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月到期会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：有担保债务成员2023-12-310001664703US-GAAP：能源设备会员2024-06-300001664703US-GAAP：能源设备会员2023-12-310001664703US-GAAP：机械和设备成员2024-06-300001664703US-GAAP：机械和设备成员2023-12-310001664703US-GAAP：租赁持有量和租赁持有量改善成员2024-06-300001664703US-GAAP：租赁持有量和租赁持有量改善成员2023-12-310001664703US-GAAP：在建会员2024-06-300001664703US-GAAP：在建会员2023-12-310001664703美国公认会计准则：建筑会员2024-06-300001664703美国公认会计准则：建筑会员2023-12-310001664703BE：计算机软件和硬件会员2024-06-300001664703BE：计算机软件和硬件会员2023-12-310001664703US-GAAP：家具和固定装置成员2024-06-300001664703US-GAAP：家具和固定装置成员2023-12-310001664703US-GAAP：不动产、厂房和设备成员2024-04-012024-06-300001664703US-GAAP：不动产、厂房和设备成员2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP：不动产、厂房和设备成员2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP：不动产、厂房和设备成员2023-01-012023-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2023-01-012023-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2024-04-012024-06-300001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 将于 2029 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员2024-06-300001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2025 年 8 月到期 Recourse 成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-12-310001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2028 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-12-310001664703BE: RecourseDebt 会员2023-12-310001664703BE: TermLoand2026 年 10 月到期会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-12-310001664703be: TermLoand2026 年 4 月到期会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-12-310001664703BE: NonrecourseDebt 成员2023-12-310001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 将于 2029 年 6 月到期 RecourseMber2024-05-292024-05-290001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 将于 2029 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员BE：债务转换条款一位会员2024-01-012024-06-300001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 将于 2029 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员BE：债务转换条款STWOMember2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP：普通阶级成员2024-05-290001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 将于 2029 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：普通阶级成员2024-05-292024-05-290001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 将于 2029 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：普通阶级成员2024-06-300001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 将于 2029 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员2024-01-012024-06-300001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 将于 2029 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员2024-04-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2028 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员2024-04-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2028 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员2024-01-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2028 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-04-012023-06-300001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2028 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-01-012023-06-300001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2025 年 8 月到期 Recourse 成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2020-08-310001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2025 年 8 月到期 Recourse 成员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2020-08-310001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2025 年 8 月到期 Recourse 成员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-01-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2025 年 8 月到期 Recourse 成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2024-04-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2025 年 8 月到期 Recourse 成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2024-01-012024-06-300001664703BE: Green Convertible 高级票据将于 2025 年 8 月到期 Recourse 成员2024-06-300001664703BE: Green ConvertibleSeniorNotes 将于 2029 年 6 月到期 RecourseMber美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：普通阶级成员SRT: 最大成员2024-05-292024-05-290001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员BE: 托管服务会员US-GAAP：产品会员2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员BE: 托管服务会员BE: 安装会员2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员BE: 托管服务会员BE: 融资义务会员2024-01-012024-06-300001664703BE: 托管服务会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2024-01-012024-06-300001664703BE: 托管服务会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2024-04-012024-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员BE: 托管服务会员US-GAAP：产品会员2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员BE: 托管服务会员US-GAAP：产品会员2023-01-012023-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员BE: 托管服务会员BE: 安装会员2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员BE: 托管服务会员BE: 安装会员2023-01-012023-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员BE: 托管服务会员BE: 融资义务会员2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员BE: 托管服务会员BE: 融资义务会员2023-01-012023-06-300001664703BE: 托管服务会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2023-04-012023-06-300001664703BE: 托管服务会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2023-01-012023-06-300001664703BE: 托管服务会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2024-06-300001664703BE: 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RSU 成员2023-12-310001664703US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2024-06-300001664703US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2024-04-012024-06-300001664703US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-06-300001664703US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-12-310001664703BE: 2024 年行政奖会员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员SRT: 最低成员2024-02-152024-05-150001664703BE: 2024 年行政奖会员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员SRT: 最大成员2024-02-152024-05-150001664703BE：定时股票期权会员BE: 2024 年行政奖会员2024-02-152024-02-150001664703BE: 2024 年行政奖会员BE：绩效股单位会员SRT: 最低成员2024-02-152024-02-150001664703BE: 2024 年行政奖会员BE：绩效股单位会员SRT: 最大成员2024-02-152024-02-150001664703BE: 2024 年行政奖会员BE：基于业绩的股票期权会员SRT: 最低成员2024-02-152024-02-150001664703BE: 2024 年行政奖会员BE：基于业绩的股票期权会员SRT: 最大成员2024-02-152024-02-150001664703BE：绩效股票单位和基于绩效的股票期权会员BE: 2024 年行政奖会员2024-03-012024-05-060001664703BE：限制性股票单位绩效股票单位和绩效股会员BE: 2024 年行政奖会员2024-06-300001664703BE：限制性股票单位和绩效股票单位会员BE: 2023 年行政奖会员2024-06-300001664703BE：限制性股票单位和绩效股票单位会员BE: 2023 年行政奖会员2023-12-310001664703BE：限制性股票单位和绩效股票单位会员BE: 2022 年行政奖会员2024-06-300001664703BE：限制性股票单位和绩效股票单位会员BE: 2022 年行政奖会员2023-12-310001664703BE：限制性股票单位和绩效股票单位会员BE: 2021 年行政奖会员2024-06-300001664703BE：限制性股票单位和绩效股票单位会员BE: 2021 年行政奖会员2023-12-310001664703BE: 2018 年员工股票购买计划会员2024-04-012024-06-300001664703BE: 2018 年员工股票购买计划会员2024-01-012024-06-300001664703BE: 2018 年员工股票购买计划会员2023-04-012023-06-300001664703BE: 2018 年员工股票购买计划会员2023-01-012023-06-300001664703BE: 2018 年员工股票购买计划会员2024-06-300001664703BE: 2018 年员工股票购买计划会员2023-12-310001664703BE: 2018 年员工股票购买计划会员2023-01-012023-12-310001664703US-GAAP：EquityMethodInvesteember2024-01-012024-06-300001664703BE: 韩国合资企业会员BE: SKECOplant会员2023-01-012023-12-310001664703US-GAAP：员工搬迁成员2024-06-300001664703US-GAAP：其他重组成员2024-06-300001664703US-GAAP：设施关闭成员2023-12-310001664703US-GAAP：员工离职会员2023-12-310001664703US-GAAP：其他重组成员2023-12-310001664703US-GAAP：设施关闭成员2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP：员工离职会员2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP：其他重组成员2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP：设施关闭成员2024-06-300001664703US-GAAP：员工离职会员2024-06-300001664703BE: PowerPurchase协议Company2会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2024-06-300001664703BE: PowerPurchase协议Company2会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2023-12-310001664703BE: PowerPurchase协议Company5会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2024-06-300001664703BE: PowerPurchase协议Company5会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2023-12-310001664703BE: PowerPurchase协议公司3B会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2019-12-310001664703BE: PowerPurchase协议公司3B会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2019-01-012019-12-3100016647032023-01-062023-01-060001664703BE: ConvertibleNotes 会员2024-04-012024-06-300001664703BE: ConvertibleNotes 会员2023-04-012023-06-300001664703BE: ConvertibleNotes 会员2024-01-012024-06-300001664703BE: ConvertibleNotes 会员2023-01-012023-06-300001664703US-GAAP：可赎回可转换优先股会员2024-04-012024-06-300001664703US-GAAP：可赎回可转换优先股会员2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP：可赎回可转换优先股会员2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP：可赎回可转换优先股会员2023-01-012023-06-300001664703US-GAAP：员工股权会员2024-04-012024-06-300001664703US-GAAP：员工股权会员2023-04-012023-06-300001664703US-GAAP：员工股权会员2024-01-012024-06-300001664703US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-06-300001664703BE: 韩国合资企业会员BE: SKECOplant会员2023-09-300001664703BE: 韩国合资企业会员BE: SKECOplant会员2024-01-310001664703BE: SKECOplant会员2024-06-300001664703BE: SKECOplant会员2023-12-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
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表单
10-Q | | | | | |
| （Mark One） | |
þ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2024 年 6 月 30 日 |
| 要么 |
§ | 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告 |
| 在从 _____________ 到 ______________ 的过渡期内 |
委员会文件号：
001-38598 ________________________________________________________________________
布鲁姆能源公司演讲
（注册人章程中规定的确切名称）
________________________________________________________________________
| | | | | |
| 特拉华 | 77-0565408 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） |
| |
北第一街 4353 号， 圣何塞， 加利福尼亚 | 95134 |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
| |
(408) 543-1500 |
| （注册人的电话号码，包括区号） |
| | | | | | | | |
| 根据该法第12（b）条注册的证券： |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| A 类普通股，面值0.0001美元 | 是 | 纽约证券交易所 |
|
________________________________________________________________________
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的不是
用勾号指明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的不是
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速文件管理器加速申报人 § 非加速申报人 § 较小的申报公司§新兴成长型公司§
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。§
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第120亿条第2款）。是的没有þ
截至2024年8月5日，注册人的已发行普通股数量如下：
A类普通股，面值0.0001美元， 227,643,371 股份
布鲁姆能源公司
截至2024年6月30日的三个月和六个月的10-Q表季度报告
目录
| | | | | |
| | 页面 |
第一部分 — 财务信息 | |
项目 1 — 财务报表（未经审计） | 3 |
| 简明合并资产负债表 | 3 |
| 简明合并运营报表 | 4 |
| 综合亏损简明合并报表 | 5 |
| 股东权益变动简明合并报表 | 6 |
| 简明合并现金流量表 | 8 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 9 |
第 2 项 — 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 32 |
第 3 项 — 有关市场风险的定量和定性披露 | 48 |
第 4 项 — 控制和程序 | 49 |
| |
第二部分 — 其他信息 | |
第 1 项 — 法律诉讼 | 50 |
第 1A 项 — 风险因素 | 50 |
第 2 项 — 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 50 |
第 3 项 — 优先证券违约 | 50 |
第 4 项 — 矿山安全披露 | 50 |
第 5 项-其他信息 | 50 |
第 6 项 — 展品 | 51 |
| |
| 签名 | 52 |
除非上下文另有要求，否则 “公司”、“我们”、“我们的”、“Bloom” 和 “Bloom Energy” 等术语均指布鲁姆能源公司及其所有子公司。
第一部分 — 财务信息
项目 1 — 财务报表
布鲁姆能源公司
简明合并资产负债表
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| 资产 | | | | |
| 流动资产： | | | | |
现金及现金等价物1 | | $ | 581,684 | | | $ | 664,593 | |
限制性现金1 | | 25,167 | | | 46,821 | |
应收账款，减去可疑账款备抵金美元119 截至 2024 年 6 月 30 日和 20231 年 12 月 31 日，2 | | 524,000 | | | 340,740 | |
合同资产3 | | 90,388 | | | 41,366 | |
库存1 | | 520,216 | | | 502,515 | |
递延收入成本4 | | 48,457 | | | 45,984 | |
预付费用和其他流动资产1、5 | | 40,102 | | | 51,148 | |
| 流动资产总额 | | 1,830,014 | | | 1,693,167 | |
不动产、厂房和设备，净额1 | | 494,377 | | | 493,352 | |
经营租赁使用权资产1、6 | | 134,972 | | | 139,732 | |
限制性现金1 | | 30,953 | | | 33,764 | |
| 收入的递延成本 | | 3,565 | | | 3,454 | |
其他长期资产1、7 | | 54,163 | | | 50,208 | |
| 总资产 | | $ | 2,548,044 | | | $ | 2,413,677 | |
| 负债和股东权益 | | | | |
| 流动负债： | | | | |
应付账款1、8 | | $ | 104,201 | | | $ | 132,078 | |
| 应计保修 | | 12,388 | | | 19,326 | |
应计费用和其他流动负债1、9 | | 116,399 | | | 130,879 | |
递延收入和客户存款1, 10 | | 112,032 | | | 128,922 | |
经营租赁负债1、11 | | 20,123 | | | 20,245 | |
| 融资义务 | | 28,332 | | | 38,972 | |
| | | | |
| | | | |
| 流动负债总额 | | 393,475 | | | 470,422 | |
递延收入和客户存款1、12 | | 28,589 | | | 19,140 | |
经营租赁负债1、13 | | 137,209 | | | 141,939 | |
| 融资义务 | | 408,384 | | | 405,824 | |
| 追索权债务 | | 1,121,011 | | | 842,006 | |
无追索权债务1、14 | | 4,347 | | | 4,627 | |
| 其他长期负债 | | 8,479 | | | 9,049 | |
| 负债总额 | | 2,101,494 | | | 1,893,007 | |
| 承付款和或有开支（注12） | | | | |
| | | | |
| 股东权益： | | | | |
普通股：$0.0001 面值；A类股票— 600,000,000 股票和 600,000,000 已授权的股份，以及 227,556,594 股票和 224,717,533 已发行和流通股份，以及b类股票— 470,092,742 股票和 600,000,000 已授权的股份，以及 不 分别于 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | | 23 | | | 21 | |
| 额外的实收资本 | | 4,413,233 | | | 4,370,343 | |
| 累计其他综合亏损 | | (2,301) | | | (1,687) | |
| 累计赤字 | | (3,987,702) | | | (3,866,599) | |
| 归属于普通股股东的总权益 | | 423,253 | | | 502,078 | |
| 非控股权益 | | 23,297 | | | 18,592 | |
| 股东权益总额 | | $ | 446,550 | | | $ | 520,670 | |
| 负债和股东权益总额 | | $ | 2,548,044 | | | $ | 2,413,677 | |
1 我们有一个与大韩民国合资企业相关的可变权益实体（见附注15——Sk ecoplant战略投资），这代表了这些财务报表细列项目中记录的合并余额的一部分。
2 包括来自关联方的金额 $348.2百万和美元262.0截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
3 包括来自关联方的金额 $0.9百万和美元6.9截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
4 包括来自关联方的金额 $0.9截至 2023 年 12 月 31 日，百万人。有 不 截至2024年6月30日来自关联方的款项。
5 包括来自关联方的金额 $1.3百万和美元2.3截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
6 包括来自关联方的金额 $1.7百万和美元2.0截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
7 包括来自关联方的金额 $9.5百万和美元9.1截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
8 包括来自关联方的金额 $0.1截至 2023 年 12 月 31 日，百万人。有 不 截至2024年6月30日来自关联方的款项。
9 包括来自关联方的金额 $5.8百万和美元3.4截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
10 包括来自关联方的金额 $8.6百万和美元1.7截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
11 包括来自关联方的金额 $0.4百万和美元0.4截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
12 包括来自关联方的金额 $4.3百万和美元6.7截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
13 包括来自关联方的金额 $1.3百万和美元1.6截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
14 包括来自关联方的金额 $4.3百万和美元4.6截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
简明合并运营报表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | | |
| 收入： | | | | | | | | |
| 产品 | | $ | 226,308 | | | $ | 214,706 | | | $ | 379,672 | | | $ | 408,451 | |
| 安装 | | 42,733 | | | 24,321 | | | 54,177 | | | 44,846 | |
| 服务 | | 52,531 | | | 42,298 | | | 108,991 | | | 82,961 | |
| 电力 | | 14,195 | | | 19,770 | | | 28,225 | | | 40,028 | |
