美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
在截至的季度期间：
或者
在从到的过渡期内
佣金文件编号：
（注册人章程中规定的确切名称）
马里兰州 |
|
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
（美国国税局雇主 识别码） |
|
|
（邮政编码） |
|
（主要行政办公室地址） |
|
(
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个课程的标题 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
用勾号指明注册人是否：(1) 在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第120亿条2中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
☒ |
|
加速过滤器 |
☐ |
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非加速过滤器 |
☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第120亿条第2款）。是的 ☐ 没有
注明截至2024年8月2日每类普通股的已发行股票数量：
普通股，每股面值0.01美元：
CORECIVIC, INC
表格 10-Q
截至2024年6月30日的季度期间
索引
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页面 |
||
第 1 部分 — 财务信息 |
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第 1 项。 |
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财务报表 |
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1 |
a) |
|
截至2024年6月30日（未经审计）和2023年12月31日的合并资产负债表 |
|
1 |
b) |
|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的合并运营报表（未经审计） |
|
2 |
c) |
|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的合并现金流量表（未经审计） |
|
3 |
d) |
|
2024年季度合并股东权益表（未经审计） |
|
4 |
e) |
|
2023年季度合并股东权益表（未经审计） |
|
5 |
f) |
|
合并财务报表附注（未经审计） |
|
6 |
第 2 项。 |
|
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
|
19 |
第 3 项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
|
38 |
第 4 项。 |
|
控制和程序 |
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39 |
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|
第二部分 — 其他信息 |
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第 1 项。 |
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法律诉讼 |
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40 |
第 1A 项。 |
|
风险因素 |
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40 |
第 2 项。 |
|
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
|
40 |
第 3 项。 |
|
优先证券违约 |
|
40 |
第 4 项。 |
|
矿山安全披露 |
|
40 |
第 5 项。 |
|
其他信息 |
|
41 |
第 6 项。 |
|
展品 |
|
41 |
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|
签名 |
|
42 |
||
第一部分 — 财务信息
项目 1. — 财务报表。
CORECIVIC, INC.和子公司
合并资产负债表
（未经审计，金额以千计，每股金额除外）
资产 |
|
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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受限制的现金 |
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应收账款，扣除信贷损失准备金美元 |
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预付费用和其他流动资产 |
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持有待售资产 |
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流动资产总额 |
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房地产及相关资产： |
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财产和设备，扣除累计折旧 $ |
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其他房地产资产 |
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善意 |
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其他资产 |
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总资产 |
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$ |
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负债和股东权益 |
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应付账款和应计费用 |
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$ |
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$ |
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长期债务的当前部分 |
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流动负债总额 |
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长期债务，净额 |
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递延收入 |
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非流动递延所得税负债 |
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其他负债 |
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负债总额 |
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承付款和意外开支 |
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优先股 — $ |
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普通股 — $ |
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额外的实收资本 |
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累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
股东权益总额 |
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||
负债和股东权益总额 |
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$ |
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|
$ |
|
||
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
1
CORECIVIC, INC.和子公司
合并运营报表
（未经审计，金额以千计，每股金额除外）
|
|
在已结束的三个月中 |
|
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在已结束的六个月中 |
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||||||||||
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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费用： |
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正在运营 |
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一般和行政 |
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折旧和摊销 |
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其他收入（支出）： |
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利息支出，净额 |
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( |
) |
与偿还债务相关的费用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
出售房地产资产的收益（亏损），净额 |
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( |
) |
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( |
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其他收入 |
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所得税前收入 |
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所得税支出 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
净收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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每股基本收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
摊薄后的每股收益 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
2
CORECIVIC, INC.和子公司
合并现金流量表
（未经审计，金额以千计）
|
|
在已结束的六个月中 |
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2024 |
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2023 |
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来自经营活动的现金流： |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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为核对净收入与提供的净现金而进行的调整 |
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折旧和摊销 |
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债务发行成本和其他非现金利息的摊销 |
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与偿还债务和再融资相关的费用 |
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出售房地产资产的亏损（收益），净额 |
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( |
) |
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递延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
非现金收入和其他收入 |
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( |
) |
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( |
) |
非现金股权薪酬 |
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||
其他费用和非现金项目 |
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资产负债变动，净额： |
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||
应收账款、预付费用和其他资产 |
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||
应付账款、应计费用和其他负债 |
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( |
) |
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( |
) |
经营活动提供的净现金 |
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来自投资活动的现金流： |
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设施开发和扩建支出 |
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( |
) |
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( |
) |
其他资本改善支出 |
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( |
) |
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( |
) |
出售资产的净收益 |
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其他资产减少（增加） |
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) |
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用于投资活动的净现金 |
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( |
) |
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( |
) |
来自融资活动的现金流量: |
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发行债务和信贷额度借款的收益 |
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预定本金还款 |
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( |
) |
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( |
) |
信贷额度的本金还款 |
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( |
) |
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( |
) |
其他偿还债务 |
