美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
(Mark One)
在截至的季度期间
或者
在从到的过渡期内
委员会文件号:
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
|
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(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
(美国国税局雇主 证件号) |
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(主要行政办公室地址) |
(邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(
根据该法第12(b)条注册或待注册的证券。
每个课程的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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☒ |
加速过滤器 |
☐ |
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非加速过滤器 |
☐ |
规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ☐ 不是
截至 2024 年 8 月 5 日,注册人已经
关于前瞻性陈述的警示性说明
就联邦证券法而言,本10-Q表季度报告中的某些陈述可能构成 “前瞻性陈述”。本10-Q表季度报告中包含的信息由我们和我们的管理层提供,此类前瞻性陈述包括与Rocket Lab USA, Inc.(“公司”)及其管理团队未来的期望、希望、信念、意图或战略有关的陈述。此外,任何提及对未来事件或情况的预测、预测或其他描述的陈述,包括任何基本假设,均为前瞻性陈述。“预期”、“相信”、“可以”、“期望”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“应该”、“将” 等词语可以识别前瞻性陈述,但缺少这些词并不意味着陈述不是前瞻性的。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述基于当前对未来发展及其对火箭实验室的潜在影响的预期和信念。无法保证未来影响我们的事态发展会如我们所预料的那样。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性(其中一些是我们无法控制的)或其他假设,这些假设可能导致实际业绩或表现与这些前瞻性陈述所表达或暗示的业绩或表现存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于下文和 “风险因素” 标题下描述的那些因素。
如果这些风险或不确定性中的一项或多项得以实现,或者如果我们的任何假设被证明不正确,则实际结果在重大方面可能与这些前瞻性陈述中的预测有所不同。将来,全球危机和/或对此类危机的任何应对措施可能会加剧其中一些风险和不确定性,还可能存在我们认为非实质性或未知的其他风险。不可能预测或识别所有这些风险。除非适用的证券法另有要求,否则我们不承担任何义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
你应该阅读这份10-Q表季度报告以及我们在10-Q表季度报告中引用的文件,这些文件已作为本10-Q表季度报告的附录提交给美国证券交易委员会(“SEC”),但有一项谅解,即我们未来的实际业绩、活动水平、业绩以及事件和情况可能与我们的预期有重大不同。所有前瞻性陈述均受本警示性声明的全部限制。
您还应注意,我们可能会使用我们的网站(包括 https://investors.rocketlabusa.com)、向美国证券交易委员会提交的文件、网络直播、新闻稿和电话会议向投资者公布重要的业务和财务信息。我们使用这些媒体以及我们在推特、Facebook、LinkedIn和YouTube等社交媒体上的官方公司账户来广播我们的发布会和其他重大活动,并就我们的公司、我们的产品和其他事项与公众进行沟通。我们提供的信息可能被视为重要信息。因此,我们鼓励投资者和其他对我们公司感兴趣的人查看我们在网站上以及通过其他官方社交媒体渠道提供的信息。我们的网站或社交媒体渠道上包含或可通过我们的网站或社交媒体渠道访问的信息不属于本10-Q表季度报告的一部分。
除非上下文另有要求,否则本季度报告中提及的 “火箭实验室”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 是指美国火箭实验室公司及其子公司。
Rocket Lab 美国有限公司和子公司
表格 10-Q
2024年6月30日
目录
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|
页面 |
第一部分 |
财务信息 |
5 |
第 1 项。 |
简明合并财务报表 |
5 |
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截至2024年6月30日(未经审计)和2023年12月31日的简明合并资产负债表 |
5 |
|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营和综合亏损报表(未经审计) |
6 |
|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的股东权益变动简明合并报表(未经审计) |
7 |
|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月简明合并现金流量表(未经审计) |
8 |
|
简明合并财务报表附注(未经审计) |
9 |
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
22 |
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
31 |
第 4 项。 |
控制和程序 |
32 |
第二部分。 |
其他信息 |
32 |
第 1 项。 |
法律诉讼 |
32 |
第 1A 项。 |
风险因素 |
32 |
第 2 项。 |
股权证券的未注册销售 |
32 |
第 3 项。 |
优先证券违约 |
32 |
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
32 |
第 5 项。 |
其他信息 |
32 |
第 6 项。 |
展品 |
33 |
签名 |
34 |
4
第一部分财务信息
第 1 项。简明合并财务报表
Rocket Lab 美国有限公司和子公司
简明的合并资产负债表
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日
(以千计,股票和每股价值除外)
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2024年6月30日 |
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(未经审计) |
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2023 年 12 月 31 日 |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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有价证券,当前 |
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应收账款,净额 |
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合同资产 |
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库存 |
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预付费和其他流动资产 |
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持有待售资产 |
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流动资产总额 |
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非流动资产: |
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财产、厂房和设备,净额 |
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无形资产,净额 |
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善意 |
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使用权资产-经营租赁 |
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使用权资产-融资租赁 |
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有价证券,非流通 |
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受限制的现金 |
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递延所得税资产,净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债: |
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贸易应付账款 |
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应计费用 |
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应付员工福利 |
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合同负债 |
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当前的长期借款分期付款 |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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非流动负债: |
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可转换优先票据,净额 |
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长期借款,净额,不包括本期分期付款 |
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非流动经营租赁负债 |
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非流动融资租赁负债 |
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递延所得税负债 |
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其他非流动负债 |
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负债总额 |
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承诺和意外开支(附注15) |
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股东权益: |
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普通股,$ |
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额外的实收资本 |
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累计赤字 |
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) |
累计其他综合收益(亏损) |
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股东权益总额 |
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负债和股东权益总额 |
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$ |
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
Rocket Lab 美国有限公司和子公司
简明的合并运营报表和综合亏损
在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中
(未经审计;以千计,股票和每股数据除外)
|
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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收入成本 |
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毛利润 |
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运营费用: |
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研究和开发,网络 |
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销售、一般和管理 |
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运营费用总额 |
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营业亏损 |
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其他收入(支出): |
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利息支出,净额 |
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( |
) |
外汇(亏损)收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他收入,净额 |
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其他收入(支出)总额,净额 |
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所得税前亏损 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
所得税福利(准备金) |
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( |
) |
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( |
) |
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净亏损 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
扣除税款的其他综合亏损: |
