非控股权益的股息 |
$ |
4,437 |
|
|
$ |
3,771 |
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
-9-
二极管公司及其子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注1 — 运营和重要会计政策摘要
操作摘要
Diodes Incorporated（纳斯达克股票代码：DIOD）是标准普尔SmallCap 600和罗素3000指数公司，为汽车、工业、计算、消费电子和通信市场的全球领先公司提供高质量的半导体产品。我们利用我们扩展的模拟和分立电源解决方案产品组合以及领先的封装技术来满足客户的需求。我们广泛的特定应用产品和以解决方案为中心的销售，加上包括工程、测试、制造和客户服务在内的全球业务，使我们能够成为大批量、高增长市场的首选供应商。欲了解更多信息，请访问 www.diodes.com。”
该公司的产品包括二极管；整流器；晶体管；MOSFET；碳化硅（“SiC”）二极管和MOSFET；保护设备；逻辑；光电耦合器；电压转换器；放大器和比较器；传感器；以及电源管理设备，例如交流-直流转换器、直流-直流开关、线性电压调节器、基准电压源、LED 驱动器、电源开关、光电耦合器和电压监控器。我们还提供定时和连接解决方案，包括时钟 IC、晶体振荡器、PCIe 分组交换机、多协议开关、接口产品和高速信号的信号完整性解决方案。
Diodes的公司总部和美洲的销售办事处位于德克萨斯州的普莱诺和加利福尼亚的米尔皮塔斯。设计、营销和工程中心位于美国普莱诺和米尔皮塔斯、台湾台北和桃园市、中国上海和扬州、英格兰奥尔德姆和德国诺伊豪斯。Diodes的晶圆制造设施位于美国缅因州的南波特兰、英格兰的奥尔德姆和苏格兰的格林诺克；中国的上海和无锡；以及台湾的基隆和新竹。Diodes 的组装和测试设施位于中国上海、成都和无锡；德国诺伊豪斯和台湾中立。其他工程、销售、仓库和物流办公室位于德国法兰克福和慕尼黑；中国香港、上海、北京、深圳、武汉、扬州和青岛；意大利米兰；英国奥尔德姆；韩国城南市；新加坡新加坡市；台湾台北和高雄；以及日本东京；支持办事处遍布世界各地。
该公司的制造设施已获得国际认可的ISO 9001:2015、ISO 14001:2015 标准的认证，汽车产品则获得了IATF 16949:2016 等国际公认标准的认证，该公司还获得了C-TPAT认证。我们认为，这些质量奖项反映了公司建立的卓越质量控制技术，进一步增强了我们作为越来越关注质量和一致性的原始设备制造商（“OEM”）的首选供应商的信誉。
我们的市场重点是以下领域的高增长最终用户应用程序：
演示基础
截至2023年12月31日的简明合并财务数据来自我们于2024年2月9日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日的10-k表年度报告（“10-K表格”）中包含的经审计的财务报表。随附的未经审计的简明合并财务报表是根据中期财务信息的美国公认会计原则（“GAAP”）和10-Q表的说明编制的。它们不包括根据公认会计原则公允列报完整财务报表的财务状况、经营业绩和现金流所需的所有信息和脚注。这些简明的合并财务报表应与我们的10-k表中包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。在合并中，所有重要的公司间余额和交易均已清除。管理层认为，为公允列报所列期间的经营业绩而认为必要的所有调整（包括正常的经常性调整和应计费用）都已纳入过渡期。截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表其他中期或截至2024年12月31日的年度的预期业绩。
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计值有所不同。根据公认会计原则，某些支出（包括所得税）的中期会计以全年预测为基础。暂时
-10-
出于财务报告的目的，所得税是根据估计的年度有效所得税税率记录的，同时考虑了季度中发生的离散项目。
注2 — 每股收益
下表列出了净收益与用于计算基本和摊薄后每股收益的加权平均已发行股票之间的对账情况：
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收益（分子） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净收益 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股份（分母） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已发行普通股的加权平均值（基本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票期权和股票奖励的稀释效果显著 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后的加权平均已发行普通股（摊薄） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
稀释 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票期权和股票奖励不包括在每股收益中 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
注3 — 库存
下表列出了以成本或净可变现价值中较低者列报的库存：
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
成品 |
$ |
|
|
$ |
|
||
工作进行中 |
|
|
|
|
|
||
原材料 |
|
|
|
|
|
||
总计 |
$ |
|
|
$ |
|
||
注4 — 商誉和无形资产
下表列出了商誉的变化：
截至2023年12月31日的余额 |
$ |
|
|
收购 |
|
|
|
外币折算调整 |
|
( |
) |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 |
$ |
|
-11-
下表列出了商誉以外的无形资产的价值：
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
需要摊销的无形资产： |
|
|
|
|
|
||
总账面金额 |
$ |
|
|
$ |
|
||
累计摊销 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外币折算调整 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
无形资产总额摊销 |
|
|
|
|
|
||
寿命无限的无形资产： |
|
|
|
|
|
||
总账面金额 |
|
|
|
|
|
||
外币折算调整 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
寿命无限的无形资产总额 |
|
|
|
|
|
||
无形资产总额，净额 |
$ |
|
|
$ |
|
||
下表列出了与需要摊销的无形资产相关的摊销费用：
摊销费用 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
截至6月30日的三个月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至6月30日的六个月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
注释5 — 所得税条款
下表列出了与我们的所得税支出相关的信息：
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
国内税前收入 |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
国外税前收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
所得税条款 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
有效税率 |
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
免税期对税收支出的影响 |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
免税期对每股收益的影响： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
稀释 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
与截至2023年6月30日的三个月和六个月相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的有效税率有所提高，这主要是由于各税务管辖区的税前收入和亏损相对于公司合并税前收入的地域组合对估计的年度有效税率的影响。
我们的未分配国外收益继续无限期地再投资于国外业务，与欧洲和亚洲子公司的某些收益相关的例外情况有限。任何未来的国外收入分配都无需缴纳额外的美国所得税，但可能需要缴纳非美国预扣税。
我们开展业务的多个司法管辖区已经颁布或宣布计划颁布符合经济合作与发展组织全球反税基侵蚀示范规则（“第二支柱”）的立法，该规则引入了按司法管辖区适用的15％的全球最低有效税率。我们已经分析了已颁布的立法，预计它不会对我们2024年的有效税率产生重大影响；但是，我们将继续监测我们运营所在司法管辖区未来的税收立法变化，以评估对合并财务报表的影响。
-12-
注6 — 基于股份的薪酬
下表列出了与我们的基于股份的薪酬支出相关的信息：
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
销售商品的成本 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
销售、一般和管理 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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基于股份的薪酬支出总额 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
股份补助。股份补助包括限制性股票奖励、限制性股票单位（“RSU”）和绩效股票单位（“PSU”）。限制性股票奖励和限制性股票单位通常在四年内按年等额分期发放，并根据授予之日标的股票的公允市场价值来衡量。薪酬支出在规定的四年服务期内按直线方式确认。所有新的补助金均根据公司的2022年股权激励计划发放。
PSU是根据标的股票在授予之日的公允市场价值来衡量的，薪酬支出在三年业绩期内确认，并对支出进行调整以确认可能的支付百分比。
截至2024年6月30日，与股份补助相关的未确认股份薪酬支出总额约为美元
库存修改。在截至2023年6月30日的六个月中，我们修改了先前为两名退休的公司高管发放的股票奖励。修改的结果加快了归属的速度
