jbi-20240629
12 月 28 日2024Q2假的0001839839P1Yhttp://www.janusintl.com/20240629#LeasesRightOfUseAssethttp://www.janusintl.com/20240629#LeasesRightOfUseAssethttp://www.janusintl.com/20240629#LeasesRightOfUseAssethttp://www.janusintl.com/20240629#LeasesRightOfUseAssethttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccountsPayableAndOtherAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccountsPayableAndOtherAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#LongTermDebtCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#LongTermDebtCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#LongTermDebtNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#LongTermDebtNoncurrentP1YP3Yxbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesjbi: 细分市场xbrli: purejbi: 设施00018398392023-12-312024-06-2900018398392024-08-0200018398392024-06-2900018398392023-12-300001839839US-GAAP：产品会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：产品会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：产品会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：产品会员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：军人2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：军人2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：军人2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：军人2023-01-012023-07-0100018398392024-03-312024-06-2900018398392023-04-022023-07-0100018398392023-01-012023-07-010001839839美国公认会计准则：优先股成员US-GAAP：首选班级成员2023-07-010001839839美国公认会计准则：优先股成员US-GAAP：首选班级成员2024-06-290001839839美国公认会计准则：优先股成员US-GAAP：首选班级成员2022-12-310001839839美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001839839US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-310001839839US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001839839US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001839839US-GAAP：留存收益会员2022-12-3100018398392022-12-310001839839美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-04-010001839839US-GAAP：美国国债普通股会员2023-01-012023-04-0100018398392023-01-012023-04-010001839839US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-04-010001839839US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-04-010001839839US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-04-010001839839美国公认会计准则：优先股成员US-GAAP：首选班级成员2023-04-010001839839美国通用会计准则：普通股成员2023-04-010001839839US-GAAP：美国国债普通股会员2023-04-010001839839US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-010001839839US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-010001839839US-GAAP：留存收益会员2023-04-0100018398392023-04-010001839839美国通用会计准则：普通股成员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：美国国债普通股会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：留存收益会员2023-04-022023-07-010001839839美国通用会计准则：普通股成员2023-07-010001839839US-GAAP：美国国债普通股会员2023-07-010001839839US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-010001839839US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-010001839839US-GAAP：留存收益会员2023-07-0100018398392023-07-010001839839美国公认会计准则：优先股成员US-GAAP：首选班级成员2023-12-300001839839美国通用会计准则：普通股成员2023-12-300001839839US-GAAP：美国国债普通股会员2023-12-300001839839US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-300001839839US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-300001839839US-GAAP：留存收益会员2023-12-300001839839美国通用会计准则：普通股成员2023-12-312024-03-300001839839US-GAAP：美国国债普通股会员2023-12-312024-03-3000018398392023-12-312024-03-300001839839US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-312024-03-300001839839US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-312024-03-300001839839US-GAAP：留存收益会员2023-12-312024-03-300001839839美国公认会计准则：优先股成员US-GAAP：首选班级成员2024-03-300001839839美国通用会计准则：普通股成员2024-03-300001839839US-GAAP：美国国债普通股会员2024-03-300001839839US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-300001839839US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-300001839839US-GAAP：留存收益会员2024-03-3000018398392024-03-300001839839美国通用会计准则：普通股成员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：美国国债普通股会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：留存收益会员2024-03-312024-06-290001839839美国通用会计准则：普通股成员2024-06-290001839839US-GAAP：美国国债普通股会员2024-06-290001839839US-GAAP：额外实收资本会员2024-06-290001839839US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-06-290001839839US-GAAP：留存收益会员2024-06-290001839839SRT：修订之前的周期错误更正调整成员US-GAAP：军人2024-03-312024-06-290001839839SRT: 最低成员2024-06-290001839839SRT: 最大成员2024-06-290001839839美国通用会计准则：Landmember2024-06-290001839839美国通用会计准则：Landmember2023-12-300001839839美国公认会计准则：建筑会员2024-06-290001839839美国公认会计准则：建筑会员2023-12-300001839839SRT: 最低成员US-GAAP：机械和设备成员2024-06-290001839839SRT: 最大成员US-GAAP：机械和设备成员2024-06-290001839839US-GAAP：机械和设备成员2024-06-290001839839US-GAAP：机械和设备成员2023-12-300001839839US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2024-06-290001839839US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2023-12-300001839839JBI：计算机和软件会员2024-06-290001839839JBI：计算机和软件会员2023-12-300001839839SRT: 最低成员US-GAAP：家具和固定装置成员2024-06-290001839839SRT: 最大成员US-GAAP：家具和固定装置成员2024-06-290001839839US-GAAP：家具和固定装置成员2024-06-290001839839US-GAAP：家具和固定装置成员2023-12-300001839839US-GAAP：在建会员2024-06-290001839839US-GAAP：在建会员2023-12-300001839839美国公认会计准则：销售成员成本2024-03-312024-06-290001839839美国公认会计准则：销售成员成本2023-04-022023-07-010001839839美国公认会计准则：销售成员成本2023-12-312024-06-290001839839美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：运营费用会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：运营费用会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：运营费用会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：运营费用会员2023-01-012023-07-010001839839JBI: smitht.m.c.inc 会员2024-05-170001839839JBI: smitht.m.c.inc 会员2024-06-290001839839JBI: smitht.m.c.inc 会员2024-05-172024-05-170001839839JBI: smitht.m.c.inc 会员US-GAAP：客户关系成员2024-05-172024-05-170001839839JBI: smitht.m.c.inc 会员US-GAAP：客户关系成员2024-05-170001839839JBI: smitht.m.c.inc 会员US-GAAP：商标名会员2024-05-172024-05-170001839839JBI: smitht.m.c.inc 会员US-GAAP：商标名会员2024-05-170001839839JBI: smitht.m.c.inc 会员US-GAAP：非竞争协议成员2024-05-172024-05-170001839839JBI: smitht.m.c.inc 会员US-GAAP：非竞争协议成员2024-05-170001839839JBI: smitht.m.c.inc 会员2024-05-172024-06-290001839839US-GAAP：客户关系成员SRT: 最低成员2024-06-290001839839US-GAAP：客户关系成员SRT: 最大成员2024-06-290001839839US-GAAP：客户关系成员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：客户关系成员2024-06-290001839839US-GAAP：客户关系成员2023-12-300001839839US-GAAP：商标和商标名称会员2024-06-290001839839US-GAAP：商标和商标名称会员2023-12-300001839839US-GAAP：商标名会员2024-06-290001839839US-GAAP：商标名会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：商标名会员2023-12-300001839839US-GAAP：软件开发成员SRT: 最低成员2024-06-290001839839US-GAAP：软件开发成员SRT: 最大成员2024-06-290001839839US-GAAP：软件开发成员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：软件开发成员2024-06-290001839839US-GAAP：软件开发成员2023-12-300001839839US-GAAP：非竞争协议成员SRT: 最低成员2024-06-290001839839US-GAAP：非竞争协议成员SRT: 最大成员2024-06-290001839839US-GAAP：非竞争协议成员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：非竞争协议成员2024-06-290001839839US-GAAP：非竞争协议成员2023-12-3000018398392023-01-012023-12-300001839839JBI：Janus北美会员2023-12-300001839839JBI：JANUS国际会员2023-12-300001839839JBI：Janus北美会员2023-12-312024-06-290001839839JBI：JANUS国际会员2023-12-312024-06-290001839839JBI：Janus北美会员2024-06-290001839839JBI：JANUS国际会员2024-06-290001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-04-100001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-08-030001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-08-032023-08-030001839839JBI: 场景1成员US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-08-032023-08-030001839839JBI: Scenario2MemberUS-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-08-032023-08-030001839839JBI: 场景3成员US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-08-032023-08-030001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-01-012023-12-300001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员SRT: 最低成员2023-08-032023-08-030001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员SRT: 最大成员2023-08-032023-08-030001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-06-290001839839US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-300001839839JBI：NotePayableFirstLien会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-06-290001839839JBI：NotePayableFirstLien会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2023-12-300001839839JBI：NotePayableFirstLien会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2023-01-012023-12-300001839839JBI：NotePayableFirstLien会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-03-012024-03-300001839839JBI：NotePayableFirstLien会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-04-182024-04-180001839839JBI：NotePayable 修正案第 7 号第一留置权会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-04-300001839839JBI：NotePayable 修正案第 7 号第一留置权会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员美国公认会计准则：基准利率成员2024-04-302024-04-300001839839JBI：NotePayable 修正案第 7 号第一留置权会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员US-GAAP：保证R成员的隔夜融资利率SRT: 最大成员2024-04-302024-04-300001839839JBI：NotePayable 修正案第 7 号第一留置权会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员US-GAAP：保证R成员的隔夜融资利率SRT: 最低成员2024-04-302024-04-300001839839JBI：NotePayable 修正案第 7 号第一留置权会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员JBI：信贷利差调整成员2023-01-012023-12-300001839839JBI：NotePayable 修正案第 7 号第一留置权会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2023-12-312024-06-290001839839JBI：NotePayable 修正案第 7 号第一留置权会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-03-312024-06-290001839839JBI：贷款机构新的和以前的协议成员JBI：NotePayable 修正案第 7 号第一留置权会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-04-300001839839JBI：NotePayable 修正案第 7 号第一留置权会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-04-302024-04-300001839839JBI：NotePayable 修正案第 7 号第一留置权会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2023-04-022023-07-010001839839JBI：NotePayable 修正案第 7 号第一留置权会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2023-01-012023-07-010001839839JBI: NOKsmart入学系统成员2024-03-312024-06-290001839839JBI: NOKsmart入学系统成员2023-04-022023-07-010001839839JBI: NOKsmart入学系统成员2023-12-312024-06-290001839839JBI: NOKsmart入学系统成员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：TransferredateDaTimeUS-GAAP：产品会员JBI：Janus北美会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：TransferredateDaTimeUS-GAAP：产品会员JBI：Janus北美会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：TransferredateDaTimeUS-GAAP：产品会员JBI：Janus北美会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：TransferredateDaTimeUS-GAAP：产品会员JBI：Janus北美会员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：产品会员JBI：Janus北美会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：产品会员JBI：Janus北美会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：产品会员JBI：Janus北美会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：产品会员JBI：Janus北美会员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：军人JBI：Janus北美会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：军人JBI：Janus北美会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：军人JBI：Janus北美会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员US-GAAP：军人JBI：Janus北美会员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：TransferredateDaTimeJBI：JANUS国际会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：TransferredateDaTimeJBI：JANUS国际会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：TransferredateDaTimeJBI：JANUS国际会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：TransferredateDaTimeJBI：JANUS国际会员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员JBI：JANUS国际会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员JBI：JANUS国际会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员JBI：JANUS国际会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：已转移的加班会员JBI：JANUS国际会员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2023-01-012023-07-010001839839SRT: 合并淘汰会员2024-03-312024-06-290001839839SRT: 合并淘汰会员2023-04-022023-07-010001839839SRT: 合并淘汰会员2023-12-312024-06-290001839839SRT: 合并淘汰会员2023-01-012023-07-010001839839JBI: SelfStorage新建成员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2024-03-312024-06-290001839839JBI: SelfStorage新建成员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-04-022023-07-010001839839JBI: SelfStorage新建成员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-12-312024-06-290001839839JBI: SelfStorage新建成员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-01-012023-07-010001839839JBI: SelfStorager3会员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2024-03-312024-06-290001839839JBI: SelfStorager3会员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-04-022023-07-010001839839JBI: SelfStorager3会员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-12-312024-06-290001839839JBI: SelfStorager3会员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-01-012023-07-010001839839JBI：商业和其他会员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2024-03-312024-06-290001839839JBI：商业和其他会员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-04-022023-07-010001839839JBI：商业和其他会员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-12-312024-06-290001839839JBI：商业和其他会员US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-01-012023-07-010001839839JBI: SelfStorage新建成员US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2024-03-312024-06-290001839839JBI: SelfStorage新建成员US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2023-04-022023-07-010001839839JBI: SelfStorage新建成员US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2023-12-312024-06-290001839839JBI: SelfStorage新建成员US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2023-01-012023-07-010001839839JBI: SelfStorager3会员US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2024-03-312024-06-290001839839JBI: SelfStorager3会员US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2023-04-022023-07-010001839839JBI: SelfStorager3会员US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2023-12-312024-06-290001839839JBI: SelfStorager3会员US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2023-01-012023-07-010001839839JBI: 2021OmniBusiness CentivePlan 会员2022-10-010001839839JBI: 2021OmniBusiness CentivePlan 会员2024-03-312024-06-290001839839JBI: 2021OmniBusiness CentivePlan 会员2023-04-022023-07-010001839839JBI: 2021OmniBusiness CentivePlan 会员2023-12-312024-06-290001839839JBI: 2021OmniBusiness CentivePlan 会员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员SRT: 最低成员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员SRT: 最大成员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-12-300001839839US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2024-06-290001839839US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：绩效股成员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：绩效股成员SRT: 最低成员2024-06-290001839839US-GAAP：绩效股成员SRT: 最大成员2024-06-290001839839US-GAAP：绩效股成员2023-12-300001839839US-GAAP：绩效股成员2024-06-290001839839US-GAAP：绩效股成员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：绩效股成员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-07-010001839839JBI：PerformanceShares2023 补助金成员2024-06-290001839839JBI：PerformanceShares2024GrantsMember2024-06-290001839839US-GAAP：员工股权会员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：员工股权会员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第一部分成员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：员工股权会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：员工股权会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：员工股权会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-07-0100018398392024-02-280001839839美国通用会计准则：普通股成员2023-12-312024-06-290001839839JBI：Janus北美会员2024-03-312024-06-290001839839JBI：Janus北美会员2023-04-022023-07-010001839839JBI：Janus北美会员2023-01-012023-07-010001839839JBI：JANUS国际会员2024-03-312024-06-290001839839JBI：JANUS国际会员2023-04-022023-07-010001839839JBI：JANUS国际会员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：Janus北美会员2023-12-300001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2024-06-290001839839US-GAAP：运营部门成员JBI：JANUS国际会员2023-12-300001839839SRT: 合并淘汰会员2024-06-290001839839SRT: 合并淘汰会员2023-12-300001839839US-GAAP：非美国会员2024-06-290001839839US-GAAP：非美国会员2023-12-300001839839US-GAAP：非美国会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：非美国会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：非美国会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：非美国会员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：员工离职会员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：员工离职会员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：员工离职会员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：员工离职会员2023-01-012023-07-010001839839US-GAAP：其他重组成员2024-03-312024-06-290001839839US-GAAP：其他重组成员2023-04-022023-07-010001839839US-GAAP：其他重组成员2023-12-312024-06-290001839839US-GAAP：其他重组成员2023-01-012023-07-010001839839JBI：工人补偿保险计划成员US-GAAP：保险理赔会员2023-12-300001839839JBI：工人补偿保险计划成员US-GAAP：保险理赔会员2024-06-290001839839JBI：健康保险计划成员US-GAAP：保险理赔会员2023-12-300001839839JBI：健康保险计划成员US-GAAP：保险理赔会员2024-06-29

分段
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549

______________________

表格 10-Q
______________________

（Mark One）
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024 年 6 月 29 日

或者

☐
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
在从 _______ 到 _________ 的过渡期内
委员会档案编号 001-40456
______________________
杰纳斯国际集团有限公司
（注册人章程中规定的确切名称）

______________________

特拉华
86-1476200
（州或其他司法管辖区
公司或组织）
（美国国税局雇主
识别码）
亚努斯国际大道 135 号。
寺庙， GA
30179
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(866) 562-2580
（注册人的电话号码，包括区号）

______________________
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题：交易符号每个交易所的名称
在哪个注册的：
普通股，面值每股0.0001美元JBI纽约证券交易所
______________________

用勾号指明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 没有 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交和发布此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 没有 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速文件管理器
☒
加速过滤器
☐
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第120亿条第2款）。是的 ☐ 没有 ☒
截至 2024 年 8 月 2 日， 145,322,228 注册人的普通股已流通。

1

杰纳斯国际集团有限公司
10-Q 表季度报告
目录
页面
关于前瞻性陈述的警示性说明
3
第一部分——财务信息
5
第 1 项。简明合并财务报表
5
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
29
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
50
第 4 项控制和程序
50
第二部分——其他信息
51
第 1 项。法律诉讼
51
第 1A 项。风险因素
51
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
51
第 3 项。优先证券违约
51
第 4 项。矿山安全披露
51
第 5 项其他信息
51
第 6 项。展品
52
签名
53
















