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数2024-06-3000017580572023-11-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员Lazr：自主解决方案细分成员2024-04-012024-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员lazr：高级技术和服务部门成员2024-04-012024-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员2024-04-012024-06-300001758057US-GAAP：部门间消除成员2024-04-012024-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员Lazr：自主解决方案细分成员2024-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员lazr：高级技术和服务部门成员2024-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员2024-06-300001758057US-GAAP：部门间消除成员2024-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员Lazr：自主解决方案细分成员2023-04-012023-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员lazr：高级技术和服务部门成员2023-04-012023-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员2023-04-012023-06-300001758057US-GAAP：部门间消除成员2023-04-012023-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员Lazr：自主解决方案细分成员2023-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员lazr：高级技术和服务部门成员2023-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员2023-06-300001758057US-GAAP：部门间消除成员2023-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员Lazr：自主解决方案细分成员2024-01-012024-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员lazr：高级技术和服务部门成员2024-01-012024-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员2024-01-012024-06-300001758057US-GAAP：部门间消除成员2024-01-012024-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员Lazr：自主解决方案细分成员2023-01-012023-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员lazr：高级技术和服务部门成员2023-01-012023-06-300001758057美国公认会计准则：运营部门成员2023-01-012023-06-300001758057US-GAAP：部门间消除成员2023-01-012023-06-300001758057lazr：ScaleAIIncMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入Lazr：自主解决方案细分成员2024-04-012024-06-300001758057lazr：ScaleAIIncMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入Lazr：自主解决方案细分成员2024-01-012024-06-300001758057lazr：ScaleAIIncMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入Lazr：自主解决方案细分成员2023-04-012023-06-300001758057lazr：CustomerOneMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入Lazr：自主解决方案细分成员2023-01-012023-06-300001758057lazr：CustomerTwoMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入Lazr：自主解决方案细分成员2023-01-012023-06-300001758057lazr：NewSeniorNotesMember美国公认会计准则：次要事件成员2024-08-060001758057Lazr：可转换高级节点2026成员美国公认会计准则：可转换债务成员美国公认会计准则：次要事件成员2024-08-060001758057lazr：ConvertibleSeniorNotesDue2030成员美国公认会计准则：可转换债务成员美国公认会计准则：次要事件成员2024-08-060001758057美国公认会计准则：次要事件成员lazr：股票融资计划成员2024-08-082024-08-08
目录表

美国证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式 10-Q
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2024年6月30日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期至
佣金文件编号001-38791
鲁米纳尔科技公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州83-1804317
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)
探索大道2603号100套房奥兰多佛罗里达州32826
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(800) 532-2417
注册人的电话号码，包括区号
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
A类普通股，每股票面价值0.0001美元LAZR纳斯达克股市有限责任公司
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是☒*编号：☐
通过勾选来验证注册人是否已在过去12个月内（或在要求注册人提交此类文件的较短期限内）以电子方式提交了根据S-t法规第405条（本章第232.405条）要求提交和发布的所有互动数据文件。 是☒编号☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
检查注册人是否为空壳公司（如交易法第12b—2条所定义）。 是的 ☐：没有☒。

截至2024年7月31日，登记人已 396,671,867A类普通股和97,088,670B类普通股，每股面值0.0001美元，已发行。

目录表
鲁米纳尔科技公司及附属公司
表格10-Q
目录
页面
有关前瞻性陈述的警示说明
2
第一部分财务信息
项目1.财务报表
4
简明综合资产负债表(未经审计)
4
简明合并经营报表和全面亏损(未经审计)
5
股东赤字简明合并报表（未经审计）
6
简明合并现金流量表(未经审计)
8
简明合并财务报表附注(未经审计)
9
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
33
概述
33
工业化和业务更新
33
陈述的基础
34
经营成果的构成部分
34
经营成果
36
流动性与资本资源
38
关键会计政策和估算
39
近期会计公告
39
第3项关于市场风险的定量和定性披露。
40
项目4.控制和程序
40
第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
41
第1A项。风险因素。
41
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
43
第3项高级证券违约
43
第4项矿山安全信息披露
43
第5项其他资料
43
项目6.展品。
44
签名
45

1
目录表
有关前瞻性陈述的警示说明
这份关于Form 10-Q的季度报告(以下简称“Form 10-Q”)包括符合1933年证券法(“证券法”)第27A节和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节的定义的前瞻性陈述，涉及重大风险和不确定因素。这些陈述反映了管理层对未来事件和我们财务业绩的当前看法。这些前瞻性陈述包括有关2024年5月启动的重组计划的估计成本和预期收益、产品计划、未来增长、销售估计/订单数量、市场机会、战略举措、行业定位、客户获取和保留、收入增长以及未来任何卫生流行病和疫情对我们业务的预期影响的陈述。在某些情况下，您可以通过前瞻性词语来识别这些陈述，例如“展望”、“相信”、“预期”、“未来”、“潜在”、“继续”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“寻求”、“大约”、“预测”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期”或这些词语或其他类似词语或短语的否定版本，但没有这些话并不意味着一份声明不具有前瞻性。这些前瞻性陈述受到有关我们的风险、不确定性和假设的影响，可能包括对我们未来财务业绩的预测、我们预期的增长战略和我们业务的预期趋势。
这些声明只是基于我们目前对未来事件的预期和预测。有一些重要因素可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的结果、活动水平、业绩或成就大不相同，包括我们的亏损历史和我们对我们在可预见的未来将继续招致重大费用的预期，包括大量研发成本和持续亏损，以及我们有限的运营历史，这使得我们难以评估我们的未来前景以及我们可能遇到的风险和挑战；我们的战略举措可能被证明比我们目前预期的成本更高，以及可能无法增加我们的收入来抵消这些举措；我们的LiDAR产品是否被汽车原始设备制造商(“OEM”)或其供应商选择用于自动驾驶或高级驾驶辅助系统(“ADA”)，以及我们是否会被任何客户取消选择；从重大商业胜利到实施的漫长时间以及合同被取消或推迟或不成功实施的风险；我们对某些指标的前瞻性估计可能存在不准确之处，包括订单、我们未来的销售商品成本(COGS)和材料清单(BOM)以及总的可定位市场；我们的客户停止使用我们的解决方案开发和商业化产品，或在特定车型或技术包方面失去业务，以及最终汽车消费者是否会要求并愿意为这些功能付费；如果我们或我们的客户在产品推出方面出现相当大的延迟，我们成功地为我们的增长提供资金的能力；我们无法减少和控制我们所依赖的投入的成本，这可能对我们的产品的采用和我们的盈利能力产生负面影响；持续的定价压力、来自其他LiDAR制造商的竞争、OEM成本降低举措以及汽车OEM重新采购或取消可能导致低于预期的利润率或亏损(这可能对我们的业务产生不利影响)的汽车或技术计划的能力的影响；总体经济状况的影响，包括通胀、衰退风险和利率上升，对我们行业的影响，特别是对我们行业的影响，包括自主汽车行业的需求水平和财务表现，以及利率上升环境下可供出售债务证券的公允价值下降；市场对LiDAR的采用以及替代技术的发展和我们所处的竞争日益激烈的环境，其中包括拥有大量资源的老牌竞争对手和市场参与者；我们实现技术可行性和将我们的软件产品商业化的能力，以及由于快速变化的市场和此类技术的政府法规而继续开发新产品和产品创新的要求；我们构建、推出、获得监管批准、销售和服务保险产品的能力，以及向消费者营销和区分基于LiDAR的ADAS的好处的能力；我们有效管理我们的增长和扩大业务运营的能力，包括进入国际市场的能力，例如中国，这使我们面临运营、财务、监管和地缘政治风险；由于政治变化和全球冲突，我们的政府合同业务和国防客户的业务发生变化；由于材料、用品和资本设备的可获得性和质量有限或对第三方服务提供商和单一来源供应商的依赖造成的不利影响；我们订单的基于项目的性质，这可能导致我们的运营结果按季度和年度波动；我们是否能够成功地将我们的工程设计转变为大批量生产，包括我们向外包制造商业模式转变的能力，我们和我们的外包合作伙伴和供应商是否能够成功地操作复杂的机械；我们是否能够成功地选择、执行或整合我们的收购；我们产品的复杂性是否会导致未被发现的缺陷和可靠性问题，这可能会减少我们的新产品的市场采用率，限制我们的制造能力，损害我们的声誉，并使我们面临产品责任、保修和其他索赔；我们维持和充分管理我们的库存的能力；我们对财务报告保持有效的内部控制系统的能力；我们保护和执行知识产权的能力；合格人才的可用性、高技能人才的流失和对我们创始人、总裁兼首席执行官奥斯汀·罗素的依赖；通货膨胀和股票价格对我们雇佣和留住高技能人才的能力的影响；未来销售的数量和时机，我们产品的平均售价是否会在产品的生命周期内迅速下降以及我们对几个关键客户的依赖，这些客户往往是具有强大谈判能力的大公司；我们建立和保持对长期业务的信心的能力
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目录表
这些风险包括客户和分析师以及我们行业内的前景；我们是否受到负面宣传的影响；新冠肺炎或其他传染病、健康流行病、流行病和自然灾害对卢米纳业务的影响；我们的信息技术和通信系统中断或故障；我们的操作系统、安全系统、基础设施、激光雷达解决方案中的集成软件面临的网络安全风险；因地缘政治冲突(包括以色列-哈马斯战争和俄罗斯与乌克兰之间的冲突)而加剧的市场不稳定；以及与中国的贸易争端，包括可能影响供应链或销售机会的制裁和贸易限制的影响；以及我们在截至2023年12月31日的财政年度10-k表格年度报告(“2023年年度报告”)中“风险因素”标题下的第1部分第1A项中讨论的其他因素，以及我们鼓励您仔细阅读的后续提交给美国证券交易委员会的报告中讨论的其他因素。鉴于这些风险、不确定性和其他因素，您不应过度依赖这些前瞻性陈述。尽管我们相信前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。除法律要求外，我们没有义务更新本10-Q表格中所作的任何前瞻性陈述，以反映本10-Q表格日期后的事件或情况，或反映新信息或意外事件的发生。
此外，“我们相信”的声明和类似声明反映了我们对相关主题的信念和意见。该等声明乃基于截至本季度报告10—Q表格日期我们可获得的资料，虽然我们相信该等资料构成该等声明的合理基础，但该等资料可能有限或不完整，我们的声明不应被理解为表明我们已对所有可能可用的相关资料进行详尽的查询或审阅。这些陈述本身就具有不确定性，投资者应谨慎不要过分依赖这些陈述。
网站和社交媒体信息披露
我们使用我们的网站(Https://www.luminartech.com/)和各种社交媒体渠道，作为向客户、投资者和公众披露有关公司及其产品的信息的一种手段(例如，X(前Twitter)上的@Lumuartech、YouTube上的Lnuartech和LinkedIn上的Lennar Technologies)。我们网站(或本季度报告中提到的10-Q表格中的任何网页)上的信息或发布在社交媒体渠道上的信息不是本公司向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交或提交的本报告或任何其他报告的一部分。我们通过这些渠道发布的信息可能被认为是重要的。因此，投资者除了关注我们的新闻稿、美国证券交易委员会备案文件以及公开电话会议和网络广播外，还应该关注这些渠道。
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目录表
第一部分财务信息
项目1.财务报表
鲁米纳尔科技公司及附属公司
简明综合资产负债表
(单位：千)
2024年6月30日2023年12月31日
(未经审计)
资产
流动资产：
现金及现金等价物$52,335 $139,095 
受限现金1,758 1,529 
有价证券108,989 150,727 
应收账款19,752 14,124 
库存14,026 12,196 
预付费用和其他流动资产33,175 32,950 
流动资产总额230,035 350,621 
财产和设备，净额58,190 66,300 
经营性租赁使用权资产44,408 42,706 
无形资产，净额20,994 22,994 
商誉7,390 7,390 
其他非流动资产20,792 22,356 
总资产$381,809 $512,367 
负债和股东赤字
流动负债：
应付帐款$20,506 $21,113 
应计负债和其他流动负债37,402 52,605 
经营租赁负债11,370 10,154 
流动负债总额69,278 83,872 
认股权证负债84 1,069 
可转换优先票据617,046 615,428 
非流动经营租赁负债36,207 35,079 
其他非流动负债1,343 1,667 
总负债723,958 737,115 
承付款和或有事项(附注15)
股东赤字：
A类普通股39 34 
B类普通股10 10 
额外的实收资本2,066,404 1,927,378 
累计其他综合收益(亏损)(109)2 
库存股(312,477)(312,477)
累计赤字(2,096,016)(1,839,695)
股东合计 赤字
(342,149)(224,748)
总负债和股东赤字$381,809 $512,367 