注7 — 企业范围的细分市场信息和净销售额
分部报告。出于财务报告的目的，我们通过各种制造和分销设施经营单一细分市场，即标准半导体产品。我们之所以对产品进行聚合，是因为这些产品相似且具有相似的经济特征，使用相似的生产流程和相似的客户类型。我们的主要业务包括在亚洲、美洲和欧洲的业务。在截至2024年6月30日的三个月中，
净销售额的分类。我们将与客户的净销售额分为对终端客户的直接销售和对分销商（“分销商”）的分销销售，并按地理区域进行分销。直销客户包括那些在制造过程中使用我们产品的客户，而分销商是那些将我们的产品转售给第三方的客户。我们向世界各地的客户交付产品，用于工业、汽车、计算、消费和通信市场。此外，我们的大多数合同都是固定价格安排，本质上是短期的，从几天到几个月不等。
-13-
截至2024年6月30日的三个月 |
|
亚洲 |
|
|
美洲 |
|
|
欧洲 |
|
|
合并 |
|
||||
总销售额 |
|
$ |
|
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公司间淘汰 |
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) |
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净销售额 |
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$ |
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|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2023年6月30日的三个月 |
|
亚洲 |
|
|
美洲 |
|
|
欧洲 |
|
|
合并 |
|
||||
总销售额 |
|
$ |
|
|
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$ |
|
|
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公司间淘汰 |
|
|
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|
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) |
净销售额 |
|
$ |
|
|
$ |
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$ |
|
|
$ |
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|
|
|
|
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|
|
|
|
||||
从那时起 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2024年6月30日的六个月 |
|
亚洲 |
|
|
美洲 |
|
|
欧洲 |
|
|
合并 |
|
||||
总销售额 |
|
$ |
|
|
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|
$ |
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$ |
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公司间淘汰 |
|
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( |
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|
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( |
) |
|
|
( |
) |
净销售额 |
|
$ |
|
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
不动产、厂房和设备，净额 |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
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$ |
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$ |
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|
|
|
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|
|
|
|
||||
从那时起 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2023年6月30日的六个月 |
|
亚洲 |
|
|
美洲 |
|
|
欧洲 |
|
|
合并 |
|
||||
总销售额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公司间淘汰 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净销售额 |
|
$ |
|
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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不动产、厂房和设备，净额 |
|
$ |
|
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
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总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
下表列出了根据装运目的地和类型（直销或分销商）按地理位置分列的公司的净销售额：
|
|
在截至6月30日的三个月中 |
|||||||
按地区划分的净销售额 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
||
亚洲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
欧洲 |
|
|
|
|
|
|
|
||
美洲 |
|
|
|
|
|
|
|
||
净销售总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
按类型划分的净销售额 |
|
|
|
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|
|
|
||
直接销售 |
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$ |
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$ |
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||
分销商销售 |
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|
|
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净销售总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
|
|
|||||
按地区划分的净销售额 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
||
亚洲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
欧洲 |
|
|
|
|
|
|
|
||
美洲 |
|
|
|
|
|
|
|
||
净销售总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
按类型划分的净销售额 |
|
|
|
|
|
|
|
||
直接销售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
分销商销售 |
|
|
|
|
|
|
|
||
净销售总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
-14-
注8 — 债务
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日的未偿借款：
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
|
|
当前金额 |
||
描述 |
|
2024 |
|
|
2023 |
利率 |
|
成熟度 |
||||
短期债务 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
2024 年各不相同 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
长期债务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
应付给台湾银行的票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2033 年 6 月 |
|||
应付给台湾银行的票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2025 年 9 月 |
|||
应付给CTBC银行的票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2026 年 3 月 |
|||
应付给CTBC银行的票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2028 年 5 月 |
|||
应付给 E Sun 银行的票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2027 年 7 月 |
|||
应付给 E Sun 银行的票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2030 年 7 月 |
|||
应付给 E Sun 银行的票据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2026 年 9 月 |
|||
长期债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
减去：长期债务的当前部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