总收入1 | | 335,767 | | | 301,095 | | | 571,065 | | | 576,286 | |
| 收入成本： | | | | | | | | |
| 产品 | | 161,332 | | | 145,146 | | | 277,089 | | | 274,759 | |
| 安装 | | 44,298 | | | 26,879 | | | 59,651 | | | 51,979 | |
| 服务 | | 52,401 | | | 57,263 | | | 108,907 | | | 108,507 | |
| 电力 | | 9,214 | | | 15,457 | | | 18,820 | | | 30,424 | |
| 总收入成本 | | 267,245 | | | 244,745 | | | 464,467 | | | 465,669 | |
| 毛利润 | | 68,522 | | | 56,350 | | | 106,598 | | | 110,617 | |
| 运营费用： | | | | | | | | |
| 研究和开发 | | 37,364 | | | 41,493 | | | 72,849 | | | 87,183 | |
| 销售和营销 | | 17,901 | | | 26,822 | | | 31,500 | | | 53,933 | |
一般和行政2 | | 36,385 | | | 42,491 | | | 74,394 | | | 87,638 | |
| 运营费用总额 | | 91,650 | | | 110,806 | | | 178,743 | | | 228,754 | |
| 运营损失 | | (23,128) | | | (54,456) | | | (72,145) | | | (118,137) | |
| 利息收入 | | 6,430 | | | 4,357 | | | 13,961 | | | 6,352 | |
利息支出3 | | (15,376) | | | (13,953) | | | (29,922) | | | (25,699) | |
其他费用，净额4 | | (985) | | | (740) | | | (2,155) | | | (2,083) | |
债务消灭造成的损失 | | (27,182) | | | (2,873) | | | (27,182) | | | (2,873) | |
嵌入式衍生品重估所得（亏损）收益 | | (88) | | | (1,216) | | | 70 | | | (1,099) | |
| 所得税前亏损 | | (60,329) | | | (68,881) | | | (117,373) | | | (143,539) | |
所得税条款 | | 856 | | | 178 | | | 355 | | | 437 | |
| 净亏损 | | (61,185) | | | (69,059) | | | (117,728) | | | (143,976) | |
| 减去：归属于非控股权益的净收益（亏损） | | 602 | | | (2,998) | | | 1,583 | | | (6,348) | |
| 归属于普通股股东的净亏损 | | $ | (61,787) | | | $ | (66,061) | | | $ | (119,311) | | | $ | (137,628) | |
| 普通股股东可获得的每股净亏损，包括基本亏损和摊薄亏损 | | $ | (0.27) | | | $ | (0.32) | | | $ | (0.53) | | | $ | (0.66) | |
| 用于计算普通股股东可获得的每股净亏损的加权平均股份，包括基本和摊薄后的净亏损 | | 227,167 | | | 208,692 | | | 226,377 | | | 207,714 | |
1包括关联方收入 $86.8百万和美元209.0截至2024年6月30日的三个月和六个月中分别为百万美元，以及美元4.6百万和美元5.4截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
2 包括关联方的一般和管理费用 $0.2百万和美元0.4截至2024年6月30日的三个月和六个月中为百万美元。有 不 截至2023年6月30日的三个月和六个月的关联方一般和管理费用。
3 包括关联方利息支出 $0.1百万和美元0.1截至2024年6月30日的三个月和六个月中为百万美元。有 不 截至2023年6月30日的三个月和六个月的关联方利息支出。
4 包括关联方其他费用，扣除美元0.4百万和美元0.9截至2024年6月30日的三个月和六个月中为百万美元。有 不 关联方其他支出，截至2023年6月30日的三个月和六个月净额。
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
综合亏损简明合并报表
（以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | | |
| 净亏损 | | $ | (61,185) | | | $ | (69,059) | | | $ | (117,728) | | | $ | (143,976) | |
| 扣除税款的其他综合亏损： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | (502) | | | (722) | | | (1,450) | | | (993) | |
| 扣除税款的其他综合亏损 | | (502) | | | (722) | | | (1,450) | | | (993) | |
| 综合损失 | | (61,687) | | | (69,781) | | | (119,178) | | | (144,969) | |
| 减去：归因于非控股权益的综合收益（亏损） | | 262 | | | (3,019) | | | 747 | | | (6,539) | |
| | | | | | | | |
| 归属于普通股股东的全面亏损 | | $ | (61,949) | | | $ | (66,762) | | | $ | (119,925) | | | $ | (138,430) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
股东权益变动简明合并报表
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2024年6月30日的三个月 |
| | | | | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于普通股股东的总权益 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | | | | | | | | 226,933,763 | | | $ | 21 | | | $ | 4,394,148 | | | $ | (2,139) | | | $ | (3,925,915) | | | $ | 466,115 | | | $ | 23,035 | | | $ | 489,150 | |
| 发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 604,077 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期权 | | | | | | | | | 18,754 | | | — | | | 157 | | | — | | | — | | | 157 | | | — | | | 157 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 18,928 | | | — | | | — | | | 18,928 | | | — | | | 18,928 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (162) | | | — | | | (162) | | | (340) | | | (502) | |
净（亏损）收入 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (61,787) | | | (61,787) | | | 602 | | | (61,185) | |
截至2024年6月30日的余额 | | | | | | | | | 227,556,594 | | | $ | 23 | | | $ | 4,413,233 | | | $ | (2,301) | | | $ | (3,987,702) | | | $ | 423,253 | | | $ | 23,297 | | | $ | 446,550 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2023年6月30日的三个月 |
| | | | | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于普通股股东的总权益 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | | | | | | | | | 208,333,645 | | | $ | 20 | | | $ | 4,036,697 | | | $ | (1,352) | | | $ | (3,636,050) | | | $ | 399,315 | | | $ | 34,519 | | | $ | 433,834 | |
| 发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 753,859 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期权 | | | | | | | | | 93,878 | | | — | | | 733 | | | — | | | — | | | 733 | | | — | | | 733 | |
| 股票薪酬支出 | | | | | | | | | — | | | — | | | 28,992 | | | — | | | — | | | 28,992 | | | — | | | 28,992 | |
| 来自非控股权益的出资 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,979 | | | 6,979 | |
| 通话上限 | | | | | | | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | (54,522) | |
| 外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (701) | | | — | | | (701) | | | (21) | | | (722) | |
| 净亏损 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (66,061) | | | (66,061) | | | (2,998) | | | (69,059) | |
截至2023年6月30日的余额 | | | | | | | | | 209,181,382 | | | $ | 20 | | | $ | 4,011,900 | | | $ | (2,053) | | | $ | (3,702,111) | | | $ | 307,756 | | | $ | 38,479 | | | $ | 346,235 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2024年6月30日的六个月 |
| | | | | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于普通股股东的总权益 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | | | | | |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | | | | | | | | | 224,717,533 | | | $ | 21 | | | $ | 4,370,343 | | | $ | (1,687) | | | $ | (3,866,599) | | | $ | 502,078 | | | $ | 18,592 | | | $ | 520,670 | |
| 发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 2,087,979 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 购买 ESPP | | | | | | | | | 632,688 | | | — | | | 6,297 | | | — | | | — | | | 6,297 | | | — | | | 6,297 | |
| 行使股票期权 | | | | | | | | | 118,394 | | | — | | | 676 | | | — | | | — | | | 676 | | | — | | | 676 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 35,917 | | | — | | | — | | | 35,917 | | | — | | | 35,917 | |
| 来自非控股权益的出资 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,958 | | | 3,958 | |
| 应计股息 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,620) | | | (1,620) | | | — | | | (1,620) | |
| 法定储备 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 147 | | | 147 | | | — | | | 147 | |
| 子公司清算 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (319) | | | (319) | | | — | | | (319) | |
| 外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (614) | | | — | | | (614) | | | (836) | | | (1,450) | |
| 净（亏损）收入 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (119,311) | | | (119,311) | | | 1,583 | | | (117,728) | |
截至2024年6月30日的余额 | | | | | | | | | 227,556,594 | | | $ | 23 | | | $ | 4,413,233 | | | $ | (2,301) | | | $ | (3,987,702) | | | $ | 423,253 | | | $ | 23,297 | | | $ | 446,550 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2023年6月30日的六个月 |
| | | | | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 归属于普通股股东的总权益 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | | | | | | | | | 205,664,690 | | | $ | 20 | | | $ | 3,906,491 | | | $ | (1,251) | | | $ | (3,564,483) | | | $ | 340,777 | | | $ | 38,039 | | | $ | 378,816 | |
| 发行限制性股票奖励 | | | | | | | | | 2,858,763 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 购买 ESPP | | | | | | | | | 449,525 | | | — | | | 7,756 | | | — | | | — | | | 7,756 | | | — | | | 7,756 | |
| 行使股票期权 | | | | | | | | | 208,404 | | | — | | | 1,502 | | | — | | | — | | | 1,502 | | | — | | | 1,502 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | | | — | | | — | | | 58,286 | | | — | | | — | | | 58,286 | | | — | | | 58,286 | |
取消确认修改前的远期合约的公允价值 | | | | | | | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | 76,242 | |
b系列可赎回可转换优先股的股票部分 | | | | | | | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | 16,145 | |
| 来自非控股权益的出资 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,979 | | | 6,979 | |
购买与可转换票据相关的上限看涨期权 | | | | | | | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | (54,522) | |
| 外币折算调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (802) | | | — | | | (802) | | | (191) | | | (993) | |
| 净亏损 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (137,628) | | | (137,628) | | | (6,348) | | | (143,976) | |
截至2023年6月30日的余额 | | | | | | | | | 209,181,382 | | | $ | 20 | | | $ | 4,011,900 | | | $ | (2,053) | | | $ | (3,702,111) | | | $ | 307,756 | | | $ | 38,479 | | | $ | 346,235 | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
简明合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 六个月已结束
6月30日 | | |
| | | 2024 | | 2023 | | |
| 来自经营活动的现金流： | | | | | | |
| 净亏损 | | $ | (117,728) | | | $ | (143,976) | | | |
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | | | | | | |
| 折旧和摊销 | | 25,925 | | | 35,668 | | | |
| 非现金租赁费用 | | 17,931 | | | 16,184 | | | |
处置不动产、厂房和设备的 (收益) 损失 | | (15) | | | 196 | | | |
| 衍生合约的重估 | | (70) | | | 1,099 | | | |
| 基于股票的薪酬 | | 37,327 | | | 55,845 | | | |
债务发行成本的摊销 | | 3,074 | | | 1,786 | | | |
债务消灭造成的损失 | | 27,182 | | | 2,873 | | | |
| 未实现的外币汇兑损失 | | 1,554 | | | 1,512 | | | |
其他 | | (100) | | | — | | | |
| 运营资产和负债的变化： | | | | | | |
应收账款1 | | (183,272) | | | (99,951) | | | |
合同资产2 | | (49,021) | | | 11,544 | | | |
| 库存 | | (19,103) | | | (197,346) | | | |
递延收入成本3 | | (2,591) | | | (7,544) | | | |
预付费用和其他流动资产4 | | 11,046 | | | 1,958 | | | |
其他长期资产5 | | (3,955) | | | 3,415 | | | |
| 经营租赁使用权资产和经营租赁负债 | | (18,023) | | | (15,447) | | | |
| 融资租赁负债 | | 320 | | | 736 | | | |
应付账款6 | | (25,249) | | | 35,894 | | | |
| 应计保修 | | (6,938) | | | (2,426) | | | |
应计费用和其他流动负债7 | | (13,207) | | | (35,719) | | | |
递延收入和客户存款8 | | (7,441) | | | (26,766) | | | |
| 其他长期负债 | | (407) | | | (730) | | | |
| 用于经营活动的净现金 | | (322,761) | | | (361,195) | | | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | | | |
| 购买不动产、厂房和设备 | | (33,454) | | | (46,150) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
出售财产、厂房和设备的收益 | | 22 | | | 25 | | | |
| 用于投资活动的净现金 | | (33,432) | | | (46,125) | | | |
| 来自融资活动的现金流： | | | | | | |
发行债务的收益9 | | 402,500 | | | 634,018 | | | |
支付债务发行成本 | | (12,323) | | | (15,828) | | | |
| 偿还债务 | | (140,990) | | | (72,852) | | | |
| 融资义务的收益 | | 1,334 | | | 2,702 | | | |
| 偿还融资债务 | | (9,999) | | | (8,728) | | | |
| 发行普通股的收益 | | 6,975 | | | 9,258 | | | |
| 发行可赎回可转换优先股的收益 | | — | | | 310,957 | | | |
来自非控股权益的出资 | | 3,958 | | | 6,979 | | | |
已支付的股息 | | (1,468) | | | — | | | |
购买与可转换票据相关的上限看涨期权 | | — | | | (54,522) | | | |
其他 | | — | | | (158) | | | |
融资活动提供的净现金 | | 249,987 | | | 811,826 | | | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (1,168) | | | (328) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） | | (107,374) | | | 404,178 | | | |
现金、现金等价物和限制性现金： | | | | | | |
| 期初 | | 745,178 | | | 518,366 | | | |
| 期末 | | $ | 637,804 | | | $ | 922,544 | | | |
| | | | | | |
| 现金流信息的补充披露： | | | | | | |
| 在此期间支付的利息现金 | | $ | 26,744 | | | $ | 22,345 | | | |
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金： | | | | | | |
| 来自经营租赁的运营现金流 | | 17,896 | | | 15,318 | | | |
| 来自融资租赁的运营现金流 | | 127 | | | 509 | | | |
| 在此期间支付的所得税现金 | | 830 | | | 950 | | | |
| 非现金投资和融资活动： | | | | | | |
| 记录的不动产、厂房和设备负债，净额 | | $ | 3,032 | | | $ | 4,790 | | | |
| 年初至今经营租赁使用权资产的确认 | | 4,984 | | | 14,037 | | | |
| 年初至今融资租赁使用权资产的确认 | | 320 | | | 736 | | | |
| | | | | | |
取消承认修改前的远期合约公允价值 | | — | | | 76,242 | | | |
可赎回可转换优先股的股权部分 | | — | | | 16,145 | | | |
1 包括关联方余额的变化（美元）86.1百万和美元1.7在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别为百万美元。
2 包括关联方余额的变化（美元）6.0截至2024年6月30日的六个月中为百万美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的关联关联方余额。
3 包括关联方余额的变化（美元）0.9截至2024年6月30日的六个月中为百万美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的关联关联方余额。
4 包括关联方余额的变化（美元）1.0截至2024年6月30日的六个月中为百万美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的关联关联方余额。
5 包括关联方余额的变化（美元）0.4截至2024年6月30日的六个月中为百万美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的关联关联方余额。
6 包括关联方余额的变化（美元）0.1截至2024年6月30日的六个月中为百万美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的关联关联方余额。
7 包括关联方余额的变化（美元）2.4截至2024年6月30日的六个月中为百万美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的关联关联方余额。
8 包括关联方余额的变化（美元）4.4截至2024年6月30日的六个月中为百万美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的关联关联方余额。
9 包括关联方余额的变化（美元）0.3截至2024年6月30日的六个月中为百万美元。有 不 截至 2023 年 6 月 30 日的关联关联方余额。
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
布鲁姆能源公司
未经审计的简明合并财务报表附注
未经审计的简明合并财务报表反映了管理层认为公允列报中期业绩所必需的所有正常和经常性调整。
未经审计的简明合并财务报表应与我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中包含的经审计的合并财务报表（包括附注）一起阅读。
本文档中的网站引用仅为方便起见，所引用网站上的内容未以引用方式纳入本报告。
1。 业务性质、流动性和列报基础
业务性质
有关我们业务性质的信息，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注1——业务性质、流动性和列报基础，业务性质部分。
流动性
自成立以来，我们通常会出现营业亏损和运营现金流负数。随着我们自2021年以来完成的一系列新债发行、债务清偿和股权转换，我们有了 $1,121.0百万和美元4.3截至2024年6月30日，未偿追索权债务和无追索权债务总额分别为百万美元，被归类为长期债务。
2024 年 5 月 29 日，我们发布了 3百分比的绿色可转换优先票据（“2029年6月到期的3％绿色票据”），本金总额为美元402.5除非提前回购、兑换或转换，否则将于 2029 年 6 月到期，减去初始购买者的折扣 $12.1百万美元和其他发行成本0.7百万，净收益为 $389.7百万。2024 年 5 月 29 日，我们使用了大约 $141.8 本次发行的净收益中的百万美元用于回购美元115.0 百万，或 50百分比，占我们未偿还本金的百分比 2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比（”2.5% Green Notes”）在私下谈判的交易中。回购金额等于 122.6回购本金的百分比，加上相关的应计和未付利息。有关更多信息，请参阅第一部分，第1项，附注7——未偿贷款和担保协议。
我们未来的资本需求取决于许多因素，包括我们的收入增长率、研发工作和其他业务计划支出的时间和范围、系统建设量的增长率和对额外营运资金的需求、国内和国际市场销售和营销活动的扩大、我们产品的市场接受度、我们为客户使用我们的能源服务器获得融资的能力、安装和库存增加的时机以备不时之需将来销售和装置，以及整体经济状况。为了支持和实现我们未来的增长计划，我们可能需要或有利地寻求通过股权或债务融资获得额外资金。未来几个季度未能获得这笔融资可能会影响我们的财务状况和经营业绩，包括我们的收入和现金流。
管理层认为，我们现有的现金和现金等价物以及预计的运营现金流时机相结合，将足以满足自本10-Q表季度报告发布之日起未来12个月的运营和资本现金流要求以及其他现金流需求。
2022 年降低通货膨胀法案
有关2022年8月16日签署成为法律的《2022年减少通货膨胀法》（“IRA”）及其对我们业务的影响的信息，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注1——业务性质、流动性和列报基础，《2022年通货膨胀削减法》部分。
演示基础
我们根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制了此处包含的未经审计的简明合并财务报表，包括美国适用的公认会计原则（“美国公认会计原则”）要求的所有披露。
整合原则
有关合并原则的信息，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注1——业务性质、流动性和列报基础，合并原则部分。
估算值的使用
有关使用会计估算的信息，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注1——业务性质、流动性和列报基础，估算值的使用部分。
风险集中
地域风险 — 在所有报告期内，我们的大部分收入和长期资产都归因于在美国的业务。除了在美国发货外，我们还将我们的能源服务器运送到其他国家，主要是大韩民国、日本、印度和台湾（统称为 “亚太地区”）。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，美国的总收入为 83% 和 65分别占我们总收入的百分比。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，美国的总收入为 73% 和 83分别占我们总收入的百分比。
信用风险——截至2024年6月30日， 二 客户，其中第一个是我们的关联方（见附注10——关联方交易），约占 66% 和 20分别占应收账款的百分比。在 2023 年 12 月 31 日， 一 作为我们关联方的客户约占 74应收账款的百分比。
客户风险 — 在截至2024年6月30日的三个月中，收入来自 二 客户，其中第二个是我们的关联方（见附注10——关联方交易），约占 36.0% 和 26.0分别占我们总收入的百分比。在截至2024年6月30日的六个月中， 二 客户，其中第一个是我们的关联方（参见附注 10 — 关联方交易），代表大约 37.0% 和 27.0分别占我们总收入的百分比。
