附录 99.1

 

InflarX N.V.

 

未经审计的精简版 合并

 

财务报表 — 2024 年 6 月 30 日

 

这些未经审计的简明财务报告 报表是由 InflarX N.V. 及其全资子公司 InflarX GmbH 组成的集团的合并财务报表, 德国耶拿和位于美国密歇根州安娜堡的InflarX Pharmicals Inc.(合称 “集团”)。财务 报表以欧元(€)列报。

 

InflarX N.V. 是一家公司 受股份限制,在荷兰阿姆斯特丹注册并定居。

它的注册办事处和校长 营业地点在德国耶拿温泽拉尔大街2号。

 

F-1

 

 

未经审计的简明合并财务报表指数

在截至2024年6月30日的三个月和六个月中

 

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表 F-3
截至2024年6月30日和2023年12月31日的未经审计的简明合并财务状况表 F-4
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月未经审计的股东权益变动简明合并报表 F-5
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月未经审计的简明合并现金流量表 F-6
未经审计的简明合并财务报表附注 F-7

1。重要会计政策和其他披露摘要 F-7
  a) 报告实体和集团结构 F-7
  b) 准备基础 F-7
2。收入 F-8
3.销售成本 F-8
4。销售和营销费用 F-8
5。研究和开发费用 F-8
6。其他收入 F-9
7。净财务业绩 F-9
8。库存 F-10
9。其他资产 F-10
10。应收税款 F-11
11。金融资产和金融负债 F-11
12。其他负债 F-11
13。现金和现金等价物 F-12
14。股权 F-12
15。基于股份的付款 F-12
  a) 股权结算的基于股份的支付安排 F-12
  b) 已确认的基于股份的付款费用 F-13
  c) 已行使股票期权 F-13
16。保护性基础 F-13

 

F-2

 

 

InflarX N.V. 及其子公司

 

未经审计的简明合并运营报表 和综合损失

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中

 

       在截至6月30日的三个月中   六个月来
6 月 30 日结束
 
   注意   2024
(未经审计)
   2023
(未经审计)
   2024
(未经审计)
   2023
(未经审计)
 
       (以欧元为单位,股票数据除外) 
             
收入   2    6,357    
    42,394    
 
销售成本   3    (348,153)   
    (568,674)   
 
毛利润        (341,796)   
    (526,280)   
 
销售和营销费用   4    (1,828,628)   (276,051)   (3,288,167)   (276,051)
研究和开发费用   5    (10,016,870)   (10,919,595)   (17,318,680)   (25,651,503)
一般和管理费用        (3,226,098)   (3,540,805)   (6,805,249)   (7,149,359)
其他收入   6    16,730    4,882,908    53,023    12,629,096 
其他开支        
    (2,624)   
    (3,190)
运营结果        (15,396,663)   (9,856,168)   (27,885,353)   (20,451,007)
财务收入   7    848,243    1,087,011    1,754,148    1,543,047 
财务费用   7    (8,732)   (5,052)   (10,844)   (10,580)
外汇结果   7    711,411    767,646    2,535,787    (369,664)
其他财务业绩   7    
    (195,567)   103,285    2,241 
所得税        
    
    
    
 
该期间的收入(亏损)        (13,845,741)   (8,202,130)   (23,502,977)   (19,285,963)
其他可能在后续时期重新归类为损益的综合收益(亏损):                         
外币折算的汇兑差额        28,374    (330)   2836    (17,116)
综合收益总额(亏损)        (13,817,367)   (8,202,460)   (23,500,141)   (19,303,079)
                          
股票信息(基于该期间的收益(亏损))                         
已发行股票的加权平均数        58,883,272    56,985,734    58,883,272    50,912,459 
每股收益(亏损)(基本/摊薄)
        (0.24)   (0.14)   (0.40)   (0.38)

 

随附的注释是 这些简明合并财务报表的组成部分。

 

F-3

 

 

InflarX N.V. 及其子公司

 

未经审计的简明合并财务报表 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的状况

 