长期债务总额，扣除流动部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
||
我们的亚洲子公司通过我们在全球的外国实体与多家金融机构维持短期信贷额度，总额为 $
公司维持长期信贷额度（“信贷协议”）。信贷协议由循环信贷额度组成，金额为美元
注9 — 承诺和意外开支
购买承诺。我们已经签订了不可取消的资本支出购买合同，主要是制造设备，价格约为美元
固定福利计划。
突发事件。我们不时参与正常业务过程中出现的各种法律诉讼。尽管我们打算大力为任何诉讼辩护，但我们目前认为，任何未决法律诉讼的最终结果都不会对我们的合并财务状况、现金流或经营业绩产生任何重大不利影响。但是，诉讼存在固有的不确定性，可能会出现不利的裁决。不利的裁决可能包括金钱赔偿，这可能会影响我们在裁决发生期间和未来时期的业务和经营业绩。根据现有信息，我们会评估所有未决争议产生潜在结果的可能性。当与未决争议相关的任何责任金额被认为可能且可以合理估计时，我们会记录相应的责任。此外，我们不计入估计的律师费和其他直接相关费用，因为它们是在发生时记作支出。公司目前不是我们认为重要的任何未决诉讼的当事方。
附注10 — 衍生金融工具
我们使用衍生工具来管理与外国子公司的外币、利率和净投资风险相关的风险。我们持有衍生品的目标包括减少、消除和有效管理衍生品的经济影响
-15-
尽可能有效地进行这些暴露。我们的衍生品计划包括符合和不符合对冲会计处理条件的策略。
外汇风险的套期保值。我们面临各种外币兑不同功能货币的波动风险。我们使用外币远期协议来管理这种风险敞口。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我们有 $
利率和净投资风险的套期保值。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日公司衍生金融工具的公允价值及其在我们简明合并资产负债表中的分类：
|
|
|
公允价值 |
|||||||||||||||
|
|
|
其他资产 |
|
|
其他负债 |
|
|
||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
||||
跨币种互换 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||||
外币远期合约 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
注释11 — 租赁
公司租赁用于其业务的某些资产，包括土地、建筑物和设备。这些租赁资产用于运营和管理目的。
下表列出了租赁费用的组成部分：
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营租赁费用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||||
融资租赁费用： |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
||||
资产摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
租赁负债的利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
短期租赁费用 |
|
|
|
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|
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|
|
|
||||
可变租赁费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
租赁费用总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||||
-16-
下表列出了与租赁相关的补充资产负债表信息。在我们的简明合并资产负债表中，使用权（“ROU”）资产包含在其他长期资产中，而租赁负债则包含在应计负债中，流动部分的其他资产以及非流动部分的其他长期负债中：
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
经营租赁： |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁 ROU 资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
当期经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
||
非流动经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁： |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁ROU资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
累计摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资租赁 ROU 资产，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
当期融资租赁负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非流动融资租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁负债总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
加权平均剩余租赁期限（以年为单位）： |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁 |
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
加权平均折扣率： |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁 |
|
|
% |
|
|
% |
||
融资租赁 |
|
|
% |
|
|
% |
||
下表列出了补充现金流和其他与租赁相关的信息：
|
|
六个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
||
为租赁负债衡量中包含的金额支付的现金： |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁产生的运营现金流出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融资租赁产生的运营现金流出 |
|
|
|
|
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|
||
为融资租赁的现金流出融资 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
为换取产生的租赁负债而获得的ROU资产： |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁 |
|
|
|
|
|
|
||
下表列出了有关租赁负债到期的信息：
|
|
2024年6月30日 |
|
|||||||
|
|
经营租赁 |
|
|
融资租赁 |
|
||||
2024 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
|
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2026 |
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2027 |
|
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|
|
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2028 |
|
|
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|
|
|
|
|
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2029 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2030 年及以后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
租赁付款总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
减去：估算利息 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
租赁债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
减去：当期债务 |
|
|
|
( |
) |
|
|
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( |
) |
长期租赁债务 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
-17-
注12 — 员工福利计划
注 13 — 关联方
我们与以下关联方开展业务：Keylink International（B.v.I.）Inc. 及其子公司和关联公司（“Keylink”）、新唐科技股份有限公司（“新唐科技”）、济源晶光电频率技术有限公司（“JCP”）和阿特拉斯磁业有限公司（“阿特拉斯”）。
公司董事会成员陈华伦担任新唐董事会成员。我们从新唐购买晶圆用于我们的生产过程。我们有购买大约 $ 的协议
JCP是一家频率控制产品制造公司，我们从该公司购买材料，并使用权益会计法进行股权投资。
Atlas是一家处于早期阶段的私人控股无晶圆厂晶圆设计公司，该公司持有其多数股权。公司确定Atlas是一个可变利益实体（“VIE”），公司无权指导对阿特拉斯影响最大的活动。因此，公司已确定公司不是主要受益人。因此，我们不在公司的财务报表中合并Atlas的资产和负债。有关Atlas的其他信息，请参阅下文附注14——股权投资——未合并的VIE。
下表列出了与我们的关联方的收入、支出、应收账款和应付账款：
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
密钥链接： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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净销售额 |
$ |
|
|
$ |
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$ |
