第99.1展示文本
BeautyHealth发布2024年第二季度财务业绩报告

第二季度净销售额为9060万美元;

年增营业费用改善近1800万美元，增长22%;

修订全年的财务业绩指导意见

加利福尼亚州长滩，2024年8月8日——美丽健康公司（NASDAQ：SKIN）（“BeautyHealth”）拥有旗舰品牌Hydrafacial，今天公布了截至2024年6月30日的第二季度财务业绩（“Q2 2024”）。本季度净销售额为9060万美元，相对于2023年同期下降了（22.9)%。第二季度结果反映出设备销售下降，部分抵消了耗材净销售的稳定增长。

BeautyHealth首席执行官Marla Beck表示：“我们的第二季度业绩体现了Hydrafacial治疗的持续需求，耗材销售增长，抵销了缓慢复苏的设备销售，因为宏观经济压力依然存在，特别是在美国以外地区。我们采取了积极的行动来应对这些挑战，包括为我们的供应商提供低价设备选择和其他融资方案。我们还继续在实现战略优先事项方面取得重大进展，包括增强我们的销售能力，通过质量和流程改进推动运营卓越，并获得更高的费用杠杆率，以提高盈利能力。除去与我们持续解决库存问题相关的意外注销费用的影响，调整后的EBITDA将会高于我们的指导范围的最高水平，因为我们持续推动业务效率和大量的费用节约。”

Beck女士补充说：“尽管市场动态的影响改变了我们2024年的展望，但我们对Hydrafacial的增长潜力仍然充满信心并朝着这个方向前进。 Hydrafacial是微创皮肤健康治疗的市场领导者和类别创建者，拥有全球消费者询问的品牌。我们还是供应商的营收生成器，这就是为什么我们拥有全球最大的安装基础之一。我们的团队正在进行工作和决策，以尽快恢复具盈利性的增长。展望未来，我们计划以更高的销售功效，改善库存和降低成本退出本年度。这将确保我们有能力在未来的季度内引入新的产品创新和更有效的市场营销策略。”
1


主要经营和业务指标 除了我们的财务报表中提供的措施外，我们还使用以下关键经营和业务指标来评估我们的业务、衡量我们的绩效、制定财务预测并做出战略决策。
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
未经审计（以百万美元计）（1）
2024202320242023
交付系统净销售额$35.2 $65.6 $71.0 $110.9 
消耗品净销售额55.4 51.9101.0 92.8
净销售额合计
$90.6 $117.5 $172.0 $203.8
毛利润
$40.9 $67.9 $89.3 $122.0 
毛利率45.2 %57.8 %51.9%59.9 %
调整后的毛利润(2)(3)
$44.8 $75.7 $96.4 $136.1 
调整后的毛利率(2)(3)
49.4 %64.5 %56.1 %66.8%
净利润（损失）$0.2 $3.4 $(0.5)$(16.9)
调整后的EBITDA(2)(3)
$（5.2）$12.4$（4.8）$11.9
调整后的EBITDA毛利率(2) (3)
（5.7）%10.5%(2.8)%5.8 %

截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
未经审计
2024202320242023
累计交付系统销售量
1,285 2,822 2,702 4,596
活跃安装基数33,504 29,682 33,504 29,682
__________________________
(1) 由于四舍五入处理，数据总和可能不符合。
(2) 详见下方“非GAAP财务指标”。
(3) 2023年的数额反映了为便于可比性目的而取消的年度现金激励金预提。

财务亮点
• 2024年第二季度净销售额为9060万美元，较去年同期（“2023年第二季度”）下降了（22.9）%。这主要是由于交付系统净销售额下降所造成的。
• 2024年第二季度毛利率为45.2%，2023年第二季度为57.8%。调整后的毛利率为49.4%，2023年第二季度为64.5%。2024年的毛利率和调整后的毛利率受到了高约1700万美元的库存相关费用的不利影响，其中主要原因是因为库存减值达到了1380万美元。
• 2024年第二季度净利润为20万美元，2023年第二季度净利润为340万美元。2024年第二季度的净利润主要来源于在2024年第二季度回购公司可转换高级票据的获利，部分被库存相关费用抵消。
• 2024年第二季度调整后的EBITDA为$(5.2)万美元，2023年第二季度为12.4万美元。这主要是由于库存相关费用和净销售额下降所造成的。
• 本公司在本季度内放置了1,285台交付系统，而去年同期为2,822台。这反映了一个具有挑战性的宏观经济环境，以及在可比2023年期间推出Syndeo交付系统国际版。

资产负债表和现金流量概况
• 截至2024年6月30日，现金、现金等价物和受限制的现金约为3,495万美元，截至2023年12月31日约为5,230万美元，这主要是由于在2024年上半年回购可转换高级票据。
• 2024年6月30日公司拥有约700万份定向增发认股权证和约12,400万股A类普通股份。
• 在2024年6月30日结束的三个月内，本公司回购了117.3万美元本金额的可转换高级票据，平均加权价格为84%，耗资983万美元。
2