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( |
) |
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( |
) |
偿还债务、发行和其他再融资及相关费用 |
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( |
) |
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( |
) |
支付融资租赁的租赁债务 |
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( |
) |
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( |
) |
在限制性股票单位上支付的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
普通股的购买和退休 |
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( |
) |
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( |
) |
用于融资活动的净现金 |
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( |
) |
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( |
) |
现金、现金等价物的净减少以及 |
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( |
) |
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( |
) |
现金、现金等价物和限制性现金，期初 |
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现金、现金等价物和限制性现金，期末 |
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$ |
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$ |
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非现金投资和融资活动 |
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使用权资产和租赁负债的净建立（租赁修改） |
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) |
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$ |
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现金流信息的补充披露： |
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在此期间支付的现金用于： |
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利息 |
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$ |
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$ |
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缴纳的所得税 |
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$ |
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$ |
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||
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
3
CORECIVIC, INC.和子公司
股东权益合并报表
在 2024 年的季度期间
（未经审计，金额以千计）
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股东权益 |
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额外 |
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总计 |
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普通股 |
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付费 |
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累积的 |
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股东 |
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股票 |
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面值 |
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资本 |
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赤字 |
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股权 |
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截至 2023 年 12 月 31 日的余额 |
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净收入 |
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普通股的退出 |
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扣除没收的限制性股票补偿 |
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限制性股票补助 |
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截至 2024 年 3 月 31 日的余额 |
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净收入 |
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普通股的退出 |
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扣除没收的限制性股票补偿 |
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限制性股票补助 |
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截至 2024 年 6 月 30 日的余额 |
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) |
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所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
4
CORECIVIC, INC.和子公司
股东权益合并报表
2023 年的季度期间
（未经审计，金额以千计）
|
|
股东权益 |
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额外 |
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总计 |
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普通股 |
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付费 |
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累积的 |
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股东 |
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股票 |
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面值 |
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资本 |
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赤字 |
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股权 |
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截至2022年12月31日的余额 |
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净收入 |
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普通股的退出 |
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限制性股票的分红 |
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扣除没收的限制性股票补偿 |
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限制性股票补助 |
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截至 2023 年 3 月 31 日的余额 |
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净收入 |
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普通股的退出 |
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扣除没收的限制性股票补偿 |
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限制性股票补助 |
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截至2023年6月30日的余额 |
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( |
) |
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$ |
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所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
5
CORECIVIC, INC.和子公司
合并财务报表附注（未经审计）
2024 年 6 月 30 日
CoreCivic, Inc.（连同其子公司，“公司” 或 “CoreCivic”）是美国最大的合伙惩教、拘留和住宅再入设施的所有者，也是美国（“美国”）最大的监狱运营商之一。公司通过三个部门，即CoreCivic Safety、CoreCivic社区和CoreCivic Properties为政府合作伙伴提供广泛的解决方案，这些合作伙伴通过惩教和拘留管理、帮助解决美国累犯危机的住宅再入中心网络以及政府房地产解决方案为公共利益服务。截至2024年6月30日，该公司通过其CoreCivic安全部门运营
除了提供基本的寄宿服务外，CoreCivic的惩教、拘留和再入境设施还提供各种康复和教育计划，包括基础教育、基于信仰的服务、生活技能和就业培训以及药物滥用治疗。这些服务旨在帮助减少累犯，并为罪犯在获释后成功重返社会做好准备。CoreCivic还向罪犯提供或提供某些医疗保健（包括医疗、牙科和心理健康服务）、餐饮服务以及工作和娱乐计划。
随附的未经审计的中期合并财务报表由公司编制，管理层认为，这些报表反映了公允列报未经审计的中期业绩所必需的所有正常经常性调整。根据美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被简要或省略。过渡期的经营业绩不一定代表整个财政年度将取得的业绩。请参阅CoreCivic于2024年2月20日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日年度的10-k表年度报告（“2023年10-K表格”）中有关公司某些重要会计和财务报告政策以及其他相关信息的经审计的财务报表。
风险和不确定性
2021年1月26日，拜登总统发布了关于改革我们的监禁制度以取消使用私人经营的刑事拘留设施的行政命令（“私人监狱EO”）。私人监狱首席执行官指示总检察长不要续签美国司法部（“DOJ”）与私人经营的刑事拘留设施的合同。美国法警局（“USMS”）是司法部的一个机构，它利用CoreCivic的设施和服务，并核算
CoreCivic目前有两个与USMS直接签订合同的拘留设施。由于缺乏替代床位容量，其中一份合同在2023年9月到期时续订，现已于2028年9月到期。与美国海军的第二份直接合同将于2025年9月到期。现在预测定于2025年9月到期的合同到期的结果还为时过早，未来的事态发展可能会在预定到期日之前发生。
6
最近的会计公告
2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了第2023-07号会计准则更新（“亚利桑那州立大学”），“对应申报分部披露的改进（主题280）”（“亚利桑那州立大学2023-07”）。亚利桑那州立大学 2023-07 更新了可申报的分部披露要求，要求定期向首席运营决策者（“CODM”）披露重大可申报的分部支出，并包含在每个报告的细分市场损益衡量标准中。亚利桑那州立大学2023-07年度还要求披露被认定为CodM的个人的职称和职位，并解释CodM如何使用报告的细分市场损益衡量标准来评估细分市场的业绩和决定如何分配资源。亚利桑那州立大学2023-07对2023年12月15日之后开始的年度和2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。亚利桑那州立大学2023-07年的采用应追溯适用于财务报表中列报的所有先前时期。还允许提前收养。该公司目前正在评估采用亚利桑那州立大学2023-07的影响，并预计将在截至2024年12月31日的年度中采用该大学，包括任何其他必要的披露。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-09号 “所得税披露的改进（主题740）”（“亚利桑那州立大学2023-09”）。ASU 2023-09 要求提供有关申报实体有效税率对账的分类信息，以及有关已缴所得税的更多信息。亚利桑那州立大学2023-09年度在2024年12月15日之后开始的年度期间的预期生效。还允许提前采用尚未发布或可供发行的年度财务报表。亚利桑那州立大学2023-09年度一旦通过，将导致所需的额外披露纳入公司的合并财务报表。该公司目前正在评估采用亚利桑那州立大学2023-09的影响，并预计将在截至2025年12月31日的年度中采用该大学，包括任何其他必要的披露。
2024年3月，美国证券交易委员会通过了旨在加强与气候相关事项的风险和影响相关的上市公司披露的最终规则（“气候披露规则”）。气候披露规则包括与气候相关风险和风险管理以及董事会和管理层对此类风险的治理相关的披露。此外，《气候披露规则》包括要求在经审计的合并财务报表中披露恶劣天气事件和其他符合特定阈值的自然条件的财务影响，以及碳抵消和可再生能源信用。包括CoreCivic在内的大型注册人也将被要求披露有关温室气体排放的信息，这将受到分阶段保障要求的约束。气候披露规则在截至2025年12月31日的财政年度开始适用于CoreCivic。2024年4月4日，美国证券交易委员会宣布将保留气候披露规则，因为它在实施此类规则方面面临法律挑战。公司目前正在评估这些规则（如果实施）对公司合并财务报表的影响。
FasB（包括其新兴问题工作组）、美国注册会计师协会和美国证券交易委员会最近发布的适用于自2024年1月1日或之后开始的财务报表的会计声明没有或预计不会对公司的经营业绩或财务状况产生重大影响。
金融工具的公允价值
为了满足会计准则编纂（“ASC”）825（“金融工具”）关于金融工具公允价值的报告要求，CoreCivic使用市场利率、类似工具的报价市场价格或贴现现金流技术计算金融工具的估计公允价值，其中包含公开交易债务的1级输入和所有其他金融工具的2级输入，如ASC 820 “公允价值计量” 所定义。
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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公允价值 |
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持有待出售和处置的资产
截至 2024 年 6 月 30 日，CoreCivic 处于闲置状态
2024年1月，CoreCivic完成了科罗拉多州一处设施的出售，并在其CoreCivic社区板块中进行了报告。此次出售产生的净销售收益为 $