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$ |
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购买 |
$ |
|
|
$ |
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$ |
|
|
$ |
|
||||
电镀、租赁和咨询费用 |
$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
||||
Nuvoton： |
|
|
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|
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净销售额 |
$ |
|
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$ |
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$ |
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|
$ |
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购买 |
$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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JCP： |
|
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购买 |
$ |
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阿特拉斯： |
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购买 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
||||
下表列出了来自关联方的应收账款和应付给关联方的账款：
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
密钥链接： |
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
应付账款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
Nuvoton： |
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
应付账款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
JCP： |
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
阿特拉斯： |
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
-18-
附注14——股权投资
公司对根据ASC 321-10-35-2中描述的衡量方案进行核算的公司进行股权投资，这些公司的公允价值不易确定。截至 2024 年 6 月 30 日，该公司有 $
未合并的 VIE
2021年7月，该公司收购了位于美国西部的早期私人控股的无晶圆厂晶圆设计公司Atlas的权益。该公司在2021年7月的初始投资为美元
高管（即首席执行官、首席财务官等）的雇用和解雇——招聘和解雇负责制定关键日常决策和实施战略运营方向的人员，将决定公司各项举措的成功，从而影响经济表现；
确定业务计划和预算，包括承担额外债务或发行额外股权——由于Atlas的资本很少，有关何时和如何获得现金的决策将影响Am能否继续运营；以及
确定阿特拉斯的战略运营方向 — 围绕阿特拉斯重大运营方向做出的决策将决定阿特拉斯有限资本的使用地点和方式，而没有大量收入来维持公司的运营，从而对公司的整体业绩产生重大影响。
由于公司不是Atlas的主要受益者，公司没有将Atlas的资产和负债合并到我们的财务报表中，而是根据ASC 321-10-35-2中描述的衡量备选方案对投资进行入账，对缺乏易于确定的公允价值的股票证券使用可用的衡量替代方案。因此，公司的投资以成本减去减值来衡量，如果同一发行人的相同或相似投资出现任何可观察到的价格变化，则按公允价值进行调整。
Atlas的资金来自债务和股权。公司的最大亏损风险仅限于其对Atlas的投资和应收票据以及Atlas欠公司的应计利息。以下是公司在Atlas（一种VIE）中的持股摘要，我们不是其主要受益人：
以下是公司在Atlas（一种VIE）中的持股摘要，其中我们不是主要受益人：
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
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VIE 总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
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VIE 总负债 |
|
|
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二极管在 VIE 中的权益 |
|
$ |
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$ |
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Diodes 从 VIE 收到的应收票据 |
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Diodes向VIE收取的应收利息 |
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二极管的最大损失敞口 |
|
$ |
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$ |
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附注15——重组成本
在截至2024年6月30日的三个月中，公司合并了其多个地点的某些活动。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中产生的重组成本，这些成本记入简明合并运营报表中的重组费用：
|
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三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
资产减值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
员工遣散费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
-19-
下表列出了与重组活动相关的应计成本：
|
资产减值 |
|
|
|
员工遣散费 |
|
|
合同终止 |
|
|
|
其他 |
|
|
总计 |
|
|||||
期初余额，2023 年 12 月 31 日 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
应计成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
已支付的费用 |
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
期末余额，2024 年 6 月 30 日 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
-20-
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
除此处包含的历史信息外，本项目2中涉及的事项构成经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”，在本文中 “1995年私人证券诉讼改革法” “安全港” 条款的警示声明” 标题下所述。此类前瞻性陈述受各种风险和不确定性的影响，包括本10-Q表季度报告第二部分、第1A项和第一部分的 “风险因素” 小节、我们最新的10-k表年度报告第1A项，以及本10-Q表季度报告和我们不时向美国证券交易委员会提交的其他报告中其他地方的类似讨论，这可能会导致实际业绩与美国证券交易委员会的预期存在重大差异我们的管理。1995年的《私人证券诉讼改革法》（“PSLRA”）为前瞻性陈述提供了某些 “安全港” 条款。本10-Q表季度报告中做出的所有前瞻性陈述均根据PSLRA作出。我们没有义务公开发布对我们的前瞻性陈述进行的任何修订的结果，这些修订可能反映本声明发布之日之后的事件或情况或反映意外事件的发生。除非上下文另有要求，否则 “Diodes”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 等词指的是 Diodes 公司及其子公司。除非另有说明，否则美元金额和股份金额以千计，每股金额除外。
本管理层的讨论应与管理层的讨论一起阅读，这些讨论包含在我们之前于2024年2月9日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告（“10-K表格”）中。
概述
我们是全球领先的制造商和供应商，为广泛的分立、逻辑、模拟和混合信号半导体市场提供高质量的特定应用标准产品。该公司为工业、汽车、计算、通信和消费市场提供服务。有关我们的产品和我们所服务的市场的更多信息，请参阅附注1——运营和重要会计政策摘要，该摘要包含在上述第1项的简明合并财务报表中。我们的产品主要销往亚洲、美洲和欧洲。我们相信，与其他半导体公司相比，我们专注于采用创新、高效封装和具有成本效益的工艺技术的特定应用标准产品，再加上我们以客户为中心的合作产品开发，为我们提供了有意义的竞争优势。
截至2024年6月30日的三个月摘要
截至2024年6月30日，我们的现金、现金等价物和短期投资为2.739亿美元，根据美国信贷协议的循环部分，我们可以获得2.25亿美元的未使用借款能力。我们相信，我们的流动性和借贷能力将使我们能够满足至少未来12个月的营运资金、资本支出和收购的现金需求。
在截至2024年6月30日的三个月中，全球对我们产品的需求开始从截至2024年3月31日的三个月的低点回升，尤其是在亚洲的计算终端市场。本季度的需求改善在计算终端市场中最为突出，Diodes越来越多地参与人工智能服务器的增长。其他积极指标包括分销商库存水平的改善以及渠道库存周数的连续下降。在截至2024年6月30日的三个月中，计算、通信和消费市场的渠道转售量与截至2024年3月31日的三个月相比有所增加，尽管由于持续的库存调整，这两个市场的复苏仍然缓慢，但该公司仍得以将汽车和工业产品收入维持在总收入的41％。