见未经审计简明综合财务报表附注。
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目录表
鲁米纳尔科技公司及附属公司
简明合并经营报表和全面亏损
(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
收入：
产品$15,739 $9,923 $31,041 $17,290 
服务712 6,274 6,378 13,416 
总收入16,451 16,197 37,419 30,706 
销售成本：
产品19,969 25,059 44,476 44,262 
服务10,162 9,473 17,078 19,403 
销售总成本30,131 34,532 61,554 63,665 
毛损(13,680)(18,335)(24,135)(32,959)
运营费用：
研发65,850 67,483 133,600 136,535 
销售和营销12,140 15,654 26,655 29,383 
一般和行政29,790 42,420 62,839 86,910 
重组成本6,262 — 6,262 — 
总运营支出114,042 125,557 229,356 252,828 
运营亏损(127,722)(143,892)(253,491)(285,787)
其他收入(费用)，净额：
认股权证负债的公允价值变动163 26 985 (1,028)
利息开支(2,757)(1,273)(5,514)(2,938)
利息收入2,519 1,605 5,949 3,510 
收购EM 4，LLC（“EM 4”）的收益
— — 1,752 — 
与投资和某些其他资产相关的（损失）/收益以及其他收入（费用）
(3,376)1,787 (5,981)(2,278)
其他收入(费用)合计，净额(3,451)2,145 (2,809)(2,734)
扣除所得税准备前的亏损
(131,173)(141,747)(256,300)(288,521)
所得税准备金(受益于)
(566)9 21 9 
净亏损$(130,607)$(141,756)$(256,321)$(288,530)
每股净亏损：
基本的和稀释的$(0.29)$(0.37)$(0.58)$(0.77)
用于计算每股净亏损的股份：
基本的和稀释的453,978,904 382,424,675 439,454,034 376,616,066 
综合损失：
净亏损$(130,607)$(141,756)$(256,321)$(288,530)
可供出售债务证券的未实现净收益（损失）(41)1,192 (111)3,418 
综合损失$(130,648)$(140,564)$(256,432)$(285,112)
见未经审计简明综合财务报表附注。
5
目录表
鲁米纳尔科技公司及附属公司
股东亏损简明合并报表
(未经审计)
(单位：千，共享数据除外)
A类
普通股		B类
普通股		其他内容
已缴费
资本
累计
其他
综合收益(亏损)
财政部
库存		累计
赤字
总
股东的
赤字
股份量股份量
截至2023年3月31日余额301,045,203 $30 97,088,670 $10 $1,647,357 $(2,000)$(312,477)$(1,415,200)$(82,280)
行使股票期权和归属限制性股票单位时发行A类普通股4,009,392 — — — 610 — — — 610 
根据员工股票购买计划（“ESPP”）发行A类普通股
272,524 — — — 1,406 — — — 1,406 
股权融资计划下发行A类普通股
1,005,603 — — — 6,939 — — — 6,939 
向TPK Universal Solutions Limited（“TPK”）的全资子公司发行A类普通股
1,652,892 — — — 10,000 — — — 10,000 
以库存代替现金方案下的供应商付款4,487,402 1 — — 16,853 — — — 16,854 
与收购相关的里程碑奖
1,415,613 — — — 9,320 — — — 9,320 
基于股份的薪酬— — — — 48,568 — — — 48,568 
其他综合收益— — — — — 1,192 — — 1,192 
净亏损— — — — — — — (141,756)(141,756)
截至2023年6月30日的余额313,888,629 $31 97,088,670 $10 $1,741,053 $(808)$(312,477)$(1,556,956)$(129,147)
截至2024年3月31日余额365,309,068 $36 97,088,670 $10 $1,998,063 $(68)$(312,477)$(1,965,409)$(279,845)
在私募认股权证行使时发行A类普通股— — — — — — — — — 
行使股票期权和归属限制性股票单位时发行A类普通股10,712,932 1 — — 33 — — — 34 
根据员工股票购买计划（“ESPP”）发行A类普通股529,648 — — — 799 — — — 799 
股权融资计划下发行A类普通股10,356,990 1 — — 18,674 — — — 18,675 
以库存代替现金方案下的供应商付款1,440,549 — — — 2,784 — — — 2,784 
与收购相关的里程碑奖3,167,190 1 — — 5,614 — — — 5,615 
以股份为基础的薪酬，包括重组成本
— — — — 40,392 — — — 40,392 
与沃尔沃认股权证相关的费用— — — — 135 — — — 135 
支付与既得限制性股票单位有关的雇员税— — — — (90)— — — (90)
其他综合损失
— — — — — (41)— — (41)
净亏损— — — — — — — (130,607)(130,607)
截至2024年6月30日余额391,516,377 $39 97,088,670 $10 $2,066,404 $(109)$(312,477)$(2,096,016)$(342,149)
见未经审计简明综合财务报表附注。

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目录表
鲁米纳尔科技公司及附属公司
股东亏损简明合并报表
(未经审计)
(单位：千，共享数据除外)
A类
普通股		B类
普通股		其他内容
已缴费
资本		累计
其他
全面
损失		财政部
库存		累计
赤字
总
股东的
赤字
股份量股份量
截至2022年12月31日的余额291,942,087 $29 97,088,670 $10 $1,558,685 $(4,226)$(312,477)$(1,268,426)$(26,405)
行使股票期权和归属限制性股票单位时发行A类普通股8,725,129 1 — — 1,648 — — — 1,649 
根据员工股票购买计划（“ESPP”）发行A类普通股
272,524 — — — 1,406 — — — 1,406 
以库存代替现金方案下的供应商付款6,115,092 1 — — 33,594 — — — 33,595 
向TPK的全资子公司发行A类普通股
1,652,892 — — — 10,000 — — — 10,000 
与收购相关的里程碑奖
1,415,613 — — — 9,320 — — — 9,320 
股权融资计划下发行A类普通股
3,765,292 — — — 29,604 — — — 29,604 
基于股份的薪酬— — — — 97,368 — — — 97,368 
支付与股票奖励有关的雇员税项— — — — (572)— — — (572)
其他综合收益
— — — — — 3,418 — — 3,418 
净亏损— — — — — — — (288,530)(288,530)
截至2023年6月30日的余额
313,888,629 $31 97,088,670 $10 $1,741,053 $(808)$(312,477)$(1,556,956)$(129,147)
截至2023年12月31日的余额344,606,104 $34 97,088,670 $10 $1,927,378 $2 $(312,477)$(1,839,695)$(224,748)
在私募认股权证行使时发行A类普通股— — — — — — — — — 
行使股票期权和归属限制性股票单位时发行A类普通股16,706,256 2 — — 405 — — — 407 
根据ESPP发行A类普通股529,648 — — — 800 — — — 800 
股权融资计划下发行A类普通股20,001,276 2 — — 35,903 — — — 35,905 
根据401（k）计划发行A类普通股
1,500,000 — — — 2,550 — — — 2,550 
发行A类普通股以解决某些索赔
704,691 — — — 1,842 — — — 1,842 
以库存代替现金方案下的供应商付款1,591,755 1 — — 5,004 — — — 5,005 
与收购相关的里程碑奖5,876,647 — — — 11,249 — — — 11,249 
以股份为基础的薪酬，包括重组成本— — — — 81,354 — — — 81,354 
与沃尔沃认股权证相关的费用
— — — — 135 — — — 135 
支付与股票奖励有关的雇员税项— — — — (216)— — — (216)
其他综合损失
— — — — — (111)— — (111)
净亏损— — — — — — — (256,321)(256,321)
截至2024年6月30日余额391,516,377 $39 97,088,670 $10 $2,066,404 $(109)$(312,477)$(2,096,016)$(342,149)
见未经审计简明综合财务报表附注。
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目录表
鲁米纳尔科技公司及附属公司
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
(单位：千)
截至6月30日的六个月，
20242023
经营活动的现金流：
净亏损$(256,321)$(288,530)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整：
折旧及摊销14,458 7,536 
经营性租赁使用权资产摊销4,230 3,303 
有价证券溢价摊销
(1,278)(1,611)
有价证券损失1,976 1,859 
私募认股权证的公允价值变动(985)1,028 
供应商以股代现计划8,448 21,114 
收购EM 4的收益(1,752)— 
摊销债务贴现和发行成本1,618 1,618 
库存核销和减记17,806 13,432 
以股份为基础的薪酬，包括重组成本83,019 115,149 
投资减值4,000 — 
产品保修和其他变更
(2,758)3,084 
经营资产和负债变化：
应收账款(4,563)(5,635)
库存(16,098)(24,958)
预付费用和其他流动资产(1,793)13,858 
其他非流动资产(2,915)(5,287)
应付帐款(1,877)3,761 
应计负债和其他流动负债916 10,927 
其他非流动负债(5,067)(8,631)
用于经营活动的现金净额(158,936)(137,983)
投资活动产生的现金流：
收购EM 4（扣除收购现金）(3,831)— 
收购希捷激光雷达业务
— (12,608)
购买有价证券(75,051)(171,118)
有价证券到期日收益112,242 277,771 
出售/赎回有价证券的收益3,737 39,152 
购置财产和设备(1,586)(16,831)
投资活动提供的现金净额35,511 116,366 
融资活动的现金流：
股权融资计划下发行A类普通股的净收益35,903 29,604 
向TPK的全资子公司发行A类普通股的收益— 10,000 
行使股票期权所得收益407 1,570 
根据ESPP出售A类普通股所得款项800 1,406 
支付与股票奖励有关的雇员税项(216)(572)
融资活动提供的现金净额36,894 42,008 
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)(86,531)20,391 
初始现金、现金等值物和限制现金140,624 71,105 
期末现金、现金等值物和限制现金$54,093 $91,496 
现金流量信息的补充披露：
支付利息的现金$3,906 $3,906 
补充披露非现金投资和融资活动：
经营性租赁以租赁义务换取的使用权资产$3,842 $2,948 
应付账款和应计负债中记录的财产和设备购置额876 5,439 
供应商库存替代现金方案--基本建设项目和设备预付款— 4,245 

见未经审计简明综合财务报表附注。
8
目录表
鲁米纳尔科技公司及附属公司
简明合并财务报表附注(未经审计)

注1。业务的组织和描述
鲁米纳技术公司(及其全资子公司，“公司”或“鲁米纳”)在特拉华州注册成立。鲁米纳是一家全球汽车技术公司，开创了汽车安全和自动驾驶的新纪元。在过去的十年里，鲁米纳一直在从芯片级向上构建其光检测和测距传感器，或者激光雷达预计将满足苛刻的性能、安全、可靠性和成本要求，为乘用车和商用车以及其他邻近市场提供下一代安全和自动驾驶能力。公司A类普通股在纳斯达克挂牌交易，交易代码为LAZR。
该公司总部设在佛罗里达州奥兰多，在美国以及包括德国、瑞典、墨西哥、中国和印度在内的国际各地拥有管理公司业务的人员。
注2.主要会计政策的列报依据和摘要
列报和合并的基础
随附的简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)有关中期财务报告的适用规则及规定编制。按照公认会计原则编制的财务报表中通常包括的某些信息和附注披露已根据这些规则和条例予以精简或省略。因此，这些简明的合并财务报表应与公司于2024年2月28日提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的公司10-k年报(以下简称《2023年年报》)中包含的合并财务报表和附注结合阅读。管理层认为，简明综合财务报表反映了公允财务报表列报所需的所有正常和经常性调整。所有公司间交易和余额都已在合并中冲销。
预算的使用
根据公认会计原则编制简明综合财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响资产、负债、权益、收入和支出以及相关披露的报告金额。管理层作出的重大估计包括存货储备、长期资产的使用年限、递延税项资产的估值拨备、以私募方式发行的认股权证(“私募认股权证”)的估值、应付或有代价的估值及在合并及收购中取得的资产，包括无形资产、与非经常性工程(“NRE”)服务有关的预测成本、重组成本及基于股票的薪酬开支。管理层定期评估此类估计，并根据此类定期评估对其进行前瞻性调整。实际结果可能与这些估计不同。
细分市场信息
本公司已使用内部用以评估其业绩的相同指标来厘定其经营分部。该公司的业务活动组织在二运营细分市场：
(I)“自主解决方案”，包括制造和销售激光测距传感器(使用激光来生成3D地图)、与公司激光测距产品相关的非经常性工程服务、开发能够实现汽车应用自动能力的软件产品，以及某些信息的许可。2022年6月，公司从Solfice Research，Inc.(“Solfice”或“Civil Maps”)手中收购了某些资产。2023年1月，公司从希捷科技有限责任公司和希捷新加坡国际总部私人有限公司收购了若干资产。有限公司(单独和集体，“希捷”)。从Civil Maps和Seagate购买的资产已包括在Autonomy解决方案部分。
(Ii)“先进技术及服务”，包括光子组件和子系统(包括半导体激光器和光电探测器)、专用集成电路和像素传感器的设计、开发、制造、包装和开发服务。该公司于2021年8月收购了Optogration，Inc.(“Optogration”)，2022年4月收购了Freedom Photonics LLC(“Freedom Photonics”)，并于2024年3月收购了EM4，LLC(“EM4”)。自收购日期起，Optogration、Freedom Photonics和EM4的业务已被纳入ATS部门。
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信用风险集中
公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、债务证券和应收账款。该公司的存款超过了联邦保险的限额。截至2024年6月30日和2023年12月31日，本公司外国子公司持有的现金并不重要。
该公司的收入来自位于美国和国际市场的客户。两位顾客已占到51%和12分别占公司截至2024年6月30日应收账款的百分比。一位客户入账71截至2023年12月31日公司应收账款的百分比。
重大会计政策
公司的重要会计政策在截至2023年12月31日的年度报告Form 10-k中披露。在截至2024年6月30日的六个月内，公司的重大会计政策没有重大变化。
最近的会计公告尚未生效
2023年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第ASU 2023-09，所得税(主题740)：改进所得税披露(“ASU 2023-09”)。ASU 2023-09要求上市公司提高所得税披露的透明度和决策有用性，以提供信息，以更好地评估实体的运营和相关税务风险以及税务规划和运营机会如何影响其税率和未来现金流的前景。ASU 2023-09将从2025年1月1日起在允许提前采用的年度期间内对公司有效。该公司目前正在评估这一指导意见及其可能对其财务报表披露产生的影响。
2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，细分报告(主题280)：对可报告分部披露的改进 (“ASU 2023-07”)。ASU 2023-07要求上市公司加强对重大部门支出的披露，并在年度和中期基础上提供增量部门信息，以使投资者能够开发更多决策有用的财务分析。ASU 2023-07将在2024年1月1日开始的会计年度和2025年1月1日开始的会计年度内的过渡期内对公司生效，并允许提前采用。该公司目前正在评估这一指导意见及其可能对其财务报表披露产生的影响。