   注意   2024 年 6 月 30 日
(未经审计)
   十二月三十一日
2023
 
       (单位:欧元) 
资产            
非流动资产            
财产和设备        272,446    289,577 
使用权资产        950,070    1,071,666 
无形资产        44,876    68,818 
其他资产   9    230,750    257,267 
金融资产   11    237,755    9,052,741 
非流动资产总额        1,735,897    10,740,069 
流动资产               
库存   8    9,644,241    11,367,807 
其他资产   9    4,865,751    4,036,650 
贸易应收账款   11    23,727    
 
应收税款   10    1,775,404    3,791,564 
金融资产   11    55,838,699    77,504,518 
现金和现金等价物   13    19,152,121    12,767,943 
流动资产总额        91,299,943    109,468,483 
总资产        93,035,840    120,208,552 
                
权益和负债               
股权               
已发行资本   14    7,065,993    7,065,993 
股票溢价   14    334,211,338    334,211,338 
其他资本储备        43,123,867    40,050,053 
累计赤字        (309,630,796)   (286,127,819)
股权的其他组成部分        7,385,002    7,382,166 
权益总额        82,155,403    102,581,730 
非流动负债               
租赁负债        601,195    745,716 
其他负债   12    36,877    36,877 
非流动负债总额        638,072    782,593 
流动负债               
贸易和其他应付账款   11    8,544,902    11,974,362 
租赁负债        397,475    374,329 
员工福利        1,125,663    1,609,766 
其他负债   12    174,325    2,885,772 
流动负债总额        10,242,365    16,844,229 
负债总额        10,880,437    17,626,822 
权益和负债总额        93,035,840    120,208,552 

 

随附的注释是 这些简明合并财务报表的组成部分。

 

F-4

 

 

InflarX N.V. 及其子公司

 

未经审计的简明合并变动报表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的股东权益

 

(以欧元为单位,股票数据除外)  注意   股份
杰出的
   已发行资本   分享
保费
   其他资本储备   累计赤字   股权的其他组成部分   权益总额 
                                 
截至 2024 年 1 月 1 日的余额        58,883,272    7,065,993    334,211,338    40,050,053    (286,127,819)   7,382,166    102,581,730 
该期间的损失            
    
    
    (23,502,977)   
    (23,502,977)
交易所差额开启
外币的翻译
            
    
    
    
    2836    2836 
综合损失总额            
    
    
    (23,502,977)   2836    (23,500,141)
以股权结算的股份支付   15        
    
    3,073,814    
    
    3,073,814 
截至 2024 年 6 月 30 日的余额*        58,883,272    7,065,993    334,211,338    43,123,867    (309,630,796)   7,385,002    82,155,403 
                                         
截至2023年1月1日的余额        44,703,763    5,364,452    282,552,633    36,635,564    (243,460,290)   7,257,081    88,349,440 
该期间的损失            
    
    
    (19,285,963)   
    (19,285,963)
外币折算的汇兑差额            
    
    
    
    (17,116)   (17,116)
综合损失总额            
    
    
    (19,285,963)   (17,116)   (19,303,079)
普通股的发行        14,059,252    1,687,110    54,796,819    
    
    
    56,483,929 
交易成本            
    (3,360,626)   
    
    
    (3,360,626)
以股权结算的股份支付   15        
    
    2,239,397    
    
    2,239,397 
行使的股票期权        120,257    14,431    222,512    
    
    
    236,943 
截至2023年6月30日的余额*        58,883,272    7,065,993    334,211,338    38,874,961    (262,746,253)   7,239,965    124,646,004 

 

*未经审计

 

随附的注释是不可分割的一部分 这些简明的合并财务报表。

 

F-5

 

 

InflarX N.V. 及其子公司

 

未经审计的简明合并现金报表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的流量

 

       在截至的六个月中
6月30日
 
   注意   2024
(未经审计)
   2023
(未经审计)
 
       (单位:欧元) 
运营活动            
该期间的损失        (23,502,977)   (19,285,963)
对以下各项的调整:               
财产和设备、使用权资产和无形资产的折旧和摊销        262,932    293,328 
净财务收入   7    (4,382,376)   (1,165,044)
基于股份的付款费用   15    3,073,813    2,239,397 
净外汇差额   7    (101,055)   (23,953)
以下方面的变化:               
来自政府补助的金融资产        
    (4,460,274)
库存   10    1,723,566    (578,705)
贸易应收账款   11    (23,727)   
 