-21-
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的经营业绩
下表列出了简明合并运营报表各项目占净销售额的百分比：
|
净销售额的百分比 |
|
|||||
|
截至6月30日的三个月 |
|
|||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
净销售额 |
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
销售商品的成本 |
|
(66) |
) |
|
|
(58) |
) |
毛利润 |
|
34 |
|
|
|
42 |
|
运营支出总额 |
|
(32) |
) |
|
|
(23) |
) |
运营收入 |
|
1 |
|
|
|
20 |
|
其他收入总额（支出） |
|
3 |
|
|
|
2 |
|
所得税和非控股权益前的收入 |
|
4 |
|
|
|
22 |
|
所得税条款 |
|
(1) |
) |
|
|
(4) |
) |
净收入 |
|
3 |
|
|
|
18 |
|
归属于普通股股东的净收益 |
|
3 |
|
|
|
18 |
|
下表和讨论更详细地解释了我们截至2024年6月30日的三个月与截至2023年6月30日的三个月相比的合并经营业绩和财务状况。本讨论应与本10-Q表季度报告中其他地方的简明合并财务报表及其附注一起阅读。
|
三个月已结束 |
|
|||||||||||||
|
6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
增加/（减少） |
|
|
% 变化 |
|
||||
净销售额 |
$ |
319,771 |
|
|
$ |
467,152 |
|
|
$ |
(147,381) |
) |
|
|
(31.5) |
%) |
销售商品的成本 |
|
212,385 |
|
|
|
271,776 |
|
|
|
(59,391) |
) |
|
|
(21.9) |
%) |
毛利润 |
|
107,386 |
|
|
|
195,376 |
|
|
|
(87,990) |
) |
|
|
(45.0) |
%) |
运营支出总额 |
|
103,678 |
|
|
|
105,809 |
|
|
|
(2,131) |
) |
|
|
(2.0) |
%) |
利息收入 |
|
4,237 |
|
|
|
2,224 |
|
|
|
2,013 |
|
|
|
90.5 |
% |
利息支出 |
|
(852) |
) |
|
|
(2,189 |
) |
|
|
(1,337 |
) |
|
|
(61.0) |
%) |
外币收益（亏损），净额 |
|
799 |
|
|
|
(2,217) |
) |
|
|
3,016 |
|
|
|
136.0 |
% |
未实现的投资收益 |
|
4,350 |
|
|
|
12,172 |
|
|
|
(7,822) |
) |
|
|
(64.3) |
%) |
其他收入 |
|
562 |
|
|
|
1,398 |
|
|
|
(836) |
) |
|
|
(59.8) |
%) |
所得税条款 |
|
2,643 |
|
|
|
17,224 |
|
|
|
(14,581) |
) |
|
|
(84.7) |
%) |
截至2024年6月30日的三个月，净销售额与去年同期相比下降了约1.474亿美元，下降了31.5％，这要归因于所有地区和所有终端市场的需求减少导致产品出货量减少。在截至2024年6月30日的三个月中，与2023年同期相比，加权平均销售价格下降了19.2％，销量下降了15.3％。加权平均销售价格下降的主要原因是汽车和工业市场的最终用户需求疲软，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，汽车和工业市场分别占产品收入的41％和48％。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，我们的产品收入占最终用户市场总产品收入的百分比：
|
三个月已结束 |
||
|
6月30日 |
||
|
2024 |
|
2023 |
工业 |
23% |
|
29% |
汽车 |
18% |
|
19% |
计算 |
26% |
|
22% |
消费者 |
19% |
|
18% |
通信 |
14% |
|
12% |
由于截至2024年6月30日的三个月净销售额下降，截至2024年6月30日的三个月，商品销售成本与去年同期相比下降了约5,940万美元。截至2024年6月30日的三个月，商品销售成本占销售额的百分比为66.4％，而去年同期为58.2％。与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月，平均单位成本下降了约7.8％。
在截至2024年6月30日的三个月中，毛利与去年同期相比下降了约45.0％，这主要是由于所有地区和所有终端市场的需求减少导致净销售额下降。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月期间，毛利率分别为33.6％和41.8％。毛利率下降的主要原因是
-22-
较低的平均销售价格与终端市场结构有关，其次是整体需求下降导致的负荷降低，尤其是在与铸造服务协议相关的晶圆制造厂中。
与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月的运营支出减少了210万美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，运营费用占净销售额的百分比分别为32.4％和22.7％。与去年同期相比，销售和收购减少了约900万美元，这主要是由于工资和福利金额减少，特别是与股权奖励相关的费用和全权福利减少。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，销售和收购占净销售额的百分比分别为18.3％和14.4％。研发费用（“研发”）减少了约140万美元，这主要是由于工资和福利，特别是全权津贴的减少。由于公司2024年的业绩低于2023年，销售和收购及研发领域的全权福利水平较低，应计金额较低。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，研发占净销售额的百分比分别为10.4％和7.4％。截至2024年6月30日的三个月中，运营支出中还包括与公司在截至2024年6月30日的三个月中开展的重组活动相关的830万美元。
截至2024年6月30日的三个月，利息收入与去年同期相比增加了200万美元，这要归因于为对冲公司净投资风险而从金融工具中获得的收入，以及短期投资获得的更高利率。截至2024年6月30日的三个月，利息支出与去年同期相比减少了130万美元，下降了61.1％，这是由于较低的债务水平被较高的利率部分抵消。由于对2023年记录的投资进行了市场调整，2024年没有重复，未实现的投资收益自2023年以来有所下降。
在截至2024年6月和2023年6月的三个月，我们确认的所得税支出分别约为260万美元和1,720万美元。与2023年相比，2024年的所得税减少主要归因于税前账面收入的减少。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的经营业绩
下表列出了简明合并运营报表各项目占净销售额的百分比：
|
净销售额的百分比 |
|
|||||
|
截至6月30日的六个月 |
|
|||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
净销售额 |
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
销售商品的成本 |
|
(67) |
) |
|
|
(58) |
) |
毛利润 |
|
33 |
|
|
|
42 |
|
运营支出总额 |
|
(31) |
) |
|
|
(23) |
) |
运营收入 |
|
3 |
|
|
|
19 |
|
其他收入总额（支出） |
|
2 |
|
|
|
1 |
|
所得税和非控股权益前的收入 |
|
5 |
|
|
|
20 |
|
所得税条款 |
|
(1) |
) |
|
|
(4) |
) |
净收入 |
|
4 |
|
|
|
16 |
|
归属于普通股股东的净收益 |
|
4 |
|
|
|
16 |
|
下表和讨论更详细地解释了我们截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比的合并经营业绩和财务状况。本讨论应与本10-Q表季度报告中其他地方的简明合并财务报表及其附注一起阅读。
|
六个月已结束 |
|
|||||||||||||
|
6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
增加/（减少） |
|
|
% 变化 |
|
||||
净销售额 |
$ |
621,743 |
|
|
$ |
934,393 |
|
|
$ |
(312,650) |
) |
|
|
(33.5 |
%) |
销售商品的成本 |
|
414,773 |
|
|
|
544,563 |
|
|
|
(129,790) |
) |
|
|
(23.8) |
%) |
毛利润 |
|
206,970 |
|
|
|
389,830 |
|
|
|
(182,860) |
) |
|
|
(46.9) |
%) |
运营支出总额 |
|
190,314 |
|
|
|
213,836 |
|
|
|
(23,522) |
) |
|
|
(11.0) |
%) |
利息收入 |
|
8,851 |
|
|
|
3,996 |
|
|
|
4,855 |
|
|
|
121.5 |
% |
利息支出 |
|
(1,384) |
) |
|
|
(4,321) |
) |
|
|
(2,937) |
) |
|
|
(68.0) |
%) |
外汇（亏损）收益 |
|
1,771 |
|
|
|
(4,110) |
) |
|
|
(5,881) |
) |
|
|
143.1 |
% |
未实现的投资收益 |
|
4,720 |
|
|
|
16,061 |
|
|
|
(11,341) |
) |
|
|
70.6 |
% |
其他收入 |
|
996 |
|
|
|
1,928 |
|
|
|
(932) |
) |
|
|
(48.3) |
%) |
所得税条款 |
|
6,180 |
|
|
|
33,840 |
|
|
|
(27,660) |
) |
|
|
(81.7) |
%) |
截至2024年6月30日的六个月中，净销售额与去年同期相比下降了约3.127亿美元，下降了33.5％，降幅为33.5％，这要归因于所有地区和所有终端市场的需求减少导致产品出货量减少。在截至2024年6月30日的六个月中，加权平均销售价格下降了23.5％，销量下降了13％，
-23-