注3.企业合并和收购
收购EM4
于2024年3月18日(“收购日期”)，本公司完成了对EM4的收购，该公司是一家为航空航天和工业市场设计、制造和销售封装光子组件和子系统的公司。对EM4的收购预计将加速该公司封装激光器、探测器和专用集成电路的战略。
该公司收购了100从G&H投资控股公司(“G&H”)获得EM4会员权益的%，总购买价约为$4.5现金，扣除营运资本调整后的净额，最高可达美元6.75在某些财务业绩目标实现的情况下，向G&H支付或有未来付款100万美元。购置日的或有对价公允价值估计为#美元。0.11000万美元。本公司利用蒙特卡罗模拟模型估计或有对价的概率加权公允价值。这笔交易已作为一项业务合并入账。作为交易的一部分而产生的收购相关成本并不重要。
记录购置的资产和承担的负债
价格分配包括递延税项余额的初步估计、公司正在收集文件以确定潜在金额的某些税项负债以及某些营运资本部分的公允价值。对简明综合财务报表所载公允价值的初步估计预计将在收购日期后一年的计量期内完成，之后的任何调整将反映在综合经营报表中。
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下表汇总了对所购资产的初步购买价格分配(单位：千)：
初步
记录值
现金及现金等价物$557 
应收账款1,064 
合同资产1,644 
库存，净额3,539 
预付费用和其他流动资产252 
物业厂房及设备1,888 
经营性租赁使用权资产2,072 
*收购的总资产11,016 
流动负债(3,148)
非流动经营租赁负债(1,628)
承担负债共计(4,776)
*收购净资产*$6,240 
由于本公司收购S业务所支付的代价低于所收购净资产的估计公允价值，本公司确认了一美元。1.8从收购EM4中获得100万美元的收益。下列因素导致该公司支付的收购价低于所收购资产净额的估计公允价值：(A)EM4历来亏损；(B)G&H将EM4视为非核心业务；(C)尽管G&H对该业务采取竞争性拍卖程序，但由于交易结构复杂，最终完成时间拖长；及(D)在出售过程的后期阶段，在本公司被选为中标人后，EM4的S业务受到某些重大政府计划的取消以及其他某些采购订单的延误的影响，这也大大降低了未来向G&H支付或有款项的估计可能性。
从收购之日起，与EM4相关的运营结果包括在我们的精简综合运营报表中。
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注4.收入
该公司的收入包括LiDART传感器硬件、组件的销售、NRE服务以及公司可用的某些信息的许可。
收入分解
该公司将其来自客户合同的收入按（1）基于客户计费地点的地理区域进行分解，以及（2）商品或服务的类型以及向客户转移商品或服务的时间（时间点或随时间），因为它认为它最好地描述了其收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。 根据上述分类标准计算的总收入以及按部门分列的收入如下(以千为单位)：
截至6月30日的三个月，
20242023
收入占收入的百分比收入占收入的百分比
按主要地理市场划分的收入：
北美$15,764 96 %$13,776 85 %
亚太地区16 — %393 2 %
欧洲和中东
671 4 %2,028 13 %
总$16,451 100 %$16,197 100 %
按确认时间列出的收入：
在某个时间点被识别$15,808 96 %$9,932 61 %
随着时间的推移得到认可643 4 %6,265 39 %
总$16,451 100 %$16,197 100 %
按细分市场划分的收入：
自主解决方案$9,981 61 %$9,738 60 %
安非他明6,470 39 %6,459 40 %
总$16,451 100 %$16,197 100 %
截至6月30日的六个月，
20242023
收入占收入的百分比收入占收入的百分比
按主要地理市场划分的收入：
北美$36,101 97 %$26,974 88 %
亚太地区97 — %985 3 %
欧洲和中东1,221 3 %2,747 9 %
总$37,419 100 %$30,706 100 %
按确认时间列出的收入：
在某个时间点被识别$31,112 83 %$17,290 56 %
随着时间的推移得到认可6,307 17 %13,416 44 %
总$37,419 100 %$30,706 100 %
按细分市场划分的收入：
自主解决方案$26,301 70 %$20,411 66 %
安非他明11,118 30 %10,295 34 %
总$37,419 100 %$30,706 100 %
沃尔沃股票认购权证
该公司此前曾就一项工程服务合同向沃尔沃汽车技术基金公司(“VCTF”)发行了某些股票认股权证(“沃尔沃认股权证”)。沃尔沃认股权证背心并可在二根据对某些商业里程碑的满意度进行分批。沃尔沃认股权证第一批的公允价值在2021年记录为收入减少。沃尔沃认股权证的第二批将计入收入减少
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将在2024年第二季度开始向沃尔沃出售一定数量的传感器用于其商用车时摊销。
合同资产和负债
公司合同资产和合同负债的变化主要是由于公司业绩和客户根据合同条款付款之间的时间差异造成的。合同资产主要是指已履行但尚未开具帐单的履约债务确认的收入。合同责任包括公司向客户转让货物或服务的义务，公司已收到客户对该货物或服务的对价。客户预付款是指在产品发货之前要求客户支付的款项。当履行义务的控制权转移给客户时，客户预付款在收入中确认。
合同资产的期初和期末余额如下(以千计)：
 2024年6月30日2023年12月31日
合同资产，流动$10,807 $14,132 
合同资产，非流动资产4,944 2,471 
期末余额$15,751 $16,603 

合约资产结余的重大变动包括以下各项（以千计）：
 2024年6月30日2023年12月31日
期初余额$16,603 $17,970 
计入合同资产期初余额的已开票金额(3,523)(10,965)
收购EM 4的合同资产（见注3）1,644 — 
就已履行但尚未开具发票的履约义务确认的收入1,027 9,598 
期末余额$15,751 $16,603 
合约负债的期初及期末结余如下（以千计）：
 2024年6月30日2023年12月31日
合同负债，流动$1,707 $3,127 
非流动合同负债229 805 
期末余额$1,936 $3,932 
合约负债结余的重大变动包括以下各项（以千计）：
 2024年6月30日2023年12月31日
期初余额$3,932 $3,008 
计入合同负债期初余额的已确认收入(2,586)(2,125)
增加的原因是收到的现金未确认为收入，以及本期账单超过确认的收入590 3,049 
期末余额$1,936 $3,932 
剩余履约义务
分配给剩余履约义务的收入为#美元。7.9 截至2024年6月30日，百万美元，包括合同负债中的金额。该公司预计将认识到大约 97%的收入 12几个月，其余时间在此之后。
注5.重组
5月，公司批准了重组计划（“2024年5月计划”），并于2024年5月3日公布。该计划包括大约减少劳动力 20%和部分设施的分包。披露的行动在公告后立即开始，预计将于2024年底基本完成。 截至2024年6月30日，劳动力行动的减少导致终止 155员工与五月相关的离职费用总额
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2024年计划总额为美元6.32024年第二季度增加了100万美元，并已计入利润表中的重组成本。 下表总结了截至2024年6月30日的重组费用。
遣散费
其他费用
总
截至2023年12月31日的余额
$— $— $— 
重组费用
6,151 111 6,262 
现金支付
(3,300)— (3,300)
非现金收费
(1,412)— (1,412)
截至2024年6月30日的应付余额和应计负债
$1,439 $111 $1,550 
全部应付余额为美元1.6万 与自主解决方案部门有关。
注6.投资
债务证券
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的债务证券投资包括以下内容（以千计）：
2024年6月30日
 成本毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		公允价值
美国国债$18,140 $— $(4)$18,136 
美国机构和政府支持的证券1,543 — (1)1,542 
商业票据9,876 — — 9,876 
公司债券75,949 3 (107)75,845 
存单
500 — — 500 
债务证券总额$106,008 $3 $(112)$105,899 
包括在现金和现金等价物中$— $— $— $— 
包括在有价证券中$106,008 $3 $(112)$105,899 
2023年12月31日
 成本毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		公允价值
美国国债$86,764 $20 $— $86,784 
美国机构和政府支持的证券2,732 — — 2,732 
商业票据10,144 — — 10,144 
公司债券44,924 9 (27)44,906 
债务证券总额$144,564 $29 $(27)$144,566 
包括在现金和现金等价物中$1,595 $— $(1)$1,594 
包括在有价证券中$142,969 $29 $(26)$142,972 
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日处于未实现亏损状况不到12个月的债务证券的未实现亏损毛额和公允价值（单位：千）：
2024年6月30日2023年12月31日
毛收入
未实现
损失		公允价值毛收入
未实现
损失		公允价值
美国国债$(4)$16,487 $— $— 
美国机构和政府支持的证券(1)1,542 — 741 
公司债券(107)44,802 (27)30,621 
总$(112)$62,831 $(27)$31,362 
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股权投资
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的股权投资包括以下项目（以千计）：
浓缩合并资产负债表地点2024年6月30日2023年12月31日
货币市场基金(1)
现金及现金等价物$40,627 $101,842 
有价证券投资(1)
有价证券3,090 7,755 
对非流通证券的投资(2)
其他非流动资产10,000 10,000 
使用计量替代方案计量的非流通股投资(2)
其他非流动资产— 4,000 
总$53,717 $123,597 
(1)以易于确定的公允价值评估投资。
(2)缺乏对私人持股公司的投资，公允价值难以确定。
该公司每季度评估其非流通股权投资的减损情况。调整和减损计入简明综合经营报表的其他收入（支出）净额。
该公司使用计量替代方案按股权投资计量指南规定的成本计量了其对Robotic Research OpCo，LLC（“Forterra”）的投资的现值。由于预期优先权损失和Forterra企业价值下降，该公司已记录了美元的减损费用4.0 2024年第二季度与上述投资相关的金额为100万美元。
注7.财务报表组成部分
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括以下内容(以千计)：
 2024年6月30日2023年12月31日
现金$11,708 $35,659 
货币市场基金40,627 101,842 
商业票据— 497 
公司债券— 1,097 
现金和现金等价物合计$52,335 $139,095 
库存
库存包括以下内容（以千计）：
 2024年6月30日2023年12月31日
原料$7,317 $5,614 
在制品2,550 2,521 
成品4,159 4,061 
总库存，净额$14,026 $12,196 
该公司的库存减记为美元0.9百万美元和美元17.8截至2024年6月30日的三个月和六个月为百万美元和8.0百万美元和美元13.4截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。减记主要是由于产品设计变更、成本或市场评估降低、收益率损失和其他调整而产生的报废费用。
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简明合并财务报表附注(未经审计)
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千计)：
 2024年6月30日2023年12月31日
预付费用$14,746 $12,434 
合同资产10,807 14,132 
预付供应商款项1,180 3,038 
其他应收账款6,442 3,346 
预付费用和其他流动资产总额$33,175 $32,950 
财产和设备
财产和设备由以下部分组成(以千计)：
 2024年6月30日2023年12月31日
机器和设备$61,017 $58,815 
计算机硬件和软件7,907 7,025 
土地1,001 1,001 
租赁权改进22,620 22,531 
车辆，包括示范车队2,139 2,207 
家具和固定装置929 900 
在建工程1,569 2,256 
总资产和设备97,182 94,735 
累计折旧
(38,992)(28,435)
财产和设备合计(净额)$58,190 $66,300 
根据融资租赁资本化的财产和设备并不重大。
与财产和设备有关的折旧费用为#美元。5.4百万美元和美元12.5截至2024年6月30日的三个月和六个月为百万美元和3.5百万美元和美元5.4截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
该公司不断评估优化其制造流程和产品设计的机会。2023年，该公司最终确定并承诺实施一项计划，将某些子组件和零部件的采购从一家供应商改为另一家供应商，这要求公司放弃位于传统供应商的某些设备。因此，该公司缩短了受影响资产组内长期资产的使用寿命，以符合这些资产预计废弃的时间。该公司预计向新供应商的过渡将于2024年基本完成。受影响资产估计使用寿命的缩短导致公司记录美元1.31000万美元和300万美元3.4 截至2024年6月30日的三个月和六个月内分别增加了百万美元的增量加速折旧费用。
无形资产
下表汇总了该公司无形资产的活动情况(单位：千)：
2024年6月30日2023年12月31日
期初$22,994 $22,077 
添加— 8,240 
摊销
(2,000)(4,323)
减值
— (3,000)
期末$20,994 $22,994 
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简明合并财务报表附注(未经审计)
无形资产是与该公司于2021年8月收购Optogration、2022年4月收购Freedom Photonics和2022年6月收购Solitum有关的。 无形资产的构成如下(以千计)：
2024年6月30日2023年12月31日
毛收入
携带
--金额		累计
摊销
减值
网络
携带
量		加权平均
剩余期
(年)		毛收入
携带
--金额		累计
摊销
减值
网络
携带
量		加权
平均值
剩余
期间
(年)
客户关系$3,730 $(1,887)$— $1,843 3.3$3,730 $(1,479)$— $2,251 3.7
客户积压650 (650)— — —650 (650)— — —
商标名620 (401)— 219 1.8620 (339)— 281 2.3
集结的劳动力
130 (130)— — —130 (130)— — —
发达的技术20,150 (5,718)— 14,432 5.020,150 (4,188)— 15,962 5.5
知识产权研发4,500 — — 4,500 —7,500 — (3,000)4,500 —
无形资产总额$29,780 $(8,786)$— $20,994 4.8$32,780 $(6,786)$(3,000)$22,994 5.2
与无形资产相关的摊销费用为#美元1.0百万美元和美元2.0 截至2024年6月30日的三个月和六个月内为百万美元和美元1.1百万美元和美元2.2截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
截至2024年6月30日，无形资产预计未来摊销费用如下（单位：千）：
期间预期的未来
摊销费用
2024年(剩余6个月)
$2,000 
20254,001 
20263,355 
20273,138 
20281,646 
此后2,354 
知识产权研发4,500 
总$20,994 
商誉
分配给该公司可报告部门的商誉账面金额如下(以千计)：
 自主解决方案安非他明总
截至2022年12月31日的余额
$687 $18,129 $18,816 
与收购希捷激光雷达业务相关的商誉
1,063 — 1,063 
与自由光子学相关的商誉减值
— (12,489)(12,489)
截至2023年12月31日的余额
$1,750 $5,640 $7,390 
截至2024年6月30日余额
$1,750 $5,640 $7,390 
截至2023年12月31日止年度，本公司确认减值费用为12.51000万美元和300万美元3.0与自由光子学相关的商誉和知识产权研发相关的1.6亿美元。这些减值费用是由于2023年第四季度发生的事件造成的，包括决定推迟某些新产品的开发活动，这是因为越来越注重支持Autonomy解决方案部门的产品路线图，以及由于新产品销售的牵引力低于预期而下调了业务增长前景。随着自主解决方案部门继续制定其产品路线图，来自ATS部门的某些资源将协助这些活动。如果这些资源的使用时间超过预期，该公司预计其面向外部的产品将出现更多开发延迟，这可能导致其商誉和知识产权研发余额未来下降。ATS应报告分部记录的寿命至今商誉减值费用总额为#美元12.51000万美元和不是减值费用已由Autonomy Solutions可报告部分记录。