2024年8月修订的财务指引
2024年第三季度
净销售额$700万 - $8,000万
调整后的EBITDA（1）
($6)万 - ($1)万
2024 财年
净销售额$3.25亿 - $3.45亿
调整后的EBITDA（1）
（10美元）- 0万元
__________________________
(1) 请参见下文的“非GAAP财务指标”。

下调财务指引反映了以下假设：
• 第三季度和财年财务指引反映了交付系统销售上的持续压力。
• 假设一般市场情况没有重大恶化或公司无法控制的其他意外情况，例如外汇汇率。
• 不包括任何未公布的收购、处置或融资。

3

区域型业务指标和运营指标
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
未经审计（以百万美元计）（1）
2024202320242023
交付系统净销售额
美洲$19.6 $28.4 $37.9 $52.8
亚太地区（“APAC”）6.5 18.6 14.0 28.4 
欧洲、中东和非洲（“EMEA”）9.118.5 19.1 29.7
交付系统净销售额合计$35.2 $65.6 $71.0 $110.9 
耗材净销售额
美洲$38.1 $35.2 $70.2 $63.8
APAC（亚太地区）
7.1 公司将于2024年2月1日，美国东部时间下午5:00举行电话会议，讨论本次业绩。关心该公司的各方可以在公司网站的“投资者关系”页面听取电话会议并查看公司的幻灯片演示。此外，电话会议也可以通过电话800-475-0542（国际来电者拨打630-395-0227）获取。听取电话会议请输密码“8571348”。电话会议的重播将于2024年2月7日晚上11:59前通过电话800-234-4804（国际来电者拨打203-369-3686）进行，密码为“3740”。11.6 10.4
欧洲、中东、非洲10.1 10.1 19.3 18.5
耗材净销售额合计$55.4 $51.9$101.0 $92.8
净销售额
美洲$57.7 $63.6 $108.1$116.6
APAC（亚太地区）
13.6 25.2 25.6 38.9
欧洲、中东、非洲19.2 28.6 38.3 48.3
净销售额合计$90.6 $117.5 $172.0 $203.8
交付系统销售量
美洲704 1,167 1,412 2,069
APAC（亚太地区）
229 789 556 1,190
欧洲、中东、非洲352 866 734 1,337
交付系统销售量合计1,285 2,822 2,702 4,596
__________________________
(1) 金额可能因四舍五入而不相加。

电话会议
BeautyHealth将于2024年8月8日星期四下午4:30（美国东部时间）举行电话会议，以审查其2024年第二季度的财务业绩。可通过我们的投资者关系网站的“活动与演示”页面上的现场网络广播访问电话会议。会议结束后约三个小时，可在线访问电话会议的重播，在我们的投资者关系网站上https://investors.beautyhealth.com。

非依照普遍公认会计准则的财务措施
除根据美国通用会计准则（“GAAP”）确定的结果外，管理层还使用某些非GAAP财务指标，例如调整后的毛利润、调整后的毛利率、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA率，以用于评估持续经营，并进行内部计划和预测。管理层认为，在与公司的GAAP财务信息同时评估这些非GAAP财务指标时，可以为投资者提供有用的补充信息，以评估公司的经营业绩。这些非GAAP财务指标不应被视为GAAP财务信息的替代品，或者是根据GAAP获得的任何其他性能测量值或任何其他性能测量的指示，并且可能不提供与其所处行业中其他公司提供的信息直接可比性，因为这些其他公司可能会以不同的方式计算非GAAP财务指标，特别是与非常规项目有关的指标。

4


调整后的毛利润是扣除折旧费用、摊销费用、股权奖励费用以及其他项目，如停止生产、过剩和淘汰产品的冲销和Syndeo物流与服务成本的毛利润。调整后的毛利率表示调整后的毛利润占净销售额的百分比。

调整后的EBITDA是按净利润（损失）计算，扣除所得税效益；折旧费用；摊销费用；股权奖励费用；利息费用；利息收入；其他收入，净额；认股权证负债公允价值变动；外汇损失（盈利），净额；交易相关成本；停止生产、过剩和淘汰产品的冲销；诉讼相关费用；Syndeo物流与服务成本；以及离职、重组和其他。调整后的EBITDA毛利率表示调整后的EBITDA占净销售额的百分比。