在截至2023年6月30日的三个月中，收入来自 三 客户约占 39%， 22%，以及 12占我们总收入的百分比。在截至2023年6月30日的六个月中， 三 客户代表的比例约为 40%， 13%，以及 12占我们总收入的百分比。
2。 重要会计政策摘要
请参阅我们截至2023年12月31日财政年度的10-k表年度报告中第二部分第8项附注2——重要会计政策摘要中描述的会计政策。
会计指导尚未通过
请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告第二部分第8项附注2——重要会计政策摘要——尚未采用的会计指导部分中描述的尚未采用的会计指导。根据公司的持续评估，我们预计未经审计的简明合并财务报表中尚未采用的新会计指导不会产生重大影响。
最近的会计公告
由于采用新的会计公告，我们报告的财务状况或经营业绩和现金流没有重大变化。
3. 收入确认
合约余额
下表提供了有关应收账款、合同资产、客户存款和与客户签订合同的递延收入（以千计）有关的信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | | 2024 | | 2023 |
| | | | |
| 应收账款 | | $ | 524,000 | | | $ | 340,740 | |
| 合同资产 | | 90,388 | | | 41,366 | |
| 客户存款 | | 84,656 | | | 75,734 | |
| 递延收入 | | 55,965 | | | 72,328 | |
合同资产涉及在转让履约义务控制权时确认收入但尚未达到账单里程碑的合同。客户存款和递延收入包括在转让履约义务控制权之前从客户处收到的款项或发票金额。
在每个报告期结束时，合同资产和合同负债按个别合同的净头寸列报。当除时间以外的两个里程碑预计都将完成且在资产负债表日起一年内向客户开具发票时，合同资产在简明合并资产负债表中被归类为流动资产；如果上述两个里程碑预计都将完成，并且从资产负债表之日起一年以上向客户开具发票，则合同资产归类为长期资产。当与相关客户付款和发票相关的收入确认预计将在资产负债表之日起一年内进行时，合同负债在简明合并资产负债表中被归类为流动负债；当与相关客户付款和发票相关的收入确认预计将在资产负债表之日起一年以上时归类为长期负债。
合约资产
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| 期初余额 | | $ | 33,788 | | | $ | 47,778 | | | $ | 41,366 | | | $ | 46,727 | |
| 从期初确认的合同资产转入应收账款 | | (3,148) | | | (23,228) | | | (21,295) | | | (27,404) | |
| 截至期末已确认但未计费的收入 | | 59,748 | | | 10,632 | | | 70,317 | | | 15,859 | |
| 期末余额 | | $ | 90,388 | | | $ | 35,182 | | | $ | 90,388 | | | $ | 35,182 | |
递延收入
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，递延收入活动包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| 期初余额 | | $ | 59,468 | | | $ | 87,848 | | | $ | 72,328 | | | $ | 94,355 | |
| 补充 | | 229,429 | | | 265,408 | | | 405,914 | | | 490,346 | |
| 确认的收入 | | (232,932) | | | (268,146) | | | (422,277) | | | (499,591) | |
| 期末余额 | | $ | 55,965 | | | $ | 85,110 | | | $ | 55,965 | | | $ | 85,110 | |
递延收入等于截至期末分配给未履行或部分未履行的履约义务的总交易价格。期末递延收入的主要组成部分包括
与根据当前合同和未来续订期提供维护服务有关的履约义务。其中一些义务在很大程度上为客户提供了实质性权利，我们估计这段时间与他们预期使用相关能源服务器的时间相称。因此，我们预计将在长达21年的时间内将这些金额确认为收入，主要是按反映提供这些服务成本的相对独立的销售价格计算。递延收入还包括与产品验收和安装相关的履约义务。这种递延收入中有很大一部分反映在同一12个月期间确认的增加和收入，预计部分递延收入将在12个月之后确认，这主要是由于部署计划所致。
我们不会披露 (i) 最初预期期限为一年或更短的合同，以及 (ii) 我们按有权为所提供的服务开具发票的金额确认收入的合同，未履行的履约义务的价值。
分类收入
我们将与客户签订合同的收入分为四个收入类别：产品、安装、服务和电力（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| 与客户签订合同的收入： | | | | | | | | |
| 产品收入 | | $ | 226,308 | | | $ | 214,706 | | | $ | 379,672 | | | $ | 408,451 | |
| 安装收入 | | 42,733 | | | 24,321 | | | 54,177 | | | 44,846 | |
| 服务收入 | | 52,531 | | | 42,298 | | | 108,991 | | | 82,961 | |
| 电力收入 | | 4,893 | | | 3,966 | | | 9,641 | | | 7,804 | |
| 与客户签订合同的总收入 | | 326,465 | | | 285,291 | | | 552,481 | | | 544,062 | |
| 包含租赁的合同的收入： | | | | | | | | |
| 电力收入 | | 9,302 | | | 15,804 | | | 18,584 | | | 32,224 | |
| 总收入 | | $ | 335,767 | | | $ | 301,095 | | | $ | 571,065 | | | $ | 576,286 | |
4。 金融工具
现金、现金等价物和限制性现金
现金、现金等价物和限制性现金的账面价值接近公允价值，如下所示（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | | 2024 | | 2023 |
| 现已举行： | | | | |
| 现金 | | $ | 89,083 | | | $ | 144,102 | |
| 货币市场基金 | | 548,721 | | | 601,076 | |
| | $ | 637,804 | | | $ | 745,178 | |
| 据报道： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 581,684 | | | $ | 664,593 | |
| 受限制的现金 | | 56,120 | | | 80,585 | |
| | $ | 637,804 | | | $ | 745,178 | |
限制性现金包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | |
| | | 2024 | | 2023 | |
| | | | | |
限制性现金，当前 | | $ | 25,167 | | | $ | 46,821 | | |
限制性现金，非流动 | | 30,953 | | | 33,764 | | |
| | $ | 56,120 | | | $ | 80,585 | | |
保理安排
根据与金融机构的保理安排，我们在无追索权的基础上出售某些客户的贸易应收账款。这些交易记作销售，现金收益包含在经营活动中使用的现金中。我们取消了对 $ 的认可21.6 百万和美元102.3 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分别有100万笔应收账款。我们取消了对 $ 的认可59.6 在截至2023年6月30日的六个月中，应收账款为百万美元，以及 不 在截至2023年6月30日的三个月中，应收账款被取消确认。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表中保理此类应收账款的成本为美元0.5 百万和美元2.4 分别为百万。截至2023年6月30日的六个月中，保理成本为美元0.7 百万。曾经有 不 截至2023年6月30日的三个月的保理成本。保理费用记作一般和管理费用。
5。 公允价值
我们的现金等价物和嵌入式升级保护计划（“EPP”）衍生品公允价值计量的会计政策在截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中第二部分第8项附注2——重要会计政策摘要中进行了描述。
经常性以公允价值计量的金融资产和负债
下表按级别列出了我们在相应时期按公允价值核算的金融资产和负债。该表不包括以历史成本或公允价值以外的任何基础计量的资产和负债（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在报告日计量的公允价值使用 |
| 2024年6月30日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
| 资产 | | | | | | | | |
| 现金等价物： | | | | | | | | |
| 货币市场基金 | | $ | 548,721 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 548,721 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 548,721 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 548,721 | |
| 负债 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 衍生品： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 嵌入式 EPP 衍生品 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,306 | | | $ | 4,306 | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,306 | | | $ | 4,306 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在报告日计量的公允价值使用 |
| 2023 年 12 月 31 日 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
| 资产 | | | | | | | | |
| 现金等价物： | | | | | | | | |
| 货币市场基金 | | $ | 601,076 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 601,076 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 601,076 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 601,076 | |
| 负债 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 衍生品： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 嵌入式 EPP 衍生品 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,376 | | | $ | 4,376 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,376 | | | $ | 4,376 | |
货币市场基金 — 货币市场基金使用相同证券的报价进行估值，因此被归类为一级金融资产。
销售合同中的嵌入式升级保护计划衍生负债——我们使用蒙特卡罗模拟模型估算了某些销售合同中嵌入式EPP衍生品的公允价值，该模型考虑了销售合同条款中各种潜在的电价曲线。我们使用历史电网价格和对未来电价的现有预测来估算未来的电价。我们已将这些衍生品归类为三级金融负债。
在截至2024年6月30日的六个月中，三级金融负债的变化如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 嵌入式 EPP 衍生负债 | | |
| | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的负债 | | | | | | | | $ | 4,376 | | | |
| 公允价值的变化 | | | | | | | | (70) | | | |
截至2024年6月30日的负债 | | | | | | | | $ | 4,306 | | | |
有关EPP衍生品的更多详细信息，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第8项注释5——公允价值。
定期未按公允价值计量的金融资产和负债及其他项目
债务工具 — 定期贷款和可转换优先票据基于目前为期限和期限相似的工具（二级）提供的利率。 下表列出了债务工具的估计公允价值和账面价值（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | | 净负载
价值 | | 公允价值 | | 净负载
价值 | | 公允价值 |
| | | | | | | | | |
| 债务工具 | | | | | | | | |
| 追索权： | | | | | | | | |
32029年6月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | $ | 389,965 | | | $ | 341,924 | | | $ | — | | | $ | — | |
32028年6月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | 617,153 | | | 583,861 | | | 615,205 | | | 673,613 | |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | 113,893 | | | 119,807 | | | 226,801 | | | 260,820 | |
| 无追索权： | | | | | | | | |
4.62026 年 10 月到期的定期贷款百分比 | | $ | 2,898 | | | $ | 2,785 | | | $ | 3,085 | | | $ | 2866 | |
4.62026 年 4 月到期的定期贷款百分比 | | 1,449 | | | 1,438 | | | 1,542 | | | 1,479 | |
6。 资产负债表组成部分
应收账款
应收账款增加美元183.3 在截至2024年6月30日的六个月中，100万英镑是由交易时机和客户结构的变化所推动的。有关与我们的应收账款相关的信用风险的讨论，请参阅附注1——业务性质、流动性和列报基础。
库存
库存的组成部分包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | | 2024 | | 2023 |
| | | | |
| 原材料 | | $ | 298,708 | | | $ | 270,414 | |
| 工作进行中 | | 85,913 | | | 50,632 | |
| 成品 | | 135,595 | | | 181,469 | |
| | $ | 520,216 | | | $ | 502,515 | |
库存储备为美元17.4 百万和美元18.7 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | | 2024 | | 2023 |
| | | | | |
| 应收税款 | | $ | 5,488 | | | $ | 3,231 | |
| 来自员工的应收账款 | | 4,413 | | | 6,538 | |
| 预付费硬件和软件维护 | | 3,788 | | | 5,202 | |
| 预付费托管服务 | | 3,355 | | | 5,636 | |
| 预付所得税准备金 | | 2,381 | | | 2,557 | |
应收利息 | | 2,375 | | | 1,697 | |
| 存款 | | 1,644 | | | 1,702 | |
| 预付工伤补偿 | | 1,612 | | | 6,851 | |
递延费用 | | 1,302 | | | 2,257 | |
| 预付延期佣金 | | 1,258 | | | 1,178 | |
| 预付租金 | | 14 | | | 1,232 | |
| 其他预付费用和其他流动资产 | | 12,472 | | | 13,067 | |
| | $ | 40,102 | | | $ | 51,148 | |
不动产、厂房和设备，净额
财产、厂房和设备，净额包括以下各项（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | | 2024 | | 2023 |
| | | | | |
| 能源服务器 | | $ | 309,725 | | | $ | 309,770 | |
| 机械和设备 | | 195,511 | | | 174,549 | |
| 租赁权改进 | | 119,130 | | | 94,646 | |
| 在建工程 | | 81,076 | | | 104,650 | |
| 建筑物 | | 50,298 | | | 49,477 | |
| 计算机、软件和硬件 | | 33,186 | | | 28,901 | |
| 家具和固定装置 | | 10,728 | | | 12,541 | |
| | 799,654 | | | 774,534 | |
| 减去：累计折旧 | | (305,277) | | | (281,182) | |
| | $ | 494,377 | | | $ | 493,352 | |
与财产、厂房和设备相关的折旧费用为美元13.4百万和美元25.9 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分别为百万美元。
截至2023年6月30日的三个月和六个月中，与不动产、厂房和设备相关的折旧费用为美元17.5 百万和美元35.7 分别为百万。
购电协议（“PPA”）实体经营租赁下的不动产、厂房和设备的折旧费用为美元3.6 百万和美元7.2 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别为百万美元。有 不 截至2024年6月30日的三个月和六个月中，此类资产的折旧费用。
其他长期资产
其他长期资产包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | | |
| 延期佣金 | | $ | 12,237 | | | $ | 9,373 | |
递延费用
| | 9,474 | | | 9,069 | |
| 长期租赁应收账款 | | 6,621 | | | 7,335 | |
| 存款 | | 3,150 | | | 3,157 | |
| 预付费托管服务 | | 1,916 | | | 1,646 | |
| 递延所得税资产 | | 1,380 | | | 1,385 | |
| | | | |
| | | | |
| 预付资产和其他长期资产 | | 19,385 | | | 18,243 | |
| | $ | 54,163 | | | $ | 50,208 | |
应计保修和产品性能负债
应计保修和产品性能负债包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
| 产品性能 | | $ | 9,769 | | | $ | 18,066 | |
| 产品质保 | | 2619 | | | 1,260 | |
| | | | |
| | $ | 12,388 | | | $ | 19,326 | |
产品保修和产品性能负债的变化如下（以千计）：
| | | | | |
| |
| |
| |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | 19,326 | |
应计保修和产品性能负债，净额 | 9,957 | |
期间的保修和产品性能支出 | (16,895) | |
截至2024年6月30日的余额 | $ | 12,388 | |
应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | | 2024 | | 2023 |
| | | | | |
| 薪酬和福利 | | $ | 44,060 | | | $ | 47,901 | |
| 一般发票和采购订单应计 | | 30,703 | | | 36,266 | |
| 销售税负债 | | 14,246 | | | 17,412 | |
| 与销售相关的负债 | | 8,439 | | | 5,121 | |
| 应计安装 | | 5,779 | | | 4,939 | |
| 应付利息 | | 3,913 | | | 3,823 | |
| 所得税准备金 | | 2,614 | | | 3,374 | |
| 应计法律费用 | | 1,432 | | | 1,359 | |
| 应计咨询费用 | | 1,391 | | | 3,244 | |
| 融资租赁负债 | | 887 | | | 1,072 | |
应计重组成本（注11） | | 405 | | | 3,793 | |
| | | | |
| 其他 | | 2,530 | | | 2,575 | |
| | $ | 116,399 | | | $ | 130,879 | |
7。 未偿贷款和担保协议
以下是我们截至2024年6月30日的债务摘要（以千计，百分比数据除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未付款
校长
平衡 | | 净账面价值 | | 利息
费率 | | 到期日期 | | 实体 |
| | | 当前 | | 长-
任期 | | 总计 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
32029年6月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | $ | 402,500 | | | $ | — | | | $ | 389,965 | | | $ | 389,965 | | | 3.0% | | 2029 年 6 月 | | 公司 |
32028年6月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | 632,500 | | | — | | | 617,153 | | | 617,153 | | | 3.0% | | 2028 年 6 月 | | 公司 |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | 115,000 | | | — | | | 113,893 | | | 113,893 | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
| 追索权债务总额 | | 1,150,000 | | | — | | | 1,121,011 | | | 1,121,011 | | | | | | | |
4.62026 年 10 月到期的定期贷款百分比 | | 2,898 | | | — | | | 2,898 | | | 2,898 | | | 4.6% | | 2026 年 10 月 | | 韩国合资企业 |
4.62026 年 4 月到期的定期贷款百分比 | | 1,449 | | | — | | | 1,449 | | | 1,449 | | | 4.6% | | 2026 年 4 月 | | 韩国合资企业 |
| 无追索权债务总额 | | 4,347 | | | — | | | 4,347 | | | 4,347 | | | | | | | |
| 债务总额 | | $ | 1,154,347 | | | $ | — | | | $ | 1,125,358 | | | $ | 1,125,358 | | | | | | | |
以下是我们截至2023年12月31日的债务摘要（以千计，百分比数据除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未付款
校长
平衡 | | 净账面价值 | | | | 利息
费率 | | 到期日期 | | 实体 |
| | | 当前 | | 长-
任期 | | 总计 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
32028年6月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | $ | 632,500 | | | $ | — | | | $ | 615,205 | | | $ | 615,205 | | | | | 3.0% | | 2028 年 6 月 | | 公司 |
2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比 | | 230,000 | | | — | | | 226,801 | | | 226,801 | | | | | 2.5% | | 2025 年 8 月 | | 公司 |
| 追索权债务总额 | | 862500 | | | — | | | 842,006 | | | 842,006 | | | | | | | | | |
4.62026 年 10 月到期的定期贷款百分比 | | 3,085 | | | — | | | 3,085 | | | 3,085 | | | | | 4.6% | | 2026 年 10 月 | | 韩国合资企业 |
4.62026 年 4 月到期的定期贷款百分比 | | 1,542 | | | — | | | 1,542 | | | 1,542 | | | | | 4.6% | | 2026 年 4 月 | | 韩国合资企业 |
| 无追索权债务总额 | | 4,627 | | | — | | | 4,627 | | | 4,627 | | | | | | | | | |
| 债务总额 | | $ | 867,127 | | | $ | — | | | $ | 846,633 | | | $ | 846,633 | | | | | | | | | |
追索权债务是指我们有义务偿还的债务。无追索权债务是指仅归于我们的子公司Bloom Sk Fuel Cell, LLC的债务，该公司是与Sk ecoplant在大韩民国的合资企业（“韩国合资企业”）。未付本金余额和净账面价值之间的差额适用于递延融资成本。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们和我们的子公司遵守了所有契约。
追索权债务设施
32029年6月到期的绿色可转换优先票据百分比
2024 年 5 月 29 日，我们发布了 32029年6月到期的绿色票据百分比，本金总额为美元402.5 除非提前回购、兑换或转换，否则将于 2029 年 6 月 1 日到期，减去初始购买者的折扣 $12.1 百万美元和其他发行成本0.7 百万（合计 “交易成本”），净收益为美元389.7 百万。这个 32029年6月到期的绿色票据百分比是根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第144A条向合格的机构买家私募发行的，受我们与作为受托人的美国银行信托公司全国协会于2024年5月29日签订的契约（“契约”），并受其管辖。根据公司与初始购买者代表之间的收购协议 3% 2029年6月到期的绿色票据，公司授予初始购买者最多额外购买美元的选择权52.5 本金总额为百万美元 32029年6月到期的绿色票据百分比（“绿鞋期权”）。这个 32029 年 6 月到期的绿色票据百分比，于 2024 年 5 月 29 日发行，包括美元52.5 根据Greenshoe期权的初始购买者的全部行使情况，本金总额为百万美元。
这个 32029年6月到期的绿色票据百分比为优先无担保债务，应计利息率为 3每年百分比，从2024年12月1日开始，每半年在每年的6月1日和12月1日分期支付。我们可能无法兑换 3在2027年6月7日之前到期的2029年6月7日绿色票据的百分比，但有部分赎回限制。我们可以选择按面值兑换全部或任何部分 32029年6月随时到期的绿色票据百分比，不时地，2027年6月7日当天或之后，以及到期日前的第二十一个预定交易日当天或之前，前提是我们的A类普通股的股价超过 130兑换时转换价格的百分比。
在2029年3月1日之前，票据持有人有权将其兑换 32029年6月到期的绿色票据百分比仅在某些事件发生时到期，包括满足与我们的普通股收盘价（“收盘价条件”）或普通股交易价格相关的条件 32029年6月到期的绿色票据（“交易价格条件”）、兑换活动或其他特定公司活动的百分比。如果至少满足收盘价条件 20 （不论是否连续） 30 任何日历季度的连续交易日，并且仅在该日历季度中，票据持有人可以转换其 3从截至2024年9月30日的日历季度之后开始，在下一个季度的任何时间到期的绿色票据百分比，受部分赎回限制的约束。根据交易价格条件，票据持有人可以转换他们的 32029 年 6 月期间到期的绿色票据百分比 五 任何一个工作日之后立即开始 五 连续交易日期间，每1,000美元本金的交易价格 32029年6月到期的绿色票据百分比，根据持有人的要求确定 32029 年 6 月到期的绿色票据百分比，该期间的每一天都低于 98普通股收盘价和当时适用的转换率乘积的百分比。从2029年3月1日起，票据持有人可以转换他们的 3在到期日前第二个预定交易日营业结束前，2029年6月到期日的任何时间到期的绿色票据百分比。票据持有人是否应该选择转换他们的 3% 2029 年 6 月到期的绿色票据，我们可以选择通过支付或交付 A 类普通股的现金（视情况而定）来结算转换，美元0.0001 我们选择的每股面值或两者的组合。
初始转换率为每1,000美元本金票据中有47.9795股A类普通股，初始转换价格约为美元20.84 每股A类普通股。在某些事件发生时，转换率和转换价格会根据惯例进行调整。此外，如果董事会认为这符合公司的最大利益，或者为了避免或减少对普通股持有人的所得税，我们可能会随时提高转换率。此外，如果发生某些构成 “整体基本变革” 的公司事件（定义见下文），则适用于转换的转换率 3在某些情况下，2029年6月到期的绿色票据百分比将在指定时间段内每1,000美元的票据本金增加最多15.5932股A类普通股。截至 2024 年 6 月 30 日，其中的最大股份数为 3如果触发转换功能，2029 年 6 月到期的绿色票据百分比可能会被转换 25,588,011 A类普通股的股份。
根据契约，整体基本变革意味着（i）根本性变革，包括与我们有关的某些控制权变更事件、涉及我们的某些业务合并交易以及与我们的A类普通股相关的某些退市事件，或（ii）发送有关A类普通股的赎回通知 3% 2029年6月到期的绿色票据。
这个 32029年6月到期的绿色票据百分比包含契约中定义的与违约事件发生有关的某些习惯条款。如果发生涉及我们的破产、破产或重组事件的违约事件，则所有违约事件的本金以及所有应计和未付利息 32029年6月到期但未偿还的绿色票据百分比将立即到期支付，无需任何人采取任何进一步行动或通知。但是，尽管有上述规定，但我们可以自行选择，对于因我们未能遵守契约中某些报告契约而发生的违约事件，唯一的补救措施仅包括票据持有人获得该契约特殊利息的权利 32029 年 6 月到期的绿色票据百分比，最长可达 180 每年按规定费率计算的天数不超过 0.50本金的百分比 3% 2029年6月到期的绿色票据。
交易成本被记录为债务发行成本，相当于债务发行成本的减少 32029年6月到期的绿色票据百分比载于我们的简明合并资产负债表，分摊为利息支出，实际利率为 3.8%.