其他资产   9    1,213,575    6,295,975 
员工福利        (484,102)   (411,774)
其他负债   12    (2,711,447)   60,443 
收到的政府补助金产生的负债   11    
    (5,407,634)
贸易和其他应付账款   11    (3,429,460)   213,270 
收到的利息   7    1,369,670    556,068 
已付利息   7    (11,048)   (10,777)
用于经营活动的净现金        (27,002,634)   (21,685,642)
投资活动               
购买无形资产、财产和设备        (28,310)   (24,673)
购买流动金融资产        (23,254,210)   (83,071,163)
金融资产到期的收益        56,221,278    55,202,491 
来自/(用于)投资活动的净现金        32,938,758    (27,893,346)
融资活动               
发行普通股的收益        
    56,483,929 
普通股发行的交易成本        
    (3,360,626)
行使股票期权的收益   15    
    236,943 
偿还租赁负债        (193,053)   (184,791)
来自/(用于)融资活动的净现金        (193,053)   53,175,455 
现金和现金等价物的净增长        5,743,071    3,596,467 
汇率变动对现金和现金等价物的影响        641,107    (345,862)
期初的现金和现金等价物        12,767,943    16,265,355 
期末的现金和现金等价物   13    19,152,121    19,515,959 

 

随附的注释是不可分割的一部分 这些简明的合并财务报表。

 

F-6

 

 

InflarX N.V. 及其子公司

 

未经审计的简明合并财务附注 声明

 

1。重要会计政策和其他披露摘要

 

a)报告实体和小组的结构

 

InflarX N.V.(“公司” 或 “InflarX”) 是一家荷兰上市的有限责任公司(naamloze vennootschap) 其公司总部设在荷兰阿姆斯特丹, 并在荷兰商会商业登记处注册,CCI编号为68904312。该公司的 注册办事处位于德国耶拿07745年的温泽拉尔大街2号。自2017年11月10日起,InflarX N.V. 的普通股 已在纳斯达克全球精选市场上市,股票代码为IFRX。

 

InflarX 是一家专注于生物制药的公司 关于应用其专有的抗C5a和C5ar技术来发现、开发和商业化同类首创、强效和特异性 被称为 C5a 的补体活化因子抑制剂及其受体 C5ar。2023 年 4 月 4 日,美国食品药品监督管理局 签发了 GOHIBIC(维洛贝利单抗)的紧急使用授权(“EUA”),用于治疗危重病人的 COVID-19, 采用侵入性机械通风的住院成人。InflarX的这些合并财务报表包括公司和 小组。

 

b)准备的基础

 

这些中期简明合并财务报告 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月报告期的报表是根据国际会计准则第34号中期财务报告编制的 报告。这些简明的合并财务报表不包括年度所需的所有信息和披露 财务报表。因此,本报告应与公司年度财务报表一起阅读 20-F 表中截至 2023 年 12 月 31 日的年度报告。

 

中期简明合并财务报告 2024 年 8 月 7 日,公司董事会(“董事会”)授权发布声明。

 

财务报表以欧元列报 (€)。欧元是InflarX N.V. 和 InflarX GmbH的本位货币。InflarX 制药公司的本位币 是美元。

 

所有财务信息均以欧元显示 已四舍五入。因此,在某些表格中显示为总数的数字可能不是以下数字的算术汇总 在它们之前或可能偏离其他表格。

 

采用的会计政策是一致的 随后在编制截至2023年12月31日的集团年度合并财务报表时采取了这些措施, 但采用自2024年1月1日起生效的新标准除外,具体如下。该小组没有采用任何其他标准, 已发布但尚未尽早生效的解释或修正案。

 

以下修正案获得通过,生效 2024 年 1 月 1 日,对集团合并财务报表没有重大影响:

 

修正案 到《国际财务报告准则第16号:租赁:待售租赁》和《回租回租》

 

