美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
（Mark One）
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会文件编号
（注册人章程中规定的确切名称）
|
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（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
|
（美国国税局雇主 识别码） |
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号:(
根据该法第12（b）条注册的证券
每个班级的标题 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
用复选标记注明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，并且（2）在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
☒ |
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加速过滤器 |
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非加速过滤器 |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
2024年7月16日，注册人普通股的已发行股份数量为
目录
商品编号 |
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页面 |
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第一部分财务信息 |
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第 1 项。 |
财务报表（未经审计） |
1 |
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截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月的简明合并运营报表 |
1 |
|
截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月的简明综合综合收益表 |
2 |
|
2024 年 6 月 29 日和 2023 年 12 月 30 日的简明合并资产负债表 |
3 |
|
截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月的简明合并现金流量表 |
4 |
|
截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月的简明合并股东权益表 |
5 |
|
简明合并财务报表附注 |
6 |
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
17 |
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
23 |
第 4 项。 |
控制和程序 |
23 |
|
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|
|
第二部分其他信息 |
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第 1 项。 |
法律诉讼 |
23 |
第 1A 项。 |
风险因素 |
23 |
第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
40 |
第 3 项。 |
优先证券违约 |
41 |
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
41 |
第 5 项。 |
其他信息 |
42 |
第 6 项。 |
展品 |
42 |
签名
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
ONTO 创新公司
简明合并运营报表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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6月29日 |
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7月1日 |
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6月29日 |
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7月1日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入 |
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收入成本 |
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毛利润 |
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运营费用： |
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研究和开发 |
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销售和营销 |
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一般和行政 |
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摊销 |
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运营费用总额 |
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营业收入 |
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净利息收入 |
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其他（支出）收入，净额 |
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所得税准备金前的收入 |
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所得税准备金 |
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净收入 |
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每股收益： |
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稀释 |
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已发行股票的加权平均数： |
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基本 |
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稀释 |
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||||
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
1
ONTO 创新公司
综合收益的简明合并报表
（以千计）
（未经审计）
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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6月29日 |
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7月1日 |
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6月29日 |
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7月1日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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净收入 |
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扣除税款的其他综合亏损： |
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未实现（亏损）净收益的变动 |
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货币折算调整的变化 |
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扣除税款的其他综合亏损总额 |
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综合收入总额 |
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$ |
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$ |
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||||
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
2
ONTO 创新公司
简明的合并资产负债表
（以千计）
（未经审计）
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6月29日 |
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12月30日， |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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有价证券 |
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应收账款，减去美元备抵金 |
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库存，净额 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产、厂房和设备，净额 |
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善意 |
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可识别的无形资产，净额 |
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递延所得税 |
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其他资产 |
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总资产 |
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||
负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付账款 |
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$ |
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$ |
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||
应计负债 |
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||
递延收入 |
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其他流动负债 |
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||
流动负债总额 |
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||
其他非流动负债 |
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||
负债总额 |
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||
承付款和意外开支 |
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股东权益： |
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普通股 |
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额外的实收资本 |
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累计其他综合亏损 |
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) |
累计收益 |
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股东权益总额 |
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||
负债和股东权益总额 |
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$ |
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$ |
|
||
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
3
ONTO 创新公司
简明的合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
|
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六个月已结束 |
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6月29日 |
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7月1日 |
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2024 |
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2023 |
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来自经营活动的现金流： |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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调整以将净收入与净现金和现金等价物进行对账 |
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无形资产的摊销 |
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折旧 |
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基于股份的薪酬 |
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存货估价准备金 |
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递延所得税 |
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) |
其他，净额 |
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经营资产和负债的变化 |
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) |
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经营活动提供的净现金和现金等价物 |
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来自投资活动的现金流： |
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购买有价证券 |
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) |
有价证券到期日和出售的收益 |
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购置不动产、厂房和设备 |
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( |
) |
用于投资活动的净现金和现金等价物 |
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( |
) |
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( |
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来自融资活动的现金流： |
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普通股的购买和退休 |
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) |
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与为基于股份的薪酬计划预扣的股份相关的税款 |
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( |
) |
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( |
) |
为收购的业务支付或有对价 |
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— |
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( |
) |
通过基于股份的薪酬计划发行股票 |
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用于融资活动的净现金和现金等价物 |
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( |
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( |
) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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( |
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现金和现金等价物的净增加（减少） |
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期初的现金和现金等价物 |
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期末的现金和现金等价物 |
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现金流信息的补充披露： |
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已缴所得税（扣除退款） |