在2023年全年，CoreCivic完成了租赁给政府机构并在CoreCivic房地产板块中报告的三个社区惩教设施和一块空置土地的销售。出售这四种资产产生的总净销售收益为 $
闲置设施
截至 2024 年 6 月 30 日，CoreCivic 已经
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净账面价值 |
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设计 |
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6月30日 |
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十二月三十一日 |
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设施 |
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草原惩教所 |
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韦尔法诺县惩教中心 |
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响尾蛇惩教所 |
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马里恩调整中心 |
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基特·卡森惩教中心 |
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西田纳西州拘留所 |
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中西部地区接待中心 |
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北福克惩教所 |
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加州城市惩教中心 |
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截至 2024 年 6 月 30 日，CoreCivic 还有
该公司使用减值指标估算了每项设施的未贴现现金流。公司估计的未贴现现金流反映了公司对设施潜在利用率和/或出售的最新预期，以及根据历史现金流、可比设施的现金流和最近的使用合同谈判（如适用）得出的预计现金流。
CoreCivic每季度评估市场动态，了解其每处闲置物业的潜在利用情况，以确定可能导致CoreCivic重新考虑其对账面价值与未贴现现金流相比账面价值可收回性的假设的事件。CoreCivic将取消其安全或社区板块的合同或其CoreCivic Properties板块的租赁协议的到期和不续订视为减值指标，当相应的客户或租户通知他们将不再使用此类财产时，CoreCivic会对每处闲置房产进行减值测试。
8
南德克萨斯家庭住宅中心的合同终止
2024年6月10日，公司收到移民局的通知，表示打算终止针对该地区的服务的政府间服务协议（“IGSA”）
根据最初的IGSA的固定月度付款时间表，ICE同意向CoreCivic $支付
CoreCivic向第三方出租人租赁STFRC及其建造场地。CoreCivic与第三方出租人的租赁协议的基准期与IGSA与ICE签订的基准期相同，后者于2020年9月进行了修订，将协议期限延长至2026年9月。延期租赁协议使CoreCivic能够终止租约，通知期至少为
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截至2024年6月30日和2023年12月31日的未偿债务包括以下内容（以千计）：
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6月30日 |
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十二月三十一日 |
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循环信贷额度将于2028年10月到期。 |
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定期贷款将于2028年10月到期。 |
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银行信贷额度。2023年10月11日，CoreCivic签订了第四次修订和重述的信贷协议（此处称为 “银行信贷额度”），本金总额为美元
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根据公司的总杠杆率，截至2023年10月10日，先前银行信贷额度下的贷款利息按基准利率加上利率计算
银行信贷机制要求CoreCivic满足某些财务契约，包括但不限于总杠杆率不超过
高级笔记。美元利息
2024年3月4日，公司开始对全部美元进行现金要约（“要约”）
11
与要约有关，公司于2024年3月12日完成了美元的承销注册公开发行
这个
管理优先票据的契约包含某些习惯契约，除某些例外情况和条件外，这些契约限制了CoreCivic设立或允许存在某些留置权以及合并、合并或转让CoreCivic全部或几乎所有资产的能力。此外，如果CoreCivic出现特定类型的控制权变化，则CoreCivic必须提议回购全部或任何部分的优先票据。与控制权变更相关的优先票据的要约价格为
兰辛惩教所无追索权抵押贷款票据.2018年4月20日，该公司全资非限制性子公司堪萨斯州CoreCivic有限责任公司（“发行人”）定价为美元
12
债务到期日。
2024 年（剩余部分） |
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此后 |
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债务总额 |
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股票回购计划
2022年5月12日，公司董事会（“BOD”）批准了一项股票回购计划，最多可回购美元
限制性股票单位
在截至2024年6月30日的六个月中，CoreCivic发行了大约
13
在截至2024年6月30日的三个月中，CoreCivic支出了美元
在截至2024年6月30日的六个月中，CoreCivic支出了美元
每股基本收益的计算方法是将净收入除以该年内已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益反映了如果证券或其他发行普通股的合约被行使或转换为普通股，或者导致普通股的发行，然后共享该实体的收益，则可能发生的稀释。对于CoreCivic，摊薄后的每股收益是在考虑与限制性股票奖励相关的额外稀释后，将净收益除以普通股的加权平均数计算得出的。
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基本每股收益计算的分子和分母与摊薄后每股收益计算的分子和分母的对账如下（以千计，每股数据除外）：
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在已结束的三个月中 |
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在已结束的六个月中 |
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稀释： |
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已发行普通股的加权平均值 |
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稀释性证券的影响： |
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基于股票的限制性奖励 |
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加权平均份额和假定转化率 |
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法律诉讼
CoreCivic的业务性质导致索赔和诉讼，声称其应对员工、违法者或其他人的行为造成的损害负责。此类索赔的性质包括但不限于因员工或罪犯的不当行为、医疗事故、雇佣事务、财产损失、合同索赔（包括与合同履行要求的遵守情况有关的索赔）以及因与CoreCivic的设施、人员或违规者接触而造成的人身伤害或其他损失，包括因罪犯逃跑或设施骚乱而造成的损失。CoreCivic为其中许多索赔提供保险，这可以降低任何一项索赔都会对CoreCivic的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响的风险，前提是索赔是可以承保的。自保准备金和免赔额相结合意味着，总体而言，CoreCivic面临自保风险。
根据管理层对潜在索赔和未决诉讼的审查，根据管理层估算损失的经验和历史，并考虑到CoreCivic的自保留存额，管理层认为，超过已确认金额的损失对CoreCivic的合并财务报表不会产生重大影响。但是，对抗性诉讼和诉讼存在固有的不确定性，法律诉讼可能导致不利的决定和裁决，这可能会对CoreCivic在此类决定或裁决发生期间或未来时期的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。根据CoreCivic假设的变化、新的发展或CoreCivic诉讼和和解策略的有效性，与法律诉讼相关的费用也可能在每个季度之间波动。
当损失已知或被认为可能发生时，CoreCivic会在合并财务报表中记录一项意外损失负债，并且该数额可以合理估计。如果对已知或可能损失的合理估计值在一个区间内，并且该范围内的任何金额都不比其他任何金额更好，则应计该区间的最低金额。如果损失是合理可能的，但尚不清楚或不可能发生，并且可以合理估计，则将披露估计的损失或损失范围。在确定估计损失或损失范围时，需要作出重大判断，以估计记录损失的金额和时间。任何保险追回的应收账款都与相应的诉讼准备金分开记录，并且只有在确定有可能收回并且可以确定付款金额的情况下。CoreCivic 不计入预期的律师费以及这些项目产生的费用和开支。
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ICE被拘留者劳工及相关事务。2017年5月31日，被拘留在该公司位于加利福尼亚州圣地亚哥的奥泰梅萨拘留中心（“OMDC”）的两名前移民局被拘留者向美国加利福尼亚南区地方法院对该公司提起集体诉讼。该投诉称，该公司违反州和联邦反人口贩运法，强迫被拘留者在受到惩罚的威胁下从事劳动，而OMDC的志愿工作计划（“VWP”）违反了包括州最低工资法在内的州劳动法。ICE要求CoreCivic按照ICE标准提供和运营VWP，ICE规定了VWP参与者的最低工资标准。原告代表前和现任被拘留者寻求补偿性赔偿、惩戒性赔偿、赔偿、罚款和利息，以及宣告和禁令救济。2020年4月1日，地方法院对在CoreCivic设施参与移民局免疫计划的前任和现任被拘留者的全国反人口贩运索赔类别进行了认证。它还对参与VWP的前任和现任被拘留者的州法律类别进行了认证，无论公司在加利福尼亚州关押移民局被拘留者的任何地方。该公司已用尽对集体认证令的上诉。2024年5月6日，地方法院暂停根据加利福尼亚州法律对州法律索赔提出处置性动议，等待另一家私人监狱公司起诉的相关案件的结果。该案目前正在第九巡回上诉法院上诉。美国加利福尼亚南区地方法院正在所有其他方面对这些索赔进行审理，该法院的发现程序已经开始。加州有关OMDC的第二起诉讼已暂停，等待上述第一起加利福尼亚案件的集体诉讼结果。
由于正在进行的诉讼阶段，公司无法合理预测结果，也无法估计可能造成的损失金额或损失范围（如果有）。因此，公司目前尚未记录与这些事项相关的应计款项，因为在这些诉讼的现阶段，损失被认为不可能或无法合理估计。
所得税根据ASC 740 “所得税” 的规定进行核算。ASC 740通常要求CoreCivic记录递延所得税，以了解其资产和负债的账面和税基差异的税收影响。递延所得税反映了可用净营业亏损以及用于财务报告目的的资产和负债账面金额与使用预计逆转差异当年生效的现行税率用于所得税目的的金额之间的暂时差异的净税收影响。税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的合并经营报表中予以确认。与递延所得税资产相关的未来税收优惠的实现取决于许多因素，包括CoreCivic过去的收益历史、预期的未来收益、此类收益的特征和管辖权、如果不利解决将对其递延所得税资产的利用产生不利影响的未决情况、结转期和结转期，以及可能增加递延所得税资产变现可能性的税收策略。CoreCivic记录的所得税支出为美元
2022年的《通货膨胀降低法》（“通货膨胀降低法”）于2022年8月16日签署成为法律。除其他规定外，《通货膨胀减少法》规定了消费税
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所得税突发事件
ASC 740规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中已采取或预计将要采取的纳税状况的确认门槛和衡量属性。ASC 740中规定的指导方针规定了确认门槛，即税收状况在审查后很可能得以维持。衡量属性要求以大于的最大福利金额来衡量纳税状况
CoreCivic 有
截至2024年6月30日，CoreCivic开始运营
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，这三个分部的收入和设施净营业收入以及与CoreCivic所得税前收入的对账如下（以千计）：
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在已结束的三个月中 |
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在已结束的六个月中 |
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与偿还债务相关的费用 |
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下表汇总了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的资本支出，包括应计金额（以千计）：
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在已结束的三个月中 |
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在已结束的六个月中 |
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总资产如下（以千计）：
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下讨论应与本10-Q表季度报告或季度报告其他地方的财务报表及其附注一起阅读。在本季度报告中，除非上下文另有说明，否则我们使用 “公司”、“CoreCivic”、“我们” 和 “我们的” 等术语来指代CoreCivic, Inc.及其子公司。
本季度报告包含有关我们对未来事件结果的信念和预期的陈述，这些陈述是前瞻性陈述，定义符合经修订的1995年《私人证券诉讼改革法》的定义。除此处包含的当前或历史事实陈述外，所有陈述，包括有关我们未来财务状况、业务战略、预算、预计成本和计划以及未来运营管理目标的陈述，均为前瞻性陈述。“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“将” 等词语以及与我们相关的类似表述旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受风险和不确定性的影响，可能导致实际结果与陈述存在重大差异。其中包括但不限于与以下相关的风险和不确定性：
我们在本季度报告中的任何或全部前瞻性陈述都可能不准确。我们的这些前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和财务趋势的预期和预测，我们认为这些事件和财务趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略和财务需求。我们的陈述可能会受到我们可能做出的不准确假设或已知或未知的风险、不确定性和假设的影响，包括我们在截至2023年12月31日的10-k表年度报告中描述的风险、不确定性和假设（包括第一部分第1A项中描述的风险和不确定性）。风险因素）于2024年2月20日向美国证券交易委员会或美国证券交易委员会提交的2023年10-k表格，以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他报告、文件和其他信息。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日。新的风险和不确定性不时出现，我们无法预测这些事件或它们可能如何影响我们。除非法律要求，否则我们没有义务公开更新或修改本季度报告中做出的任何前瞻性陈述。
19
所有随后归因于我们或代表我们行事的人的书面和口头前瞻性陈述均由警示性陈述作了明确的完整限定。
概述
该公司
我们是一家多元化的政府解决方案公司，拥有以灵活、具有成本效益的方式解决棘手的政府挑战所需的规模和经验。通过CoreCivic Safety、CoreCivic社区和CoreCivic Properties这三个部门，我们为政府合作伙伴提供广泛的解决方案，这些合作伙伴通过惩教和拘留管理、帮助解决美国累犯危机的住宅再入中心网络以及政府房地产解决方案为公共利益服务。40多年来，我们一直是政府灵活可靠的合作伙伴。我们的员工以深厚的服务意识、高标准的专业精神和帮助政府改善公共利益的责任为动力。
我们是美国最大的合伙惩教、拘留和住宅再入设施的所有者，也是美国最大的监狱运营商之一。截至2024年6月30日，通过我们的CoreCivic安全部门，我们运营了43个惩教和拘留设施，其中39个是我们拥有的，总设计容量约为65,000张床位。通过我们的CoreCivic社区部门，我们拥有并运营了23个住宅再入中心，总设计容量约为5,000张床位。此外，通过我们的CoreCivic地产板块，我们拥有6处房产，总设计容量约为10,000张床位。