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外币折算收益(亏损) |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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可供出售有价证券的未实现收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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综合损失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
归属于美国火箭实验室公司的每股净亏损: |
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基本款和稀释版 |
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$ |
( |
) |
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( |
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) |
已发行普通股的加权平均值: |
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基本款和稀释版 |
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所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
6
Rocket Lab 美国有限公司和子公司
股东权益变动的简明合并报表
在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中
(未经审计;以千计,股票和每股数据除外)
|
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普通股 |
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额外 |
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累积的 |
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其他 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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赤字 |
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收入(亏损) |
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总计 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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净亏损 |
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( |
) |
根据股票计划发行普通股 |
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基于股票的薪酬 |
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购买上限通话 |
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其他综合损失 |
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— |
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( |
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( |
) |
2024 年 3 月 31 日 |
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( |
) |
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( |
) |
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净亏损 |
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根据股票计划发行普通股 |
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基于股票的薪酬 |
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发行普通股进行收购 |
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其他综合收入 |
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2024年6月30日 |
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( |
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$ |
( |
) |
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普通股 |
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额外 |
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累积的 |
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其他 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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赤字 |
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收入(亏损) |
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总计 |
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2022年12月31日 |
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净亏损 |
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根据股票计划发行普通股 |
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基于股票的薪酬 |
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发行普通股进行收购 |
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其他综合损失 |
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2023 年 3 月 31 日 |
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净亏损 |
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根据股票计划发行普通股 |
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基于股票的薪酬 |
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发行普通股进行收购 |
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其他综合损失 |
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2023年6月30日 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
7
Rocket Lab 美国有限公司和子公司
简明的合并现金流量表
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六个月中
(未经审计;以千计)
|
|
在截至6月30日的六个月中 |
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2024 |
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2023 |
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来自经营活动的现金流: |
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净亏损 |
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( |
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$ |
( |
) |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: |
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折旧和摊销 |
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股票薪酬支出 |
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处置资产的(收益)亏损 |
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( |
) |
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长期债务偿还造成的损失 |
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债务发行成本和折扣的摊销 |
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非现金租赁费用 |
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或有对价公允价值的变化 |
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以折扣价购买的有价证券的增加 |
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( |
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递延所得税 |
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运营资产和负债的变化: |
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应收账款,净额 |
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合同资产 |
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库存 |
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预付费和其他流动资产 |
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其他非流动资产 |
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贸易应付账款 |
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( |
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应计费用 |
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( |
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应付员工福利 |
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( |
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合同负债 |
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其他流动负债 |
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非流动租赁负债 |
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其他非流动负债 |
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用于经营活动的净现金 |
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( |
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来自投资活动的现金流: |
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购买财产、设备和软件 |
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处置资产的收益,净额 |
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为资产收购支付的现金 |
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购买有价证券 |
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( |
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有价证券的到期日 |
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用于投资活动的净现金 |
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( |
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来自融资活动的现金流量: |
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行使股票期权和公开认股权证的收益 |
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员工股票购买计划的收益 |
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出售员工的收益限制性股票单位以支付税款 |
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代表员工为限制性股票单位缴纳的最低预扣税 |
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( |
) |
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( |
) |
支付或有对价 |
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( |
) |