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$ |
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||
所附附附注是这些财务报表的组成部分。
4
ONTO 创新公司
简明的股东权益合并报表
（以千计）
（未经审计）
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普通股 |
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额外 |
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累积的 |
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累积的 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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损失 |
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收益 |
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总计 |
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2023 年 12 月 30 日的余额 |
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净收入 |
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基于股份的薪酬 |
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通过发行股票 |
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基于股份的薪酬计划 |
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货币换算 |
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未实现的投资损失 |
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截至 2024 年 3 月 30 日的余额 |
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净收入 |
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基于股份的薪酬 |
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通过发行股票 |
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基于股份的薪酬计划 |
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货币换算 |
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未实现的投资损失 |
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2024 年 6 月 29 日的余额 |
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普通股 |
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额外 |
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累积的 |
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累积的 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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损失 |
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收益 |
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总计 |
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截至2022年12月31日的余额 |
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净收入 |
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基于股份的薪酬 |
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通过发行股票 |
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购买普通股 |
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基于股份的薪酬计划 |
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货币换算 |
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未实现的投资收益 |
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截至2023年4月1日的余额 |
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基于股份的薪酬 |
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通过发行股票 |
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基于股份的薪酬计划 |
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未实现的投资损失 |
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截至 2023 年 7 月 1 日的余额 |
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) |
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$ |
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所附附附注是这些财务报表的组成部分。
5
ONTO 创新公司
简明合并财务报表附注
（以千计，每股数据和百分比除外）
（未经审计）
注意事项 1。演示基础
随附的未经审计的中期简明合并财务报表由Onto Innovation Inc.（及其合并子公司，除非上下文另有说明或建议，否则为 “公司”、“Onto Innovation”、“我们”、“我们” 或 “我们”）编制，管理层认为，反映了根据美利坚合众国（“美国”）公允列报所必需的所有调整，包括正常经常性应计费用。GAAP”）。编制财务报表要求管理层做出影响财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。实际金额可能与报告的金额有重大差异。截至2024年6月29日的三个月和六个月的中期业绩不一定表示全年或未来任何时期的预期业绩。本中期财务信息应与公司于2024年2月26日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月30日年度的10-k表年度报告（“2023年10-K表格”）中包含的财务报表及其附注一起阅读。随附的截至2023年12月30日的简明合并资产负债表来自2023年10-k表中包含的经审计的合并财务报表。
该公司的财政年度为期52周或53周，截至最接近12月31日的星期六。我们截至2024年12月28日的财政年度（“2024财年”）为期52周。公司2024财年的第一季度于2024年3月30日结束，第二季度于2024年6月29日结束，第三季度于2024年9月28日结束。我们截至2023年12月30日的财政年度为期52周。截至2023年12月30日的财年第二季度于2023年7月1日结束。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，以影响截至财务报表之日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。管理层的估计包括多余和过时的库存、企业合并中收购的资产和承担的负债的公允价值、不动产、厂房和设备以及可识别的无形资产的可收回性和使用寿命、商誉的可收回性、递延所得税资产的可收回性、信贷损失备抵额、产品担保负债、基于股份的付款和税收不确定性负债。实际结果可能与这些估计有所不同。
这些估计和假设基于历史经验以及公司认为在这种情况下合理的其他各种因素。公司可能会聘请第三方估值专家来协助估算与各种合同安排相关的金融工具、资产和股票奖励的估值。此类估算通常需要选择适当的估值方法和重要的判断力。在不同的假设或环境下，实际结果可能与这些估计值有所不同，这种差异可能是实质性的。
采用会计准则
最近通过或生效
与公司截至2023年12月30日财年的10-k表年度报告中描述的最近会计声明相比，在截至2024年6月29日的三个月和六个月中，最近没有对公司具有重要意义或潜在意义的会计声明或会计声明的变化。
更新尚未生效
2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了2023-07年会计准则更新（“ASU”），“分部报告（主题280）：对应申报分部披露的改进”，该报告扩大了对公共实体应申报细分市场的披露，并要求提供更多有关应申报细分市场的信息，包括有关应申报板块的支出、中期分部损益以及公共实体首席运营决策者的信息
6
使用报告的分部损益信息来评估分部业绩和分配资源。该指南对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期内发布的财务报表有效，允许提前采用。公司必须在2024财年对截至2024年12月28日的年度报告期采用该标准，并对前期进行追溯性披露。该公司目前正在评估采用对合并财务报表的影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-09年《所得税（主题740）：改进所得税披露》，要求公共实体在税率对账和所得税缴纳的所得税中披露统一的类别并进一步分解信息。它还包括某些其他修正案，以提高所得税披露的有效性。该指南对自2024年12月15日起发布的年度财务报表有效，允许提前采用。公司预计将在2025财年在截至2025年12月27日的年度报告期内采用该标准。该公司目前正在评估采用对合并财务报表的影响。
注意事项 2。公允价值测量
金融工具的公允价值
该公司使用第三方来源提供的可用市场信息和估值对金融工具的估计公允价值进行了评估。使用不同的市场假设和/或估算方法可能会对估计的公允价值金额产生重大影响。现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债的账面价值接近公允价值，因为这些工具的到期日是短期的。
公允价值层次结构
公司采用三级估值层次结构进行公允价值计量。这种层次结构将输入的优先级分为三个大类。一级投入是活跃市场中相同资产或负债的报价（未经调整）。二级投入是活跃市场中类似资产和负债的报价，或通过市场证实直接或间接观察到的资产或负债基本上整个资产或负债期限内的投入。根据管理层用来按公允价值衡量资产和负债的假设，第三级投入是不可观察的投入。金融资产或负债在层次结构中的公允价值计量分类是根据对公允价值衡量重要的最低级别输入确定的。
下表提供了截至2024年6月29日和2023年12月30日以公允价值计量的经常性资产和负债：
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使用公允价值测量 |
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6月29日 |
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12月30日， |
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资产： |
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可供出售的债务证券： |
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政府票据和债券 |
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存款证 |
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商业票据 |
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公司债券 |
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外币远期合约 |
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总资产 |
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$ |
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负债： |
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外币远期合约 |
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$ |
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负债总额 |
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$ |
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归类为二级的可供出售债务证券的估值是根据报价市场价格、基准收益率、已报告的交易、经纪商/交易商报价或具有合理价格透明度的替代定价来源的可观测数据进行估值。外币远期合约主要根据外币现货和远期合约计量
7
银行或外币交易商报价。投资价格从第三方定价提供商处获得，第三方定价提供商利用上述可观察的输入对每种资产类别的价格进行建模。
有关公司有价证券公允价值的更多讨论，请参阅附注3。
注释 3.有价证券
在2024年6月29日和2023年12月30日，有价证券的分类如下：
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摊销成本 |
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未实现持股收益总额 |
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未实现持仓亏损总额 |
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公允价值 |
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2024 年 6 月 29 日 |
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政府票据和债券 |
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存款证 |
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商业票据 |
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公司债券 |
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有价证券总额 |
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$ |
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2023年12月30日 |
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政府票据和债券 |
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存款证 |
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商业票据 |
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公司债券 |
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有价证券总额 |
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$ |
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无论简明合并资产负债表的分类如何，按证券上市的到期日分类的有价证券的摊销成本和估计公允价值在2024年6月29日和2023年12月30日如下：
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2024 年 6 月 29 日 |
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2023年12月30日 |
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摊销成本 |
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公允价值 |
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摊销成本 |
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公允价值 |
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一年内到期 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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一到五年后到期 |
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五到十年后到期 |
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十年后到期 |
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有价证券总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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该公司已经评估了其投资政策，并确定其所有有价证券，包括债务证券，都应归类为可供出售。该公司的可供出售债务证券按公允价值记账，未实现的损益以 “累计其他综合亏损” 为标题在股东权益中列报。可供出售证券的已实现收益和亏损总额包含在简明合并运营报表的 “其他（支出）收入净额” 中，在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月中并不重要。该公司在打算出售证券时记录了可供出售债务证券的信用损失，很可能需要在收回之前出售证券，或者预计不会收回证券的全部摊销成本基础时。出售证券的成本基于特定的识别方法。
公司已确定，截至2024年6月29日和2023年12月30日其有价证券的未实现亏损总额是暂时性的。公司定期审查其投资组合，以识别和评估有迹象表明可能因信用损失或其他因素而减值的有价证券。在确定未实现亏损是否被视为信用损失时考虑的因素包括公允价值低于成本基础的时间长短和程度、信贷质量以及公司持有证券一段时间以允许预期市值回升的能力和意图。
8
下表汇总了截至2024年6月29日和2023年12月30日按投资工具和未实现亏损状况的时间段汇总的有价证券的估计公允价值和未实现持有亏损总额：