与之相关的已确认利息支出总额 3截至2024年6月30日的三个月，2029年6月到期的绿色票据百分比为美元1.3 百万美元，包括合同利息支出 $1.1 百万美元以及初始购买者折扣和其他发行成本的摊销 $0.2 百万。我们尚未确认与之相关的任何特别利息支出 3% 迄今为止将于2029年6月到期的绿色票据。截至2024年6月30日，未摊销的债务发行成本为美元12.6 百万。
尽管 32029 年 6 月到期的绿色票据百分比包含嵌入式转换功能，我们考虑了 32029年6月到期的绿色票据百分比全部作为负债。截至2024年6月30日，该公司的净账面价值 3在我们的简明合并资产负债表中，2029年6月到期的绿色票据百分比被列为长期负债。
32028年6月到期的绿色可转换优先票据百分比和上限看涨期权交易
请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注7——未偿贷款和担保协议，以讨论我们的内容 32028年6月到期的绿色可转换优先票据百分比（”32028年6月到期的绿色票据百分比”）和私下协商的与定价相关的上限看涨期权交易 32028 年 6 月到期的绿色票据百分比。
票据持有人无法转换他们的 3根据截至2023年5月16日的契约，我们与作为受托人的美国银行信托公司全国协会签订的截至2023年5月16日的契约中定义的收盘价条件在截至2024年3月31日的季度中，2028年6月到期的绿色票据百分比没有得到满足。
与之相关的已确认利息支出总额 3截至2024年6月30日的三个月和六个月中，2028年6月到期的绿色票据百分比为美元5.7 百万和美元11.4 分别为百万美元，由合同利息支出组成4.7 百万和美元9.4 百万美元以及初始购买者折扣和其他发行成本的摊销 $1.0 百万和美元2.0 分别为百万。
与之相关的已确认利息支出总额 3截至2023年6月30日的三个月和六个月中，2028年6月到期的绿色票据百分比为美元2.9 百万和美元2.9 分别为百万美元，由合同利息支出组成2.4 百万和美元2.4 百万美元以及初始购买者折扣和其他发行成本的摊销 $0.5 百万和美元0.5 分别为百万。
我们尚未确认与之相关的任何特别利息支出 3% 迄今为止将于2028年6月到期的绿色票据。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，未摊销的债务发行成本金额为美元15.3 百万和美元17.3 分别为百万。
2.52025年8月到期的绿色可转换优先票据百分比
请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注7——未偿贷款和担保协议，以讨论我们的内容 2.5% 绿色笔记。
票据持有人无法转换他们的 2.5截至2024年6月30日的季度，根据截至2020年8月11日的契约，截至2024年6月30日的季度中，我们与作为受托人的美国银行全国协会签订的截至2020年8月11日的契约中定义的收盘价条件在截至2024年3月31日的三个月中未得到满足。
2024 年 5 月 29 日，我们使用了大约 $141.8 2029年6月到期的3％绿色票据的净收益中的百万美元，用于回购美元115.0 我们未偿还本金的百万美元 2.5私下谈判交易中的绿色票据百分比。原始本金余额的一半，美元115.0 其中的一百万个 2.5% Green Notes，已调用并回购于 122.6在截至2024年6月30日的三个月中，百分比。这个 22.6美元溢价的百分比26.0 百万美元和未付的应计利息 $0.8 与回购金额相关的百万美元已包含在向票据持有人的最后一笔款项中。由于部分回购了 2.5% 绿色票据，我们确认了清偿债务的损失 $27.2 百万。
与之相关的已确认利息支出总额 2.5截至2024年6月30日的三个月和六个月的绿色票据百分比为美元1.6 百万和美元3.5 分别为百万美元，由合同利息支出组成1.2 百万和美元2.6 百万美元和发行成本的摊销 $0.4 百万和美元0.9 分别为百万。的实际利率 2.5部分回购后的绿色票据百分比为 3.3%.
我们尚未确认与之相关的任何特别利息支出 2.5% 迄今为止的绿色笔记.
截至2024年6月30日和2023年12月31日，未摊销的债务发行成本金额为美元1.1 百万和美元3.2 分别为百万。
无追索权债务设施
有关我们的无追索权债务的讨论，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k年度表格中的第二部分第8项，附注7——未偿贷款和担保协议。
还款时间表和利息支出
下表详细介绍了截至2024年6月30日的未偿贷款本金还款时间表（以千计）：
| | | | | |
| 2024 年的剩余时间 | $ | — | |
| 2025 | 115,000 | |
| 2026 | 4,347 | |
| 2027 | — | |
| 2028 | 632,500 | |
| 此后 | 402,500 | |
| $ | 1,154,347 | |
8。 租约
设施、能源服务器和车辆
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，所有占用设施的租金支出为美元5.6 百万和美元11.2 分别为百万。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，所有占用设施的租金支出为美元5.7 百万和美元11.3 分别为百万。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，运营和融资租赁使用权资产和租赁负债如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
| 经营租赁： | | | | |
经营租赁使用权资产，净值 1、2 | | $ | 134,972 | | | $ | 139,732 | |
| 当期经营租赁负债 | | (20,123) | | | (20,245) | |
| 非流动经营租赁负债 | | (137,209) | | | (141,939) | |
| 经营租赁负债总额 | | $ | (157,332) | | | $ | (162,184) | |
| | | | |
| 融资租赁： | | | | |
融资租赁使用权资产，净值 2、3、4 | | $ | 2,433 | | | $ | 2,708 | |
当期融资租赁负债5 | | (887) | | | (1,072) | |
非流动融资租赁负债6 | | (1,744) | | | (1,837) | |
| 融资租赁负债总额 | | $ | (2631) | | | $ | (2,909) | |
| 租赁负债总额 | | $ | (159,963) | | | $ | (165,093) | |
1 这些资产主要包括设施、能源服务器和车辆的租赁。
2 扣除累计摊销额。
3 这些资产主要包括车辆租赁。
4 包含在不动产、厂房和设备中，净计入简明合并资产负债表。
5 包含在简明合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。
6 包含在简明合并资产负债表中的其他长期负债中。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，我们的租赁成本组成部分如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| 运营租赁成本 | | $ | 9,037 | | | $ | 8,166 | | | $ | 17,942 | | | $ | 15,965 | |
| 融资租赁成本： | | | | | | | | |
| 使用权资产的摊销 | | 194 | | | 194 | | | 491 | | | 395 | |
| 租赁负债的利息 | | 63 | | | 69 | | | 129 | | | 131 | |
| 融资租赁成本总额 | | 257 | | | 263 | | | 620 | | | 526 | |
| 短期租赁成本 | | 23 | | | 733 | | | 32 | | | 1,177 | |
| 租赁费用总额 | | $ | 9,317 | | | $ | 9,162 | | | $ | 18,594 | | | $ | 17,668 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们租赁的加权平均剩余租赁条款和折扣率如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | |
| 剩余租赁期限的加权平均值： | | | | |
| 经营租赁 | | 7.1 年份 | | 7.4 年份 |
| 融资租赁 | | 3.2 年份 | | 3.2 年份 |
| 加权平均折扣率： | | | | |
| 经营租赁 | | 10.6 | % | | 10.6 | % |
| 融资租赁 | | 9.6 | % | | 9.5 | % |
截至2024年6月30日，租赁协议下的未来租赁付款如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 经营租赁 | | 融资租赁 |
| | | | |
| | | | |
| 2024 年的剩余时间 | | $ | 18,266 | | | $ | 620 | |
| 2025 | | 33,877 | | | 938 | |
| 2026 | | 33,879 | | | 712 | |
| 2027 | | 33,257 | | | 547 | |
| 2028 | | 27,155 | | | 217 | |
| 2029 | | 20,412 | | | 28 | |
| 此后 | | 61,212 | | | — | |
| 最低租赁付款总额 | | 228,058 | | | 3,062 | |
| 减去：代表利息或估算利息的金额 | | (70,726) | | | (431) | |
| 租赁负债的现值 | | $ | 157,332 | | | $ | 2631 | |
托管服务融资
有关托管服务融资的详细信息，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第一部分第7项，购买和融资选项部分，托管服务融资小节和第二部分第8项，附注8——租赁。
我们认出了 $7.1 百万的产品收入，美元2.3 百万的安装收入，美元1.3 百万美元的融资债务，以及 $4.1 截至2024年6月30日的六个月中，成功的售后和回租交易产生的数百万笔经营租赁使用权资产和经营租赁负债。在截至2024年6月30日的三个月中，没有新的成功售后回租交易。
截至2024年6月30日的三个月和六个月中，成功出售和回租交易产生的确认运营租赁费用为美元3.2 百万和美元6.3 分别为百万。
我们认出了 $8.5 百万和美元15.8 百万的产品收入，美元1.8 百万和美元4.8 百万的安装收入，美元1.5 百万和美元2.7 百万美元的融资债务，以及 $3.8 百万和美元9.3 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，成功的出售和回租交易分别产生了数百万的经营租赁使用权资产和经营租赁负债。
截至2023年6月30日的三个月和六个月中，成功出售和回租交易产生的确认运营租赁费用为美元2.3 百万和美元4.4 分别为百万。
截至2024年6月30日，托管服务协议融资义务下的未来租赁付款如下（以千计）：
| | | | | | | | | | |
| | 融资义务 | | |
| | | | |
| 2024 年的剩余时间 | | $ | 21,342 | | | |
| 2025 | | 43,157 | | | |
| 2026 | | 38,595 | | | |
| 2027 | | 22,271 | | | |
| 2028 | | 12,369 | | | |
| 此后 | | 26,773 | | | |
| 最低租赁付款总额 | | 164,507 | | | |
| 减去：估算利息 | | (83,876) | | | |
| 最低租赁付款净额的现值 | | 80,631 | | | |
| 减去：当期融资债务 | | (28,334) | | | |
| 长期融资义务 | | $ | 52,297 | | | |
总融资义务, 如我们的简明合并资产负债表所示, 为美元436.7 百万和美元444.8 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。我们预计，在租约到期时，这些债务与上表中主要债务之间的差额将被相关能源服务器的账面价值所抵消，其余部分在该时被确认为收益或亏损。
9。 股票薪酬和员工福利计划
股票薪酬支出
下表汇总了简明合并运营报表中股票薪酬支出的组成部分（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| 收入成本 | | $ | 4,110 | | | $ | 5,067 | | | $ | 7,924 | | | $ | 9,228 | |
| 研究和开发 | | 6,008 | | | 7,678 | | | 11,092 | | | 16,088 | |
| 销售和营销 | | 3,270 | | | 6,257 | | | 5,360 | | | 12,074 | |
| 一般和行政 | | 6,035 | | | 9,477 | | | 13,907 | | | 20,642 | |
| | $ | 19,423 | | | $ | 28,479 | | | $ | 38,283 | | | $ | 58,032 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们的资本为美元10.3 百万和美元8.9 以股票为基础的薪酬成本分别计入库存和销售商品的递延成本。
股票期权和股票奖励活动
股票期权
下表汇总了报告期内我们股票计划下的股票期权活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未完成的期权 |
| | | 的数量
股票 | | 加权
平均值
运动
价格 | | 剩余的
合同的
寿命（年） | | 聚合
固有的
价值 |
| | | （以千计） |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | | 7,247,624 | | | $ | 20.93 | | | 3.8 | | $ | 19,446 | |
| 已授予 | | 1,175,348 | | | 9.66 | | | | | |
| 已锻炼 | | (118,394) | | | 5.94 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 已过期 | | (579,293) | | | 26.55 | | | | | |
截至2024年6月30日的余额 | | 7,725,285 | | | 19.01 | | | 4.4 | | 16,183 | |
已归属，预计将于 2024 年 6 月 30 日归属 | | 7,384,089 | | | 19.46 | | | 4.1 | | 15,184 | |
可于 2024 年 6 月 30 日行使 | | 6,569,937 | | | $ | 20.66 | | | 3.4 | | $ | 13,023 | |
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们确认了美元1.0 百万和美元1.2 股票期权的股票薪酬成本分别为百万美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们确认了美元0.1 百万和美元0.2 股票期权的股票薪酬成本分别为百万美元。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们批准了 175,348 和 1,175,348 股票期权，分别包括 955,000 2024财年第一季度向某些高管授予股票期权，用于购买包含与公司里程碑相关的某些基于绩效的归属标准的普通股（“基于绩效的股票期权”）。基于业绩的股票期权是 “按现价” 授予的，期限为 10 年份。基于业绩的股票期权背心基于 四年 或者 三年 必要的服务期限。我们做到了 不在截至2023年6月30日的三个月和六个月内授予股票期权。
每种基于业绩的股票期权的公允价值是使用Black-Scholes估值模型在授予之日估算的。根据管理层的最佳估计，考虑里程碑未来结果的固有风险和不确定性，当业绩状况被认为有可能实现时，就开始确认与这些基于绩效的股票期权相关的股票薪酬支出。基于业绩的股票期权的没收将在发生时予以确认。
我们在应用Black-Scholes估值模型来确定股票期权估值时使用了以下加权平均假设：
| | | | | | | | | | |
| 无风险利率 | | 4.1% - 4.4% | | |
| 预期期限（年） | | 6 | | |
| 预期股息收益率 | | — | | |
| 预期的波动率 | | 96.0% - 97.1% | | |
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，行使的股票期权的内在价值为美元0.2 百万和美元0.7 分别为百万。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，行使的股票期权的内在价值为美元0.7 百万和美元1.5 分别为百万。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们有未确认的与未归属股票期权相关的薪酬成本7.9 百万和美元0.1 分别为百万。预计将在剩余的加权平均期内确认该成本 2.8 年和 0.3 分别是几年。从行使股票期权中获得的现金总额为美元0.2 百万和美元0.7 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分别为百万美元。从行使股票期权中获得的现金总额为美元0.7百万和美元1.5截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。
股票奖励
我们的股票奖励活动和相关信息摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 的数量
奖项
杰出 | | 加权
平均补助金
日期博览会
价值 |
| | | | |
2023 年 12 月 31 日的未归还余额 | | 9,889,341 | | | $ | 18.25 | |
| 已授予 | | 4,497,816 | | | 9.84 | |
| 既得 | | (2,087,979) | | | 19.53 | |
| 被没收 | | (1,149,231) | | | 19.63 | |
截至2024年6月30日的未归还余额 | | 11,149,947 | | | $ | 14.48 | |
股票奖励 — 限制性股票单位（“RSU”）和绩效股票单位（“PSU”）的估计公允价值基于授予之日我们的A类普通股的公允价值。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们确认了美元15.5 百万和美元33.4 股票奖励的股票薪酬成本分别为百万美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们确认了美元23.0 百万和美元45.7 股票奖励的股票薪酬成本分别为百万美元。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我们有 $115.1 百万和美元113.5 与未归属股票奖励相关的未确认的股票薪酬支出，预计将在加权平均时间内予以确认 2.2 年和 2.0 分别是几年。
高管奖
2024年3月1日，公司向某些高管人员授予了限制性股票单位、PSU、基于时间和业绩的股票期权奖励。2024年5月6日，公司根据2018年股权激励计划，向包括新任首席财务官在内的新高管授予了限制性股票单位和PSU（统称为 “2024年高管奖励”）。RSU 有基于时间的归属时间表，范围从两到不等 四年，并于 2024 年 2 月 15 日（新员工为 2024 年 5 月 15 日）开始解锁。
基于时间的股票期权于2024年2月15日开始归属，并将归属 三年。PSU 的归属时间表从一到不等 三年。基于业绩的股票期权的归属时间表从三到不等 四年。PSU和基于业绩的股票期权的归属门槛目标均为 50奖项数量的百分比，目标 100获得的奖励的百分比和潜力 150每个绩效期内获得的授予奖励的百分比。
PSU和基于绩效的股票期权将根据时间和绩效指标目标的组合进行归属，前提是每个归属日期都要持续雇用和服务。在我们评估实现绩效条件的可能性时，与2024年高管奖相关的股票薪酬成本将在服务期内得到认可。截至2024年6月30日，2024年高管奖中限制性股票单位、PSU、基于时间和业绩的股票期权的未摊销薪酬支出为美元16.1百万。
有关2023、2022和2021年高管奖励的详细信息，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注9——股票薪酬和员工福利计划。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，2023年高管奖中限制性股票单位和PSU的未摊销薪酬支出为美元3.6百万和美元7.0分别是百万。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，根据2022年高管奖励的限制性股票单位和PSU的未摊销薪酬支出为美元2.0百万和美元6.2分别是百万。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，2021年高管奖中限制性股票单位和PSU的未摊销薪酬支出为美元7.6百万和美元8.2百万。
下表列出了股票活动以及根据我们的股票计划可供授予的股票总数：
| | | | | | | | |
| | | 计划股票可用 为了格兰特 |
| | |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | | 32,877,906 | |
| 已添加到计划中 | | 9,674,114 | |
| 已授予 | | (5,470,998) | |
| | |
| 已取消/已没收 | | 1,526,358 | |
| 已过期 | | (463,986) | |
截至2024年6月30日的余额 | | 38,143,394 | |
2018 年员工股票购买计划
有关2018年员工股票购买计划（“2018年ESPP”）的详细信息，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注9——股票薪酬和员工福利计划。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们确认了美元2.4 百万和美元1.3 2018年ESPP的股票薪酬成本分别为百万美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们确认了美元5.9 百万和美元12.4 2018年ESPP的股票薪酬成本分别为百万美元。
我们发布了 632,688 和 449,525 分别在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中的股票。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们又增加了一个 2,418,528 和 2,239,563 股票，还有 16,990,424 和 15,204,584 分别于2024年6月30日和2023年12月31日可供发行的股票。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我们有 $8.1 百万和美元8.8 百万未确认的股票薪酬成本，预计将在加权平均时间内确认 1.0 年和 0.8 分别是几年。
10。 关联方交易
曾经有 不 在截至2024年6月30日的六个月中，关联方关系的变化。有关我们的关联方交易的信息，请参阅我们截至2023年12月31日财政年度的10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注12——关联方交易。
我们的业务包括以下关联方交易（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
来自关联方的总收入1 | | $ | 86,846 | | | $ | 4,585 | | | $ | 209,014 | | | $ | 5,418 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
