美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
(Mark One)
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会档案编号
(注册人章程中规定的确切名称)
(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
(美国国税局雇主 证件号) |
(主要行政办公室地址)
(邮政编码)
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个课程的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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☒ |
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加速过滤器 |
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☐ |
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非加速过滤器 |
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☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的
截至 2023 年 10 月 26 日,有
康普控股公司
10-Q 表格
2023年9月30日
目录
第 I 部分 — 财务信息(未经审计): |
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第 1 项。简明合并财务报表: |
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简明合并运营报表 |
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2 |
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综合亏损简明合并报表 |
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3 |
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简明合并资产负债表 |
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4 |
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简明合并现金流量表 |
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5 |
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简明合并股东赤字表 |
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6 |
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未经审计的简明合并财务报表附注 |
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7 |
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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25 |
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 |
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42 |
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第 4 项。控制和程序 |
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43 |
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第二部分—其他信息: |
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第 1 项。法律诉讼 |
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44 |
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第 1A 项。风险因素 |
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44 |
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第 2 项股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 |
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44 |
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第 3 项。优先证券违约 |
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44 |
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|
第 4 项。矿山安全披露 |
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44 |
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|
第 5 项。其他信息 |
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45 |
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第 6 项。展品 |
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46 |
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签名 |
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47 |
1
第 1 部分 — 财务信息(未经审计)
第 1 项。简明合并财务报表
康普控股公司
简明合并运营报表
(未经审计 — 以百万计,每股金额除外)
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净销售额 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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销售成本 |
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毛利润 |
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运营费用: |
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销售、一般和管理 |
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研究和开发 |
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已购无形资产的摊销 |
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重组成本,净额 |
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资产减值 |
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||||
运营费用总额 |
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营业收入(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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其他收入,净额 |
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利息支出 |
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( |
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利息收入 |
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||||
所得税前收入(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税(费用)补助 |
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( |
) |
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净收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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A 系列可转换优先股股息 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
归属于普通股股东的净收益(亏损) |
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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每股收益(亏损): |
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基本 |
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稀释 |
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已发行股票的加权平均值: |
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基本 |
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稀释 |
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||||
参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
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2
康普控股公司
综合亏损简明合并报表
(未经审计 — 以百万计)
|
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三个月已结束 |
|
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九个月已结束 |
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||||||||||
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|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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||||
综合损失: |
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净收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
扣除税款的其他综合亏损: |
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外币折算损失 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
养老金和其他退休后福利活动 |
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( |
) |
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套期保值工具的收益 |
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扣除税款的其他综合亏损总额 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
综合损失总额 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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||||
参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
|
3
康普控股公司
简明合并资产负债表
(以百万计,股票金额除外)
|
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未经审计 |