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购买与发行可转换优先票据相关的上限看涨期权 |
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( |
) |
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发行可转换优先票据的收益 |
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三一贷款协议的还款 |
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) |
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支付债务发行成本 |
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( |
) |
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融资租赁本金付款 |
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( |
) |
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( |
) |
融资活动提供的净现金 |
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汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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( |
) |
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( |
) |
现金和现金等价物以及限制性现金的净增加(减少) |
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( |
) |
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期初现金和现金等价物以及限制性现金 |
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期末现金和现金等价物以及限制性现金 |
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$ |
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$ |
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现金流信息的补充披露: |
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支付利息的现金 |
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为所得税支付的现金 |
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非现金投资和融资活动的补充披露: |
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未付款购买财产、设备和软件 |
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为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产 |
|
|
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未付的交易成本 |
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收购时以公允价值发行的普通股 |
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发行普通股以支付应计奖金 |
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|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
8
美国火箭实验室公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,以及
截至 2024 年和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
(未经审计;以千计,股票和每股数据除外)
合并原则和陈述基础
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计准则(“美国公认会计准则”)和美国证券交易委员会对中期财务信息的要求列报的,包括Rocket Lab USA, Inc.及其全资子公司在取消公司间账目和交易后的账目。在这些规则允许的情况下,可以压缩或省略美国公认会计原则通常要求的某些脚注或其他财务信息。这些简明合并财务报表是在与年度合并财务报表相同的基础上编制的,管理层认为,这些调整反映了所有调整,仅包括正常的经常性调整,这些调整是公允列报公司财务信息所必需的。这些中期业绩不一定表示截至2024年12月31日的财年或任何其他中期或未来任何其他年度的预期业绩。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响简明合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的收入和支出金额。
我们的管理层持续评估估算值和假设,包括与收入确认、合同成本、损失准备金、认股权证估值和股票薪酬以及递延所得税估值补贴相关的估值和假设。我们的估计基于历史数据和经验,以及我们的管理层认为在这种情况下合理的其他各种因素,其结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础。实际结果可能与这些估计和假设有所不同。
其他重要会计政策
可转换优先票据
公司根据《会计准则编纂》(“ASC”)ASC 470-20——带有转换的债务和其他期权和衍生品及套期保值——实体自有股权合约(“ASU 2020-06”)对可转换优先票据进行核算。公司按面值将可转换优先票据记录为长期负债,扣除债务发行成本。如果可转换优先票据的任何可转换条件得到满足,或者可转换优先票据在一年内到期,则根据适用的会计准则,公司可能需要将可转换优先票据的账面价值重新归类为流动负债,而不是长期负债。
与可转换优先票据相关的债务发行成本已资本化并记为对冲负债,并在简明合并资产负债表中按可转换优先票据余额净列报。债务发行成本包括与发行可转换优先票据相关的承保、法律和其他直接成本,并使用实际利息法在可转换优先票据的期限内摊销为利息支出。
9
通话交易上限
上限看涨期权交易涵盖了最初作为可转换优先票据基础的公司普通股总数。公司确定,根据指数化和权益分类的会计指导,独立上限看涨期权合约符合股权资格,并通过在简明合并资产负债表中记录股东权益中的 “额外实收资本”(“APIC”)条目来确认该合约。该公司还确定,上限看涨期权合约符合ASC主题815 “衍生品和套期保值”(“ASC 815”)中衍生品的定义,但由于符合ASC 815中概述的范围例外情况,因此无需将其视为衍生品。上限看涨期权记录在APIC中,不重新测量。
最近的会计公告
2023年11月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了第2023-07号会计准则更新(“ASU”),《分部报告(主题280):改进应申报分部披露(“ASU 280”),要求公共实体按年度和中期披露重大分部支出和其他分部项目,并在中期提供有关应申报细分市场的损益和资产的所有披露每年。ASU 280 要求公共实体披露首席运营决策者的头衔和职位。亚利桑那州立大学280对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效,允许提前采用。公共实体应将ASU 280中的修正案追溯应用于财务报表中列报的所有先前时期。该公司正在评估采用ASU 280对其财务报表的潜在影响。
2023年12月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-09号《所得税(主题740):所得税披露的改进》(“亚利桑那州立大学740”),重点关注税率对账和缴纳的所得税。亚利桑那州立大学740要求公共企业实体(“PBE”)每年披露使用百分比和货币金额的表格汇率对账表,细分为特定类别,某些对账项目按性质和管辖范围进一步细分,以至于这些项目超过规定的门槛。此外,如果金额至少占所得税缴纳总额的5%,则所有实体都必须披露已缴纳的所得税,扣除收到的退款后,按联邦、州/地方和外国以及司法管辖区分类。对于PBE,新标准自2024年12月15日之后的年度内生效,允许提前采用。实体可以通过提供截至2025年12月31日的修订披露并继续提供前期的ASU 740之前的披露来预期地适用ASU 740中的修正案,也可以通过提供所列所有期间的修订披露来追溯适用修正案。该公司正在评估采用ASU 740对其财务报表的潜在影响。
2024年3月,美国证券交易委员会通过了最终规则,要求公共实体在其注册声明和年度报告中提供某些与气候相关的信息。作为披露的一部分,各实体将被要求在其经审计的财务报表附注中量化恶劣天气事件和其他自然条件的某些影响。这些规定将从2025年日历年开始每年对大型加速申报人生效。2024年4月4日,美国证券交易委员会自愿暂停执行最终规则,以促进有序地通过司法手段解决对该规则的未决法律质疑。公司正在评估新规定对我们的合并财务报表和相关披露的影响。
下表提供了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间按确认模型划分的收入信息:
|
|
截至6月30日的三个月 |
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|
截至6月30日的六个月 |
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||||||||||
按确认模型划分的收入 |
|
2024 |
|
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2023 |
|
|
2024 |
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|
2023 |
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||||
时间点 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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加时赛 |
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按确认模型划分的总收入 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
收入确认、账单和现金收取的时间会导致简明合并资产负债表上的已开单应收账款、未开票的应收账款(在合同资产中列出)以及客户预付款和存款(在合同负债中列报)(如适用)。金额通常根据商定的里程碑在工作进展时开具账单。这些个人合同资产和负债在每个报告期末的简明合并资产负债表上逐个合同列报净头寸。
下表显示了截至2024年6月30日和2023年12月31日与可执行合同相关的余额:
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
合同余额 |
|
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应收账款,净额 |
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$ |
|
|
$ |
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合同资产 |
|
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合同负债 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
10
截至2024年6月30日的三个月,合同负债的变化如下:
截至2024年3月31日的合同负债 |
|
$ |
|
|
已收到或计费的客户预付款 |
|
|
|
|
确认非所得收入 |
|
|
( |
) |
截至2024年6月30日的合同负债 |
|
$ |
|
截至2024年6月30日的六个月中,合同负债的变化如下:
截至2023年12月31日的合同负债 |
|
$ |
|
|
已收到或计费的客户预付款 |
|
|
|
|
确认非所得收入 |
|
|
( |
) |
截至2024年6月30日的合同负债 |
|
$ |
|
合同负债中确认的收入包括公司在正常业务过程中履行履约义务。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,与前几年履行的绩效义务相关的交易价格变动所确认的收入金额并不重要。
待办事项
公司的待办事项是指向公司客户承担的仍有待完成的履约义务的估计交易价格。积压量随着新合同或现有合同的增加而增加,随着现有合同收入的确认,积压量减少。达成可执行的协议后,合同将包含在待处理的数量中。剩余的待办事项总计 $
信用风险和重要客户的集中度
截至2024年6月30日,占应收账款净额总额10%或以上的公司客户是:
|
|
2024年6月30日 |
|
|
MDA 公司 |
|
|
% |
|
Synspective, Inc. |
|
|
% |
在截至2024年6月30日的六个月中,占总收入10%或以上的公司客户如下:
|
|
截至2024年6月30日的六个月 |
|
|
MDA 公司 |
|
|
% |
客户融资
在与商业客户签署两份单独的多次启动协议时,公司签订了次级贷款和担保协议。商业客户可以选择根据次级贷款和担保协议的条款为某些里程碑式的付款融资。
截至 2024 年 6 月 30 日,该公司有 $
11
截至2024年6月30日和2023年12月31日,现金和现金等价物以及有价证券包括以下内容:
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
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||
现金和现金等价物 |
|
$ |
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|
$ |
|
||
有价证券,当前 |
|
|
|
|
|
|
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有价证券,非流通 |
|
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|
|
|
||
现金和现金等价物及有价证券总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
截至2024年6月30日,现金等价物和有价证券包括以下内容:
|
|
摊销成本 |
|
|
未实现收益总额 |
|
|
未实现亏损总额 |
|
|
公允价值 |
|
|
现金等价物 |
|
|
有价证券 |
|
||||||
货币市场账户 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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存款证 |
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( |
) |
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商业票据 |
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( |
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公司债务证券 |