产品收入成本2 | | 54 | | | — | | | 74 | | | — | |
一般和管理费用3 | | 158 | | | — | | | 361 | | | — | |
利息支出4 | | 50 | | | — | | | 102 | | | — | |
其他费用，净额5 | | (376) | | | — | | | (867) | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
1 包括截至2024年6月30日的三个月和六个月中来自Sk生态植物的收入，该公司于2023年9月23日成为关联方，但是我们在前一时期与Sk生态植物进行了交易（见附注15——Sk生态植物战略投资）。截至2023年6月30日的三个月和六个月中，来自关联方的收入全部涉及韩国合资企业。
2 包括Sk ecoplant向韩国合资企业开具的员工支持服务费用。
3 包括韩国合资企业与Sk ecoplant签订的每份经营租赁协议的租金费用，以及Sk生态工厂向韩国合资企业开具的杂项费用。
4 每笔利息支出 二 韩国合资企业与Sk生态工厂在2023财年达成的定期贷款。
5 其他支出，净额由截至2024年6月30日的三个月和六个月的已实现国外收益表示。
以下是截至2024年6月30日和2023年12月31日的未清关联方余额摘要（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | | | | |
| 应收账款 | | $ | 348,178 | | | $ | 262,031 | |
| | | | |
| | | | |
合同资产 | | 898 | | | 6,872 | |
当期递延收入成本 | | — | | | 875 | |
预付费用和其他流动资产 | | 1,302 | | | 2,257 | |
经营租赁使用权资产1 | | 1,702 | | | 2,031 | |
其他长期资产 | | 9,474 | | | 9,069 | |
| 应付账款 | | — | | | 77 | |
| 应计费用和其他流动负债 | | 5,808 | | | 3,427 | |
递延收入和客户存款，当前 | | 8,573 | | | 1,707 | |
经营租赁负债，当期1 | | 443 | | | 440 | |
递延收入和客户存款，非流动 | | 4,254 | | | 6,709 | |
非流动经营租赁负债1 | | 1,290 | | | 1,617 | |
无追索权债务2 | | 4,347 | | | 4,627 | |
1 余额与韩国合资企业与Sk生态工厂签订的运营租赁有关。
2 表示总余额 二 韩国合资企业与Sk生态工厂在2023财年达成的定期贷款。
11。 重组
2023年9月，经过对当前战略优先事项和资源配置的审查，我们批准了重组计划（“重组计划”），旨在调整我们的运营重点，以支持我们的多年增长，扩大业务规模，改善我们的成本结构和营业利润率。有关详细信息，请参阅我们截至2023年12月31日财政年度的10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注12——重组。
在截至2024年6月30日的六个月中，重组对我们简明合并运营报表的影响并不大。我们预计会产生美元4.2随后几个季度的重组成本为百万美元，我们预计其中美元3.5百万美元将与搬迁费用有关，美元0.7百万美元将用于其他重组成本。但是，与这些重组行动相关的实际时间和成本金额可能与我们目前的预期和估计有所不同，这种差异可能很大。
下表列出了我们在简明合并资产负债表中应计重组费用的流动负债。该表分析了截至2024年6月30日的六个月中重组费用和应计款项的组成部分（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2024年6月30日的六个月 | | | | | | | |
| | | 设施关闭 | | 遣散费 | | 其他 | | 总计 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的余额 | | | $ | 2,577 | | | $ | 464 | | | $ | 752 | | | $ | 3,793 | | | | | | | | |
重组应计（发布）
| | | (69) | | | (385) | | | 189 | | | (265) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
付款 | | | (2466) | | | (79) | | | (578) | | | (3,123) | | | | | | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | | $ | 42 | | | $ | — | | | $ | 363 | | | $ | 405 | | | | | | | | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，设施关闭成本、遣散费和其他重组成本已包含在我们简明合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。
12。 承付款和或有开支
承诺
与供应商和合同制造商的购买承诺 — 为了缩短制造交货时间以提供充足的库存，我们与零部件供应商和合同制造商签订了协议，允许根据滚动产量预测进行长交货期的组件库存采购。根据合同，我们有义务购买某些制造商根据我们的预测采购的长期交货期组件库存。我们通常可以在交货日期前至少 90 天发出取消订单的通知。但是，我们偶尔会向我们的组件供应商和第三方制造商发出不可取消的采购订单。截至 2023 年 12 月 31 日，我们有 不 向我们的组件供应商和第三方制造商开具的材料未结采购订单，这些订单预计将在超过12个月的时间内完成，并且不可取消。
性能保证 — 我们保证能源服务器在合同期限内以一定水平的输出和效率向客户提供性能。我们会监控此类担保产生的任何应计费用，其计算方法是承诺功率输出和实际输出功率之间的差额，或者保证效率水平下的天然气消耗量与实际消耗量之间的差额乘以与客户的合同费率。这些担保项下的应付金额在担保未得到满足的时期内累计，并在简明合并运营报表中记录为服务收入。我们支付了 $1.8 百万和美元16.9 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中分别为百万美元，用于此类履约担保。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们支付了美元4.1 百万和美元19.9 此类履约担保分别为百万美元。
信用证 — 2019年，根据能源服务器的PPA II升级，我们同意赔偿我们的融资合作伙伴在某些监管、法律或立法发展的情况下可能蒙受的损失，并为此目的设立了现金抵押信用证额度。截至2024年6月30日和2023年12月31日，该现金抵押信用证的余额为美元20.5 百万和美元40.4 分别为百万。
此外，我们还根据不同的业绩和财务义务向美国和国际地区的客户和其他交易对手签发了其他未清信用证。这些信用证通过存入发证银行受控银行账户的现金进行抵押，在我们的简明合并资产负债表中被归类为限制性现金。截至2024年6月30日和2023年12月31日，向我们在美国和国际地区的客户和其他交易对手签发的现金抵押信用证余额为美元27.9 百万和美元32.6 分别为百万。
认捐资金 — 2019年，根据能源服务器的PPA IIIb升级，我们设立了美元的限制性现金基金20.0百万美元，已经认捐了 七年 在履行我们对融资方的全部义务方面，确保我们的运营和维护义务的期限。如果我们在认捐期结束前达到某些信用评级和/或市值里程碑，则将发放全部或部分此类资金。如果我们在第一项中没有达到要求的标准 五年 在此期间，资金仍将在以下时间内发放给我们 两年 只要能量
服务器继续按照我们的保修义务运行。截至2024年6月30日和2023年12月31日，限制性现金基金的余额为美元7.7 百万和美元7.6 分别为百万。
突发事件
赔偿协议 — 我们在正常业务过程中与客户和某些其他业务合作伙伴签订标准赔偿协议。我们在这些协议下的风险尚不清楚，因为它涉及未来的索赔，这些索赔可能对我们提出，但尚未提出。迄今为止，我们尚未支付任何索赔，也没有被要求为与我们的赔偿义务相关的任何诉讼进行辩护。但是，由于这些赔偿义务，我们将来可能会记录费用。
投资税收抵免 — 我们的能源服务器有资格获得联邦所得税抵免（“ITC”），该抵免在投入使用时根据《美国国税法》第48条计入符合条件的财产。但是, 国贸中心方案的业务标准为期五年.如果能源财产在五年收回期结束之前被处置或以其他方式不再是合格的投资信贷财产，则可能导致激励措施的部分减少。
法律事务 — 我们参与正常业务过程中出现的各种法律诉讼。我们至少每季度审查所有法律事务，并评估是否需要记录意外损失的应计金额。当管理层认为既有可能发生负债，又可以合理估计损失金额时，我们会记录意外损失的应计额。法律事务存在不确定性，并且本质上是不可预测的，因此任何此类事项的实际责任都可能与我们的估计存在重大差异。如果出现不利的解决方案，则有可能对我们在该决议发生期间或未来时期的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
2019年3月，林肯郡警察养老基金在加利福尼亚州圣塔克拉拉县高等法院对我们、我们的某些高级管理层成员、某些董事和承销商提起集体诉讼，指控我们在2018年7月25日的首次公开募股中向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册声明中存在误导性陈述或遗漏，违反了《证券法》第11条和第15条。随后，圣塔克拉拉县高等法院对包含相同指控的同一名被告提起了两起相关的集体诉讼；罗德里克斯诉布鲁姆能源等人于2019年4月22日提起，埃文斯诉布鲁姆能源等人于2019年5月7日提起。这些案件已合并。原告的合并修正申诉于2019年9月12日向法院提出。2019年10月4日，被告动议暂缓诉讼，等待下文讨论的联邦地方法院提起诉讼。2019年12月7日，高等法院发布命令，通过解决下述平行联邦诉讼，暂停诉讼。2024年6月4日，高等法院发布命令，批准了原告提出的以偏见为由驳回诉讼的请求。
2019年5月，艾丽莎·罗伯茨向加利福尼亚北区联邦地方法院对我们、我们的高级管理团队的某些成员以及我们的某些董事提起集体诉讼，指控他们违反《证券法》第11条和第15条，指控我们在向美国证券交易委员会提交的与首次公开募股有关的S-1表格注册声明中存在误导性陈述或遗漏。2019年9月3日，法院任命了首席原告和首席原告律师。2019年11月4日，原告提出了经修订的申诉，增加了首次公开募股中的承销商和我们的审计师作为第11条索赔的被告，并根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第10（b）和20（a）条对我们和我们的高级管理团队的某些成员提出了索赔。修订后的投诉称，从我们首次公开募股之时起至2019年9月16日，所有索赔都有集体诉讼期。2020年4月21日，原告提出了第二份修正申诉，该申诉继续提出同样的主张，并增加了与重述有关的指控，对于根据《交易法》提出的索赔，将假定的集体诉讼期延长至2020年2月12日。2020年7月1日，我们和其他被告提出动议，要求驳回经修正的第二份申诉。2021年9月29日，法院下达命令，驳回了（1）涉嫌违反《证券法》第11条和第15条的七份陈述或一组陈述中的五份以及（2）《交易法》下的所有指控。所有针对我们审计师的指控也都被驳回。原告选择不修改申诉，而是于2021年10月22日提出动议，要求作出有利于我们的审计师的最终判决，以便原告可以对这些索赔的驳回提出上诉。法院于2021年12月1日驳回了该动议，作为回应，原告提出动议，要求法院对有关会计索赔的中间上诉进行认证。法院于2022年4月14日驳回了原告的动议。法院未驳回的违反《证券法》第11条和第15条的指控已进入发现阶段。
2023年1月6日，布鲁姆和原告达成了一项原则协议，以解决对布鲁姆、其高管和董事以及首次公开募股承销商提出的支付美元的索赔3.0百万，我们预计将完全由其提供资金
我们的保险公司。如果和解协议生效，我们预计将导致驳回针对我们、我们的高管和董事以及承销商的所有索赔。和解并不构成对责任或不当行为的承认。2023年6月30日，布鲁姆和原告签署了包含上述集体诉讼和解条款和习惯条款的最终和解协议，并于同日向法院提交了和解协议以寻求其批准。法院于2023年10月31日发布了对和解协议的初步批准。和解通知以及要求的原告律师费已发送给特定类别的Bloom股东，最终和解于2024年5月2日获得法院批准。2024年5月9日，根据规定的和解协议，法院发布命令，以有偏见的方式驳回诉讼。
2021 年 6 月，我们向圣塔克拉拉高等法院提交了委托令状申请以及宣告和禁令救济申诉，指控圣塔克拉拉市未能为我们的两个客户设施发放建筑许可证，并要求法院要求圣克拉拉市处理和发放建筑许可证。2021 年 10 月，我们提交了经修订的请愿书和申诉，以纽约市未能及时发放能源服务器许可证为由，提出了额外的宪法和侵权索赔。2023年4月21日，双方签署了一项和解协议，允许我们的两个待处理的客户设施在建筑许可下继续运行，并要求圣克拉拉市修改其分区法，以便未来在圣塔克拉拉安装的Bloom Energy Servers只需要建筑许可。
2022年2月，前供应商Plansee SE/Global 钨粉公司（“Plansee/GTP”）向瑞士日内瓦的世界知识产权组织仲裁与调解中心（“WIPO”）提出了加速仲裁请求，涉及据称与Plansee/GTP与布鲁姆能源公司之间的知识产权和保密披露协议有关的各种索赔。Plansee/GTP的索赔声明包括对美国专利号8,802,328、8,753,785和9,434,003的侵权指控。2022年4月3日，我们在德克萨斯州东区对Plansee/GTP提起诉讼，要求在美国联邦地方法院的适当论坛上解决Plansee/GTP与布鲁姆能源公司之间的争议。我们的申诉要求更正美国专利号8,802,328、8,753,785和9,434,003的发明权（“诉讼中的专利”）；对诉讼专利无效、不可执行和不侵权的宣告性判决；以及不侵权的宣告性判决。此外，我们的投诉旨在弥补我们在Plansee/GTP的商业交易中遭受的损失，据称这些交易构成不正当竞争行为、侵权干扰合同、违反合同、违反《受敲诈勒索影响和腐败组织法》（RICO）以及违反《克莱顿反垄断法》的行为。2022年6月9日，Plansee/GTP提出动议，要求驳回在德克萨斯州东区提起的申诉并强制进行仲裁（或继续进行仲裁）。我们于2022年6月30日提出了异议，Plansee/GTP于2022年7月14日提交了答复，并于2022年7月22日提交了回复。2023年2月9日，地方法官佩恩发布了一份报告并建议在仲裁员对每项索赔作出可仲裁性裁定之前暂停地区法院的诉讼。
2023年2月23日，我们提交了经修订的申诉，增加了其他诉讼理由，并对地方法官的报告和建议提出了异议。2023年4月26日，吉尔斯特拉普法官驳回了我们对地方法官报告和建议的异议，并暂停了地方法院的诉讼，等待仲裁员在WIPO程序中作出可仲裁性的裁定。仲裁暂时搁置，等待得克萨斯州东区的裁决。知识产权组织仲裁员于2023年6月27日举行了关于可仲裁性的听证会。2023年10月2日，WIPO诉讼中的仲裁员发布了一项裁决，认定所有当事方的索赔均可仲裁。2023年11月18日，仲裁员将仲裁分为第一阶段，重点是布鲁姆针对诉讼专利的不当发明和布鲁姆的缺陷产品索赔提出的索赔。第一阶段的简报会将在2024年全年举行，可能的举证听证会定于2025年举行。我们目前无法预测仲裁的最终结果。
13。 所得税
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们记录的所得税准备金为美元0.9 百万和美元0.4 百万，税前亏损为美元60.3 百万和美元117.4 百万的有效税率为 (1.4)% 和 (0.3) 分别为%。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们记录的所得税准备金为美元0.2 百万和美元0.4 税前亏损分别为百万美元68.9 百万和美元143.5 百万的有效税率为 (0.3)% 和 (0.3) 分别为%。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的有效税率低于法定联邦税率，这主要是由于对美国递延所得税资产的全额估值补贴。
14。 普通股股东可获得的每股净亏损
请参阅简明合并运营报表，以计算我们向普通股股东提供的基本和摊薄后的每股净亏损。
以下普通股等价物（以千计）不包括在我们摊薄后的三个月和六个月内向普通股股东提供的每股净亏损（以千计）计算在内，这些普通股等价物（以千计）为例：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| 可转换票据 | | 52,245 | | | 31,146 | | | 50,003 | | | 22,713 | |
| 可赎回可转换优先股 | | — | | | 13,492 | | | — | | | 7,454 | |
| 股票期权和奖励 | | 2,661 | | | 3,611 | | | 3,187 | | | 5,345 | |
| | 54,906 | | | 48,249 | | | 53,190 | | | 35,512 | |
15。 Sk ecoplant 战略投资
2023 年 9 月，我们与 Sk ecoplant 签订了经修订和重述的合资协议（“JVA”）和股份购买协议（统称为 “经修订的合资协议”），这使得 Sk ecoplant 能够将其在韩国合资企业的投票权份额增加到 60% 并将大韩民国合资工厂的装配范围扩大到全面组装。
2024 年 1 月，Sk ecoplant 将其对韩国合资企业的资本出资增加了美元3.9百万，这使其在韩国合资企业的投票权增加到 60%。但是，截至2024年6月30日，我们继续在财务报表中整合韩国合资企业，因为我们仍然是该合资企业的主要受益者。
以下是截至2024年6月30日和2023年12月31日在扣除公司间交易和余额后的简明合并资产负债表中韩国合资企业资产和负债的总账面价值（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
| 资产 | | | | |
| 流动资产： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 6,918 | | | $ | 3,003 | |
| 应收账款 | | 12,205 | | | 19,567 | |
| 库存 | | 13,484 | | | 8,156 | |
| 预付费用和其他流动资产 | | 484 | | | 644 | |
| 流动资产总额 | | 33,091 | | | 31,370 | |
| 财产和设备，净额 | | 2,148 | | | 2,519 | |
| 经营租赁使用权资产 | | 1,873 | | | 2,138 | |
| 其他长期资产 | | 43 | | | 46 | |
| 总资产 | | $ | 37,155 | | | $ | 36,073 | |
| 负债 | | | | |
| 流动负债： | | | | |
| 应付账款 | | $ | 1,744 | | | $ | 3,480 | |
| 应计费用和其他流动负债 | | 3,665 | | | 2,347 | |
| | | | |
| 经营租赁负债 | | 443 | | | 440 | |
| 流动负债总额 | | 5,852 | | | 6,267 | |
| 经营租赁负债 | | 1,290 | | | 1,617 | |
| 无追索权债务 | | 4,347 | | | 4,627 | |
| 负债总额 | | $ | 11,489 | | | $ | 12,511 | |
有关对Sk集团子公司Sk生态植物有限公司（“Sk ecoplant”，前身为Sk工程与建筑有限公司）的战略投资的描述，请参阅我们截至2023年12月31日财年10-k表年度报告中的第二部分第8项，注17——Sk生态植物战略投资。
16。 后续事件
在这些未经审计的简明合并财务报表发布之日之后的这段时间内，没有发生任何需要调整我们在列报的未经审计的简明合并财务报表中的披露情况。
项目 2 — 管理层对财务状况和业绩的讨论和分析
运营
本10-Q表季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》安全港条款所指的 “前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述基于当前对我们行业的预期、估计和预测、管理层的信念以及管理层做出的某些假设。例如，前瞻性陈述包括但不限于我们对产品和服务的预期，包括我们提供弹性产品的目标、业务战略（包括扩大产能的资本支出和资本支出资金来源）、我们与Sk ecoplant的扩大战略合作伙伴关系、运营、供应链（包括俄罗斯-乌克兰战争或中国地缘政治发展的任何直接或间接影响）、新市场、包括预定计划在内的政府激励计划投资税收抵免将于2024年底到期、2022年《通货膨胀减免法》（“IRA”）和税收抵免对我们业务和产品安装融资市场的影响、新的外国税收规定对我们财务报表的影响、氢市场的增长、我们的现金和流动性的充足、进行股权或债务融资交易的可能性、未来的资本要求和收益的使用、我们的承诺或意外开支，以及 “关键宏观趋势” 下的声明。除历史事实陈述外，本10-Q表季度报告中包含的所有陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述可以用 “未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“设计”、“计划”、“预测”、“目标”、“预测”、“将”、“可能”、“可能”、“可能”、“目标”、“潜力”、“使命”、“承诺” 等词语来识别。这些陈述基于我们管理层的信念和假设，其基础是管理层在发表这些陈述时可获得的信息。此类前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际结果、结果和某些事件的时间与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩或结果存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于我们在截至2023年12月31日的财政年度10-k表年度报告第一部分第1A项中标题为 “风险因素” 的部分以及我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中讨论的因素。您应该查看这些风险因素，以便更全面地了解与投资我们的证券相关的风险。此类前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。除非法律要求，否则我们没有义务更新本10-Q表季度报告中作出的任何前瞻性陈述，以反映本报告发布之日之后的事件或情况，或反映新信息或意外事件的发生。实际上，我们可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期，您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。以下讨论和分析应与本10-Q表季度报告中其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表及其附注一起阅读。
概述
布鲁姆能量的描述
我们的使命是让世界上每个人都能负担得起清洁、可靠的能源。我们创建了第一个大规模、商业上可行的基于固体氧化物燃料电池的发电平台，使企业、基本服务、关键基础设施和社区能够负责任地管理其能源。
我们的技术在美国发明，是当今市场上最先进的电力和氢气生产技术之一。我们的燃料灵活的 Bloom Energy 服务器可以使用沼气、氢气、天然气或混合燃料来创造弹性、可持续且成本可预测的电力，其效率比传统的燃烧型资源更高。我们的企业客户包括世界上一些最大的跨国公司。我们还与美国和大韩民国的一些最大的公用事业公司建立了合作关系，在各种国际市场上的影响力越来越大。我们的 Bloom 电解槽可以使用为燃料电池提供动力的固体氧化物平台来制造氢气，氢气越来越被视为能源转型中至关重要的脱碳工具。
在布鲁姆能源，我们期待着净零的未来。我们的技术旨在通过在面临不可接受的电力中断的世界中提供可靠的低碳电力，帮助实现这个未来。我们的弹性平台在飓风、地震、台风、森林火灾、极端高温和电网故障中为我们的客户提供了电力。与传统的燃烧发电不同，我们的平台对社区友好，旨在显著减少标准空气污染物的排放。我们可以通过沼气、氢气和电解槽计划实现可再生燃料的生产，我们相信我们完全有能力帮助组织和社区实现其净零目标。