|
|
处于未实现亏损状态 |
|
|
处于未实现亏损状态 |
|
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公允价值 |
|
|
未实现亏损总额 |
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|
公允价值 |
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|
未实现亏损总额 |
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||||
2024 年 6 月 29 日 |
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政府票据和债券 |
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存款证 |
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商业票据 |
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公司债券 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2023年12月30日 |
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政府票据和债券 |
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存款证 |
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商业票据 |
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公司债券 |
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总计 |
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$ |
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有关公司有价证券公允价值的更多讨论，请参阅附注2。
备注 4.衍生工具和套期保值活动
该公司在认为合适的情况下签订远期合约，以对冲外币计价交易所产生的经济风险。在2024年6月29日和2023年12月30日，这些合约以欧元、中国人民币、日元、韩元、新加坡元和新台币计价。出于会计目的，外币远期合约不被指定为套期保值，因此，公允价值的变动记录在简明合并运营报表中的 “其他（支出）净收入” 中。公司在简明合并资产负债表中以预付费用和其他流动资产或其他流动负债的公允价值记录其远期合约。
截至2024年6月29日和2023年12月30日，美元远期合约和相关公允价值的美元等值如下：
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2024 年 6 月 29 日 |
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2023年12月30日 |
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名义金额 |
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$ |
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$ |
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资产（负债）的公允价值 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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9
备注 5.购买的无形资产
无形资产
截至2024年6月29日和2023年12月30日购买的无形资产如下：
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总账面金额 |
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累计摊销 |
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网 |
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2024 年 6 月 29 日 |
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寿命有限的无形资产： |
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开发的技术 |
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$ |
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客户和分销商关系 |
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商标和商品名称 |
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可识别的无形资产总额 |
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$ |
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$ |
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2023年12月30日 |
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寿命有限的无形资产： |
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开发的技术 |
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客户和分销商关系 |
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商标和商品名称 |
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可识别的无形资产总额 |
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$ |
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$ |
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假设可识别无形资产的总账面价值和估计寿命没有变化，则未来估计的摊销费用为：
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预期摊还额 |
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财政年度： |
开支 |
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2024 年（剩余部分） |
$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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2029 |
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此后 |
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总计 |
$ |
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注意事项 6。资产负债表组成部分
库存
净库存由以下内容组成：
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2024 年 6 月 29 日 |
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2023年12月30日 |
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材料 |
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$ |
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$ |
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在处理中工作 |
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成品 |
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库存总额，净额 |
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$ |
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$ |
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10
不动产、厂房和设备
财产、厂房和设备，净额包括以下各项：
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2024 年 6 月 29 日 |
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2023年12月30日 |
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机械和设备 |
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$ |
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土地和建筑物 |
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计算机设备和软件 |
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租赁权改进 |
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家具和固定装置 |
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累计折旧 |
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( |
) |
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( |
) |
不动产、厂房和设备总额，净额 |
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$ |
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$ |
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其他资产
其他资产包括以下内容：
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2024 年 6 月 29 日 |
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2023年12月30日 |
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经营租赁使用权资产 |
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$ |
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$ |
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其他 |
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其他资产总额 |
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$ |
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$ |
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应计负债
应计负债由以下内容组成：
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2024 年 6 月 29 日 |
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2023年12月30日 |
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工资和相关费用 |
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$ |
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$ |
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质保 |
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其他 |
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应计负债总额 |
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$ |
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$ |
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其他流动负债
其他流动负债包括以下内容：
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2024 年 6 月 29 日 |
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2023年12月30日 |
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客户存款 |
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当前的经营租赁债务 |
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应缴所得税 |
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应计的专业费用 |
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其他应计税款 |
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其他 |
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其他流动负债总额 |
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$ |
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其他非流动负债
其他非流动负债包括以下内容：
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2024 年 6 月 29 日 |
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2023年12月30日 |
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非当前经营租赁债务 |
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$ |
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未确认的税收优惠（包括利息） |
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递延收入 |
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其他 |
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其他非流动负债总额 |
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11
备注 7.承诺和意外开支
知识产权赔偿义务
公司已与客户签订协议，其中包括业内惯常的有限知识产权赔偿义务。这些担保通常要求公司补偿另一方因这些交易产生的第三方知识产权索赔而产生的某些损害和费用。知识产权赔偿义务的性质使公司无法合理估计可能需要向客户支付的最大潜在金额。从历史上看，公司没有根据此类协议支付任何赔偿金，而且
保修储备
公司通常为其产品提供保修，保修期为
公司保修储备金的变化如下：
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六个月已结束 |
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6月29日 |
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7月1日 |
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2024 |
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2023 |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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应计费用 |
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用法 |
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( |
) |
余额，期末 |
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$ |
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$ |
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保修准备金在简明合并资产负债表中以 “应计负债” 和 “其他非流动负债” 为标题进行报告。
法律事务
在正常业务过程中，公司不时受到法律诉讼和索赔。管理层认为，任何当前争议产生的潜在负债都不会对公司未经审计的中期简明合并财务报表产生重大不利影响。
信用额度
公司与一家银行签订了信贷协议，该协议提供信贷额度，信贷额度以公司与该银行的有价证券为担保。公司最多可以借款
备注 8.收入
12
下表显示了按收入时间分列的收入情况：
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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||||||||||
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6月29日 |
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7月1日 |
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6月29日 |
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7月1日 |
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||||