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( |
) |
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洋基债券 |
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( |
) |
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美国国债 |
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( |
) |
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抵押和资产支持证券 |
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总计 |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
下表按投资类别列出了截至2024年6月30日公司未实现亏损的有价证券以及有价证券处于持续亏损状态的时间长度:
|
|
处于亏损状态 |
|
|
处于亏损状态 |
|
|
总计 |
|
|||||||||||||||
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|
公允价值 |
|
|
未实现的亏损 |
|
|
公允价值 |
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未实现的亏损 |
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公允价值 |
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|
未实现的亏损 |
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存款证 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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商业票据 |
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( |
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公司债务证券 |
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( |
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( |
) |
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洋基债券 |
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( |
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美国国债 |
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( |
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( |
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抵押和资产支持证券 |
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( |
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( |
) |
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( |
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总计 |
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$ |
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$ |
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) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
该公司尚未发现这些证券的信用质量明显恶化,这些证券的评级很高,信用风险为中度至低。价值下降主要归因于当前的全球经济状况。这些证券继续按时支付本金和利息,预计公允价值将在临近到期时恢复。公司不打算出售这些证券,在摊销成本基础相应回收之前(可能是到期),公司被要求出售证券的可能性不大。截至2024年6月30日,公司尚未确认任何处于未实现亏损状况的有价证券的信用损失备抵金。
下表汇总了截至2024年6月30日公司现金等价物和有价证券的合同到期日:
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|
摊销成本 |
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公允价值 |
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一年内到期 |
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$ |
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在一到两年内到期 |
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总计 |
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$ |
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|
$ |
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12
截至2024年6月30日和2023年12月31日,以下金融资产和负债按公允价值定期计量,并使用公允价值层次结构进行分类,如下所示:
|
|
2024年6月30日 |
|
|||||||||||||
|
|
第 1 级 |
|
|
第 2 级 |
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|
第 3 级 |
|
|
总计 |
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||||
资产: |
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现金等价物: |
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货币市场账户 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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有价证券,当前: |
|
|
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存款证 |
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商业票据 |
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公司债务证券 |
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洋基债券 |
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美国国债 |
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抵押和资产支持证券 |
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有价证券,非流通 |
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公司债务证券 |
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洋基债券 |
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— |
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抵押和资产支持证券 |
|
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||||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
2023 年 12 月 31 日 |
|
|||||||||||||
|
|
第 1 级 |
|
|
第 2 级 |
|
|
第 3 级 |
|
|
总计 |
|
||||
资产: |
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现金等价物: |
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货币市场账户 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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有价证券,当前: |
|
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存款证 |
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商业票据 |
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公司债务证券 |
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洋基债券 |
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美国国债 |
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有价证券,非流通 |
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公司债务证券 |
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美国国债 |
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|
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抵押和资产支持证券 |
|
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总计 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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负债: |
|
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|
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其他非流动负债: |
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|
||||
偶然考虑 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
总计 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
上面显示的估计公允价值金额不一定表示公司在处置时将变现的金额,也不表明公司处置该金融工具的意图或能力。
有
13
截至2024年6月30日和2023年12月31日的库存包括以下内容:
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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原材料 |
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$ |
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$ |
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工作正在进行中 |
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成品 |
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库存总额 |
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$ |
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$ |
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截至2024年6月30日和2023年12月31日,预付账款和其他流动资产包括以下内容:
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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预付费用和押金 |
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$ |
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$ |
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政府补助应收账款 |
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客户融资应收账款 |
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其他流动资产 |
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预付款和其他流动资产总额 |
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$ |
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$ |
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2023年第一季度,该公司更新了电子回收战略,完成了海上回收,我们认为这将是一种更有效、更经济可行的回收方式。因此,该公司已停止回收空中火箭助推器,并开始出售两架直升机。截至2023年3月31日,该公司的两架直升机符合待售标准,公司停止对这些资产进行折旧。2023年10月18日,该公司将公司持有的待售直升机出售给了与公司无关的买方。
2024年6月6日,公司以美元的价格将剩余的待售直升机出售给了与公司无关的买家
截至2024年6月30日和2023年12月31日,不动产、厂房和设备净额包括以下内容:
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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建筑物和装修 |
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$ |