2

关于前瞻性陈述的警示性说明

根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条的定义，本10-Q表季度报告（以下简称 “10-Q表格”）中包含的反映我们对未来事件和财务业绩、业务战略、业务预期以及任何其他未来或前瞻性陈述的当前看法的陈述构成了 “前瞻性陈述” (“交易法”).
这些前瞻性陈述包括但不限于有关我们的财务状况、经营业绩、收益前景和前景的陈述，或关于我们或我们的管理层对未来的预期、信念、意图或战略的陈述，包括我们对收入、收入成本、运营支出、其他经营业绩和其他关键指标的预期，以及我们实现先前公布的公司和/或其各个细分市场的收益指引的能力。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中设想的结果存在重大差异，包括但不限于本10-Q表第二部分第1A项 “风险因素” 以及我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中规定的风险。除非法律要求，否则在本报告发布之日之后，我们不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
此外，任何涉及未来事件或情况的预测、预测或其他描述的陈述，包括任何基本假设，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述通常用 “计划”、“相信”、“预期”、“打算”、“展望”、“估计”、“预测”、“项目”、“继续”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“潜在”、“预测”、“应该”、“将” 等词语以及其他类似的词语和表述来识别，但缺乏这些词语确实如此并不意味着陈述不具有前瞻性。
本10-Q表格中包含的前瞻性陈述基于我们当前对未来发展及其对我们的潜在影响的预期和信念。我们无法向你保证，影响我们的未来事态发展将是我们所预期的。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性（其中一些是我们无法控制的）或其他假设，这些假设可能导致实际业绩或业绩与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果或业绩存在重大差异。如果这些风险或不确定性中的一项或多项得以实现，或者如果我们的任何假设被证明不正确，则实际结果在重大方面可能与这些前瞻性陈述中的预测有所不同。一些可能导致实际结果不同的因素包括但不限于：
•对我们从事的业务产生不利影响的变化；
•地缘政治风险和适用法律或法规的变化；
•Janus可能受到其他经济、商业和/或竞争因素的不利影响；
•运营风险；
•任何未能有效管理收购、资产剥离、投资、合资企业和其他投资组合行动并从中获得预期回报的任何失败；
•对我们产品和服务需求的波动；
•供应链中断和通货膨胀的影响，以及我们用向客户收取的费率来收回不断上涨的成本的能力；
•我们的长期资产和其他资产，包括库存、财产、厂房和设备、无形资产以及对未合并关联公司的投资，可能会受到减值；
•我们维持证券在国家证券交易所上市的能力；
•外汇汇率和管制发生重大变化的可能性；
•诉讼和监管执法风险，包括管理时间和精力的转移以及对Janus资源的额外成本和需求；
•总体经济状况，包括资本和信贷市场，以及不利的宏观经济状况，包括失业、通货膨胀、利率上升、经济增长放缓导致的消费者行为变化以及区域或全球流动性限制；
•我们开展业务的任何国家可能出现政治不稳定、战争或恐怖主义行为；以及
•我们在向美国证券交易委员会提交的文件、新闻稿和其他通信中不时详述的其他风险，包括我们在截至2023年12月30日的2023年10-k表年度报告中以及此处及其中以引用方式纳入的文件中包含的 “风险因素” 中列出的风险。

3

本10-Q表格中包含或提及的警示性陈述对本10-Q表中涉及的事项的所有后续书面和口头前瞻性陈述均有明确的全部限定。除非适用法律或法规要求，否则我们没有义务更新这些前瞻性陈述以反映本10-Q表格发布之日之后的事件或情况，也没有义务反映意外事件的发生。
4

第一部分——财务信息
第 1 项。财务报表
骏利国际集团有限公司
简明合并资产负债表
（以百万美元计，股票和每股数据除外-未经审计）
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
资产
流动资产
现金和现金等价物$110.1 $171.7 
应收账款，减去信用损失备抵金美元4.0 和 $3.6，分别于 2024 年 6 月 29 日和 2023 年 12 月 30 日
178.8 174.1 
合同资产32.7 49.7 
库存
50.8 48.4 
预付费用8.8 8.4 
其他流动资产24.9 10.8 
流动资产总额$406.1 $463.1 
财产、厂房和设备，净额
57.6 52.4 
使用权资产，净额52.5 50.9 
无形资产，净额401.2 375.3 
善意384.3 368.6 
递延所得税资产，净额31.1 36.8 
其他资产2.6 2.9 
总资产$1,335.4 $1,350.0 
负债和股东权益
流动负债
应付账款$57.8 $59.8 
合同负债25.5 26.7 
长期债务的当前到期日7.3 7.3 
应计费用和其他流动负债53.5 80.3 
流动负债总额$144.1 $174.1 
长期债务，净额585.8 607.7 
递延所得税负债，净额1.7 1.7 
其他长期负债47.5 46.9 
负债总额$779.1 $830.4 
股东权益
普通股， 825,000,000 授权股份，美元0.0001 面值， 147,194,938 和 146,861,489 分别于 2024 年 6 月 29 日和 2023 年 12 月 30 日发行的股票
$— $— 
库存股，按成本计算， 1,886,228 和 34,297 分别截至2024年6月29日和2023年12月30日的股票
(26.9)(0.4)
额外的实收资本294.3 289.0 
累计其他综合亏损(3.3)(2.9)
留存收益 292.2 233.9 
股东权益总额$556.3 $519.6 
负债和股东权益总额$1,335.4 $1,350.0 
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注

5

骏利国际集团有限公司
简明合并运营和综合收益报表
（以百万美元计，股票和每股数据除外-未经审计）
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
收入
产品收入$205.8 $232.8 $420.9 $448.2 
服务收入42.6 37.8 82.0 74.3 
总收入$248.4 $270.6 $502.9 $522.5 
产品收入成本115.1 126.3 229.8 250.7 
服务成本占收入的比例24.3 28.0 53.7 55.6 
收入成本$139.4 $154.3 $283.5 $306.3 
毛利$109.0 $116.3 $219.4 $216.2 
运营费用
销售和营销17.1 16.7 34.7 31.5 
一般和行政40.3 35.3 77.6 69.4 
运营费用$57.4 $52.0 $112.3 $100.9 
运营收入$51.6 $64.3 $107.1 $115.3 
利息支出，净额(13.0)(14.8)(27.3)(30.8)
债务清偿和修改造成的损失(1.7)— (1.7)— 
其他收入（支出） 0.2 (0.1)0.2 (0.1)
税前收入$37.1 $49.4 $78.3 $84.4 
所得税准备金 9.5 12.4 20.0 21.4 
净收入 $27.6 $37.0 $58.3 $63.0 
其他综合收益（亏损）
$0.2 $0.6 $(0.4)$1.3 
综合收入$27.8 $37.6 $57.9 $64.3 
已发行股份、基本股和摊薄后加权平均数（注14）
基本145,857,673 146,765,631 146,230,907 146,734,762 
稀释146,435,123 146,772,157 146,740,667 146,762,029 
基本及摊薄后的每股净收益（注14）
基本$0.19 $0.25 $0.40 $0.43 
稀释$0.19 $0.25 $0.40 $0.43 
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注
6

骏利国际集团有限公司
股东权益变动简明合并报表
（以百万美元计，股票数据除外-未经审计）
A 类首选单位
（1,000,000 已授权的股份
面值为 .0001)
普通股国库股额外的实收资本累计其他综合亏损留存收益总计
股票金额股票金额股票金额
截至的余额
2022年12月31日
— $— 146,703,894 $— — $— $281.9 $(4.8)$98.2 $375.3 
发行受限单位——58,790 ———————
限制性单位归属时预扣税款的股份——(18,520)—18,520 (0.2)———(0.2)
基于股份的薪酬——————1.8 ——1.8 
外币折算调整
———————0.7 —0.7 
净收入————————26.0 26.0 
截至的余额
2023年4月1日		— $— 146,744,164 $— 18,520 $(0.2)$283.7 $(4.1)$124.2 $403.6 
发行受限单位——81,448 ———————
限制性单位归属时预扣税款的股份——(118)—118 —————
基于股份的薪酬——————1.8 ——1.8 
外币折算调整
———————0.6 —0.6 
净收入————————37.0 37.0 
截至的余额
2023年7月1日		— $— 146,825,494 $— 18,638 $(0.2)$285.5 $(3.5)$161.2 $443.0 







7

骏利国际集团有限公司
股东权益变动简明合并报表
（以百万美元计，股票数据除外-未经审计）
A 类首选单位
（1,000,000 已授权的股份
面值为 .0001)
普通股国库股额外的实收资本累计其他综合亏损留存收益总计
股票金额股票金额股票金额
截至的余额
2023 年 12 月 30 日
— $— 146,861,489 $— 34,297 $(0.4)$289.0 $(2.9)$233.9 $519.6 
回购普通股——(1,019,889) —1,019,889 (15.3)———(15.3)
发行受限单位——163,309 ———————
限制性单位归属时预扣税款的股份——(57,696)—57,696 (0.9)———(0.9)
基于股份的薪酬——————1.9 ——1.9 
外币折算调整
———————(0.6)—(0.6)
净收入————————30.7 30.7 
截至的余额
2024 年 3 月 30 日		— $— 145,947,213 $— 1,111,882 $(16.6)$290.9 $(3.5)$264.6 $535.4 
回购普通股——(753,667)—753,667 (10.1)———(10.1)
发行受限单位——133,774 ———————
行使股票期权时发行普通股2,069 ———————
限制性单位归属时预扣税款的股份——(20,679)—20,679 (0.2)———(0.2)
基于股份的薪酬——————3.4 ——3.4 
外币折算调整
———————0.2 —0.2 
净收入————————27.6 27.6 
截至的余额
2024 年 6 月 29 日		— $— 145,308,710 $— 1,886,228 $(26.9)$294.3 $(3.3)$292.2 $556.3 
已发行股票总额是已发行普通股和库存股的总和。

见随附的未经审计的简明合并财务报表附注
8

骏利国际集团有限公司
简明合并现金流量表
（百万美元金额——未经审计）
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
经营活动提供的现金流
净收入
$58.3 $63.0 
为将净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整
不动产、厂房和设备的折旧
5.9 4.4 
非现金租赁费用
3.6 3.0 
为库存过时编列经费
— (0.8)
无形资产的摊销15.5 14.8 
递延所得税
5.7 — 
递延财务费用摊销1.4 2.2 
应收账款损失准备金0.5 0.8 
基于股份的薪酬5.3 3.6 
股权投资亏损
— 0.1 
运营资产和负债的变化，不包括收购的影响
应收账款(2.7)(0.9)
合同资产16.9 (10.8)
预付费用和其他流动资产(13.7)8.4 
库存(2.2)9.1 
其他资产0.1 2.0 
应付账款(2.8)3.2 
合同负债(1.6)(2.9)
应计费用和其他流动负债(27.4)2.0 
其他长期负债
(3.2)(4.6)
经营活动提供的净现金
$59.6 $96.6 
用于投资活动的现金流
购买不动产、厂房和设备
$(10.3)$(9.6)
为收购支付的现金，扣除获得的现金(60.1)(1.0)
用于投资活动的净现金
$(70.4)$(10.6)
用于融资活动的现金流
长期债务的本金支付$(23.4)$(54.0)
融资租赁债务项下的本金付款(1.0)(0.3)
递延融资费的付款(0.2)— 
为预扣税款的普通股支付的现金
(0.9)— 
回购普通股(25.2)— 
用于融资活动的净现金
$(50.7)$(54.3)
汇率变动对现金的影响$(0.1)$0.6 
现金净增长（减少）
$(61.6)$32.3 
现金，期初$171.7 $78.4 
现金，期末$110.1 $110.7 
补充现金流信息
已付利息$39.0 $28.4 
缴纳的所得税$24.3 $11.2 
为经营活动中包含的经营租赁支付的现金$4.3 $4.1 
非现金投资和融资活动：
为换取经营租赁义务而获得的使用权资产$4.2 $— 
为换取融资租赁债务而获得的使用权资产$1.4 $2.1 
应计员工税中包含预扣的 RSU 股票
$0.2 $0.2 
普通股回购产生的消费税包含在应计费用中
$0.3 $— 
应付账款中的资本支出
$0.6 $— 
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注
9
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注

1。操作性质
Janus International Group, Inc. 是一家在特拉华州注册的控股公司。提及 “Janus”、“集团”、“公司”、“我们”、“我们的” 或 “我们” 是指骏利国际集团公司及其合并子公司。该公司是自助存储、商业和工业建筑一站式解决方案的全球制造商、供应商和提供商。该公司提供卷帘门和摆动门、走廊系统和可搬迁存储 “MASS”（可移动附加存储结构）单元等解决方案，并在项目的每个阶段与客户合作，提供包括设施规划和设计、施工、技术以及自助存储设施的修复、重建和更换（“R3”）在内的解决方案。此外，该公司还提供设施和门禁自动化和门禁控制技术。
该公司总部位于乔治亚州坦普尔，业务遍及美利坚合众国（“美国”）、英国（“英国”）、澳大利亚、法国、加拿大和波兰。该公司通过其提供产品和服务 二 基于其业务地理区域的运营和可申报细分市场：（i）Janus North America和（ii）Janus International。骏利国际板块由骏利国际欧洲控股有限公司（英国）组成（“JIE”），其生产和销售主要在欧洲和澳大利亚。骏利北美板块由所有其他实体组成，包括Janus Core及其各运营子公司，Betco, Inc.（“BETCO”）、Noké, Inc.（“NOKE”）、Asta Industries, Inc.（“ASTA”）、门禁控制技术有限责任公司（“ACT”）、美国门业和建筑组件有限责任公司（“美国门”）、Janus Door, LLC（“Janus Door”）Steel Door Depot.com, LLC（“Steel Door”）、加拿大捷纳斯国际有限公司（“加拿大捷纳斯”）和Terminal Door, LLC（“航站楼”）。该公司的普通股目前在纽约证券交易所上市，股票代码为 “JBI”。
票据中的美元金额以百万美元显示，除非另有说明，否则四舍五入到最接近的百万美元，股票和每股金额除外。
2。 重要会计政策摘要
演示基础
随附的合并财务报表以美元列报，是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（U.S. GAAP）和美国证券交易委员会的适用规则和条例编制的。公司管理层认为，未经审计的简明合并财务报表包括公允列报截至2024年6月29日的公司资产负债表及其经营业绩，包括截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月期间的综合收益和股东权益所必需的所有调整。 年终简明合并资产负债表数据来自经审计的财务报表，但可能不包括美国公认会计原则要求的所有披露。本10-Q表季度报告应与截至2023年12月30日止年度的10-k表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和附注一起阅读。
整合原则
未经审计的简明合并财务报表包括公司及其全资子公司的账目。公司的合资企业按权益会计法进行核算。在合并中，所有重要的公司间账户和交易均已清除。
改叙和调整
上一年度的财务报表中对某些项目进行了重新分类，以符合本年度使用的列报和分类。这些重新分类对我们先前公布的经营业绩或留存收益没有影响。
此外，该公司记录了 $2.5 期外调整，即减少收入中的服务成本并抵消应付账款，将估计的合同成本调整为2017年至2023年期间完成的安装项目产生的实际成本。
在合并财务报表中使用估算值
根据美国公认会计原则编制未经审计的简明合并财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估算和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。
受此类估计和假设约束的项目包括但不限于所得税和有效税率、库存基础调整、与收购相关的资产和负债的公允价值、单位薪酬安排的确认和估值、财产和设备的使用寿命、租赁的开始日期、用于计算租赁负债的增量借款利率、某些收入合同的预计完成进度、信贷损失备抵金、公允价值和减值无形资产和商誉以及企业合并会计中使用的假设.
10
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
公允价值测量
公司采用估值方法，最大限度地利用可观测的投入，并尽可能减少不可观察投入的使用。建立了三层层次结构，作为考虑此类假设和估值方法中用于衡量公允价值的投入的基础。这种层次结构要求公司在可用时使用可观察的市场数据，并在确定公允价值时尽量减少不可观察的投入的使用：
•级别 1，可观察的输入，例如活跃市场的报价；
•第二级，活跃市场中可直接或间接观察到的报价以外的投入；
•第三级，不可观察的输入，其中几乎没有或根本没有市场数据，这要求公司制定自己的假设。
现金和现金等价物、应收账款减去信贷损失备抵和应付账款的公允价值近似于这些工具短期到期的账面金额。公司债务的公允价值是使用可间接观察到的基于公允价值的风险衡量标准估算的，例如属于公允价值层次结构第二级的信用风险。该公司的债务约为截至2024年6月29日和2023年12月30日的账面金额，这是由于其浮动利率与当前的担保隔夜融资利率（“SOFR”）利率和适用的利润率挂钩（有关公司债务的进一步讨论，请参阅本表10-Q中未经审计的简明合并财务报表附注8和9）。该公司还投资于美国国库券，由于这些工具的短期性质，这些债券被归类为1级短期投资。
重要会计政策
公司的重要会计政策与截至2023年12月30日财年的10-k表年度报告中描述的政策没有重大变化。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括短期的高流动性投资，这些投资很容易转换为已知金额的现金，并且自购买之日起三个月或更短的到期日。该公司拥有被归类为现金等价物的短期、高流动性投资，投资于美国国库券。美国国库券的利息收入被未经审计的简明合并运营报表和综合收益报表的利息支出所抵消。利息收入为 $0.4 在截至2024年6月29日的三个月和六个月期间。
应收账款和信贷损失备抵金
应收账款主要来自向老牌客户销售产品和服务。应收账款按发票金额入账，不计利息。此外，应收账款按估计的可变现净值列报，扣除信贷损失备抵额，信贷损失备抵额是基于公司对客户账户可收性的评估。
公司使用亏损率法估算信贷损失备抵额。由于公司确定其各个业务部门和销售渠道的客户具有相似的风险特征，因此对所有应收账款适用相同的损失率。公司通过考虑各种因素来估算信贷损失备抵额，例如历史注销、客户信用评级的变化、拖欠情况、付款记录、应收账款余额的年龄以及可能影响客户支付能力的当前和预期的经济状况。当确定不应再进行内部收款工作时，账户余额将从备抵金中扣除。
11
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间，信贷损失备抵活动如下：
2023 年 12 月 30 日的余额$3.6 
注销 (0.1)
预期信贷损失准备金，净额
0.5 
2024 年 6 月 29 日的余额$4.0 
截至2022年12月31日的余额$4.6 
注销 — 
预期信贷损失准备金，净额
0.8 
截至 2023 年 7 月 1 日的余额$5.4 
产品质保
公司在相关商品销售时记录产品保修责任。负债是根据历史保修经验、预计的索赔率和每项索赔的预期成本来估算的。当特定保修事项得知并可以估计风险时，公司会调整其对这些事项的责任。产品故障率以及纠正产品故障所产生的材料使用和人工成本会影响公司的保修责任。如果实际成本与估计成本不同，则公司必须修改保修责任。通常，公司提供的保修范围介于一和之间 三年 对于我们的产品，我们其中一个业务部门的屋顶保修除外，我们提供的保修最高为 10 年份。