由于不可避免地难以预测和量化一些调整的金额，包括由于公允价值的变化，整合和收购相关费用，摊销费用，非现金股权奖励，外汇收益/损失以及在我们历史数字的调整中反映的其他费用，需要进行调整，而这种调整需要不合理的努力，因此本公司未提供其2024财年调整后的EBITDA指导预测与最直接相关的前瞻性GAAP财务指标，即净利润（损失）的协调表，这些财务指标不包括调整金额可能显着变化。此项财务信息的呈现并不意味着孤立地考虑或替代按照GAAP准备和呈现的财务信息。公司2024财年调整后的EBITDA指导仅仅是一个展望，而不是未来表现的保证。股东不应依赖或过度依赖这样的前瞻性陈述。请参阅“前瞻性陈述”获取更多信息。


5

美瑞健康公司
简明综合收益（亏损）表（1）
（单位：百万美元，股份和每股金额除外）
(未经审计)

截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2024202320242023
净销售额$90.6 $117.5 $172.0 $203.8
销售成本49.7 49.6 82.7 81.8 
毛利润40.9 67.9 89.3 122.0 
营业费用：
销售和营销30.5 43.0 64.2 81.7
研发1.2 2.9 4.0 5.2
普通和管理31.435.1 60.3 65.5
营业费用总计63.1 81.0128.4 152.4
经营亏损（22.1）（13.1）(39.1)(30.5)
利息费用2.5 3.4 5.5 6.8
利息收入(4.2)（5.7）（9.6） (10.0)
其他收入，净额(17.3)— （33.4）(0.5)
认股权负债公允价值变动（4.0）(11.6)(2.6)(2.5)
外币交易损失（盈利），净额1.1 （0.4）2.4 (1.5)
（亏损）税前收入(0.2)1.2 (1.5)（22.8）
所得税收益（0.4）(2.2)(1.0)（5.9）
净利润（损失）0.2 3.4 (0.5)(16.9)
净综合收益（亏损）：
外币翻译调整(0.8)（0.4）(1.9)0.5
综合损益$(0.6)$3.0$(2.3)$(16.4)
每股净收益（亏损）
基本$0.00$0.03$0.00$(0.13)
摊薄$（0.10）$0.03$（0.20）$(0.13)
加权平均流通股份
基本123,718,797 132,716,024 123,417,353 132,569,209
摊薄141,927,750 132,716,024 143,200,221 132,569,209
__________________________
(1)由于取整而可能不总和。


6

美瑞健康公司
简明合并财务报表（1）
（以百万美元计）
(未经审计)
2024年6月30日2023年12月31日
资产
流动资产：
现金、现金等价物和受限制的现金$349.5$523.0
应收账款净额没有任何考虑，这些股份是作为与公司的交易协议的一部分交换的，如注释1所述。54.7
存货 77.191.3
所得税应收0.40.3
资产预付款和其他流动资产的变动21.128.9
总流动资产489.6698.3
资产和设备，净值9.714.2
使用权资产，净额14.912.3
无形资产，净值 54.262.1
商誉124.8125.8
递延所得税资产，净值3.00.5
其他资产15.516.0
资产总计$711.8$929.1
负债和股东权益
流动负债:
应付账款$26.7$44.8
应计的与工资有关的支出17.122.0
租赁负债：流动除前述规定外，我们对任何文件或文件中提及的任何陈述和保证或本意见书涉及的交易的任何商业条款都不发表评论。4.6
应交所得税2.42.8
Syndeo计划准备
0.921.0
其他应计费用24.019.8
总流动负债 75.4115.0
非流动租赁负债12.7百万美元9.3
递延所得税负债，净额 1.10.7
认股权证负债1.03.6
可转换的优先票据，净额550.6738.4
其他长期负债1.82.8
负债合计$642.6$869.7
股东权益:
A类普通股
$— $—
资本公积 553.4 541.3 
累计其他综合损失(4.9)(3.0)
累积赤字(479.3)(478.9)
股东权益总额$69.2 $59.4
负债和股东权益$711.8$929.1
__________________________
（1）由于四舍五入而可能导致金额不一致。



7

美瑞健康公司
简明合并现金流量表（1）
（以百万美元计）
(未经审计)


截至6月30日的六个月
20242023
期初现金、现金等价物和受限制的现金余额$523.0$568.2
经营活动：
净亏损(0.5)(16.9)
非现金调整金额23.2 36.0
经营性资产和负债的变化：
应收账款10.5(0.1)
存货（6.6）(2.6)
预付费用、其他流动资产和应收所得税6.3（12.2）
应付账款、应计费用和所得税应付款项(38.7)9.2 
其他，净额（4.8）（4.4）
经营活动产生的净现金流量(10.7)9.0
投资活动产生的净现金流出(3.8)(24.9)
筹集净现金流量（157.4）(3.7)
现金、现金等价物和受限制的现金的净变化量(171.9)（19.7）
受外币汇率变动的影响（1.6）1.2
期末现金、现金等价物和受限制的现金余额$349.5$549.7
__________________________
（1）由于四舍五入而可能导致金额不一致。