修正案 至国际会计准则第1号财务报表的列报:负债分类为流动或 带契约的非流动和非流动负债

 

修正案 至国际会计准则第7号,现金流量表和国际财务报告准则第7号,-供应商融资安排

 

这个 未来将采用以下发布的标准,以及它们对集团的潜在影响(如果有) 正在评估合并财务报表:

 

修正案 到《国际会计准则》21 外汇汇率变动的影响:缺乏可兑换性

 

国际财务报告准则 18 财务报表的列报和披露

 

F-7

 

 

2。收入

 

   在这三个月里
已于 6 月 30 日结束
   六个月来
已于 6 月 30 日结束
 
   2024
(未经审计)
   2023
(未经审计)
   2024
(未经审计)
   2023
(未经审计)
 
   (单位:欧元) 
收入   6,357    
    42,394    
 
总计   6,357    
    42,394    
 

 

在截至2024年6月30日的三个月中, 公司通过GOHIBIC(维洛贝利单抗)的产品销售实现收入为欧元6 千。在结束的六个月中 2024 年 6 月 30 日,公司从 GOHIBIC(维洛贝利单抗)产品销售中实现收入为欧元42 千。

 

报告的收入是对终端客户的销售 (医院)。根据国际财务报告准则第15号,向分销商的销售不构成公司的收入。所有收入均归因于销售额 在美国。

 

3.销售成本

 

   在这三个月里
已于 6 月 30 日结束
   六个月来
已于 6 月 30 日结束
 
   2024
(未经审计)
   2023
(未经审计)
   2024
(未经审计)
   2023
(未经审计)
 
   (单位:欧元) 
                 
销售成本   348,153    
    568,674    
 
总计   348,153    
    568,674    
 

 

三个月和六个月的销售成本 截至2024年6月30日,主要包括减记短期库存。

 

4。销售和营销费用

 

产生的销售和营销费用 截至2024年6月30日的三个月,增加了欧元1.6 与截至2023年6月30日的三个月相比,为百万美元。在结束的六个月中 2024 年 6 月 30 日这些费用增加了欧元3.0 与截至2023年6月30日的六个月相比,为百万美元。这种增长主要是 由于GOHIBIC EUA的批准,在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,销售和营销活动微乎其微 在 2023 年。在截至2024年6月30日的所有三个月和六个月中,都产生了销售和营销费用。

 

5。研究和开发费用

 

产生的研究和开发费用 截至2024年6月30日的三个月减少了欧元0.9 与截至2023年6月30日的三个月相比,为百万美元。在这六个月里 截至 2024 年 6 月 30 日,这些支出减少了欧元8.3 与截至2023年6月30日的六个月相比,为百万美元。下降幅度为 截至2024年6月30日的三和六个月主要是由于2023年上半年与之相关的第三方费用增加 该公司正在努力开发GOHIBIC(维洛贝利单抗)的商业制造工艺,并获得EUA。这个 第三方开支的减少被人事支出增加欧元所抵消1.2 百万。这种增长归因于更高 基于股票的薪酬支出。

 

F-8

 

 

6。其他收入

 

   在这三个月里
已于 6 月 30 日结束
   六个月来
6 月 30 日结束
 
   2024
(未经审计)
   2023
(未经审计)
   2024
(未经审计)
   2023
(未经审计)
 
   (单位:欧元) 
其他收入                    
来自政府补助金的收入   
    4,874,934    
    12,609,789 
其他   16,730    7,974    53,023    19,307 
总计   16,730    4,882,908    53,023    12,629,096 

 

截至6月的三个月的其他收入 2024 年 30 日总额为 €17 千(2023 年:欧元4.9 百万),在截至2024年6月30日的六个月中,总额为欧元53 千 (2023: 欧元12.6 百万)。有 2024年政府补助金的收入将持续到2023年6月30日补助期结束。

 

7。净财务业绩

 

   在这三个月里
已于 6 月 30 日结束
   六个月来
6 月 30 日结束
 
   2024
(未经审计)
   2023
(未经审计)
   2024
(未经审计)
   2023
(未经审计)
 