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2022年12月31日 |
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资产 |
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||
现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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||
应收账款,扣除可疑账款备抵后的净额 |
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||
库存,净额 |
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||
预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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不动产、厂房和设备,扣除累计折旧 |
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善意 |
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其他无形资产,净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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||
负债和股东赤字 |
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||
应付账款 |
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$ |
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$ |
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||
应计负债和其他负债 |
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长期债务的当前部分 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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递延所得税 |
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||
其他非流动负债 |
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||
负债总额 |
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||
承付款和意外开支 |
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||
A 系列可转换优先股,$ |
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||
股东赤字: |
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优先股,$ |
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已发行和流通股票: |
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普通股,$ |
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额外的实收资本 |
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累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累计其他综合亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
库存股,按成本计算: |
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( |
) |
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( |
) |
股东赤字总额 |
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( |
) |
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|
( |
) |
负债总额和股东赤字 |
|
$ |
|
|
$ |
|
参见未经审计的简明合并财务报表附注。
4
康普控股公司
简明合并现金流量表
(未经审计 — 以百万计)
|
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九个月已结束 |
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|||||
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|
九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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经营活动: |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
调整净亏损与(用于)经营活动产生的净现金: |
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||
折旧和摊销 |
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||
基于股权的薪酬 |
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递延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
资产减值 |
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资产和负债的变化: |
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应收账款 |
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( |
) |
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库存 |
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( |
) |
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预付费用和其他资产 |
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( |
) |
|
应付账款和其他负债 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
其他 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
(用于)经营活动产生的净现金 |
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|
( |
) |
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投资活动: |
|
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||
不动产、厂房和设备的增加 |
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( |
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( |
) |
出售财产、厂房和设备的收益 |
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||
其他 |
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||
(用于)投资活动产生的净现金 |
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|
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( |
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融资活动: |
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偿还了长期债务 |
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( |
) |
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( |
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长期债务回购 |
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( |
) |
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长期债务收益 |
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为A系列可转换优先股支付的股息 |
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( |
) |
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根据股票薪酬计划发行普通股的收益 |
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基于既得权益的薪酬奖励的预扣税款 |
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( |
) |
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( |
) |
其他 |
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||
(用于)融资活动产生的净现金 |
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( |
) |
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|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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( |
) |
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( |
) |
现金和现金等价物的变化 |
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( |
) |
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期初的现金和现金等价物 |
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期末的现金和现金等价物 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
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|
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||
参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
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5
康普控股公司 |
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|||||||||||||||
股东赤字简明合并报表 |
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(未经审计 — 以百万计,股票金额除外) |
|
|||||||||||||||
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
|
||||||||||
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2023 |
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2022 |
|
|
2023 |
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|
2022 |
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||||