在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间，与应计费用和其他流动负债中记录的产品保修负债相关的活动如下：

2023 年 12 月 30 日的余额
$2.3 
产品保修责任的汇总变动0.1 
2024 年 6 月 29 日的余额
$2.4 

截至2022年12月31日的余额
$0.9 
产品保修责任的汇总变动0.6
截至 2023 年 7 月 1 日的余额
$1.5 

国库股
根据ASC 505-30 “库存股” 的规定，我们按照成本法对库存进行核算。根据成本法，重新收购的股票的总成本记入反对股权账户，即库存股。最初用于首次发行股票的股票账户、普通股和额外实收资本保持不变。
如果将来以高于其成本的价格重新发行库存股，则差额将作为额外实收资本的一部分记录在我们未经审计的简明合并资产负债表中。当库存股以低于其成本的价格重新发行时，差额将作为额外实收资本的一部分入账，前提是先前记录的收益可以抵消损失。如果库存股没有额外实收资本的收益，则在未经审计的简明合并资产负债表中，库存股重新发行后的亏损将记为留存收益的减少。如果将来重新发行库存股，则将采用成本流假设来计算随后重新发行股票时的超额和不足。
风险集中
可能受信用风险集中的金融工具主要包括现金和应收账款。公司在银行存款账户中保留的现金有时可能超过当地国家的保险限额。公司在此类账户中没有遭受任何损失。该公司主要在美国和欧洲地区销售其产品和服务。公司对客户的财务状况进行持续评估，并在认为必要时限制发放的信贷金额。公司通常不要求其客户提供抵押品或其他担保来支持应收账款。截至2024年6月29日，没有任何客户占应收账款余额的10％或收入的10％以上。在截至2024年6月29日的三个月期间，该公司有一家供应商占所有原材料和制成品采购的15％。该供应商向公司提供原材料，如有需要，可以由其他供应商替换。
12
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
细分市场
该公司通过以下方式管理其运营 二 运营和可报告的细分市场：捷纳斯北美和骏利国际。这些细分市场根据北美和国际地点之间的地理位置来调整公司的产品和服务供应，这与公司首席运营决策者（“CODM”）审查和评估公司运营的方式一致。CodM 分配资源并评估每个运营部门的财务业绩。该公司的细分市场是战略业务，分开管理，因为每个部门开发、制造和销售不同的产品和服务。有关更多详细信息，请参阅附注 16 “分段信息”。
最近通过的会计公告
2023年1月1日，公司通过了亚利桑那州立大学2021-08《企业合并（主题805）合同资产和与客户合同负债的会计》（“ASU 2021-08”），该文件修订了ASC 805业务合并（主题805），将合同资产和合同负债添加到适用于企业合并的确认和衡量原则的例外清单中，并要求收购实体确认和衡量合同资产和合同负债根据ASC 606通过业务合并收购，与客户签订合同的收入（主题606）（“ASC 606”）。Janus将前瞻性地将该声明应用于采用之日或之后发生的业务合并。
2020年3月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2020-04年《参考利率改革（主题848）：促进参考利率改革对财务报告的影响以及随后对初步指导方针的修订，亚利桑那州立大学2021-01，参考利率改革（主题848）：范围（统称为 “主题848”）。如果满足某些标准，主题848提供了可选的权宜之计和例外情况，用于将GAAP应用于合约、套期保值关系以及其他受参考利率改革影响的交易。修正案仅适用于参考利率改革预计将终止的伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）或其他参考利率的合约、套期保值关系和其他交易。2022年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2022-06年的参考利率改革（主题848）：推迟主题848的日落日期。亚利桑那州立大学 2022-06 将话题 848 的日落日期从 2022 年 12 月 31 日推迟到 2024 年 12 月 31 日。自2023年4月2日起，公司将其信贷协议从伦敦银行同业拆借利率过渡到SOFR。该公司预计于2023年4月2日采用了该指导方针，该指导方针的采用并未对合并简明财务报表产生重大影响。
最近发布的会计公告
2023年8月23日，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-05《业务合并——合资企业组建（副主题 805-60）：确认和初步衡量》，根据该文件，符合FasB ASC总术语表定义的合资企业或合资企业资格的实体必须在成立合资企业时采用新的会计基础。具体而言，亚利桑那州立大学规定，合资企业或公司合资企业（统称为 “合资企业”）必须在成立之日首先按公允价值衡量其资产和负债。修正案对成立日期为2025年1月1日或之后的所有合资企业组建有效。允许尽早通过和追溯适用修正案。该公司认为这不会对公司的合并财务状况或经营业绩产生重大影响。
2023年11月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-07《分部报告（主题280）：对应申报分部披露的改进》，该报告扩大了对公共实体应申报细分市场的披露，并要求提供更多有关应申报板块支出、中期分部损益以及公共实体首席运营决策者如何使用报告的分部损益信息来评估分部业绩和分配资源的信息。该更新将在 2023 年 12 月 15 日之后开始的年度期间内生效。我们正在评估此次更新对我们的合并简明财务报表的影响，并认为该准则的采用可能会增加重要的细分市场披露。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-09《所得税（主题740）：所得税披露的改进》，扩大了公共实体所得税税率对账表中的披露以及有关在美国和外国司法管辖区缴纳的现金税的其他披露。该更新将在 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度期间内生效。我们正在评估此更新对我们的合并合并财务报表和相关披露的影响。
尽管财务会计准则委员会还发布或提出其他几份新的会计公告，这些公告已经或将酌情通过，但管理层认为这些会计声明都没有或将对公司的合并财务状况或经营业绩产生或将产生重大影响。
13
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
3. 库存
存货按成本或可变现净值中较低者列报。成本是使用实际成本或标准成本（即近似值）确定的
实际成本）根据先入先出或平均成本确定。与生产的库存相关的劳动力和管理费用
公司资本化为库存。 截至2024年6月29日和2023年12月30日，库存的主要组成部分如下：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
原材料
$37.0 $31.0 
在处理中工作0.4 1.4 
成品
13.4 16.0 
库存
$50.8 $48.4 
4。 财产、厂房和设备
截至2024年6月29日和2023年12月30日的财产、厂房和设备如下：
有用生活2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
土地无限期$4.5 $4.5 
建筑39 年份2.4 2.5 
制造机械和设备
3-7 年份
48.3 43.5 
租赁权改进
在较短的租赁期限或相应的使用寿命内12.3 11.4 
计算机和软件3 年份16.2 14.5 
家具和固定装置以及车辆
3-7 年份
6.0 4.9 
在建工程
—8.5 6.2 
$98.2 $87.5 
减去：累计折旧
(40.6)(35.1)
$57.6 $52.4 
收入成本中包含的折旧费用约为 $1.9 和 $1.7 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，以及美元3.8 和 $3.3 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间。运营费用中包含的折旧费用为 $1.1 和 $0.5 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，分别为 $2.1 和 $1.1 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间。
5。 业务合并
收购终端门资产
2024 年 5 月 17 日，该公司通过其全资子公司 Terminal Door, LLC 收购了 100乔治亚州的一家公司史密斯T.m.C., Inc.、佐治亚州有限责任公司杰里·史密斯公司和乔治亚州的一家公司J.O.S. Realty, Inc.（统称为 “T.m.C. 卖方”）业务运营的百分比（“T.m.c.收购”）。根据此类收购的资产购买协议，Terminal Door收购了Tm.C. 卖方与卡车码头翻新、施工、改造和维护业务相关的几乎所有资产。该公司将此次收购视为业务合并。
在截至2024年6月29日的三个月中，公司支出约为美元0.8 与收购 T.m.C. 相关的第三方收购成本。这些费用包含在随附的未经审计的简明合并运营和综合收益报表中的一般和管理费用中。
公司正在继续审查与收购Tm.c.相关的某些资产的公允价值估算，包括无形资产和承担的负债。收购价格的最终决定尚待营运资金的计算和其他调整，因此，公司尚未最终确定收购价格的分配。






14
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注

下表汇总了转让对价的公允价值和收购的已确认资产的确认金额以及收购之日承担的负债：

分段北美
对价已转移
已支付现金$60.1 
减去：估计的应收营运资金净额(0.7)
总购买对价
$59.4 
收购的可识别资产的确认金额和承担的负债
应收账款2.5 
库存0.2 
财产和设备0.4 
可识别的无形资产41.5 
已确认的假设可识别负债金额
应付账款(0.4)
合同负债(0.5)
可识别净资产总额$43.7 
善意15.7 
收购的净资产总额$59.4 
该公司确认了与T.m.C. 收购美元相关的商誉15.7。本次收购中确认的商誉归因于被收购的员工队伍、预期的协同效应和规模经济，所有这些都没有资格被认定为单独的无形资产。出于税收目的，商誉预计可以扣除。
下表列出了截至收购Tm.c. 之日收购的可识别无形资产的组成部分以及相关的加权平均摊销期：
公允价值
加权平均摊还期（年）
客户关系
$37.2 15
商标名称
1.6 5
竞业禁止协议
2.7 5
可识别的无形资产
$41.5 
收购业务的结果
自2024年5月17日收购之日起，收购Terminal Door业务的业绩已包含在公司未经审计的简明合并财务报表中。在 2024 年 5 月 17 日至 2024 年 6 月 29 日期间，Terminal Door 贡献了美元的收入4.0 净收入为美元0.7。
15
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
6。 收购的无形资产和商誉
在企业合并中获得的无形资产按公允价值确认，并在其预计使用寿命内摊销。 截至2024年6月29日和2023年12月30日确认的无形资产的账面金额和累计摊销额如下：

2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
原始使用寿命（年）
加权平均摊还期（年）
总账面金额累计摊销净额总账面金额累计摊销净额
客户关系
10-15
9.8$445.7 $168.3 $277.4 $409.0 $154.1 $254.9 
商标和商标
无限期
无限期
107.5 —107.5 107.5 —107.5 
商标名称
54.91.6 —1.6 — —— 
软件开发
10-15
6.120.3 8.3 12.0 20.3 7.5 12.8 
非竞争协议
3-8
5.13.0 0.3 2.7 0.3 0.2 0.1 
9.6$578.1 $176.9 $401.2 $537.1 $161.8 $375.3 
折算调整导致的已确认无形资产账面总额的变动包括亏损美元0.1 并获得 $0.8 分别适用于截至2024年6月29日和2023年12月30日的期间。无形资产的摊销包含在未经审计的简明合并运营报表和综合收益报表的一般和管理费用中。摊销费用约为 $8.0 和 7.4 截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，以及美元15.5 和 $14.8 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间。

截至2024年6月29日期间，商誉账面金额的变化如下：
Janus 北美杰纳斯国际合并
截至 2023 年 12 月 30 日的余额$357.0 $11.6 $368.6 
收购终端门资产
15.7 — 15.7 
截至 2024 年 6 月 29 日的余额$372.7 $11.6 $384.3 
7。 应计费用和其他流动负债
截至2024年6月29日和2023年12月30日的应计费用和其他流动负债汇总如下：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
客户存款
$20.7 $29.6 
员工薪酬
14.0 20.2 
应付利息0.4 13.2 
当前的经营租赁负债
6.0 5.4 
应缴销售税
3.5 3.4 
应计的专业费用0.6 0.7 
产品质保
2.4 2.3 
应计运费
0.1 0.8 
其他负债 (1)
5.8 4.7 
总计$53.5 $80.3 
(1) 截至2024年6月29日和2023年12月30日的其他负债包括财产税、信用卡和其他各种应计负债。
16
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
8。 信用额度
ABL信贷和担保协议第3号修正案——2023年4月10日，公司对截至2018年2月12日的某些ABL信贷和担保协议（“LOC协议”）签订了ABL信贷和担保协议第三号修正案（“LOC第3号修正案”）。LOC第3号修正案除其他外，(i) 将基于伦敦银行同业拆借利率和适用于LOC协议下借款的相关伦敦银行同业拆借利率机制的利率替换为基于SOFR和相关SOFR机制的利率，(ii) 更新了LOC协议的某些其他条款，以反映从伦敦银行同业拆借利率向SOFR的过渡。LOC修正案规定循环信贷额度为美元80.0 并拖欠利息.除非公司选择SOFR利率（定义见LOC协议）选项，否则该贷款的利率以基准利率为基础。
2023年ABL信贷和担保协议——根据新的ABL信贷和担保协议（“2023年LOC协议”），公司于2023年8月3日对循环信贷额度进行了再融资。除其他外，2023年LOC协议（i）将先前的承诺总额从美元上调了80.0 到 $125.0，（ii）更新了根据2023年LOC协议确定先前借款基础的方式，（iii）用新的管理代理人取代了行政代理人。与2023年LOC协议有关的利息已拖欠到期。到期日为 2028 年 8 月 3 日。
除非公司选择调整后的定期SOFR利率（定义见2023年LOC协议）选项，否则该贷款的利率以基准利率为基础。如果选择调整后定期SOFR利率，则利息计算等于调整后的定期SOFR利率，后者受以下条件的约束 10 基点统一信用利差调整（“CSA”）加上任一的SOFR保证金（定义见2023年LOC协议） 1.25%， 1.50%，或 1.75％，基于剩余可用性（截至2024年6月29日，SOFR利润率为 1.25%)。截至2024年6月29日和2023年12月30日，该融资机制的有效利率为 6.69% 和 6.76分别为％。信贷额度由应收账款和存货抵押。公司向管理代理人累积未使用的承诺费，费率各不相同 .25% 到 .38%，基于 2023 年 LOC 协议中定义的最大承诺金额的未使用部分。
该公司支出 $1.3 的债务发行成本，这些成本已资本化，将在2028年8月3日到期的贷款期限内摊销，采用直线法，并在未经审计的简明合并资产负债表中列报。递延贷款成本的摊销包含在未经审计的简明合并运营报表和综合收益报表的利息支出中。
摊销额约为 $0.1 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间均获得确认，而且美元0.1 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间均获得认可。截至2024年6月29日和2023年12月30日，费用的未摊销部分约为美元1.0 和 $1.1，分别地。有 不 截至2024年6月29日和2023年12月30日的信贷额度未偿还借款。
截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司维持了一张总额约为美元的信用证0.4 其中没有应付余额.截至2024年6月29日和2023年12月30日，信贷额度的可用金额均约为美元124.6。
17
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
9。 长期债务
长期债务包括以下内容：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
应付票据-第一留置权
$600.0 $623.4 
融资租赁
3.8 3.4 
$603.8 $626.8 
减去：未摊销的递延融资费用
10.7 11.8 
减去：当前到期日
7.3 7.3 
长期债务总额
$585.8 $607.7 