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关于商誉，本公司聘请了第三方估值专家，并使用了经各级管理层审查和批准的行业公认的估值模型和标准。该公司在2023年第四季度评估了Freedom Photonics报告的公允价值，采用了收益法下的贴现现金流法，使用了估计的现金流量和终端价值，并以反映现金流相对风险的收益率进行了贴现。在评估报告单位时使用的重要假设包括收入增长率、利润率、业务费用、资本支出、终端价值和贴现率。作为这项评估的结果，公司得出结论，Freedom Photonics报告单位的账面价值比估计的公允价值高出#美元。12.52000万美元，计入商誉减值费用。
关于无形资产，在评估知识产权研发无形资产时使用的重要假设包括收入增长率、贴现率和使用费费率。根据这一评估，该公司记录了#美元。3.02023年第四季度与知识产权研发无形资产相关的减值费用为100万欧元。
其他非流动资产
其他非流动资产包括以下内容(以千计)：
 2024年6月30日2023年12月31日
证券保证金$2,637 $2,410 
非流通股权投资
10,000 14,000 
预付非流动费用
2,492 — 
合同资产4,944 2,471 
其他非流动资产719 3,475 
其他非流动资产合计$20,792 $22,356 
应计负债和其他流动负债
应计负债和其他流动负债包括以下(以千计)：
 2024年6月30日2023年12月31日
应计薪酬和福利$9,052 $20,658 
应计费用13,172 14,723 
合同损失10,914 8,790 
保修准备金786 4,154 
合同责任1,707 3,127 
应计应付利息和其他负债
1,771 1,153 
应计负债和其他流动负债总额$37,402 $52,605 
截至2024年6月30日止三个月及六个月内，本公司录得10.21000万美元和300万美元12.5分别为百万美元和美元4.8百万美元和美元7.6 截至2023年6月30日止三个月和六个月的销售（服务）成本分别为00万美元，涉及与某些客户的NRE项目预计将发生的估计损失。估计的合同损失主要是由于某些里程碑的实现延迟以及与客户商定的项目可交付成果范围的变化造成的。
注8.债务
可转换优先票据和上限看涨期权交易
2021年12月，该公司发行了$625.0本金总额为1,000万美元1.252026年到期的可转换优先票据百分比 在私募中，包括$75.0 根据完全行使授予初始买家购买额外票据（统称“可转换优先票据”）的选择权，该等票据的本金总额为百万美元。可转换优先票据的利息从2022年6月15日开始，每半年支付一次，即每年6月15日和12月15日。可转换优先票据将于2026年12月15日到期，除非公司提前回购或赎回或根据其条款转换。
在扣除公司支付给最初购买者的费用后，债券发行的总收益净额约为#美元。609.41000万美元。
每1,000美元的可转换优先票据的本金最初可转换为公司A类普通股的50.0475股，面值为$0.0001，这相当于初始转换价格约为
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$19.98每股。换算率可能会在到期日之前发生某些特定事件时进行调整，但不会针对任何应计和未付利息进行调整。此外，在到期日之前发生的某些公司事件 或如本公司就部分或全部可换股优先票据发出赎回通知，本公司将在若干情况下，为选择就该等企业活动转换其可换股优先票据或于相关赎回期间转换其须赎回的可换股优先票据(视属何情况而定)的持有人，提高可换股优先票据的转换率。可转换优先票据可于2024年12月20日或之后，以及在紧接到期日前第40个预定交易日或之前的任何时间，根据公司的选择权，全部或部分(受某些限制)赎回，现金赎回价格相当于将赎回的可转换优先票据的本金，另加赎回日(但不包括赎回日)的应计和未偿还利息(如有)，但前提是满足某些流动性条件，且A类普通股的最新报告每股售价超过130转换价格的百分比(1)至少20交易日，不论是否连续30于紧接本公司发出有关赎回通知日期前一个交易日及(2)紧接本公司发出有关赎回通知日期前一个交易日结束的连续交易日。如果公司在到期日之前发生重大变动(如管理可转换优先票据的契约所界定)，持有人可要求公司以现金方式回购全部或部分本金为1,000美元或其倍数的可转换优先票据，基本变动回购价格等于100将回购的可转换优先票据本金的%，加上基本变化回购日期的应计和未付利息(但不包括)。
可转换优先票据的持有人可在紧接2026年12月15日前一个营业日交易结束前的任何时间，以本金1,000美元的倍数选择转换其可转换优先票据，条件是：(1)在截至2022年3月31日的日历季度之后开始的任何日历季度期间(且仅在该日历季度期间)，如果A类普通股的最后报告每股销售价格超过130转换价格的百分比至少为每个20交易日，不论是否连续30截至上一历季最后一个交易日(包括该日)的连续交易日；五紧接在以下日期之后的连续工作日10连续交易日期间(如10连续交易日期间，“测算期”)在测算期内每个交易日每1,000美元可转换优先票据本金的交易价低于98(3)A类普通股发生特定公司事项或分配时；(4)可转换优先股被要求赎回的情况。在2026年6月15日或之后，持有人可以在紧接到期日之前的第二个预定交易日交易结束前的任何时间转换其全部或任何部分可转换优先票据，无论上述情况如何。转换后，公司将视情况支付或交付现金、A类普通股股票或现金和A类普通股股票的组合，由公司选择。截至2024年6月30日，允许可转换优先票据持有人转换的条件未得到满足。
该公司目前打算以现金和公司A类普通股的任何超额股份结算其未偿还可转换优先票据的本金。
可转换优先票据为优先无抵押债务，在偿付权方面与本公司未来的优先无抵押债务并驾齐驱；优先于明确从属于可转换优先票据的本公司未来债务；在担保该债务的抵押品的价值范围内，实际上从属于本公司现有及未来的有担保债务；以及在结构上从属于所有现有及未来的债务及其他负债，包括贸易应付款项，以及(倘本公司并非其持有人)本公司附属公司的优先股(如有)。
本公司已根据ASU 2020-06修订的ASC 470-20指引，将可转换优先票据分类为非流动负债。债务贴现和发行成本总计约为$16.2 百万最初被记录为可转换优先票据本金额的减少，并在票据合同条款范围内以直线法摊销为利息费用。公司估计，使用直线法摊销债务折扣和发行成本与使用实际利率法摊销债务折扣和发行成本之间的差异并不重大。
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可转换优先票据的账面净值如下(以千计)：
2024年6月30日2023年12月31日
本金$625,000 $625,000 
未摊销债务贴现和发行成本(7,954)(9,572)
账面净额$617,046 $615,428 
下表列出了与可转换优先票据有关的已确认利息支出(以千为单位)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
合同利息支出$1,948 $1,948 $3,896 $3,874 
摊销债务贴现和发行成本809 809 1,618 1,618 
利息支出总额$2,757 $2,757 $5,514 $5,492 
债务贴现和发行成本摊销的剩余期限为2.5好几年了。
就发售可换股优先票据而言，本公司与若干交易对手订立私下磋商的封顶认购期权交易(“封顶催缴”)。每个有上限的看涨期权的初始执行价约为1美元。19.98经若干调整后，相当于可换股优先票据的初始换股价。有上限的看涨电话的初始上限价格为1美元。30.16每股，受某些调整事件的影响。有上限催缴一般旨在减少任何转换可换股优先股时对A类普通股的潜在摊薄及/或抵销本公司须支付超过已转换可换股优先股本金的任何现金付款(视乎情况而定)，而有关减持及/或抵销须以上限价格为限。设定上限的看涨期权将于2027年4月6日到期，但需提前进行。一旦发生影响本公司的特定非常事件，包括合并事件、要约收购以及涉及本公司的国有化、破产或退市，受限制的催缴可能会进行调整或终止。此外，被封顶的呼叫会受到某些特定的附加中断事件的影响，这些事件可能会导致被封顶的呼叫终止，包括法律变更、无法交付和对冲中断。被封顶的赎回被记录在股东权益中，不作为衍生品计入。净成本为$73.4因购买上限催缴股款而产生的1百万美元在随附的综合资产负债表中计入额外实收资本的减少。
有关可转换优先票据再融资的说明，请参阅附注17.后续事项。

信贷安排
2024年2月，本公司签订了二与圣雅各银行信托有限公司(“贷款人”)订立的无追索权贷款及证券质押协议(“贷款协议”)，根据该等协议，本公司可借入总额达$50.02000万美元(“信贷安排”)。贷款人根据贷款协议发放的任何贷款将以公司A类普通股或公司持有的作为对其他公司的投资的股票作抵押。贷款协议要求该公司预先支付1.5任何借入的金额的%，任何未偿还的金额将产生利息8.0年利率。该公司拥有不在信贷安排下借入任何款项，并已不是截至2024年6月30日的未偿还余额。
注9.公允价值计量
截至2024年6月30日，公司持有按公允价值经常性计量的现金等价物、有价证券投资和私募认股权证。此外，本公司按公允价值经常性计量其权益结算的固定价值奖励。有关本公司固定价值股权奖励的进一步资料，请参阅附注12。
公允价值乃基于于计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售资产或支付转移负债所收取的价格。公允价值是通过应用以下层次结构来估计的，该层次结构将用于计量公允价值的投入划分为三个等级，并根据对公允价值计量具有重要意义的可用投入的最低等级进行分类：
第1级--可观察到的投入，包括相同资产或负债在活跃市场的未调整报价。
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第2级--第1级投入以外的可观察投入，例如非活跃市场的报价，或资产或负债整个期限内可观察到或可被可观测市场数据证实的其他投入。
第三级-市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入，并且基于管理层的假设，包括通过使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术确定的公允价值计量。
该公司使用相同工具的市场报价来确定其在活跃市场交易的1级金融工具的公允价值。
根据其他可观察到的投入，包括经纪商或交易商报价、替代定价来源或适当期限的美国政府国债收益率，对公允价值等级中第二级分类的可交易投资进行估值。当无法获得相同资产或负债在活跃市场的报价时，本公司依赖其投资经理的非约束性报价，这些报价基于独立定价服务的专有估值模型。这些模型通常使用诸如可观察的市场数据、类似工具的报价市场价格、证券相对于其同行的历史定价趋势等输入。为确认其投资经理所提供的公允价值厘定，本公司会根据整体市场趋势及投资经理提供的交易资料检讨定价走势。本公司执行常规程序，如比较从独立来源获得的价格，以确保记录适当的公允价值。
鉴于私人授权令转让给构成Gores Metropoulos，Inc.赞助商的一小群人以外的任何人。（“Gores”）将导致私募股权凭证与Gores首次公开发行相关发行的私募股权凭证（“公开股权凭证”）的条款基本相同，管理层确定每份私募股权凭证的公允价值与公开股权凭证的公允价值相同，但短期市场性限制的调整微不足道。截至2024年6月30日，管理层使用Black-Scholes估值模型中的可观察输入数据确定私募股权的公允价值，该模型使用的是2024年的剩余期限 1.42年波动性 90.16%，无风险利率为4.93%.因此，私募股权被归类为第三级金融工具。
下表列出了与按公允价值计量的私募认股权证有关的第三级负债的变化(以千计)：
私人认股权证
截至2023年12月31日的余额
$1,069 
未清偿认股权证的公允价值变动(985)
截至2024年6月30日余额
$84 
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按公允价值经常性计量的公司金融资产和负债以及用于此类计量的投入水平如下(以千计)：
公允价值截至
2024年6月30日：
第1级二级第三级总
资产：
现金等价物：
货币市场基金$40,627 $— $— $40,627 
现金等价物合计$40,627 $— $— $40,627 
有市场价值的投资：
美国国债$18,136 $— $— $18,136 
美国机构和政府支持的证券— 1,542 — 1,542 
商业票据— 9,876 — 9,876 
公司债券— 75,845 — 75,845 
存单— 500 — 500 
有价证券投资3,090 — — 3,090 
有市场的投资总额$21,226 $87,763 $— $108,989 
负债：
私人认股权证$— $— $84 $84 
公允价值截至
2023年12月31日：
第1级二级第三级总
资产：
现金等价物：
货币市场基金$101,842 $— $— $101,842 
商业票据— 497 — 497 
公司债券— 1,097 — 1,097 
现金等价物合计$101,842 $1,594 $— $103,436 
有市场价值的投资：
美国国债$86,784 $— $— $86,784 
美国机构和政府支持的证券— 2,732 — 2,732 
商业票据— 9,647 — 9,647 
公司债券— 43,809 — 43,809 
有价证券投资7,755 — — 7,755 
有市场的投资总额$94,539 $56,188 $— $150,727 
负债：
私人认股权证$— $— $1,069 $1,069 
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司未偿还可转换优先票据的公允价值估计为$249.41000万美元和300万美元296.3分别为2.5亿美元和2.5亿美元。公允价值是根据可转换优先票据于报告期最后一个交易日在非活跃市场的报价厘定，并在公允价值分级中被归类为第二级。有关该公司可转换优先票据的进一步信息，请参阅附注8。
本公司其他金融工具，包括应收账款、应付账款及其他流动负债，由于到期日相对较短，其公允价值与账面价值相若。本公司融资租赁的账面金额接近其公允价值，公允价值是基于对本公司当前利率和信誉的假设而得出的预期未来现金支付的现值。
有关的说明，请参阅注释17.后续事件 这个 再融资： 可转换优先债券。
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注10.每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是用净收益(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均股数。稀释后每股收益的计算方法是净收入除以期内普通股的加权平均股数加上按库存股方法计算的期内已发行普通股等价物。如果公司报告净亏损，每股稀释亏损的计算不包括稀释普通股等价物的影响，因为它们的影响将是反稀释的。该公司使用A类和B类普通股的两类方法计算每股收益(亏损)。A类和B类普通股的每股收益(亏损)是相同的，因为它们有权享有相同的清算和分红权利。
下表列出了截至2024年6月30日、2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月每股基本亏损和摊薄亏损的计算(以千为单位，不包括每股和每股金额)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
分子：
净亏损$(130,607)$(141,756)$(256,321)$(288,530)
分母：
加权平均已发行普通股-基本453,978,904 382,424,675 439,454,034 376,616,066 
加权平均已发行普通股-稀释453,978,904 382,424,675 439,454,034 376,616,066 
每股净亏损-基本和稀释$(0.29)$(0.37)$(0.58)$(0.77)
下表列出了截至所示期间，未计入每股普通股稀释净亏损计算的潜在发行普通股股份，因为将其纳入将具有反稀释作用或截至2024年6月30日尚未满足发行股票时的相关或有事项：
2024年6月30日
认股权证5,757,549 
基于股票的奖励--股票分类41,491,615 
基于股票的奖励--责任分类28,592,498 
供应商以股代现计划4,317,671 
可转换优先票据31,279,716 
赚得股8,606,717 
总120,045,766 
本公司采用IF转换法计算可换股优先票据的摊薄效应，初始换股价为$19.981每股截至2024年6月30日，A类普通股收盘价低于初始换股价。
有关的说明，请参阅注释17.后续事件 这个 再融资： 可转换优先债券。
注11.股东权益
A类和B类普通股
公司董事会（“董事会”）已授权 二普通股类别，A类和B类。截至2024年6月30日，公司已授权 715,000,000 A类普通股和121,000,000面值为$的B类普通股0.0001每个班级每股。截至2024年6月30日，公司已 391,516,377已发行及已发行股份369,652,927A类普通股的流通股，以及 97,088,670b类普通股的已发行和发行股份。A类普通股和B类普通股的持有者享有相同的权利，但A类普通股的持有者有权 一每股投票权和B类普通股持有人有权十每股投票数。
股权融资计划
2023年2月28日，公司与Virtu Americas LLC（“代理人”）签订了一份协议（“2023年销售协议”），根据该协议，公司可以随时全权酌情要约和出售公司A类普通股股份，总销售收益高达美元75.0 通过股权发行计划百万美元
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代理将作为销售代理(“股权融资计划”)。本公司于2024年3月完成根据2023年销售协议出售普通股.