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2024 |
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2023 |
|
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2024 |
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2023 |
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时间点 |
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加时赛 |
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总收入 |
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有关公司分列收入的更多详细讨论，请参阅附注14。
合同负债
当在公司完成其履约义务之前向客户开具账单时，公司记录合同负债，主要与服务合同和安装相关的负债。对于期限为一年或更短的合同，这些金额在简明合并资产负债表中记录为当期递延收入。对于期限超过一年的合同，这些金额记录在简明合并资产负债表中的其他非流动负债中。截至2024年6月29日和2023年12月30日，该公司的长期递延收入余额为美元
递延收入的变化如下：
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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6月29日 |
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7月1日 |
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6月29日 |
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7月1日 |
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2024 |
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2023 |
|
|
2024 |
|
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2023 |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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收入递延 |
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确认本年度递延收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
确认前一期递延收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
余额，期末 |
$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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备注 9.基于股份的薪酬
限制性股票单位活动
截至2024年6月29日的六个月中，公司的限制性股票单位活动摘要如下：
|
|
股票数量 |
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加权平均值 |
|
||
2023 年 12 月 30 日未归属 |
|
|
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$ |
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已授予 |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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被没收 |
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( |
) |
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$ |
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2024 年 6 月 29 日未归属 |
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$ |
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||
的
13
截至 2024 年 6 月 29 日和 2023 年 12 月 30 日，有 $
备注 10。其他（支出）收入，净额
其他（支出）收入净额包括以下内容：
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|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
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||||||||||
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6月29日 |
|
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7月1日 |
|
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
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2023 |
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外汇兑换（亏损）收益，净额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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) |
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其他 |
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( |
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其他（支出）收入总额，净额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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备注 11.所得税
下表提供了所得税的详细信息：
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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6月29日 |
|
|
7月1日 |
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6月29日 |
|
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7月1日 |
|
||||
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2024 |
|
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2023 |
|
|
2024 |
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2023 |
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所得税前收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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所得税准备金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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有效税率 |
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% |
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% |
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% |
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|
% |
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截至2024年6月29日的三个月和六个月的所得税准备金是根据公司对各司法管辖区的年度利润预测和该年度的预测有效税率计算得出的。与截至2023年7月1日的三个月和六个月相比，公司截至2024年6月29日的三个月和六个月的所得税准备金有所增加，主要是由于季度收益的增加，但与股权薪酬相关的超额收益的增加所抵消。公司在报告期内记录的有效税率低于美国的法定税率，这主要是由于预计的国外衍生无形收入扣除、联邦研发税收抵免以及与股权薪酬相关的超额税收优惠。
公司目前有针对某些国外和国有净营业亏损和信贷结转的部分估值补贴，其中此类递延所得税资产很可能无法变现。公司每个季度都会评估收回递延所得税资产的可能性。公司在评估其估值补贴需求时，会考虑现有的正面和负面证据，包括预测的收益。根据该公司的分析，该公司得出的结论是，其部分递延所得税资产很可能无法变现。因此，公司继续为某些递延所得税资产提供估值补贴。公司继续监控现有证据，并可能酌情撤销未来时期的部分或全部剩余估值补贴。公司对其递延所得税资产的某一部分有记录的估值补贴，金额为美元
经济合作与发展组织（“经合组织”）一直在开展税基侵蚀和利润转移（“BEPS”）项目，该项目将改变我们经营所在许多国家确定公司纳税义务的现有框架的各个方面。作为BEPS项目的一部分，经合组织发布了旨在实现全球税收体系现代化的政策，包括为跨国公司逐国设定15％的最低有效税率（“第二支柱”）。许多国家已经颁布或正在颁布立法，以实施第二支柱示范规则，其中一部分规则将在本年度生效，其余规则将在以后生效。目前，该公司预计其运营所在国家的第二支柱规则不会产生任何与第二支柱规则相关的重大税收影响。随着这些规则随着新的立法和指导而不断演变，公司将继续监督和说明第二支柱的颁布以及此类规则在未来几年可能对其有效税率和现金流产生的潜在影响。
14
每股基本收益是使用该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。限制性股票单位、员工股票购买补助金和股票期权包含在摊薄后的每股收益的计算中，除非其影响具有反稀释作用。
公司的基本和摊薄后的每股收益金额如下：
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
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|
6月29日 |
|
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7月1日 |
|
|
6月29日 |
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|
7月1日 |
|
||||
|
|
2024 |
|
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2023 |
|
|
2024 |
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2023 |
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||||
分子： |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
分母： |
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||||
每股基本收益-加权平均股数 |
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|
||||
潜在稀释性证券的影响： |
|
|
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||||
限制性股票单位和员工股票 |
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||||
摊薄后的每股收益——加权平均股数 |
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每股收益： |
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基本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
稀释 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
备注 13.累计其他综合亏损
扣除税款后的累计其他综合亏损的组成部分如下：
|
|
外币 |
|
|
未实现的净收益（亏损） |
|
|
累积了其他 |
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2023 年 12 月 30 日的余额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
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$ |
( |
) |
|
本期其他综合亏损净额 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
2024 年 6 月 29 日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
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|
|
|
|||
|
|
外币 |
|
|
未实现（亏损）净收益 |
|
|
累积了其他 |
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截至2022年12月31日的余额 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
本期其他综合（亏损）净收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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截至 2023 年 7 月 1 日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月中，对其他综合收益（亏损）中记录的净收益的税收影响为美元
备注 14.分部报告和地理信息
该公司从事微电子设备制造商使用的高性能控制计量、缺陷检测、光刻和数据分析系统的设计、开发、制造和支持。该公司及其子公司目前在单一运营领域运营：设计、开发、制造和支持微电子设备制造商使用的高性能过程控制缺陷检查和计量、光刻和过程控制软件系统。因此，该公司有
15
决策者是首席执行官（“首席执行官”）。首席执行官在可报告的细分市场层面分配资源并评估业务和其他活动的业绩。
下表列出了不同的收入来源：
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||||
系统和软件 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
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|
% |
||||||||
零件 |
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% |
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|
% |
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|
% |
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% |
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服务 |
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|
% |
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|
|
% |
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|
% |
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|
% |
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总收入 |
|
$ |
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|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||||||
该公司在美国以外的重要业务包括亚洲和欧洲的销售、服务和应用办事处。
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
来自第三方的收入： |
|
|
|
|
|
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||||
大韩民国 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
台湾 |
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|
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|
|
|
||||
中国 |
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东南亚 |
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||||
美国 |
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||||
日本 |
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欧洲 |
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总收入 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
在指定期间，以下客户占总收入的10％或以上：
|
|
六个月已结束 |
|
|||||
|
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
台湾半导体制造有限公司有限公司 |
|
|
% |
|
|
% |
||
三星半导体 |
|
|
% |
|
|
% |
||
Sk Hynix Inc. |
|
|
% |
|
^ |
|
||
^ 客户在此期间占总收入的不到10％。 |
|
|
|
|
|
|
||
该公司几乎所有的长期资产都位于美利坚合众国境内。
备注 15.股票回购授权
2024 年 2 月，Onto Innovation 董事会批准了一项新的股票回购授权，该授权允许公司回购高达 $
16
回购授权。2024 年 6 月 29 日，有 $
备注 16.重组
公司不时批准重组计划，其中包括裁员，以简化运营并使公司的成本结构与其业务前景保持一致。这些重组计划可能会导致因精简某些制造活动或主要与旧产品线退出相关的库存减记而从销售成本中扣除费用。运营费用主要包括在发生期间支付的员工遣散费。