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$ |
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机械、设备、车辆和办公家具 |
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计算机设备、硬件和软件 |
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启动网站资产 |
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施工中 |
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财产、厂房和设备——总额 |
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减去累计折旧和摊销 |
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( |
) |
不动产、厂房和设备——净额 |
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$ |
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$ |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表和综合亏损报表中记录的折旧费用包括以下内容:
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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折旧费用 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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研究和开发 |
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销售、一般和管理 |
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折旧费用总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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14
善意
太空系统应报告部分的账面商誉金额为美元
无形资产
截至2024年6月30日和2023年12月31日,无形资产的组成部分包括以下内容:
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2024年6月30日 |
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格罗斯 |
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累积的 |
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净负载 |
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有限寿命的无形资产 |
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已开发的技术 |
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资本化软件 |
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客户关系 |
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商标和商品名称 |
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待办事项 |
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其他 |
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无限期无形资产 |
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过程内技术 |
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总计 |
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$ |
( |
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$ |
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2023 年 12 月 31 日 |
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格罗斯 |
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累积的 |
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净负载 |
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有限寿命的无形资产 |
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已开发的技术 |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
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资本化软件 |
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客户关系 |
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商标和商品名称 |
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( |
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待办事项 |
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( |
) |
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其他 |
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( |
) |
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无限期无形资产 |
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过程内技术 |
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总计 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,简明合并运营报表和综合亏损中记录的摊销费用分别包括以下内容:
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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研究和开发 |
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销售、一般和管理 |
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摊销费用总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表概述了截至2024年6月30日与持有的无形资产相关的预计未来摊销费用:
2024 年(剩余时期) |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此后 |
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总计 |
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$ |
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15
契约和附注
2024 年 2 月 6 日,公司发行了 $
这些票据是公司的优先无抵押债务,(i)与公司现有和未来的优先无抵押债务的支付权相同;(ii)公司未来债务的优先受付权,该债务明确从属于付款权票据;(iii)实际上从属于公司现有和未来的有担保债务,包括其设备融资协议下的借款,担保该债务的抵押品的价值范围;以及 (iv) 在结构上从属于所有人公司子公司的现有和未来债务和其他负债,包括应付贸易账款,以及(在公司未持有的情况下)优先股(如果有)。
票据的累积利率为
截至 2024 年 6 月 30 日,有 $
通话交易上限
关于票据的定价,公司于2024年2月1日和2024年2月2日与某些金融机构进行了私下协商的上限看涨期权交易(“上限看涨期权交易”)。上限看涨期权交易总体涵盖了最初作为票据基础的普通股数量,但须经惯例调整。上限看涨交易的成本为美元
上限看涨期权交易不符合作为衍生品的单独会计标准,因为它们与公司股票挂钩。为上限看涨期权交易支付的保费已计入股东权益中额外实收资本的净减额。
Trinity Master 设备融资协议
16
2024年2月8日,公司偿还了一揽子留置权提款项下的所有债务,金额为美元
截至 2024 年 6 月 30 日,有 $
截至2024年6月30日,三一贷款协议下的未来本金还款额如下:
2024 年(剩余时期) |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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总计 |
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$ |
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股票分类普通股认股权证
关于Trinity贷款协议,公司还向贷款人签发了日期为2023年12月29日的认股权证(“认股权证”),最多可购买
根据ASC 480《区分负债和权益》,认股权证被归类为股权,因为协议规定以普通股结算工具。Trinity贷款协议的收益根据最初的相对公允价值分配给贷款和认股权证,从而减少了贷款金额,并在贷款期限内摊销为利息支出。认股权证被确认为额外的实收资本,是合并资产负债表中权益的一部分。
17
股权激励计划
公司有一个单一的主动股权激励计划,即Rocket Lab 2021年股票期权和激励计划(“2021年计划”),目标是通过提供股票和其他基于绩效的薪酬来吸引和留住可用的员工和董事。2021年计划规定向高管、员工、董事和其他关键员工以及服务提供商发放股权奖励,其中包括激励性股票期权、非合格股票期权、限制性股票奖励、非限制性股票奖励、限制性股票单位或前述任何可能由公司薪酬委员会确定的基于绩效的组合。的总和
火箭实验室2013年股票期权和赠款计划(“2013年计划”)已终止,因此,在公司于2021年结束与Vector Acquisition Corporation的业务合并后,2013年计划下没有股票可供未来发行。2013年计划将继续适用于根据该计划发放的未付奖励。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,简明合并运营报表和综合亏损中记录的股票薪酬总额包括以下内容:
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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基于股票的薪酬 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入成本 |
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研究和开发 |
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销售、一般和管理 |
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股票薪酬支出总额 |
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选项
根据2013年计划向所有期权持有者发行的期权归属
限制性股票单位
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,公司批准了
截至2024年6月30日,与根据2013年计划和2021年计划授予的基于业绩的未归属限制性股票单位相关的未确认薪酬支出总额为美元
2021 年员工股票购买计划
2021 年 8 月,2021 年员工股票购买计划(“2021 年 ESPP”)获准储备
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,
18
该公司拥有财产、车辆和设备的运营和融资租约。该公司的租约剩余租赁条款少于
自2023年12月31日以来,公司的租赁投资组合没有实质性变化。
诉讼和索赔
公司是通常与其业务相关的索赔和法律诉讼的当事方,这些索赔和法律诉讼主要受与客户签订的合同和保险单的承保。管理层认为,没有任何法律问题或索赔可能对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
其他承诺
该公司在其租赁义务下有承诺(见附注14)。
突发事件
如果既有可能蒙受损失,又可以合理估算金额,则公司记录或有负债。如果这些估计和假设发生变化或被证明不正确,则可能会对公司的简明合并财务报表产生重大影响。突发事件本质上是不可预测的,价值评估可能涉及对未来事件的一系列复杂判断,并且可能严重依赖估计和假设。
在2022年1月收购Solaero Holdings, Inc.时,该公司与客户签订了以固定价格提供太阳能电池板模块的合同。该公司确定,合同规定的完成太阳能电池板模块的成本很可能会超过太阳能电池板组件的固定固定价格。
截至2024年6月30日的未偿合同损失准备金为美元,主要与太阳能电池板模块协议有关
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的所得税准备金和有效税率如下:
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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所得税福利(准备金) |
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有效税率 |
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( |
)% |
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% |
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( |
)% |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的税收准备金是使用预计适用于国内和国际应纳税司法管辖区的全年估计有效税率计算的,并对每个季度产生的离散项目进行了调整。
有效税率与联邦法定税率不同,这主要是由于我们的美国递延所得税资产的全额估值补贴,以及在任何给定年份中可能发生但不同年份不一致的离散项目的影响。
该公司目前没有接受美国国税局、州和地方税务机关或外国税务机关的审查。由于其净营业亏损结转,从截至2016年3月31日的年度开始,公司仍需接受美国联邦和州司法管辖区的审查。公司的外国子公司通常在提交纳税申报表的纳税年度结束后的四年内接受审查。