于2024年5月3日，本公司与代理商订立协议(“2024年销售协议”)，延长2023年销售协议项下的股权融资计划。根据《2024年销售协议》，本公司可不时全权酌情发行及出售本公司A类普通股股份，总销售收益总额最高可达$150.0股权融资计划下的1000万美元。 该公司打算将根据本计划发行股票所得的净收益(如果有)用于与合并和收购、战略投资、合作伙伴关系和类似交易、回购未偿还可转换债务证券有关的支出或付款，并在需要时用于一般公司和商业目的。
根据2024年销售协议，该公司设定出售股份的参数，包括将发行的股份数量、请求进行出售的时间段、对任何一个交易日可以出售的股份数量的限制以及不得低于任何最低价格进行出售。在2024年销售协议条款及条件的规限下，代理商已同意按照其正常交易及销售惯例，利用其商业上合理的努力，按照根据1933年证券法(经修订)(“证券法”)颁布的第415条规则所界定的“在市场上”发售的方式出售股份，包括通过纳斯达克全球精选市场进行的销售。
该公司发行了10,356,990和20,001,276在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，股权融资计划下的A类普通股，净收益为$18.71000万美元和300万美元35.9分别为2.5亿美元和2.5亿美元。截至2024年6月30日，根据2024年销售协议可供销售的金额为$138.0百万美元。
私人认股权证
该公司拥有1,668,269截至2023年12月31日，未偿还的私人认股权证。不是在截至2024年6月30日的六个月内，私人认股权证被行使。私募认股权证将于2025年12月2日到期。每份私募认股权证允许持有者购买一A类普通股的价格为$11.50每股。
库存现金替代计划
公司已与某些供应商和其他第三方达成安排，其中公司可自行决定选择就以现金或发行公司A类普通股股份（“代现金计划的股票”）提供的服务向各供应商/第三方进行补偿。当与供应商的安排要求公司发行可变数量的股份以结算所欠金额时，公司将根据现金代股计划发行的股份视为负债分类奖励。
截至2024年6月30日止六个月内，本公司发出1,591,755A类普通股股份作为现金代股计划的一部分。截至2024年6月30日，公司总计拥有美元7.8 亿美元的预付费用和其他流动和非流动资产有关的股票代替现金计划。
截至2024年6月30日止六个月，该公司的供应商以股票代替现金计划活动如下：
股份加权平均
授予日期和公允价值
每股
截至2023年12月31日未归属股份
878,060 $4.32 
授与1,591,755 1.76 
既得(2,430,321)2.62 
截至2024年6月30日未归属股份
39,494 6.07 
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注12.基于股票的薪酬
在成为上市实体之前，公司根据其2015年股票计划(《2015计划》)向员工和非员工顾问发行了激励性股票期权、非合格股票期权和限制性股票。自Gores Metropoulos，Inc.与Lumar Technologies，Inc.于2020年12月2日完成业务合并(“业务合并”)以来，本公司并未根据2015年计划发行任何新的基于股票的奖励。
2020年12月，董事会通过了《2020年股权激励计划》，公司股东批准了《2020年股权激励计划》(简称《2020年计划》)。2020年计划在企业合并结束时生效。根据2020年计划，该公司最初被授权发行最高数量的36,588,278A类普通股。
2022年6月，公司股东批准了对公司2020年计划(修订后的2020年计划)的修订和重述，将A类普通股的授权发行股数增加到36,000,000并增加了一项常青树条款，根据该条款，根据经修订的2020年计划，可供发行的A类普通股的数量将于从2023财年开始至2030财年结束(包括)的每个财政年度的第一天增加，数额相当于(I)5上一会计年度最后一天普通股流通股的百分比，(二)40,000,000股份或(Iii)董事会厘定的股份数目。根据常青树条款，20,991,5662024年1月1日，修订后的2020年计划增加了A类普通股的额外股份。
2024年6月，公司股东批准了对公司经修订的2020年计划(经修订及重述)的修订和重述，将A类普通股的授权发行股数增加到20,000,000A类普通股的额外股份。
2024年5月，公司宣布暂停用人单位匹配40.1%的万计划。自2024年6月14日起，公司将不再匹配员工缴纳的40.1%的万计划缴费。这是管理层采取的降低成本举措的一部分。
股票期权
根据2015年计划的条款，激励性股票期权的行使价等于或高于授予日股票的公允市值，而不符合条件的股票期权被允许授予低于授予日股票公允市值的行权价。授予的股票期权仅具有基于服务的归属条件。基于服务的授予条件各不相同，尽管通常情况下，股票期权授予四年使用25在授予一周年时归属的股票期权的百分比，以及剩余的75按月授予剩余部分的百分比36月份。期权持有者有权10-在期权到期前有一年的时间行使期权。没收在发生期间予以确认。
作为与2024年5月计划相关的重组遣散费的一部分，公司授予 1,003,765修订和重述的EIP下的期权。这些期权在授予时完全归属，并具有 6- 到期前一年的行使期，但2028年5月5日之前不得行使。
截至2024年6月30日止六个月，公司的股票期权活动如下：
数量：
普普通通
股票期权		加权的-
平均值
锻炼
价格		加权的-
平均值
剩余
合同
寿命(年)		集料
内在价值
(In（千人）
截至2023年12月31日的未偿还债务6,199,453 $1.76 
授与1,003,765 1.50 
已锻炼(243,744)1.67 
取消/没收(29,549)3.94 
截至2024年6月30日未偿还6,929,925 1.71 4.97$160 
截至2024年6月30日止六个月内，行使的股票期权的内在价值合计为$0.21000万美元。内在价值是指普通股的行权价格与公允价值之间的差额。
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锻炼日期。于截至2024年6月30日止六个月内已授出之购股权之总授出日期公平价值为$1.61000万美元。
限售股单位
自业务合并结束以来，本公司已根据2020年计划、经修订的2020年计划及经修订及重新厘定的生态工业园(统称为“生态工业园”)授予限制性股票单位(“限制性股票单位”)。在EIP下授予的每个RSU代表一项接收权利一当RSU归属时，公司A类普通股的份额。RSU通常在一段时间内授予六年。该公司已授予某些基于业绩的股权奖励，这些奖励是在实现某些业绩里程碑时授予的。RSU的公允价值等于授予之日公司普通股的公允价值。
本公司截至2024年6月30日的6个月的基于时间的RSU和基于性能的RSU以及其他RSU活动如下：
基于时间的RSU基于性能的和其他RSU
股份加权平均
赠与日期交易会
每股价值		股份加权平均
赠与日期交易会
每股价值
截至2023年12月31日的未偿还债务31,251,698 $8.60 266,921 $8.91 
授与25,114,867 1.73 179,452 1.92 
被没收(5,174,839)7.53 (27,039)8.58 
既得(17,004,142)5.72 (278,494)4.29 
根据性能改变单位— — 1,724 8.58 
截至2024年6月30日未偿还34,187,584 5.34 142,564 9.20 
固定价值股权奖
公司向某些员工发放固定价值股权奖励，作为其薪酬方案的一部分。这些奖励在EIP下作为RSU发放，并在ASC 718 -股票补偿下作为负债分类奖励核算。授予的固定价值股权奖励仅具有基于服务的条件，并在最长的期限内每季度授予 六年.这些奖励代表固定美元金额，以每个归属期确定的可变股份数量结算。与这些奖励相关的股票补偿费用为美元3.91000万美元和300万美元7.9截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为400万美元和600万美元3.01000万美元和300万美元5.9 截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
自由光子奖
作为2022年4月收购Freedom Photonics LLC(“Freedom Photonics”)的一部分，该公司欠下高达$29.81000万美元的员额组合薪酬与某些服务和业绩条件有关，包括实现某些技术和财务里程碑。2024年3月，公司发布了2,651,085A类普通股的价格为$5.4因服务业绩和绩效条件而产生的岗位组合薪酬的1.8亿美元。2024年5月，公司发布了3,098,974A类普通股的价格为$5.5因服务业绩和绩效条件而产生的岗位组合薪酬的1.8亿美元。2024年6月，公司发布了1,689,400A类普通股的价格为$2.5由于实现了某些里程碑，员额组合薪酬中的1000万美元。截至2024年6月30日，剩余条件很可能得到满足，金额约相当于1美元。4.52000万美元的岗位组合薪酬。
管理大奖
2022年5月2日，董事会批准了10.8300万RSU给公司首席执行官奥斯汀·罗素。授予Russell先生的奖励的每股公允价值为$8.70每股。2022年8月19日，董事会批准500,000致公司首席财务官托马斯·芬尼莫尔和公司首席法务官艾伦·普雷斯科特。授予芬尼莫尔先生和普雷斯科特先生的奖励的每股公允价值为$6.12每股。
授予拉塞尔先生、芬尼莫尔先生和普雷斯科特先生的这些奖励受下列所有归属条件的限制：
•公开市场状况：实现三个股价里程碑：美元50或更多，$60或更多，以及$70或者更多。股票价格将根据#年成交量加权平均每股价格计算。90连续交易日；
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•使用条件：大约7-归属年限；以及
•性能条件：至少一个系列生产计划开始生产。
2024年6月4日，董事会批准 687,499高管的RSU取决于基于市场的绩效条件。授予日期该奖项的公允价值为美元1.15每股。
该公司使用蒙特卡洛模拟模型衡量了上述管理奖励的补偿成本，并记录了美元5.71000万美元和300万美元11.4 截至2024年6月30日的三个月和六个月内，与这些奖励相关的股票补偿费用分别为百万美元。
截至2024年6月30日止六个月，公司的管理层奖励活动如下：
股份加权平均
赠与日期交易会
每股价值
截至2023年12月31日的未偿还债务11,800,000 $8.48 
授与687,499 1.15 
截至2024年6月30日未偿还12,487,499 8.07 
2023年11月8日，董事会批准了根据前一年年度业绩目标(“年度业绩奖”)的完成情况，向Fennimore先生和Prescott先生发放2024年至2029年期间和2026年期间每年的RSU补助金的公式。董事会人力资源及薪酬委员会(“薪酬委员会”)将根据董事会根据本公司就上一年度批准的营运计划所订立的年度业绩目标的实际完成情况，自行厘定在一年内授予的薪酬单位数目，奖励范围为137,500RSU处于阈值水平，550,000目标水平的RSU，以及825,000最大水平的RSU以实现非凡的性能(如果适用，在目标水平之间进行线性内插)。对于可能在2024年作出的奖励，薪酬委员会已确定将对年度业绩目标进行加权50%基于收入和50基于自由现金流的百分比，收入业绩目标的目标业绩等于$81.42023年第四季度自由现金流目标相当于8,000,000美元和目标业绩(37)1.8亿。2024年3月，薪酬委员会认定2023年业绩目标的实现低于门槛水平。因此，未于2024年3月向Fennimore先生和Prescott先生颁发2023年年度绩效奖。
补偿费用
按职能划分的股票薪酬支出如下(以千为单位)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
销售成本$298 $1,925 $3,693 $4,587 
研发16,378 20,541 30,862 38,012 
销售和营销3,557 9,792 8,780 15,620 
一般和行政16,846 26,937 38,209 56,930 
与重组相关的股票薪酬
1,412 — 1,412 — 
总$38,491 $59,195 $82,956 $115,149 
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按奖励类型分列的基于股票的薪酬支出如下(以千计)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
股权分类奖：
股票期权$106 $534 $368 $1,261 
RSA— 1 — 61 
RSU25,640 34,706 56,979 73,038 
管理奖5,699 5,840 11,415 11,499 
ESPP135 345 499 748 
与重组相关的股票薪酬
1,412 — 1,412 — 
责任分类奖：
股权结算固定价值
3,901 3,035 7,914 5,916 
光栅化— 3,078 — 5,659 
自由光子学(127)4,977 2,087 9,532 
其他1,725 6,679 2,282 7,435 
总$38,491 $59,195 $82,956 $115,149 
注13.所得税
截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的所得税拨备并不重大。实际税率为 0.0%用于这个六截至的月份2024年6月30日和2023.有效税率与法定税率21%存在显着差异，主要是由于公司在所列每个期间的估值备抵变动。
注14.租契
该公司根据不可取消的经营租赁办公室和制造设施，该租赁将于2032年8月之前的不同日期到期。该公司的一些租赁包括 一或更多续订选项，续订条款如由本公司行使，可将租赁期从一至六年。该等续期选择权的行使由本公司酌情决定。本公司的租赁协议并不包含任何有关剩余价值保证或重大限制性契诺的重大条款及条件。本公司的短期租赁及分租收入为不是T材料。
租赁费用的构成如下(以千计)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
经营租赁成本$2,948 $2,028 $5,669 $4,000 
可变租赁成本331 518 658 1,034 
经营租赁总成本$3,279 $2,546 $6,327 $5,034 
与租赁有关的补充现金流量信息如下(以千计)：
截至6月30日的六个月，
20242023
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
为包括在经营活动中的经营租赁支付的现金$(5,213)$(3,881)
为换取租赁义务而取得的使用权资产：
经营租约3,842 2,948 
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与租赁有关的补充资产负债表信息如下(以千计)：
2024年6月30日2023年12月31日
经营租赁：
经营性租赁使用权资产$44,408 $42,706 
经营租赁负债：
经营租赁负债，流动$11,370 $10,154 
非流动经营租赁负债36,207 35,079 
经营租赁负债总额$47,577 $45,233 
加权平均剩余期限如下(年)：
2024年6月30日2023年12月31日
加权平均剩余租期
经营租约5.205.61
加权平均贴现率如下：
2024年6月30日2023年12月31日
加权平均贴现率
经营租约6.30 %6.45 %
租赁负债的到期日如下(以千计)：
经营性租赁
截至十二月三十一日止的年度：
2024年(剩余6个月)
$5,872 
202511,713 
202611,447 
202710,525 
20287,420 
20292,455 
此后6,491 
租赁付款总额55,923 
减去：推定利息(8,346)
租赁负债共计$47,577 
注15.承付款和或有事项
购买和其他债务
该公司在正常业务过程中从各种供应商那里购买商品和服务。购买义务被定义为可强制执行和具有法律约束力的协议，并规定了所有重要条款，包括固定或最低采购数量、固定、最低或可变价格条款，以及交易的大致时间。该公司的采购义务主要是购买库存、研发以及一般和行政活动，总额达#美元。180.1截至2024年6月30日，100万。