简明合并运营报表中记录的重组费用如下：
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
销售商品的成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
运营费用 |
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|
|
|
|
|
||||
重组费用总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性陈述
Onto Innovation Inc.（除非上下文另有说明或建议，否则在本表格10-Q中提及的及其合并子公司，在本10-Q表格中提及的 “公司”、“Onto Innovation”、“我们” 或 “我们”）在本10-Q表格中以引用方式纳入的某些陈述可能被视为 “前瞻性陈述”，或可能基于 “前瞻性陈述”，包括但不限于这些陈述关于：
根据经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法》，在本10-Q表格中包含或以引用方式纳入的陈述均为前瞻性陈述，受安全港约束。前瞻性陈述可以通过但不限于 “预期”、“相信”、“继续”、“估计”、“期望”、“打算”、“计划”、“应该”、“可能”、“将”、“将”、“预测”、“项目” 等词语以及与我们的管理层或我们相关的意思相似的词语或短语来识别。
17
此处包含的前瞻性陈述反映了我们当前对未来事件的预期、假设和预测，并受某些风险、不确定性和假设的影响，包括但不限于第二部分第1A项中确定的风险、不确定性和假设。“风险因素” 及本表格10-Q中的其他内容。实际结果可能与此类前瞻性陈述中包含的结果存在重大和不利的差异。前瞻性陈述反映了我们截至本10-Q表格之日的立场，除非法律要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
关键会计估计
根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制简明合并财务报表和相关披露要求管理层做出影响报告金额的判断、假设和估计。
无法肯定地确定对未来事件及其影响的估计和假设。我们的估计基于历史经验以及据信在当时情况下适用、合理的其他各种假设。随着新事件的发生、获得的额外信息以及我们的运营环境的变化，这些估计值可能会发生变化。此外，管理层定期面临不确定性，其结果不在我们的控制范围内，而且在很长一段时间内都不会为人所知。我们在2024年2月26日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月30日财年的10-k表年度报告（“2023年10-K表格”）中，在标题为 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的项目中讨论了其中某些不确定性。从第二部分第7项中提供的信息来看，我们的关键会计估算没有实质性变化。2023年10-k表格中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。
欲了解更多信息，请参阅我们先前在2023年10-k表中披露的关键会计估算以及简明合并财务报表附注1中讨论的最新会计公告。
执行摘要
我们在半导体行业的计量和检验工具的设计、开发、制造和支持方面处于全球领先地位，包括对图案和非图案晶圆进行光学计量的过程控制工具、晶圆宏观缺陷检测（包括对二维和三维晶圆特征的宏观检测）、晶圆衬底和面板衬底光刻系统以及过程控制分析软件。我们的产品主要供硅晶圆制造商、半导体集成电路制造商和在半导体市场运营的先进封装制造商使用。我们的产品还用于许多其他专业设备制造市场的过程控制，包括发光二极管（“LED”）、垂直腔表面发光激光器（“VCSEL”）、微机电系统（“MEMS”）、CMOS 图像传感器（“CIS”）、硅和化合物半导体（SiC和GaN）功率器件、模拟器件、射频滤波器、数据存储以及某些工业和科学应用。
我们通过光学计量、宏观缺陷检测、封装光刻以及透明和不透明薄膜测量的独立系统组合，提供用于裸硅晶圆生产和晶圆加工设施（通常称为 “前端” 制造）、芯片和测试设施的高级封装或 “后端” 制造的工艺和良率管理解决方案。我们的自动化和集成计量系统可测量关键尺寸、设备结构、地形、形状和各种薄膜成分，包括三维特征和薄膜厚度，以及光学和材料特性。我们的主要关注领域包括提供关键产量提高和可操作信息的产品，微电子器件制造商使用这些信息来提高其下一代设备的产量和上市时间。我们的系统具有复杂的软件和值得生产的自动化功能。此外，我们的高级过程控制软件产品组合包括强大的独立工具、工具组以及工厂和企业级套件的解决方案，以提高生产率并节省大量成本。我们的系统以全球客户服务和应用程序支持为后盾。
半导体和电子行业的特点是不断的技术创新。我们相信，从长远来看，我们的客户将继续投资先进的技术和新材料，以实现更小的设计规则和更高密度的应用，从而推动对过程控制设备的需求。
下表汇总了下述期间的某些关键财务信息（以千计，每股数据和百分比数据除外）：
18
|
三个月已结束 |
|
|||||
|
6月29日 |
|
|
3月30日 |
|
||
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||
收入 |
$ |
242,327 |
|
|
$ |
228,846 |
|
毛利润 |
$ |
128,236 |
|
|
$ |
118,285 |
|
毛利占收入的百分比 |
|
53 |
% |
|
|
52 |
% |
运营费用总额 |
$ |
79,403 |
|
|
$ |
75,547 |
|
净收入 |
$ |
52,949 |
|
|
$ |
46,853 |
|
摊薄后的每股收益 |
$ |
1.07 |
|
|
$ |
0.94 |
|
截至2024年6月29日，我们的现金、现金等价物和有价证券余额增至7.86亿美元，而截至2023年12月30日为6.978亿美元。这一增长主要是由于经营活动产生的1.224亿美元现金，部分被用于资本支出的现金1,920万美元和与员工股票薪酬计划净股结算相关的1,800万美元纳税所抵消。截至 2024 年 6 月 29 日，员工人数约为 1,520 人。
在2022年和2023年，美国政府对在中国销售的美国半导体技术实施了额外的出口法规。我们已经申请并在某些情况下获得了出口许可证，以便继续与受新出口规则影响的客户开展业务。但是，新的出口管制措施继续对我们在2024年第一和第二财季在中国的净销售额产生负面影响。
有关与我们的业务和运营相关的风险的讨论，请参阅第二部分第1A项——本10-Q表格的风险因素。
截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月的经营业绩
收入。我们的收入主要来自系统、软件许可、服务和备件的销售。截至2024年6月29日的三个月，我们的收入为2.423亿美元，增长了27.1％，而截至2023年7月1日的三个月，收入总额为1.907亿美元。在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间，我们的总收入分别为4.711亿美元和3.898亿美元，同比增长20.9％
下表列出了所示时期内我们收入的不同来源（以美元（千美元）为单位，以及占总收入的百分比：
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||||
系统和软件 |
|
$ |
210,428 |
|
|
|
87 |
% |
|
$ |
159,353 |
|
|
|
83 |
% |
|
$ |
405,264 |
|
|
|
86 |
% |
|
$ |
326,177 |
|
|
|
84 |
% |
零件 |
|
|
16,788 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
18,142 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
36,896 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
38,565 |
|
|
|
10 |
% |
服务 |
|
|
15,111 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
13,167 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
29,012 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
25,085 |
|
|
|
6 |
% |
总收入 |
|
$ |
242,327 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
190,662 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
471,172 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
389,827 |
|
|
|
100 |
% |
与截至2023年7月1日的三个月和六个月相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月中，系统和软件总收入分别增加了5,110万美元和7,910万美元。这些增长主要是由于我们的检测产品线向铸造厂和DRAM客户的出货量增加，但我们的计量产品线向晶圆制造和铸造客户的出货量减少部分抵消了这一增长。与截至2023年7月1日的三个月和六个月相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月的零件和服务总收入有所增加，这主要是由于我们的一些客户提高了工厂利用率，导致他们的备件需求增加。零件和服务收入来自零件销售、维护服务合同和系统升级，以及按时间和材料计费的服务电话。
19
毛利润。我们的毛利已经并将继续受到各种因素的影响，包括制造效率、为过剩和过时的库存准备金、竞争对手或供应商的定价、新产品的推出、产量、系统的定制和重新配置、国际和国内销售组合、系统和软件产品组合以及零件和服务利润。
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
|
6月29日 |
|
|
7月1日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
毛利润 |
$ |
128,236 |
|
|
$ |
100,461 |
|
|
$ |
246,521 |
|
|
$ |
205,436 |
|
毛利占收入的百分比 |
|
52.9 |
% |
|
|
52.7 |
% |
|
|
52.3 |
% |
|
|
52.7 |
% |
与截至2023年7月1日的三个月期间相比，截至2024年6月29日的三个月期间，毛利占收入的百分比增长主要是由于销量的增加和产品组合的变化。与截至2023年7月1日的六个月期间相比，截至2024年6月29日的六个月期间，毛利占收入的百分比下降也主要是由于产品组合。
运营费用。
我们的运营费用包括：
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净利息收入。截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，净利息收入分别为850万美元和1,590万美元，而截至2023年7月1日的三个月和六个月期间的净利息收入分别为480万美元和820万美元。与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间的净利息收入均有所增加，这是由于2024年期间现金和有价证券余额的增加以及利率的提高。
其他（支出）收入，净额。截至2024年6月29日的三个月期间，其他支出净额为10万美元，而去年同期为170万美元。截至2024年6月29日的六个月期间，其他收入净额为70万美元，而去年同期的其他支出净额为200万美元。与截至2023年7月1日的三个月相比，截至2024年6月29日的三个月，其他支出净额有所减少，以及截至2024年6月29日的六个月期间净收入从2023年同期的净其他支出转移，主要是由于2024年期间的外汇收益。
所得税。在截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，我们记录的所得税准备金分别为430万美元和840万美元，而截至2023年7月1日的三个月和六个月期间的所得税准备金分别为200万美元和510万美元。截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，我们的有效税率均为8％，与21％的法定税率不同，这主要是由于（i）研发税收抵免，（ii）与外国衍生无形收入（“FDII”）相关的扣除，以及（iii）与股权补偿相关的超额税收优惠。在截至2023年7月1日的三个月和六个月期间，我们的有效税率分别为7％和8％，与21％的法定税率不同，这主要是由于（i）研发税收抵免，（ii）与外国直接投资相关的扣除，以及（iii）与股权补偿相关的超额税收优惠。
我们未来的有效所得税率取决于各种因素，例如税收立法可能发生的变化、税前收入的地理构成、业务活动波动时的税前收入金额、与企业合并相关的不可扣除的费用，以及研发税收抵免占税前总收入的百分比。
目前，我们对某些外国和国家损失以及信贷结转进行了部分估值补贴，其中此类递延所得税资产的可变现性存在重大疑问。我们每个季度都会评估收回主要与州研发信贷相关的递延所得税资产的可能性。我们会考虑现有的正面和负面证据，包括历史收入水平、与未来应纳税所得额估计相关的预期和风险，以及在评估估值补贴需求时持续审慎可行的税收筹划策略。根据我们的分析，我们得出结论，我们的一部分递延所得税净资产很可能无法变现。因此，我们将继续为某些递延所得税净资产提供估值补贴。我们将继续监测现有证据，并可能在未来酌情撤销部分或全部估值补贴。
经济合作与发展组织（“经合组织”）一直在制定税基侵蚀和利润转移项目，该项目一旦实施，将改变我们开展业务的许多国家确定纳税义务的现有框架的各个方面。在这方面，经合组织提出了旨在实现全球税收制度现代化的政策，包括为跨国公司逐国设定15％的最低有效税率（“第二支柱”）。许多国家已经颁布或正在颁布立法，以实施第二支柱示范规则，其中一部分规则将在本年度生效，其余规则将在以后生效。目前，我们预计我们运营所在国家的第二支柱规则不会产生任何与第二支柱规则相关的重大税收影响。随着这些规则随着新的立法和指导而不断演变，我们将继续监督和说明第二支柱的颁布以及此类规则在未来几年可能对我们的有效税率和现金流产生的潜在影响。
流动性和资本资源
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我们的现金、现金等价物和有价证券包括以下内容：
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6月29日 |
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12月30日， |
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2024 |
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2023 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
172,571 |
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$ |
233,508 |
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有价证券 |
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613,461 |
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464,303 |
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现金、现金等价物和有价证券总额 |
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$ |
786,032 |
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|
$ |
697,811 |
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现金的来源和用途
经营、投资和融资活动提供的（用于）现金汇总如下：
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六个月已结束 |
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6月29日 |
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7月1日 |
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2024 |
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2023 |
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经营活动提供的现金 |
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$ |
122,430 |
|
|
$ |
81,755 |
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用于投资活动的现金 |
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$ |
(165,900 |
) |
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$ |
(22,900) |
) |
用于融资活动的现金 |
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$ |
(13,945) |
) |
|
$ |
(8,165 |
) |
运营活动
截至2024年6月29日的六个月中，经营活动提供的净现金和现金等价物为1.224亿美元。在截至2024年6月29日的六个月中，经营活动提供的净现金和现金等价物主要来自净收益（经调整后不包括非现金运营费用的影响）为1.40亿美元。重要的非现金运营费用包括折旧、摊销、基于股份的薪酬、库存估值准备金和递延所得税。与2023财年同期相比，2024财年前六个月经营活动提供的现金有所增加，这主要是由于库存管理的改善、现金收款的增加和投资收益的增加。
截至2024年6月29日，我们的营运资金为12.368亿美元，截至2023年12月30日，我们的营运资金为11.355亿美元。
投资活动
截至2024年6月29日的六个月中，用于投资活动的净现金和现金等价物为1.659亿美元。在截至2024年6月29日的六个月中，用于投资活动的净现金和现金等价物包括购买有价证券、1.467亿美元的到期净收益和有价证券的销售以及1,920万美元的资本支出。
我们会不时评估是否收购新的或互补的业务、产品或技术。我们可能会以现金、股票或现金和股票组合的形式为这些投资或收购的全部或部分价格提供资金。
融资活动
截至2024年6月29日的六个月中，用于融资活动的净现金和现金等价物为1,390万美元。在截至2024年6月29日的六个月中，融资活动主要使用现金缴纳与预扣股票相关的税款，以履行与1790万美元股份薪酬计划下的奖励归属相关的员工纳税义务，但通过400万澳元的股份薪酬计划出售股票的收益部分抵消了这一点。
2024 年 2 月，Onto Innovation 董事会批准了股票回购授权，允许公司回购价值高达 2 亿美元的普通股。可以不时通过公开市场和私人交易进行回购。在截至2024年6月29日的三个月和六个月中，我们未根据该回购授权回购任何普通股。截至2024年6月29日，根据该股票回购授权，有2亿美元可供未来股票回购。
我们与一家银行签订了信贷协议，该协议提供信贷额度，信贷额度以我们与该银行的有价证券为担保。我们最多可以借入信贷额度时持有的合格证券价值的70％，最高不超过1亿美元。截至2024年6月29日，可用信贷额度为1亿美元，可用利率为7.1％。在任何一方自行决定终止协议之前，我们都可以使用信贷协议。截至本文件提交之日，我们尚未使用信贷额度。
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我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括收入的时机和金额以及我们的投资决策，这将影响我们产生额外现金的能力。我们预计，我们现有的现金、现金等价物、有价证券和信贷额度下的可用性将足以满足我们在提交本10-Q表格后的未来12个月内对营运资金、资本支出和其他现金需求的预期现金需求。此后，如果运营和融资活动产生的现金不足以满足我们的营运资金需求，我们可以通过银行借款、证券出售或其他方式寻求额外资金。股价的降低或波动性或市场普遍低迷可能会对我们以优惠条件或根本不利地出售证券的能力产生重大影响。无法保证我们能够以我们可接受的条件或根本可以接受的条件筹集任何此类资金。