我们主要通过我们在美国的直销组织来营销和销售我们的能源服务器，我们在国际上也有直接和间接的销售渠道。我们认识到部署我们的解决方案需要大量的财务投入，因此我们开发了融资方案，以支持向缺乏财务能力直接购买我们的能源服务器且可能更愿意使用第三方融资的客户销售我们的能源服务器。
从历史上看，我们典型的目标商业或工业客户要么是投资级实体，要么是具有投资级属性的客户，例如规模、资产和收入、流动性、地域多样化的业务和总体财务稳定。我们还将我们的产品和融资选择扩展到了低于投资等级的客户，并且还向国际扩展，包括在批发电网上部署。鉴于我们的客户通常是具有多级决策过程的大型机构，因此我们通常会经历漫长的销售过程。出售完成后，我们拥有一支庞大的多学科团队，以促进我们在各种监管环境下在不同地点的项目部署。
我们继续创新我们的产品，为我们的客户提供能源解决方案。2024 年 2 月，我们宣布推出了 Be FlexibleTM 产品，该产品引入了负载跟踪功能，使客户和公用事业能够满足可变的电力负荷和需求。我们的Bloom Energy服务器使我们能够为客户提供能源解决方案，因为我们的产品旨在与现有的碳捕集利用和储存（“CCUS”）以及热电联产（“CHP”）技术配合使用。CCUS可以减少天然气的排放，因为能源服务器会产生相对纯净的二氧化碳流，可供使用或封存。CHP 允许引导能源服务器产生的废热并可供使用，从而进一步提高系统的效率。
能源市场状况
全球能源向零碳环境的过渡为公用事业、能源解决方案供应商和客户带来了新的挑战和机遇。目前，市场和监管动态以及公司和政府政策的变化和不确定性正在影响销售流程，并延长我们产品的销售周期和时间表。电费上涨、能源可靠性下降以及输电基础设施和电网互连发展延迟导致客户对我们电力解决方案的兴趣增加。同时，地缘政治压力和由此产生的市场变化导致的天然气供应和定价担忧，以及对可持续发展目标的日益关注，导致潜在客户更加谨慎。不断增长的电力需求迫使公用事业、州和国家重新审视不太清洁的基本负荷和中间能源，而我们的技术旨在取代这些能源，以确保能源的可靠性。这种全球供需不匹配威胁到能源的安全性、可靠性和可用性，并增加了其成本。
Bloom 通过提供燃料灵活解决方案，使客户能够应对这些能源市场的挑战，这些解决方案旨在及时提供成本可预测、有弹性和可靠的能源。随着客户和公用事业公司应对能源转型和不断变化的格局，我们的电力解决方案满足其经济、监管和政策需求的能力取决于多种因素，包括天然气的可用性和价格、电气互连需求和可用性、冗余备用电源要求、成本要求和可持续发展概况。即使在那些由于需要建设能源传输基础设施而以年为单位来衡量公用事业供电时间的情况下，这些因素仍可能影响客户的购买决定。
许多数据中心客户和其他大型电力用户已经与其公用事业公司签署了独家经营协议，这通常会给他们转向电表后解决方案带来更加复杂的动态。
天然气成本的上涨、天然气配送速度的提高、天然气供应的有限以及世界天然气市场的中断，增加了我们为客户提供的电力解决方案的成本，在某些燃料供应不足的情况下，系统完全无法运行。在美国，管道基础设施的缺乏或发展缓慢正在影响客户利用我们的电力解决方案机会的时机。在美国和欧洲的某些司法管辖区，除非有替代燃料，否则天然气禁令会阻止我们的电力解决方案的使用。
此外，我们的许多潜在数据中心和工业客户都在寻求开发周期漫长且充满许可要求的绿地机会，而这些因素的不确定性导致客户决策过程更加困难，销售周期更长。
主要宏观趋势
在数据中心和人工智能 (AI) 的推动下，电力需求增加
电力需求继续大大超过电网的可用发电供应。所有事物向电气化的过渡，包括各种商业和消费产品，给全球老化和不可靠的电网带来了压力。人工智能的使用范围的扩大导致了现有数据中心的扩张，并计划建造新的绿地数据中心。由此产生的AL相关公司对电力需求的增加进一步减少了电网的可用供应，并导致非人工智能相关公司考虑使用包括Bloom Energy Servers在内的现场分布式电力来满足其电力需求。
随着电力需求/供应不匹配的加剧，供电时间增加
部分原因是电力需求的增加，对于寻求将新项目接入电网的公司来说，通电时间有所增加。根据劳伦斯·伯克利国家实验室的数据，美国的互联队列延迟经历了显著增长，2022年同比增长了40％。大型项目的典型项目互联过程在2022年延长至五年，而2015年的时间为三年，2008年为两年。Bloom Energy 服务器可以配置为不与电网连接的全孤岛式微电网解决方案，这通常可以在几个月而不是几年内为客户提供电力。我们的全岛微电网解决方案可以在现场提供电力，无需电网所需的昂贵的输电和配电系统。如果客户希望备用电力或 “电网并行” 解决方案与Bloom微电网相结合，则所需的互连研究和漫长的互连队列仍然存在，从而缩短了实现价值主张的时间。
气候变化的影响和可持续发展目标
气候变化的影响，包括更严重和更不可预测的天气事件，给老化的公用事业电网带来了进一步的压力，并导致依赖电网的人长期停电。此外，对气候变化的威胁的认识促使企业和政府制定了雄心勃勃的排放目标，以减少其碳足迹。使用风能和太阳能等目前可用的可再生能源技术，预计很难实现这些排放目标。随着世界向低碳能源过渡，人们越来越认识到天然气是必不可少的桥梁燃料。使用天然气，Bloom 能源服务器可以在不燃烧的情况下高效发电。与电网边际发电资源相比，CCUS和CHP可以进一步提高使用Bloom Energy服务器的效率并降低碳排放。
越来越多的客户需要零碳电力解决方案，尽管我们的电力解决方案设计为使用生物燃料或氢气（除天然气外）并帮助我们的客户实现其可持续发展目标，但这些燃料的可用性仍然非常有限，而且对于大多数客户而言，还不经济。当今客户对零碳解决方案的渴望，加上目前缺乏零碳燃料的供应，对我们的电力解决方案销售机会产生了不利影响。
影响我们绩效的其他因素
延迟的项目
2022年第四季度，我们签订了购电协议（“PPA”）合同，向客户出售三个处于不同开发阶段的新建场地（“项目”）的电力。预计第一个场地将在2024年第三季度通电。我们向分销商出售了73兆瓦的能源服务器，预计该分销商将支持该项目的安装并在三个项目地点安装能源服务器。出于现场的特定原因，在2024年第一季度，最终客户决定不在最初选择的站点部署能源服务器，并正在寻找其他部署地点。在此期间，终端客户已开始根据PPA付款，并同意在PPA的完整期限或能源服务器部署的较早时间继续进行此类付款。我们将继续协助分销商在最终客户选择的替代安装地点部署能源服务器。尽管如此，根据安装延迟的时间长短，分销商可能会决定减少未来的订单或取消现有订单，直到能源服务器部署完毕，这两种行动都可能对我们的产品收入和2024年的相关现金流时机产生重大不利影响。
不断变化的监管环境
2023年，韩国政府转向由政府管理的新燃料电池采购竞标程序，这已经影响并可能继续影响对我们电力解决方案的需求。在美国，如果国会不采取行动，使用非零碳燃料运行的燃料电池的投资税收抵免（“ITC”）目前计划于2024财年末到期。迄今为止，国会尚未续订国际贸易中心。由于2024年是美国总统大选年，国会今年可能无法延长商用燃料电池购买者的ITC。如果不延长燃料电池的ITC，美国的预订、收入和毛利率可能会受到重大影响。2024年，ITC的到期可能会增加对符合ITC标准的能源服务器销售的需求，这是因为客户希望通过安全避难确保其项目的ITC安全。但是，如果我们的客户或项目层面的投资者不愿在2024年投入足够的现金来为未来的项目购买能源服务器，那么我们的销售可能会受到负面影响。2022年《减少通货膨胀法》（“IRA”）建立了新的清洁电力生产信贷和清洁电力投资信贷。此类积分是否或在何种条件下可用于涉及我们的能源服务器的交易，存在相当大的不确定性。此外，美国推迟通过关于使用沼气为电动汽车发电的可再生燃料标准法规，而且政府对使用沼气以外的沼气的关注微乎其微
甲烷燃料汽车的使用给包括我们的电力解决方案在内的工业用途的更广泛沼气供应的前景带来了不确定性。此外，在大多数司法管辖区，安装超过一定数量的兆瓦特的解决方案都需要航空许可证和各种土地使用许可证，而且获得这些许可证的时间通常会延长，而签发的确定性水平却下降了，如果颁发，合规要求的成本可能会高得令人望而却步。我们在某些州经历了不愿为天然气发电设备发放许可证的情况。即使发行，各州也可能需要混合昂贵的可再生燃料或其他措施来推进气候目标。爱尔兰是一个大型数据中心市场，环境、气候和通信部部长下令限制与数据中心和其他大型电力用户的电网连接，以及高压天然气设施的停产，推迟了我们的销售活动。这对我们的销售活动产生了不利影响。
使用公用事业
电力需求和供应之间的不平衡促使公用事业公司寻求替代电力供应给终端客户。公用事业无法通过部署太阳能和风能等可再生能源来满足这一需求。Bloom Energy 服务器可以安装在公用事业公司的配送点，也可以直接安装在客户的场地上。Bloom Energy Servers产生的能源可以被公用事业公司用来为特定客户或客户提供电力，也可以由客户通常使用。增加可用电力供应可以让公用事业公司鼓励终端客户留在当前所在地，而不是迁往电力更充足的地区。
氢市场的发展
2024年第二季度，我们签订了在欧洲市场销售布鲁姆电解槽的协议。美国、欧洲和全球许多其他地区的政府对清洁氢的重大利益、投资和刺激尚未对氢气供应产生重大影响。迄今为止，尽管拟议的氢气生产项目数量迅速增长，但只有一小部分进入了最终的投资决策阶段，部署的项目甚至更少。此外，运输氢气所需的基础设施，无论是通过管道还是海运或陆基油轮，目前仅足以满足现有用途，尚未开始大幅扩展，以满足未来的预期用途，氢气混合和其他方法仍处于试验阶段。目前尚不清楚某些司法管辖区的监管机构是否允许将氢气引入气体分配系统，这可能会限制我们的客户将氢气从生产点输送到消费点的能力。此外，美国财政部关于使用基于市场的可再生能源的规定可能会使氢气项目更难获得获得生产税收抵免所需的能源。
延长销售周期
上面讨论的许多因素延长了我们产品的销售周期，因此，我们的预期预订延迟了。我们在任何一年的收入、利润率和现金流在很大程度上取决于上一年的预订。从历史上看，我们的大部分预订都发生在下半年，其中很大一部分发生在第四季度。这种趋势在2023年没有持续到同样的程度。如果我们的预期预订中有很大一部分继续延迟，我们未来的收入、利润率和现金流可能会受到重大不利影响。
供应链限制
由于当前的通货膨胀环境、乌克兰战争以及中美之间的贸易紧张局势，我们继续看到全球供应链紧张的影响。我们不知道，也不预计以色列-加沙地带武装冲突会对我们的业务或供应链产生任何重大的直接影响。尽管迄今为止我们没有遇到任何严重的组件短缺，但我们正面临通货膨胀的压力。由于持续的地缘政治不稳定，这些动态可能会恶化。我们还依赖第三方提供商的存储设备、基础设施设备和管道以及与我们的产品配合使用的其他材料和技术，为客户提供能源解决方案。如果我们无法减轻原材料和零部件延误和/或价格上涨的影响，则可能会延迟我们产品的制造和安装，并增加产品的成本，这将对我们的现金流和经营业绩，包括收入和毛利率产生不利影响。我们预计，这些供应链挑战将在短期内持续下去。
客户融资限制
我们为产品获得融资的能力在一定程度上取决于客户的信誉，而客户信用评级的下降可能会影响这种融资。地区银行和金融机构的不稳定，例如硅谷银行在2023年第一季度的倒闭，可能会使我们的客户更难获得
融资。利率上升也增加了客户的融资成本。随着利率的上升，我们设施的融资者要求更高的回报率，这给我们的利润带来了压力。我们将继续努力争取2024年设施所需的融资，但如果我们无法获得此类融资，我们的收入、现金流和流动性可能会受到重大影响。我们预计，在美国，IRA和税收抵免的可转让性将使2024年的融资市场更加强劲，从而缓解其中一些客户融资限制，但这无法保证。
制造业和劳动力市场的限制
就在2022年，我们经历了劳动力短缺和制造设施招聘挑战的影响。尽管这些限制已经减弱，而且作为2023年9月通过的重组计划的一部分，我们裁员了，但我们在招聘和留住方面可能仍然遇到困难，并且将来可能面临额外的劳动力短缺。有关重组计划的详细信息，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注12——重组。此外，当前的通货膨胀环境导致工资和劳动力成本上涨以及劳动力竞争加剧。如果这些限制因素持续下去，并且我们无法减轻这些挑战的影响，则可能会延迟产品的制造和安装，并且我们可能无法满足客户需求，这可能会对我们的现金流和经营业绩，包括收入和毛利率产生不利影响。
能源服务器的安装和维护
在2024年第二季度，我们的安装项目出现了一些延误，其中包括许可、公用事业延误和客户设施准入。但是，这些延误并没有对我们的收入产生重大影响。
如果我们延迟或无法进行维护，我们之前安装的能源服务器可能会受到不利的性能影响，包括输出和/或效率降低，这可能会导致我们的客户提出保修和/或担保索赔。此外，由于我们的能源服务器的性质，如果我们无法按照标准维护计划更换磨损部件，将来可能会产生更高的成本。在截至2024年6月30日的六个月中，我们在为能源服务器提供服务方面没有出现重大延迟。
战略投资
有关对Sk集团子公司Sk ecoplant Co., Ltd.（“Sk ecoplant”，前身为Sk工程建设有限公司）进行战略投资的信息，请参见我们截至2023年12月31日财年10-k表年度报告中的第二部分第8项，附注1——业务性质、流动性和列报基础、流动性部分和附注17——Sk生态植物战略投资。
2024年3月27日，Bloom、Bloom Sk Fuel Cell, LLC（与Sk ecoplant（“韩国合资企业”）在大韩民国的合资企业Bloom Sk燃料电池有限责任公司和Sk ecoplant签订了经修订和重述的优先分销协议（“第三次ARPDA”）的第三修正案。第三次ARPDA增加了SK Eternix有限公司，作为Bloom产品和辅助设备在大韩民国的另一分销商。
可持续性
我们致力于实现向股东提供持续回报的目标，同时保持强烈的良好企业公民意识，高度重视环境、员工福利、我们经营的社区、我们服务的客户以及整个世界。我们认为，优先考虑、改善和管理与可持续发展相关的风险、机遇和计划有助于我们更好地为投资者创造长期价值。
2024年4月，我们发布了2023年可持续发展报告《为数字时代改造能源》（“可持续发展报告”），该报告使用了公认的可持续发展框架和标准，包括与可持续发展会计准则委员会标准和气候相关财务披露工作组的建议保持一致。此外，《可持续发展报告》还使用了某些全球报告倡议标准，并对照了联合国可持续发展目标。我们计划每年发布一份可持续发展报告。
我们的使命是让世界上每个人都能负担得起清洁、可靠的能源。为此，我们努力赋予企业和社区权力，使他们能够负责任地管理自己的能源，同时解决气候变化的原因和后果。我们的目标是为客户提供具有弹性的产品，以可预测的长期价格提供不间断的电力，同时通过开发越来越广泛的脱碳解决方案组合来解决可持续发展问题。
可持续发展报告可以在我们的网站上找到，网址为 https://www.bloomenergy.com/sustainibility。本文档中的网站引用仅为方便起见，所引用网站上的内容未以引用方式纳入本报告。
2022 年降低通货膨胀法案
有关2022年8月16日签署成为法律的IRA及其对我们业务的影响的信息，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，2022年通货膨胀减免法” 部分。
2024年3月29日，我们收到了美国国税局（“国税局”）的通知，我们接受了高达7,530万美元的合格先进能源项目信贷申请。Bloom于2023年12月21日提交了根据《美国国税法》第48C（e）条为加利福尼亚州弗里蒙特的制造工厂（“工厂”）申请符合资格的先进能源项目信贷分配。在对布鲁姆的第48C（e）条申请进行技术审查后，能源部建议国税局为该基金拨款7,530万美元的信贷。批准的前提是自申请受理之日起两年内满足基本的认证要求，包括现行的工资和学徒要求。
流动性和资本资源
我们通过在2024年第二季度发行2029年6月到期的3％的绿色可转换优先票据（“2029年6月到期的3％绿色票据”），以及在2023年第一季度通过与Sk ecoplant的融资活动以及在2023年第二季度发行2028年6月到期的3％的绿色可转换优先票据（“2028年6月到期的3％绿色票据”）来筹集现金并补充流动性。我们扩大了特拉华州和加利福尼亚州的仓库空间，以储存更多库存，以满足预期的需求增长。如果需求的增长没有达到我们预期的程度，我们的流动性和财务状况可能会受到不利影响。
2024年5月29日，我们发行了2029年6月到期的3％的绿色票据，本金总额为4.025亿美元，2029年6月到期，除非提前回购、赎回或转换，减去初始购买者的1,210万美元折扣和其他70万美元发行成本，净收益为3.897亿美元。2024年5月29日，我们使用本次发行净收益中的约1.418亿美元通过私下谈判交易回购了2025年8月到期的2.5％绿色可转换优先票据（“2.5％的绿色票据”）未偿还本金的1.15亿美元，占50％。回购金额等于回购本金额的122.6％，外加相关的应计和未付利息。
有关发行2029年6月到期的3％绿色票据以及部分回购2.5％绿色票据的更多信息，请参阅第一部分第1项，附注7——未偿贷款和担保协议。
截至2024年6月30日，我们的现金及现金等价物为5.817亿美元。我们的现金和现金等价物包括期限为三个月或更短的高流动性投资，包括5.487亿美元的货币市场基金。我们力求与高信贷质量的交易对手保持这些余额，定期监控我们对任何一家发行人的信贷敞口金额，并分散投资，以最大限度地减少风险敞口。
截至2024年6月30日，我们有11.21亿美元的追索权债务、430万美元的无追索权债务和850万美元的其他长期负债。截至2024年6月30日，我们所有的债务都被归类为长期债务。有关我们未偿债务的完整描述，请参阅第一部分第1项，附注7——未偿贷款和担保协议。
我们的现金和现金等价物以及运营产生的现金流相结合，预计将足以满足我们至少未来12个月的预期现金流需求。如果这些现金来源不足或没有及时收到以满足我们的短期或未来的现金需求，我们可能需要从股权或债务融资中获得额外的资本来为我们的运营、制造能力、产品开发和市场扩张需求提供资金，并及时应对竞争市场压力或战略机会等。我们可能会不时出于此类目的进行各种融资交易，包括保理我们的应收账款。在截至2024年6月30日的六个月中，我们考虑了1.023亿美元的应收账款。但是，我们可能无法以优惠的条件及时获得额外融资，甚至根本无法获得额外融资。任何额外融资的条款都可能限制我们的财务和运营灵活性。尽管目前我们的资产负债表上没有任何浮动利率票据，但利率上升可能会增加我们的总体资本成本。如果我们通过进一步发行股票或股票挂钩证券筹集更多资金，那么我们现有的股东对我们的所有权百分比可能会被削弱，而我们发行的任何新证券的权利、优惠和特权都可能优先于普通股持有人的权利、优惠和特权。
我们未来的资本需求取决于许多因素，包括我们的收入增长率、研发工作和其他业务计划支出的时间和范围、系统建设量的增长率
以及对额外营运资金的需求、扩大国内和国际市场的销售和营销活动、我们产品的市场接受度、我们为客户使用我们的产品筹集资金的能力、为未来销售和安装的预期而设定的安装时间和库存积累的时间以及整体经济状况。为了支持和实现我们未来的增长计划，我们可能需要或有利地寻求通过股权或债务融资获得额外资金。未来几个季度未能获得这笔融资可能会影响我们的经营业绩，包括我们的收入和现金流。
我们的现金、现金等价物和限制性现金的合并来源和用途摘要如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 六个月已结束
6月30日 | | | | |
| | | 2024 | | 2023 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 提供的净现金（用于）： | | | | | | | | | | | |
| 运营活动 | | $ | (322,761) | | | $ | (361,195) | | | | | | | | |
| 投资活动 | | (33,432) | | | (46,125) | | | | | | | | |
| 融资活动 | | 249,987 | | | 811,826 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
运营活动
我们的经营活动包括经某些非现金项目调整后的净亏损加上运营资产和负债或营运资金的变化。截至2024年6月30日的六个月中，用于经营活动的净现金为3.228亿美元，与上年同期相比减少了3,840万美元。在截至2024年6月30日的六个月中，用于经营活动的现金与上年同期相比有所减少，这主要是由于（1）应收账款和合同资产分别增加了1.833亿美元和4,900万美元，这是由收入交易的时机、相应的收款和账单里程碑引发的，（2）库存水平增加了1,910万美元以支持未来的需求，以及 (3) 向供应商付款的时机。
投资活动
我们的投资活动包括资本支出，包括为提高我们的生产能力而进行的投资。在截至2024年6月30日的六个月中，用于投资活动的现金为3,340万美元，与上年同期相比减少了1,270万美元，这主要是由于加利福尼亚州弗里蒙特新租赁的工程和制造大楼的租户改善支出减少，该建筑于2022年7月开放。我们预计将在未来几个季度继续进行资本投资，以扩大我们在加利福尼亚州弗里蒙特的新制造工厂的产能，其中包括购买新设备和其他租户改善。我们打算从手头现金以及运营产生的现金流中为这些资本支出提供资金。我们还可能评估和安排设备租赁融资，为这些资本支出提供资金。
融资活动
我们的融资活动包括借款和偿还债务、融资义务的收益和偿还、支付给非控股权益的分配、非控股权益的出资、股息的支付、发行普通股的收益以及其他融资活动。在截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为2.50亿美元，与上年同期相比减少了5.618亿美元，这主要是由于（1）Sk生态工厂在截至2023年6月30日的六个月中第二批收盘后，扣除已支付的40万美元发行成本后，发行可赎回可转换优先股的收益减少了3.106亿美元（请参阅转至第二部分，第8项，附注17 — Sk ecoplant 在截至财政年度的10-k表年度报告中进行战略投资2023年12月31日），（2）发行债务的收益减少了2.315亿美元，（3）债务偿还额增加了6,810万美元。2023财年购买了与2023财年第二季度发行的2028年6月到期的3％绿色票据相关的5,450万美元的上限看涨期权，部分抵消了这一下降。
截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金包括（1）发行2029年6月到期的3％绿色票据的收益4.025亿美元，（2）700万美元的普通股发行收益，（3）400万美元的非控股权益出资，（4）130万美元的融资义务收益，（5）2.5％的部分回购 1.410亿美元的绿色票据，（6）偿还与2029年6月到期的3％绿色票据相关的1,230万美元的债务发行成本，（7）还款1 000万美元的融资义务，以及 (8) a
派发150万美元的股息。通过分别于2024年5月和2023年5月发行的3％绿色票据和2028年6月到期的3％的绿色票据，以及2023年第一季度与Sk ecoplant的融资活动，我们的营运资金得到了加强，但我们仍可能根据需要进入股票或债务市场以支持业务扩张。请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项，附注7——未偿贷款和担保协议，以及第一部分第1A项 “风险因素——与我们的流动性相关的风险——我们的债务以及管理未偿债务的协议所施加的限制，可能会限制我们的财务和运营活动，并可能对我们截至财年10-k表年度报告中为未来需求提供资金而承担额外债务的能力产生不利影响” 2023 年 12 月 31 日了解有关条款和风险的更多信息与我们的债务有关。
购买和融资选项
有关我们的收购和融资选择的信息，请参阅截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第7项——管理层对财务状况和经营业绩、购买和融资选项的讨论和分析部分。
绩效保障
截至2024年6月30日，我们没有因未能根据运营和维护协议（“运维协议”）规定的任何性能担保维修或更换能源服务器而承担任何责任。
对于需要续订的运维协议，我们未来从此类协议中获得的服务收入取决于我们有义务根据业绩担保支付业绩不佳的款项，业绩担保的总额上限为约5.777亿美元（包括与投资组合融资实体相关的4.519亿美元和与所有其他交易相关的1.258亿美元，包括为低产出和低效率支付的款项），我们与这些业绩不佳债务相关的剩余潜在付款总额为大约 489.1 美元截至 2024 年 6 月 30 日，百万人。在截至2024年6月30日的六个月中，我们支付了1,690万美元的履约保证金。
国际渠道合作伙伴
在截至2024年6月30日的六个月中，我们的国际渠道合作伙伴没有重大变化。有关国际渠道合作伙伴的信息，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第二部分第7项——管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，国际渠道合作伙伴部分。
关键运营指标
有关我们用来评估业务活动、衡量业绩、制定财务预测和制定战略决策的关键运营指标的描述，请参阅我们截至2023年12月31日的10-k表年度报告第二部分第7项，管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，关键运营指标部分。