除了提供基本的寄宿服务外，我们的惩教、拘留和再入院设施还提供各种康复和教育计划，包括基础教育、基于信仰的服务、生活技能和就业培训以及药物滥用治疗。这些服务旨在帮助减少累犯，并为罪犯在获释后成功重返社会做好准备。我们还向罪犯提供或提供某些医疗保健（包括医疗、牙科和心理健康服务）、餐饮服务以及工作和娱乐计划。
我们是一家成立于1983年的马里兰州公司。我们的主要行政办公室位于田纳西州布伦特伍德弗吉尼亚路5501号，邮编37027，我们在该地点的电话号码是 (615) 263-3000。我们的网站地址是 www.corecivic.com。根据经修订的1934年《证券交易法》或《交易法》，我们在网站上或通过我们的网站提供某些报告和对我们向美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会的报告的修正案。此类报告包括我们的10-k表年度报告、10-Q表季度报告和8-k表最新报告以及我们的最终委托书。在我们以电子方式向美国证券交易委员会提交信息或将其提供给美国证券交易委员会之后，我们会在合理可行的情况下尽快在我们的网站上免费提供这些信息。此外，我们经常在我们网站的 “投资者” 页面上发布有关我们业务和经营业绩的新闻稿、公告和其他声明，其中一些可能包含可能被视为对投资者至关重要的信息。因此，我们鼓励投资者关注我们网站的 “投资者” 页面，并查看我们在该页面上发布的信息。我们网站上包含的信息未以引用方式纳入此处，也不是本季度报告的一部分。
美国证券交易委员会维护着一个网站，其中包含有关以电子方式向美国证券交易委员会提交文件的发行人的报告、委托和信息声明以及其他信息，地址如下：www.sec.gov。
2021 年 1 月 26 日，拜登总统发布了《私人监狱首席执行官条例》。私人监狱首席执行官指示总检察长不要续签司法部与私人经营的刑事拘留设施的合同。司法部的两个机构，即BOP和USMS，都在使用我们的服务。BOP 关押被定罪的囚犯，USMS 通常负责关押等待审判的被拘留者。私人监狱 EO 仅适用于司法部下属的机构，包括 BOP 和 USMS。美国移民和海关执法局（ICE）的设施不在《私人监狱 EO》的涵盖范围内，因为移民局是国土安全部（DHS）的机构，而不是司法部的机构。在截至2024年6月30日的六个月中，USMS和ICE分别占我们总收入的20％（2.012亿美元）和31％（3.049亿美元）。在截至2023年12月31日的十二个月中，USMS和ICE分别占我们总收入的21％（4.04亿美元）和30％（5.655亿美元）。
与BOP不同，USMS没有拘留能力，依赖私营部门和各种政府机构来关押其被拘留者。我们不再为BOP签订任何监狱合同。我们目前有两个与USMS直接签订合同的拘留设施。由于缺乏替代床位容量，其中一份合同在2023年9月到期时续订，现已于2028年9月到期。第二份直接合同将于2025年9月到期。现在预测定于2025年9月到期的合同到期的结果还为时过早，未来的事态发展可能会在预定到期日之前发生。
20
2020 年 3 月，世界卫生组织宣布 COVID-19 疫情为大流行病。因此，在2020年第一季度，联邦政府决定拒绝寻求庇护者和任何在没有适当证件或授权的情况下跨越南部边境的人进入美国南部边境，以遏制 COVID-19（一项名为第42章的政策）的传播。这项政策导致移民局被拘留的人数减少，包括在我们的拘留设施中。ICE为我们的某些设施每月定期支付款项，这在一定程度上缓解了财务影响，以确保ICE在未来床位激增的情况下有足够的床位容量。根据 COVID-19 趋势，国土安全部允许第 42 章于 2023 年 5 月 11 日到期，这导致获准进入美国申请庇护的无证件人数增加，并导致移民局逮捕和拘留的人数增加。2023年，ICE的收入为5.655亿美元，而在实施第42章之前，2019年为5.795亿美元。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，ICE的收入分别为1.510亿美元和3.049亿美元，而截至2023年6月30日的三个月和六个月中分别为1.367亿美元和2.674亿美元。但是，自2024年8月9日起生效的拥有2400张床位的南德克萨斯家庭住宅中心（STFRC）的政府间服务协议（IGSA）终止后，我们的ICE收入将立即受到负面影响。
我们相信，随着政府机构考虑其紧急需求，以及我们作为灵活的解决方案提供的效率和罪犯编程机会，我们业务的长期增长机会仍然具有吸引力，以满足合作伙伴的需求。我们一直在与ICE讨论如何在我们的产品组合中增加床位容量，并已回应了他们的提案请求。我们还与一些州和县政府机构进行了讨论，这些机构在公共部门设施的人员配备方面遇到了挑战，正在寻求私营部门的解决方案。此外，我们现有的几个政府合作伙伴以及潜在的政府合作伙伴一直在经历罪犯人数的增长和人满为患的状况。政府正在继续评估其对惩教空间的需求，一些政府正在继续考虑为其陈旧或效率低下的基础设施提供其他惩教能力，或者正在寻求通过利用私营部门节省成本，这可能会导致未来对我们提供的解决方案的需求增加。例如，2023年9月25日，我们宣布与密西西比州海因兹县签署了一份新的管理合同，在我们位于密西西比州塔特维勒的拥有2672张床位的塔拉哈奇县惩教所照顾多达250名成年男性审前被拘留者。最初的合同期限为两年，经双方同意，可以再延长一年。此外，2023年11月16日，我们宣布与怀俄明州签署了一份新的管理合同，为塔拉哈奇监狱中的多达240名男性囚犯提供护理。新合同的期限将持续到2026年6月30日。同样在2023年11月16日，我们宣布与德克萨斯州哈里斯县签署了一份新合同，在塔拉哈奇监狱中照顾多达360名男性囚犯。经双方同意，哈里斯县可以在该设施中额外使用360张床位。最初的合同期限从2023年12月1日开始，最近又续订了一年，从2024年12月1日开始。哈里斯县可以选择延长该合同，最多再延长三个为期一年的期限。除了最近与怀俄明州海因兹县和哈里斯县签订的合同外，我们目前还在塔拉哈奇设施为来自USMS、佛蒙特州、美属维尔京群岛和塔拉哈奇县的居民提供服务，这表明了我们提供的灵活解决方案。2023年11月14日，我们宣布与蒙大拿州签署了一份新的管理合同，在我们位于亚利桑那州埃洛伊的拥有1,896张床位的Saguaro惩教所照顾多达120名囚犯。新合同计划于2025年10月31日到期，经双方协议可以延长，总期限最长为七年。目前，我们在Saguaro设施为来自夏威夷州和爱达荷州的居民提供服务。根据单独的管理合同，我们还管理位于蒙大拿州谢尔比的公司全额占用的Crossroads惩教中心。
21
关键会计政策和估计
本季度报告中的合并财务报表是根据美国公认的会计原则（GAAP）编制的。因此，我们必须根据现有信息做出某些我们认为合理的估计、判断和假设，这些估计、判断和假设就其性质而言，存在固有的不确定性。这些估计和假设影响合并财务报表之日报告的资产和负债金额以及报告期内报告的收入和支出金额。无法保证实际结果不会与我们的估计有所不同。我们的 2023 年 10-k 表格中描述了我们的重要会计政策摘要。我们认为，重要的会计政策和估算对于帮助充分理解和评估我们报告的财务业绩至关重要，包括与闲置设施和资产减值、自筹资金的保险储备金和法定储备金相关的政策和估计。有关我们的关键会计政策和估算的讨论，请参阅我们的2023年10-k表格中列出的第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和 “合并财务报表附注”。在2024年的前六个月中，没有新确定的关键会计政策，我们的2023年10-k表格中讨论的关键会计政策和估算也没有任何实质性变化。
操作结果
我们的经营业绩受我们运营的惩教和拘留设施数量的影响，包括我们拥有的39个和政府合作伙伴拥有的4个（CoreCivic Safety）、我们拥有和运营的住宅再入中心数量（CoreCivic社区）、我们租赁给政府机构（CoreCivic Properties）的设施数量以及我们拥有的未投入运营的设施。下表列出了本报告所述期间运营设施数量的变化：
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有效 |
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CoreCivic |
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|
日期 |
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安全 |
|
|
社区 |
|
|
属性 |
|
|
总计 |
|
||||
截至 2022 年 12 月 31 日的设施 |
|
|
|
|
44 |
|
|
|
23 |
|
|
|
8 |
|
|
|
75 |
|
出售两个租赁社区 |
|
2023 年 5 月 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2) |
) |
|
|
(2) |
) |
艾伦·甘布尔惩教所的租约 |
|
2023 年 10 月 |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
在格鲁吉亚出售租赁物业 |
|
2023 年 12 月 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1) |
) |
|
|
(1) |
) |
截至 2023 年 12 月 31 日和 2024 年 6 月 30 日的设施 |
|
|
|
|
43 |
|
|
|
23 |
|
|
|
6 |
|
|
|
72 |
|
截至2024年6月30日的三个月和六个月与截至2023年6月30日的三个月和六个月相比
截至2024年6月30日的三个月，净收益为1,900万美元，摊薄每股收益为0.17美元，而截至2023年6月30日的三个月，净收益为1,480万美元，摊薄每股收益为0.13美元。截至2024年6月30日的六个月，净收益为2,850万美元，摊薄每股收益为0.25美元，而截至2023年6月30日的六个月净收益为2720万美元，摊薄每股收益为0.24美元。截至2024年6月30日的三个月和六个月的财务业绩分别反映了与债务偿还和再融资交易相关的410万美元和3,130万美元支出。截至2024年6月30日的六个月的财务业绩也反映了出售房地产资产的60万美元收益。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，所得税支出分别反映了与这些特殊项目相关的130万美元和960万美元的净收益。截至2023年6月30日的三个月的财务业绩反映了与债务偿还和再融资交易相关的20万美元支出。在截至2023年6月30日的三个月中，该特殊项目被与该特别项目相关的150万美元所得税优惠以及2023年公司税结构的变化所抵消。在截至2023年6月30日的六个月中，所得税支出反映了因公司税结构变化和上述特殊项目而产生的90万美元净费用。
22
我们目前的业务
我们的持续业务分为三个主要业务领域：
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，我们的分部净营业收入总额（我们定义为设施收入（包括与融资租赁相关的利息收入）减去运营支出，分为以下三个业务板块：
|
|
在已结束的三个月中 |
|
|
在已结束的六个月中 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
分段： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
安全 |
|
|
92.1 |
% |
|
|
82.8 |
% |
|
|
89.1 |
% |
|
|
83.7 |
% |
社区 |
|
|
5.3 |
% |
|
|
5.3 |
% |
|
|
5.0 |
% |
|
|
4.4 |
% |
属性 |
|
|
2.6 |
% |
|
|
11.9 |
% |
|
|
5.9 |
% |
|
|
11.9 |
% |
设施运营
我们用来衡量与我们拥有或管理的惩教、拘留和再入院设施运营相关的收入和开支的关键绩效指标以有偿工日表示，这是我们在一个日历日内为一名罪犯创造的收入和产生的费用。每个补偿工日的收入和支出是通过将设施收入和支出除以该期间的补偿工日总数计算得出的。补偿工日是指我们因罪犯的占用而获得报酬的日历日。我们认为这种衡量标准很有用，因为我们根据实际或最低保障入住率按违规者每日津贴率获得运营和管理设施的补偿。我们还根据每人每天的补偿来衡量费用，这在很大程度上取决于我们容纳的罪犯人数。此外，人均补偿工日测量值还用于根据与设计容量相关的某些占用率来估算我们的潜在盈利能力。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，我们拥有或管理的所有惩教、拘留和住宅再入设施（不包括待租的设施）以及TransCor的每人日补偿收入和支出如下：
|
|
在已结束的三个月中 |
|
|
在已结束的六个月中 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
每个补偿工日的收入 |
|
$ |
101.67 |
|
|
$ |
96.99 |
|
|
$ |
101.25 |
|
|
$ |
96.93 |
|
每个补偿工日的运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
固定开支 |
|
|
56.89 |
|
|
|
54.79 |
|
|
|
56.81 |
|
|
|
55.00 |
|
可变费用 |
|
|
20.64 |
|
|
|
22.18 |
|
|
|
20.42 |
|
|
|
21.66 |
|
总计 |
|
|
77.53 |
|
|
|
76.97 |
|
|
|
77.23 |
|
|
|
76.66 |
|
每个补偿工日的营业收入 |
|
$ |
24.14 |
|
|
$ |
20.02 |
|
|
$ |
24.02 |
|
|
$ |
20.27 |
|
营业利润率 |
|
|
23.7 |
% |
|
|
20.6 |
% |
|
|
23.7 |
% |
|
|
20.9 |
% |
平均补偿入住率 |
|
|
74.3 |
% |
|
|
70.3 |
% |
|
|
74.7 |
% |
|
|
70.2 |
% |
平均可用床位 |
|
|
69,398 |
|
|
|
71,068 |
|
|
|
69,398 |
|
|
|
71,068 |
|
平均补偿人口 |
|
|
51,541 |
|
|
|
49,926 |
|
|
|
51,859 |
|
|
|
49,885 |
|
23
收入
总收入包括我们通过CoreCivic Safety和CoreCivic社区在惩教、拘留和住宅再入设施运营中产生的管理收入，以及我们从TransCor和我们的电子监控和案例管理服务中获得的收入。总收入还包括我们通过CoreCivic Properties从向第三方运营商租赁设施中产生的租赁收入。下表反映了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的收入组成部分（以百万计）：
|
|
在已结束的三个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
管理收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
联邦 |
|
$ |
258.8 |
|
|
$ |
242.7 |
|
|
$ |
16.1 |
|
|
|
6.6 |
% |
州 |
|
|
189.7 |
|
|
|
180.2 |
|
|
|
9.5 |
|
|
|
5.3 |
% |
本地 |
|
|
12.5 |
|
|
|
8.4 |
|
|
|
4.1 |
|
|
|
48.8 |
% |
其他 |
|
|
24.7 |
|
|
|
18.8 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
31.4 |
% |
管理收入总额 |
|
|
485.7 |
|
|
|
450.1 |
|
|
|
35.6 |
|
|
|
7.9 |
% |
租赁收入 |
|
|
4.4 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
(9.2 |
) |
|
|
(67.6) |
%) |
其他收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
总收入 |
|
$ |
490.1 |
|
|
$ |
463.7 |
|
|
$ |
26.4 |
|
|
|
5.7 |
% |
|
|
在已结束的六个月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
||||
管理收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
联邦 |
|
$ |
521.2 |
|
|
$ |
479.9 |
|
|
$ |
41.3 |
|
|
|
8.6 |
% |
州 |
|
|
378.5 |
|
|
|
359.3 |
|
|
|
19.2 |
|
|
|
5.3 |
% |
本地 |
|
|
24.9 |
|
|
|
17.0 |
|
|
|
7.9 |
|
|
|
46.5 |
% |
其他 |
|
|
48.7 |
|
|
|
38.0 |
|
|
|
10.7 |
|
|
|
28.2 |
% |
管理收入总额 |
|
|
973.3 |
|
|
|
894.2 |
|
|
|
79.1 |
|
|
|
8.8 |
% |
租赁收入 |
|
|
17.4 |
|
|
|
27.4 |
|
|
|
(10.0 |
) |
|
|
(36.5 |
%) |
其他收入 |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
总收入 |
|
$ |
990.8 |
|
|
$ |
921.7 |
|
|
$ |
69.1 |
|
|
|
7.5 |
% |