第 3 项。定量和定性ve 关于市场风险的披露
与第二部分第7A项中提供的信息相比，市场风险没有实质性变化。2023年10-k表格中的 “关于市场风险的定量和定性披露”。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。这些控制和程序还旨在确保收集此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时，我们认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么周密，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。管理层在评估其控制和程序时必须运用判断力。
我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下进行了评估，以评估截至2024年6月29日我们根据《交易法》设计和运作的披露控制和程序的有效性。根据该评估，我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，得出结论，我们的披露控制和程序自2024年6月29日起在合理的保证水平上生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月29日的财政季度中，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条）没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分其他 信息
第 1 项。法律诉讼
有关我们正在审理的重大法律诉讼的描述，请参阅本10-Q表格第1部分第1项中包含的简明合并财务报表附注7 “承付款和意外开支” 的 “法律事项” 下提供的信息。
第 1A 项。风险因素。
以下是使投资我们公司具有风险的主要因素和不确定性的摘要。您应该阅读本摘要以及下文中对每个风险因素的更详细描述。
与我们的运营相关的风险
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与我们的客户相关的风险
与产品开发相关的风险
与知识产权和数据安全相关的风险
与竞争相关的风险
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与我们的国际业务相关的风险
与法律、法律程序、金融市场和环境相关的风险
与增长和收购相关的风险
与全球经济和半导体行业相关的风险
一般风险因素
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与我们的运营相关的风险
如果我们不能有效地管理供应链，我们的经营业绩可能会受到不利影响，材料、劳动力、供应商、物流和其他运营成本的任何增加，或供应链的延误和短缺，都可能降低我们的利润率或导致销售损失。
我们需要不断评估我们的全球供应链，评估降低成本的机会。我们还必须提高质量、速度和灵活性，以满足对我们的产品和产品组合不断变化的需求以及不确定的市场条件。我们的成功还部分取决于完善我们的成本结构和供应链，以便我们有灵活性，能够保持和提高盈利能力。资费环境的恶化、政治不稳定或供应商的变化可能会导致我们的成本增加，如果我们无法通过收取更高的销售价格来抵消增加的成本，则将导致我们的利润率下降。为了提高产品的利润率，我们需要与供应商协商降价。但是，我们无法确定我们是否能够及时或根本无法做到这一点。未能达到预期的成本削减水平可能会对我们的财务业绩产生不利影响。尽管我们努力控制成本和提高设施效率，但需求的变化仍可能导致我们实现较低的营业利润率和盈利能力。
此外，我们的毛利率和财务业绩可能会受到运营成本增加的不利影响，例如材料、劳动力、供应商成本、物流和能源成本，所有这些成本都一直受到通货膨胀压力的影响。由于与零部件、材料、设备、工程支持和服务采购相关的供应链中断、劳动力短缺、高通货膨胀率以及 COVID-19 疫情和俄乌冲突影响造成的成本增加，运营成本已经增加并可能继续进一步增加。此外，我们从以色列的供应商那里采购某些工具的组件。如果以色列及周边地区的冲突升级，可能会中断我们的供应链，对我们的业务造成重大不利影响。
这些风险可能会加剧，因为我们从有限的供应商群体那里获得系统中包含的部分组件和组件，并且与许多供应商没有长期合同。我们对来源有限的零部件供应商的依赖以及与某些供应商缺乏长期合同，使我们面临多种风险，包括可能无法获得充足的零部件供应、价格上涨、延迟交货和零部件质量差。我们的大量供应商是某些组件或子组件的唯一来源或单一来源。如果此类供应商无法或不愿按照我们要求的时间表和质量或数量向我们制造和交付组件，我们可能会被迫寻求额外或替代供应商或重新设计我们的产品以使用替代组件，这可能会导致产品开发或向客户交付产品的额外费用和延迟。组件供应的中断或终止已经延迟，将来可能会延迟我们某些系统的发货。此类延迟可能会损害我们的客户关系并减少我们的销售额。我们的某些组件的运输所需的交货时间可能超过六个月。此外，对激光器和某些光学器件的新供应商进行资格认证所需的准备时间可能长达一年，而对其他组件的新供应商进行资格认证所需的准备时间可能长达九个月。在某些情况下，我们可能需要在收到客户的产品订单之前购买组件。如果我们无法准确预测我们的组件需求，或者我们的组件供应中断，我们可能会因为无法满足系统的需求而错过市场机会。此外，其中一个或多个组件的价格大幅上涨可能会严重损害我们的经营业绩和现金流。
我们为减轻任何成本增加、劳动力影响以及供应链延迟和短缺所做的努力可能不会成功，而且我们无法预测这些当前趋势的持续时间或其他未来运营成本的增长。我们可能无法完全（或根本不能）将成本增加转嫁给客户，如果供应链延迟和短缺延迟了我们产品的交付，我们的客户可能会寻求从竞争对手那里购买。任何此类事件都可能对我们的毛利率和业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
我们出售系统所需的时间变化可能会导致我们的经营业绩波动，从而导致我们的股价下跌。
销售周期长度的变化可能导致我们的收入和现金流，从而导致我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流在不同时期大幅波动。这种变化可能会导致我们的股价下跌。我们的客户通常需要很长时间来评估我们的检验和/或胶片计量系统，许多人参与评估过程。我们投入大量资源，教育潜在客户并向其提供有关我们的系统在半导体制造过程中的用途和优势的信息。我们进行销售所需的时间长短取决于许多因素，包括但不限于：
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由于影响销售流程的因素很多，从我们初次接触客户到确认来自该客户的收入并收到付款（如果有的话）之间的时间长短相差很大。我们的销售周期，包括我们在收到订单后按照客户规格制造产品所需的时间到确认收入所需的时间，通常从三到二十四个月不等。有时我们的销售周期可能会更长，尤其是对亚洲客户而言。在这些周期中，我们在获得任何收入之前投入了大量资源用于销售工作，尽管我们做出了销售努力，但我们可能永远不会从客户那里获得任何收入。如果我们确实进行了销售，我们的客户通常只购买我们的一个系统，然后他们会对该系统的性能进行很长一段时间的评估，然后再购买我们的任何系统。客户购买的额外产品的数量（如果有）取决于许多因素，包括客户的容量需求。从客户首次购买到任何后续购买之间的时间段可能从三个月到一年或更长时间不等，这段时期的变化可能会导致我们的经营业绩进一步波动，并可能导致我们的股价波动。
我们受到订单和发货不确定性的影响。如果我们在管理库存时未能准确预测客户需求，我们的盈利能力就会下降。
我们通常根据对客户需求的内部预测来规划产量和库存水平，这可能非常不可预测，并且可能会大幅波动，这可能会导致过多的库存减记，并对毛利率和净收入造成负面影响。我们对客户库存、未来客户需求和客户所需的产品组合的了解有限，这可能会对我们的产量预测和营业利润率产生不利影响。随着组件交货时间开始缩短，我们的某些客户已公开表示，他们打算减少内存产品的库存水平。这已经并将继续导致对我们产品的需求暂时减少，因为客户将产能扩张推迟到库存水平充分降低之前。此外，我们行业的创新可能会使我们库存的很大一部分过时。如果我们高估了客户的需求，我们可能会有过剩的库存，这可能会导致过时的库存和意想不到的成本。相反，如果我们低估了客户的需求，或者如果我们的供应链持续中断或发货延迟，我们的库存可能不足，这可能会导致收入机会丧失，潜在市场份额的丧失，并由于产品交付无法及时交付而损害客户关系，从而中断客户的生产计划。为了应对从外部供应商和铸造厂获取库存和材料的预期交货时间较长，我们会定期在客户需求之前订购材料。如果预期的订单未能兑现，或者其他因素使我们的产品不那么畅销，这种提前订购过去和将来都可能导致库存水平过高或意想不到的库存减记。此外，未来任何重大产品订单的取消或延期都可能对我们的收入和利润率产生不利影响，增加因库存过时而导致的库存减记，并对我们的经营业绩和股价产生不利影响。
如果由于产品需求意外增加或减少导致需求大幅增加或减少，我们无法准确、及时地预测库存需求并调整零件和子组件订单，我们的收入可能会受到负面影响，库存水平可能会大幅增加。库存的任何实质性增加都可能对我们的财务状况造成不利影响，而我们采购所需库存的能力的任何实质性下降都可能导致无法满足客户对我们产品的需求，从而对我们的收入产生不利影响。
如果我们交付的系统存在缺陷，我们的信誉就会受到损害，系统的销售和市场接受度也会降低。
我们的系统很复杂，在引入时偶尔会出现错误、缺陷和错误。缺陷可能在探测、碰撞、切割或一般处理过程中产生，并可能对设备和过程质量产生重大影响。当这种情况发生时，我们的信誉以及我们系统的市场接受度和销售可能会受到损害。此外，如果我们的系统由于计算机网络受到网络攻击而导致的错误、缺陷或错误、计算机病毒或恶意代码，我们可能需要花费大量资本和资源来缓解这些问题。由于针对我们或客户的产品责任诉讼，缺陷也可能导致产品责任。我们已同意在某些情况下赔偿客户因系统缺陷而产生的责任，前提是我们还在相关的销售协议中规定了我们的责任上限。我们的产品责任保险单目前既提供总承保范围，也提供整体总承保范围。如果产品责任索赔成功，我们可能有义务支付大大超过产品责任保险限额的赔偿金。
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我们的集成计量系统与晶圆制造设备供应商独立销售的系统集成在一起，这些供应商的销售下降或这些供应商开发竞争系统的开发可能会损害我们的业务。
我们相信，综合计量系统的销售将继续成为我们净收入的重要来源。我们的集成计量系统的销售取决于少数晶圆制造设备供应商销售与我们的计量系统作为组件兼容的半导体制造设备产品的能力。如果这些供应商无法销售此类产品，如果他们选择将注意力集中在未与我们的系统集成的产品上，或者他们选择开发竞争系统，我们的业务可能会受到影响。
我们必须吸引和留住经验丰富的高级管理人员和其他具有半导体器件制造和检测、计量或光刻设备及相关软件知识的关键人员，以帮助支持我们的未来发展，而我们行业对此类人员的竞争非常激烈。
我们的成功在很大程度上取决于我们的主要执行管理层、工程、销售和营销、客户支持、财务和制造人员的持续贡献。由于辞职、退休或其他情况，这些关键人员的流失都极其难以替换，可能会损害我们的业务和经营业绩。尽管我们与高级管理团队的关键成员签订了雇用和非竞争协议，但这些人或其他关键员工仍可能离开我们，这可能会对我们的业务产生重大不利影响。我们的任何高管都没有关键人物人寿保险。此外，为了支持我们未来的增长，我们将需要吸引和留住更多的合格员工。我们行业中对此类人员的竞争非常激烈，我们可能无法成功地吸引和留住合格的员工。
全球高科技公司的扩张和对半导体需求的增长增加了对合格人员的需求和竞争。由于全球科技公司数量的持续增加，在我们运营的某些市场中，对工程和其他技术人员的竞争尤其激烈。为了吸引和留住高管和其他关键员工，我们必须提供有竞争力的薪酬待遇，包括现金和股票薪酬。如果我们的股票激励奖励的预期价值没有实现，因此不再被视为有价值，如果我们的利润减少，或者如果我们的总薪酬待遇被认为没有竞争力，那么我们吸引、留住和激励高管和关键员工的能力可能会被削弱。
我们制造设施运营的任何长期中断都可能对我们的收入产生重大不利影响。
我们的大部分系统是在位于马萨诸塞州威尔明顿、加利福尼亚州米尔皮塔斯和明尼苏达州布卢明顿的制造工厂生产的。我们还使用中国、日本和美国的合同制造商。我们的制造过程非常复杂，需要复杂而昂贵的设备和专门设计的设施。因此，我们制造设施运营的任何长期中断都可能严重损害我们满足客户订单截止日期的能力。对我们进入或运营制造设施或支持业务或员工的限制，或对供应商和供应商的类似限制，可能会影响我们满足客户需求的能力，并可能对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。如果我们不能及时交付系统，我们的运营业绩和现金流可能会受到重大不利影响。
我们将部分制造活动外包给第三方服务提供商，这会降低我们对这些功能性能的控制，可能导致我们产品的质量和功能降低，并使我们面临额外的供应链风险。
我们将精选产品制造外包给第三方服务提供商。外包减少了我们对外包职能绩效的控制。对外包的依赖也可能对我们向市场推出新产品的能力产生不利影响。如果我们不能有效地管理我们的外包战略，或者第三方服务提供商的表现不如预期，我们可能会遇到运营困难、成本增加、制造中断或供应链运营效率低下，所有这些或全部都可能延迟我们向客户交付产品，并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大和不利影响。
我们的第三方服务提供商也可能遭受网络安全事件或其他事件的影响，这些事件对他们的运营以及及时或根本为我们提供服务的能力产生了负面影响，我们的某些服务提供商也已经遭受了负面影响。这种中断可能会影响我们及时生产产品的能力，或迫使我们以更高的成本与其他服务提供商合作。任何此类事件都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。此外，我们的一些第三方服务提供商还拥有产品设计、专有技术、数据文件和其他有关我们产品的重要机密信息。如果第三方服务提供商遇到了
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网络安全事件中，此类机密信息被公开曝光或与不良行为者共享，可能会对我们在市场上的竞争地位产生重大不利影响。
我们完成待办事项的能力可能会影响我们采购合同和履行当前合同的长期能力。
我们完成待办事项的能力可能会受到我们投入足够财政和人力资本资源的能力的限制，也可能受到可用材料供应和供应商自身供应链问题的限制。如果我们不及时完成积压，产品交付可能会延迟，这将推迟从延迟交付中获得的收入。延迟配送还增加了客户可能因客户技术、生产或市场需求的变化而更改或取消订单的风险，这将导致收入损失。此外，如果我们一直无法完成待办事项，这可能会阻碍客户将来向我们授予大宗合同，直到他们确信我们可以有效地管理待办事项为止。
与我们的客户相关的风险
我们的最大客户占我们收入的很大一部分，如果其中一个或多个客户大幅减少购买我们的系统或延迟或取消大额订单，我们的收入和现金流可能会大幅下降。
总体而言，向最终用户客户的销售额占我们收入的至少百分之十，通常占我们收入的很大一部分。我们在高度集中、资本密集型的半导体设备制造行业开展业务。从历史上看，我们在每个季度和每年的收入中有很大一部分来自对相对较少的客户的销售，而且这种趋势预计将继续下去。如果我们的任何主要客户将来购买我们的系统要少得多，或者他们推迟或取消大笔订单，我们的收入和现金流可能会大幅下降。我们预计，我们将继续依赖少数大客户来获得相当一部分的收入。此外，随着大型半导体器件制造商寻求与供应商建立更紧密的关系，我们预计我们的客户群将变得更加集中。
与产品开发相关的风险
如果我们未能成功为半导体设备制造行业开发新的增强型产品，我们的销售和市场份额将流失给竞争对手。
我们在一个竞争激烈的行业中运营，受不断变化的行业标准、快速的技术变革、消费者需求的快速变化以及快速推出具有更短产品生命周期的新型更高性能系统的影响。为了在我们严苛的市场中保持竞争力，我们必须不断设计、开发和及时推出新的光刻、检验和计量过程控制系统，以满足半导体设备制造商的性能和价格需求。我们还必须继续完善我们目前的系统，使其保持竞争力。我们预计将继续对我们的研发活动进行大量投资，有时可能会在商业化之前进行库存投资。我们在新系统的开发工作中可能会遇到困难或延迟，我们最终可能无法在改进和改进产品的产品或有效应对技术变革方面取得成功，因为并非所有的研发活动都能产生可行的商业产品。此外，我们无法保证我们能够为最具机会主义的新市场和应用开发新产品。新系统发布的任何重大延迟都可能导致我们的产品过时，对我们的声誉产生不利影响，使竞争对手获得率先进入市场的优势或导致竞争对手获得更大的市场份额。我们的竞争对手还可能开发产品，包括通过使用人工智能，这些产品可能比我们目前提供或将来可能提供的系统具有性能优势，这同样会削弱我们的竞争地位。
此外，由于各种原因，包括从竞争对手那里获得优惠价格或批量定价，可能希望从我们的竞争对手那里购买我们的产品并从我们的竞争对手那里购买其他产品的客户仍然可以从我们的竞争对手那里购买竞争产品，而不是购买我们的产品。
如果我们开发的新产品没有获得普遍的市场认可，我们将无法创造收入和收回投资，这可能会导致库存减记。
检测、光刻和计量产品的开发本质上是有风险的，因为很难预见半导体器件制造技术的发展、协调技术人员以及识别和消除系统设计缺陷。此外，我们的产品既前沿又复杂，客户业务的应用往往是独一无二的。我们推出的任何新系统都可能无法达到或维持相当程度的市场接受度和销量。
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我们预计将花费大量时间和资源开发新系统和完善现有系统。鉴于我们行业固有的漫长产品开发周期，这些支出将在通过销售这些系统获得收入的前景来临之前就已经支付。某些组件的交货期很长，也可能要求我们在产品获得市场接受之前下订单并积累库存。
在开发周期中，我们在商业上引入和成功推销新系统的能力受到各种各样的挑战，包括启动错误、设计缺陷以及其他可能延迟这些系统推出的问题。由于根据长期合同，我们的客户没有义务购买我们的系统，因此我们预期的产品订单可能无法实现，或者所下的订单可能会被取消。
如果我们不能获得市场对新产品的认可，我们可能无法产生足够的收入和现金流来收回研发成本，并且我们的库存投资可能会被减记。因此，我们的市场份额、收入、经营业绩或股价可能会受到负面影响。
即使我们能够开发获得市场认可的新产品，这些新产品的销售也可能会损害我们销售现有产品的能力。
来自我们新系统的竞争可能会对我们现有系统的销售以及我们可以为这些系统收取的价格产生负面影响。我们还可能将销售和营销资源从当前系统中转移出去，以便成功推出和推广我们的新一代或下一代系统。这种资源的转移可能会对我们当前系统的销售和库存价值产生进一步的负面影响。
如果我们与大客户的关系恶化，我们的产品开发活动可能会受到不利影响。
我们产品开发工作的成功取决于我们预测市场趋势的能力以及半导体设备制造商的价格、性能和功能要求。为了预测这些趋势并确保关键开发项目以协调的方式进行，我们必须继续与最大的客户密切合作。我们与这些客户和其他客户的关系使我们能够获得有关半导体器件行业趋势的宝贵信息，这使我们能够更好地规划我们的产品开发活动。如果我们目前与大客户的关系受到损害，或者如果我们将来无法与重要客户建立类似的合作关系，我们的产品开发活动可能会受到不利影响。
与知识产权和数据安全相关的风险
我们可能无法充分保护我们的知识产权，因此会失去竞争优势。
我们未来的成功和竞争地位在一定程度上取决于我们为主要产品系列获得和维护专有技术的能力。如果我们未能充分保护我们的知识产权，这将为我们的竞争对手带来显著的优势。我们拥有或已经许可了与我们的计量、光刻、晶圆和缺陷检测系统以及人工智能和机器学习系统以及软件（包括嵌入式和应用软件）相关的多项专利，并已申请其他专利。但是，我们的任何待处理的专利申请都可能被拒绝，并且我们可能无法开发将来可获得专利的其他专有技术。此外，我们拥有或已颁发或许可给我们的专利可能不会为我们提供竞争优势和/或可能被第三方宣布无效、不可执行和/或质疑。第三方也可能在我们不知情的情况下围绕我们的专利进行设计或复制我们的专利发明。
除了专利保护外，我们还依靠版权保护我们的专有软件和文档，依靠商标来保护我们的品牌和商品来源，依靠商业秘密法和保密及竞业禁止协议来保护我们的机密和专有信息与技术。但是，这些措施并不能保证保护我们的知识产权。我们无法保证我们的版权会得到维护或成功阻止第三方的侵权行为。无法保证我们与员工和其他第三方签订的保密协议足以保护我们的商业秘密和专有信息，也无法保证此类信息不会被披露，其他人不会独立开发实质上等同的专有信息和技术，也无法以其他方式获得我们的商业秘密，也无法保证我们可以完全保护我们的商业秘密和专有信息。由于竞争加剧，其他人违反我们的保密协议以及失去具有专业知识和专业知识的员工，可能会损害我们的竞争地位，并导致我们的销售和经营业绩下降。第三方也有可能盗用我们的商业秘密或其他机密信息。我们可能会受到网络安全漏洞的影响，在这些漏洞中，第三方会获取我们的机密信息。第三方也可能对我们的产品进行逆向工程以复制我们的技术。未能保护我们的商标可能会导致其他公司使用令人困惑的相似名称销售产品，从而损害我们的品牌。在某些国家，由于严格的审查程序或封锁其他商品的商标，注册商标可能很困难。执行和确定范围可能需要昂贵而耗时的诉讼