应付票据——第一留置权——由于2024年3月信用评级上调，该条款协议允许先前的适用保证金率从 3.25% 到 3.00%。2024 年 4 月 18 日，公司自愿预付了美元21.9 用于截至2018年2月12日的某些第一留置权信贷和担保协议（经迄今修订的 “第一留置权定期贷款”）。由于预付款，公司额外支出了美元0.4 用于按比例分摊的未摊销债务发行成本，该费用将在借款的预期期限内分期支付。公司使用手头现金自愿预付款。
2024年4月30日，公司根据第一留置权定期贷款第7号修正案（“重新定价修正案”）完成了重新定价。重新定价修正案降低了美元的适用利率利率600.0 第一留置权定期贷款来自 2.00% 到 1.50按基准利率计息的定期贷款的百分比，从 3.00% 到 2.50定期贷款的百分比，利率基于担保隔夜融资利率。除了适用利润率的变动外，公司不再受CSA利率的约束 0.1%。利息应以拖欠款（基准利率贷款）或在公司选择的利息期结束时支付（对于SOFR贷款）。未偿贷款余额将按季度偿还，金额等于 0.25修订后的贷款原始余额的百分比，剩余的本金将于2030年8月3日到期日到期。这笔债务由公司几乎所有的商业资产担保。如果公司自愿预付未清的本金余额，则不收取任何预付款罚款。截至2024年6月29日，第一留置权定期贷款的利率为 7.84%，这是基于调整后期限SOFR的可变利率，包括适用的利润百分比 2.50%.
重新定价修正案是根据ASC 470-50 “债务——修改和清偿” 进行核算的。第一留置权定期贷款由一个贷款人集团组成，出于会计目的，这些贷款人被评估为个人贷款人。某些贷款机构退出了定期贷款信贷额度，这导致了注销会计。有 $599.0 在新协议中贷款人持有的借款中，在重新定价修正案之前，这些借款也由第一留置权定期贷款中的贷款人持有。
结果，在重新定价协议之前，公司注销了与第一留置权定期贷款相关的未摊销债务融资成本的非实质性部分，该部分被视为已消灭，并在《未经审计的简明合并运营和综合收益报表》中 “债务清偿和修改损失” 中确认。在《重新定价修正案》的同时，公司产生了 $1.7 来自第三方的费用，这些费用不符合递延财务成本资本化的资格，并列在未经审计的简明合并运营和综合收益报表的 “债务清偿和修改损失” 项下。
在重新定价修正案的同时，公司产生了 $0.2 额外的递延融资成本，将在修改后的贷款的剩余期限内摊销。递延贷款成本的摊销包含在未经审计的简明合并运营报表和综合收益报表的利息支出中。摊销额约为 $0.9 和 $0.8 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间得到确认，且美元1.3 和 $2.1 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间分别被确认为利息支出的组成部分。
18
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
10。 租约
该公司主要租赁某些办公和制造设施，以及车辆、复印机和其他设备。这些经营租赁的原始租赁期通常介于 1 年和 20 年，有些包括延期选项（通常 5 到 10 年）。租赁协议通常不包括实质性的可变租赁付款、残值担保或限制性契约。
使用权（“ROU”）资产和租赁负债的组成部分如下：
（单位：百万）资产负债表分类2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
资产：
经营租赁资产使用权资产，净额$48.5 $47.6 
融资租赁资产使用权资产，净额4.0 3.3 
租赁资产总额$52.5 $50.9 
负债：
当前：
正在运营其他应计费用$6.0 $5.4 
融资长期债务的当前到期日1.3 1.0 
非当前：
正在运营其他长期负债47.4 46.9 
融资长期债务2.5 2.4 
租赁负债总额$57.2 $55.7 
租赁费用的组成部分如下：
三个月已结束六个月已结束
（单位：百万）2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
运营租赁成本$2.5 $2.1 $4.9 $4.3 
可变租赁成本 0.1 0.2 0.3 0.3 
短期租赁成本0.4 — 0.6 — 
融资租赁成本：
使用权资产的摊销0.4 0.2 0.6 0.3 
租赁负债的利息— 0.1 0.1 0.1 
总租赁成本$3.4 $2.6 $6.5 $5.0 
与租赁有关的其他信息如下：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
加权平均剩余租赁期限（以年为单位）
经营租赁8.368.85
融资租赁3.203.39
加权平均折扣率
经营租赁7.6%7.6%
融资租赁8.0%8.4%
19
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2024年6月29日，初始或剩余租赁期超过一年的不可取消经营租赁下的未来最低租赁付款额如下：
（单位：百万）
2024$4.8 
20259.7 
20269.4 
20278.3 
20288.2 
此后32.9 
未来租赁付款总额$73.3 
减去：估算利息$(19.9)
未来租赁付款的现值$53.4 
截至2024年6月29日，融资租赁的未来最低还款额如下：
（单位：百万）
2024$0.8 
20251.5 
20261.0 
20270.8 
20280.2 
此后— 
未来租赁付款总额$4.3 
减去：估算利息$(0.5)
未来租赁付款的现值$3.8 
11。 所得税
根据C分章，公司作为公司征税，用于美国所得税和州所得税法的类似条款。公司的有效税率基于税前收益、颁布的美国法定税率、不可扣除的费用以及美国和外国司法管辖区之间的某些税率差异。外国子公司根据需要在英国、法国、波兰、加拿大和澳大利亚提交所得税申报表，并作为直通实体包含在美国纳税申报表中，但波兰和加拿大除外，波兰和加拿大作为公司显示在美国纳税申报表上，在美国不征税，该公司根据FasB ASC 740 “所得税”（“ASC 740”）核算所得税。公司使用其年初至今普通收入的年度有效税率的估算值来确定过渡期所得税准备金，并在变更发生的过渡期内记录影响估计年度有效税率的任何变化。公司的所得税准备金包括联邦、州和国外所得税的准备金。递延所得税负债和归属于不同税务管辖区的资产不被抵消。
在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，公司记录的所得税准备金总额约为美元9.5 和 $12.4 税前收入为 $37.1 和 $49.4 导致有效税率为 25.6% 和 25.1分别为％。在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间，公司记录的所得税准备金总额约为美元20.0 和 $21.4 税前收入为 $78.3 和 $84.4 导致有效税率为 25.5% 和 25.4分别为％。在截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，有效税率主要受到法定税率差异的变化、估计的州所得税和分摊税率的变化以及永久差异的影响。在截至2023年7月1日的三个月和六个月期间，有效税率主要受到法定税率差异、估计税率变动和永久差异的影响。

20
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
12。 收入确认
当双方批准合同并承诺履行各自的义务，可以确定双方的权利和付款条件，合同具有商业实质，并且公司很可能会收取其应得的几乎所有对价时，公司就会对与客户签订的合同进行入账。当或通过将承诺的商品或服务的控制权移交给客户来履行履约义务时，即确认收入。履约义务最初的预期期限通常为一年或更短。
合约余额
合同资产是对价权，以换取公司已转让给客户的商品和服务。超过账单的收入来自一段时间内确认的收入。未开票应收账款来自收入确认的时间点，代表对所得收入的无条件付款权，也是收入赚取时间和开票时间之间的时间差异造成的。未开单的应收账款在开票时被确认为应收账款。合同负债来自一段时间内确认的收入，是指收到的超过在役项目所得收入的现金。如果公司从客户那里收到首付款，则在项目生效之前，这笔首付将记入应计费用和其他流动负债中的客户存款。
截至2024年6月29日的合同余额如下：

截至 2023 年 12 月 30 日的收入超过账单
$17.8 
截至 2023 年 12 月 30 日的未开票应收账款
31.9 
截至 2023 年 12 月 30 日的合约资产
$49.7 
截至 2024 年 6 月 29 日的收入超过账单
$22.5 
截至 2024 年 6 月 29 日的未开票应收账款
10.2 
截至2024年6月29日的合约资产
$32.7 
截至 2023 年 12 月 30 日的合同负债
$26.7 
截至2024年6月29日的合同负债
$25.5 
在截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，公司确认的收入约为美元2.2 和 $22.4分别与截至2023年12月30日的合同负债有关。
该公司的订阅收入来自持续的软件支持和Nokè智能入口系统，该产品为租户提供移动接入，为操作员提供远程监控和跟踪。我们使用调整后的市场评估方法来确定经常性软件收入的独立销售价格。在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，包括服务收入在内的Nokè智能进入系统确认的经常性收入为美元1.1 和 $0.8，分别是 $1.7 和 $1.2 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间。

21
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
收入分解
我们用来对收入进行分类的主要类别是按收入确认的时间和销售渠道进行分类。以下收入细分描述了截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月期间按收入确认时间和销售渠道分列的公司应报告的分部收入：
按收入确认时间划分的收入
三个月已结束六个月已结束
按收入确认时间划分的可报告的细分市场
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
Janus 北美
产品收入在某个时间点转移$168.8 $193.4 $343.0 $363.0 
产品收入随着时间的推移而转移26.6 27.7 59.3 60.6 
服务收入随着时间的推移而转移35.4 28.6 69.0 56.6 

$230.8 $249.7 $471.3 $480.2 
杰纳斯国际
产品收入在某个时间点转移$10.8 $12.0 $19.8 $25.1 
服务收入随着时间的推移而转移7.2 9.2 12.9 17.7 
$18.0 $21.2 $32.7 $42.8 
淘汰$(0.4)$(0.3)$(1.1)$(0.5)
总收入
$248.4 $270.6 $502.9 $522.5 

按销售渠道划分的收入
三个月已结束六个月已结束
按销售渠道列出的可报告的细分市场收入确认
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
Janus 北美
自助仓储-新建筑$95.5 $84.7 $199.7 $149.3 
自存储-R358.7 77.7 127.0 160.1 
商业及其他76.6 87.3 144.6 170.8 

$230.8 $249.7 $471.3 $480.2 
杰纳斯国际
自助仓储-新建筑$15.2 $18.5 $27.6 $37.1 
自存储-R32.8 2.7 5.1 5.7 
$18.0 $21.2 $32.7 $42.8 
淘汰$(0.4)$(0.3)$(1.1)$(0.5)
总收入
$248.4 $270.6 $502.9 $522.5 
22
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
13。 股权补偿
2021 年综合激励计划
公司维持其2021年综合激励计划（“计划”），根据该计划，公司向符合条件的董事、高级管理人员和员工发放基于股份的奖励，以吸引、留住和奖励这些人并加强这些个人与公司股东之间的共同利益。该计划允许公司发行和授予 15,125,000 股份。
公司根据ASC主题718 “薪酬——股票薪酬”（“ASC 718”）来衡量股票奖励的薪酬支出。在截至2024年6月29日的六个月期间，公司根据该计划授予了基于股票的奖励，包括限制性股票单位（“RSU”）和基于绩效的限制性股票单位（“PSU”）。限制性股票单位和PSU的授予日公允价值等于公司普通股在以下任一交易日的收盘价：（i）授予之日；或（ii）前一个交易日的收盘价，具体取决于所需的管理水平。没收将在发生时予以确认，任何未归属的限制性股票单位、PSU或股票期权在 “终止服务” 时被没收，如本计划所定义，适用的奖励协议中另有规定或由公司董事会薪酬委员会决定。与股权奖励有关, 基于股份的薪酬支出为 $3.4 和 $1.8 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，以及美元5.3 和 $3.6 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间。基于股份的薪酬的所得税优惠为 $0.5 和 $0.3 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，分别为 $0.9 和 $0.7 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间。
限制性股票单位补助
RSU 的归属期限介于 1 和 四年。截至2024年6月29日的六个月期间，RSU的活动如下：
（以百万美元计，股票和每股数据除外）
RSU
加权平均拨款日期公允价值
未归属，截至 2023 年 12 月 30 日未偿还
944,810 $10.6 
已授予1,373,124 14.4 
既得(297,083)10.2 
被没收(36,198)12.0 
未归属，截至2024年6月29日未偿还
1,984,653 $13.3 
限制性股票单位的基于股份的薪酬支出在相应的归属期内直线确认，实际没收后减少，并包含在随附的未经审计的简明合并运营和综合收益报表中的一般和管理费用中。与上述裁决相关的总薪酬支出约为 $2.5 和 $0.9 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，以及美元3.6 和 $1.6 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间。截至2024年6月29日，总额为美元23.6 与授予的限制性股票单位相关的未确认费用，公司预计将在加权平均期限内摊销这些费用 2.2 年份。
基于绩效的限制性股票单位补助
PSU 奖项基于公司的满意度 三年 累计调整后息折旧摊销前利润。获得的 PSU 数量介于 0% 和 200PSU 初始目标数量的百分比。PSU 受以下条件的约束 三年 业绩悬崖归属期。
截至2024年6月29日的六个月期间，PSU的活动如下：
（以百万美元计，股票和每股数据除外）
PSU加权平均拨款日期公允价值
未归属，截至 2023 年 12 月 30 日未偿还
482,014 $10.0 
已授予 232,702 14.8 
既得— — 
被没收(41,008)10.4 
未归属，截至2024年6月29日未偿还 (1)
673,708 $11.6 
(1) 此数字不包括 242,353 绩效库存单位，代表根据先前授予的PSU奖励的绩效结果将增量发行的单位数量。
PSU的基于股份的薪酬支出在必要的归属期内直线确认，实际没收后减少，并包含在随附的未经审计的简明合并运营和综合收益报表中的一般和管理费用中。与PSU相关的总薪酬支出约为美元0.7 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，以及美元1.3 和 $1.6 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间。截至
23
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
2024 年 6 月 29 日，总共有 $4.4 与授予的PSU相关的未确认费用，公司预计将在加权平均期内摊销这些费用 2.1 年份。
假设上表代表PSU 100拨款时目标支付额的百分比。2022年补助金的实际支出将在一定范围内 0% 到 200%，视性能结果而定 三年 绩效期从 2022 年 1 月 2 日到 2024 年 12 月 28 日。截至2024年6月29日，公司认为截至2022年12月31日的财年中授予的PSU的估计值的发布日期为 200占目标的百分比，并将此类估计反映在基于股份的薪酬支出中。
2023年补助金的实际支出将在一定范围内 0% 到 200%，视性能结果而定 三年 绩效期从 2023 年 1 月 1 日到 2025 年 12 月 27 日。截至2024年6月29日，公司认为在截至2024年6月29日的六个月期间内发放的PSU的估计值将在以下时间发布 95占目标的百分比，并将此类估计反映在基于股份的薪酬支出中。
2024年补助金的实际支出将在一个范围内 0% 到 200%，视性能结果而定 三年 绩效期从 2024 年 1 月 1 日到 2026 年 12 月 26 日。截至2024年6月29日，公司认为截至2024年6月29日的六个月期间发放的PSU的估计值将在以下时间发布 90占目标的百分比，并将此类估计反映在基于股份的薪酬支出中。
股票期权
股票期权是通过应用Black-Scholes估值模型来确定授予日的公允价值来授予的。股票期权的归属期为三个或 四年。股票期权奖励通常归属 33% 或 25在归属期内，在归属开始日期的每个年度周年纪念日以及到期期间的年度分期付款百分比 十年 从拨款之日起。
股票期权估值所使用的主要假设包括：预期期权寿命、无风险利率（根据期权预期寿命等于期权预期寿命的美国国债零息收益率估算）、使用历史和隐含价格波动率得出的预期股价波动率以及预期的股息收益率。
截至2024年6月29日的六个月期间的股票期权活动如下：
（以百万美元计，股票和每股数据除外）股票期权加权平均拨款日期公允价值每股加权平均行使价加权平均剩余合同寿命（以年为单位）
聚合内在价值
2023 年 12 月 30 日已归还未行使
175,175 $4.5 $9.4 8.3$0.6 
未归属，截至 2023 年 12 月 30 日未偿还
544,350 $4.5 $9.4 8.4$2.0 
已授予— — — ——
已锻炼 (2,069)— 9.5 ——
既得(113,252)4.5 — 7.80.4 
被没收(29,835)5.1 10.2 8.40.1 
未归属，截至2024年6月29日未偿还
399,194 $4.4 $9.3 7.9$1.4 
截至 2024 年 6 月 29 日，已归还未行使
286,358 $4.5 $9.4 7.9$0.9 
股票期权的基于股份的薪酬支出在相应的归属期内直线确认，实际没收后减少，并包含在随附的未经审计的简明合并运营和综合收益报表中的一般和管理费用中。与股票期权相关的总薪酬支出约为 $0.2 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，以及美元0.4 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的两个月期间。截至2024年6月29日，与未归属股票期权相关的未摊销股票薪酬支出总额约为美元1.4，该公司预计将在加权平均期内摊还这笔款项 1.8 年份。
24
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
14。 每股净收益
每股基本净收益是根据该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后的每股净收益是根据已发行普通股的加权平均数加上该期间使用库存股法的摊薄潜在已发行普通股的影响计算得出的。在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间，摊薄潜在普通股包括股票期权和未归属的限制性股票单位。如果摊薄每股收益（“EPS”）具有反稀释作用，则不包括所有普通股。
下表列出了截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月期间归属于普通股股东的基本和摊薄后每股收益的计算结果：
三个月已结束六个月已结束
（以百万计，股票和每股数据除外）
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
分子：
归属于普通股股东的净收益$27.6 $37.0 $58.3 $63.0 
分母：
加权平均股票数量：
基本145,857,673 146,765,631 146,230,907 146,734,762 
摊薄证券的调整577,450 6,526 509,760 27,267 
稀释146,435,123 146,772,157 146,740,667 146,762,029 
归属于普通股股东的每股基本净收益$0.19 $0.25 $0.40 $0.43 
归属于普通股股东的摊薄后每股净收益$0.19 $0.25 $0.40 $0.43 
15。 股票回购计划
2024 年 2 月 28 日，公司宣布，董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，公司获准最多购买 $100其数百万股普通股。回购授权没有到期日，公司董事会可以随时终止。截至2024年6月29日，美元74.9 仍在股票回购计划下。在截至2023年7月1日的三个月和六个月期间，没有制定回购计划。

2022年的《通货膨胀减少法》对超过发行量的股票回购征收1％的消费税，该税对Janus生效，适用于2022年12月31日之后完成的回购。我们将消费税反映在股权范围内，作为普通股回购的一部分。