法律事务
在正常业务过程中，本公司不时涉及诉讼、索赔、诉讼和其他法律程序，包括第三方关于侵犯知识产权、违反合同或担保或与雇佣有关的事项的主张。当负债很可能已发生，且损失金额可合理估计时，本公司应就该等或有损失记录负债。公司对潜在损失和重大程度的估计是基于公司利用现有信息对索赔的判断和评估。尽管公司将继续根据未来的发展重新评估其储量和估计，但公司对这类索赔的法律价值的客观评估可能并不总是预测结果和实际情况
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简明合并财务报表附注(未经审计)
结果可能与公司目前的估计不同。该公司目前的法定应计项目对财务报表并不重要。
2023年5月26日，美国佛罗里达州中区地区法院对约翰逊诉鲁米纳技术公司等人提起集体诉讼，案件编号6：23-cv-00982-pgb-lhp，起诉该公司和一名员工。诉讼声称，在2023年2月28日至2023年3月17日期间，根据《交易法》第10(B)和20(A)条，该公司证券的购买者声称对有关该公司光子集成电路技术的误导性陈述提出了索赔。被告于2023年12月29日提出驳回申诉的动议，动议获得批准，原告于2024年7月8日提出修改后的申诉。该公司对起诉书中的指控提出异议，并打算积极为诉讼辩护。本公司目前预计此事不会对本公司的财务业绩产生重大不利影响，截至2024年6月30日，本公司并未产生任何与此事相关的事项。2023年10月21日，一起名为Bhavsar诉McAuliffe等人案。Bhavsar诉McAuliffe等人案，第6：23-cv-02037号，向美国佛罗里达州中区地区法院提起诉讼，起诉公司董事和一名员工。这起诉讼基于上述第一起诉讼中指控的相同不当行为，驳回了对涉嫌违反受托责任、不当得利、滥用控制权、严重管理不善、浪费、协助和教唆以及根据《交易法》第10(B)和21D条作出贡献的索赔。2023年11月，三其他股东衍生品诉讼避免了类似的索赔巴夫萨尔提交给美国特拉华州地区法院：兰斯·迪坎特等人。V.Alec E.Gores等人。，C.A.编号23-cv-01318-una，Hutchinson诉Russell等人案。，C.A.编号23-cv-01345-una，及Ulerio诉Russell等人。，C.A.编号23-cv-01359-UNA该公司对这些投诉中的指控提出异议，并打算积极为诉讼辩护。本公司已确定此事对本公司财务业绩造成重大不利影响的可能性微乎其微。
2024年3月21日，一起推定的集体诉讼，名为Smith v.Gores等人，C.A.编号2024-0285-MTZ(Del.CH.)在特拉华州衡平法院对该公司及其董事会成员提起诉讼。这起诉讼代表一个推定的类别提出索赔，该类别由除被告以外的所有股东和公司任何现任董事或高级管理人员组成。原告称，本公司《预先通知附例》中的某些条款(“被质疑条款”)无效，董事会成员采纳和维持该等被质疑条款违反了其忠实受托责任。除了寻求宣告性、衡平性和禁制令救济外，原告还代表被推定的阶层要求裁决律师费和其他费用和开支。2024年4月15日，该公司采取行动驳回该投诉。本公司已确定此事对本公司财务业绩造成重大不利影响的可能性微乎其微。
注16.细分市场和客户集中度信息
可报告的部门是(I)自主解决方案和(Ii)自动测试系统。这些细分反映了首席运营决策者(“CODM”)评估公司的业务表现和管理其运营的方式。每个细分市场都有不同的产品供应、客户和市场渗透率。首席执行官是公司的首席运营官。
自主解决方案
该部门制造和分销商用LiDAR传感器，用于汽车移动应用中使用激光测量距离。这一部分受到汽车和自动驾驶汽车部门以及基础设施/技术部门趋势的影响。
安非他明
这一细分市场涉及基于半导体技术的激光器和传感器的开发。这一细分市场还为集成电路的开发设计、测试和提供咨询服务。这一部分受到汽车和航空部门的趋势和实力以及政府在军事和国防活动上的支出的影响。
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简明合并财务报表附注(未经审计)
各经营部门的会计政策与附注2所述相同。各部门的经营业绩和与公司合并余额的对账如下(单位：千)：
截至2024年6月30日的三个月
自主
解决方案		安非他明总
可报告
分段		淘汰赛(1)总
已整合
来自外部客户的收入$9,981 $6,470 $16,451 $— $16,451 
折旧及摊销5,646 745 6,391 — 6,391 
重组成本
5,585 677 6,262 — 6,262 
营业亏损
(119,567)(8,773)(128,340)618 (127,722)
其他重要事项：
细分资产450,151 68,207 518,358 (136,549)381,809 
库存，净额9,255 4,771 14,026 — 14,026 
截至2023年6月30日的三个月
自主
解决方案		安非他明总
可报告
分段		淘汰赛(1)总
已整合
来自外部客户的收入$9,738 $6,459 $16,197 $— $16,197 
折旧及摊销3,866 683 4,549 — 4,549 
营业亏损
(120,162)(22,234)(142,396)(1,496)(143,892)
其他重要事项：
细分资产708,853 73,664 782,517 (182,743)599,774 
库存19,679 676 20,355 (38)20,317 
截至2024年6月30日的六个月
自主
解决方案		安非他明总
可报告
分段		淘汰赛(1)总
已整合
来自外部客户的收入$26,301 $11,118 $37,419 $— $37,419 
折旧及摊销13,074 1,384 14,458 — 14,458 
重组成本5,585 677 6,262 — 6,262 
营业收入损失
(244,586)(9,524)(254,110)619 (253,491)
其他重要事项：
细分资产450,151 68,207 518,358 (136,549)381,809 
库存9,255 4,771 14,026 — 14,026 
截至2023年6月30日的六个月
自主
解决方案		安非他明总
可报告
分段		淘汰赛(1)总
已整合
收入：
来自外部客户的收入$20,411 $10,295 $30,706 $— $30,706 
折旧及摊销6,192 1,344 7,536 — 7,536 
营业收入损失
(261,851)(22,830)(284,681)(1,106)(285,787)
其他重要事项：
细分资产708,853 73,664 782,517 (182,743)599,774 
库存19,679 676 20,355 (38)20,317 
(1)代表所列期间所有公司间余额和交易的抵消。
自主解决方案部门的一位客户占 61%和53分别占公司截至2024年6月30日的三个月和六个月收入的%。自主解决方案部门的一位客户占 31占公司截至2023年6月30日三个月收入的%。Autonomy解决方案部门的两家客户
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目录表
鲁米纳尔科技公司及附属公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
为29%和16分别占公司截至2023年6月30日止六个月收入的%。该公司的绝大多数长期资产位于北美。
注17.后续事件
于2024年8月6日，本公司就(I)非公开发售及销售(“票据购买交易”)订立单独磋商的非公开协议，金额为$100.0本公司根据第一留置权契约按本公司、担保人及买方于2024年8月6日订立的购买协议(“购买协议”)所载条款及条件发行的新发行的第一留置权优先担保浮动利率票据(“新高级有担保票据”)本金总额约为1,000,000元；及(Ii)交换(“交换交易”，连同票据购买交易，“票据购买及交换交易”)约$421.9本金总额为3,000,000元1.252026年到期的可转换优先票据百分比(“现有可转换票据”)，约为$274.2本公司将于2024年8月6日按本公司、担保人及持有人之间于日期为2024年8月6日的交换协议(“交换协议”及连同购买协议“票据购买及交换协议”)所载的条款发行本金总额合共1,000,000,000美元的新发行于2030年到期的可换股优先担保票据(“新有担保可换股票据”)，该两套票据包括本公司两系列第二留置权优先抵押票据，其条款除本金、利率及适用的兑换价格外均相同。公司将不会从交易所交易中获得任何现金收益。
购买协议、交换协议、第一留置权契约和第二留置权契约的副本均作为证物包括在本10-Q表格中。
2024年8月8日，我们扩大了2024年销售协议下的计划，如附注11所述，根据该协议，我们可以不时单独酌情提供和出售我们A类普通股的股票，总销售收入最高可额外增加$50.0股权融资计划下的1000万美元。我们打算将股权融资计划下发行的净收益用于一般企业目的，包括支付债务利息和其他方式偿还、回购或偿还此类债务。
32
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与本10-Q表格中其他部分包含的简明合并财务报表及其附注以及我们于2024年2月28日提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的10-k表格年度报告(“2023年年度报告”)一起阅读。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于许多因素，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中包含的结果大不相同，包括在我们的2023年年报和本10-Q表格其他部分的“风险因素”中讨论的那些因素。另见本表格10-Q开头的“关于前瞻性陈述的警示说明”。
概述
我们是一家全球汽车技术公司，开创了汽车安全和自动驾驶的新纪元。我们正在为系列乘用车和商用卡车以及其他目标市场提供解决方案。在过去的十年中，鲁米纳一直在打造我们的光探测和测距(LiDAR)传感器，从芯片级别向上，预计将满足苛刻的性能、安全、可靠性和成本要求，为乘用车和商用车以及其他邻近市场实现下一代安全和自动驾驶能力。
我们正在开发感知、决策和绘图软件。截至2024年第二季度末，我们的大部分软件产品都没有实现技术可行性。
收购EM4
2024年3月18日，我们完成了对EM4的收购，EM4是一家面向工业市场的封装光子组件和子系统的设计、制造商和销售商。对EM4的收购预计将加快我们封装激光器、探测器和ASIC的战略。自收购之日起，EM4的业务已被纳入ATS部门。
工业化最新进展
我们继续与我们的汽车制造商合作伙伴一起执行我们的工业化计划。
我们于2024年4月在墨西哥的制造工厂宣布沃尔沃汽车开始生产(SOP)，并开始为沃尔沃EX90生产LiDAR传感器。
我们不断评估优化我们的制造工艺和产品设计的机会。在2023年，我们开始评估我们的采购战略，目标是降低未来每单位传感器的制造成本，然后敲定并致力于一项计划，将我们的某些子组件和组件的采购从一个供应商改为另一个供应商，这将要求我们放弃位于传统供应商的某些设备。因此，我们缩短了受影响资产组内长期资产的使用寿命，以符合这些资产预计将被放弃的时间。我们预计，向新供应商的过渡将在2024年基本完成。受影响资产的估计使用年限减少导致我们在截至2024年6月30日的三个月和六个月录得130万美元和340万美元的加速折旧费用。我们预计到2024年剩余时间将记录150万美元至200万美元的额外加速折旧。我们对制造和产品设计流程的持续优化可能会影响更多财产、厂房和设备或其他资产的估计使用寿命或账面价值。
2024年第二季度，我们宣布了在厦门建立工程中心中国的协议，该中心将由我们现有的合同制造合作伙伴之一Tpk提供工作人员，该中心将协助我们的工业化努力，包括制造工艺设计、开发和验证、零部件工艺验证和验证、供应商开发支持、系统验证、成本分析和标杆。与Tpk的这种扩大的伙伴关系增加了我们与Tpk的合同制造关系，以及我们与Celestica和Fabrinet的合同制造关系，这些关系正在按计划继续下去。
商业动态
2024年5月3日，我们宣布了一项重组和成本削减计划，其中包括裁员约20%，并转租某些设施。披露的行动在宣布后立即开始，我们预计将于2024年底基本完成。我们估计，我们将产生约600万至800万美元与员工遣散费和相关员工成本相关的现金费用，以及与加速支付某些以前授予的基于股票的奖励有关的费用，以及作为遣散费方案的一部分授予新奖励的费用。截至2024年6月30日，我们产生了630万美元的与员工遣散费和相关成本相关的费用，包括现金和股票。我们预计在2024年剩余时间内，某些物业的转租将产生200万至500万美元的亏损。
2024年5月，我们估计重组计划完成后，每年将减少5,000万至6,500万美元的运营成本，其中2,000万至3,000万美元将节省现金成本。我们的
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目录表
目前的评估是，重组计划和其他行动(如承包商削减开支)的影响将使运营成本减少5,000万至6,500万美元，目前正在考虑其他节省成本的举措。
考虑到汽车行业的传统商业惯例、我们竞争的市场性质的快速变化以及LiDAR是新的，我们的重大商业胜利最终可能不会产生任何重大收入的潜在风险仍然存在。见项目IA中“风险因素”中标题“从重大商业胜利到执行的时间很长，我们面临合同被取消或延期或不成功执行的风险”下的讨论。 我们的2023年年度报告中第一部分的内容。
陈述的基础
我们的简明合并财务报表包括我们全资子公司的账目。我们已经消除了公司间的账户和交易。
经营成果的构成部分
收入
我们的业务和创收活动分为两个运营部门：(I)自主解决方案和(Ii)先进技术和服务(“ATS”)。
自主解决方案部门从事激光雷达传感器的设计、制造和销售，主要面向汽车、商用车、机器人出租车和邻近行业的OEM。Autonomy解决方案部门的收入还包括向客户提供与我们的传感器和软件产品定制相关的非经常性工程服务所赚取的费用，以及某些信息许可产生的收入。
ATS部门为Autonomy Solutions部门以及包括政府机构和国防承包商在内的各种第三方客户提供先进的半导体和相关组件以及设计、测试和咨询服务，这些客户所处的市场通常与自动驾驶汽车无关。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，Autonomy Solutions部门的一名客户分别占公司收入的61%和53%。Autonomy Solutions部门的一个客户，在截至2023年6月30日的三个月中占公司收入的31%。在截至2023年6月30日的六个月中，Autonomy Solutions部门的两名客户分别占公司收入的29%和16%。该公司的绝大多数长期资产位于北美。该公司的绝大多数长期资产位于北美。
销售成本和毛利(亏损)
销售成本包括LiDAR传感器的固定和可变制造成本，主要包括从与我们的制造流程直接相关的第三方合同制造商和供应商购买材料，以及与人员相关的成本，包括从事制造和工程的人员的基于库存的薪酬费用。销售成本还包括向客户提供服务的成本、制造固定资产或设备的折旧和摊销成本、零部件成本、产品测试和推出相关成本、间接费用、设施和信息技术(“IT”)成本的分摊部分、过剩和陈旧库存的减记以及运输成本。
ATS部门向自主解决方案部门提供某些服务和组件，这些服务和组件被记录为销售商品的成本或研发成本，具体取决于自主解决方案部门此类服务和组件的性质和使用。这些部门间交易在合并结果中被剔除。
毛利(亏损)等于收入减去销售成本。随着我们从原型生产过渡到批量生产，平均销售价格将会更低，我们预计这些较低的平均销售价格将在未来几个季度暂时增加我们的总亏损，直到我们开始实现成本降低、效率措施和生产规模的好处。
运营费用
研发(R&D)
研发成本在发生时计入费用。根据长期供应安排销售的产品的设计和开发成本在发生时计入费用。开发新技术所涉及的模具、模具和其他工具的设计和开发成本在发生时计入费用。
我们的研发工作专注于增强和开发我们现有产品的附加功能和新产品开发，包括对我们的LiDAR传感器和集成软件解决方案的新发布和升级。研发费用主要包括：
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目录表
•与人员有关的费用，包括工资、福利和基于股票的薪酬费用，用于我们的研究和工程职能人员；