产品验收
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，产品和兆瓦的接受情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束
6月30日 | | 改变 |
| | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
产品已接受 | | 673 | | | 606 | | | 67 | | | 11.1 | % | | 1,151 | | | 1,118 | | | 33 | | | 3.0 | % |
| 接受的兆瓦特数，净值 | | 67 | | | 61 | | | 6 | | | 11.1 | % | | 115 | | | 112 | | | 3 | | | 3.0 | % |
在截至2024年6月30日的三个月中，接受的产品与去年同期相比增加了约67个系统，增长了11.1％，相当于6兆瓦。随着对我们产品需求的增加，接受量增加。
在截至2024年6月30日的六个月中，接受的产品与去年同期相比增加了约33个系统，增长了3.0％，相当于3兆瓦。随着对我们产品需求的增加，接受量增加，但被2023财年第一季度的大宗交易的影响所抵消，该交易在2024财年没有重演。
在截至2024年6月30日的六个月中，接受量增加了115兆瓦，这增加了我们的装机量，因此，我们接受的净容量总兆瓦从1,241兆瓦增加到1,356兆瓦。
购买替代方案
我们的客户有几种购买我们的能源服务器的选择。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，归因于每种收购备选方案的接受部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | | |
| 直接购买（包括第三方 PPA 和国际渠道） | | 100 | % | | 97 | % | | 99 | % | | 97 | % |
托管服务 | | — | % | | 3 | % | | 1 | % | | 3 | % |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，归属于每个购买期权的总收入部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | | |
| 直接购买（包括第三方 PPA 和国际渠道） | | 95 | % | | 89 | % | | 93 | % | | 87 | % |
| 传统租赁 | | — | % | | 1 | % | | — | % | | 1 | % |
| 托管服务 | | 5 | % | | 8 | % | | 7 | % | | 9 | % |
| 投资组合融资 | | — | % | | 2 | % | | — | % | | 3 | % |
与我们的产品相关的成本
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的产品相关总成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束
6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束
6月30日 | | 改变 |
| | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期内接受的产品的产品成本 | | 2,176 美元/千瓦 | | 2,106 美元/千瓦 | | 70美元/千瓦 | | 3.3 | % | | 2,127美元/千瓦 | | 2,189 美元/千瓦 | | $ (62) /千瓦 | | (2.8) | % |
| 不包括在产品成本中的制造相关费用的期内成本（以千计） | | $ | 14,914 | | | $ | 17,479 | | | $ | (2,565) | | | (14.7) | % | | $ | 32,355 | | | $ | 30,073 | | | $ | 2,282 | | | 7.6 | % |
| 在此期间接受的产品的安装费用 | | 658 美元/千瓦 | | 443 美元/千瓦 | | 215美元/千瓦 | | 48.5 | % | | 519美元/千瓦 | | 463 美元/千瓦 | | 56 美元/千瓦 | | 12.1 | % |
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月，接受的产品的产品成本每千瓦增加了70美元，增长了3.3％。成本的增加主要是由所交付解决方案组合的变化所推动的。
与去年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，接受的产品的产品成本每千瓦下降了62美元，下降了2.8％。成本下降的主要原因是我们持续努力降低材料成本，与供应商一起实施成本削减计划，改善生产设施的流程和自动化，以及通过2023财年执行的重组计划降低劳动力和管理成本。所交付解决方案组合的变化部分抵消了这一下降。
截至2024年6月30日的三个月，制造相关费用的期间成本与去年同期相比下降了260万美元，下降了14.7％。我们的期间制造相关费用成本下降的主要原因是持续降低成本的努力和制造效率。
与去年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，制造相关费用的期内成本增加了230万美元，增长了7.6％。我们的期间制造相关费用成本增加的主要原因是支持产能扩张工作所产生的成本，预计产能扩张将在未来一段时间内投入使用。
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，接受的产品的安装成本分别增加了每千瓦215美元，增长了48.5％，每千瓦增加了56美元，增长了12.1％。每个客户场地都是独一无二的，安装成本可能会因多种因素而有所不同，包括场地复杂性、大小和天然气位置等。因此，每千瓦的安装可能因时期而有很大差异。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，成本的增加主要是由需要安装Bloom的网站结构的变化所致。
运营结果
关于比较我们截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的财务状况和经营业绩的讨论如下。
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束
6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束
6月30日 | | 改变 |
| | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | （以千美元计） | | （以千美元计） |
| 产品 | | $ | 226,308 | | | $ | 214,706 | | | $ | 11,602 | | | 5.4 | % | | $ | 379,672 | | | $ | 408,451 | | | $ | (28,779) | | | (7.0) | % |
| 安装 | | 42,733 | | | 24,321 | | | 18,412 | | | 75.7 | % | | 54,177 | | | 44,846 | | | 9,331 | | | 20.8 | % |
| 服务 | | 52,531 | | | 42,298 | | | 10,233 | | | 24.2 | % | | 108,991 | | | 82,961 | | | 26,030 | | | 31.4 | % |
| 电力 | | 14,195 | | | 19,770 | | | (5,575) | | | (28.2) | % | | 28,225 | | | 40,028 | | | (11,803) | | | (29.5) | % |
| 总收入 | | $ | 335,767 | | | $ | 301,095 | | | $ | 34,672 | | | 11.5 | % | | $ | 571,065 | | | $ | 576,286 | | | $ | (5,221) | | | (0.9) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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总收入
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月，总收入增加了3,470万美元，增长了11.5％。这一增长是由安装收入增加1,840万美元，产品收入增加1160万美元以及服务收入增长1,020万美元所推动的，但部分被电力收入减少的560万美元所抵消。
与去年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，总收入减少了520万美元，下降了0.9％。这一下降是由产品收入减少2880万美元和电力收入减少1180万美元推动的，但部分被服务收入增加2600万美元和安装收入增加930万美元所抵消。
产品收入
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月，产品收入增加了1160万美元，增长了5.4％。这一增长主要是由对我们产品的需求增加导致的产品接受率增加了11.1％，但部分被2023财年第一季度大宗交易所导致的平均销售价格下降所抵消，而这种交易在2024财年没有重演。我们产品的平均销售价格可能因多种因素而异，包括交付的解决方案和网站的地理位置。
与去年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，产品收入减少了2,880万美元，下降了7.0％。下降的主要原因是平均销售价格下降，这归因于2023财年上半年的大宗交易，而2024财年没有重演。由于对我们产品的需求增加，产品接受率增加了3.0％，部分抵消了这一下降。
安装收入
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，安装收入分别增长了1,840万美元，增长了75.7％，增长了930万美元，增长了20.8％。每个时期的增长主要是由截至2024年6月30日的三个月和六个月内在需要我们安装的场地上实现关键项目里程碑的时机所推动的。
服务收入
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月，服务收入增加了1,020万美元，增长了24.2％。这一增长主要是由于（1）在过去十二个月中，159兆瓦的能源服务器达到满功率，这使与我们的能源服务器机队相关的维护合同收入增加了560万美元，以及（2）由于机队性能的提高而导致的产品性能保障减少了470万美元。
与去年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，服务收入增加了2,600万美元，增长了31.4％。这一增长主要是由于（1）在过去十二个月中，159兆瓦的能源服务器达到满功率，这使与我们的能源服务器机队相关的维护合同收入增加了1,830万美元，以及（2）由于机队性能的提高而导致的产品性能保障减少了780万美元。
电力收入
电力收入既包括与客户签订合同的收入，也包括包含租赁的合同的收入。
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，电力收入分别减少了560万美元，下降了28.2％，下降了1180万美元，下降了29.5％。每个时期的下降主要是由于装机组的减少，这主要是由于2023财年第三季度出售的2015年欧空局项目公司有限责任公司（“PPA V”）的升级所致。
收入成本
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| | | 三个月已结束
6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束
6月30日 | | 改变 |
| | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | （以千美元计） | | （以千美元计） | | |
| 产品 | | $ | 161,332 | | | $ | 145,146 | | | $ | 16,186 | | | 11.2 | % | | $ | 277,089 | | | $ | 274,759 | | | $ | 2,330 | | | 0.8 | % |
| 安装 | | 44,298 | | | 26,879 | | | 17,419 | | | 64.8 | % | | 59,651 | | | 51,979 | | | 7,672 | | | 14.8 | % |
| 服务 | | 52,401 | | | 57,263 | | | (4,862) | | | (8.5) | % | | 108,907 | | | 108,507 | | | 400 | | | 0.4 | % |
| 电力 | | 9,214 | | | 15,457 | | | (6,243) | | | (40.4) | % | | 18,820 | | | 30,424 | | | (11,604) | | | (38.1) | % |
| 总收入成本 | | $ | 267,245 | | | $ | 244,745 | | | $ | 22,500 | | | 9.2 | % | | $ | 464,467 | | | $ | 465,669 | | | $ | (1,202) | | | (0.3) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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总收入成本
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月，总收入成本增加了2,250万美元，增长9.2％。这一增长是由安装成本增加1740万美元和产品成本收入增加1,620万美元推动的，但部分被电力收入成本减少620万美元和服务成本收入减少490万美元所抵消。
与去年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，总收入成本减少了120万美元，下降了0.3％。这一下降是由电力收入成本减少1160万美元推动的，但部分被安装成本收入增加770万美元、产品成本收入增加230万美元以及服务成本收入增加40万美元所抵消。
产品收入成本
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，产品收入成本分别增长了1,620万美元，增长了11.2％，增长了230万美元，增长了0.8％。产品收入成本的增长主要是由截至2024年6月30日的三个月和六个月中产品接受率分别增长11.1％和3.0％所推动的，但部分抵消了以下因素：（1）我们持续努力降低材料成本，（2）通过2023财年执行的重组计划减少了劳动力和管理成本，（3）改善了制造设施的流程和自动化。
安装成本收入
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，安装成本收入分别增加了1,740万美元，增长了64.8％，增长了770万美元，增长了14.8％。每个时期的增长主要是由截至2024年6月30日的三个月和六个月内在需要我们安装的场地上实现关键项目里程碑的时机所推动的。
服务成本收入
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月，服务成本收入减少了490万美元，下降了8.5％。下降的主要原因是（1）维修和大修成本降低了350万美元，以及（2）我们努力降低成本，积极管理机队优化。这一减少被维护材料、人工和管理费用增加的270万美元部分抵消。
与去年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，服务成本收入增加了40万美元，增长了0.4％。增加的主要原因是：(1) 外地替换单位的部署增加，增加了420万美元；(2) 维护材料和人工及间接费用增加了540万美元。（1）维修和大修成本削减了620万美元，以及（2）我们为主动管理机队优化而做出的降低成本的努力部分抵消了这一增长。
电力收入成本
电力收入成本包括与客户签订的合同的收入成本和包含租赁的合同的收入成本。
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，电力收入成本分别下降了620万美元，下降了40.4％，下降了1160万美元，下降了38.1％。这一下降主要是由于装机量的减少，这主要是由于 2023 财年第三季度销售的 PPA V 的升级所致。
毛利（亏损）和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束
6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束
6月30日 | | 改变 |
| | | 2024 | | 2023 | | | 2024 | | 2023 | |
| | | （以千美元计） |
毛利（亏损）： | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | | $ | 64,976 | | $ | 69,560 | | $ | (4,584) | | | $ | 102,583 | | $ | 133,692 | | $ | (31,109) |
| 安装 | | (1,565) | | (2,558) | | 993 | | | (5,474) | | (7,133) | | 1,659 |
| 服务 | | 130 | | (14,965) | | 15,095 | | | 84 | | (25,546) | | 25,630 |
| 电力 | | 4,981 | | 4,313 | | 668 | | | 9,405 | | 9,604 | | (199) |
| 毛利总额 | | $ | 68,522 | | $ | 56,350 | | $ | 12,172 | | | $ | 106,598 | | $ | 110,617 | | $ | (4,019) |
| | | | | | | | | | | | |
| 毛利率： | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | | 29 | % | | 32 | % | | | | 27 | % | | 33 | % | | |
| 安装 | | (4) | % | | (11) | % | | | | (10) | % | | (16) | % | | |
| 服务 | | 0 | % | | (35) | % | | | | 0 | % | | (31) | % | | |
| 电力 | | 35 | % | | 22 | % | | | | 33 | % | | 24 | % | | |
| 总毛利率 | | 20 | % | | 19 | % | | | | 19 | % | | 19 | % | | |
总毛利
在截至2024年6月30日的三个月中，总毛利与去年同期相比增加了1,220万美元。这一变化主要是由于服务毛利（亏损）增加了1,510万美元，这要归因于我们努力主动管理机队优化，以及我们不断努力降低产品成本。总毛利增长被产品毛利减少460万美元部分抵消，这主要是由平均销售价格下降所致
我们的产品归因于2023财年第一季度的一笔大宗交易，该交易在2024财年没有重演。
截至2024年6月30日的六个月中，总毛利与去年同期相比减少了400万美元。下降的主要原因是产品毛利减少了3,110万美元，这主要是由于2023财年上半年的大宗交易导致我们产品的平均销售价格下降，而2024财年没有重演。由于我们努力积极管理机队优化以及持续努力降低产品成本，服务毛利（亏损）增加2560万美元，部分抵消了这一下降。
产品毛利
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，产品毛利与去年同期相比分别减少了460万美元和3,110万美元。每个时期的下降主要是由我们产品的平均销售价格下降所致，这归因于2023财年上半年的大宗交易，而2024财年没有重演，但部分被以下因素所抵消：（1）截至2024年6月30日的三个月和六个月中，产品接受率分别增长了11.1％和3.0％，（2）通过2023财年执行的重组计划减少了劳动力和管理成本，以及（3）改善了流程和自动化在我们的制造工厂。
安装总损失
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，与去年同期相比，安装总损失分别增加了100万美元和170万美元。每个时期的变化主要是由截至2024年6月30日的三个月和六个月内在需要我们安装的场地上实现关键项目里程碑的时机，以及其他与场地相关的因素，例如场地复杂性、规模、当地法规要求和公用事业互连的位置。
服务毛利（亏损）
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月中，服务毛利（亏损）增加了1,510万美元。这主要是由于（1）在过去十二个月中，159兆瓦的能源服务器达到满负荷供电，这使与我们的能源服务器机队相关的维护合同收入增加了560万美元；（2）维修和大修成本降低了350万美元；（3）由于能源服务器的效率提高而减少了470万美元的产品性能保障，以及（4）我们为主动管理而做出的降低成本的努力舰队优化。
与去年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，服务毛利（亏损）增加了2560万美元。这主要是由于（1）在过去十二个月中，159兆瓦的能源服务器达到满负荷供电，这使与我们的能源服务器机队相关的维护合同收入增加了1,830万美元；（2）维修和大修成本降低了620万美元；（3）由于我们的能源服务器效率提高而减少了780万美元的产品性能保障，以及（4）我们降低成本的努力主动管理机队优化。这一变化被部分抵消，主要是由于部署了更多的实地替换部队，影响了420万美元。
电力毛利
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，电力毛利分别增加（减少）70万美元和20万美元（20万美元）。逐年变化并不重要。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束
6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束
6月30日 | | 改变 |
| | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | （以千美元计） | | （以千美元计） | | |
| 研究和开发 | | $ | 37,364 | | | $ | 41,493 | | | $ | (4,129) | | | (10.0) | % | | $ | 72,849 | | | $ | 87,183 | | | $ | (14,334) | | | (16.4) | % |
| 销售和营销 | | 17,901 | | | 26,822 | | | (8,921) | | | (33.3) | % | | 31,500 | | | 53,933 | | | (22,433) | | | (41.6) | % |
| 一般和行政 | | 36,385 | | | 42,491 | | | (6,106) | | | (14.4) | % | | 74,394 | | | 87,638 | | | (13,244) | | | (15.1) | % |
| 运营费用总额 | | $ | 91,650 | | | $ | 110,806 | | | $ | (19,156) | | | (17.3) | % | | $ | 178,743 | | | $ | 228,754 | | | $ | (50,011) | | | (21.9) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
总运营费用
在截至2024年6月30日的三个月中，总运营支出与去年同期相比减少了1,920万美元。下降的主要原因是（1）员工薪酬和福利减少了1,210万美元，这主要是由于2023财年下半年的重组工作，以及我们的某些高管在2023财年下半年自愿辞职，（2）咨询、咨询和其他专业服务成本减少了550万美元，（3）消耗性实验室用品和其他实验室相关成本减少了550万美元 370 万两者都归功于我们的成本削减努力始于2023财年，以及（4）设施成本减少了150万美元，这主要是由于租金和公用事业成本的降低。(1) 折旧费用增加140万美元，(2) 办公费用增加100万美元，以及 (3) 80万美元计算机设备维护费用，部分抵消了总体减少额。