2024年4月,该公司有效地解决了与其新西兰子公司有关的不确定税收状况,并确认了美元的收益
19
每股基本净亏损的计算方法是将归属于普通股股东的净亏损除以每个时期已发行普通股的加权平均数。
每股普通股的持有人有权对每股股票投一票,有权收到任何股东大会的通知和对某些事件进行投票。
摊薄后的每股净亏损的计算方法是,使用国库股法或如果转换法(以更具稀释性为准)将归属于普通股股东的净亏损除以该期间已发行普通股和摊薄普通股等价股的加权平均数。可能具有稀释作用的股票由限制性股票单位和股票期权组成。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,由于公司的净亏损和潜在的摊薄股票具有反稀释性,用于计算基本和摊薄后已发行股票的数量没有差异。
下表汇总了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中归属于公司普通股股东的基本和摊薄后每股净亏损的计算结果:
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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分子 |
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归属于普通股股东的净亏损——基本亏损和摊薄后 |
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) |
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分母 |
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已发行普通股的加权平均值——基本股和摊薄后的普通股 |
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归属于普通股股东的每股净亏损——基本亏损和摊薄后亏损 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
以下股票被排除在归属于普通股股东的摊薄后每股净亏损的计算之外,因为它们的影响本来是反稀释的:
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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股票期权和限制性股票单位 |
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普通股认股权证 |
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我们的可转换优先票据所依据的股份 |
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20
公司基于 “管理” 方法报告分部信息。管理方针将管理层用于决策和评估业绩的内部报告指定为公司应报告细分市场的来源。公司管理业务的主要依据是
|
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截至6月30日的三个月 |
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2024 |
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2023 |
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启动 |
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太空 |
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启动 |
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太空 |
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收入 |
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收入成本 |
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毛利润 |
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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启动 |
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太空 |
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启动 |
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太空 |
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收入 |
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收入成本 |
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毛利润 |
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管理层不定期审查报告分部的总资产或运营支出。这是因为总的来说,公司的长期资产、设施和设备由每个报告部门共享。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,有
21
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下讨论和分析提供了管理层认为与评估和理解我们的简明合并经营业绩和财务状况相关的信息。您应将本讨论和分析与本10-Q表季度报告中其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表及其附注一起阅读。有关了解我们的财务状况和经营业绩的更多背景信息,请参阅截至2023年12月31日和2022年12月31日的经审计的合并财务报表及其附注,以及公司于2024年2月28日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中的相关附注。由于四舍五入,某些金额可能不足。本讨论和分析中或本10-Q表季度报告其他地方列出的某些信息包含前瞻性陈述,涉及许多风险和不确定性,包括但不限于 “前瞻性陈述警示说明” 部分和第二部分第1A项中描述的那些风险和不确定性。“风险因素” 包含在本10-Q表季度报告中,以及我们于2024年2月28日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中的 “风险因素” 标题下。我们认为没有义务更新任何前瞻性陈述。实际结果可能与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。
概述
Rocket Lab是一家端到端的太空公司,在任务成功方面有着良好的记录。我们提供可靠的发射服务、航天器设计服务、航天器组件、航天器制造和其他航天器以及在轨管理解决方案,使进入太空变得更快、更容易、更实惠。
尽管我们的业务历来以小型运载火箭的开发和相关的发射服务销售为中心,但我们目前正在中型运载火箭和发射服务、太空系统设计和制造、在轨管理解决方案和空间数据应用领域进行创新。这些举措都涉及端到端解决方案的关键组成部分以及我们对太空经济的价值主张:
Electron 是我们的轨道小型运载火箭,从头开始设计,旨在适应高发射速率的商业模式,以满足客户对小型发射服务不断增长的动态需求。自2017年首次发射以来,Electron已成为领先的小型航天器运载火箭,在2024年6月30日之前成功完成了46次任务,为政府和商业客户运送了190多艘航天器进入轨道。2023 年,Electron 是在美国运营的公司中轨道发射频率第二高的火箭,并保持了火箭实验室作为全球第四频率最高的轨道发射器的地位。我们的发射服务计划见证了我们开发了许多行业领先的创新,包括3D打印的电动涡轮泵火箭发动机、全碳复合材料第一级燃料罐、私人轨道发射综合体、可配置为在轨道上高性能航天器的火箭级以及成功从太空回收舞台的潜在能力,为可重复使用提供途径。
2021 年 3 月,我们宣布计划开发可重复使用的中等容量 Neutron 运载火箭,这将把我们的太空运载火箭的有效载荷能力提高到大约 15,000 kg,用于向低地球轨道进行消耗性发射,以及用于可重复使用配置和进入更高轨道的更轻的有效载荷。中子将为商业和美国政府的星座发射量身定制,最终可配置并能够进行载人太空飞行,使我们能够为国际空间站提供机组人员和货物补给。Neutron还将为需要高度时刻控制和高飞行节奏的大型民用、国防和商用有效载荷提供专门的轨道服务。预计中子将有能力发射我们预计将在2029年之前发射的几乎所有航天器配置,并且我们预计能够利用Electron在各种飞行器子系统设计、发射综合体和地面站基础设施中的飞行遗产。
22
我们的太空系统计划由我们先进的可配置航天器系列的设计和制造以及一系列航天器组件、软件和服务提供支持,包括反作用轮、星际追踪器、无线电、分离系统、太阳能解决方案、指挥和控制航天器软件、高压太空级电池解决方案以及其他正在开发的用于各种子系统功能的产品。我们通过收购领先的航天器部件制造商辛克莱星际进入了这个市场,此后通过收购行星系统公司、Solaero Holdings, Inc.和航空航天软件公司Advanced Solutions, Inc.,扩大了我们的市场参与度。每一项战略收购都为我们自己的高级可配置航天器系列带来了增量的垂直集成能力,也使火箭实验室能够在以下地点批量生产关键航天器组件和软件解决方案将价格扩大到更广泛的航天器商业市场。先进的可配置航天器系列可配置为一系列低地球轨道、中等地球轨道、地球同步轨道和行星际任务,使我们能够提供端到端的任务解决方案,包括发射、全面的航天器制造、地面服务和任务运营,以火箭实验室作为单一任务合作伙伴,为客户提供简化的轨道准入。
最近的事态发展
中子更新
我们已经开始了与中子运载火箭阿基米德发动机相关的测试活动,并将首次飞行的时间表更新至不早于2025年中期。
最近,我们在开发新的中型运载火箭 “中子” 方面达到了一个重要的里程碑,成功完成了阿基米德发动机的首次热火。
Synspective 发布协议
2024年6月18日,我们宣布了我们最大的电子发射协议;与日本地球观测公司Synspective达成的十次发射协议。
CHIPS 与科学法案
2024年6月11日,我们宣布与商务部签署一份不具约束力的初步条款备忘录,根据CHIPS和科学法案,我们将获得高达2390万美元的直接资金。
除了这些拟议的联邦激励措施外,新墨西哥州还承诺向我们提供总价值高达2550万加元的财政援助和激励措施,以支持这项工作。
关键指标和精选财务数据
我们监控以下关键财务和运营指标,以帮助我们评估业务、衡量业绩、识别趋势和做出战略决策。
运载火箭建造率和发射节奏
我们在2021年建造了大约八枚运载火箭,2022年制造了大约12枚运载火箭,2023年制造了大约11枚运载火箭。在截至2024年6月30日的六个月中,我们建造了大约六枚运载火箭。我们在2021年推出了六辆汽车,2022年推出了九辆汽车,2023年推出了十辆汽车。在截至2024年6月30日的六个月中,我们已经推出了八辆汽车,截至2024年8月8日,我们已经推出了九辆汽车。发射与发射服务总收入之间的增长率并不完全相关,因为我们的总收入受其他变量的影响,例如每次发射的收入,根据独特的轨道和插入要求、有效载荷处理需求、发射地点、任务完成的时间敏感度和其他因素等因素,这些变量可能会有很大差异。我们认为,建造率和发射率的增长是我们扩大发射业务能力的积极指标。
收入增长
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,我们分别创造了1.063亿美元和6,200万美元的收入,收入同比增长了约71%。同比增长主要是由于太空系统增长了3730万美元,发射量增长了690万美元,这是由于发射节奏的加快,在截至2024年6月30日的三个月中完成了四次发射任务,而在截至2023年6月30日的三个月中完成了三次发射任务。
23
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,我们分别创造了1.99亿美元和1.169亿美元的收入,收入同比增长了约70%。同比增长主要是由于太空系统增长了6,210万美元,发射量增长了2,000万美元,这是由于发射节奏加快,在截至2024年6月30日的六个月中完成了八次发射任务,而在截至2023年6月30日的六个月中完成了六次发射任务,以及每次发射的收入价值增加。
每次发布的收入和成本价值
每次发射的收入和成本价值代表一段时间内发射的平均收入和每份发射合同的成本,无论收入或成本是何时确认的。每次发射的收入和成本价值可以是一个有用的指标,可以深入了解市场的总体竞争力和价格敏感度。根据独特的轨道和插入要求、有效载荷处理需求、发射地点、任务完成的时间敏感度和其他因素等因素,每次发射的收入和成本价值可能会有很大差异,因此可能无法绝对明确市场上的定价和竞争动态。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中,我们的每次发布收入分别为710万美元和750万美元。同时,截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,每次发射成本分别为540万美元和720万美元,其中不包括在截至2023年6月30日的三个月中记入发射服务收入成本的合同损失准备金的非经常性逆转产生的410万美元收益。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,我们的每次发布收入分别为770万美元和700万美元。同时,截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,每次发射的成本分别为570万美元和730万美元,其中不包括启动服务收入成本的非经常性员工留用抵免额的210万美元补助金,以及非经常性撤销在截至2023年6月30日的六个月中记入发射服务收入成本的合同损失准备金的410万美元收益。
待办事项
待办事项是指我们在完成客户签订但尚未履行的所有合同和采购订单时将确认的未来收入,不包括客户对未来产品或服务的任何期权尚未行使。发射服务和航天器建造合同通常包括终止权,客户可以在事先通知和支付规定的终止费后行使终止权。我们的待办事项从截至2023年12月31日的10.461亿美元增加到2024年6月30日的10.666亿美元,其中2.940亿美元与发射服务有关,7.726亿美元与太空系统有关。增长的主要原因是该期间的预订,但该期间确认的合同收入部分抵消了这一增长。
影响我们绩效的关键因素
能够向新客户和现有客户销售额外的发射服务、太空系统服务和航天器部件
我们的业绩将受到我们向新老客户销售发射服务、太空系统服务和航天器部件的能力的影响。截至2024年6月30日,我们已经成功发射了46次电子飞船,将190多艘航天器送入轨道,包括一次亚轨道发射。我们的飞行硬件和航天器已经执行了1,700多项任务,其中包括由辛克莱星际航空(2020年4月收购)、高级太空解决方案公司(2021年10月收购)、行星航天公司(2021年11月收购)和Solaero Technologies(2022年1月收购)支持的传统任务。我们的增长机会取决于我们是否有能力扩大可寻址的发射服务市场,为正在开发的中等容量中子运载火箭提供更大的容量和更高质量的有效载荷能力,这将解决大型商业和政府星座发射机会。我们的增长机会还取决于我们赢得航天器星座任务和扩大战略航天器部件组合的能力。我们向现有客户销售更多产品的能力是我们成功的关键部分,因为后续购买表明客户满意度并降低了竞争替代的可能性。为了向新老客户销售更多产品和服务,我们将需要继续在产品和服务上投入大量资源。
24
能够提高利润率并扩大我们的业务
我们打算继续投资于提高运营杠杆率和显著提高产量的举措。我们认为,成本的持续降低和产量的增加将使运载火箭的成本下降并提高我们的毛利率。我们实现生产效率目标的能力可能会受到各种因素的负面影响,包括设施利用率低于预期、制造和生产成本超支、采购材料成本增加以及意想不到的供应链质量问题或中断。
政府支出和私营企业对空间经济的投资