下表显示了截至2024年6月29日的三个月和六个月期间的股票回购活动：

（以百万计，股票和每股数据除外）
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2024 年 6 月 29 日
回购的股票数量753,6671,773,556
股票回购成本（包括消费税）$10.1 $25.4 


25
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
16。 分段信息
该公司通过以下方式经营业务并报告业绩 二 可报告的细分市场：根据ASC主题280 “分部报告”，Janus North America和Janus International。骏利国际板块由JIE组成，其生产和销售主要位于欧洲。骏利北美板块由所有其他实体组成，包括骏利酷睿、BETCO、NOKE、ASTA、DBCI、ACT、Janus Door、美国门业、Steel Door、加拿大捷纳斯和Terminal Door。

下表显示了公司各部门的汇总财务信息：
（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
收入
Janus 北美$230.8 $249.7 $471.3 $480.2 
杰纳斯国际18.0 21.2 32.7 42.8 
分段间淘汰(0.4)(0.3)(1.1)(0.5)
合并收入$248.4 $270.6 $502.9 $522.5 
运营收入（亏损）
Janus 北美$51.0 $61.5 $107.2 $110.2 
杰纳斯国际0.6 2.8 (0.1)5.1 
分部总营业收入$51.6 $64.3 $107.1 $115.3 
折旧费用
Janus 北美$2.7 $2.0 $5.3 $3.9 
杰纳斯国际0.3 0.2 0.6 0.5 
合并折旧费用$3.0 $2.2 $5.9 $4.4 
无形资产摊销
Janus 北美$7.5 $7.1 $14.6 $14.2 
杰纳斯国际0.5 0.3 0.9 0.6 
合并摊销费用$8.0 $7.4 $15.5 $14.8 
购买不动产、厂房和设备
Janus 北美$3.8 $3.2 $7.4 $8.3 
杰纳斯国际1.9 0.3 2.9 1.3 
不动产、厂房和设备的合并采购
$5.7 $3.5 $10.3 $9.6 
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
不动产、厂房和设备，净额
Janus 北美$49.3 $46.4 
杰纳斯国际8.36.0
合并财产、厂房和设备，净额
$57.6 $52.4 
可识别资产
Janus 北美$1,315.6 $1,328.7 
杰纳斯国际69.9 70.0 
分段间淘汰赛(50.1)(48.7)
合并资产$1,335.4 $1,350.0 
在国外持有的资产约为 $72.9 和 $70.5 分别截至2024年6月29日和2023年12月30日。在国外获得的收入总额约为 $18.0 和 $21.2 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，以及美元32.7 和 $42.8 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间。
26
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
17。 重组
该公司于2023年启动了搬迁重组计划 二 完善其设施并调整其正在进行的公司战略。此外，公司还承担了与旨在提高经营业绩、盈利能力和业务流程效率的重组计划相关的成本。重组费用可能包括遣散费、搬迁费用、与雇用新人员相关的招聘费、法律费用和合同取消费用。

当重组费用可能且可估算时，公司会记录这些费用。重组成本是在公司宣布关闭或重组活动时累积的，金额可以合理估计。重组成本包含在未经审计的简明合并运营报表和综合收益报表的一般和管理费用中。

公司的重组费用包括以下内容：

（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
遣散费和解雇补助金$0.2 $0.1 $0.6 $0.2 
法律、咨询和其他费用0.1 0.1 0.1 0.6 
重组费用总额$0.3 $0.2 $0.7 $0.8 

下表汇总了公司应计重组余额的变化，这些余额包含在随附的简明合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。
截至2022年12月31日的余额
$— 
重组费用0.8 
付款(0.8)
截至 2023 年 7 月 1 日的余额
$— 
2023 年 12 月 30 日的余额
$— 
重组费用0.7 
付款(0.3)
2024 年 6 月 29 日的余额
$0.4 
18。 承付款和或有开支
美利坚合众国普遍接受的会计原则要求披露某些重要估计数以及由于某些集中而导致的当前脆弱性。这些事项包括以下内容：
一般诉讼
公司面临的索赔和诉讼主要发生在正常业务过程中。管理层认为，此类索赔和诉讼的处置或最终解决不会对公司的合并财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
自我保险
根据公司的工伤补偿保险计划，为灾难性风险敞口提供保险，根据该保险，公司保留某些预期损失的一部分。对于超过美元的索赔，公司有止损工伤赔偿保险0.2 截至 2024 年 6 月 29 日和 2023 年 12 月 30 日。本计划下的预期损失准备金是根据公司对所发生索赔总负债的估计来记录的，总额约为 $0.3 和 $0.5 分别截至2024年6月29日和2023年12月30日。实际损失金额可能与这些未经审计的简明合并财务报表中反映的估计存在重大差异。
根据公司的健康保险计划，为灾难性风险敞口提供保险，根据该保险，公司保留部分预期损失。公司为超过美元的索赔提供止损保险0.3 截至 2024 年 6 月 29 日和 2023 年 12 月 30 日。本计划下的预期损失准备金是根据公司对所发生索赔总负债的估计来记录的，总额约为 $1.9 和 $2.4 分别截至2024年6月29日和2023年12月30日。实际损失金额可能与这些未经审计的简明合并财务报表中反映的估计存在重大差异。
27
骏利国际集团有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
19。 关联方交易
在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间，没有重大关联方交易。
28

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。

JANUS管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论和分析提供了Janus管理层认为与评估和理解合并经营业绩和财务状况相关的信息。您应阅读以下对Janus财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本10-Q表季度报告（“10-Q表”）中包含的未经审计的简明合并财务报表及其附注，以及Janus截至2023年12月30日止年度的10-k表年度报告中包含的合并财务报表及其附注。
本讨论和分析中包含的或本10-Q表格其他地方列出的某些信息，包括有关Janus业务计划和战略的信息，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于许多因素，包括标题为 “风险因素” 的部分中列出的因素，Janus的实际业绩可能与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于资本支出、经济和竞争条件、监管变化和其他不确定性，以及下文和本10-Q表格其他地方讨论的因素。我们认为没有义务更新任何前瞻性陈述。
除非另有说明或上下文另有要求，否则在本骏利管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析部分中提及的 “Janus”、“我们”、“我们”、“我们的” 和其他类似术语是指骏利国际集团公司（母公司）及其合并子公司。
本10-Q表格中包含的百分比金额并非在所有情况下都是根据四舍五入的数字计算的，而是根据四舍五入之前的此类金额计算的。出于这个原因，本10-Q表中的百分比金额可能与使用本10-Q表其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表中的数字进行相同计算得出的百分比金额有所不同。由于四舍五入，本表10-Q中显示的某些其他金额可能不相加。
除非另有说明，否则美元金额以百万美元显示，除股票和每股金额外，四舍五入到最接近的百万美元。
导言
本管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析（“MD&A”）是对随附的未经审计的简明合并财务报表的补充，提供了有关我们的业务、近期发展、财务状况、流动性和资本资源、现金流和经营业绩的更多信息。MD&A 的组织方式如下：
•业务概述：本节概述了我们的业务，讨论了管理层对市场需求、竞争地位和产品创新的总体展望，以及我们认为对了解我们的经营业绩和财务状况或理解预期的未来趋势非常重要的近期发展。
•列报基础：本节讨论了我们编制未经审计的简明合并财务报表的基础。
•经营业绩：本节分析了我们截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月期间未经审计的经营业绩。
•流动性和资本资源：本节讨论了我们的财务状况，并对截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月期间未经审计的现金流进行了分析。本节还讨论了我们在2024年6月29日存在的合同义务、其他收购承诺和客户信用风险，并讨论了我们通过内部和外部资本来源为未来承诺和持续经营活动提供资金的能力。
•关键会计估计：本节确定并总结了那些对我们报告的经营业绩和财务状况产生重大影响并需要管理层在申请中做出重大判断或估计的会计估计。
业务概述
Janus 是一家交钥匙自助存储、商业和工业建筑解决方案的全球制造商和供应商，包括：卷帘门和平开门、走廊系统、可重定位存储单元以及设施和门自动化技术，其制造业务遍及乔治亚州、德克萨斯州、亚利桑那州、印第安纳州、北卡罗来纳州、波兰、英国和澳大利亚。自助存储行业由机构和非机构设施组成。机构设施通常包括位于黄金地段的多层恒温设施
29

由大型房地产投资信托基金（“REIT”）或以回报为导向的规模运营商拥有和/或管理的地点，主要位于美国前50大都市统计区（“MSA”），而绝大多数非机构设施是位于市中心以外的单层非气候控制设施，由小型私人运营商拥有和/或管理，这些运营商主要位于美国前50名MSA之外。Janus在项目的每个阶段都与客户高度整合，包括设施规划/设计、施工、访问控制以及自助仓储设施的恢复、重建、更换（R3）。
我们的业务通过两个地理区域运营，这两个地理区域构成了我们的两个应报告的细分市场：骏利北美和骏利国际。骏利国际板块由JIEH组成，其生产和销售主要在欧洲和澳大利亚。骏利北美板块由所有其他实体组成，包括骏利国际集团有限责任公司（及其各运营子公司 “Janus Core”）、Betco, Inc.（“BETCO”）、Noke, Inc.（“NOKE”）、Asta Industries, Inc.（“ASTA”）、门禁控制技术有限责任公司（“ACT”）、美国门和建筑部件有限责任公司（“美国”）。”）、Janus Door, LLC（“Janus Door”）、Steel Door Depot.com, LLC（“Steel Door Depot”）、加拿大捷纳斯国际有限公司（“Janus Canada”）和Terminal Door, LLC（“航站楼”）。
此外，我们的业务由三个主要销售渠道组成：新建自助仓储、R3自助存储（R3）以及商业和其他。商业和其他类别主要包括向商业市场销售的卷板和轧制钢门。
新建筑包括与新建自助仓储设施的设计、建造和物流相关的工程和项目管理工作，该设施根据客户规格量身定制，同时符合 ADA 法规。与新建筑项目相关的任何Nokè智能入口系统收入也将累计到该销售渠道中。
Janus R3的概念是改造自助存储设施，包括存储单元门、走廊、天花板、办公室，优化单元组合，利用空地建造可移动存储单元（JBI MASS可搬迁存储单元），并增加更强大的安全解决方案，使客户能够（1）收取更高的租金，（2）与现代自助存储设施和大型运营商竞争。此外，R3的销售渠道还包括通过转换和扩展将新的自助存储容量上线。R3 通过更换大门、设施升级、Nokè智能入口系统和可重定位的存储 MASS（可移动的附加存储结构）来改造设施。
商用轻型钢卷帘门专为需要较少频率和操作要求较低的应用而设计。Janus 提供重型商用级钢门（最大限度地减少空载或窗帘本身的恒定重量），非常适合仓库、商业建筑和航站楼，采用更高的规格和更深的导轨设计，能够以卓越的强度和耐用性来应对繁重的使用。Janus 还提供以维护最少且易于安装而著称的卷钢门，并提供但不限于以下选项：商用板条门、重型检修门、防火门、防火对开式百叶窗、隔热检修门、柜台百叶窗和格栅。收购 Tm.c.（以下定义）后，我们的业务扩展到为美国东南部的卡车运输客户提供卡车码头翻新、施工、改造和维护服务。
执行概述
Janus的财务状况反映了我们执行运营和公司战略的结果，该战略旨在渗透自助存储、商业和工业存储市场，利用老化的自助存储设施，同时继续实现产品和解决方案的多元化。Janus 是为我们的客户提供产品和解决方案的定制供应商。
•截至2024年6月29日的三个月期间，收入降至248.4美元，而截至2023年7月1日的三个月期间的收入为270.6美元。

•截至2024年6月29日的三个月期间，净收入降至27.6美元，而截至2023年7月1日的三个月期间的净收入为37.0美元。

•截至2024年6月29日的三个月期间，调整后的息税折旧摊销前利润降至64.5美元，而截至2023年7月1日的三个月期间为74.0美元。

•截至2024年6月29日的六个月期间，运营产生的现金流为59.6美元，自由现金流为49.3美元，而截至2023年7月1日的六个月期间，运营现金流为96.6美元，自由现金流为87.0美元。

•在截至2024年6月29日的三个月中，回购了价值10.1美元的普通股，这是我们先前宣布的100.0美元股票回购计划的一部分，回购了7.5万股。

•截至2024年6月29日和2023年12月30日，长期债务与净收入的比率为4.6倍。截至2024年6月29日，净杠杆率从2023年12月30日的1.6倍增至1.7倍。

有关使用调整后息税折旧摊销前利润、自由现金流和净杠杆比率非公认会计准则指标以及与最具可比性的GAAP指标的对账的信息包含在 “非公认会计准则财务指标” 中。
30

业务板块信息
我们的业务通过两个地理区域运营，这两个地理区域构成了我们的两个应报告的细分市场：骏利北美和骏利国际。
Janus North America生产和提供各种预制组件，例如商业和自助仓储门、墙壁、走廊系统、金属屋面板、金属墙板和主要供自助存储设施所有者或建造者使用的建筑构件。产品还提供安装服务。Janus 还提供工业建筑解决方案。Janus North America约占公司收入的90％至95％。
Janus International板块的生产和销售主要在欧洲和澳大利亚，其生产和提供与Janus North America相似的产品和服务，唯一的不同是国际细分市场不向商业销售渠道销售。骏利国际约占骏利收入的5％至10％。
收购
我们的增值并购战略侧重于（i）将投资组合分散到有吸引力的逻辑相邻区域，（ii）地域扩张以及（iii）技术创新。通过收购实现的无机增长有助于提高Janus的战略增长。
2024年5月17日，该公司通过其全资子公司Terminal Door收购了佐治亚州公司史密斯T.m.C., Inc.、佐治亚州有限责任公司Jerry O.Smith Company, LLC和佐治亚州的一家公司J.O.S. Realty, Inc.（统称 “T.m.c. Sellers”）100％的业务业务（“T.m.c.收购”）。根据此类收购的资产购买协议，Terminal Door收购了Tm.c.卖方与卡车码头翻新、施工、改造和维护业务相关的几乎所有资产，总对价为美元59.4。
人力资本
人力资本也是Janus制造、销售和管理流程的主要成本驱动因素之一。因此，管理层认为员工人数反映了Janus的运营状况，表明业务是在扩张还是在收缩。我们预计，随着业务的扩大，我们的员工队伍将继续增加。截至2024年6月29日和2023年7月1日，员工人数分别为2386名员工（包括430名临时员工）和2385名员工（包括585名临时员工）。
关键绩效衡量标准
管理层根据服务和产品收入、毛利、营业利润率和业务运营现金来评估其应报告细分市场的业绩。我们使用调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则财务指标）作为衡量我们业绩的补充指标，以使投资者更好地了解潜在的业绩趋势。请参阅下面的 “非公认会计准则财务指标” 部分，进一步讨论该财务指标，包括我们使用此类财务指标的原因以及此类财务指标与最接近的GAAP财务指标的对账。
下表列出了截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月期间的关键绩效指标：

（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束方差
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
$
%
总收入
$248.4$270.6$(22.2)(8.2)%
调整后 EBITDA
$64.5$74.0$(9.5)(12.8)%
调整后的息税折旧摊销前利润（占收入的百分比）
26.0%27.3%(1.3)%

（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束方差
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
$
%
总收入
$502.9$522.5$(19.6)(3.8)%
调整后 EBITDA
$130.8$135.2$(4.4)(3.3)%
调整后的息税折旧摊销前利润（占收入的百分比）
26.0%25.9%0.1%


与截至2023年7月1日的三个月期间相比，截至2024年6月29日的三个月期间的总收入下降了22.2美元，下降了8.2％，与截至2023年7月1日的六个月期间相比，截至2024年6月29日的六个月期间下降了19.6美元，下降了3.8％。截至2024年6月29日的三个月，有机收入下降了26.2美元，这归因于销量下降了约50％，定价下降了约50％。收购Tm.c.的4.0美元无机收入部分抵消了有机下降。
与截至2023年7月1日的三个月期相比，截至2024年6月29日的三个月期间，调整后的息税折旧摊销前利润下降了9.5美元，下降了12.8％，与截至2024年7月29日的六个月期间相比，下降了4.4美元，下降了3.3％。
31