•与材料、软件许可、用品和第三方服务有关的费用；
•原型费用;以及
•设备和IT成本和折旧的已分配部分。
ATS部门向自主解决方案部门提供某些服务和组件，这些服务和组件被记录为销售商品的成本或研发成本，具体取决于自主解决方案部门此类服务和组件的性质和使用。这些部门间交易在我们的合并业绩中被剔除。我们预计，随着我们继续投资于研发活动以实现我们的产品路线图，我们的研发成本在可预见的未来仍将居高不下，我们预计至少在可预见的未来，由于持续的研发投资，我们将继续蒙受运营亏损。
销售和营销费用
销售和营销费用包括人员和与人员相关的费用，包括我们业务开发团队的股票薪酬以及广告和营销费用。这些成本包括营销计划、贸易展览、促销材料、演示设备的成本、设施和IT成本的分配部分以及折旧。
一般和行政费用
一般和行政费用包括人事和与人事有关的费用，包括行政、财务、人力资源、信息系统和法律部门的股票薪酬以及专业和合同服务的法律和会计费用。
认股权证公允价值变动
认股权证负债被归类为按市值计价的负债，相应的价值增加或减少反映在认股权证公允价值的变化中。
其他收入(费用)，净额
利息收入包括从现金等价物和有价证券上赚取的收入。这些金额将根据我们的现金、现金等价物和有价证券余额以及市场利率而变化。利息支出主要包括可转换优先票据的利息以及有价证券溢价(折价)的摊销。其他收入(费用)包括与有价证券有关的已实现损益，以及与外汇交易有关的损益的影响。

35
目录表
截至2024年、2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的运营业绩
以下列出的经营业绩应与本表格10-Q其他地方包含的简明合并财务报表和注释一起审查。下表列出了我们在所列期间的综合经营业绩数据（以千计）：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
收入$16,451 $16,197 $254 2 %$37,419 $30,706 $6,713 22 %
销售成本30,131 34,532 (4,401)(13)%61,554 63,665 (2,111)(3)%
毛损(13,680)(18,335)4,655 (25)%(24,135)(32,959)8,824 (27)%
运营费用：
研发65,850 67,483 (1,633)(2)%133,600 136,535 (2,935)(2)%
销售和营销12,140 15,654 (3,514)(22)%26,655 29,383 (2,728)(9)%
一般和行政29,790 42,420 (12,630)(30)%62,839 86,910 (24,071)(28)%
重组成本
6,262 — 6,262 100 %6,262 — 6,262 100 %
总运营支出114,042 125,557 (11,515)(9)%229,356 252,828 (23,472)(9)%
运营亏损(127,722)(143,892)16,170 (11)%(253,491)(285,787)32,296 (11)%
其他收入(费用)，净额：
认股权证负债的公允价值变动
163 26 137 527 %985 (1,028)2,013 (196)%
利息开支(2,757)(1,273)(1,484)117 %(5,514)(2,938)(2,576)88 %
利息收入2,519 1,605 914 57 %5,949 3,510 2,439 69 %
收购EM 4的收益
— — — NM1,752 — 1,752 100 %
与投资和某些其他资产相关的（损失）/收益以及其他收入（费用）
(3,376)1,787 (5,163)(289)%(5,981)(2,278)(3,703)163 %
其他收入(费用)合计，净额(3,451)2,145 (5,596)(261)%(2,809)(2,734)(75)3 %
扣除所得税准备前的亏损
(131,173)(141,747)10,574 (7)%(256,300)(288,521)32,221 (11)%
所得税拨备
(566)9 (575)NM21 9 12 NM
净亏损$(130,607)$(141,756)$11,149 (8)%$(256,321)$(288,530)$32,209 (11)%
收入
下表列出了所列期间按分部划分的收入细目（以千计）：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
面向外部客户的销售收入：
自主解决方案
$9,981 $9,738 $243 2 %$26,301 $20,411 $5,890 29 %
安非他明6,470 6,459 11 — %11,118 10,295 823 8 %
总$16,451 $16,197 $254 2 %$37,419 $30,706 $6,713 22 %
与2023年同期相比，我们的Autonomy Solutions在截至2024年6月30日的三个月和六个月的收入增加，主要是因为某些信息的许可增加，部分抵消了某些NRE合同服务收入的下降。
与2023年同期相比，我们的ATS部门在截至2024年6月30日的三个月和六个月的收入增加，主要是由于收购EM4的收入增加，非经常性工程服务和产品销售部分抵消了这一增长。
销售成本
在截至2024年6月30日的三个月里，与2023年同期相比，销售成本下降了440美元万，这主要是因为我们开始批量生产时，虹膜的产业化已经完成。与2023年同期相比，截至2024年6月30日的6个月销售成本下降了2.1万美元，主要是由于服务项目数量减少，而产量和销量的增加抵消了这一影响。
2023年，我们敲定并承诺了一项计划，以继续改变我们对某些制造活动的采购战略。这项计划的实施预计将导致某些厂房、财产和设备资产停止使用，因为它们将不再需要用于原来的预定用途。我们已修订上述长期资产在受影响资产组别内的估计可用年限，这导致该等资产在一段加速期间录得折旧。在截至2024年6月30日的三个月和六个月里，我们分别记录了与这一制造和采购变化相关的130万美元和340万美元的增量加速折旧费用。
36
目录表
运营费用
研究与开发
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的研究和开发费用分别减少了160亿美元和290亿美元的万和290亿美元的万主要是由于：
•与人员相关的成本净减少6.5亿美元万和830万美元，主要是由于员工人数减少和基于股票的薪酬支出减少；被
•与我们传感器和软件产品的持续开发和测试、与先进制造相关的开发活动以及数据标签服务有关的采购材料、承包商费用和外部支出分别净增加490万美元和540万美元。
销售和市场营销
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的销售和营销费用分别减少了350美元万和270美元万，这主要是由于员工人数减少和差旅相关成本减少，导致人员相关成本减少，包括基于股票的薪酬成本减少。
一般和行政
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的一般和行政费用分别减少1,260美元万和2,410美元万，主要原因是：
•与人员有关的费用净减少830万美元和1630万美元，主要是由于裁员和授予先前与并购活动有关的某些奖励而减少了基于股票的薪酬支出；
•与差旅有关的费用分别减少130万美元和190万美元；以及
•采购材料、承包者费用和外部支出分别净减少300万美元和590万美元。
重组成本
由于2024年5月3日宣布的重组计划，该公司在截至2024年6月30日的三个月和六个月内发生了6.3亿美元和0万美元的重组费用。
认股权证负债的公允价值变动
由于与Gores Metropoulos，Inc.首次公开发行相关的私募发行的认购证的估计公允价值相应减少或增加，因此认购证负债的公允价值变化属于非现金利益或费用。（“私人令状”）。
截至2024年6月30日的三个月和六个月内，与私募股权相关的非现金收益分别为20万美元和100万美元。
分部营业收入或亏损
分部收入或亏损定义为税前收入或亏损。我们的分部收入或亏损细目如下（以千计）：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
分部营业收入(亏损)
自主解决方案$(119,567)$(120,162)$595 — %$(244,586)$(261,851)$17,265 (7 %)
安非他明(8,773)(22,234)13,461 61 %(9,524)(22,830)13,306 58 %
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目录表
流动性与资本资源
流动资金的来源和资本需求
我们的资本要求将取决于许多因素，包括：
•生产能力和生产量；
•用于支持研发工作的支出的时机和程度；
•对制造设备和设施的投资；
•扩大销售和营销活动，市场采用新的和增强的产品和功能；以及
•对信息技术系统的投资。
在我们能够从销售产品和服务中产生足够的收入和利润来支付我们的运营费用、营运资本和资本支出之前，我们预计我们的现金、现金等价物和有价证券以及债务和/或股权融资的收益将为我们的现金需求提供资金。如果我们被要求通过发行股权证券筹集更多资金，将导致对股东的稀释。任何已发行的股权证券也可能规定优先于我们普通股持有人的权利、优惠或特权。如果我们通过发行债务证券筹集资金，这些债务证券可能拥有优先于我们普通股持有者的权利、优先和特权。债务证券或借款的条款可能会对我们的业务造成重大限制。此外，我们可能不时寻求通过公开市场购买、私下谈判交易或其他方式、现金或通过债务或股权交换来注销或回购大量未偿还债务证券。任何回购或交换将按我们酌情决定的条款和价格进行，并将取决于当时的市场状况、我们的流动资金要求、我们收到任何必要的公司批准和其他因素。信贷市场和金融服务业在过去和未来都可能经历一段不确定时期，这可能会影响股权和债务融资的可获得性和成本。
我们希望继续投资于我们的产品和软件开发，并努力建立客户关系和市场。此外，我们希望投资于开发先进的制造能力，包括在内部以及与我们的合同制造合作伙伴。我们预计将通过我们的现金、现金等价物和有价证券，或通过向供应商和第三方发行A类普通股，为这些产品和业务发展计划和资本支出提供资金(“代现金计划”)。
于2024年2月，吾等与圣雅各银行信托有限公司(“贷款人”)订立两项无追索权贷款及证券质押协议(“贷款协议”)，根据该等协议，吾等可借入总额达5,000元万的贷款。贷款人根据贷款协议发放的任何贷款都将以我们A类普通股或我们持有的另一家公司的股票为抵押。贷款协议要求我们为借入的任何金额支付1.5%的预付结构费，任何未偿还的金额将按8.0%的年利率计息。截至2024年6月30日，我们没有从这项信贷安排借入任何金额，也没有未偿还余额。
于2024年5月3日，吾等与Virtu America LLC(“代理商”)订立销售协议(“2024年销售协议”)，根据该协议，吾等可不时全权酌情根据股权融资计划发售及出售A类普通股股份，总销售收益最高可达150.0百万美元。这是我们于2023年2月与代理商建立的先前股权融资计划的延伸。我们打算将股权融资计划下发售的净收益用于与战略合并和收购、战略投资、合作伙伴关系和类似交易、回购可转换债务证券有关的支出或付款，并在需要时用于一般公司和商业目的。
根据2024年销售协议，我们设定了出售股份的参数，包括要发行的股份数量、要求进行出售的时间段、对任何一个交易日可以出售的股份数量的限制以及不得低于任何最低价格进行出售。在《2024年销售协议》条款及条件的规限下，代理商已同意按照其正常交易及销售惯例，尽其商业上合理的努力，以根据证券法颁布的第415条规则所界定的“在市场上”发售的方式出售股份，包括通过纳斯达克全球精选市场进行的销售。
于2024年8月，我们就(I)非公开发售及出售本金总额10000美元的2028年到期的新发行的第一留置权优先担保浮动利率票据及(Ii)以本金总额约421.9美元的1.25%2026年到期的可转换优先票据交换2030年到期的本金总额约27420万的新发行的可转换优先担保票据交换(I)非公开、单独协商的协议。有关这些事务的说明，请参阅附注17.后续事件。我们收到了发行和出售2028年可转换债券的1亿美元现金收益，但没有收到2026年可转换债券交换2030年可转换债券的任何现金收益。作为这笔交易的结果，我们将2026年到期的大量债券延长至2030年，并筹集了额外资本以增强我们的流动性状况。我们预计增量2028年票据和2030年可转换票据的年度利息支出将更高。
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目录表
在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，我们根据股权融资计划发行了10,356,990股和20,001,276股A类普通股，净收益分别为1,870万美元和3,590万美元。截至2024年6月30日，根据该计划，13800美元的万可供销售。
截至2024年6月30日，我们拥有总计5,230美元万的现金和现金等价物以及10900美元万的有价证券，总流动性为16130美元万。到目前为止，我们的主要流动资金来源是从发行债券和股票获得的收益。市场和经济状况，如联邦机构提高利率，可能会对这些流动性来源的相对成本和组合产生重大影响。
到目前为止，我们没有从运营活动中产生正的现金流，并且在过去的运营中发生了重大亏损，这反映在我们截至2024年6月30日的累计赤字21美元亿中。我们预计至少在可预见的未来，由于我们打算对我们的业务进行持续的研发投资，我们将继续招致运营亏损，因此，我们可能需要额外的资本资源来发展我们的业务。我们相信，目前的现金、现金等价物和有价证券将足以在未来12个月内继续执行我们的业务战略。
现金流摘要
下表汇总了我们在报告期间的现金流：
截至6月30日的六个月，
20242023
提供的现金净额(用于)：
经营活动$(158,936)$(137,983)
投资活动35,511 116,366 
融资活动36,894 42,008 
经营活动
在截至2024年6月30日的6个月中，运营活动中使用的净现金为15890美元万。经营活动中使用的现金净额是由于我们的净亏损25630美元万，经非现金项目调整后为12880美元万，主要包括8,300万美元的基于股票的薪酬，1,780美元的库存注销和减记，1,450美元的折旧和摊销，8，40美元的供应商支付现金代替现金，以及由于向供应商支付现金的时间和客户的现金收入，用于运营资产和负债的现金3,140美元万。
投资活动
在截至2024年6月30日的六个月中，投资活动提供的现金净额为3,550美元万，其中包括11220美元万有价证券到期的现金收益，主要被与购买有价证券有关的7,510美元万、用于资本支出的160美元万现金和为收购EM4支付的380美元万现金所抵消。
融资活动
截至2024年6月30日止六个月，融资活动提供的现金净额为3,690美元万，主要包括根据股权融资计划出售及发行A类普通股股份所收到的3,590美元万现金。
关键会计政策和估算
我们的简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则编制的。在编制这些财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入、费用和相关披露报告金额的估计和假设。在持续的基础上，我们评估我们的估计和假设。在不同的假设或条件下，我们的实际结果可能与这些估计不同。
我们相信，我们的关键会计政策涉及最大程度的判断和复杂性，对我们的精简合并财务报表具有最大的潜在影响。
在截至2024年6月30日的六个月内，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。有关我们的关键会计政策和估计的更详细讨论，请参阅我们的2023年年度报告和本10-Q表中包含的精简综合财务报表附注2。
近期会计公告
见本表格10-Q所列简明综合财务报表附注2。
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目录表
第3项关于市场风险的定量和定性披露。