政府支出和私营企业投资推动了我们目标市场的增长。我们预计,将继续为我们的客户提供政府支出和私人投资,为购买我们的产品和服务提供资金。这是影响我们公司增长前景的重要因素。
运营结果的组成部分
收入
我们的收入来自发射服务和航天器建造的长期固定价格合同,以及基于采购订单的航天器部件销售。长期合同的收入使用 “时间点” 或 “一段时间” 的收入确认方法进行确认。时间点收入确认导致现金支付在合同里程碑完成时最初作为递延收入计入资产负债表,然后在最终合同义务完成后确认为收入。随着时间的推移,收入确认以投入的进度衡量标准为基础,基于发生的成本与竣工时的估计总成本的比较。每个项目都有合同收入价值和估计成本。加班收入根据已实现的项目总成本的百分比进行确认。
估算未来收入以及相关成本和利润是一个需要管理层高度判断的过程,包括管理层对我们未来运营业绩以及总体经济状况的假设。通常,合同的履行期限会持续很长时间,因此,特定合同的收入确认和我们的盈利能力可能会受到影响,以至于修改了估计的完成成本,推迟了交付时间表,没有实现基于绩效的里程碑,或者合同的进展受到其他阻碍。因此,我们不同时期的记录收入和营业利润可能会大幅波动,具体取决于何时履行合同义务或加班合同义务。如果费用估算表明合同有损失,则这种损失的总额记入首次估算损失的时期。
收入成本
收入成本主要包括直接材料和劳动力成本、制造管理费用、其他人事相关费用,包括工资、奖金、福利和股票薪酬支出、估计保修成本储备金、运费和折旧费用。收入成本还包括在库存超过其预计的净可变现价值时减记账面价值的费用,包括过时或超过预测需求的现有库存。我们预计,随着我们销售更多的发射服务和太空系统解决方案,以绝对美元计算,我们的收入成本将在未来增加。随着我们发展到目前的产能并执行成本削减计划,我们预计收入成本占收入的百分比将随着时间的推移而下降。
由于直接劳动力成本和制造管理费用占收入成本的很大一部分,因此提高我们的生产率以更好地吸收这些成本是我们最关键的成本降低举措。提高我们的生产率是一项跨职能的工作,涉及销售和业务发展、制造、工程、供应链和财务。
运营费用
我们的运营费用包括研发和销售、一般和管理费用。
研究与开发,网络
研发费用主要包括人事相关费用、咨询和承包商费用、设计软件许可证、验证和测试费用、原型零件和材料、设施和折旧费用。我们打算继续在开发新产品和增强现有产品方面进行大量投资,包括但不限于我们的中等容量中子运载火箭、Electron的第一级回收和一系列先进的可配置航天器特性和能力,以及扩大我们的航天器组件和子系统产品组合。研发费用将根据正在开发、验证或测试的产品数量而变化。但是,我们预计,随着时间的推移,它占总收入的百分比将下降。
25
销售、一般和管理
销售、一般和管理费用主要包括我们的销售、营销、供应链、财务、法律、人力资源和行政人员的人事相关费用,以及客户服务、信息技术、风险管理和相关保险、差旅、分配的管理费用和其他营销、通信和管理费用。我们还预计将进一步投资我们的企业基础设施,并产生与上市公司运营相关的额外费用,包括增加的法律和会计成本以及合规成本。因此,我们预计,销售、一般和管理费用在未来时期的绝对值将增加,但占总收入的百分比将随着时间的推移而下降。
利息收入(支出),净额
净利息收入(支出)主要包括债务产生的利息支出以及我们的现金和现金等价物、短期投资余额和有价证券所得的利息收入。
外汇收益(亏损)
外汇收益(亏损)与货币波动有关,货币波动在以美国以外的其他货币(“美元”)计价的发票上产生外汇损益美元。
运营结果
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的比较
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,我们的合并运营报表信息和数据占收入的百分比(以千计,百分比除外):
|
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截至6月30日的三个月 |
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|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入 |
|
$ |
106,251 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
62,045 |
|
|
|
100.0 |
% |
收入成本 |
|
|
79,089 |
|
|
|
74.4 |
% |
|
|
47,452 |
|
|
|
76.5 |
% |
毛利润 |
|
|
27,162 |
|
|
|
25.6 |
% |
|
|
14,593 |
|
|
|
23.5 |
% |
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发,网络 |
|
|
39,912 |
|
|
|
37.6 |
% |
|
|
31,035 |
|
|
|
50.0 |
% |
销售、一般和管理 |
|
|
30,524 |
|
|
|
28.7 |
% |
|
|
28,717 |
|
|
|
46.3 |
% |
运营费用总额 |
|
|
70,436 |
|
|
|
66.3 |
% |
|
|
59,752 |
|
|
|
96.3 |
% |
营业亏损 |
|
|
(43,274) |
) |
|
|
(40.7 |
)% |
|
|
(45,159) |
) |
|
|
(72.8) |
)% |
其他收入(支出): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出,净额 |
|
|
(824) |
) |
|
|
(0.8 |
)% |
|
|
(745) |
) |
|
|
(1.2 |
)% |
外汇损失 |
|
|
(286) |
) |
|
|
(0.3) |
)% |
|
|
(90) |
) |
|
|
(0.1) |
)% |
其他收入,净额 |
|
|
1,893 |
|
|
|
1.8 |
% |
|
|
866 |
|
|
|
1.4 |
% |
其他收入总额,净额 |
|
|
783 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
|
31 |
|
|
|
0.1 |
% |
所得税前亏损 |
|
|
(42,491) |
) |
|
|
(40.0) |
)% |
|
|
(45,128) |
) |
|
|
(72.7) |
)% |
所得税福利(准备金) |
|
|
860 |
|
|
|
0.8 |
% |
|
|
(761) |
) |
|
|
(1.2 |
)% |
净亏损 |
|
$ |
(41,631) |
) |
|
|
(39.2) |
)% |
|
$ |
(45,889) |
) |
|
|
(73.9) |
)% |
收入
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
收入 |
|
$ |
106,251 |
|
|
$ |
62,045 |
|
|
$ |
44,206 |
|
|
|
71 |
% |
与截至2023年6月30日的三个月相比,截至2024年6月30日的三个月,收入增加了4,420万美元,增长了71%。截至2024年6月30日的三个月,发射服务收入为2940万美元,增长690万美元,增长31%,这主要是由于发射节奏加快,在截至2024年6月30日的三个月中完成了四次发射任务,而截至2023年6月30日的三个月中完成了三次发射任务。截至2024年6月30日的三个月,太空系统收入为7,690万美元,增长3,730万美元,增长94%,这主要是由于航天器制造业的增长。
收入成本
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
79,089 |
|
|
$ |
47,452 |
|
|
$ |
31,637 |
|
|
|
67 |
% |
与截至2023年6月30日的三个月相比,截至2024年6月30日的三个月,收入成本增加了3,160万美元,增长了67%。在截至2024年6月30日的三个月中,发射服务的收入成本为2160万美元,增长了410万美元,增长了24%,这主要是由于上述更高的发射节奏。在截至2024年6月30日的三个月中,太空系统的收入成本为5,750万美元,增长了2750万美元,增长了92%,这主要是由于航天器制造业的增长。
26
研究与开发,网络
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
研究与开发,网络 |
|
$ |
39,912 |
|
|
$ |
31,035 |
|
|
$ |
8,877 |
|
|
|
29 |
% |
与截至2023年6月30日的三个月相比,截至2024年6月30日的三个月,研发费用增加了890万美元,增长了29%,这主要是由于中子开发的进展,由于招聘和原型支出主要用于扩大我们的航天器和航天器部件产品组合,人员成本增加。
销售、一般和管理
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
销售、一般和管理 |
|
$ |
30,524 |
|
|
$ |
28,717 |
|
|
$ |
1,807 |
|
|
|
6 |
% |
与截至2023年6月30日的三个月相比,截至2024年6月30日的三个月,销售、一般和管理费用增加了180万美元,增长了6%,这主要是由于支持收入增长的员工和员工相关支出增加。
利息支出,净额
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
利息支出,净额 |
|
$ |
(824) |
) |
|
$ |
(745) |
) |
|
$ |
(79) |
) |
|
|
11 |
% |
截至2024年6月30日的三个月,扣除利息收入的利息支出与截至2023年6月30日的三个月相比增加了10万美元,增长了11%,这主要是由于发行优先可转换票据导致债务增加导致利息支出增加。
外汇损失
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
外汇损失 |
|
$ |
(286) |
) |
|
$ |
(90) |
) |
|
$ |
(196) |
) |
|
|
218 |
% |
与截至2023年6月30日的三个月相比,截至2024年6月30日的三个月,外汇损失增加了20万美元,增长了218%,这主要是由于新西兰元和加元兑美元的汇率波动。
其他收入,净额
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
其他收入,净额 |
|
$ |
1,893 |
|
|
$ |
866 |
|
|
$ |
1,027 |
|
|
|
119 |
% |
与截至2023年6月30日的三个月相比,截至2024年6月30日的三个月,其他收入增加了100万美元,增长了119%,这主要是由于在截至2024年6月30日的三个月中,处置资产的收益为120万美元,主要与出售直升机有关。
所得税福利(拨备)
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
所得税补助(准备金) |
|
$ |
860 |
|
|
$ |
(761) |
) |
|
$ |
1,621 |
|
|
|
(213 |
)% |
在截至2024年6月30日的三个月中,我们记录的所得税优惠为90万美元,在截至2023年6月30日的三个月中,我们记录的所得税支出为80万美元。截至2024年6月30日的三个月,有效税率为2.0%,而截至2023年6月30日的三个月,有效税率为1.7%。有效税率与联邦法定税率不同,这主要是由于我们对美国递延所得税资产的全额估值补贴,以及在任何给定年份中可能发生但不同年份不一致的离散项目的影响。
27
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的比较
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中我们的合并运营报表信息和数据占收入的百分比(以千计,百分比除外):
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入 |
|
$ |
199,018 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
116,940 |
|
|
|
100.0 |
% |
收入成本 |
|
|
147,682 |
|
|
|
74.2 |
% |
|
|
95,990 |
|
|
|
82.1 |
% |
毛利润 |
|
|
51,336 |
|
|
|
25.8 |
% |
|
|
20,950 |
|
|
|
17.9 |
% |
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发,网络 |
|
|
78,416 |
|
|
|
39.4 |
% |
|
|
54,940 |
|
|
|
47.0 |
% |
销售、一般和管理 |
|
|
59,273 |
|
|
|
29.8 |
% |
|
|
57,186 |
|
|
|
48.9 |
% |
运营费用总额 |
|
|
137,689 |
|
|
|
69.2 |
% |
|
|
112,126 |
|
|
|
95.9 |
% |
营业亏损 |
|
|
(86,353) |
) |
|
|
(43.4) |
)% |
|
|
(91,176) |
) |
|
|
(78.0) |
)% |
其他收入(支出): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出,净额 |
|
|
(1,722) |
) |
|
|
(0.9 |
)% |
|
|
(1,430) |
) |
|
|
(1.2 |
)% |
外汇收益 |
|
|
25 |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
44 |
|
|
|
0.0 |
% |
其他收入,净额 |
|
|
1,304 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
|
2,343 |
|
|
|
2.0 |
% |
其他收入(支出)总额,净额 |
|
|
(393) |
) |
|
|
(0.2 |
)% |
|
|
957 |
|
|
|
0.8 |
% |
所得税前亏损 |
|
|
(86,746) |
) |
|
|
(43.6) |
)% |
|
|
(90,219) |
) |
|
|
(77.2) |
)% |
所得税福利(准备金) |
|
|
855 |
|
|
|
0.4 |
% |
|
|
(1,287) |
) |
|
|
(1.1) |
)% |
净亏损 |
|
$ |
(85,891) |
) |
|
|
(43.2) |
)% |
|
$ |
(91,506) |
) |
|
|
(78.3) |
)% |
收入
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
收入 |
|
$ |
199,018 |
|
|
$ |
116,940 |
|
|
$ |
82,078 |
|
|
|
70 |
% |
与截至2023年6月30日的六个月相比,截至2024年6月30日的六个月收入增加了8,210万美元,增长了70%。截至2024年6月30日的六个月中,发射服务收入为6,210万美元,增长了2,000万美元,增长了47%,这主要是由于发射节奏加快,在截至2024年6月30日的六个月中完成了八次发射任务,而截至2023年6月30日的六个月中完成了六次发射任务,以及每次发射的收入价值增加。截至2024年6月30日的六个月中,太空系统收入为1.369亿美元,增长6,210万美元,增长83%,这主要是由于航天器制造业的增长。
收入成本
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
147,682 |
|
|
$ |
95,990 |
|
|
$ |
51,692 |
|
|
|
54 |
% |
与截至2023年6月30日的六个月相比,截至2024年6月30日的六个月中,收入成本增加了5,170万美元,增长了54%。截至2024年6月30日的六个月中,发射服务的收入成本为4590万美元,增长了810万美元,增长了21%,这主要是由于上述更高的发射节奏。截至2024年6月30日的六个月中,太空系统的收入成本为1.018亿美元,增长了4,360万美元,增长了75%,这主要是由于航天器制造业的增长。截至2024年6月30日的六个月中,收入成本下降至总收入的74%,而截至2023年6月30日的六个月中,这一比例为82%。