2023年，主要是由于如上所述收入下降，利润率降低，以及投资亚特兰大软件中心导致的运营费用增加，但部分被收购Tm.c的无机收入和息税折旧摊销前利润所抵消。

截至2024年6月29日的三个月期间，调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比下降了130个基点，截至2024年6月29日的六个月期间保持不变。在截至2024年6月29日的三个月期间，调整后的息税折旧摊销前利润下降的主要原因是收入减少，利润率下降，亚特兰大服务中心扩建导致运营费用增加，以及固定成本杠杆率下降。（请参阅 “非公认会计准则财务指标” 部分）。
演示基础
未经审计的简明合并财务报表来自Janus及其全资子公司的账目。Janus的财政年度遵循4-4-5的日历，该日历将一年分为四个季度，每季度为13周，分为两个为期4周的 “月” 和一个为期5周的 “月”。因此，一些月度比较不具可比性，因为一个月比其他两个月长。4-4-5日历的主要优点是该周期的结束日期始终是一周中的同一天，这使得制造计划更容易，因为每个周期的长度都相同。每五年或六年需要第 53 周。
我们已经介绍了运营结果，包括以下方面的相关讨论和分析：
•截至2024年6月29日的十三周期限与截至2023年7月1日的十三周期限相比。
运营结果的组成部分
产品收入。产品收入代表产品销售收入，包括钢制卷帘门和平开门、卷帘钢门、钢结构，以及为商业和自助仓储客户提供的走廊系统和设施和门禁自动化技术。产品收入是在将控制权移交给客户时确认的，这通常发生在目的地。产品收入还包括与为我们的客户建立自助存储设施相关的所有收入，该收入将在合同有效期内逐步确认。我们预计，除其他外，我们的产品收入可能会因订单和产品交付的时间和规模以及重大交易的影响而有所不同。根据以下销售渠道的销售报告，对收入进行监控和分析：新建筑、R3以及商业和其他渠道。
服务收入。服务收入反映了为客户提供的钢铁设施、钢制卷帘门和平开门、走廊系统和可搬迁存储单元的安装服务，这些服务会随着时间的推移得到认可，这些服务将根据我们履行义务的履行情况而得到认可。Janus在项目的每个阶段都与客户高度融合，包括设施规划/设计、施工、门禁控制以及因市场整合而导致的损坏或报废产品的R3，或设施的品牌重塑。服务收入还包括卡车航站楼翻新、施工、改造和为卡车运输客户提供的维护服务。
服务义务主要是短期的，在一年内完成。我们预计，随着新客户的增加，我们的服务收入将增加，我们的现有客户每平方英尺继续增加越来越多的内容。
产品收入成本。产品收入成本包括我们的钢制卷帘门和平开门、卷帘钢门、钢结构和走廊系统的制造成本，主要包括支付给第三方合同供应商的金额和与制造业务直接相关的人事相关成本、某些资产的折旧以及其他管理费用和间接成本。我们的产品收入成本包括保修成本、超额和过时的库存费用、运费、备件或更换零件的成本以及分配的部分管理费用，包括折旧。产品收入成本还包括与为我们的客户建造自助存储设施相关的所有费用。我们预计我们的产品收入成本将与我们的产品收入相关。
服务收入成本。服务成本包括与安装我们的产品直接相关的第三方安装分包商费用。我们预计我们的服务成本收入将与我们的服务收入相关。
销售和营销费用。销售费用主要包括从事销售活动以及相关旅行、广告和贸易展览/会议的员工的薪酬和福利。我们预计销售费用将与总收入相关，但战略投资会有一些偏差。
一般和管理费用。一般和管理（“G&A”）费用主要包括与后台员工薪酬和福利、差旅、膳食和娱乐费用以及某些资产的折旧和摊销有关的费用。我们预计，一般和管理费用将与总收入相关，但战略投资会有一些偏差。
净利息支出包括短期和长期债务的利息支出以及递延融资费的摊销（有关更多信息，请参阅本10-Q表中未经审计的简明合并财务报表附注9），部分被美国国库券的利息收入所抵消。
32

影响经营业绩的因素
影响业务和财务报表的关键因素
Janus的管理层认为，我们的业绩和未来的增长取决于许多因素，这些因素带来了重大机遇，但也带来了风险和挑战。
影响收入的因素
Janus销售产品的收入是由经济状况推动的，这影响了自助存储设施的新建工程、自助存储设施的R3和商业收入。
由于原材料和能源成本、市场状况、劳动力和物流成本以及竞争环境的变化，Janus定期修改其产品的销售价格。在某些情况下，由于项目定价、竞争反应和市场条件的变化，已实现的价格上涨幅度小于宣布的涨价。
Janus 还提供各种各样的产品，这些产品因风格、设计和性能属性而异。该分类中产品的定价和利润率各不相同。此外，以不同价位购买的产品的相对数量的变化可能会影响净销售额和营业收入的逐年比较。
服务收入由产品收入和增值服务的增加所驱动，例如安装和总承包、项目管理和第三方安全。Janus凭借准时交货、高效安装、客户服务满意度以及高质量产品的声誉而脱颖而出。
通过收购影响增长的因素
Janus的业务战略包括通过收购其他公司实现增长，这产生了我们可接受的内部回报率。Janus评估其认为在战略上将符合其业务和增长目标的公司，包括那些将支持其投资组合多元化、地域扩张和技术创新等重点领域总体战略的公司。尽管Janus寻求其认为将增强其业务和增长目标的收购机会，但某些因素可能会阻碍收购机会的实现，包括目标公司的可用性、相对估值预期和某些尽职调查考虑因素等因素。
季节性
总体而言，由于更不利的天气条件、客户业务周期以及装修和新建筑项目启动的时机，Janus的销售额往往是第一和第四季度最慢的。
影响运营成本的因素
Janus的运营费用包括直接生产成本（主要是原材料、劳动力和能源）、制造管理费用、运费、采购产品的成本、销售和营销成本以及一般和管理费用。
Janus最大的个人原材料支出是钢卷。钢卷价格的波动通常是Janus无法控制的，对财务业绩有直接影响。Janus与大型供应商签订协议，以锁定钢卷价格，以满足Janus的部分生产需求。这些协议每年更新一次，部分缓解了短期钢卷价格波动的潜在影响。这些安排允许Janus在合同中规定的指定范围内购买数量的产品。
出境运费由Janus的产品收入量驱动，并受货运市场定价环境的影响。
33

经营业绩-合并
我们的经营业绩同期比较是使用未经审计的简明合并财务报表中包含的历史时期编制的。以下讨论应与本文件其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表和相关附注一起阅读。下表列出了我们在各期间的经营业绩，以美元和占总收入的百分比表示。

运营结果
在截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比：
（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束方差
2024 年 6 月 29 日
2023 年 7 月 1 日
$%
收入
产品收入 (1)
$205.8$232.8$(27.0)(11.6)%
服务收入42.637.84.812.7%
总收入$248.4$270.6$(22.2)(8.2)%
产品收入成本115.1126.3(11.2)(8.9)%
服务成本占收入的比例24.328.0(3.7)(13.2)%
收入成本$139.4$154.3$(14.9)(9.7)%
毛利$109.0$116.3$(7.3)(6.3)%
运营费用
销售和营销17.116.70.42.4%
一般和行政40.335.35.014.2%
运营费用$57.4$52.0$5.410.4%
运营收入$51.6$64.3$(12.7)(19.8)%
利息支出，净额(13.0)(14.8)1.8(12.2)%
债务清偿和修改造成的损失(1.7)—(1.7)—%
其他收入（收入）0.2(0.1)0.3100.0%
税前收入$37.1$49.4$(12.3)(24.9)%
所得税准备金9.512.4(2.9)(23.4)%
净收入$27.6$37.0$(9.4)(25.4)%

（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束方差
2024 年 6 月 29 日
2023 年 7 月 1 日
$%
收入
产品收入 (1)
$420.9$448.2$(27.3)(6.1)%
服务收入82.074.37.710.4%
总收入$502.9$522.5$(19.6)(3.8)%
产品收入成本229.8250.7(20.9)(8.3)%
服务成本占收入的比例53.755.6(1.9)(3.4)%
收入成本$283.5$306.3$(22.8)(7.4)%
毛利$219.4$216.2$3.21.5%
运营费用
销售和营销34.731.53.210.2%
一般和行政77.669.48.211.8%
运营费用$112.3$100.9$11.411.3%
运营收入$107.1$115.3$(8.2)(7.1)%
利息支出，净额(27.3)(30.8)3.5(11.4)%
债务清偿和修改造成的损失(1.7)—(1.7)—%
其他收入（收入）0.2(0.1)0.3100.0%
税前收入$78.3$84.4$(6.1)(7.2)%
所得税准备金20.021.4(1.4)(6.5)%
净收入$58.3$63.0$(4.7)(7.5)%

34


收入（表格中的美元金额，以百万计）

三个月已结束方差方差明细
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
$

%
收购收入有机增长有机增长%
产品收入 (1)
$205.8$232.8$(27.0)(11.6)%$—$(27.0)(11.6)%
服务收入
42.637.84.812.7%4.0$0.82.1%
总计$248.4$270.6$(22.2)(8.2)%$4.0$(26.2)(9.7)%
六个月已结束方差方差明细
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
$

%
收购收入有机增长有机增长%
产品收入 (1)
$420.9$448.2$(27.3)(6.1)%$—(27.3)(6.1)%
服务收入
82.074.37.710.4%4.03.75.0%
总计$502.9$522.5$(19.6)(3.8)%$4.0$(23.6)(4.5)%
(1) 产品收入包括在某个时间点转移的产品收入和一段时间内转移的产品收入。
与截至2023年7月1日的三个月期间相比，截至2024年6月29日的三个月期间的总收入下降了22.2美元，下降了8.2％，与截至2023年7月1日的六个月期间相比，截至2024年6月29日的六个月期间下降了19.6美元，下降了3.8％。截至2024年6月29日的三个月，有机收入下降了26.2美元，这归因于销量下降了约50％，价格下降了约50％。收购Tm.c.的4.0美元无机收入部分抵消了有机下降。
下表和讨论按销售渠道比较了Janus的销售额：

（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束
方差
合并
2024 年 6 月 29 日
占销售额的百分比
2023年7月1日
占销售额的百分比
$
%
新建筑-自助存储
$110.744.6%$103.238.1%$7.57.3%
R3-自助存储
61.524.8%80.429.7%(18.9)(23.5)%
自助存储
172.269.4%183.667.8%(11.4)(6.2)%
商业及其他
76.230.6%87.032.2%(10.8)(12.4)%
总计$248.4100.0%$270.6100.0%$(22.2)(8.2)%

（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束
方差
合并
2024 年 6 月 29 日
占销售额的百分比
2023年7月1日
占销售额的百分比
$
%
新建筑-自助存储
$227.345.2%$186.435.7%$40.921.9%
R3-自助存储
132.126.3%165.831.7%(33.7)(20.3)%
自助存储
359.471.5%352.267.4%7.22.0%
商业及其他
143.528.5%170.332.6%(26.8)(15.7)%
总计$502.9100.0%$522.5100.0%$(19.6)(3.8)%
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，新建筑销售额分别增长了7.5美元，增长了7.3％，增长了40.9美元，增长了21.9％。增长是由于与历史长期平均水平相比，现有设施的入住率持续上升，以及对通过新建场地增加产能的持续需求。
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，R3的销售额分别下降了18.9美元，下降了23.5％，下降了33.7美元，跌幅20.3％。R3的销售额下降了约80％，这归因于设施扩建和零售大宗转化活动的下降。
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，商业和其他销售额下降了10.8美元，下降了12.4％，下降了26.8美元，下降了15.7％，这是由于车棚和棚屋市场卷帘门的销量下降以及市场需求的下降影响了商用钢卷门市场。
35

收入成本和毛利率（表格中的美元金额，以百万计）

三个月已结束方差方差明细
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$
%
收购成本有机增长有机增长%
产品收入成本$115.1$126.3$(11.2)(8.9)%$—$(11.2)(8.9)%
服务成本占收入的比例24.328.0(3.7)(13.2)%2.8$(6.5)(23.2)%
收入成本$139.4$154.3$(14.9)(9.7)%$2.8$(17.7)(11.5)%

六个月已结束方差方差明细
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$
%
收购成本有机增长有机增长%
产品收入成本$229.8$250.7$(20.9)(8.3)%$—$(20.9)(8.3)%
服务成本占收入的比例53.755.6(1.9)(3.4)%2.8$(4.7)(8.5)%
收入成本$283.5$306.3$(22.8)(7.4)%$2.8$(25.6)(8.4)%
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，收入成本分别下降了14.9美元，下降了9.7％，下降了22.8美元，下降了7.4％。在截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，产品收入成本分别下降11.2美元和20.9美元，这主要归因于收入量的下降。截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，服务成本收入分别下降3.7美元和1.9美元，这是由于期外调整2.5美元，但被支持服务收入增长所需的收入服务成本增加所抵消。
运营费用-销售和营销
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，销售和营销费用增加了0.4美元，增长了2.4％，增长了3.2美元，增长了10.2％。三个月和六个月期间的增长是由于外部专业服务的增加。
运营费用-一般和行政费用
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，一般和管理费用增加了5.0美元，增长了14.2％，增长了8.2美元，增长了11.8％。三个月和六个月的增长主要是由于亚特兰大软件中心的工资增加、费用中包含三年补助金的股票薪酬的标准化运行率，以及与并购活动相关的专业服务。
利息支出，净额
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间的利息支出分别下降了1.8美元，下降了12.2％，下降了3.5美元，下降了11.4％，这主要是由于截至2024年6月29日的六个月期间自愿偿还了2190万美元的债务，截至2023年12月30日的年度中偿还了8,530万美元，以及2024年4月的重新定价协议，以及对美国国库券的投资导致截至2024年6月29日的三个月和六个月期间的利息收入为0.4美元。（请参阅 “流动性和资本资源” 部分）。
所得税
由于税前收入减少，所得税支出分别从截至2023年7月1日的三个月和六个月期间的12.4美元和21.4美元下降至截至2024年6月29日的三个月和六个月期间的9.5美元和20.0美元，下降了2.9美元，下降了23.4％，下降了1.4美元，下降了6.5％。
净收入
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间的净收入分别下降了9.4美元，下降了25.4％，下降了4.7美元，下降了7.5％，这主要是由于截至2024年6月29日的三个月和六个月期间收入成本的下降部分抵消了收入减少和运营支出的增加。
36

分部运营业绩
我们在两个细分市场经营并报告财务业绩：Janus North America和Janus International，其销售渠道如下：新建筑、自助仓储R3以及商业及其他。
分部营业收入是衡量损益的标准，我们的首席运营决策者使用它来评估业务的财务业绩，并作为资源配置、绩效评估和薪酬的基础。出于这些原因，我们认为分部营业收入是衡量分部损益的最相关指标。我们的首席运营决策者可能会排除某些费用或收益，例如公司费用和其他特殊费用，以得出细分市场的营业收入，这是衡量损益的更有意义的指标，是我们运营决策的依据。我们将分部营业利润率定义为分部营业收入占该细分市场净收入的百分比。以下分部讨论描述了导致经营业绩中各分部业绩变化的重要因素。
经营业绩-Janus North America
在截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比：

（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束
方差
2024 年 6 月 29 日
2023 年 7 月 1 日
$%
收入
产品收入$195.4$221.1$(25.7)(11.6)%
服务收入35.428.66.823.8%
总收入
$230.8$249.7$(18.9)(7.6)%
产品收入成本107.3118.8(11.5)(9.7)%
服务成本占收入的比例19.421.5(2.1)(9.8)%
收入成本
$126.7$140.3$(13.6)(9.7)%
毛利
$104.1$109.4$(5.3)(4.8)%
运营费用
销售和营销
16.116.00.10.6%
一般和行政
37.031.95.116.0%
运营费用
$53.1$47.9$5.210.9%
运营收入
$51.0$61.5$(10.5)(17.1)%

（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束
方差
2024 年 6 月 29 日
2023 年 7 月 1 日
$%
收入
产品收入$402.3$423.5$(21.2)(5.0)%
服务收入69.056.712.321.7%
总收入
$471.3$480.2$(8.9)(1.9)%
产品收入成本216.3234.9(18.6)(7.9)%
服务成本占收入的比例43.842.51.33.1%
收入成本
$260.1$277.4$(17.3)(6.2)%
毛利
$211.2$202.8$8.44.1%
运营费用
销售和营销
32.729.92.89.4%
一般和行政
71.362.78.613.7%
运营费用
$104.0$92.6$11.412.3%
运营收入
$107.2$110.2$(3.0)(2.7)%

37

收入
（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束
方差
方差明细
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$%收购收入有机增长有机增长%
产品收入
$195.4$221.1$(25.7)(11.6)%$—$(25.7)(11.6)%
服务收入35.428.66.823.8%4.0$2.89.8%
总计$230.8$249.7$(18.9)(7.6)%$4.0$(22.9)(9.2)%

（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束方差方差明细
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$%收购收入有机增长有机增长%
产品收入$402.3$423.5$(21.2)(5.0)%$—$(21.2)(5.0)%
服务收入69.056.712.321.7%4.0$8.314.6%
总计$471.3$480.2$(8.9)(1.9)%$4.0$(12.9)(2.7)%
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期间相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，总收入分别下降了18.9美元，下降了7.6％，下降了8.9美元，下降了1.9％。截至2024年6月29日的三个月，有机收入下降了22.9美元，这归因于销量下降了约50％，价格下降了约50％。收购Tm.c.的4.0美元无机收入部分抵消了有机下降。

下表和讨论按销售渠道比较了Janus北美的销售额。

（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束方差
2024 年 6 月 29 日
占总数的百分比
销售
2023 年 7 月 1 日
占总数的百分比
销售
$
%
新建筑-自助存储
$95.541.4%$84.733.9%$10.812.8%
R3-自助存储
58.725.4%77.731.1%(19.0)(24.5)%
自助存储
154.266.8%162.465.0%(8.2)(5.0)%
商业及其他
76.633.2%87.335.0%(10.7)(12.3)%
总计$230.8100.0%$249.7100.0%$(18.9)(7.6)%