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，管理总收入分别增长了3560万美元，增长7.9％，增长7,910万美元，增长8.8％。三个月和六个月期间总管理收入的增长主要是由于收入分别增加了1,500万美元和4,140万美元，这主要是由2023年至2024年平均每日有薪人口的增加所推动的，包括在六个月期间，由于2024年闰年增加一天运营所产生的收入。三个月和六个月期间管理收入的增长也是收入分别增长约2,130万美元和3,900万美元的结果，这主要是由每个有薪工日的平均收入分别增长4.8％和4.5％所推动的。每个有薪工日的平均收入的增加主要是由于我们许多设施的每日津贴增加的影响。尽管自2024年8月9日起终止了与STFRC相关的IGSA，其营业利润率高于投资组合的平均水平，但我们认为，随着居民人口继续从 COVID-19 的影响中恢复过来，我们其他设施的平均补偿收入增长将进一步提高我们的营业利润率，并将有助于抵消我们一直在经历的工资和员工福利增长，如下文将进一步讨论。在截至2024年6月30日的三个月中，我们的电子监控和案例管理服务产生的收入减少了70万美元（从截至2023年6月30日的三个月的950万美元降至截至2024年6月30日的三个月的880万美元）。在截至2024年6月30日的六个月中，我们的电子监控和案例管理服务产生的收入减少了130万美元（从截至2023年6月30日的六个月的1,900万美元降至截至2024年6月30日的六个月的1,770万美元）。
在截至2024年6月30日的三个月中，平均每日补偿人口增加了1,615人，达到51,541人，增长了3.2％，而截至2023年6月30日的三个月中为49,926人。在截至2024年6月30日的六个月中，平均每日补偿人口增加了1,974人，达到51,859人，增长了4.0％，而截至2023年6月30日的六个月中为49,885人。这两个时期平均每日补偿人口的增加主要是由于移民局作为联邦合作伙伴的设施的入住率增加，下文将进一步讨论。平均每日补偿人口的增加也是由于我们在2023年底在密西西比州塔特维勒的塔拉哈奇县惩教所签订了三份新的地方和州级合同，以及我们在亚利桑那州埃洛伊市拥有1,896张床位的Saguaro惩教所与蒙大拿州签订了新的管理合同。我们的艾伦甘布尔惩教中心有偿人口的减少部分抵消了这些增长，该中心已过渡到租赁我们的艾伦甘布尔惩教中心
24
房地产板块自2023年10月1日起生效。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，该设施的平均补偿人口分别为1,404和1,356人。
我们向联邦客户（主要包括ICE和USMS）提供的解决方案仍然是我们业务的重要组成部分。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，我们安全和社区领域的联邦客户分别创造了约53％和52％的总收入，在截至2024年6月30日的三个月中，与2023年同期相比，增加了1,610万美元，增长了6.6％。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们的安全和社区领域的联邦客户分别创造了约53％和52％的总收入，在截至2024年6月30日的六个月中，与2023年同期相比，增加了4,130万美元，增长了8.6％。这两个时期联邦收入的增加主要是由于某些设施的入住率增加和每日津贴的增加，以及在六个月内，由于2024年的闰年增加了一天的运营。
如前文所述，于2020年第一季度实施的第42章使移民局被拘留的人数有所减少，包括在我们的拘留设施中。ICE为我们的某些设施按月定额付款，确保ICE有足够的床位容量，以防将来出现床位激增，这在一定程度上缓解了第42章的财务影响。第 42 章于 2023 年 5 月 11 日到期，导致获准进入美国申请庇护的无证件人数增加，也导致移民局逮捕和拘留的人数增加。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，ICE的收入分别为1.510亿美元和3.049亿美元，而在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，ICE的收入分别为1.367亿美元和2.674亿美元。鉴于与ICE签订的有关STFRC的IGSA已终止，预计在2024年8月9日终止日期之后，总管理收入将立即受到负面影响。
从2023年第二季度到2024年第二季度，我们运营的惩教、拘留和住宅再入境设施合同的州收入增加了950万美元，增长了5.3％。从截至2023年6月30日的六个月到2024年同期，州收入增加了1,920万美元，增长了5.3％。这两个时期的州收入均有所增加，这是由于我们的一些州合同规定的每日津贴增加，因为某些州已经认识到需要提供额外资金来解决员工工资增长的问题。州收入也有所增加，这是由于蒙大拿州和怀俄明州的利用率提高，如前文所述，2023年签订了新的管理合同，以及其他州根据现有管理合同提高了利用率。由于2024年是闰年，在截至2024年6月30日的六个月中，各州的收入也受益于额外一天的运营。我们艾伦·甘布尔惩教中心的州收入减少部分抵消了三个月和六个月期间州收入的增长，该减少是由2023年10月1日生效的新租赁协议造成的，如下文所述，我们的房地产板块现已公布该协议。
从2023年第二季度到2024年第二季度，来自我们运营的惩教、拘留和住宅再入设施合同的当地收入增加了410万美元，增长了48.8％。从截至2023年6月30日的六个月到截至2024年6月30日的六个月，地方收入增加了790万美元，增长了46.5％。如前文所述，我们在塔拉哈奇县惩教所与德克萨斯州哈里斯县和密西西比州海因兹县签订的新合同促进了三个月和六个月期间当地收入的增加。由于2024年的闰年，六个月期间的当地收入也受益于额外一天的运营。
从2023年第二季度到2024年第二季度，租赁收入减少了920万美元，下降了67.6％，从截至2023年6月30日的六个月到2024年同期的租赁收入减少了1,000万美元，下降了36.5％，这主要是由于我们的北福克惩教所的租约自2023年6月30日起终止，加利福尼亚城市惩教中心的租赁协议自3月31日起终止，2024年，以及2023年12月出售的奥古斯塔过渡中心，但部分被租约所抵消我们的艾伦甘布尔惩教中心从2023年10月1日生效的新租赁协议中获得的收入，详情见下文。
运营费用
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，运营支出总额分别为3.757亿美元和3.620亿美元，而截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的运营支出总额分别为7.538亿美元和7.165亿美元。运营费用包括惩教、拘留和再入住宅设施的运营和管理所产生的费用，以及在TransCor运营和我们的电子监控和案例管理服务中产生的费用。运营费用还包括运营我们租赁给第三方运营商的设施时产生的费用。
与2023年同期相比，CoreCivic Safety和CoreCivic社区在惩教、拘留和住宅再入设施的运营和管理方面产生的运营费用，以及TransCor运营和我们的电子监控和案例管理服务产生的运营费用，在2024年第二季度增加了1,360万美元，增长了3.8％。在截至6月30日的六个月中，这些细分市场的支出增加了3680万美元，增长了5.2％，
25
与2023年同期相比，2024年。如下文所述，三个月和六个月期间的运营支出均有所增加，这主要是由于劳动力短缺和工资压力导致的工资增加。与2023年同期相比，我们在2024年前六个月实现了更高的人员配备水平，相应地，我们得以在三个月和六个月期间将临时激励措施的使用分别减少270万美元和460万美元，因为我们在这个充满挑战的劳动力市场中继续看到对设施员工的吸引和留用有所改善。此外，由于我们在塔拉哈奇和萨瓜罗工厂签订了新合同，以及由于2024年是闰年，六个月期间的运营费用有所增加。我们的艾伦·甘布尔惩教中心于2023年10月1日生效的新租约部分抵消了CoreCivic安全和社区在三个月和六个月期间产生的运营支出的增加，该租约现已在房地产板块中公布。
截至2024年6月30日的三个月，每个有薪工日的总支出从截至2023年6月30日的三个月的76.97美元增加到77.53美元，并在截至2024年6月30日的六个月中从去年同期的76.66美元增至77.23美元，每个时期增长0.7％。我们在全国多个市场继续面临劳动力短缺和工资压力，并按惯例提供通货膨胀工资增长以保持竞争力。尽管招聘环境一直在逐步改善，但自疫情开始以来，招聘一直特别具有挑战性，这是因为我们提供的服务具有一线性质，而且由于 COVID-19 疫情和充满挑战的劳动力市场，全国各地的护理人员短缺加剧。此外，我们还承担了增量开支，以帮助确保在独特而艰难的工作条件下有足够的人员配备。尽管由于招聘环境的改善，在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，与2023年同期相比，我们得以将这些临时激励措施的使用分别减少270万美元和460万美元，但我们预计未来几个季度将继续产生一定水平的增量支出。增量支出包括但可能不限于向一线和现场工作人员发放的激励金、临时员工住房费用和其他与差旅相关的报销、额外的带薪休假、为保持竞争力而在某些市场非周期内提高工资以及登记护理费用。这些增量投资使我们能够提高整体人员配备水平，从而导致每个有薪工日的总支出增加。
我们将持续密切关注薪酬水平以及整体经济状况，并将调整必要的工资水平，以帮助确保我们的业务长期成功。此外，我们会不断评估员工福利计划和培训计划的结构，以确保我们能够更好地吸引和留住员工。薪金和福利是我们运营支出中最重要的组成部分，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别约占我们总运营支出的61％和60％。如前所述，招聘和留住工作人员对我们以及整个惩教和拘留行业来说尤其具有挑战性。无法吸引和留住足够的人员，可能会使我们无法为由于囚犯人数增加或无法为其设施配备足够人员而需要额外容量的政府机构照顾更多的居民人口。无法在现有设施中吸引和留住足够的人员，也可能导致我们的政府合作伙伴评估违约金，减少我们的居住人口，或者在某些情况下取消我们的合同。由于劳动力短缺，我们还被扣除员工空缺，这反映在其他管理收入的减少上。估算空缺扣除额可能很复杂，需要管理层的判断和估计。我们的一些政府合作伙伴豁免了空缺扣除，以表彰其独特而充满挑战的劳动力市场，而另一些合作伙伴则根据我们为吸引和留住员工而实施的额外成本、努力和激励计划酌情调整了此类扣除额。
在截至2024年6月30日的三个月中，每个有薪酬的工人日的可变支出从去年同期的22.18美元降至20.64美元，下降6.9％，从去年同期的21.66美元降至20.42美元，跌幅为5.7％。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，每个补偿工日的可变支出减少的主要原因是与2023年同期相比，登记护理费用减少了240万美元，即每个补偿工日0.54美元，减少了490万美元，即每个补偿工日0.57美元。这两个时期可变开支的减少也是招聘和差旅费减少的结果。在2023年的前六个月，招聘费用和差旅费用有所增加，因为我们为临时部署在公司各处的员工提供了支持，以帮助解决我们在某些地区遇到的劳动力短缺问题，尤其是在亚利桑那州的拉帕尔马工厂。尽管全国各地护理人员的短缺仍然严峻，但我们已经看到，包括护理人员在内的设施工作人员的招聘和留用有所改善，因为我们投资提高了工资，增加了对兼职职位的使用，这帮助我们实现了更高的人员配备水平。这些职位的招聘环境也有所改善。适用于我们所有可变支出的通货膨胀率上升的影响，部分抵消了三个月和六个月期间注册护理费用以及招聘和差旅费用的减少。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，与2023年同期相比，CoreCivic Properties因租赁给第三方运营商的设施而产生的运营费用分别增加了10万美元，增长4.2％，60万美元，增长9.2％。这两个时期的增长主要是由于与ODC签订的新租赁协议于2023年10月1日生效，我们的艾伦甘布尔惩教中心的运营费用增加，但部分被与加利福尼亚惩教和改造部的租赁协议到期导致的运营费用减少所抵消，
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或CDCR，自2024年3月31日起在加利福尼亚城市惩教中心生效，与俄克拉荷马州惩教署（ODC）在北福克惩教所签订的租赁协议将于2023年6月30日到期，每份协议均将于2023年6月30日到期，详情见下文。
设施管理合同
我们签订设施管理合同，为CoreCivic Safety和CoreCivic社区领域的政府实体提供床位容量和管理服务，期限通常为三到五年，续订期限由签约政府机构选择。因此，尽管政府机构可以选择续订合同，但我们的设施管理合同中有很大一部分计划每年到期。尽管我们通常希望这些客户行使续订选择权或与我们谈判新合同，但相应的政府机构可能无法续订其中一份或多份合同。此外，我们的政府合作伙伴通常可以以不挪用资金或为方便起见终止我们的管理合同。
此外，拜登总统于2021年1月26日发布了私人监狱首席执行官。私人监狱首席执行官指示总检察长不要续签司法部与私人经营的刑事拘留设施的合同。司法部的两个机构，即BOP和USMS，都在使用我们的服务。BOP 关押被定罪的囚犯，USMS 通常负责关押等待审判的被拘留者。在过去的十年中，BOP 的囚犯人数稳步下降，COVID-19 疫情加速了这一趋势。私人监狱 EO 仅适用于司法部下属的机构，包括 BOP 和 USMS。由于移民局是国土安全部（DHS）的机构，而不是司法部的机构，因此ICE不在私人监狱EO的涵盖范围内。在截至2024年6月30日的六个月中，USMS和ICE分别占我们总收入的20％（2.012亿美元）和31％（3.049亿美元）。在截至2023年12月31日的十二个月中，USMS和ICE分别占我们总收入的21％（4.04亿美元）和30％（5.655亿美元）。
与BOP不同，USMS没有拘留能力，依赖私营部门和各种政府机构来关押其被拘留者。我们不再为BOP签订任何监狱合同。我们目前有两个与USMS直接签订合同的拘留设施。由于缺乏替代床位容量，其中一份合同在2023年9月到期时续订，现已于2028年9月到期。第二份直接合同将于2025年9月到期。现在预测定于2025年9月到期的合同到期的结果还为时过早，未来的事态发展可能会在预定到期日之前发生。
2024年6月10日，我们收到移民局的通知，称其打算自2024年8月9日起终止在拥有2400张床位的STFRC提供服务的IGSA。IGSA 起源于 2014 年，于 2016 年延长，并于 2020 年再次从 2021 年 9 月延长至 2026 年 9 月。根据延长的IGSA，ICE的终止权保持不变，该权利允许ICE通过向我们提供至少60天的通知来终止协议，以方便或不挪用资金，而不会受到任何处罚。我们从第三方出租人那里租赁STFRC及其建造场地。我们与第三方出租人的租赁协议在基准期内延长，IGSA于2020年9月进行了修订，将租赁协议的期限延长至2026年9月。如果ICE终止延长的IGSA，租赁协议使我们能够在至少60天的通知期内终止租约。在收到ICE打算在STFRC终止IGSA的通知后，我们向第三方出租人发出通知，表示我们打算终止自2024年8月9日起生效的租赁协议。在截至2024年6月30日的六个月和截至2023年12月31日的十二个月中，STFRC产生的总收入分别为7,860万美元和1.566亿美元。
根据截至本季度报告发布之日获得的信息，除了前面提到的与ICE在STFRC签订的设施管理合同外，我们认为我们将续订与政府合作伙伴签订的所有其他已到期或计划在未来十二个月内到期的合同，这些合同可能会对我们的财务报表产生重大不利影响。我们认为，由于各种原因，我们对现有合同的续订率仍然很高，包括但不限于美国惩教系统内可用床位的供应有限、我们对所运营的大部分床位的所有权以及我们所提供服务的成本效益。但是，我们无法保证将来会继续实现较高的续订率。
CoreCivic 安全
CoreCivic 安全包括我们在每个时期运营的惩教和拘留设施的运营结果。CoreCivic Safety产生的总收入从截至2023年6月30日的三个月的4.217亿美元增加到截至2024年6月30日的三个月的4.554亿美元，增长了3,370万美元，增长了8.0％，从截至2023年6月30日的六个月的8.394亿美元增至截至2024年6月30日的六个月的9.131亿美元。CoreCivic Safety的设施净营业收入从截至2023年6月30日的三个月的8,600万美元增长了2,120万美元，增长了24.7％，增长了24.7％，从截至2023年6月30日的六个月的1.753亿美元增加到截至2024年6月30日的六个月的2.149亿美元，增长了3,960万美元，增长了22.6％。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，
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CoreCivic Safety分别创造了我们分部总净营业收入的92.1％和89.1％，而在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别为82.8％和83.7％。
下表显示了我们拥有和管理的CoreCivic Safety投入使用的惩教和拘留设施以及我们管理但不拥有的设施（包括TransCor提供的运输服务）的每个补偿工日的收入和支出：
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在已结束的三个月中 |
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在已结束的六个月中 |
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2024 |
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|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
CoreCivic 安全设施： |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每个补偿工日的收入 |
|
$ |
102.89 |
|
|
$ |
98.62 |
|
|
$ |
102.53 |
|
|
$ |
98.61 |
|
每个补偿工日的运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
固定开支 |
|
|
57.59 |
|
|
|
55.69 |