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我们的知识产权以及未能获得或维持商业秘密保护可能会对我们继续研究或将产品推向市场的能力产生不利影响。这些情况中的任何一种都可能损害我们在市场上的竞争地位。
监控和防止未经授权的使用也很困难，我们为保护知识产权而采取的措施可能不充分。存在一种风险，即我们可能无法在某些外国充分保护我们的知识产权。例如，我们的竞争对手可能会独立开发类似的技术或复制我们的产品。如果发生这种情况，我们的竞争对手可能会更容易在这些国家开发和销售竞争产品。因此，侵犯我们的知识产权对我们开展业务的能力构成严重风险。
保护我们的知识产权，或第三方对我们强制执行自己的知识产权的努力，可能会导致昂贵而耗时的诉讼、重大损失、产品销售损失和/或重要知识产权的损失。
我们可能会不时被要求提起诉讼，以执行我们的知识产权或确定第三方知识产权的非侵权性、范围或有效性。任何诉讼，无论结果如何，都可能既昂贵又耗时，并可能使我们承担重大责任，或者要求我们重新设计产品或从第三方获得昂贵的许可证。无法保证向我们颁发或许可的任何专利、版权或其他知识产权不会受到质疑、失效或规避，也无法保证根据这些专利、版权或其他知识产权授予的权利将为我们提供竞争优势。此外，无法保证我们参与的任何诉讼都会产生我们所寻求的结果，因为（i）诉讼可能会被驳回或可能有不利的结论，（ii）由于适用国家的法律，我们可能无法提起诉讼，或者（iii）随后可能会出现不利的法律变化，限制了我们提起诉讼的能力。例如，中国、日本、韩国、欧洲大陆和台湾的诉讼发现实践不如美国那么强大，因此确定一家公司是否侵犯了我们的专利可能更加困难，提起诉讼也更具挑战性。
此外，我们的商业成功在一定程度上取决于我们避免侵犯或盗用第三方拥有的专利或其他知识产权的能力。我们会不时收到来自第三方的通信，声称我们的产品或系统侵犯或可能侵犯这些第三方的知识产权。这些侵权索赔可能会导致旷日持久且代价高昂的诉讼，这可能要求我们支付巨额赔偿金或通过禁令停止销售我们的产品或系统。侵权索赔还可能导致产品或系统延迟，或者要求我们重新设计我们的产品或系统，这些延迟可能导致大量收入损失。我们还可能被要求获得第三方的许可或停止使用第三方知识产权的活动。我们可能无法签订此类许可证，或者此类许可证可能无法以商业上合理的条款提供。因此，知识产权纠纷的损失可能会阻碍我们销售产品或系统的能力，或者使我们的产品或系统的销售更加昂贵，这可能分别导致收入减少或利润率降低。
如果我们的网络安全措施遭到违反，客户的数据、我们的数据或我们的信息技术系统遭到未经授权的访问，我们可能会承担重大的法律和财务风险及责任，并可能导致我们的运营中断。
作为我们业务的一部分，我们将我们的数据以及有关客户、供应商和员工的某些数据存储在我们的信息技术系统中。我们还依靠我们的信息技术系统进行业务运营。如果由于第三方行动，包括使用人工智能、员工滥用、人为错误、不当行为、入侵或其他方式，违反了我们旨在保护这些信息并防止数据丢失和其他安全漏洞的安全措施，并且有人未经授权访问我们的客户、供应商或员工的数据或干扰我们对自己的数据和系统的访问，我们可能会面临业务损失、监管调查或法庭损失订单或我们的声誉受损，我们可能需要支出大量资本和其他资源用于缓解问题，并承担巨额成本和责任，包括诉讼、赔偿义务、违约赔偿、对违反适用法律或法规的处罚，以及向客户提供的补救和其他激励措施的费用。
网络攻击和其他基于互联网的恶意活动继续增加。俄乌冲突以及美国政府实施的相关制裁可能会使政府实体以及美国公共和私营公司面临为报复而发动的未遂或实际的网络安全攻击，这些攻击可能会严重干扰我们的供应链、我们的系统和运营，或者我们的客户和供应商的系统和运营。
由于用于获取未经授权的访问或破坏系统的技术经常发生变化，而且通常要等到针对目标发射后才能被识别，因此我们预测这些技术或实施适当预防措施的能力就会降低。此外，第三方还试图以欺诈手段诱使员工或用户披露信息，以获取访问我们的数据或客户数据的权限。由于任何此类事件，我们或我们的客户和供应商的信息都可能被不当访问或披露。此外，影响我们客户的网络安全事件
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可能会导致我们向这些客户发货或安装产品的能力严重延迟，这可能导致收入确认延迟或订单取消。正如本文在 “我们将部分制造活动外包给第三方服务提供商，这会降低我们对这些功能性能的控制，并可能导致我们产品的质量和功能降低，并使我们面临更大的供应链风险” 的标题下所述，影响服务提供商的网络安全事件可能会对我们及时和具有成本效益地生产产品的能力产生负面影响和/或对我们在市场上的竞争地位产生负面影响。同样，影响供应商的网络安全事件可能导致我们从这些供应商那里获得产品必要组件的能力严重延迟，这可能会阻碍我们向客户运送产品的能力，损害我们的运营业绩和客户关系。上述任何或全部问题都可能对我们吸引新客户的能力产生负面影响，导致现有客户选择从竞争对手那里购买商品，导致声誉受损或使我们面临第三方诉讼、监管罚款或其他行动或责任，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
遵守数据保护法可能代价高昂，并可能阻碍新产品的开发，任何不遵守这些法律或根据这些法律进行的调查都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
《通用数据保护条例》（“GDPR”）是欧盟（“欧盟”）法律中一项关于欧盟和欧洲经济区（“EEA”）内个人数据保护和隐私的法规。它还解决了向欧盟和欧洲经济区以外地区出口个人数据的问题。英国已通过立法，实质性地实施了GDPR，并规定了类似的处罚结构。我们还受2018年《加州消费者隐私法》（“CCPA”）和《加州隐私权法》（“CPRA”）的约束，后者是CCPA的修正和扩展。我们还可能受美国和我们运营所在的其他国家的其他数据隐私法律的约束。在许多情况下，这些法律不仅适用于第三方交易，还适用于我们与子公司之间以及子公司和与我们有商业关系的其他各方之间的信息传输。在某些司法管辖区推出新产品或扩大我们的活动可能会使我们受到其他法律和法规的约束。这些美国联邦、州和外国法律法规，包括可由私人团体或政府实体强制执行的GDPR，都在不断变化，可能会发生重大变化。此外，这些法律和法规（包括GDPR）的适用和解释通常是不确定的，尤其是在我们不断发展的行业中，并且每个国家的解释和适用可能有所不同。必须采取适当的技术和组织措施来实施这些数据保护原则。这些法律和法规的遵守成本可能很高，可能会延迟或阻碍新产品的开发，导致负面宣传，增加我们的运营成本，需要大量的管理时间和精力，或者使我们面临询问或调查、索赔或其他补救措施，包括可能巨额的罚款，或者要求我们修改或停止现有的商业惯例。如果我们、我们的供应商或与我们有业务往来的其他方未能遵守已发布的隐私政策或其他联邦、州或国际隐私相关或数据保护法律法规，包括GDPR、CCPA、CPRA和其他新的或变更中的隐私法律法规，可能会导致政府实体或其他方面对我们提起诉讼，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
与竞争相关的风险
我们目前和潜在的一些竞争对手拥有比我们更多的资源，而竞争的加剧可能会损害我们产品的销售或导致我们降低价格。
半导体资本设备市场竞争激烈。在我们服务的每个市场中，我们都面临着来自知名公司的激烈竞争。我们主要与KLA、Nova、Camtek、Ushio、佳能和PDF Solutions竞争。我们的每种产品还能与使用不同计量、检测或光刻技术的产品竞争。与我们相比，我们的一些竞争对手拥有更多的财务、工程、制造和营销资源、更广泛的产品和服务能力以及更大的现有客户群。因此，这些竞争对手可以通过将更多资源投入产品的开发、推广和销售来更快地对新兴技术或市场发展做出反应，这反过来又可能损害我们产品的销售。此外，我们的竞争对手和潜在竞争对手之间可能会有大量的并购活动，这反过来又可能使他们能够快速扩大产品供应和服务能力以满足更广泛的客户需求，从而为他们提供相对于我们的竞争优势。
我们在半导体设备制造行业的许多现有和潜在客户都是大型公司，他们的半导体资本设备需要全球支持和服务。我们的一些竞争对手拥有比我们更广泛的支持和服务基础设施，这可能会使我们在竞争全球半导体设备制造商的业务时处于不利地位。我们的许多竞争对手正在大力投资开发新系统，这些系统将直接与我们的系统竞争。为了保护我们的市场份额，我们不时有选择地降低系统的价格，而竞争压力可能需要进一步降价。我们期望我们在每个产品领域的竞争对手继续改进其产品的设计和性能，并推出价格具有竞争力的新产品，以及
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性能特征。这些产品的推出可能会要求我们降低系统的价格，提高向客户提供的折扣水平。这些竞争压力导致的降价或销售损失将减少我们的总收入，并可能对我们的财务业绩产生不利影响。
由于我们市场上交换设备供应商的成本很高，即使我们的系统优于竞争对手，有时我们也很难从竞争对手那里赢得新客户。
我们认为，一旦半导体设备制造商为生产线应用选择了一家供应商的资本设备，制造商通常会在应用生命周期内依赖该资本设备，并尽可能依赖同一供应商的下一代设备。将供应商的设备安装到生产线应用程序中后，半导体设备制造商通常必须进行实质性的技术修改，并且可能会出现生产线停机才能切换到其他供应商的设备。因此，除非我们的系统提供的性能或成本优势超过客户改用我们系统的费用，否则一旦该公司为应用程序选择了另一家供应商的资本设备，我们就很难向该制造商实现可观的销售。
与我们的国际业务相关的风险
关税、出口法规和其他市场壁垒已经影响并将继续影响我们在中国和其他司法管辖区竞争国内客户业务的能力，这已经对我们的业务、财务状况和经营业绩产生了不利影响，并可能继续对我们的、业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
在我们销售产品的许多欧洲和亚洲国家，半导体设备行业是一个知名度很高的行业。由于这些国家的政府为我们在这些国家的半导体器件制造客户提供了广泛的财政支持，因此我们认为，他们的政府对与美国等美国公司的贸易实施的任何贸易禁运、消费税、关税或其他限制，特别是中美之间持续的紧张局势，都可能对我们的客户造成不成比例的影响。
在过去的几年中，美国政府大幅扩大了对某些市场对某些技术和商品的出口管制，特别是对中国的半导体和其他高科技出口的管制。例如，美国商务部（“DoC”）对向中国的 “军事终端用户” 转让某些美国产品和技术实施了出口管制，并限制向包括华为技术有限公司及其附属公司在内的某些公司转让美国产品。最近，在2022年，美国商务部实施了与中国半导体制造、先进计算和超级计算机行业有关的新出口管制。2022年，美国商务部还在《出口管理条例》（“EAR”）的未经核实清单和实体清单中增加了多家在中国的公司，包括长江存储技术有限公司（YMTC）。2023 年 10 月，商务部修订并扩大了 2022 年的出口管制。
除其他外，这些变化的影响是，Onto Innovation需要进行额外的最终用途调查，在某些情况下还需要获得出口许可证，然后才能向某些客户提供产品。无法保证我们或我们的客户申请的出口许可证会及时获得或根本发放。在我们向某些受出口管制影响的客户获取许可证期间，我们已经经历了并将继续遭受暂时的收入损失。未能获得任何所需的许可证可能会导致预期收入减少，除非我们能够将未经许可的订单替换为已获得或不需要许可证的其他客户订单，并且无法保证以优惠的条件、及时或根本无法获得替代订单。此外，授予我们或客户的任何许可证的期限可能很短或要求我们满足各种条件。任何此类事件都可能对我们的收入、业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。此外，我们持有可能受到美国政府最近这些行动（包括可能取消订单）影响的产品库存。如果这些产品的销售延迟，或者我们无法以有利的经济条件退回或处置库存，我们可能会为库存承担额外的账面成本或以其他方式记录与该库存相关的费用。
与可能无需遵守美国出口管制的非美国竞争对手相比，行政处理、随之而来的延误以及最终无法获得所需出口批准的风险也使我们处于不利地位。这种困难和不确定性对我们从中国国内客户那里竞争和赢得业务的能力产生了不利影响。
美国政府可能会对我们的产品或系统实施额外的出口管制，这可能会导致进一步的收入损失。此类变化可能会进一步限制我们向中国和其他司法管辖区的客户销售产品的能力。受当前或未来美国政府制裁、控制或制裁或控制威胁影响的外国客户可以通过开发自己的解决方案来替代我们的产品，或者使用我们的外国竞争对手的产品（他们不受同样的出口管制，可以履行订单）来做出回应。此外，这些出口管制还可能减少全球对我们客户产品或在美国生产或制造或基于美国技术的其他产品的总体需求，进而减少对我们产品的需求，这可能会对我们的业务产生重大不利影响，
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财务状况和经营业绩。增加对中国出口的限制也可能导致中国政府的监管报复，这可能会对我们的业务产生不利影响。国际贸易争端可能导致关税和其他贸易限制和保护主义措施的增加，这可能会对我们的业务产生不利影响，并降低我们的产品相对于本地和全球竞争对手的竞争力。
我们必须遵守国内外法律法规，遵守此类法律和法规的负担或任何不遵守行为都对我们的业务、财务状况和经营业绩产生了不利影响，并可能继续对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们的业务面临在国际上开展业务所固有的风险，包括遵守各种外国法律和监管环境以及这些法律和监管环境的不一致性以及意想不到的变化，其中包括与员工、知识产权保护以及国内、外国和国际法下的各种运营法规和贸易和出口管制有关的问题。
我们面临着各种风险，这些风险可能与我们遵守我们运营所在国家的政府和/或其监管机构颁布的现有、新的、不同的、不一致或相互冲突的法律、法规和规章以及客户所在地实施的规则和政策有关。这些法律、法规、规则和政策可能涉及一系列问题中的任何一项，包括但不限于环境、税收、知识产权、商业秘密、产品责任、合同、反垄断、就业、证券、进出口和不正当竞争。在多个和不断变化的监管制度下保持合规的成本可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响，就出口管制而言，已经对我们的经营业绩产生了不利影响，并可能继续对我们的经营业绩产生不利影响。正如本文在 “关税、出口法规和其他市场壁垒已经并将继续影响我们竞争中国国内客户业务的能力和我们的经营业绩” 标题下所讨论的那样，美国政府在2022年和2023年发布了新的出口管制规则，旨在限制中国获得半导体设备和先进计算技术等。为了遵守新规定，Onto Innovation不得不花费本来可以用于创收活动的时间和资源。进一步的监管改革可能需要将更多资源转用于合规工作。此外，如果我们未能遵守或违反美国或外国法律法规或客户政策，我们可能会受到民事或刑事索赔或诉讼，这可能会导致我们或我们的员工面临罚款、罚款或其他费用，这可能会对我们的经营业绩、财务状况、客户关系和开展业务的能力产生不利影响。
政治和经济不稳定可能导致对我们产品的需求减少。
在我们进行销售的国家，我们面临与政治和经济不稳定相关的各种全球风险。如果在美国境外发生恐怖活动、武装冲突、内乱或军事动乱或政治不稳定，这些事件可能会导致对我们产品的需求减少或对我们的供应链产生不利影响。例如，乌克兰-俄罗斯地理区域是用于半导体制造的关键原材料（例如霓虹灯和钯金）的主要来源，由于该地区的持续冲突而导致的任何供应链中断或短缺都可能影响我们的客户，从而减少对我们产品的需求。同样，如果以色列及周边地区的冲突进一步升级，可能会导致我们的供应链和/或客户运营中断，从而减少对我们产品的需求。
此外，由于中国、香港、台湾和美国之间的复杂关系，政治、外交和国家安全影响有可能导致贸易、技术或资本纠纷或影响半导体行业的中断。特别是，中国和台湾之间地缘政治紧张局势的升级可能导致我们经营的市场混乱，并导致对我们产品的需求减少，这可能会对我们在亚洲的业务产生不利影响，或对地区或全球经济产生负面影响。
此外，中国、台湾、日本或韩国爆发的敌对行动或其他政治动荡，或者亚洲或全球的经济衰退，可能会损害我们在这些国家的客户的业务。这类事件对我们收入和现金流的影响可能是巨大的，因为我们从对台湾半导体制造有限公司等台湾半导体器件代工的销售、来自韩国存储芯片制造商（例如三星电子有限公司）以及东芝公司等日本半导体设备制造商的销售中获得可观的收入。
自然灾害、气候变化、公共卫生危机和地缘政治冲突可能会对我们的全球业务（或我们的业务伙伴的业务）产生重大不利影响。
飓风、热带风暴、火灾、气旋、地震、海啸、洪水、台风、火山爆发等一种或多种自然灾害的发生，以及诸如重大或长时间的冬季风暴、干旱和龙卷风等天气状况，无论是由于气候变化还是其他原因，都可能干扰生产或其他运营。例如，我们的 Milpitas
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业务位于加利福尼亚主要地震断层线附近。我们无法保证在发生重大中断时能够提供其他开展业务的手段（无论是通过备用生产能力还是服务提供商或其他方式），也无法保证，如果有此类替代手段，则可以以优惠条件获得这些手段。
我们的业务还可能受到公共卫生问题（例如，COVID-19、禽流感、麻疹或埃博拉等传染病的爆发）的影响。COVID-19 疫情造成的公共卫生危机的影响以及由此产生的经济影响已经影响并可能继续影响我们的运营以及供应商、第三方服务提供商和客户的运营。COVID-19 疫情的经济影响可能在多大程度上继续影响我们的业务、经营业绩和财务状况难以预测，并取决于许多不断变化的因素，包括疫情未来卷土重来以及由此产生的任何不利宏观经济状况的强度和持续时间。COVID-19 疫情使我们的业务、经营业绩和财务状况受到以下不利影响：与物资、支持和服务采购有关的供应链中断；因疾病、旅行限制和其他因素导致员工缺勤导致运营中断；对我们产品的需求减少；更多持续或长期爆发 COVID-19 疫情，或疫情造成的任何持续、恶化或反复出现的供应链中断或宏观经济影响本可以有一个对我们的业务、经营业绩、法律风险或财务状况产生重大不利影响，还可能加剧本 “风险因素” 部分中描述的许多其他风险。
我们运营所在的国家也可能存在冲突或不确定性，包括安全问题、公用事业服务中断、核电厂事故或包括战争、内乱或恐怖袭击在内的总体经济或政治动荡。我们在俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰或以色列没有物质业务。因此，迄今为止，我们的行动尚未受到俄罗斯入侵乌克兰或以色列-哈马斯冲突的重大不利影响。但是，如果俄罗斯-乌克兰或以色列-哈马斯的冲突进一步升级和/或美国或其他司法管辖区对所涉政府或实体实施额外制裁，这可能会导致全球经济和/或供应链中断，从而可能对我们的业务产生不利影响。
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由于政治紧张局势或文化差异，我们在人员配备和管理外国分支机构业务方面可能会遇到困难。
在美国政府与某些其他国家政府之间的紧张时期，像我们这样的美国公司通常很难在这些国家配备人员和管理业务。语言和其他文化差异也可能阻碍我们的销售和营销工作，并在我们的美国和国外研发团队之间造成内部沟通问题，从而增加管理多个偏远地区执行各种开发、质量保证和产量增长分析项目的难度。
货币波动可能会影响我们的国际销售或使我们面临汇率风险。
我们的国际销售额中有很大一部分是以美元计价的。结果，如果美元相对于外币的价值上涨，我们的系统对美国以外的客户来说将变得更加昂贵，并且与美国以外的竞争对手生产的系统相比，竞争力可能会降低。这些条件可能会对我们的国际销售产生负面影响。如果我们的外国客户将当地货币兑换成美元的成本变得更加昂贵，国外销售也会使我们面临收款风险。此外，如果我们的收入中有很大一部分以外币计价，我们将面临潜在的重大汇率风险，任何未能充分对冲或以其他方式管理这些风险都可能对我们的财务状况、经营业绩和流动性产生重大不利影响。
我们对反腐败法律的内部控制可能无效，任何不遵守此类法律的行为都可能导致严厉的制裁和责任，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生负面影响。
我们受经修订的1977年《反海外腐败法》（“FCPA”）以及其他法律的约束，这些法律禁止该法规定义的美国个人和发行人为获得或保留业务而向外国政府及其官员和政党不当付款或要约付款。此外，类似的全球反贿赂法，例如英国《反贿赂法》和中国的反腐败法，通常禁止公司及其中介机构为获得或保留业务而向非美国官员支付不当款项。我们的一些分销合作伙伴位于世界上在一定程度上经历过政府腐败的地区，在某些情况下，严格遵守反贿赂法可能会与当地的习俗和惯例相冲突。我们为阻止员工采取这些做法而实施的政策和程序、我们现有的保障措施和未来的任何改进措施都可能无效，我们的员工、顾问、销售代理或分销商可能会从事我们可能要为之负责的行为。违反FCPA或国际反腐败法的行为可能会导致严重的刑事或民事制裁，并且我们可能会承担其他责任，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生负面影响。此外，美国政府可能会寻求追究我们投资或收购的公司违反《反海外腐败法》的继任责任的责任。我们无法向您保证，我们的内部控制政策和程序将保护我们免受员工、分销商、合作伙伴、顾问或代理人的鲁莽或疏忽行为的侵害。