（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束方差
2024 年 6 月 29 日
占总数的百分比
销售
2023 年 7 月 1 日
占总数的百分比
销售
$
%
新建筑-自助存储
$199.742.4%$149.331.1%$50.433.8%
R3-自助存储
127.026.9%160.133.3%(33.1)(20.7)%
自助存储
326.769.3%309.464.4%17.35.6%
商业及其他
144.630.7%170.835.6%(26.2)(15.3)%
总计$471.3100.0%$480.2100.0%$(8.9)(1.9)%
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，新建筑销售额分别增长了10.8美元，增长了12.8％，增长了50.4美元，增长了33.8％。增长是由于与历史长期平均水平相比，现有设施的入住率持续上升，以及对通过新建场地增加产能的持续需求。
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，R3的销售额分别下降了19.0美元，跌幅24.5％，下降了33.1美元，跌幅20.7％。R3的销售额下降了约80％，这归因于设施扩建和零售大宗转化活动的下降。
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，商业和其他销售额分别下降了10.7美元，下降了12.3％，下降了26.2美元，下降了15.3％，下降了15.3％，这是由于车棚和棚屋市场卷帘门的销量下降以及市场需求的下降影响了商用钢卷门市场。
38

收入成本

（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束方差方差明细
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$%收购成本有机增长有机增长%
产品收入成本$107.3$118.8$(11.5)(9.7)%$—$(11.5)(9.7)%
服务成本占收入的比例19.421.5(2.1)(9.8)%2.8(4.9)(22.8)%
收入成本$126.7$140.3$(13.6)(9.7)%$2.8$(16.4)(11.7)%

（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束方差方差明细
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$%收购成本有机增长有机增长%
产品收入成本$216.3$234.9$(18.6)(7.9)%$—$(18.6)(7.9)%
服务成本占收入的比例43.842.5(1.3)(3.1)%2.8(4.1)(9.6)%
收入成本$260.1$277.4$(17.3)(6.2)%$2.8$(22.7)(8.2)%
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，收入成本分别下降了13.6美元，下降了9.7％，下降了17.3美元，下降了6.2％，这主要是由于产品收入成本下降了11.5美元和18.6美元。截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，服务成本收入分别下降2.1美元和1.3美元，这是由于期外调整2.5美元，但被支持服务收入增长所需的收入服务成本增加所抵消。
运营费用-销售和营销
销售和营销费用分别从截至2023年7月1日的三个月和六个月期间的16.0美元和29.9美元增加到截至2024年6月29日的三个月和六个月期间的16.1美元和32.7美元，增长了0.1美元，增长了0.6％，增长了2.8美元，增长了9.4％。三个月和六个月期间的增长是由于外部专业服务的增加。
运营费用-一般和行政费用
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的六个月期间，一般和管理费用分别增长了5.1美元，增长了16.0％，增长了8.6美元，增长了13.7％，这主要是由于亚特兰大软件中心的工资增加、费用中包含三年补助金的基于股份的薪酬的正常运行率以及与并购活动相关的专业服务。
运营收入
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，运营收入分别下降了10.5美元，下降了17.1％，下降了3.0美元，下降了2.7％，这主要是由于收入下降导致利润率下降以及销售和一般及管理费用增加。
39

国际
经营业绩——骏利国际——截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比：
（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束
方差
2024 年 6 月 29 日2023 年 7 月 1 日$%
收入
产品收入$10.8$12.0$(1.2)(10.0)%
服务收入7.29.2(2.0)(21.7)%
总收入
$18.0$21.2$(3.2)(15.1)%
产品收入成本8.37.80.56.4%
服务成本占收入的比例4.86.5(1.7)(26.2)%
收入成本
$13.1$14.3$(1.2)(8.4)%
毛利
$4.9$6.9$(2.0)(29.0)%
运营费用
销售和营销
1.10.70.457.1%
一般和行政
3.23.4(0.2)(5.9)%
运营费用
$4.3$4.1$0.24.9%
运营收入
$0.6$2.8$(2.2)(78.6)%

（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束
方差
2024 年 6 月 29 日2023 年 7 月 1 日$%
收入
产品收入$19.8$25.2$(5.4)(21.4)%
服务收入12.917.6(4.7)(26.7)%
总收入
$32.7$42.8$(10.1)(23.6)%
产品收入成本14.616.3(1.7)(10.4)%
服务成本占收入的比例9.913.1(3.2)(24.4)%
收入成本
$24.5$29.4$(4.9)(16.7)%
毛利
$8.2$13.4$(5.2)(38.8)%
运营费用
销售和营销
2.01.60.425.0%
一般和行政
6.36.7(0.4)(6.0)%
运营费用
$8.3$8.3$——%
（亏损）运营收入
$(0.1)$5.1$(5.2)(102.0)%
国际收入
（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束
方差
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$%
产品收入
$10.8$12.0$(1.2)(10.0)%
服务收入
7.29.2(2.0)(21.7)%
总计$18.0$21.2$(3.2)(15.1)%


六个月已结束
方差
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$%
产品收入
$19.8$25.2$(5.4)(21.4)%
服务收入
12.917.6(4.7)(26.7)%
总计$32.7$42.8$(10.1)(23.6)%
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间的收入分别下降了3.2美元，下降了15.1％，下降了10.1美元，下降了23.6％，这是由于英国衰退时期导致交易量下降。

40

下表说明了截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月期间按渠道分列的销售额。

（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束
方差
2024 年 6 月 29 日

占总数的百分比
销售
2023年7月1日占总数的百分比
销售
$
%
新建筑-自助存储
$15.284.4%$18.587.3%$(3.3)(17.8)%
R3-自助存储
2.815.6%2.712.7%0.13.7%
总计$18.0100.0%$21.2100.0%$(3.2)(15.1)%

（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束
方差
2024 年 6 月 29 日

占总数的百分比
销售
2023年7月1日占总数的百分比
销售
$
%
新建筑-自助存储
$27.684.4%$37.186.7%$(9.5)(25.6)%
R3-自助存储
5.115.6%5.713.3%(0.6)(10.5)%
总计$32.7100.0%$42.8100.0%$(10.1)(23.6)%

与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，新建筑销售额分别下降了3.3美元，下降了17.8％，下降了9.5美元，跌幅25.6％。下降是由于英国经济衰退时期导致的交易量下降。
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，R3的销售额增长了0.1美元或3.7％，下降了0.6美元，下降了10.5％。
国际收入成本
（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束方差
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$%
产品收入成本$8.3$7.8$0.56.4%
服务成本占收入的比例4.86.5(1.7)(26.2)%
收入成本$13.1$14.3$(1.2)(8.4)%

（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束方差
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$%
产品收入成本$14.6$16.3$(1.7)(10.4)%
服务成本占收入的比例9.913.1(3.2)(24.4)%
收入成本$24.5$29.4$(4.9)(16.7)%
与截至2023年7月1日的三个月和六个月期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，收入成本分别下降了1.2美元，下降了8.4％，下降了4.9美元，下降了16.7％。收入成本的下降主要是由于销售量的减少。
（亏损）运营收入
截至2024年6月29日的三个月期间，运营收入从2.8美元下降至0.6美元，与截至2023年7月1日的三个月和六个月期间相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月期间的运营收入从5.1美元下降至0.1美元。该期间的下降主要是由于销量下降。
41


运营结果-清除
冲销包括计入分段间活动的交易。截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月期间的合并财务信息活动所需的冲销额如下：

收入
（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
淘汰前的北美分部收入
$230.8$249.7$471.3$480.2
国际分部在淘汰前的收入
18.021.232.742.8
分段间淘汰(0.4)(0.3)(1.1)(0.5)
合并总收入
$248.4$270.6$502.9$522.5

收入成本
（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
淘汰前的北美分部收入成本
$126.7$140.3$260.1$277.4
国际细分市场淘汰前的收入成本13.114.324.529.4
分段间淘汰(0.4)(0.3)(1.1)(0.5)
合并总收入成本$139.4$154.3$283.5$306.3




42

流动性和资本资源
我们根据产生现金为运营、投资和融资活动提供资金的能力来评估我们的流动性。在此过程中，我们会审查和分析我们当前的手头现金、借款能力、未偿销售天数、库存周转率、未偿还应付天数、资本支出预测、债务和所得税的利息和本金支付。
我们的主要流动性来源包括手头现金余额、运营现金流、债券发行和现有信贷额度下的可用借款。我们认为，我们的运营现金流以及信贷额度下的可用资金提供了足够的流动性，以支持Janus的短期和长期流动性和融资需求，包括营运资金需求、资本支出、偿还债务和收购。
财务政策
我们的财务政策旨在：（i）有选择地投资于有机和无机增长以增强我们的投资组合，包括某些战略资本投资；（ii）通过使用自由现金流偿还未偿还的借款来保持适当的杠杆作用；（iii）回购普通股。
流动性政策
我们高度关注流动性，并根据来源和用途定义流动性风险承受能力，以保持足够的流动性状况，以在正常和压力条件下履行我们的义务。我们管理流动性以提供足够的资金，以满足我们在整个业务周期中的业务需求和财务义务以及资本配置和增长目标。
我们在不同的国家开展业务，主要是英国、法国、澳大利亚和波兰。因此，相关货币价值的变化折算成美元后会影响我们的财务报表。
债务概况（表中的美元金额，以百万计）
本金金额发行日期到期日利率净账面价值
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
应付票据-第一留置权
$600.0
2023年8月3日 (1)
2030 年 8 月 3 日
7.84% (2)
$600.0$623.4
融资租赁3.83.4
本金债务总额$603.8$626.8
减去：未摊销的递延融资费用10.711.8
减去：长期债务的流动部分7.37.3
长期债务，扣除流动部分$585.8$607.7
(1) 代表截至2018年2月12日的某些第一留置权信贷和担保协议（经迄今修订的 “第一留置权定期贷款”）的原始发行日期。在最初发行第一留置权定期贷款之后，公司多次修订了第一留置权定期贷款，包括最近一次修改是在2024年4月30日，当时公司根据下述重新定价修正案完成了重新定价。
(2) 截至2024年6月29日，《重定价修正案》的利率为7.84％，这是基于调整后期限SOFR加上2.50％的适用利率百分比的可变利率。
截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司维持了一张总额约为0.4美元的信用证，该信用证没有到期余额。
第一留置权定期贷款——2024年4月，公司自愿为某些第一留置权定期贷款预付了21.9美元。公司使用手头现金自愿预付款。
2024年4月30日，公司根据第7号修正案（“重新定价修正案”）完成了对某些第一留置权定期贷款的重新定价。《重新定价修正案》将600.0美元第一留置权定期贷款的适用利率利率从2.0％降至1.50％，利率基于基准利率的定期贷款的适用利率利率从3.00％降至2.50％，利率基于SOFR利率的定期贷款从3.00％降至2.50％。除了适用保证金率的变动外，公司不再受0.1％的CSA利率的约束。利息应以拖欠款（基准利率贷款）或在公司选择的利息期结束时支付（对于SOFR贷款）。未偿贷款余额将按季度偿还，金额等于修正贷款原始余额的0.25％，剩余本金将于2030年8月3日到期日到期。截至2024年6月29日，第一留置权定期贷款的利率为7.84％，这是基于调整后期限SOFR的可变利率，包括2.50％的适用利润百分比。结合重定价修正案，公司从不符合递延财务成本资本化资格的第三方那里承担了1.7美元的费用，支出列在未经审计的简明合并股的 “债务清偿和修改损失” 中
43

运营报表和综合收益表。有关进一步讨论，请参阅本10-Q表中未经审计的简明合并财务报表附注9。
循环信贷额度——循环信贷额度每年按浮动利率计息，包括SOFR利率加上基于超额可用性的适用利润率和10个基点的统一信贷利差调整（CSA）。截至2024年6月29日，信贷额度没有未清余额。截至2024年6月29日，该融资机制的有效利率为6.69％。信贷额度由应收账款和存货担保。有关进一步讨论，请参阅本10-Q表中未经审计的简明合并财务报表附注8。
LOC协议和第6号第一留置权修正案包含肯定和否定承诺，包括对债务产生、留置权产生、基本面变化、处置、限制性付款、投资、与关联公司的交易以及此类融资的其他惯常契约的限制，但有某些例外。
LOC协议还包括财务契约，仅在超额可用性小于（i）信贷额度和借款基础下承诺总额的10％，以及（ii）10.0美元中的较大值时适用。在这种情况下，我们将要求我们在过去的四个季度中将最低固定费用覆盖率维持在至少1.00至1.00之间；但要视我们进行股权补救的能力而定（在任何四个季度内不超过两次，在设施寿命期间最多五倍）。截至2024年6月29日，我们遵守了管理未偿债务协议下的契约。
现金流量表
下表汇总了以下比较期内来自经营、投资和融资活动的现金流量。更多详情，请参阅未经审计的简明合并财务报表中的未经审计的简明合并现金流量表。
截至2024年6月29日的六个月期与截至2023年7月1日的六个月期相比：
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日方差
（表格中的美元金额，以百万计）
$%
经营活动提供的净现金
$59.6$96.6$(37.0)(38.3)%
用于投资活动的净现金
(70.4)(10.6)(59.8)564.2%
用于融资活动的净现金
(50.7)(54.3)3.6(6.6)%
外币汇率变动对现金的影响(0.1)0.6(0.7)(116.7)%
现金净增长（减少）
$(61.6)$32.3$(93.9)(290.7)%
经营活动提供的净现金
与截至2023年7月1日的六个月期间相比，截至2024年6月29日的六个月期间，经营活动提供的净现金减少了37.0美元。这一减少是由于净营运资金余额变动减少了42.1美元，部分被非现金项目调整后的5.1美元净收入所抵消。
用于投资活动的净现金
与截至2023年7月1日的六个月期相比，截至2024年6月29日的六个月期间，用于投资活动的净现金增加了59.8美元。所用现金的增加主要是由于收购了一笔现金交易，使用了60.1美元的现金。
用于融资活动的净现金
与截至2023年7月1日的期间相比，截至2024年6月29日的期间用于融资活动的净现金减少了3.6美元。下降的主要原因是债务本金偿还额从截至2023年7月1日的六个月期间的54.0美元减少了30.6美元，而截至2024年6月29日的六个月期间的还款额为23.4美元。我们的25.2美元股票回购计划的执行抵消了债务偿还额的减少。
资本配置策略
我们不断评估我们的资本配置策略，包括与并购、分红、股票回购、资本支出和债务偿还相关的决策。未来股息的时间、申报和支付（如果有）由骏利董事会自行决定，并将取决于许多因素，包括但不限于骏利的财务状况和收益、业务的资本要求、适用法律规定的限制以及董事会不时认为相关的任何其他因素。
44

非公认会计准则财务指标
Janus 使用的绩效衡量标准不是美国公认会计原则所要求的，也不是按照美国的 GAAP 列报的。非公认会计准则财务业绩指标用于补充按公认会计原则列报的财务信息。不应孤立地考虑这些非公认会计准则财务指标，也不得作为相关公认会计原则指标的替代品，应与在公认会计原则基础上提供的信息一起阅读。本节还讨论了调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益、自由现金流和债务杠杆比率、公司用于评估流动性以及资本配置和部署的非公认会计准则财务指标。
调整后 EBITDA
调整后的息税折旧摊销前利润是骏利使用的一项非公认会计准则财务指标，用于评估其经营业绩、制定未来运营计划和做出战略决策，包括与运营费用和内部资源分配相关的决策。EBITDA是收益
未计利息、税项、折旧和摊销（“息税折旧摊销前利润”）。
Janus公布了调整后的息税折旧摊销前利润，这是一项非公认会计准则的财务业绩指标，它不包括在报告的GAAP业绩中，包括收购事件和其他非经常性费用在内的某些项目的影响。Janus认为，此类支出、费用和收益并不能表示正常的持续运营，将其纳入业绩使得不同年份之间以及与同行集团公司进行比较变得更加困难。
因此，Janus认为，这些措施为投资者和其他人提供了有用的信息，使他们能够以与管理层和董事会相同的方式理解和评估Janus的经营业绩。此外，它们还为Janus业务的同期比较提供了有用的衡量标准，因为它们消除了某些非现金项目和某些可变费用的影响。调整后的息税折旧摊销前利润定义为净收益，不包括利息支出、所得税、折旧费用、摊销和其他非运营、非经常性项目。
调整后的息税折旧摊销前利润不应与根据公认会计原则制定的指标分开考虑，也不得将其作为其替代方案来考虑。使用调整后息税折旧摊销前利润而不是净收益，后者是调整后息税折旧摊销前利润的最接近GAAP的等值物，存在许多限制。这些限制包括非公认会计准则财务指标：
•不包括折旧和摊销，尽管这些是非现金支出，但折旧的资产将来可能会被替换；
•不反映利息支出或偿还债务利息所需的现金需求，这会减少可用现金；
•不要反映可能导致付款减少可用现金的所得税准备金或从所得税中受益；
•排除不太可能再次发生且以前从未发生过的非经常性项目（例如，债务的清偿）；以及
•可能无法与其他公司使用的类似非公认会计准则财务指标相提并论，因为Janus在计算这些非公认会计准则财务指标时排除的支出和其他项目可能不同于其他公司在报告经营业绩时可能从这些非公认会计准则财务指标中排除的支出和其他项目（如果有）。
由于这些限制，应将这些非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则提出的其他运营和财务绩效指标一起考虑。
下表显示了所述期间净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：