|
|
|
57.47 |
|
|
|
55.81 |
|
可变费用 |
|
|
21.07 |
|
|
|
22.82 |
|
|
|
20.93 |
|
|
|
22.21 |
|
总计 |
|
|
78.66 |
|
|
|
78.51 |
|
|
|
78.40 |
|
|
|
78.02 |
|
每个补偿工日的营业收入 |
|
$ |
24.23 |
|
|
$ |
20.11 |
|
|
$ |
24.13 |
|
|
$ |
20.59 |
|
营业利润率 |
|
|
23.5 |
% |
|
|
20.4 |
% |
|
|
23.5 |
% |
|
|
20.9 |
% |
平均补偿入住率 |
|
|
75.1 |
% |
|
|
70.8 |
% |
|
|
75.6 |
% |
|
|
70.8 |
% |
平均可用床位 |
|
|
64,729 |
|
|
|
66,399 |
|
|
|
64,729 |
|
|
|
66,399 |
|
平均补偿人口 |
|
|
48,635 |
|
|
|
46,993 |
|
|
|
48,932 |
|
|
|
47,031 |
|
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，每个有薪工日的平均收入分别增长了4.3％和4.0％，这对CoreCivic安全板块的营业利润率产生了积极影响。这两个时期平均带薪工人日收入的增加都是由于我们许多设施的每日津贴增加所致，因为政府为解决员工工资增长问题增加了拨款，我们获得了每日津贴的增加。每工人日平均收入的增加部分抵消了对营业利润率的积极影响，这主要是由人员配置增加、工资率上升和其他相关支出推动的。如前文所述，我们在全国许多市场都经历了劳动力短缺和工资压力，并提供了高于历史平均水平的通货膨胀工资增长以保持竞争力。此外，我们还承担了增量支出，以帮助确保在独特而艰难的工作条件下有足够的人员配备，包括但不限于轮班激励奖金、招聘和留用奖金、临时员工住房费用和差旅报销、非周期工资增长以及搬迁激励。尽管与2023年同期相比，在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们得以减少这些临时激励措施的使用，但我们预计未来几个季度将继续产生一定水平的额外增量支出，因为我们预计将继续投资于人力资源。我们认为，我们在劳动力方面的大量投资使我们能够满足政府合作伙伴的新需求，因为在疫情后的环境中，某些政府机构对惩教和拘留能力的需求正在增加，包括由于第42章到期。
正如先前在此披露的那样，我们于2024年6月10日收到移民局的通知，称其打算终止在STFRC提供服务的IGSA，该协议自2024年8月9日起生效。因此，我们向该设施的第三方出租人发出通知，表示我们打算终止自同日起生效的租约，租赁协议允许不处以罚款。在截至2024年6月30日的六个月和截至2023年12月31日的十二个月中，STFRC产生的总收入分别为7,860万美元和1.566亿美元。在截至2024年6月30日的六个月和截至2023年12月31日的十二个月中，该设施的净营业收入分别为3310万美元和6,560万美元。由于支出的规模和可扩展性，以及该设施的独特设计和提供的专业服务，该设施的营业利润率超过了我们投资组合的平均营业利润率。因此，终止该设施的合同将立即对终止之后的营业利润率产生负面影响。不包括STFRC，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，CoreCivic Safety板块的营业利润率分别为21.7％和18.1％，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中分别为21.8％和18.7％。
2023年6月14日，我们宣布与ODC签订了拥有1670张床位的艾伦·甘布尔惩教中心的租赁协议，该中心在2023年10月1日之前，我们在CoreCivic安全部门进行了报告，并根据与ODC签订的管理合同运营。管理合同原定于2023年6月30日到期。但是，自2023年7月1日起，我们签订了为期90天的管理合同延期合同，此后，根据新的租赁协议，艾伦·甘布尔设施的运营从我们手中移交给了ODC。在报告所述期间，艾伦甘布尔工厂的ODC在2023年产生的管理收入为2300万美元，其中包括750万美元和144美元的管理收入
28
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别为百万美元。艾伦甘布尔设施在2023年安全板块报告期间出现了120万美元的净营业亏损，其中包括截至2023年6月30日的三个月和六个月中分别为90万美元和150万美元的净营业亏损。新的租赁协议生效后，我们的CoreCivic Properties板块报告了艾伦·甘布尔的设施。
2023年9月25日，我们宣布与密西西比州海因兹县签订了一份新的管理合同，在我们位于密西西比州塔特维勒的拥有2672张床位的塔拉哈奇县惩教所照顾多达250名成年男性审前被拘留者。最初的合同期限为两年，经双方同意，可以再延长一年。我们于 2023 年 10 月开始接收来自海因兹县的囚犯。此外，2023年11月16日，我们宣布与怀俄明州签署了一份新的管理合同，为塔拉哈奇监狱中的多达240名男性囚犯提供护理。新合同的期限将持续到2026年6月30日。我们于 2023 年 11 月开始接收来自怀俄明州的囚犯。同样在2023年11月16日，我们宣布与德克萨斯州哈里斯县签署了一份新合同，在塔拉哈奇监狱中照顾多达360名男性囚犯。经双方同意，哈里斯县可以在该设施中额外使用360张床位。最初的合同期限从2023年12月1日开始，最近又续订了一年，从2024年12月1日开始。哈里斯县可以选择延长该合同，最多再延长三个为期一年的期限。我们于 2023 年 12 月开始接收来自哈里斯县的囚犯。由于新合同，塔拉哈奇工厂的入住率从2023年第二季度的27％增加到2024年第二季度的53％。
2023年11月14日，我们宣布与蒙大拿州签署了一份新的管理合同，在我们位于亚利桑那州埃洛伊的拥有1,896张床位的Saguaro惩教所照顾多达120名囚犯。新合同计划于2025年10月31日到期，经双方协议可以延长，总期限最长为七年。我们于 2023 年 11 月开始接收来自蒙大拿州的囚犯。我们还在 Saguaro 设施为来自夏威夷州和爱达荷州的居民提供服务。新合同标志着我们与蒙大拿州的关系的扩大，我们还根据一份单独的管理合同，管理位于蒙大拿州谢尔比的公司拥有的位于蒙大拿州谢尔比的Crossroads惩教中心。
CoreCivic 社区
CoreCivic 社区包括我们在每个时期运营的住宅再入中心的运营业绩，以及我们的电子监控和病例管理服务的运营业绩。CoreCivic社区产生的总收入从截至2023年6月30日的三个月的2,840万美元增加到截至2024年6月30日的三个月的3,030万美元，增长了190万美元，增长了6.8％，从截至2023年6月30日的六个月的5,480万美元增加到截至2024年6月30日的六个月的6,020万美元，增长9.9％。CoreCivic Community的设施净营业收入从截至2023年6月30日的三个月的550万美元增长了70万美元，增长了13.0％，增长了13.0％，增长了280万美元，增长了30.2％，从截至2023年6月30日的六个月的920万美元增至截至2024年6月30日的六个月的1190万美元。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，CoreCivic社区分别创造了我们分部净营业收入的5.3％和5.0％，而在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，CoreCivic社区的收入分别为5.3％和4.4％。
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下表显示了我们拥有和管理的CoreCivic Community已投入使用的住宅再入设施的每个补偿工日的收入和支出，但不包括电子监控和案例管理服务，因为这些服务的收入不是按每个工人日补偿计算的：
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在已结束的三个月中 |
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|
在已结束的六个月中 |
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||||||||||
|
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
CoreCivic 社区设施： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每个补偿工日的收入 |
|
$ |
81.17 |
|
|
$ |
70.77 |
|
|
$ |
79.85 |
|
|
$ |
69.28 |
|
每个补偿工日的运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
固定开支 |
|
|
45.06 |
|
|
|
40.40 |
|
|
|
45.68 |
|
|
|
41.72 |
|
可变费用 |
|
|
13.44 |
|
|
|
12.05 |
|
|
|
11.94 |
|
|
|
12.69 |
|
总计 |
|
|
58.50 |
|
|
|
52.45 |
|
|
|
57.62 |
|
|
|
54.41 |
|
每个补偿工日的营业收入 |
|
$ |
22.67 |
|
|
$ |
18.32 |
|
|
$ |
22.23 |
|
|
$ |
14.87 |
|
营业利润率 |
|
|
27.9 |
% |
|
|
25.9 |
% |
|
|
27.8 |
% |
|
|
21.5 |
% |
平均补偿入住率 |
|
|
62.3 |
% |
|
|
62.8 |
% |
|
|
62.7 |
% |
|
|
61.1 |
% |
平均可用床位 |
|
|
4,669 |
|
|
|
4,669 |
|
|
|
4,669 |
|
|
|
4,669 |
|
平均补偿人口 |
|
|
2,906 |
|
|
|
2,933 |
|
|
|
2,927 |
|
|
|
2,854 |
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与我们的CoreCivic安全板块类似，在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们的CoreCivic社区板块的营业利润率受到了积极影响，这与2023年同期相比有所增加，这主要是由于我们一些设施的每日津贴增加。这两个时期每个补偿工人日平均收入增加的影响被每人日运营支出的增加部分抵消，这主要是由更高的工资率推动的。此外，与我们的CoreCivic安全部门一样，由于我们的政府合作伙伴正在评估各种因素，包括为非安全住宅合同拨款，我们的CoreCivic社区设施的入住率尚未恢复到疫情前的入住水平。由于我们社区细分市场的设施规模通常小于安全区段的设施，因此入住率波动对每个有薪工日的营业利润率的影响更大。因此，入住率的适度变化可能会对我们的社区细分产生显著影响。
2024年1月，我们完成了拥有120张床位的大丽花设施的出售，该设施是位于科罗拉多州丹佛的住宅再入中心。截至2023年12月31日，大丽花设施被报告为待售资产。我们通过出售大丽花设施获得的总销售收益为800万美元，而账面价值为750万美元，扣除交易相关费用后的销售净收益为50万美元，该收益已于2024年第一季度得到确认。在2024年6月管理合同到期之前，我们继续运营大丽花设施。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，大丽花工厂的设施净营业收入分别为3.8万美元和10万美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，该设施的净营业收入分别为20万美元和30万美元。
CoreCivic 地产
CoreCivic Properties包括我们在每个时期向政府机构租赁的房产的经营业绩。CoreCivic Properties产生的总收入减少了920万美元，从截至2023年6月30日的三个月的1,360万美元降至截至2024年6月30日的三个月的440万美元，减少了1,000万美元，从截至2023年6月30日的六个月的2740万美元降至截至2024年6月30日的六个月的1,750万美元。CoreCivic Properties的设施净营业收入减少了930万美元，从截至2023年6月30日的三个月的1,030万美元降至截至2024年6月30日的三个月的100万美元，减少了1,060万美元，从截至2023年6月30日的六个月的2,070万美元降至截至2024年6月30日的六个月的1,020万美元。总收入和净营业收入的下降主要是由于我们加利福尼亚城市惩教中心的租约自2024年3月31日起终止，我们的北福克惩教所的租约自2023年6月30日起终止，以及2023年第二季度出售了两处积极租赁的房产，详情见下文。CoreCivic Properties产生的净营业收入受到目前闲置的北福克和加利福尼亚城设施产生的持续运营支出的负面影响。总收入和净营业收入的减少是扣除因我们的艾伦甘布尔惩教中心于2023年10月1日生效的新租赁协议而产生的增长。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，CoreCivic Properties分别创造了我们分部总净营业收入的2.6％和5.9％，而截至2023年6月30日的三个月和六个月中，这一比例为11.9％。
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位于宾夕法尼亚州费城的罗斯霍尔住宅再入中心和沃克霍尔住宅再入中心均于2023年5月2日出售，净销售收益为580万美元，销售亏损2.5万美元，据2023年第二季度公布。在我们2023年拥有所有权期间，这两处房产创造了30万美元的设施净营业收入，其中包括2023年第二季度的10万美元。
2023年4月25日，我们宣布，我们收到了ODC的通知，它打算在租约于2023年6月30日到期时终止我们拥有2400张床位的北福克惩教所的租赁协议。2023年，在北福克工厂租约生效期间，ODC产生的租金收入为610万美元，其中包括截至2023年6月30日的三个月中的310万美元。在2023年租约生效期间，该设施的净营业收入为470万美元，其中包括截至2023年6月30日的三个月中的230万美元。租约到期后，北福克工厂在2023年第三季度闲置。我们正在向潜在客户推销该设施。
如前所述，从2023年第四季度开始，与ODC签订的艾伦甘布尔惩教中心的新租赁协议开始生效，当时我们开始报告CoreCivic地产板块的财务业绩。新的租赁协议包括从2023年10月1日开始的基本期限，预定到期日为2029年6月30日，以及无限的两年续订选项。根据新的租赁协议，在基本期限内，艾伦甘布尔工厂的ODC产生的年租赁收入将为750万美元。任何续订期限内的年租金应由双方共同商定。2024年第二季度，艾伦甘布尔ODC的收入和净营业收入分别为190万美元和110万美元，在截至2024年6月30日的六个月中，收入和净营业收入分别为380万美元和200万美元。
2022年12月6日，我们收到CDCR的通知，由于该州的囚犯人数减少，它打算在2024年3月31日之前终止拥有2560张床位的加利福尼亚城市惩教中心的租赁协议。加利福尼亚城的设施自2024年4月1日起闲置，该公司正在向潜在客户推销该设施。在2024年租约生效期间和截至2023年12月31日的十二个月中，加州城市设施CDCR产生的租金收入分别为860万美元和3,110万美元。在2024年租约生效期间和截至2023年12月31日的十二个月中，该设施的净营业收入分别为720万美元和2550万美元。
一般和管理费用
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，一般和管理费用分别为3,390万美元和3,260万美元，而在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，一般和管理费用总额分别为7,040万美元和6,530万美元。一般和管理费用主要包括公司管理层的工资和福利、专业费用和其他管理费用。在截至2024年6月30日的六个月中，与2023年同期相比，一般和管理费用有所增加，这主要是由于企业工资和福利的增加，这在很大程度上与激励性薪酬的增加有关。
折旧和摊销
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，折旧和摊销费用分别为3,210万美元和3,160万美元，而在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，折旧和摊销费用总额分别为6,390万美元和6,270万美元。这两个时期的折旧和摊销费用均有所增加，这主要是由于2023年完成了几处设施的翻新，但部分被2023年出售的设施所抵消。
利息支出、净额和与债务偿还和再融资交易相关的费用
利息支出在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中扣除利息收入后列报。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，利息支出总额分别为2,010万美元和2,120万美元，截至2024年6月30日或2023年6月30日的六个月，总利息支出分别为4,210万美元和4,330万美元。总利息支出基于循环信贷额度或循环信贷额度下的未偿借款、未偿定期贷款或定期贷款、未偿还的优先无抵押票据和未偿还的无追索权抵押贷款票据，以及贷款成本和未使用贷款费用的摊销。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，利息总收入分别为300万美元和290万美元，截至2024年6月30日或2023年6月30日的六个月，总利息收入分别为640万美元和590万美元。总利息收入来自应收票据、投资、现金和现金等价物以及限制性现金。利息收入还包括与兰辛惩教所租赁给堪萨斯州惩教署的20年期应收融资相关的利息收入，该租赁于2020年1月开始，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，共计210万美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月分别为420万美元和430万美元。截至2024年6月30日的三个月和六个月的净利息支出与2023年同期相比有所下降，这主要是由于自2023年6月30日以来债务还款净额为5,140万美元，包括2023年在公开市场回购2790万美元的优先无抵押票据本金。由于利息收入的增加，净利息支出也有所减少。净利息支出的减少被部分抵消