与2023年同期相比。加权平均销售价格下降的主要原因是汽车和工业市场的最终用户需求疲软，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，汽车和工业市场分别占产品收入的41％和47％。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们的产品收入占最终用户市场总产品收入的百分比：
|
六个月已结束 |
||
|
6月30日 |
||
|
2024 |
|
2023 |
工业 |
23% |
|
29% |
汽车 |
18% |
|
18% |
计算 |
26% |
|
22% |
消费者 |
19% |
|
18% |
通信 |
14% |
|
13% |
由于截至2024年6月30日的六个月净销售额下降，截至2024年6月30日的六个月中，商品销售成本与去年同期相比下降了约1.298亿美元。截至2024年6月30日的六个月中，商品销售成本占销售额的百分比为66.7％，而去年同期为58.3％。与去年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，平均单位成本下降了约12.4％。
在截至2024年6月30日的六个月中，毛利与去年同期相比下降了约46.9％，这主要是由于所有地区和所有终端市场的需求减少导致净销售额下降。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间，毛利率分别为33.3％和41.7％。毛利率下降的主要原因是与终端市场结构相关的平均销售价格下降，其次是整体需求下降导致装载量减少，尤其是与铸造服务协议相关的晶圆制造厂。
与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月的运营支出减少了2350万美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，运营费用占净销售额的百分比分别为30.6％和22.9％。与去年同期相比，SG&A减少了约2620万美元，这主要是由于工资和福利减少，特别是公司业绩下降导致的工资和可变薪酬减少。较低的销售和收购中还包括较低的销售费用，这是收入水平降低的结果。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，销售和收购占净销售额的百分比分别为18.0％和14.8％。与去年同期相比，研发减少了约70万美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，研发占净销售额的百分比分别为10.8％和7.3％。与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，处置固定资产的收益增加了480万美元。截至2024年6月30日的六个月的运营支出中还包括830万美元，这与我们在整合业务期间开展的重组活动有关。
截至2024年6月30日的六个月中，利息收入与去年同期相比增加了490万美元，这要归因于为对冲我们的净投资风险而通过金融工具获得的收入，以及短期投资获得的更高利率。截至2024年6月30日的六个月中，利息支出与去年同期相比减少了290万美元，下降了68.0％，这是由于较低的债务水平被较高的利率部分抵消。由于对2023年记录的投资进行了按市值计价的调整，2024年没有重复，未实现的投资收益自2023年以来有所下降。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们确认的所得税支出分别约为620万美元和3,380万美元。与2023年相比，2024年的所得税减少主要归因于税前账面收入的减少。
财务状况
流动性和资本资源
我们的主要流动性来源是运营现金流。其他流动性来源包括现金和现金等价物、短期投资和我们的信贷额度。我们的现金和现金等价物以及限制性现金从2023年12月31日的3.185亿美元下降到2024年6月30日的2.677亿美元。现金、现金等价物和限制性现金的减少反映了公司的正常运营。截至2024年6月30日，我们的短期投资总额为920万美元。这些投资具有很高的流动性，自购买之日起的到期日超过三个月。我们通常可以在相对较短的时间内获得这些投资，但这样做通常会丧失所有已赚取的利息收入和未来的利息收入。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们的营运资金分别为8.595亿美元和7.939亿美元。我们预计，我们的运营产生的现金以及现有现金、现金等价物、短期投资和信贷额度下的可用借款将足以满足至少未来12个月的营运资金、资本支出和收购的现金需求。
-24-
我们的未分配国外收益继续无限期地再投资于国外业务，与某些欧洲和亚洲子公司的收益相关的少数例外情况除外。截至2024年6月30日，我们的外国子公司持有约2.092亿美元的现金、现金等价物和投资，其中约6,780万美元如果分配到目前持有现金的国家以外，可能需要缴纳非美国预扣税。6,780万美元存放在德国、中国、韩国和台湾。
短期债务
我们的亚洲子公司通过我们在全球的外国实体与多家金融机构维持短期信贷额度，总额为1.496亿美元。除了两项由资产抵押的台湾信贷额度外，我们的外国信贷额度是无抵押的、没有承诺的，也没有限制性契约。这些信贷额度按SOFR或类似指数计息，加上规定的利息。信贷额度下的未清款项每月应付利息。截至2024年6月30日，各种贷款项下未使用和可用的信贷约为1.229亿美元，其中扣除我们在外国信贷额度下预付的2630万美元和用于进出口担保的40万美元信贷。
长期债务
公司维持长期信贷额度（“信贷协议”）。信贷协议包括金额为2.25亿美元的循环信贷额度，包括等于5,000万美元中较低值的周转额度和循环信贷额度、等于1亿美元中较低值的信用证次级限额和循环信贷额度，以及等于4,000万美元中较低值的另类货币分限额和循环信贷额度。公司可以选择增加循环信贷额度和/或承担本金总额不超过3.5亿美元的增量定期贷款。信贷协议按定期SOFR或其他类似指数计息，加上规定的利息，将于2028年5月到期。截至2024年6月30日，信贷协议下没有未清余额。
由于我们的部分未偿债务受浮动利率影响，因此最近的利率上升可能会增加我们的总体还本付息成本。如果全球利率继续上升，我们的资本成本将来可能会增加。
关于现金流的讨论
下表列出了简明合并现金流量报表的摘要：
|
截至6月30日的六个月 |
|
|||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
来自经营活动的净现金流量 |
$ |
(16,744) |
) |
|
$ |
192,428 |
|
来自投资活动的净现金流量 |
|
(30,840) |
) |
|
|
(97,491) |
) |
来自融资活动的净现金流量 |
|
(16,974) |
) |
|
|
(106,659) |
) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
|
13,732 |
|
|
|
(4,641) |
) |
现金和现金等价物的变化，包括限制性现金 |
$ |
(50,826) |
) |
|
$ |
(16,363) |
) |
经营活动
截至2024年6月30日的六个月中，来自经营活动的净现金流为（1,670万美元）。截至2024年6月30日的六个月中，我们对经营活动现金的净使用来自净收入2540万美元，无形资产的折旧和摊销额为6,860万美元，基于股份的薪酬为930万美元。这些增长被运营资产和负债账户变动导致的1.044亿美元净减少以及1,580万美元的非现金收益和其他收入所抵消。
在截至2024年6月30日的六个月中，随着销售额在2024年第二季度开始改善，我们使用现金为应收账款的增加提供资金，并使用现金为库存，尤其是制成品的增加提供资金，以提高我们在动态市场环境中的产品可用性。作为正常业务运营的一部分，我们还使用现金减少了应付账款和应计负债。
截至2023年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金流来自1.557亿美元的净收入、6,790万美元的无形资产折旧和摊销以及1,750万美元的基于股份的薪酬。运营资产和负债账户减少了3,200万美元，非现金投资收益为1,600万美元，部分抵消了这些增长。
投资活动
截至2024年6月30日的六个月中，来自投资活动的净现金和现金等价物为（3,080万美元）。截至2024年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金和现金等价物主要用于购买3,830万美元的房地产、厂房和设备，占净销售额的6.2％。我们预计，截至2024年12月31日的十二个月的资本支出将在净销售额的5％至9％的目标模型之内。截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金和现金等价物为9,750万美元。截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金和现金等价物主要是由于购买了8,500万美元的房地产、厂房和设备，占净销售额的9.1％，这是由于位于台湾新竹科学园的晶圆制造设施的扩建以及向一家私人控股的晶圆设计公司额外投资1,390万美元。
-25-
融资活动
截至2024年6月30日的六个月中，来自融资活动的净现金和现金等价物为（1,700万美元）。在截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金主要包括债务净减少的1,350万美元以及在净股结算中缴纳的570万美元的税款。截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金和现金等价物为1.067亿美元。截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金主要包括净减的9,520万美元债务和1,060万美元的净股票结算所缴税款。
衍生工具和套期保值的使用
我们使用利率互换、外汇远期合约和交叉货币互换来提供一定程度的保护，以抵御利率风险和外汇敞口。
利率风险对冲
我们使用利率衍生品的目标是增加利息支出的稳定性并管理利率变动的风险。为了实现这些目标，我们主要使用利率互换，包括利率美元，作为其利率风险管理策略的一部分。指定为现金流套期保值的利率互换涉及从交易对手那里获得可变金额，以换取我们在协议有效期内支付固定利率的款项，而无需交换标的名义金额。
外汇风险的套期保值
我们面临各种外币兑不同功能货币的波动风险。我们使用外币远期协议来管理这种风险敞口，并保持以外币计价的货币资产和负债的经济价值。根据澳大利亚证券交易委员会第815号，这些工具未指定用于对冲会计处理。我们的外汇套期保值的公允价值约为零。
净投资风险的套期保值
我们利用跨货币互换和外币远期合约来降低我们对一些外国子公司的投资所固有的外汇风险。
资产负债表外安排
我们与未合并的实体没有任何会影响我们的流动性或资本资源的交易、安排或其他关系。我们没有提供资产负债表外融资、流动性或市场或信用风险支持的特殊目的实体，我们也没有参与可能使我们承担财务报表中未反映的责任的租赁、互换协议或研发服务外包。
合同义务