下表列出了所述期间的毛利润与调整后的毛利润的调和情况：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
未经审计（单位：百万美元）（1）
2024
2023（2）
2024
2023（2）
净销售额$90.6 $117.5 $172.0 $203.8
毛利润$40.9 $67.9 $89.3 $122.0 
毛利率45.2 %57.8 %51.9%59.9 %
调整以排除以下项目：
1,0920.4 0.6 0.9 1.1
摊销费用3.3 4.5 6.5 6.9
股票补偿费用0.1 0.4 (-0.3)0.7 
废止、剩余和过时产品的摊销— 1.0 — 4.0
Syndeo产品优化物流和服务成本— 1.4 — 1.4
调整后毛利润$44.8 $75.7 $96.4 $136.1 
调整后的毛利率49.4 %64.5 %56.1 %66.8%
__________________________
（1）由于四舍五入而可能导致金额不一致。
（2）反映了以前的期间年度现金激励汇总的清除，以便进行比较。
8


下表是所述时期的净利润（损失）与调整后的 EBITDA 的对应关系：

截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
未经审计（单位：百万美元）（1）
2024
2023（2）
2024
2023（2）
净销售额$90.6 $117.5 $172.0 $203.8
净利润（损失）$0.2 $3.4 $(0.5)$(16.9)
调整以排除以下项目：
所得税收益（0.4）(2.2)(1.0)（5.9）
1,0922.7 2.6 5.4 4.5
摊销费用6.37.8 12.112.2 
股票补偿费用6.5 8.5 13.1 12.1
利息费用2.5 3.4 5.5 6.8
利息收入(4.2)（5.7）（9.6） (10.0)
其他收入，净额(17.3)— （33.4）(0.5)
认股权负债公允价值变动（4.0）(11.6)(2.6)(2.5)
外币损失（收益），净额1.1 （0.4）2.4 (1.5)
交易相关成本— 0.8 — 0.8
废止、剩余和过时产品的摊销— 1.0 — 4.0
诉讼相关成本0.6 0.5 1.2 1.5
Syndeo产品优化物流与服务成本— 1.4 — 1.4
解雇、重组和其他0.9 2.8 2.4 5.8
调整后的EBITDA$（5.2）$12.4$（4.8）$11.9
调整后的EBITDA率（5.7）%10.5%(2.8)%5.8 %
__________________________
（1）由于四舍五入的原因，金额可能不合计。
（2）反映了出于可比性目的，在前期年度的现金年度鼓励的计提被剔除。

关于美丽健康公司
The Beauty Health Company（纳斯达克：SKIN）是一个全球创造美容领域的公司，每年提供数百万支皮肤健康产品，帮助消费者以全新的方式看待他们的皮肤、身体和自信。我们的品牌是先驱者：水光吸氧Hydrafacial™、微针SkinStylus™和头皮健康Keravive™。我们和我们的合作伙伴一起，为不同年龄、性别、肤色和肤质的人们定制皮肤健康服务。我们致力于在经营业务时更加注意对社区和地球的积极影响。在https://hydrafacial.com/find-a-provider/上查找当地服务提供商，并了解更多信息，可访问beautyhealth.com或LinkedIn。

前瞻性声明
本新闻稿中所作的某些声明是依据1995年美国私人证券诉讼改革法案的“安全港”条款中的“前瞻性声明”，包括有关The Beauty Health Company的战略、计划、目标、举措和财务展望的声明。在本新闻稿中使用“估计”“预计”“期望”“预测”“计划”“打算”等词语及其变体或类似表达（或其消极形式）旨在识别前瞻性声明。
9


这些前瞻性声明不是对未来业绩、状况或结果的保证，并涉及许多已知和未知的风险、不确定性、假设和其他重要因素，其中许多因素超出The Beauty Health Company的掌控范围，可能导致实际结果或成果与前瞻性声明中讨论的有所不同。因此，读者被告知不要对任何前瞻性声明抱有过度的依赖。

可能影响实际结果或成果的重要因素包括：The Beauty Health Company管理增长的能力；The Beauty Health Company执行其业务计划的能力；涉及The Beauty Health Company的潜在诉讼；适用法律或法规的变化；The Beauty Health Company可能受其他经济、商业和/或竞争因素的不利影响的可能性；以及在The Beauty Health Company的“Risk Factors”和“Cautionary Note Regarding Forward-Looking Statements”部分和提交给美国证券交易委员会（SEC）的公司的2013年12月31日年度报告（第10-k）以及公司随后提交给SEC的其他文件中列出的其他风险和不确定性。公司目前不知道可能存在的其他风险或公司目前认为不重要的可能使实际结果与前瞻性声明中所含有的不同。The Beauty Health Company不承担更新或修订任何前瞻性声明的任何义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，除非法律要求。

联系方式
投资者：IR@beautyhealth.com
新闻：Press@beautyhealth.com
10