   (单位:欧元) 
                 
利息收入   848,243    1,087,011    1,754,148    1,543,047 
利息支出   (2,056)   (363)   25    (782)
租赁负债的利息   (6,676)   (4,689)   (10,869)   (9,798)
财务业绩   839,511    1,081,959    1,743,304    1,532,467 
                     
外汇收入   1,754,243    2,090,994    3,803,826    2,381,519 
外汇费用   (1,042,832)   (1,323,348)   (1,268,039)   (2,751,183)
外汇结果   711,411    767,646    2,535,787    (369,664)
                     
其他财务业绩   
    (195,567)   103,285    2,241 
净财务业绩   1,550,922    1,654,038    4,382,376    1,165,044 

 

净财务业绩下降了欧元0.1 百万 获得欧元的收益1.6 截至2024年6月30日的三个月,从欧元中扣除百万欧元1.7 截至2023年6月30日的三个月,为百万美元。 下降的主要原因是有价证券的利息收入减少了欧元0.2 百万并增加了 按欧元计算的其他财务业绩0.2 百万美元,这是由于未对第二季度记录的预期信贷损失进行调整。

 

净财务业绩增加了欧元3.2 百万 到 €4.4 截至2024年6月30日的六个月中为百万美元。这一增长主要归因于上涨 利息收入增加了欧元0.2 百万,此外还得益于欧元的外汇收入增加2.9 百万。

 

F-9

 

 

8。库存

 

   截至
6月30日
2024 年(未经审计)
   截至
十二月三十一日
2023
 
   (单位:欧元) 
         
原材料和用品   138,414    423,560 
未完成的货物   9,459,267    10,614,159 
成品   46,559    330,087 
总计   9,644,241    11,367,807 

 

在截至2024年6月30日的三个月和六个月中, 该集团记录了制成品的减记额为欧元0.1 百万和欧元0.3 百万,在截至6月30日的三六个月中, 2024年,集团记录了欧元的原材料和供应减记0.3 百万和欧元0.3 百万。这些减记是 由于保质期的预期到期。此外,在截至2024年6月30日的六个月中,未完成库存减少了欧元1.2 百万美元计入研发费用,用于临床研究。

 

9。其他资产

 

   截至
6月30日
2024 年(未经审计)
   截至
十二月三十一日
2023
 
   (单位:欧元) 
非流动其他资产        
预付费用   230,750    257,267 
总计   230,750    257,267 
当前其他资产          
研发项目的预付款   3,450,064    3,670,167 
预付费用   1,113,552    272,999 
其他   302,135    93,482 
总计   4,865,751    4,036,648 
其他资产总额   5,096,501    4,293,915 

 

截至2024年6月30日,研究预付款 开发项目总额为欧元3.5 与欧元相比,百万美元3.7 截至 2023 年 12 月 31 日,为百万美元,包括预付款 在临床合同上,尤其是针对 INF904 的合同。

 

预付费用主要包括预付的 D&O 2024年的保险费用,将按比例计入该年度的一般和管理费用。

 

“其他” 类别主要涉及 到商业生产的预付款。

 

F-10

 

 

10。应收税款

 

截至2024年6月30日,应收税款总额 到 €1.8 与欧元相比,百万美元3.8 截至 2023 年 12 月 31 日,百万人。下降主要归因于第二季度的增值税退税 2023 年和 2023 年第三季度在截至 2024 年 6 月 30 日的六个月内收到。

 

11。金融资产和金融负债

 

以下是金融资产的概述 以及截至2024年6月30日和2023年12月31日集团持有的除现金及现金等价物之外的负债:

 

   截至
6月30日
2024 年(未经审计)
   截至
十二月 31,
2023
 
   (单位:欧元) 
按摊余成本计算的金融资产        
贸易应收账款   23,727    
 
非流动金融资产   237,755    9,052,741 
其中有价证券   
    8,815,120 
流动金融资产   55,838,699    77,504,518 
其中有价证券   55,398,920    
76.912,342
 
按摊余成本计算的金融负债          
贸易和其他应付账款   8,544,902    14,716,441 

 