我们在正常的业务过程中面临着市场风险。市场风险是指由于金融市场价格和利率的不利变化而可能影响我们的财务状况的损失风险。我们的市场风险敞口主要是利率和外币汇率波动的结果。我们不为交易目的持有或发行金融工具。有关市场风险的讨论，请参阅我们2023年年报第7A项中的“关于市场风险的定量和定性披露”。自2023年12月31日以来，我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
截至2024年6月30日，我们拥有现金和现金等价物，以及总计16130美元的万有价证券。现金等价物和有价证券主要投资于美国国债、商业票据、公司债券、美国机构和政府支持的证券、股票投资和资产支持证券。我们的投资政策侧重于保本和支持我们的流动性需求。根据这项政策，我们投资于高评级证券，同时限制除美国政府以外的任何一个发行人的信贷敞口。我们不以交易或投机为目的投资金融工具，也不使用杠杆金融工具。我们使用遵守我们投资政策指导方针的外部投资经理。假设利率变化100个基点，不会对我们的现金和现金等价物或可销售投资的价值产生实质性影响。
截至2024年6月30日，我们的可转换优先票据的未偿还本金为62500美元万。由于可转换优先票据的转换特性，其公允价值会受到利率风险、市场风险和其他因素的影响。可转换优先票据的公允价值通常会随着我们的普通股价格的上升而增加，随着我们的普通股价格的下降而通常会下降。利息和市值变动影响可转换优先票据的公允价值，但由于债务债务的固定性质，不影响我们的财务状况、现金流或经营业绩。我们在综合资产负债表上按面值减去未摊销折价计入可转换优先票据。
我们的可转换优先票据采用固定利率，因此不受利率风险的影响。吾等并无以任何重大方式利用衍生金融工具、衍生商品工具或其他对市场风险敏感的工具、仓位或交易，但于2021年12月订立的与发行我们的可转换优先票据有关的私人协商上限看涨期权交易除外。
我们的经营业绩和现金流会因外币汇率的变化而波动。目前，我们所有的收入都是以美元产生的。我们的费用通常以我们开展业务的司法管辖区的货币计价，这些司法管辖区主要在美国和欧洲。由于非美元计价合同的扩大、其国际实体的增长以及外汇汇率的变化，卢米纳未来的运营业绩和现金流可能会受到不利影响。适用于我们业务的外币汇率假设变化10%的影响不会对我们历史或当前的合并财务报表产生实质性影响。到目前为止，我们还没有进行任何对冲策略。随着我们国际业务的增长，我们将继续重新评估我们管理与货币汇率波动相关的风险的方法。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至2024年6月30日《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的披露控制和程序的有效性进行了评估。
根据管理层的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序旨在以合理的水平提供保证，确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求我们披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息经过积累并在适当时传达给我们的管理层，以便及时做出有关所需披露的决定。
在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何披露控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月30日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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目录表
第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
有关该项目的资料可于本表格10-Q简明综合财务报表附注15“法律事宜”项下找到，该等资料在此并入作为参考。
项目1A.危险因素
该公司正在补充先前在其2024年2月28日提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的财政年度10-k表格年度报告第I部分第1A项中披露的风险因素，以更新标题为“风险因素-与我们负债有关的风险”的风险因素：
我们的大量未偿债务和负债限制了我们业务的现金流，并使我们面临可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响的风险。
截至2024年6月30日，我们的综合债务总额约为617.0美元，相当于我们2026年到期的1.25%可转换优先票据(“现有可转换票据”)，扣除未摊销债务贴现和发行成本后的净额。于2024年8月8日，本公司发行本金总额100.0,000,000美元的第一留置权优先担保浮动利率票据(“新优先担保票据”)，并以本金总额约42190美元的现有可转换票据本金总额约274.2,000,000美元交换2030年到期的新发行的第二留置权可转换优先担保票据本金总额约274.2,000,000美元(“新有担保可转换票据”及连同现有可转换票据、“可转换票据”、可转换票据及新优先担保票据，简称“票据”)。新的优先有抵押票据的利息浮动利率等于SOFR加9.0%，期限SOFR下限为3.0%，而新有担保的可转换票据(由两个系列组成)的利息分别为年息9.0%和年利率11.5%。
我们的负债可能会对我们的证券持有人和我们的业务、经营结果和财务状况产生重大负面影响，其中包括：
•增加我们在不利的经济和工业条件下的脆弱性；
•限制我们获得额外资金的能力；
•要求我们将运营现金流的很大一部分用于偿还债务，这将减少可用于其他目的的现金量；
•限制我们计划或应对业务变化的灵活性；
•通过转换我们的可转换票据发行A类普通股，从而稀释现有股东的利益；
•与杠杆率低于我们或更容易获得资本的竞争对手相比，我们可能处于竞争劣势。
我们的业务可能不会产生足够的资金，否则我们可能无法保持足够的现金储备，以支付我们债务下的到期金额，包括可转换票据和新的优先担保票据，我们未来的现金需求可能会增加。此外，新的优先担保票据和新的担保可转换票据包含金融和其他限制性契诺，进一步限制我们经营业务、筹集资本或支付其他债务的能力，以及我们未来可能产生的任何债务。如果我们未能遵守这些公约，或未能在到期时偿还我们的债务，我们便会在该债务下违约，而这又可能导致该笔债务及我们的其他债务立即全数偿还。
我们新的高级担保票据和新的担保可转换票据的条款要求我们保持最低流动性，并对我们的运营和财务灵活性施加限制。如果我们未能遵守约束我们票据的契约中包含的任何契约，持有人可以声明所有适用的系列票据是到期和应付的，如果是新的优先担保票据和新的有担保的可转换票据，则对担保该等票据的抵押品行使权利。
根据若干准则及例外情况，新的优先担保票据以吾等及担保人的几乎所有资产(包括知识产权)的第一优先留置权作为抵押，而新的有担保的可转换票据则以第二优先留置权作为抵押，并分别由我们现时及未来若干主要附属公司以优先担保及第二优先担保的基准提供担保。
管理新的高级担保票据的契约包含限制我们和我们的子公司的能力的契诺，其中包括：(I)产生、承担或担保额外债务；(Ii)授予或产生担保债务的留置权；(Iii)进行某些限制性付款和投资；(Iv)出售或以其他方式处置资产，包括子公司的股本；(V)与关联公司进行交易；(Vi)就吾等和任何担保人而言，与另一人合并、合并或合并，或将其全部或基本上所有资产出售给另一人；(Vii)宣布或支付股息或作出其他分配；及(Viii)对我们的某些重大债务协议进行修改。此外，管治该公司的契约
41
目录表
新的优先担保票据包含一项约定，规定我们不得允许流动资金(计算方式为：(A)当时可从契约允许的任何循环信贷安排下提取的未使用承诺，加上(B)我们和我们的附属担保人持有的无限制现金和现金等价物的金额)低于$3500万，截至任何日历月的最后一天，或超过5天。管理新有担保可转换票据的契约包含类似的限制性契诺和类似的最低流动性要求，但万水平为3,150美元。
若吾等未能遵守该等票据契约下的此等或任何其他契约，并未能获得豁免或修订，票据持有人除其他事项外，可宣布所有适用的票据系列到期及应付，并就新的优先担保票据及新的有担保可转换票据行使抵押品权利，以担保该等票据，而每一项均可能严重损害本公司的业务、财务状况及前景，并可能导致本公司普通股价格下跌。
根据管理新的优先担保票据和新的有担保可转换票据的契约，如果我们不在2026年6月30日之前将现有可转换票据的未偿还本金金额减少到低于10000美元万，新的优先担保票据和新的有担保可转换票据的到期日将提前到2026年9月15日。
新的优先担保票据将于(I)2028年8月15日或(Ii)如果截至2026年6月30日，现有可转换票据的未偿还金额超过10000美元万，则于2026年9月15日到期，以较早者为准。新的有担保可转换票据将于以下日期中较早的日期到期：(I)2030年1月15日或(Ii)如果截至2026年6月30日，现有可转换票据的未偿还金额超过10000美元，则将于2026年9月15日到期。如果我们无法在2026年6月30日之前将现有可转换票据的未偿还本金金额降至低于10000美元万，我们可能没有足够的现金或能够筹集足够的资金来在较早的到期日支付新的优先担保票据和新的有担保可转换票据。
我们可能无法筹集到必要的资金，以便在基本变动后将票据回购为现金，或支付转换后到期的任何现金金额，而我们现有的债务和其他债务可能会限制我们在票据转换时回购票据或支付现金的能力。
根据管理我们新的优先担保票据的契约，如果发生“控制权变更”，以及根据管理我们的新的有担保可转换票据的契约，如果发生“根本变化”，则各自的持有人可以要求我们以现金回购价格回购各自的票据，现金回购价格分别相当于要回购的票据本金的103%和100%，外加应计和未支付的利息(如果有)。在某些情况下，选择就根本变化转换其新的有担保可转换票据的持有人，可能有权获得与此类公司事件相关的此类票据的转换利率的全面调整。“根本性变化”的定义包括涉及我们的某些业务合并交易，以及与我们的A类普通股有关的某些退市事件。此外，在转换时，我们可以选择以现金、A类普通股或现金和股票的组合来偿还部分或全部转换义务。我们可能没有足够的可用现金或能够在我们被要求回购票据或支付转换时到期的任何现金金额时获得融资。此外，适用的法律、监管机构以及管理我们现有和任何未来债务的协议可能会限制我们回购票据或支付转换后到期的任何现金金额的能力。我们未能回购票据，或在转换时或在其他需要时未能支付任何到期的现金金额，将构成根据管理票据的契约的违约。管理我们新的优先担保票据的契约项下的违约或管理新的有担保可转换票据的契约项下的违约或根本变化本身也可能导致我们已经或可能发生的其他债务管理协议下的违约，这可能导致该等其他债务立即得到全额偿付。我们可能没有足够的资金来偿还其他债务和票据项下的所有到期金额。
我们可转换票据的条件转换功能如果被触发，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
如果现有可转换票据的条件转换功能被触发，该等票据的持有人将有权在指定期间内的任何时间根据其选择转换票据，而新有担保可转换票据的持有人有权在其选择的任何时间转换其票据。如果一个或多个持有人选择转换他们的票据，除非我们选择通过只交付A类普通股来履行我们的转换义务(除了支付现金而不是交付任何零碎的股票)，我们将被要求通过支付现金来偿还部分或全部转换义务，这可能会对我们的流动性产生不利影响。如果我们的可转换票据的很大一部分被转换，转换后将发行的A类普通股的数量将对我们的股东造成重大稀释。此外，于转换新的有担保可转换票据时(构成“完全根本性改变”的若干事项后的转换除外)，吾等将须于转换时支付相当于以下两者中较少者的全面溢价：(I)该等新有担保可换股票据于随后两年期间赎回部分到期应付的所有定期利息支付及(Ii)于到期日赎回该等新有担保可转换票据部分到期的所有定期利息支付，上限为与“全面根本性改变”相关的最高可发行股份数目。
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目录表
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
股权证券的未登记销售
2024年5月24日，我们向某服务提供商发行了1,440,549股A类普通股，以代替现金，以换取根据1933年证券法第4(A)(2)条根据私募向我们提供的服务。
2024年7月5日，我们根据1933年《证券法》第4（a）（2）条根据私募向某服务提供商提供的服务，发行了259，246股A类普通股以代替现金。
项目3.适用于高级证券。
没有。
项目4.矿山安全披露。
不适用。
项目5.其他信息.
在截至2024年6月30日的财政季度，我们的董事或高级职员（定义见《证券交易法》第16 a-1（f）条） 通过或已终止“规则10b5-1交易安排”或“非规则10b5-1交易安排”，这些术语在S-K条例第408项中定义。
43
目录表
项目6.展品
以引用方式成立为法团
展品编号描述表格文件编号附件参考资料提交日期随函存档
3.1
第二次修订和重新颁发的公司注册证书。
8-K/A001-387913.112/8/20
3.2
公司第二次修订和重述的公司注册证书的修订证书。
10-K
001-387913.202/28/24
3.3
经修订和重述的公司章程（于2023年3月17日修订）。
8-K001-387913.103/21/23
4.1
First Lien Contenture，日期为2024年8月8日，由公司与GLAS Trust Company LLC（作为受托人）签订。
X
4.2
第二份扣押契约，日期为2024年8月8日，由公司与作为受托人的GLAS Trust Company LLC签订。
X
5.1
Orrick，Herrington&Sutcliffe LLP的意见
X
10.1
Luminar科技公司修订并重述2020年股权激励计划。
DEF14A
001-38791
B
04/25/24
10.2
公司与Virtu Americas LLC签订的融资协议，日期为2024年5月3日.
S-3ASR33-2791181.305/3/24
10.3
公司与持有人签订的交换协议形式，日期为2024年8月6日。†
X
10.4
公司与买家签订的采购协议格式，日期为2024年8月6日。†
X
31.1
根据1934年《证券交易法》第13 a-14（a）和15（d）-14（a）条（根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条采用）对首席执行官进行认证。
X
31.2
根据1934年《证券交易法》第13 a-14（a）和15（d）-14（a）条（根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条采用），对首席财务官进行认证。
X
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。
配备家具
特此声明
101.INSXBRL实例文档X
101.SCHXBRL分类扩展架构文档X
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档X
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档X
101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档X
101.PREXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档X
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL)。X
†根据法规S-k第601（a）（5）项，本附件的某些展品和时间表已被省略。注册人同意应SEC的要求向其提供所有省略的证据和时间表的副本。


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目录表
签名.
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
鲁米纳尔技术公司
日期：2024年8月8日
作者：撰稿S/奥斯汀·罗素
奥斯汀·罗素
总裁，首席执行官兼董事会主席
(首席行政主任)
/s/托马斯·J·芬尼莫尔
托马斯·J·芬尼莫尔
首席财务官
(首席财务官)

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