研究与开发,网络
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
研究与开发,网络 |
|
$ |
78,416 |
|
|
$ |
54,940 |
|
|
$ |
23,476 |
|
|
|
43 |
% |
与截至2023年6月30日的六个月相比,截至2024年6月30日的六个月中,研发费用增加了2350万美元,增长了43%,这主要是由于中子开发的进展,由于招聘和原型支出主要用于扩大我们的航天器和航天器部件产品组合,人员成本增加。
28
销售、一般和管理
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
销售、一般和管理 |
|
$ |
59,273 |
|
|
$ |
57,186 |
|
|
$ |
2,087 |
|
|
|
4 |
% |
与截至2023年6月30日的六个月相比,截至2024年6月30日的六个月中,销售、一般和管理费用增加了210万美元,增长了4%,这主要是由于支持收入增长的员工和员工相关支出增加。
利息支出,净额
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
利息支出,净额 |
|
$ |
(1,722) |
) |
|
$ |
(1,430) |
) |
|
$ |
(292) |
) |
|
|
20 |
% |
截至2024年6月30日的六个月中,扣除利息收入的利息支出与截至2023年6月30日的六个月相比增加了30万美元,增长了20%,这主要是由于发行优先可转换票据导致债务增加导致利息支出增加。
其他收入,净额
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
其他收入,净额 |
|
$ |
1,304 |
|
|
$ |
2,343 |
|
|
$ |
(1,039) |
) |
|
|
(44) |
)% |
与截至2023年6月30日的六个月相比,截至2024年6月30日的六个月中,其他收入减少了100万美元,下降了44%,这主要是由于130万美元的清算亏损以及以折扣价购买的有价证券的增加减少,部分被资产处置的120万美元收益所抵消。
所得税福利(拨备)
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千计,百分比除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
所得税补助(准备金) |
|
$ |
855 |
|
|
$ |
(1,287) |
) |
|
$ |
2,142 |
|
|
|
(166) |
)% |
在截至2024年6月30日的六个月中,我们记录的所得税优惠为90万美元,在截至2023年6月30日的六个月中,我们记录的所得税支出为130万美元。截至2024年6月30日的六个月中,有效税率为1.0%,而截至2023年6月30日的六个月的有效税率为1.4%。有效税率与联邦法定税率不同,这主要是由于我们对美国递延所得税资产的全额估值补贴,以及在任何给定年份中可能发生但不同年份不一致的离散项目的影响。
流动性和资本资源
自成立以来,我们的运营资金来自出售股本、可转换优先票据、定期票据债务、研发补助金收益以及销售产品和服务的现金流。截至2024年6月30日,我们拥有3.409亿美元的现金及现金等价物以及2.023亿美元的有价证券。我们对流动性和资本的主要要求是投资新产品和技术、扩建现有制造设施、营运资金、还本付息、补充业务、产品或技术的收购以及一般企业需求。从历史上看,这些现金需求是通过私募股权证券出售获得的净收益、信贷额度下的借款、业务合并中获得的净收益以及从客户那里收到的付款来满足的。
我们认为,我们现有的现金和现金等价物以及来自客户的付款将足以满足我们至少未来十二个月的营运资金和资本支出需求,尽管我们可以随时选择利用机会主义的融资或再融资交易。我们将继续投资于增加产量,并通过收购扩大我们的产品供应。
29
物质现金需求
截至2024年6月30日,根据可转换优先票据和设备融资协议,我们未偿还的本金总额为4.192亿美元,其中1,130万美元计划在接下来的十二个月内到期。截至2024年6月30日,我们的最低租赁付款总额为1.049亿美元,其中1,050万美元将在接下来的十二个月内到期。有关我们截至2024年6月30日的债务和租赁义务的详细信息,请参阅本10-Q表季度报告中其他地方包含的合并财务报表附注11 “贷款协议” 和附注14 “租赁”。
截至2024年6月30日的六个月中,我们的资本支出为3,450万美元。我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的发射节奏、我们的太空系统产品在市场上的吸引力、销售和营销活动的扩大、支持产品开发工作的支出时间和范围、新产品和增强产品的推出、我们产品的持续市场采用、投资现有和新办公空间的额外资本支出的时间和范围,以及我们追求的补充业务、产品或技术的收购数量(如果有)。我们可能需要寻求额外的股权或债务融资。如果我们需要额外的融资,我们可能无法以我们可接受的条件或根本无法筹集此类融资。如果我们无法筹集额外资金或产生必要的现金流来扩大业务和投资持续的产品创新,我们可能无法成功竞争,这将损害我们的业务、运营和财务状况。
此外,我们预计我们的资本和运营支出将因正在进行的活动而大幅增加,因为我们:
债务
截至2024年6月30日,我们在2029年到期的4.250%的可转换优先票据下未偿还额为3.55亿美元,未摊销的折扣和债券发行成本为1,070万美元。此外,截至2024年6月30日,三一贷款协议下的未偿还额为6,420万美元,未摊销的折扣和债务发行成本为280万美元。
有关我们未偿还的贷款协议的更多信息,请参阅第1项的附注11。
现金流
下表汇总了我们在所列期间的现金流量:
|
|
截至6月30日的六个月 |
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(以千计) |
|
2024 |
|
|
2023 |
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提供的净现金(用于): |
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|
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|
||
运营活动 |
|
$ |
(15,588) |
) |
|
$ |
(31,449) |
) |
投资活动 |
|
|
(63,097) |
) |
|
|
(17,189) |
) |
融资活动 |
|
|
256,943 |
|
|
|
4,003 |
|
汇率变动的影响 |
|
|
(141 |
) |
|
|
(482) |
) |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) |
|
$ |
178,117 |
|
|
$ |
(45,117) |
) |
来自经营活动的现金流
截至2024年6月30日的六个月中,用于经营活动的净现金为1,560万美元,其中包括8,590万美元的净亏损、4,820万美元的非现金活动以及运营资产和负债提供的2210万美元现金。非现金活动中包括2700万美元的股票薪酬支出和1,640万美元的折旧和摊销。运营资产和负债提供的现金中包括4,470万美元的合同负债、660万美元的应计费用和420万美元的其他流动负债,由运营资产和负债中使用的现金所抵消,包括1,540万美元的应收账款、580万美元的合同资产和530万美元的其他非流动资产。
30
来自投资活动的现金流
截至2024年6月30日的六个月中,用于投资活动的现金为6,310万美元,主要是由与有价证券购买和到期相关的投资活动中使用的3,940万美元净现金以及3,450万美元的资本设备和基础设施投资所致,部分被处置资产的1,080万美元收益所抵消,净资产净额主要与出售直升机有关。
来自融资活动的现金流
截至2024年6月30日的六个月中,融资活动提供的现金为2.569亿美元,主要与发行可转换优先票据的3.55亿美元收益有关,部分被三一贷款协议的4580万美元还款、4,320万美元购买与发行可转换优先票据相关的上限看涨期权和1,220万美元的债务发行成本所抵消。
关键会计政策与估计
正如我们在2024年2月28日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表中包含的经审计的财务报表中披露的那样,我们的关键会计政策和估计没有重大变化。
资产负债表外安排
在报告所述期间,我们没有美国证券交易委员会适用规则所定义的任何资产负债表外安排,我们目前也没有任何资产负债表外安排。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们在正常业务过程中面临市场风险。市场风险是指由于金融市场价格和利率的不利变化而可能影响我们的财务状况的损失风险。我们的市场风险敞口主要是外币汇率、利率和通货膨胀波动的结果。
外币兑换风险
我们的报告货币是美元,我们每家子公司的本位货币要么是其当地货币,要么是美元。我们每家子公司的资产和负债均按每个资产负债表日的有效汇率折算成美元,运营账目使用相关时期的平均汇率折算。美元兑其他货币的相对价值的增加或减少可能会对以美元表示的收入和其他经营业绩产生正面或负面影响。外币折算调整计为股东权益中累计其他综合收益(亏损)的一部分。外币交易的收益或亏损反映在简明的合并经营报表中,列在 “外汇损失” 项下。实际上,我们的所有收入都以美元计价,尽管将来我们可能会选择这样做,但我们迄今尚未参与外汇风险的套期保值。因此,汇率兑美元汇率波动10%或更多可能会对我们的财务业绩和状况产生重大影响。
利率风险
截至2024年6月30日,我们的现金及现金等价物为3.409亿美元,主要包括运营账户和货币市场工具,2.023亿美元投资于有价证券,包括商业票据、公司债务证券、银行存款证、美国国库券和票据以及资产支持证券。我们不以交易或投机为目的进行投资,也没有使用任何衍生金融工具来管理我们的利率风险敞口。
通货膨胀的影响
我们认为通货膨胀对我们的业务、经营业绩或财务状况没有实质性影响。尽管如此,如果我们的成本受到巨大的通货膨胀压力,可能会减少我们的利润,从而限制我们的利润,尤其是在我们无法完全抵消如此高的成本的情况下。我们无法或不这样做可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
31
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们维护《交易法》第13a-15 (e) 条和第15d-15 (e) 条所定义的 “披露控制和程序”,旨在确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 (1) 在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告,(2) 积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官, 酌情允许及时就所需的披露作出决定.
根据《交易法》第13a-15条和第15d-15条(b)段的要求,我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至本10-Q表季度报告所涉期末我们的披露控制和程序的有效性。根据此类评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表季度报告所涉期间,我们的财务报告内部控制(“ICFR”)没有变化,这些变化与《交易法》第13a-15条或第15d-15条(d)段要求的评估有关,这些评估对公司的ICFR产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们可能会不时卷入与正常业务过程中产生的索赔有关的诉讼。我们的管理层认为,目前没有针对我们的索赔或诉讼待决,最终处置可能会对我们的经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
第 1A 项。风险因素
与先前在2024年2月28日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告第一部分第1A项中披露的风险因素相比,没有任何重大变化。
第 2 项近期未注册证券的销售和所得款项的用途
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
没有。
第 5 项。其他信息
内幕交易安排
在截至2024年6月30日的三个月中,公司没有任何董事或高级职员(定义见1934年《证券交易法》第16a-1(f)条)
32
第 6 项。展品
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展览 数字
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描述
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31.1* |
根据《交易法》第13a-14条或第15d-14条对首席执行官进行认证。 |
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31.2* |
根据《交易法》第13a-14条或第15d-14条对首席财务官进行认证。 |
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32.1* |
根据《交易法》第13a-14(b)条或第15d-14(b)条以及美国法典第18条第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
|
|
101.INS* |
行内 XBRL 实例文档(实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中) |
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|
101.SCH* |
带有嵌入式 Linkbase 文档的内联 XBRL 分类扩展架构 |
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104* |
封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
* 随函提交。
就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言,本文附录32.1中提供的证明被视为随本10-Q表季度报告一起提供,除非注册人特别以提及方式纳入该报告,否则不会被视为 “提交”。
33
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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美国火箭实验室公司 |
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2024年8月8日 |
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作者: |
/s/ 彼得·贝克
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彼得·贝克 |
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总裁、首席执行官兼董事长 |
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(首席执行官) |
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2024年8月8日 |
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作者: |
/s/ Adam Spice
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亚当斯派斯 |
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首席财务官 |
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(首席财务和会计官) |
34