正如我们在2024年2月9日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中披露的那样，我们的合同义务没有重大变化。
关键会计估计
我们在第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 以及2024年2月9日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中包含的合并财务报表附注中描述了我们的关键会计估计。本10-Q表季度报告附注1 “运营和重要会计政策摘要” 中的简明合并财务报表附注中讨论了任何新的会计估计值或现有会计估计值的更新。应用我们的关键会计估算可能要求管理层对简明合并财务报表中反映的金额做出判断和估计。管理层利用历史经验和所有可用信息来做出这些估计和判断，使用不同的假设和估计数可以报告不同的数额。
最近发布的会计公告
有关最近发布的会计公告（如果有）状况的详细信息，请参阅简明合并财务报表附注的附注1——运营和重要会计政策摘要。
1995年《私人证券诉讼改革法》中 “安全港” 条款之目的的警示声明
除此处包含的历史信息外，本10-Q表季度报告中涉及的事项构成经修订的1933年《证券法》第27A条和1934年《交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。我们通常使用诸如 “可能”、“将”、“可能”、“应该”、“潜在”、“继续”、“期望”、“打算”、“计划”、“估计”、“预测”、“相信” 等术语或此类术语的否定词语来识别前瞻性陈述。此类前瞻性陈述受各种风险和不确定性的影响，包括本10-Q表季度报告第二部分第1A项的 “风险因素” 小节以及我们最新的第一部分第1A项中讨论的风险和不确定性
-26-
10-k表年度报告，以及本10-Q表季度报告以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他报告中其他地方的类似讨论，可能会导致实际结果与管理层的预期存在重大差异。PSLRA为前瞻性陈述提供了某些 “安全港” 条款。本10-Q表季度报告中做出的所有前瞻性陈述均根据PSLRA作出。
除了本10-Q表季度报告中描述的其他事项外，本10-Q表季度报告中包含的所有前瞻性陈述还受各种重大风险和不确定性的影响。以下讨论重点介绍了其中一些风险和不确定性。此外，我们提供的信息或员工的陈述可能不时包含前瞻性信息。由于各种因素，包括下文讨论的因素，无法保证实际业绩或业务状况不会与此类前瞻性陈述中列出或建议的业绩或业务状况存在重大差异。
有关这些因素的更详细讨论，请参阅我们向美国证券交易委员会提交的最新10-k表年度报告第一部分第1A项和本季度报告第二部分第1A项中的 “风险因素” 讨论。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述仅在本季度报告发布之日作出，我们没有义务更新前瞻性陈述以反映后续事件或情况。
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可能影响前瞻性陈述的重大风险和不确定性
与我们的业务相关的风险
持续的 COVID-19 疫情的影响可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
由于 COVID-19 病毒卷土重来，中国上海经历了政府实施的封锁。
在市场困难时期，我们的固定成本，加上较低的净销售额和较低的利润率，可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生负面影响。
高度周期性的半导体行业的低迷或终端市场需求的变化可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
半导体业务竞争激烈，竞争加剧可能会损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
由于实施新的生产技术或解决与技术设备故障相关的问题而导致的工厂生产延迟，可能会对我们的制造效率、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们将继续受到来自客户和竞争对手的持续压力，要求我们降低产品价格，这可能会对我们的增长和利润率产生不利影响。
我们的客户要求我们的产品经过漫长而昂贵的认证流程，而无法保证产品销售，并可能要求不时对我们的运营进行审计。不合格产品或负面审计结果可能会对我们的净销售额、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们的客户订单可能会被取消或修改，通常不收取任何罚款。大量取消订单或减少订购量可能会对我们的净销售额、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们的制造设施的生产可能由于各种原因而中断，包括自然灾害和其他特殊事件，这可能会使我们无法生产足够的产品来维持销售和满足客户的需求，并可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
新技术可能导致我们的竞争对手开发新产品，减少对我们产品的需求，并且我们可能无法开发新产品来满足需求的变化，这将对我们的净销售额、市场份额、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们可能会因侵犯第三方知识产权或要求我们许可第三方技术而受到索赔，这可能会导致巨额支出，减少我们的知识产权，并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生负面影响。
我们依赖第三方供应商及时交付原材料、制造服务、产品和工艺开发、零件和设备以及其他制造商的成品，如果我们无法及时获得足够的供应，我们在客户中的声誉、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
我们增长战略的重要部分涉及收购公司和企业。我们可能无法确定合适的收购候选人或完善所需的收购，而且，如果我们进行任何收购，我们可能无法成功地将任何被收购的公司纳入我们的业务，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们受许多环境法律法规的约束，这些法律和法规可能会导致巨额开支，并可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们可能会产生额外的成本，并面临与影响我们运营的环境、社会和治理（“ESG”）因素相关的新风险。
我们的产品或我们从第三方购买的用于转售的产品可能会被发现存在缺陷，因此，可能会对我们提出保修索赔和产品责任索赔，我们可能无法对供应商追索权，这可能会损害我们的业务、在客户中的声誉、经营业绩和财务状况。
我们可能无法吸引或留住成功运营业务所需的合格技术、销售、营销、财务和管理/执行人员，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们可能无法实现未来的增长，任何此类增长都可能给我们的管理以及我们的系统和资源带来压力，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
由于对我们产品需求的变化和产品生命周期的变化而导致的过期库存可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
-28-
如果我们的直销客户或分销商的客户没有将我们的产品设计到他们的应用中，我们的净销售额可能会受到不利影响。
我们面临利率风险，这可能会对我们的营运资金成本和利息支出产生不利影响，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们的套期保值策略可能无法成功降低与利率或外汇敞口相关的风险，或者我们的交易对手可能无法按协议行事。
我们可能对全球各种金融机构有大量债务。任何债务都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况以及我们履行此类债务下的还款义务的能力产生不利影响。
对信贷额度的限制可能会限制我们的业务和财务活动，包括我们未来获得额外资本的能力。
我们的业务受益于中国政府的某些激励措施。这些激励措施的到期或变更可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们通过众多外国子公司经营全球业务，税务机关有可能挑战我们的转让定价方法或法人实体结构，这可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们在英国的某些员工参与了公司赞助的固定福利计划，该计划使公司面临与计算公司合并财务报表中记录的支出和资金需求时使用的估计和假设相关的风险。这些估算的不准确或变化可能需要对所需费用和资金进行实质性调整。
遵守有关使用 “冲突矿产” 的政府法规和客户要求可能会导致成本增加，并可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生负面影响。
如果我们未能维持有效的内部控制体系或发现财务报告内部控制存在重大缺陷，我们可能无法准确报告财务业绩或发现欺诈行为，这可能会损害我们的业务和普通股的交易价格。
与我们的国际业务相关的风险
我们的国际业务使我们面临可能对我们的业务产生不利影响的风险。
中国经济放缓可能会限制对包含我们产品的电子设备的需求的增长，这将对我们的业务、经营业绩和前景产生重大不利影响。
中国的经济监管可能会对我们的业务、经营业绩和前景产生重大不利影响。
我们可能会受到违反美国《反海外腐败法》、英国《2010年贿赂法》、中国的反腐败运动和类似的全球反贿赂法的不利影响。
由于我们的国际业务，我们面临外币风险。
中国正在经历快速的社会、政治和经济变革，这增加了劳动力成本和其他相关成本，这可能会使在中国做生意的优势不如往年。中国劳动力成本的增加可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们可能不会继续在亚洲获得优惠税收待遇，从而增加我们的所得税支出并减少我们的净收入。
某些外国子公司的任何收益的分配都可能需要缴纳国外所得税，从而减少我们的净收入。
我们的技术、专有技术、数据或知识产权遭到泄露或盗窃，或者要求我们交出技术、专有技术、存储在外国司法管辖区的数据或我们在这些外国司法管辖区使用的知识产权的权利，可能会对我们产生不利影响。
与我们的普通股相关的风险
我们季度经营业绩的变化可能会导致我们的股价波动。
我们可能会进行未来的收购，并就此类收购采取某些行动，这可能会对我们的普通股价格产生不利影响。
特拉华州法律的某些条款以及我们的公司注册证书和章程的反收购影响可能会阻碍收购尝试。
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一般风险
俄罗斯入侵乌克兰可能会对我们的业务产生负面影响。
我们业务的成功取决于全球经济的实力和金融市场的稳定，这些领域的任何弱点都可能对我们的净销售额、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们可能会受到信息技术系统中断的不利影响，这可能会对我们的现金流、经营业绩和财务状况产生不利影响。