31
我们的定期贷款规模增加，2024年第二季度循环信贷额度下的借款，以及与浮动利率债务相关的利率的提高，如下文所述。
2023年10月11日，我们签订了第四次修订和重述的信贷协议，即银行信贷额度，该协议除其他外，将循环信贷额度下的可用借款从2.5亿美元增加到2.75亿美元，将定期贷款的规模从先前银行信贷额度的1亿美元初始余额增加到1.25亿美元，将到期日延长至2028年10月11日，并做出了相应的更改用基于以下内容的前瞻性期限指数取代彭博短期银行收益率（BSBY）指数有担保隔夜融资利率或定期SOFR。在银行信贷额度结束时，由于定期贷款规模的扩大，我们在扣除交易成本之前获得了约3,380万美元的净借款。在2023年全年，我们产生了70万澳元的费用，主要与银行信贷额度有关，也用于注销与购买2,100万美元的8.25％旧优先票据（定义见下文）和690万美元2027年到期的4.75％的优先无担保票据或4.75％的优先票据相关的贷款成本，扣除回购票据本金余额的折扣。
如本文进一步描述的那样，我们于2024年3月4日开始对当时未偿还的2026年到期的8.25％优先无担保票据或旧8.25％优先票据的5.931亿美元未偿还本金的现金要约或要约进行要约。由于要约，旧8.25％优先票据的本金总额为4.943亿美元，约占未偿还的8.25％旧优先票据本金总额的83.3％，已有效投标，但未有效提取。我们接受购买并支付了所有已有效投标但未有效提取的旧8.25％优先票据。此外，我们于2024年3月15日宣布，我们向所有未在要约中有效投标或已有效撤回的旧8.25％优先票据的持有人发出不可撤销的通知，我们选择全额赎回2024年4月15日仍未偿还的8.25％旧优先票据。剩余的8.25％的旧优先票据，总额为9,880万美元，已于2024年4月15日兑换，其中包括手头现金和循环信贷额度下的借款。截至2024年6月30日，我们的循环信贷额度余额为2500万美元。截至2024年6月30日，我们还有1,800万美元的未偿信用证，从而在我们的循环信贷额度下有2.320亿美元的可用信用证。
在要约方面，我们于2024年3月12日完成了本金总额为5亿美元的承销注册公开发行，本金总额为2029年到期的8.25％优先无担保票据或新的8.25％优先票据。扣除承保折扣和发行费用后，发行新的8.25％优先票据的净收益总额约为4.903亿美元。我们使用发行新的8.25％优先票据的净收益，以及循环信贷额度下的借款和手头现金，为要约提供资金，并于2024年4月15日赎回了旧8.25％优先票据的剩余未清余额。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们记录的与要约和赎回8.25％旧优先票据相关的费用分别为410万美元和3,130万美元。
根据我们的总杠杆率，截至2023年10月10日，我们先前银行信贷额度的贷款利息为基准利率加上2.25％的利息，或按BSBY加上3.25％的利润率计算，承诺费等于当时存在的循环信贷额度无准备金余额的0.45％。从2023年10月11日到2024年第一个完整财季，我们的银行信贷额度下的贷款利息按基准利率加2.25％利率或定期SOFR加上3.25％的利润率计算，承诺费等于循环信贷额度无准备金余额的0.45％，因为利差是根据银行信贷额度的条款固定的，直到截止日期之后的第一个完整财政季度之后的第一个计算日期银行信贷额度。根据我们在2024年第二季度的总杠杆率，基准利率贷款的利差降至2.00％，定期SOFR贷款的利差降至3.00％，承诺费降至0.40％。
出售房地产资产的收益，净额
如前文所述，截至2024年6月30日的六个月中，出售房地产资产的净收益，包括2024年1月出售拥有120张床位的大丽花设施的50万美元收益。此外，在2024年第一季度，我们在德克萨斯州出售了一块未使用的土地，净销售收益为20万美元，出售收益为10万美元。2024年第一季度也公布了涨幅。
所得税支出
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，我们记录的所得税支出分别为860万美元和420万美元，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们记录的所得税支出分别为810万美元和1,230万美元。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，与运营相关的所得税支出分别扣除130万美元和960万美元的所得税优惠，用于偿还债务和再融资交易的相关支出，以及六个月期间扣除房地产资产出售收益，两者均在本文中已描述。截至2024年6月30日的六个月的所得税支出也扣除了与2024年第一季度股票薪酬相关的所得税优惠。六人的所得税支出
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截至2023年6月30日的月份包括所得税支出增加90万美元，用于重估与公司税结构变化相关的递延所得税净负债。在2023年第一季度，我们完成了税收结构的重组，以简化和更紧密地协调我们某些子公司的运营和资产，并减少了我们从房地产投资信托转为应纳税C型公司后的管理工作。
将来，我们的有效税率可能会根据应纳税所得额估计值的变化、额外税收筹划策略的实施、联邦或州税率或影响我们可获得的税收抵免的法律的变化、其他税法的变化、某些可扣除费用的限额、与不确定税收状况相关的估计值变化或州分摊系数的变化，以及主要基于以下因素的递延所得税资产的估值补贴的变化而波动州净营业亏损金额和税款可能过期的积分未使用。
流动性和资本资源
正如我们的财务报表附注中进一步讨论的那样，我们的主要资本要求是营运资金、资本支出和还本付息，以及未偿承付款和意外开支。自2021年1月1日起，我们撤销了作为房地产投资信托基金征税的选择。我们认为，公司税结构的这种转换改善了我们的整体信用状况，因为我们能够将自由现金流分配用于偿还债务，其中可能包括通过公开市场交易、私下谈判交易或其他方式购买未偿债务，并在向股东返还资本（可能包括股票回购和/或未来分红）方面行使更多的自由裁量权。未来的任何股息都取决于我们的董事会或董事会对分配金额和分配时间以及公司债务契约的限制。任何此类债务回购将取决于当前的市场状况、我们的流动性要求、合同要求、适用的证券法要求和其他因素。如果不增加债务，我们就无法在房地产投资信托基金结构下实施有意义的股票回购计划，因为我们的很大一部分自由现金流是满足房地产投资信托基金结构下的分配要求所必需的。
在达到目标债务减免水平后，我们开始将自由现金流的很大一部分用于通过股票回购向股东返还资本。2022年，英国央行批准了一项股票回购计划，以购买我们高达2.25亿美元的普通股。2024年5月16日，英国央行批准增加股票回购计划，根据该计划，我们可以额外购买最多1.25亿美元的已发行普通股，将授权总额增加到3.5亿美元。回购我们的已发行普通股是根据适用的证券法进行的，可以根据我们的董事会不时在公开市场上、通过私下协商的交易或其他方式设定的参数自行决定进行回购。股票回购计划没有时间限制，也没有义务我们购买任何特定数量的普通股。董事会可以随时自行决定终止、暂停、增加或减少股票回购计划的授权。截至2023年12月31日，我们使用手头现金和运营提供的现金完成了对1010万股普通股的回购，总成本为1.126亿美元，其中不包括与股票回购计划相关的成本，合每股11.16美元。在截至2024年6月30日的六个月中，我们完成了对另外400万股普通股的回购，总成本为5,950万美元，不包括与股票回购计划相关的成本，合每股14.80美元，其中包括2024年第二季度的130万股股票，总成本为2,010万美元。截至2024年6月30日，我们共回购了141.0万股普通股，总成本为1.721亿美元，合每股12.20美元，根据股票回购计划，我们有1.779亿美元的回购授权。由于与STFRC相关的IGSA自2024年8月9日起终止，以及此类终止将对我们的杠杆率产生的影响，我们打算优先使用自由现金流来进一步减少债务，尽管我们可能会根据基于董事会设定的参数的回购计划行使自由现金流的自由裁量权回购更多普通股。
我们还将寻求有吸引力的增长机会，包括房地产领域的新发展机会，以满足对全国过时的惩教基础设施进行现代化改造的需求，并探索扩大我们在社区领域提供的非住宅惩教替代方案的范围的潜在机会。
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随着当今美国刑事司法基础设施的老化，我们相信我们可以为政府机构提供房地产和融资解决方案，就像我们在建设兰辛惩教所时所做的那样，该惩教所于2020年1月开始运营。我们通过项目专项融资为兰辛惩教设施的建设提供了100％的资金，无需我们进行股权承诺。我们相信，根据2023年下半年在塔拉哈奇和萨瓜罗设施开始的新合同，我们还可以为面临严重老化的刑事司法基础设施的政府机构提供其他房地产解决方案，包括类似于我们向怀俄明州和蒙大拿州以及密西西比州海因兹县和德克萨斯州哈里斯县提供的 “一站式” 解决方案，以及为需要惩教的政府机构提供的纯房地产解决方案他们更愿意运营设施的容量，类似如前文所述，我们于2023年签署的俄克拉荷马州艾伦·甘布尔惩教中心租给ODC的协议。此外，2022年8月，我们完成了向佐治亚州建筑管理局出售拥有1,978张床位的麦克雷惩教设施的工作，以更新其陈旧且效率低下的公共部门惩教基础设施。如果我们有现有产能，大多数仅限房地产的解决方案将不需要大量的资本支出。但是，将来我们可能会产生资本支出，为刑事司法基础设施严重老化、需要新能力的政府机构提供替代能力。
截至2024年6月30日，我们的手头现金为6,020万美元，循环信贷额度下的可用现金为2.320亿美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们通过经营活动分别创造了1.384亿美元和1.259亿美元的现金。目前，我们预计能够利用手头现金、运营现金流和循环信贷额度下的可用性来满足明年及以后的现金支出需求。截至2024年6月30日，我们在2027年10月之前没有债务到期日。
我们的现金流取决于签约政府实体收到足够的资金和及时付款。如果相应的政府机构没有收到足够的拨款来支付其合同义务，它可能会终止我们的合同或推迟或减少对我们的付款。我们的主要客户延迟付款，可能包括在政府关闭期间延期向我们付款或终止主要客户的合同，可能会对我们的现金流和财务状况产生不利影响。我们的主要客户没有遇到任何异常的付款延迟。
债务
截至2024年6月30日，我们在4.75％的优先票据中未偿还本金为2.431亿美元，8.25％的新优先票据或合计为优先票据的未偿本金为5亿美元。此外，堪萨斯州票据下的未偿还额度为1.429亿美元，固定利率为4.43％，定期贷款下未偿还的1.219亿美元，浮动利率为8.4％，循环信贷额度下的未偿还额度为2500万美元，浮动利率为8.4％。截至2024年6月30日，我们的循环信贷额度下还有1,800万美元的未偿信用证。截至2024年6月30日，我们的总加权平均实际利率为7.4％，而我们的总加权平均到期日为5.9年。在2027年之前，我们没有债务到期日。将来，我们可以选择使用我们的自由现金流在公开市场交易、私下谈判交易或其他方式中购买更多未偿还的优先无抵押票据。当我们确定市场条件和使用所得收益的机会有利时，我们还可以使用有效的货架注册声明来发行额外的债务证券。
2024年3月4日，我们开始要约未偿还的8.25％旧优先票据中所有5.931亿美元的未偿本金。由于要约，旧8.25％优先票据的本金总额为4.943亿美元，约占未偿还的8.25％旧优先票据本金总额的83.3％，已有效投标，但未有效提取。我们接受购买并支付了所有经过有效投标且未有效提取的旧8.25％优先票据。有效投标的旧8.25％优先票据的持有人在有效投标的旧8.25％优先票据中，每1,000美元本金可获得1,043.75美元的现金，外加自2023年10月15日起，旧8.25％优先票据的应计和未付利息，截至2024年3月12日的结算日。2024年3月15日，我们宣布，我们向所有未在要约中有效投标或已有效撤回的旧8.25％优先票据的持有人发出不可撤销的通知，我们选择全额赎回2024年4月15日仍未偿还的8.25％旧优先票据。旧8.25％优先票据的剩余本金总额为9,880万美元，已于2024年4月15日兑换，赎回价等于未偿还的8.25％旧优先票据本金的104.125％，外加截至但不包括2024年4月15日的此类8.25％旧优先票据的应计和未付利息。
关于旧8.25％优先票据的要约，我们于2024年3月12日完成了新的8.25％优先票据的承销注册公开发行，这些票据由CoreCivic的所有子公司担保，这些子公司为银行信贷额度、4.75％的优先票据和未偿还的8.25％优先票据提供担保。新的8.25％优先票据是根据S-3表格的货架注册声明发行的，该声明于2024年3月4日向美国证券交易委员会提交时生效。扣除承保折扣和发行费用后，发行新的8.25％优先票据的净收益总额约为4.903亿美元。我们使用发行新的8.25％优先票据的净收益，以及循环信贷额度下的借款和手头现金，为旧8.25％优先票据的要约提供资金，并于2024年4月15日赎回了旧8.25％优先票据的剩余未清余额。
34
运营活动
截至2024年6月30日的六个月中，我们通过经营活动提供的净现金为1.384亿美元，而去年同期为1.259亿美元。经营活动提供的现金代表年初至今的净收入加上折旧和摊销、营运资金各个组成部分的变化以及各种非现金费用。在截至2024年6月30日的六个月中，设施净营业收入与去年同期相比增加了3,180万美元，这部分地抵消了运营活动提供的现金的积极影响，但本期营运资金余额与去年同期相比下降了1,440万美元，部分抵消了这一增长。
投资活动
截至2024年6月30日的六个月中，我们用于投资活动的净现金流为2140万美元，主要归因于设施开发和扩建的资本支出530万美元以及用于设施维护改善和信息技术资本支出的2560万美元，部分被出售资产的830万美元净收益所抵消。截至2023年6月30日的六个月中，我们用于投资活动的净现金流为2,160万美元，主要归因于设施开发和扩建的资本支出320万美元以及用于设施维护改善和信息技术资本支出的2330万美元，部分被出售资产的590万美元净收益所抵消。
融资活动
在截至2024年6月30日的六个月中，我们用于融资活动的净现金流为1.783亿美元，主要归因于与5.931亿美元的旧8.25％优先票据的招标和赎回相关的债务偿还以及3,490万美元的债务抵押、发行和其他融资相关成本的支付。此外，我们用于融资活动的净现金流归因于定期贷款和无追索权抵押贷款票据下的570万美元定期本金还款。我们在融资活动中使用的净现金流还包括用于董事会在2022年第二季度批准的股票回购计划的6,920万美元，以及购买和报废普通股以支付与股票薪酬相关的预扣税。我们在融资活动中使用的净现金流被发行8.25％新优先票据的5亿美元总收益和循环信贷额度下的2,500万美元净借款部分抵消。
截至2023年6月30日的六个月中，我们用于融资活动的净现金流为2.113亿美元，主要归因于与2023年2月赎回4.625％优先票据的1.538亿美元以及2023年第二季度2,100万美元购买8.25％的旧优先票据相关的债务偿还。此外，我们用于融资活动的净现金流归因于定期贷款和无追索权抵押贷款票据下的550万美元定期本金还款。我们在融资活动中使用的净现金流还包括用于董事会在2022年第二季度批准的股票回购计划的3,050万美元，以及购买和报废普通股以支付与股票薪酬相关的预扣税，以及归属10万美元的限制性股票单位的股息支付。
担保人补充信息
CoreCivic（作为母公司）为银行信贷额度提供担保的所有国内子公司都为我们的优先票据提供了全额和无条件的担保。CoreCivic为优先票据提供担保的所有子公司均为CoreCivic100％拥有的直接或间接子公司，附属担保是全额和无条件的，是担保人的连带义务。
截至2024年6月30日，CoreCivic及其任何子公司担保人均未对CoreCivic通过股息或贷款从其子公司获得资金或从这些子公司转移资产的能力施加任何实质性或重大限制。
管理我们优先票据的契约包含某些习惯契约，除某些例外情况和条件外，这些契约限制了CoreCivic设立或允许存在某些留置权以及合并、合并或转让CoreCivic全部或几乎所有资产的能力。此外，如果CoreCivic出现特定类型的控制权变化，则CoreCivic必须提出回购全部或部分优先票据的提议。与控制权变更相关的优先票据的要约价将为回购票据本金总额的101％，加上截至购买之日回购的票据的应计和未付利息（如果有）。与我们的8.25％新优先票据相关的契约进一步限制了我们承担债务、进行限制性付款和投资以及预付某些债务的能力。
35
下表汇总了CoreCivic和子公司担保人的信息，这些信息在扣除（i）CoreCivic与子公司担保人之间的公司间交易和余额，以及（ii）任何非担保子公司的收益权益和对任何非担保子公司的任何投资（以千计）后的合并计算。
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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流动资产 |
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$ |
373,454 |
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$ |
460,475 |
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房地产及相关资产 |
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2,281,448 |
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2,323,562 |
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其他资产 |
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103,769 |
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175,413 |