在截至2024年6月30日的六个月中，总运营支出与去年同期相比减少了5,000万美元。下降的主要原因是（1）员工薪酬和福利减少了3,150万美元，这主要是由于2023财年下半年的重组工作，以及我们的某些高管在2023财年下半年自愿辞职，（2）咨询、咨询和其他专业服务成本减少了1180万美元，（3）消耗性实验室用品和其他实验室相关成本减少了1,180万美元 810 万两者都归功于我们降低成本的努力始于2023财年，以及（4）设施成本减少了370万美元，这主要是由于租金和公用事业成本的减少。(1) 折旧费用增加230万美元，(2) 计算机设备维护费用180万美元，以及 (3) 办公费用130万美元，部分抵消了总体减少额。
研究和开发
在截至2024年6月30日的三个月中，研发费用与去年同期相比减少了410万美元。下降的主要原因是（1）由于我们在2023财年启动了成本削减措施，消耗性实验室用品和其他实验室相关成本减少了350万美元；（2）员工薪酬和福利减少了180万美元，这主要是由于2023财年下半年的重组努力所致。折旧和摊销费用增加40万美元，部分抵消了这一减少。
在截至2024年6月30日的六个月中，研发费用与去年同期相比减少了1,430万美元。下降的主要原因是（1）由于我们在2023财年启动了成本削减措施，消耗性实验室用品和其他实验室相关成本减少了800万美元；（2）员工薪酬和福利减少了680万美元，这主要是由于2023财年下半年的重组努力所致。折旧和摊销费用增加30万美元，部分抵消了这一减少。
销售和营销
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，销售和营销费用分别减少了890万美元和2,240万美元。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，下降的主要原因是：（1）员工薪酬和福利分别减少了590万美元和1,510万美元，这主要是由于2023财年下半年的重组工作，以及我们的执行副总裁兼首席业务发展和营销官于2023年9月1日自愿辞职，以及（2）咨询、咨询和其他专业人员的减少服务成本分别为240万美元和570万美元我们在2023财年启动的削减成本工作的结果。
一般和行政
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月中，一般和管理费用减少了610万美元。下降的主要原因是：（1）员工薪酬和福利减少了450万美元，这主要是由于2023财年下半年的重组工作，以及我们的某些高管在2023财年下半年自愿辞职；（2）由于我们在2023财年启动了成本削减措施，咨询、咨询和其他专业服务成本减少了300万美元，以及（3）下降设施成本为130万美元，这主要是由于租金减少和公用事业成本。办公费用增加90万美元、计算机设备维护费用增加90万美元和折旧费用110万美元，部分抵消了总体减少额。
在截至2024年6月30日的六个月中，与去年同期相比，一般和管理费用减少了1,320万美元。下降的主要原因是（1）员工薪酬和福利减少了970万美元，这主要是由于2023财年下半年的重组工作，以及我们的某些高管在2023财年下半年自愿辞职；（2）由于我们在2023财年启动了成本削减措施，咨询、咨询和其他专业服务成本减少了560万美元，以及（3）a 设施成本减少340万美元，主要是由于租金减少以及公用事业成本。折旧费用增加200万美元、计算机设备维护费用增加180万美元、办公费用150万美元以及其他业务费用增加40万美元，部分抵消了总体减少额。
股票薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束
6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束
6月30日 | | 改变 |
| | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | （以千美元计） | | （以千美元计） | | |
| 收入成本 | | $ | 4,110 | | | $ | 5,067 | | | $ | (957) | | | (18.9) | % | | $ | 7,924 | | | $ | 9,228 | | | $ | (1,304) | | | (14.1) | % |
| 研究和开发 | | 6,008 | | | 7,678 | | | (1,670) | | | (21.8) | % | | 11,092 | | | 16,088 | | | (4,996) | | | (31.1) | % |
| 销售和营销 | | 3,270 | | | 6,257 | | | (2,987) | | | (47.7) | % | | 5,360 | | | 12,074 | | | (6,714) | | | (55.6) | % |
| 一般和行政 | | 6,035 | | | 9,477 | | | (3,442) | | | (36.3) | % | | 13,907 | | | 20,642 | | | (6,735) | | | (32.6) | % |
| 股票薪酬总额 | | $ | 19,423 | | | $ | 28,479 | | | $ | (9,056) | | | (31.8) | % | | $ | 38,283 | | | $ | 58,032 | | | $ | (19,749) | | | (34.0) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日的三个月，股票薪酬总额与上年同期相比减少了910万美元，下降的主要原因是与PSU和RSU相关的股票薪酬减少了750万美元，以及与2018年ESP相关的股票薪酬成本减少了350万美元。下降的主要原因是（1）2023财年下半年的重组导致持有股权奖励的全职员工离职，（2）奖励类型组合的变化，（3）对2018年ESPP的缴款减少，（4）前首席财务官于2024年6月自愿辞职，以及（5）某些持有股权奖励的高管在2023财年自愿辞职。与2024年5月向新任首席财务官和质量与可靠性主管发放的限制性股票单位和PSU奖励相关的股票薪酬支出部分抵消了这一下降。
截至2024年6月30日的六个月中，股票薪酬总额与上年同期相比减少了1,970万美元，下降的主要原因是与PSU和RSU相关的股票薪酬减少了1,230万美元，以及与2018年ESP相关的股票薪酬成本减少了1,110万美元。下降的主要原因是（1）2023财年下半年的重组导致持有股权奖励的全职员工离职，（2）奖励类型组合的变化，（3）对2018年ESPP的缴款减少，（4）某些高管在2023财年自愿辞职，以及（5）持有股权奖励的前首席财务官于2024年6月自愿辞职。与2024年3月和5月授予的限制性股票单位、PSU和股票期权奖励（“2024年高管奖”）相关的股票薪酬支出部分抵消了这一下降。
其他收入和支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束
6月30日 | | 改变 |
| | | 2024 | | 2023 | | | 2024 | | 2023 | |
| | | （以千计） |
| 利息收入 | | $ | 6,430 | | | $ | 4,357 | | | $ | 2,073 | | | $ | 13,961 | | | $ | 6,352 | | | $ | 7,609 | |
| 利息支出 | | (15,376) | | | (13,953) | | | (1,423) | | | (29,922) | | | (25,699) | | | (4,223) | |
| 其他费用，净额 | | (985) | | | (740) | | | (245) | | | (2,155) | | | (2,083) | | | (72) | |
| 债务消灭造成的损失 | | (27,182) | | | (2,873) | | | (24,309) | | | (27,182) | | | (2,873) | | | (24,309) | |
| 嵌入式衍生品重估的收益 | | (88) | | | (1,216) | | | 1,128 | | | 70 | | | (1,099) | | | 1,169 | |
| 总计 | | $ | (37,201) | | | $ | (14,425) | | | $ | (22,776) | | | $ | (45,228) | | | $ | (25,402) | | | $ | (19,826) | |
利息收入
利息收入来自我们现金余额的投资收益，主要来自货币市场基金。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，利息收入分别增加了210万美元和760万美元，这主要是由于我们货币市场基金在相应时期的平均现金余额与去年同期相比有所增加。
利息支出
截至2024年6月30日的三个月和六个月的利息支出与去年同期相比分别减少了140万美元和420万美元。每个时期的下降主要是由于利息支出减少，这是由于2023年6月1日赎回了2027年3月到期的10.25％的优先担保票据，2023年8月24日偿还了2031年6月到期的3.04％的优先担保票据，以及2024年5月29日部分回购了2.5％的绿色票据。与2028年6月到期的3％绿色票据以及分别于2023年5月16日和2024年5月29日发行的2029年6月到期的3％绿色票据相关的利息支出的增加部分抵消了这一下降。
其他费用，净额
其他支出，净额主要来自外币交易的影响。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，其他支出净额与去年同期相比分别减少了20万美元和10万美元，这主要是由于外币交易。
债务消灭造成的损失
截至2024年6月30日的三个月和六个月中，债务清偿损失为2720万美元，这是2024年5月29日部分回购2.5％绿色票据的结果，其中包括偿还22.6％的22.6％溢价和注销120万美元的债务发行成本。
截至2023年6月30日的三个月和六个月中，债务清偿损失为290万美元，这是2023年6月1日赎回2027年3月到期的10.25％优先担保票据的结果，其中包括偿还230万美元的4％溢价和注销60万美元的债务发行成本。
嵌入式衍生品重估的（亏损）收益
嵌入式衍生品重估的（亏损）收益来自于我们的嵌入式EPP衍生品销售合同的公允价值变化，该合同使用历史电网价格和对未来电价的现有预测来估算未来电价。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，与去年同期相比，嵌入式衍生品重估的（亏损）收益并不重要。
所得税准备金
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| | | 三个月已结束
十二月三十一日 | | 改变 | | 六个月已结束
6月30日 | | 改变 |
| | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | （以千美元计） |
所得税条款 | | $ | 856 | | | $ | 178 | | | $ | 678 | | | 380.9 | % | | $ | 355 | | | $ | 437 | | | $ | (82) | | | (18.8) | % |
所得税准备主要包括我们开展业务的外国司法管辖区的所得税。我们维持国内递延所得税资产的全额估值补贴，包括净营业亏损和某些税收抵免结转。与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月的所得税准备金增加了70万美元，截至2024年6月30日的六个月的所得税准备金减少了10万美元。这些变化主要是由于国际实体所得收入的有效税率的波动。
归属于非控股权益的净收益（亏损）
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| | | 三个月已结束
6月30日 | | 改变 | | 六个月已结束
6月30日 | | 改变 |
| | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % |
| | | （以千美元计） |
归因于非控股权益的净收益（亏损） | | $ | 602 | | | $ | (2,998) | | | $ | (3,600) | | | (120.1) | % | | $ | 1,583 | | | $ | (6,348) | | | $ | 7,931 | | | 124.9 | % |
归属于非控股权益的净收益（亏损）是根据假设账面价值清算（“HLBV”）方法将利润和损失分配给非控股权益的结果。HLBV是一种以资产负债表为导向的方法，用于在结构复杂时应用权益会计方法。
截至2024年6月30日的三个月，归属于非控股权益的净收益与上年同期相比增加了360万美元，这要归因于2023财年第三季度出售的PPA V的亏损减少了310万美元，与分配给我们的非控股权益的韩国合资企业相关的收入增加了50万美元。
截至2024年6月30日的六个月中，归属于非控股权益的净收益与上年同期相比增加了790万美元，这要归因于2023财年第三季度出售的PPA V的亏损减少了590万美元，与分配给我们的非控股权益的韩国合资企业相关的收入增加了200万美元。
关键会计政策与估计
未经审计的简明合并财务报表是根据美国适用的公认会计原则（“美国公认会计原则”）编制的。编制未经审计的简明合并财务报表要求我们做出估算和假设，这些估算和假设会影响报告的资产、负债、收入、成本和支出金额以及相关披露。我们在上述经营业绩下对财务业绩的讨论和分析基于我们的经营业绩，该业绩是我们根据美国公认会计原则编制的。在编制这些未经审计的简明合并财务报表时，我们做出的假设、判断和估计可能会影响报告的资产、负债、收入和支出以及净收入金额。在持续的基础上，我们会酌情根据历史经验以及我们认为在当时情况下合理的各种其他假设进行估计。会计估计值的变化代表了估算的不确定性，并且很可能在不同时期发生。因此，实际结果可能与我们的管理层的估计有很大差异。我们会持续评估我们的估计和假设。如果这些估计值与实际业绩之间存在实质性差异，那么我们未来的财务报表列报方式、财务状况、经营业绩和现金流将受到影响。我们认为，与我们的其他会计政策相比，以下关键会计政策涉及更大的判断力和复杂性。因此，我们认为这些政策对于理解和评估合并财务状况和经营业绩最为关键。
最常要求我们做出假设、判断和估计，因此对了解我们的经营业绩至关重要的会计政策包括：
•收入确认；
•Sk生态植物战略投资的资产和负债估值；
•所得税；以及
•整合原则。
第二部分第7项，管理层在截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中对财务状况和经营业绩的讨论和分析，对我们的关键会计政策和估计进行了更完整的讨论。在截至2024年6月30日的六个月中，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。
项目 3 — 有关市场风险的定量和定性披露
在截至2024年6月30日的六个月中，我们对市场风险的定量和定性披露没有重大变化。请参阅第二部分第7A项，其中包含的有关市场风险的定量和定性披露
我们截至2023年12月31日的财政年度的10-k表年度报告，以更全面地讨论我们考虑的市场风险。
项目 4 — 控制和程序
评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序，旨在确保在我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并将其传达给我们的管理层，包括酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官（我们的首席首席执行官）和首席财务官（我们的首席财务官），以便及时就所需做出决定披露。
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至2024年6月30日的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。根据这样的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月30日的三个月中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化与《交易法》第13a-15条和第15d-15条（d）段要求的管理层评估有关，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生了重大影响。
有关内部控制有效性固有限制的更多信息，以及管理层关于财务报告内部控制的报告，请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告第二部分第9A项，控制和程序。
第二部分 — 其他信息
项目 1 — 法律诉讼
我们正在并且可能不时地参与法律诉讼或受到我们正常业务过程中产生的索赔。有关我们法律诉讼的讨论，见第一部分，第1项，附注12——承诺和意外开支。我们目前不是管理层认为会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响的任何其他法律诉讼的当事方，如果这些诉讼对我们造成不利影响，则单独或合起来会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
第 1A 项 — 风险因素
正如我们在截至2023年12月31日的财年10-k表年度报告中披露的那样，风险因素没有重大变化。
第 2 项 — 未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
第 3 项 — 优先证券违约
没有。
第 4 项 — 矿山安全披露
不适用。
第 5 项 — 其他信息
章程修订
2024 年 8 月 7 日，董事会通过了对公司经修订和重述的章程（经修订和重述的 “经修订和重述的章程”）的修订和重述，该修订和重述自该日起生效，其目的是：(1) 使公司章程与特拉华州法律和判例的发展保持一致；(2) 修订有关股东程序和披露要求的预先通知条款其他事务的提名和提案，包括解决与《交易法》第14a-19条有关的事项；（3）修改赔偿条款，明确董事和高级管理人员获得补偿和预支的依据；（4）允许在必要时提前不到24小时通知董事会召开特别会议；（5）明确外国行为的个人管辖权和诉讼送达事项。经修订和重述的章程还实施了非实质性、技术性和一致性的变更，包括删除过时的条款。
上述描述并不完整，参照经修订和重述的章程全文进行了全面限定，该章程的副本作为本10-Q表季度报告的附录3.7提交，并以引用方式纳入此处。
规则 10b5-1 交易安排
在截至2024年6月30日的财政季度中，没有董事或第16节官员 采用 要么 终止 任何第10b5-1条交易安排或非第10b5-1条交易安排（每种情况均按美国证券交易委员会规则的定义）。
项目 6 — 展品
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| | | 以引用方式纳入 |
| 展品编号 | | 描述 | 表单 | 文件编号 | 展览 | 申报日期 |
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3.1 | | 重述的公司注册证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 2018 年 9 月 7 日 |
3.2 | | Bloom Energy Corporation重订公司注册证书的修订证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 8/9/2022 |
3.3 | | b系列可赎回可转换优先股指定证书修正证书 | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 4/18/2023 |
3.4 | | A系列可赎回可转换优先股指定证书的撤回证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.3 | 5/9/2023 |
3.5 | | b类普通股的退休证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.2 | 11/8/2023 |
| | | | | | |
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3.6 | | b系列可转换优先股指定证书的取消证书 | 10-Q | 001-38598 | 3.3 | 11/8/2023 |
3.7 | | 经修订和重述的章程，自 2024 年 8 月 7 日起生效 | | | | 随函提交 |
4.1 | | Bloom Energy Corporation与作为受托人的美国银行信托公司全国协会签订的契约，日期为2024年5月29日 | 8-K | 001-38598 | 4.1 | 5/29/2024 |
4.2 | | 代表2029年到期的3.00％绿色可转换优先票据的证书表格（包含在附录4.1的附录A中） | 8-K | 001-38598 | 4.2 | 5/29/2024 |
10.1 | ^ | 公司与丹尼尔·贝伦鲍姆之间的要约信，日期为2024年4月15日 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 4/17/2024 |
31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证 | | | | 随函提交 |
31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证 | | | | 随函提交 |
32.1 | * | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官的认证 | | | | 随函提供 |
| 101.INS | | XBRL 实例文档-该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 | | | | 随函提交 |
| 101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | | | 随函提交 |
| 101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | | | 随函提交 |
| 101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | | | 随函提交 |
| 101. 实验室 | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | | | 随函提交 |
| 101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | | | 随函提交 |
| 104 | | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） | | | | |
| | | | | |
* | 本附录32.1中提供的认证被视为本10-Q表季度报告的附件，就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言，不得视为 “已提交”，也不得以其他方式受该节的责任约束，也不得以提及方式将其视为已纳入根据经修订的1933年《证券法》或经修订的1934年《证券交易法》提交的任何文件中。 |
| ^ | 董事或执行官有资格参与的管理合同或薪酬计划或安排。 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条的要求，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 布鲁姆能源公司 |
| | | | |
| 日期： | 2024年8月8日 | 作者： | | /s/ KR Sridhar |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 创始人、首席执行官、主席兼董事 |
| | | | （首席执行官） |
| | | | |
| 日期： | 2024年8月8日 | 作者： | | /s/ 丹尼尔·贝伦鲍姆 |
| | | | 丹尼尔·贝伦鲍姆 |
| | | | 首席财务官 |
| | | | （首席财务和会计官） |
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