无论是在美国还是在国际上，恐怖袭击或其他恐怖活动的威胁或发生都可能影响我们的普通股交易市场、我们经营的市场和经营业绩以及财务状况。
系统安全风险、数据保护漏洞、网络攻击和其他相关的网络安全问题可能会干扰我们的内部运营，而任何此类中断都可能减少我们的预期净销售额，增加我们的开支，损害我们的声誉，并对我们的股价产生不利影响。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
正如我们在2024年2月9日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中披露的那样，我们的市场风险没有重大变化。
第 4 项。控制和程序。
截至2024年6月30日，我们的首席执行官Keh-Shew Lu和首席财务官Brett R. Whitmire在管理层的参与下，对我们的披露控制和程序（定义见交易法第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性进行了评估。根据该评估，首席执行官和首席财务官认为，截至本10-Q表季度报告所涉期末，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上有效，以确保本季度报告中需要包含的信息是：
披露控制和程序，无论设计和实施得多么周密，都只能为实现实体的披露目标提供合理的保证。实现这些目标的可能性受到披露控制和程序固有的限制的影响。其中包括决策中的人为判断可能是错误的，内部控制的中断可能是由于人为失误造成的，例如简单的错误、错误或故意规避既定流程。
财务报告内部控制的变化
首席执行官或首席财务官所知，在截至2024年6月30日的六个月中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能产生重大影响。
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第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼。
本公司不是我们认为重要的任何未决诉讼的当事方。
我们不时参与正常业务过程中出现的各种法律诉讼。尽管我们打算大力为任何诉讼辩护，但我们目前认为，任何未决法律诉讼的最终结果都不会对我们的财务状况、现金流或经营业绩产生任何重大不利影响。但是，诉讼存在固有的不确定性，可能会出现不利的裁决。不利的裁决可能包括金钱赔偿，这可能会影响我们在裁决发生期间或未来时期的业务和经营业绩。
第 1A 项。风险因素。
与2024年2月9日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告的风险因素部分披露的风险因素相比，我们的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
没有。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
没有。
-31-
第 6 项。展品。
数字 |
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描述 |
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表单 |
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首次申报日期 |
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展览 |
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已归档 |
3.1 |
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经修订的公司注册证书 |
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10-K |
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2018年2月20日 |
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3.1 |
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3.2 |
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自 2016 年 1 月 6 日起经修订的公司章程 |
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8-K |
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2016 年 1 月 11 日 |
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3.1 |
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4.1 |
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普通股证书表格，面值每股0.66美元 2/3 |
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S-3 |
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2005年8月25日 |
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4.1 |
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31.1 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的 1934 年《证券交易法》第 13a-14 (a) /15d-14 (a) 条进行认证 |
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X |
31.2 |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的 1934 年《证券交易法》第 13a-14 (a) /15d-14 (a) 条进行认证 |
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|
|
|
|
X |
32.1* |
|
根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的 18 U.S.C. 1350 进行认证 |
|
|
|
|
|
|
|
X |
32.2* |
|
根据根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的 18 U.S.C. 1350 进行认证 |
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|
|
|
|
X |
101.INS |
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内联 XBRL 实例文档-实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。 |
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X |
101.SCH |
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内联 XBRL 分类扩展架构 |
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X |
104 |
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封面交互式数据文件，格式为 Inline XBRL |
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X |
* 就经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第18条而言，根据S-k法规第601（b）（32）项提供的认证将不被视为 “已提交”，也不会受该条规定的其他责任约束。除非注册人特别以引用方式将其纳入根据经修订的1933年《证券法》或《交易法》提交的任何文件，否则此类认证将不被视为以提及方式纳入其中。
请注意：投资者不宜假设作为本10-Q表季度报告附录的协议或其他文件中可能包含的任何承诺、陈述或担保的准确性。在某些情况下，此类协议或文件的披露时间表包含修改、限定陈述、担保和承诺并规定例外情况的信息。此外，一些陈述和担保在特定日期可能不完整或不准确，因为它们受合同重要性标准的约束，该标准不同于一般适用于股东的标准，并且/或用于在各方之间分配风险，而不是将某些事项确定为事实。因此，您不应将陈述和担保作为对作出陈述和保证时或其他事实状况的描述。
-32-
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下述签署人代表其签署本季度报告。
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集成了二极管 |
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（注册人） |
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2024年8月8日 |
作者：/s/ Keh-Shew Lu |
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日期 |
KEH-SHEW LU |
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董事长兼首席执行官 |
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（首席执行官） |
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2024年8月8日 |
作者：/s/ Brett R. Whitmire |
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日期 |
布雷特 R. 惠特米尔 |
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首席财务官 |
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（首席财务官） |
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-33-