已发行普通股数量: |
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||||
期初余额 |
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||||
根据股权薪酬计划发行股票 |
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||||
根据股票补偿计划退出的股票 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
期末余额 |
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普通股: |
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期初余额 |
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||||
根据股权薪酬计划发行股票 |
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— |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
额外的实收资本: |
|
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||||
期初余额 |
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|
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||||
根据股权薪酬计划发行股票 |
|
|
|
|
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||||
基于股权的薪酬 |
|
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||||
A系列可转换优先股的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
其他 |
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( |
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|
|
|||
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
累计赤字: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
净收益(亏损) |
|
|
( |
) |
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|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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期末余额 |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
累计其他综合亏损: |
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|
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|
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|
|
|
|
|
||||
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
扣除税款的其他综合亏损 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
库存股,按成本计算: |
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|
|
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期初余额 |
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) |
在股票基础下交出的净股数 |
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期末余额 |
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( |
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( |
) |
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$ |
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) |
股东赤字总额 |
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$ |
( |
) |
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) |
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) |
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||||
参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
|
6
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
1。背景和陈述基础
背景
康普控股公司及其直接和间接子公司(康普或公司)是通信、数据中心和娱乐网络基础设施解决方案的全球提供商。该公司的有线和无线网络解决方案使包括有线电视、电话和数字广播卫星运营商和媒体程序员在内的服务提供商能够向其用户提供媒体、语音、互联网协议 (IP) 数据服务和Wi-Fi,并允许企业在复杂多样的网络环境中体验持续的无线和有线连接。公司的解决方案辅之以包括技术支持、系统设计和集成在内的服务。康普是数字视频和IP电视分发系统、宽带接入基础设施平台和向家庭提供数据和语音网络的设备领域的领导者。康普的全球领导地位建立在创新技术、广泛的解决方案、高质量和具有成本效益的客户解决方案以及全球制造和分销规模的基础上。
演示基础
所附的简明合并财务报表未经审计,反映了管理层认为公允列报中期财务报表所必需的所有正常、经常性调整。这些过渡期的经营业绩不一定代表未来任何时期或整个财政年度的预期经营业绩。
未经审计的中期简明合并财务报表是根据美国(美国)中期财务信息的公认会计原则(GAAP)编制的,并根据第S-X条的适用要求列报。因此,这些财务报表不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和附注。这些未经审计的简明合并财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-k表年度报告(2022年年度报告)中公司经审计的合并财务报表一起阅读。公司遵循的重要会计政策载于2022年年度报告所包含的公司经审计的合并财务报表附注2。在截至2023年9月30日的三九个月中,公司的重大会计政策没有重大变化。
风险集中和关联方交易
该公司依赖唯一供应商或有限的供应商集团来生产某些关键组件、子组件和模块,依赖有限的合同制造商来制造其很大一部分产品。这些安排的任何中断或终止都可能对公司的经营业绩产生重大不利影响。
截至2023年9月30日,隶属于凯雷合伙人VII S1 Holdings, L.P.(凯雷)的基金拥有
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
承付款和或有开支
产品质保
公司承认对可能根据其客户保证型保修协议支付的估计索赔的责任,以弥补公司产品质量或性能的潜在缺陷。
下表汇总了产品保修应计中的活动,包括在简明合并资产负债表上的应计负债和其他负债以及其他非流动负债中:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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产品保修累计,期初 |
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产品保修累计,期末 |
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第三方担保
根据其银行签发的未结备用信用证,该公司负有或有责任,以支持第三方承包商的履约义务,总额为美元
不可取消的购买义务
2023年7月,公司与第三方签订了长期供应合同,以确保某些原材料的供应。根据合同条款,公司将在2026年之前支付总额为$的预付款
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
法律诉讼
公司是某些知识产权索赔的当事方,还会定期收到声称其产品侵犯了另一方的专利和其他知识产权的通知。这些索赔和主张,无论是直接针对公司还是针对其客户,都可能要求公司支付损害赔偿金或特许权使用费,停止提供相关产品和/或停止其他活动。公司还可能被要求为某些客户辩护和赔偿与出售给此类客户的产品相关的费用。这些索赔和通知的结果尚不确定,对其中某些事项的不利结果造成的损失的合理估计要么无法确定,要么是根据一系列估计数的最低数额估算的。通过和解或审判,实际损失可能是重大的,可能与公司的估计有很大差异。本公司还可能不时作为原告参与某些知识产权索赔。收益意外开支(如果有)在实现时予以确认。
该公司的负债为美元
在正常业务过程中,公司还是某些其他未决法律事务的原告或被告。管理层认为,在最终处置后,这些其他悬而未决的法律事项都不会对公司的业务或财务状况产生重大不利影响。
此外,公司还受有关危险材料使用、排放、处置和补救的各种联邦、州、地方和外国法律法规的约束。遵守现行法律法规并未对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响,预计也不会产生重大不利影响。
衍生工具和套期保值活动
该公司已使用套期保值策略来缓解2026年到期的优先担保定期贷款(2026年定期贷款)的浮动利率导致的部分现金流变化风险。结合因参考利率改革而修订的2026年定期贷款,公司于2023年6月28日以名义价值为美元的现金流套期保值结算
在修订2026年定期贷款并结算上述现金流套期保值之后,在截至2023年9月30日的三个月中,公司重新制定了套期保值策略,以降低其浮动利率债务的利率风险,该债务最初与修订后的2026年定期贷款有关,并延伸到未来借款或已发行的债务,通过将符合条件的收益可变和支付固定利率互换指定为用于会计和财务报告目的的现金流对冲。截至2023年9月30日,利率互换衍生品的名义总额为美元
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
资产减值
善意
如果已发生事件或情况表明申报单位的账面价值可能超过其公允价值,则每年或在其他时间对商誉进行减值测试。有关截至2023年9月30日的三个月和九个月期间商誉减值测试和费用的讨论,请参阅附注2和6。有
考虑到每个接入网络解决方案(ANS)和建筑与数据中心连接(BDCC)报告单位未来的净空余量都很低,如果总体经济、市场或业务状况下降,或者预测的现金流、加权平均资本成本或增长率出现任何重大不利变化,则存在未来减值的风险。如果ANS和BDCC申报单位的当前和长期预测未实现或出现重大下降,则公司可能需要确认额外的商誉减值费用,而这些费用可能对公司的经营业绩具有重要意义。
长期资产
长期资产,包括不动产、厂房和设备、寿命有限的无形资产和使用权资产,只要事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回,就会根据资产的使用和最终处置产生的未贴现现金流进行减值审查。被确定为减值的资产根据估计的公允价值进行调整。没有易于确定的公允价值的股票投资将在每个报告期根据定性评估进行减值评估,如果确定存在减值,则按公允价值进行计量。有关截至2023年9月30日的三个月和九个月期间的固定有效期无形资产减值测试和费用的讨论,请参阅附注2和6。有
所得税
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司确认的所得税优惠为美元
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,公司确认的税收优惠为美元
每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)(EPS)的计算方法是将净收益(亏损)减去与可转换优先股相关的任何股息和视为股息,除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益的分子以基本每股收益分子为基础,经过调整以添加与可转换优先股相关的任何股息和视为股息,但须遵守反稀释要求。摊薄后每股收益中使用的分母基于基本每股收益计算以及与可转换优先股和股票型薪酬计划相关的潜在稀释性普通股的影响,但须遵守反稀释要求。
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,
下表列出了每股收益计算的基础(以百万计,每股数据除外):
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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分子: |
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净收益(亏损) |
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A系列可转换优先股的股息 |