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非流动资产总额 |
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2,385,217 |
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2,498,975 |
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流动负债 |
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254,336 |
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284,886 |
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长期债务，净额 |
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872,431 |
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945,949 |
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其他负债 |
|
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182,077 |
|
|
|
246,903 |
|
长期负债总额 |
|
|
1,054,508 |
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|
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1,192,852 |
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对于六人来说 |
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为了十二人 |
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收入 |
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$ |
989,336 |
|
|
$ |
1,895,291 |
|
运营费用 |
|
|
753,114 |
|
|
|
1,462,414 |
|
其他开支 |
|
|
134,251 |
|
|
|
263,401 |
|
支出总额 |
|
|
887,365 |
|
|
|
1,725,815 |
|
所得税前收入 |
|
|
34,532 |
|
|
|
92,437 |
|
净收入 |
|
|
26,407 |
|
|
|
64,203 |
|
运营资金
运营资金（FFO）是一项被广泛接受的非公认会计准则补充指标，用于评估房地产公司的经营业绩。全国房地产投资信托基金协会（NareIT）将FFO定义为根据公认会计原则计算的净收益，不包括房地产和特殊项目销售的收益或亏损，加上房地产的折旧和摊销以及折旧房地产的减值，以及未合并的合伙企业和合资企业的调整后的计算以反映相同基础上的运营资金。作为一家持有大量房地产的公司，我们认为FFO是衡量我们经营业绩的重要补充指标，并认为证券分析师、投资者和其他利益相关方经常使用FFO来评估房地产投资信托基金和其他房地产运营公司，其中许多公司在报告业绩时会出示FFO。
我们还将标准化FFO作为一项额外的补充衡量标准提出，因为我们认为它更能反映我们的核心运营业绩。我们可能会不时针对我们认为是非经常性、不经常性或不寻常的某些其他收入和支出对FFO进行调整，尽管这些项目可能需要现金结算，因为这些项目并不反映我们持续业务的必要或普通组成部分。标准化的 FFO 不包括此类物品的影响。
FFO和标准化FFO是衡量房地产公司经营业绩的补充性非公认会计准则财务指标，它们并不代表根据公认会计原则从经营活动中产生的现金，因此不应被视为净收入的替代方案或流动性的衡量标准。我们计算FFO和标准化FFO的方法可能与其他房地产投资信托基金和房地产运营公司使用的方法不同，因此，可能无法与此类房地产投资信托基金和其他房地产运营公司相提并论。
36
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，我们的净收入与FFO和正常化FFO的对账情况如下（以千计）：
|
|
在已结束的三个月中 |
|
|||||
运营资金： |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
净收入 |
|
$ |
18,954 |
|
|
$ |
14,830 |
|
房地产资产的折旧和摊销 |
|
|
24,843 |
|
|
|
24,198 |
|
出售不动产资产亏损，净额 |
|
|
— |
|
|
|
25 |
|
特殊物品的所得税优惠 |
|
|
— |
|
|
|
(7) |
) |
运营资金 |
|
|
43,797 |
|
|
|
39,046 |
|
与偿还债务相关的费用 |
|
|
4,074 |
|
|
|
226 |
|
与变更相关的所得税优惠 |
|
|
— |
|
|
|
(1,378 |
) |
特殊物品的所得税优惠 |
|
|
(1,277) |
) |
|
|
(68) |
) |
来自运营的标准化资金 |
|
$ |
46,594 |
|
|
$ |
37,826 |
|
|
|
在已结束的六个月中 |
|
|||||
运营资金： |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
净收入 |
|
$ |
28,497 |
|
|
$ |
27,230 |
|
房地产资产的折旧和摊销 |
|
|
49,627 |
|
|
|
48,369 |
|
出售房地产资产的亏损（收益），净额 |
|
|
(568) |
) |
|
|
25 |
|
特殊物品的所得税支出（福利） |
|
|
178 |
|
|
|
(7) |
) |
运营资金 |
|
|
77,734 |
|
|
|
75,617 |
|
与偿还债务相关的费用 |
|
|
31,316 |
|
|
|
226 |
|
与公司变更相关的所得税支出 |
|
|
— |
|
|
|
930 |
|
特殊物品的所得税优惠 |
|
|
(9,813) |
) |
|
|
(68) |
) |
来自运营的标准化资金 |
|
$ |
99,237 |
|
|
$ |
76,705 |
|
物质现金需求
以下附表汇总了截至2024年6月30日我们在指定期限内的合同现金债务（以千计）：
|
|
截至12月31日的年度到期付款, |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2026 |
|
|
2027 |
|
|
2028 |
|
|
此后 |
|
|
总计 |
|
|||||||
长期债务 |
|
$ |
5,857 |
|
|
$ |
12,073 |
|
|
$ |
15,701 |
|
|
$ |
262,423 |
|
|
$ |
122,995 |
|
|
$ |
613,788 |
|
|
$ |
1,032,837 |
|
优先权和抵押贷款利息 |
|
|
29,548 |
|
|
|
58,910 |
|
|
|
58,644 |
|
|
|
58,355 |
|
|
|
46,497 |
|
|
|
52,796 |
|
|
|
304,750 |
|
合同设施的发展 |
|
|
4,527 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,527 |
|
STFRC 租赁 |
|
|
5,635 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,635 |
|
租约 |
|
|
2,759 |
|
|
|
5,339 |
|
|
|
4,905 |
|
|
|
4,228 |
|
|
|
3,809 |
|
|
|
11,798 |
|
|
|
32,838 |
|
合同现金债务总额 |
|
$ |
48,326 |
|
|
$ |
76,322 |
|
|
$ |
79,250 |
|
|
$ |
325,006 |
|
|
$ |
173,301 |
|
|
$ |
678,382 |
|
|
$ |
1,380,587 |
|
上表中的现金负债不包括与定期贷款相关的可变利息支出的未来现金负债或循环信贷额度的未偿余额（如果有），因为预测将基于未来的未偿余额和未来的浮动利率，我们无法对两者做出可靠的估计。我们的某些其他正在进行的建筑项目目前未签订合同，因此不包含在上述合同义务中，因为我们通常可能会暂停或终止此类项目而不会受到巨额罚款。关于STFRC的租约，我们向我们的第三方出租人发出了通知
37
打算在2024年8月9日终止IGSA的同时终止该设施的租约。因此，上表中所列的现金债务反映了截至该日场地租赁的合同义务。
截至2024年6月30日，我们有1,800万澳元的未偿信用证，主要用于支持我们在未按计划条款偿还到期费用和索赔的情况下根据自保工伤补偿计划偿还费用和索赔的要求，以及堪萨斯州票据条款规定的还本付息准备金要求。信用证每年可续期。在截至2024年6月30日或2023年6月30日的六个月中，我们在这些未清信用证下没有任何提款。
通胀
我们的许多合约都包含通货膨胀指数条款，这可能会减轻通货膨胀对净收入的不利影响。但是，人员成本、员工薪酬、公用事业、食品和医疗费用的大幅增加可能会对我们未来的经营业绩产生不利影响，因为这些开支的增长速度快于我们为管理服务获得的每日津贴或固定费率。我们将餐饮服务业务外包给第三方。与我们的外包餐饮服务供应商签订的合同包含某些保护措施，以防止食品成本上涨。
季节性和季度业绩
我们业务的某些方面会受到季节性波动的影响。由于我们通常按每日津贴率运营和管理惩教、拘留和再入境设施获得报酬，因此我们的财务业绩受到一个财政季度的日历天数的影响。我们的财政年度遵循日历年，因此，我们第三和第四季度的每日利润包括比第一季度（闰年除外）多两天，比第二季度多一天。此外，工资和福利是运营支出中最重要的组成部分。我们的失业税中有很大一部分是在第一季度确认的，届时出于失业税的目的重置了基本工资率。季度业绩还受到政府资助计划、收购、新设施开业时间或新管理合同生效和相关启动费用的影响，这些费用可能会减轻或加剧其他季节性影响的影响。由于季节性因素以及本文描述的其他因素，任何季度的业绩都不一定代表整个财年可能取得的业绩。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
我们的主要市场风险敞口是美国利率的变化。为了缓解通货膨胀，美联储在2022年和2023年提高了利率。我们面临与银行信贷额度相关的市场风险，因为这些贷款的利率会受到市场波动的影响。如果在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们在银行信贷额度下的未偿债务利率高出或降低100个基点（但不低于0％），则扣除资本化金额后，我们的利息支出将分别增加或减少40万美元和70万美元。
截至2024年6月30日，我们有2027年到期的2.431亿美元优先无抵押票据，固定利率为4.75％，还有5亿美元的新8.25％优先票据将于2029年到期。堪萨斯州票据下我们还未偿还了1.429亿美元，固定利率为4.43％。由于这些工具的利率是固定的，因此假设的市场利率上升或降低100个基点不会对我们的财务报表产生重大影响。
我们可能会不时将现金投资于各种短期金融工具。这些工具通常由高流动性投资组成，其原始到期日为三个月或更短的期限。尽管这些投资受到利率风险的影响，如果市场利率上升，其价值将下降，但假设的市场利率上升或降低100个基点不会对这些工具的价值产生重大影响。参见第一部分第1A项下标题为 “利率上升会增加我们的浮动利率债务成本” 的风险因素讨论。我们的2023年10-k表中的风险因素，以进一步讨论可能影响我们财务状况的利率风险。
38
第 4 项。控制和程序。
截至本季度报告所涉期末，我们在《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条规定的披露控制和程序的有效性下进行了评估，包括首席执行官和首席财务官在内的高级管理层的监督和参与下。根据该评估，我们的官员，包括我们的首席执行官兼首席财务官，得出结论，截至本季度报告所涉期末，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保在我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告，以及我们根据本季度报告提交或提交的报告中要求披露的信息《交易法》是收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。在本报告所涉期间，我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
39
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
见第一部分所列财务报表附注7中报告的信息，这些信息以此引用方式纳入了下文。
第 1A 项。风险因素。
第 1A 项。2023年10-k表格第一部分的风险因素包括对可能对我们的业务、财务状况或未来前景产生重大影响的风险因素的详细讨论。我们之前在2023年10-k表格中披露的风险因素没有实质性变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
发行人购买股票证券
时期 |
|
总人数 |
|
|
平均价格 |
|
|
总人数 |
|
|
近似 |
|
||||
2024 年 4 月 1 日-2024 年 4 月 30 日 |
|
|
222,949 |
|
|
$ |
15.04 |
|
|
|
222,949 |
|
|
$ |
69,677,620 |
|
2024 年 5 月 1 日-2024 年 5 月 31 日 |
|
|
839,381 |
|
|
$ |
15.40 |
|
|
|
839,381 |
|
|
$ |
181,754,025 |
|
2024 年 6 月 1 日-2024 年 6 月 30 日 |
|
|
247,246 |
|
|
$ |
15.60 |
|
|
|
247,246 |
|
|
$ |
177,897,710 |
|
总计 |
|
|
1,309,576 |
|
|
$ |
15.37 |
|
|
|
1,309,576 |
|
|
$ |
177,897,710 |
|
(1) 2022年，董事会（BOD）批准了一项股票回购计划，以回购高达2.25亿美元的公司普通股。2024年5月16日，董事会批准增加股票回购计划，根据该计划，公司最多可额外购买1.25亿美元的公司已发行普通股，将总授权额增加至3.5亿美元。公司已发行普通股的回购将根据适用的证券法进行，并可根据董事会不时在公开市场上通过私下谈判的交易或其他方式设定的参数自行决定。股票回购计划没有时间限制，也没有规定公司有义务购买任何特定数量的普通股。董事会可随时自行终止、暂停、增加或减少股票回购计划的授权。截至2024年6月30日，该公司共回购了141.0万股公司普通股，总成本约为1.721亿美元。由于与STFRC相关的IGSA自2024年8月9日起终止，以及此类终止将对公司杠杆率产生的影响，公司打算优先使用其自由现金流来进一步减少债务，尽管公司可能会根据基于董事会设定的参数的回购计划行使回购更多普通股的自由裁量权。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
没有。
40
第 5 项。其他信息。
交易安排
除下文披露的内容外，在截至2024年6月30日的三个月中，公司没有任何董事或高级职员（定义见经修订的1934年《证券交易法》第16a-1（f）条）
开启
第 6 项。展品。
展览 数字 |
|
展品描述 |
|
|
|
22.1* |
|
担保子公司名单。 |
|
|
|
31.1* |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条，对公司首席执行官进行认证。 |
|
|
|
31.2* |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条，对公司首席财务官进行认证。 |
|
|
|
32.1** |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对公司首席执行官进行认证。 |
|
|
|
32.2** |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对公司首席财务官进行认证。 |
|
|
|
101.INS* |
|
行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
|
|
|
101.SCH* |
|
内联 XBRL 分类扩展架构。 |
|
|
|
101.CAL* |
|
内联 XBRL 分类扩展计算链接库。 |
|
|
|
101.LAB* |
|
内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase。 |
|
|
|
101.PRE* |
|
内联 XBRL 分类学扩展演示文稿链接库。 |
|
|
|
101.DEF* |
|
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
|
|
|
104* |
|
公司截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告的封面，格式为行内XBRL（包含在附录101中）。 |
* 随函提交。
** 随函提供。
41
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
|
CORECIVIC, INC |
|
|
|
|
日期：2024 年 8 月 8 日 |
|
|
|
|
/s/ Damon T. Hininger |
|
|
达蒙·T·希宁格 |
|
|
总裁兼首席执行官 |
|
|
|
|
|
/s/ David M. Garfinkle |
|
|
大卫·M·加芬克尔 |
|
|
执行副总裁、首席财务官兼首席会计官 |
42