截至2024年6月30日,当期公允价值 而非流动金融资产(主要是上市的债务证券)为欧元55.7 百万(级别 1)。集团的债务工具 按摊销成本计算,仅由标普环球等信用评级机构高度评级的报价证券组成,因此, 被视为低信用风险投资。

 

截至 2024 年 6 月 30 日,当前和非当前 金融资产减少了欧元30.5 百万到欧元56.1 与欧元相比,百万美元86.6 截至 2023 年 12 月 31 日,百万人。减少 主要是由于金融资产的到期,以及随后将其再投资到计息领域 银行存款,作为现金和现金等价物的一部分入账。

 

截至2024年6月30日,贸易和其他应付账款 减少了 €6.2 百万到欧元8.5 与欧元相比,百万美元14.7 截至 2023 年 12 月 31 日,百万人。截至 2023 年 12 月 31 日,该公司 CDMO的贸易应付账款暂时有所增加,这与商业产品的制造有关。

 

贸易应收账款来自GOHIBIC(维洛贝利单抗) 通过Cencora的子公司向终端客户(医院)交付产品,Cencora是公司的美国分销商。

 

12。其他负债

 

   截至
6月30日
2024 年(未经审计)
   截至
十二月 31,
2023
 
   (单位:欧元) 
         
对商业伙伴的责任   
    2,784,231 
其他杂项负债   174,325    101,542 
总计   174,325    2,885,773 

 

截至2024年6月30日,Cencora的子公司 该公司是公司的美国分销商,向公司退回了产品,公司已付款 先前由Cencora支付的资金,从而消除了对商业伙伴的负债。

 

根据国际财务报告准则第15号,InflarX承认 将产品控制权移交给最终客户(医院)时的收入。因此,InflarX 承认负债负债 当产品存放在分销商的仓库中直到产品出售给终端客户时,向商业合作伙伴提供。对于每个 向最终客户出售的单位,该负债将在收入中确认相应金额后减少。

 

F-11

 

 

13。现金和现金等价物

 

   截至
6月30日
2024 年(未经审计)
   截至
十二月 31,
2023
 
   (单位:欧元) 
短期存款        
以美元持有的存款   13,226,925    4,120,951 
以欧元持有的存款   3,020,000    1,020,000 
总计   16,246,925    5,140,951 
银行现金          
以美元持有的现金   1,899,257    5,041,802 
以欧元持有的现金   1,005,938    2,585,190 
总计   2,905,195    7,626,991 
现金和现金等价物总额   19,152,121    12,767,942 

 

截至2024年6月30日,现金及现金等价物 增加了欧元6.4 百万到欧元19.2 与欧元相比,百万美元12.8 截至 2023 年 12 月 31 日,百万人。增长主要是由于 直至金融资产到期,随后将其再投资于计息银行存款,这些存款被归类为现金 和现金等价物。

 

14。股权

 

2023 年 6 月 30 日,公司提交了 F-3 表格 与美国证券交易委员会(“SEC”)就最高$的要约和出售事宜与美国证券交易委员会(“SEC”)250.0 百万 公司的证券(“货架注册声明”)。

 

2024 年 6 月 28 日,公司签订了 与Leerink Partners LLC(Leerink)签订的销售协议,通过市场上不时出售公司的普通股, 或自动柜员机,最高可达美元的股票发行计划75.0 百万美元以下,Leerink将充当销售代理。截至本报告发布之日, 公司没有根据这样的市场计划发行任何普通股。

 

15。基于股份的付款

 

a)股权结算的基于股份的付款安排

 

InflarX GmbH 授予了 2012 年股票下的期权 期权计划。这些InflarX GmbH期权在11月首次公开募股时已转换为InflarX N.V. 普通股期权 2017 年:

 

股票期权数量  2024   2023 
截至1月1日的未缴款项   148,433    148,433 
在截至6月30日的六个月内行使   
    
 
截至6月30日的未缴款项   148,433    148,433 
其既得/可行使   148,433    148,433 

 