（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束方差
2024 年 6 月 29 日2023 年 7 月 1 日
$%
净收入 $27.6$37.0$(9.4)(25.4)%
利息，净额13.014.8(1.8)(12.2)%
所得税
9.512.4(2.9)(23.4)%
折旧3.02.20.836.4%
摊销8.07.40.68.1%
息税折旧摊销前利润*
$61.1$73.8$(12.7)(17.2)%
重组费用1
0.30.20.150.0%
收购费用2
1.4—1.4100.0%
债务清偿和变更损失3
1.7—1.7100.0%
调整后的息税折旧摊销前利润*
$64.5$74.0$(9.5)(12.8)%

45

（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束方差
2024 年 6 月 29 日2023 年 7 月 1 日
$%
净收入 $58.3$63.0$(4.7)(7.5)%
利息，净额27.330.8(3.5)(11.4)%
所得税
20.021.4(1.4)(6.5)%
折旧5.94.41.534.1%
摊销15.514.80.74.7%
息税折旧摊销前利润*
$127.0$134.4$(7.4)(5.5)%
重组费用1
0.70.8(0.1)(12.5)%
收购费用2
1.4—1.4100.0%
债务清偿和变更损失3
1.7—1.7100.0%
调整后的息税折旧摊销前利润*
$130.8$135.2$(4.4)(3.3)%

(1) 重组费用包括以下内容：1) 设施搬迁，以及 2) 与我们的战略转型相关的遣散费和招聘费用，包括执行领导团队变动、战略业务评估和转型项目。
（2）与收购活动产生的各种专业费用和法律和解有关的收入或支出。
(3) 对因2024年4月完成的债务修改而注销的未摊销费用和第三方费用而产生的债务清偿和修改损失的调整。
*Janus 使用的绩效衡量标准不是美国公认会计原则要求的，也不是按照美国的 GAAP 列报的。非公认会计准则财务业绩指标用于补充按公认会计原则列报的财务信息。不应孤立地考虑这些非公认会计准则财务指标，也不得将其作为相关公认会计原则指标的替代品，应与在公认会计原则基础上提供的信息一起阅读。


调整后净收益
调整后净收益定义为归属于股东的净收益，不包括报告的GAAP业绩、包括收购事件和其他非经常性费用在内的某些项目的影响。与调整后的息税折旧摊销前利润类似，此类支出、费用和收益不包括在内，因为它们并不代表Janus的正常持续运营，而且将其纳入业绩使得不同年份之间以及与同行集团公司的比较变得更加困难。
我们使用调整后净收益来促进对不同时期的经营业绩进行持续比较，与根据美国公认会计原则编制的业绩相结合，可以更全面地了解影响我们业务的因素和趋势，这比单独的美国公认会计准则衡量标准更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。不应将调整后的净收益与根据公认会计原则制定的指标分开考虑，也不得将其作为其替代方案来考虑。
下表显示了所示期间净收入与调整后净收入的对账情况：
（表格中的美元金额，以百万计）
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023 年 7 月 1 日2024 年 6 月 29 日2023 年 7 月 1 日
净收入
$27.6$37.0$58.3$63.0
净收入调整 (1)
3.40.23.80.8
税收对净收入调整的影响 (2)
(0.9)(0.1)(1.0)(0.2)
非公认会计准则调整后的净收入*
$30.1$37.1$61.1$63.6
(1) 截至2024年6月29日的三个月的净收益调整包括0.3美元的重组费用、1.4美元的收购费用以及1.7美元的清偿和修改债务的亏损。截至2024年6月29日的六个月的净收益调整包括0.7美元的重组费用、1.4美元的收购费用以及1.7美元的清偿和修改债务的亏损。有关更多详情，请参阅上面的调整后息税折旧摊销前利润表。
(2) 截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月，分别使用了25.6％和25.1％的有效税率。在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月中，分别使用了25.5％和25.4％的有效税率。
*Janus 使用的绩效衡量标准不是美国公认会计原则要求的，也不是按照美国的 GAAP 列报的。非公认会计准则财务业绩指标用于补充按公认会计原则列报的财务信息。不应孤立地考虑这些非公认会计准则财务指标，也不得将其作为相关公认会计原则指标的替代品，应与在公认会计原则基础上提供的信息一起阅读。
46

自由现金流
该公司使用自由现金流的衡量标准来帮助人们了解其产生现金用于再投资业务的能力。我们将 “自由现金流” 定义为来自持续经营业务的现金流减去用于购买财产和设备的现金。根据美国的公认会计原则，自由现金流不打算作为衡量运营现金流的替代指标。我们在向股东和投资界介绍业绩以及对业务进行内部评估和管理时都使用这种财务衡量标准。我们认为，这项财务指标及其提供的信息对投资者很有用，因为它允许投资者使用我们用来衡量实现目标进展情况的相同工具来查看我们的表现。我们认为，非公认会计准则财务指标 “自由现金流” 对投资者也很有用，因为它表明了现金流，可用于为未来增长计划的投资提供资金。不应将自由现金流与根据公认会计原则制定的措施分开考虑，也不应将其作为其替代方案来考虑。
下表显示了所述期间经营活动提供的现金流量与自由现金流的对账情况：
（表格中的美元金额，以百万计）
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
经营活动产生的现金流$59.6$96.6
减去：资本支出(10.3)(9.6)
自由现金流*
$49.3$87.0
非公认会计准则调整后的净收入*
$61.1$63.6
非公认会计准则调整后净收入的自由现金流转换*
81%137%
*Janus 使用的绩效衡量标准不是美国公认会计原则要求的，也不是按照美国的 GAAP 列报的。非公认会计准则财务业绩指标用于补充按公认会计原则列报的财务信息。不应孤立地考虑这些非公认会计准则财务指标，也不得将其作为相关公认会计原则指标的替代品，应与在公认会计原则基础上提供的信息一起阅读。
净杠杆比率
该公司使用净杠杆率作为衡量流动性和资产负债表灵活性的指标。与其他流动性指标一致，公司监控净杠杆率，以此来确定公司认为最适合运营业务的适当债务水平，并相应地量化可用于通过业务投资来加强资产负债表以进行战略资本配置和部署以及向股东返还资本的债务能力。净杠杆率是我们的合并优先有担保债务减去现金占过去四季度合并息税折旧摊销前利润的比率。
下表显示了所述期间长期债务与净负债和长期债务与净收入比率与净杠杆比率的对账情况：
（表格中的美元金额，以百万计）
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
应付票据-第一留置权$600.0$623.4
减去：现金
110.1171.7
净负债*
$489.9$451.7
净收益（结束的过去十二个月期间）(1)
$131.1$135.7
调整后的息税折旧摊销前利润（过去十二个月期间已结束）(2)
$281.3$285.6
长期债务与净收入的比例
4.64.6
非公认会计准则净杠杆比率*
$1.7$1.6
(1) 截至2024年6月29日的过去十二个月净收入包括公司季度和年度报告中报告的净收益总和，分别适用于截至2023年9月30日、2023年12月30日、2024年3月30日和2024年6月29日止期间的37.0美元、35.8美元、30.7美元和27.6美元。截至2023年12月30日的十二个月净收入是公司截至2023年12月30日止年度的10-k表年度报告中报告的净收益。
(2) 截至2024年6月29日的过去十二个月调整后息税折旧摊销前利润包括公司季度或年度报告中报告的调整后息税折旧摊销前利润总和，分别适用于截至2023年9月30日、2023年12月30日、2024年3月30日和2024年6月29日的三个月期间的76.2美元、74.3美元、66.3美元和64.5美元。截至2023年12月30日的十二个月调整后息税折旧摊销前利润是公司截至2023年12月30日止年度的10-k表年度报告中报告的调整后息税折旧摊销前利润。
*Janus 使用的绩效衡量标准不是美国公认会计原则要求的，也不是按照美国的 GAAP 列报的。非公认会计准则财务业绩指标用于补充按公认会计原则列报的财务信息。不应孤立地考虑这些非公认会计准则财务指标，也不得将其作为相关公认会计原则指标的替代品，应与在公认会计原则基础上提供的信息一起阅读。
47

信用评级
借贷成本及其各自进入资本市场的能力不仅受到市场状况的影响，还受到主要信用评级机构对我们各自债务的短期和长期信用评级的影响。
在确定我们的信用评级时，评级机构会考虑许多量化因素，包括但不限于债务占总资本的比例、相对于未偿债务的运营现金流以及运营现金流的利息覆盖率。此外，评级机构还会考虑定性因素，例如我们一段时间内的收益一致性以及我们的管理和业务战略的质量。
我们的债务由两家评级机构评级：标准普尔公司（S&P）和穆迪投资者服务公司（穆迪）。截至2024年6月29日，我们的前景和当前的债务评级如下：
标准普尔穆迪
企业B+Ba3
优先担保长期债务 (1)
BB-Ba3
外表 积极积极
(1) 信用评级不建议买入、卖出或持有证券。评级机构可以随时修改或撤回我们的信用评级，并且每个评级都应独立于任何其他评级进行评估。无法保证评级将在任何给定时间内保持有效，也无法保证评级机构在情况允许的情况下不会降低或完全撤回评级。
合同义务
以下汇总了我们截至2024年6月29日的合同义务及其对未来时期流动性和现金流的预期影响（以百万美元计）：
总计20242025-20262027-2028此后
债务义务
$600.0$3.0$12.0$12.0$573.0
融资租赁债务3.80.72.20.9—
供应合同 (1)
5.25.2———
经营租赁义务53.43.514.012.023.9
总计$662.4$12.4$28.2$24.9$596.9

(1) 供应合同涉及多个固定价格协议。
债务按本金余额列报，包括第一留置权定期贷款的付款。第一笔定期贷款的到期日为2030年8月3日。（有关进一步讨论，请参阅本10-Q表中未经审计的简明合并财务报表附注9 “长期债务”）。
融资租赁义务包括与融资租赁相关的未来付款。经营租赁债务包括与租约到期日期不同的不动产和个人财产租赁的经营租赁负债相关的未来付款。“此后” 列中包含的金额主要由十三份不动产租赁组成，其到期日期在2029年至2036年之间。财务和经营租赁债务在扣除估算利息后列报。（有关未来租赁付款的进一步讨论，请参阅本10-Q表中未经审计的简明合并财务报表附注10 “租赁”）。
上表不包括保修负债，因为不确定何时为这些负债注资，也因为它们被视为非实质性负债。
除了上述列出和描述的合同义务和承诺外，截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司还有另一项应承担或有责任的承诺，包括0.4美元的未清信用证。
关键会计估计
对于编制Janus未经审计的简明合并财务报表时使用的关键会计估计，Janus做出的假设、判断和估计可能会对其收入、经营业绩和净收益以及合并资产负债表上某些资产和负债的价值产生重大影响。Janus的假设、判断和估计基于历史经验以及其他各种因素，Janus认为这些因素在当时情况下是合理的。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值存在重大差异。管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析中描述了公司需要做出重大判断的关键会计估计，这些估计可能对公司的经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响，这些估算包含在公司截至2023年12月30日的10-k表年度报告中。自公司最新年度报告发布之日起，公司的关键会计估计或假设没有重大变化。
48

最近发布的会计准则
有关最近发布的会计公告的讨论，请参阅本10-Q表中未经审计的简明合并财务报表附注2。
49

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

自2023年12月30日以来，市场风险敞口没有实质性变化。有关我们面临的某些市场风险的信息，请参阅我们截至2023年12月30日财年的10-k表年度报告中的第7A项 “有关市场风险的定量和定性披露”。


第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的首席执行官兼首席财务官在某些管理层成员（统称 “管理团队”）的参与下，评估了截至2024年6月29日，即本10-Q表季度报告所涵盖期末的披露控制和程序的有效性。根据经修订的1934年《证券交易法》或《交易法》第13a15（e）条和第15d-15（e）条的定义，“披露控制和程序” 一词是指公司的控制措施和其他程序，旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息在规则和规则规定的时限内记录、处理、汇总和报告证券交易委员会（SEC）的形式。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保公司在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给公司管理层，包括其主要执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么完善，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须作出判断。
根据对截至本10-Q表所涉期末我们的披露控制和程序的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至该日，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息（1）在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，以及（2）累积并传达给我们管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，允许他们及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月29日的季度中，公司对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对公司财务报告的内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
对控制和程序有效性的限制
我们的披露控制和程序旨在为实现上述目标提供合理的保证。我们的管理层认识到，任何控制系统，无论设计和操作多么精良，都以某些判断和假设为基础，无法绝对保证其目标得到实现。管理层继续完善和评估其总体控制环境。


50

第二部分——其他信息


第 1 项。法律诉讼

参见本10-Q表中未经审计的简明合并财务报表附注18，该附注以引用方式纳入此处。

第 1A 项。风险因素

有关可能影响公司经营业绩、财务状况和流动性的因素的信息，请参阅我们截至2023年12月30日财年的10-k表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的风险因素。

截至本报告发布之日，我们在截至2023年12月30日财年的10-k表年度报告中披露的风险因素没有重大变化。我们可能会在未来向美国证券交易委员会提交的文件中不时披露这些因素的变化或披露其他因素。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。

下表列出了截至2024年6月29日的六个月期间我们普通股的回购：

（以百万美元计，股票和每股数据除外）
购买的股票总数 (1)
每股支付的平均价格 (2)
作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数根据计划可能尚未购买的股票的大致美元价值
2023 年 12 月 31 日-2024 年 1 月 30 日—$——$—
2024 年 1 月 31 日-2024 年 3 月 1 日—$——$—
2024 年 3 月 2 日-2024 年 3 月 30 日1,019,889$14.841,019,889$84.9
2024 年 3 月 31 日-2024 年 4 月 30 日—$——$—
2024 年 5 月 1 日-2024 年 5 月 30 日—$——$—
2024 年 5 月 31 日-2024 年 6 月 29 日753,667$13.26753,667$74.9
总计1,773,556$14.171,773,556$74.9
(1) 2024 年 2 月 28 日，公司宣布，董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，公司获准购买高达 1 亿美元的普通股。回购授权没有到期日，公司董事会可以随时终止。在截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，作为我们公开宣布的股票回购计划的一部分，共回购了753,667和1,773,556股股票。
(2) 每股支付的股价不包括截至2024年6月29日的三个月和六个月期间与股票回购交易相关的佣金和消费税的0.1美元和0.3美元。

第 3 项。优先证券违约。

没有。

第 4 项。矿山安全披露。

不适用。

第 5 项。其他信息。

股票交易计划选举

(c) 公司的某些执行官和董事可以通过10b5-1和非规则10b5-1股票交易计划执行公司普通股的买入和出售。

在截至2024年6月29日的三个月期间，我们的任何执行官或董事（定义见经修订的1934年《证券交易法》第16条）， 采用， 终止，或修改了 “非规则10b5-1交易安排”（定义见S-K法规第408（c）项）。
51

第 6 项。展品。
展品编号描述
3.1
Janus International Group, Inc. 于2024年6月24日向特拉华州国务卿提交的第二份经修订和重述的公司注册证书（参照骏利国际集团公司于2024年6月24日提交的8-k表附录3.1并入）。
3.2
Janus International Group, Inc. 的修订和重述章程，自2024年1月31日起通过（参照骏利国际集团公司于2024年2月1日提交的8-k表附录3.1并入）。
10.1***
2024年4月30日捷纳斯中质有限责任公司、骏利国际集团有限责任公司、摩根大通银行、美国高盛银行及其其他各方于2024年4月30日通过的《第一留置权信贷和担保协议第7号修正案》（参照骏利国际集团附录10.1并入）s 于 2024 年 4 月 30 日提交的 8-k 表格）。
10.2***
Terminal Door, LLC和Smith T.m.C., Inc. Jerry O. Smith Company, LLC、J.O.S. Realty, Inc.和David Scot Smith于2024年5月17日签订的资产购买协议（参照骏利国际集团公司于2024年5月20日提交的8-k表附录10.1）。
31.1*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官（首席执行官）进行认证。
31.2*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官（首席财务官）进行认证。
32.1**
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官（首席执行官）进行认证。
32.2**
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官（首席财务官）进行认证。
101.INS^
内联 XBRL 实例文档
101.SCH^内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL^内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF^内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB^内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE^内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
104^封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中）
* 随函提交。
** 本附录32.1和32.2中提供的认证被视为本10-Q表季度报告的附件，就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言，除非注册人特别以引用方式将其纳入，否则不被视为 “已提交”。
*** 包含根据S-k法规第601 (a) 项和/或第601 (b) 项遗漏的附表和证物。
^ 根据第 S-t 条例的规定以电子方式随本报告一起提交。
52

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排以下经正式授权的签署人代表其签署本报告。

日期：
2024 年 8 月 7 日
作者：/s/ Anselm Wong
姓名：Anselm Wong
标题：首席财务官
53