与法律、法律程序、金融市场和环境相关的风险
税率或纳税义务的变化可能会影响结果。
作为一家跨国公司，我们在美国和其他国家需要纳税。要确定和估算全球纳税义务，需要做出重大判断。我们未来的年度和季度税率可能会受到多种因素的影响，包括（1）适用税法的变化；（2）不同税率的国家的收入构成；或（3）递延所得税资产和负债的可收回性。从2022年开始，2017年美国减税和就业法案（“TCJA”）取消了扣除研发支出的现有选项，并要求纳税人根据IRC第174条在五年内将其摊销。尽管国会正在考虑通过立法将摊还要求推迟到以后的几年，但我们无法保证该条款会被废除或以其他方式修改。该要求减少了我们在2022年和2023年的现金流，除非被废除，否则可能会继续减少我们的现金流。此外，最近关于提高美国企业所得税税率、增加美国对国际商业运营的税收以及征收全球最低税的提议可能会对我们的税收状况产生负面影响，具体取决于最终颁布的立法的条款。根据即将颁布的具体立法的不确定性的性质，我们尚未量化这种风险的影响。许多国家和组织，例如经济合作与发展组织，也在积极考虑修改现行税法，或者已经提出或颁布了新的法律，这些法律可能会增加我们在各国的纳税义务。
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我们在哪里开展业务或促使我们改变业务运营方式。联邦、州或国际税法或税收裁决的任何这些发展或变化都可能对我们的有效税率和经营业绩产生不利影响。
此外，美国国税局和其他税务机关定期审查我们的所得税申报表。我们会定期评估这些考试产生有利或不利结果的可能性，以确定我们的所得税准备是否充足。尽管我们认为我们的税收估计是合理的，但无法保证任何最终决定都不会与我们的历史所得税条款和应计额中反映的待遇有重大差异，这可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。
2021年12月，经济合作与发展组织（“经合组织”）发布了涵盖各种主题的指导方针，包括国别报告、常设机构的定义变更以及税基侵蚀和利润转移（“BEPS”），该举措旨在实现全球税收政策的标准化和现代化。拟议的指导方针还将全球最低税率定为15％。根据经合组织成员国通过的最终指导形式和最终颁布的立法（如果有的话），我们的国际业务活动可能会对我们产生重大影响，包括但不限于税收不确定性的增加和对所得税准备的不利影响。
信贷市场和金融服务行业的动荡或波动可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况或流动性产生负面影响，我们的保理安排可能会使我们面临额外的风险。
过去，全球信贷市场和金融服务业经历过动荡时期，其特征是信贷市场紧缩、全球经济疲软以及美国和其他政府的空前干预。如果我们从资本金融市场或贸易债权人那里获得信贷的能力受到损害，不利的经济状况，例如持续的经济不确定性或金融市场危机，可能会对我们的流动性和财务状况产生重大不利影响。如果与我们有银行关系的银行和金融机构进入破产管理制度或在未来破产，我们可能无法获得部分或全部现有现金、现金等价物和投资，因为这些资金没有受联邦存款保险公司的保险或以其他方式保护。此外，经济恶化或经济危机也可能对我们的客户为向我们购买系统提供资金的能力或供应商向我们提供产品的能力产生不利影响，这两种情况都可能对我们的业务和经营业绩产生负面影响。
我们受各种环境法律法规的约束，这些法律法规可能会给我们带来巨额成本，不遵守这些法律法规可能会损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
我们的一些业务使用受各种联邦、州、地方和国际环境法律监管的物质，包括与储存、使用、排放、处置、标签以及人类接触危险和有毒物质有关的物质。如果我们违反环境法或根据环境法承担责任，我们可能会承担费用、罚款和民事或刑事制裁、第三方财产损失或人身伤害索赔，或者可能需要承担巨额的调查或补救费用。环境法规定的责任可以是连带责任，不考虑比较过失。遵守当前或未来的环境法律法规可能会限制我们扩建设施的能力，或者要求我们购买额外的昂贵设备、修改我们的制造流程或产生其他重大开支。例如，我们正在或预计将受到各种新的或拟议的气候相关法律法规和其他可持续发展法律法规的约束，例如，包括加利福尼亚州新的气候变化披露要求、欧盟新的《企业可持续发展报告指令》以及美国证券交易委员会提议的气候变化披露要求。遵守此类法律法规，以及美国证券交易委员会和其他监管机构、投资者、客户、供应商、员工和其他利益相关者在环境、社会和治理（“ESG”）和气候问题上的总体关注和审查的增加，可能会给我们带来额外的成本。将来，由于人为错误、设备故障或其他原因，我们可能会无意中违反环境法律或法规。除了此类事件可能对我们的业务运营造成不利影响外，我们还致力于维护员工的安全工作条件，并以负责任和环保的方式采购、制造和分销我们的产品，如果我们不这样做，都可能对公司的声誉造成损害。
法律诉讼、索赔和调查可能会使我们面临更高的成本，并可能对我们的业务和经营业绩产生负面影响。
我们不时而且将来可能会参与有关许多事项的法律诉讼或索赔，包括知识产权侵权、合同纠纷、贸易合规、反垄断、环境法规、隐私和数据保护、证券、产品性能、产品责任、就业和工作场所安全以及其他事项。此外，我们可能收到并已经收到与政府调查我们公司和/或其他公司潜在或涉嫌违法行为有关的询问、认股权证、传票和其他信息请求
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我们合作的。我们还收到了并可能在将来收到客户的索赔，他们认为我们应向他们提供产品保修保护、赔偿或其他义务。
法律诉讼、索赔和政府调查，无论有无法律依据，回应和辩护都可能既耗时又昂贵。它们还可能转移管理层的注意力和我们对日常运营事务的其他资源；限制我们销售产品和服务的能力；导致对损害赔偿、禁令救济、罚款和罚款的不利判断；并对我们的业务和经营业绩产生负面影响。我们无法预测当前或未来的法律诉讼、索赔或调查的结果。
与增长和收购相关的风险
我们可能会选择收购新的互补业务、产品或技术，而不是自己开发，我们可能无法完成这些收购，或者可能无法以具有成本效益和非破坏性的方式成功整合收购的业务。
我们的成功取决于我们能否不断增强和扩大我们的产品供应，以应对客户预期的流程变化、战略增长机会和行业技术趋势。为此，我们不时参与识别、分析和谈判可能的收购交易的过程，并不时收购一家或多家企业，我们预计将来还会继续这样做。我们可能会选择收购新的互补性业务、产品、技术和/或服务，而不是自己开发。但是，我们可能会面临来自拥有更多财务资源的规模更大、更成熟的公司争夺收购目标的竞争，这使我们更难完成收购。我们无法保证我们将成功地以优惠条件完成未来的收购，也无法保证我们将从一次或多次收购中实现预期的收益。将任何业务、产品、技术或服务整合到我们当前的运营中都可能既昂贵又耗时，和/或会干扰我们的持续业务。此外，还有许多与收购和潜在收购相关的风险，包括但不限于：
我们无法以优惠条件完成一项或多项收购，或者我们未能实现一项或多项收购的预期收益，可能会对我们的业务、流动性、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响，包括我们产生负债和相关利息支出以及承担不可预见的或有负债。我们可能需要通过公开或私募股权或债务融资筹集额外资金，为任何收购融资。在这种情况下，我们可能被迫以对我们不利的条件获得融资，就股权融资而言，这会导致股东稀释。此外，任何商誉或其他无形资产的减值、无形资产的摊销、其他资产的减记或收购和收购会计成本产生的费用都可能损害我们的业务和经营业绩。
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如果我们无法有效地管理增长，我们的业务可能会受到影响。
从长远来看，我们打算通过增加销售工作和完成战略收购来发展我们的业务。为了有效管理增长，除其他外，我们必须：
我们的业务增长可能会挑战我们的管理、财务、运营、技术、销售、行政和其他资源。任何未能有效管理我们的增长都可能导致我们的业务受到影响，股价下跌。
与全球经济和半导体行业相关的风险
过去，半导体器件行业的周期性导致对我们系统的需求大幅下降，而且这种情况可能会不时地持续下去。
由于全球经济状况和半导体器件行业的周期性，我们的经营业绩可能会有重大差异。我们的业务取决于半导体设备制造商的资本支出，而资本支出反过来又取决于对半导体和使用半导体的产品的当前和预期的市场需求。半导体设备行业起伏周期的时机、长度和严重程度难以预测。在最近的历史中，该行业经历了严重的衰退，通常与经济状况的下降有关。我们经营的行业的这种周期性质影响了我们准确预测未来收入的能力，进而影响了未来支出水平。当周期性波动导致收入水平低于预期时，经营业绩可能会受到不利影响，为了保持竞争力和财务稳健，可能需要采取成本削减措施。在下行周期中，我们必须能够根据当前的市场条件调整成本和支出结构，并继续激励和留住我们的关键员工。此外，在快速增长时期，我们必须能够增加制造能力和人员以满足客户需求。我们无法保证这些目标能够根据行业周期及时实现，我们也无法预测在发生任何此类情况后销售何时和多大程度上会恢复正常，也无法预测毛利率何时和在多大程度上会提高。如果我们未能应对行业周期，我们的业务可能会受到严重损害。
由于不利的宏观经济状况，我们还可能遇到供应商或客户的问题。如果我们的客户在获得资金或融资方面遇到困难，这可能会导致销售额下降。存在流动性问题的客户也可能导致坏账支出增加。这些条件还可能影响我们的主要供应商，这可能会影响他们供应零件的能力，并导致我们的客户发货延迟。
我们未来的增长率在很大程度上取决于微电子器件检测、光刻和计量设备市场的发展和增长。
我们的产品旨在满足微电子设备制造商对缺陷检测、计量和光刻的需求。如果由于任何原因微电子器件检测、光刻或计量设备市场长期未能增长，我们可能无法在短期内维持当前的收入水平，也无法长期保持历史增长。检验市场的增长在很大程度上取决于微电子制造商用自动检测技术取代手动检测。计量市场的增长在很大程度上取决于新的芯片设计和微电子制造商的产能扩张。光刻市场的增长取决于具有高细间距 RDL 的高性价比封装的开发，最终迁移到多晶片、大型、外形尺寸封装。无法保证制造商会按照我们预期的速度采取这些行动。
一般风险因素
我们的章程文件和特拉华州法律的规定可能会阻碍潜在的收购提案和/或推迟、阻止或阻止我们公司控制权的变化。
公司注册证书和章程的规定可能会禁止未经董事会批准的公司控制权变更。这些规定还限制了可以为我们的普通股支付溢价以及为争夺董事会控制权而发起代理竞赛的情况。这些条款规定：
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我们还有权利用《特拉华州通用公司法》第203条的保护，该条款可能会抑制公司控制权的变化。
我们的股价波动很大。
我们普通股的市场价格波动幅度很大。因此，我们普通股的当前市场价格可能无法代表未来的市场价格，我们可能无法维持或增加普通股投资的价值。影响我们股价的因素可能包括：
此外，股票市场经历了价格和交易量大幅波动的时期。这些波动尤其影响了像我们这样的高科技公司的证券的市场价格。未来的任何此类市场波动都可能对我们普通股的市场价格产生不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
2024 年 2 月，Onto Innovation 董事会批准了一项新的股票回购授权，允许公司回购价值高达 2 亿美元的普通股。在截至2024年6月29日的三个月和六个月中，没有根据该授权回购普通股。截至2024年6月29日，根据该股票回购授权，有2亿美元可供未来股票回购。欲了解更多信息，请参阅简明合并财务报表附注附注15 “股票回购授权”。
除了我们的股票回购计划外，我们还扣留与净股结算相关的普通股，以支付根据公司股权激励计划授予限制性股票单位奖励后的预扣税义务。在截至2024年6月29日的三个月和六个月中，我们通过净股份结算扣留了4.4万和9.7万股股票。在截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，净股票结算费用分别为890万美元和1,800万美元。有关我们的股权激励计划的进一步讨论，请参阅简明合并财务报表附注附注9 “基于股份的薪酬”。
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下表提供了截至2024年6月29日的三个月中购买的普通股的详细信息（以千计，每股数据除外）：
时期 |
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总数 |
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每股支付的平均价格 |
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作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 |
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根据该计划可能购买的股票的最大近似美元价值 |
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2024 年 3 月 31 日-2024 年 4 月 29 日 |
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27 |
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$ |
184.97 |
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— |
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$ |
20 万 |
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2024 年 4 月 30 日-2024 年 5 月 29 日 |
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15 |
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$ |
231.22 |
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— |
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$ |
20 万 |
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2024 年 5 月 30 日-2024 年 6 月 29 日 |
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2 |
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$ |
221.94 |
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— |
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$ |
20 万 |
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截至2024年6月29日的三个月 |
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44 |
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$ |
202.65 |
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— |
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1 包括通过净股份结算扣留的股份。 |
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第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
没有。
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第 5 项。其他信息
在截至2024年6月29日的财政季度中，我们的董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1条）均未通过、修改或终止 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则1050亿.1交易安排”（这些条款的定义见S-K法规第408项）。
第 6 项。展品
展品编号 |
描述 |
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3.1 |
经修订和重述的Onto Innovation Inc.公司注册证书，日期为2019年10月28日，参照该公司于2019年10月28日向美国证券交易委员会提交的8-k表格（文件编号001-39110）附录3.2。 |
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3.2 |
经修订和重述的Onto Innovation Inc.章程，日期为2020年1月22日，参照该公司于2020年1月27日向美国证券交易委员会提交的8-k表格（文件编号001-39110）的附录3.1。 |
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10.1* |
Onto Innovation Inc. 2020年股票计划，经修订和重述。 |
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31.1* |
规则 13a-14 (a) 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对注册人首席执行官进行认证。 |
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31.2* |
规则 13a-14 (a) 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对注册人的首席财务官进行认证。 |
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32.1** |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。 |
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32.2** |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。 |
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101.INS* |
行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
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101.SCH* |
带有嵌入式 Linkbase 文档的内联 XBRL 分类扩展架构 |
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104* |
封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL 并包含在附录 101 中） |
* 随函提交。
** 随函提供。
42
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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Onto Innovat |
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日期： |
2024年8月8日 |
作者： |
/s/ 迈克尔·普利辛斯基 |
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迈克尔·P·普利辛斯基 |
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首席执行官 |
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日期： |
2024年8月8日 |
作者： |
/s/ Mark R. Slicer |
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Mark R. Slicer |
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首席财务官兼首席会计官 |
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