根据股票期权的条款和条件 2016年,InflarX GmbH向董事、高级管理层和关键人授予了InflarX GmbH普通股的认购权 员工。 这些InflarX GmbH期权在InflarX N.V. 于11月首次公开募股时已转换为普通股期权 2017 年:

 

股票期权数量  2024  2023
截至1月1日的未缴款项   888,632    888,632 
在截至6月30日的六个月内行使   
    
 
截至6月30日的未缴款项   888,632    888,632 
其既得/可行使   888,632    888,632 

 

F-12

 

 

InflarX 还授予了股票期权 2017 年 LTIP 随后于 2017 年 11 月首次公开募股。 截至2024年6月30日的六个月中授予的股票期权总数 根据2017年的LTIP,情况如下:

 

股票期权数量  2024   2023 
截至1月1日的未缴款项   6,584,946    4,985,523 
当然,在截至6月30日的六个月中,   2,275,000    1,567,250 
在截至6月30日的六个月内行使   
-
    (105,327)
在截至6月30日的六个月内被没收   (7000)   
 
截至6月30日的未缴款项   8,852,946    6,447,446 
其既得/可行使   6,588,696    4,788,759 

 

在此期间授予的股票期权数量 根据2017年LTIP,截至2024年6月30日的六个月如下:

 

2024 年授予的股票期权  数字   公允价值
每个选项
   截至拨款日的外汇汇率   公允价值
每个选项
   授予日的股价/
行使价
   预期的波动率   预期寿命
(基于中点)
   无风险利率
(插值,
美国君主
条带(曲线)
 
                                 
1 月 5 日   2,245,000   $1.65    0.916   1.51   $1.79    1.47    5.30-5.50    4.023%-4.025%
2 月 21 日   30,000   $1.40    0.925   1.30   $1.51    1.47    5.50    4.308%
    2,275,000                                    

 

2,275,000 六个月内授予的期权 2024 年 6 月 30 日结束(2023 年 6 月 30 日结束): 1,567,250), 1,615,000 期权(2023 年 6 月 30 日: 1,246,000)被授予行政官员 管理层或董事会。

 

所有股票期权的预期股息均为零 上面列出。

 

b)已确认的基于股份的付款费用

 

在截至2024年6月30日的六个月中,公司 已经认出了 €3.1 百万(2023 年:欧元2.2 (百万)运营报表和综合报表中基于股份的支付支出 损失。

 

所有基于股份的支付奖励都不是稀释性的 根据集团的亏损状况确定每股收益。

 

c)行使的股票期权

 

在截至2024年6月30日的六个月中,没有 股票(2023 年): 105,327) 是在行使股票期权时发行的,为公司带来了数额为欧元的收益0 (已结束 2023 年 6 月 30 日:欧元98)。2023年行使的所有股票期权都是根据2017年LTIP授予的。

 

16。保护性基础

 

根据公司章程 公司,最多 147,200,000 普通股及最多 147,200,000 面值为欧元的优先股0.12 每股均获得授权 待发行。所有股票均为注册股票。不得发行任何股票证书。

 

为了阻止收购竞标,该公司的 股东大会批准了荷兰法律规定的独立基金会或保护性基金会的行使权利 根据看涨期权协议的看涨期权,公司将根据该协议向保护基金会发行优先股 最多的 100保护基金会以外的其他人持有的公司已发行资本的百分比减去一股。保护基础 预计将与银行或保护性基金会签订融资安排,但须遵守荷兰法律的适用限制 可以要求公司向保护基金会提供足够的资金,或促使公司的子公司提供足够的资金 使其能够履行看涨期权协议规定的付款义务。

 

这些优先股将同时进行清算 以及相对于公司普通股的股息优先权,并将按预先确定的利率累积现金分红。保护性的 一旦公司及其利益相关者面临威胁,预计基金会将要求公司取消其优先股 已被移除或得到充分缓解或中和。该公司认为,看涨期权并不重要 公允价值基于3级估值,因为优先股的使用受到限制,可以由公司取消。

 

在截至2024年6月30日的六个月中, 公司支出欧元25 千(2023 年:欧元45 千) 用于偿还保护基金会产生的费用的持续费用。

 

 

F-13

 

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