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归属于普通股股东的净收益(亏损) |
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分母: |
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已发行普通股的加权平均值—基本 |
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按原样转换的A系列可转换优先股的稀释效应 |
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股票类奖励的稀释效应 |
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已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
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每股收益(亏损): |
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基本 |
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稀释 |
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最近的会计公告
在截至 2023 年 9 月 30 日的九个月内通过
2023年1月1日,公司通过了会计准则更新(ASU)第2022-04号 “负债—供应商融资计划”(副主题 405-50):供应商融资计划义务披露。新指南要求供应商融资计划的买方披露有关该计划的足够定性和定量信息,以使其财务报表的用户能够了解该计划的性质、该期间的活动、不同时期的变化以及对实体财务报表的潜在影响,从而提高了供应商融资计划的透明度。该指南已追溯适用于列报资产负债表的所有时期,但披露展期信息的要求除外,该要求预计自2024年1月1日起对公司生效。采用这一新指导方针对简明合并财务报表的影响并不重要。
2023年6月,公司通过了亚利桑那州立大学第2020-04号,参考利率改革(主题848):促进参考利率改革对财务报告的影响及相关更新,亚利桑那州立大学第2021-01号,参考利率改革(主题848):范围和亚利桑那州立大学第2022-06号,参考利率改革(主题848):推迟主题848的日落日期。ASU共同提供了临时的可选指导,以减轻参考利率改革会计的潜在负担。该指南提供了在满足某些标准的情况下将GAAP应用于受参考利率改革影响的交易的可选权宜之计和例外情况。该公司采用了
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
参考利率改革指导方针涉及2023年6月8日对2026年定期贷款的修订,该修正案旨在从基于伦敦银行同业拆借利率的欧元美元利率过渡到自2023年7月1日起生效的有担保隔夜融资利率(SOFR)作为参考利率,以预期2023年伦敦银行同业拆借利率终止(进一步讨论见附注5)。采用该指导方针对简明合并财务报表的影响并不重要。在伦敦银行同业拆借利率过渡期间,公司将继续评估和监督事态发展及其对该指导方针的评估。
2。商誉和其他无形资产
在2023年第三季度,公司确定家庭网络(家庭)板块的长期资产存在减值指标。该公司的评估采用了持有使用框架,并考虑到了这样的预期,即由于即将进行资产剥离,其房屋板块(资产组)很可能会在其先前估计的使用寿命结束之前出售,详见附注11。因此,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司记录的部分减值为美元
下表按应申报细分市场显示了商誉活动:
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2022年12月31日 |
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活动 |
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2023年9月30日 |
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善意 |
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累计减值损失 |
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总计 |
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增加(扣除额) |
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减值 |
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外汇及其他 |
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善意 |
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累计减值损失 |
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总计 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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总计 |
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主要是由于2023年第三季度公司债务和普通股市值持续下降影响了整体业务,以及收益预测下调和当前宏观经济状况(包括利率上升环境)导致的预期未来现金流发生变化,公司得出结论,触发事件发生了触发事件,并于2023年9月30日对其对负面业绩和前景最敏感的ANS和BDCC报告部门进行了中期量化商誉减值测试,将申报单位的公允价值与其账面金额(包括商誉)进行比较。
因此,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司记录的商誉减值费用为美元
3.与客户签订合同的收入
分解净销售额
有关按细分市场和地理区域列报的净销售额,请参阅附注7。
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
可疑账款备抵金
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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期初可疑账款备抵金 |
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规定 |
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注销 |
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外汇和其他 |
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期末可疑账款备抵金 |
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$ |
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$ |
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在截至2023年9月30日的九个月中,公司注销了美元
客户合同余额
下表提供了与客户签订的合同资产、未开单应收账款和合同负债或递延收入的资产负债表位置和金额:
合约余额类型 |
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资产负债表地点 |
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9月30日 |
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2022年12月31日 |
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未开票的应收账款 |
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扣除可疑账款备抵后的应收账款 |
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递延收入-当前 |
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应计负债和其他负债 |
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递延收入-非当期 |
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其他非流动负债 |
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合同负债总额 |
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在截至2023年9月30日的九个月中,由于估计值的变化或减值,合同资产余额没有实质性变化。从2022年12月31日到2023年9月30日,合同负债余额的变化主要是由于预付支持账单将在支持期内予以确认。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司确认了美元
4。补充财务报表信息
应收账款
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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应收账款——贸易 |
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应收账款-其他 |
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可疑账款备抵金 |
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( |
) |
应收账款总额,净额 |
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$ |
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$ |
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库存
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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原材料 |
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工作正在进行中 |
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成品 |
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库存总额,净额 |
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$ |
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
应计负债和其他负债
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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薪酬和员工福利负债 |
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递延收入 |
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应计利息 |
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经营租赁负债 |
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产品保修累计 |
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重组负债 |
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合同制造商库存回购义务 |
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其他 |
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应计负债和其他负债总额 |
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经营租赁信息
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资产负债表地点 |
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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使用权资产 |
其他非流动资产 |
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租赁负债——当前 |
应计负债和其他负债 |
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租赁负债-非流动 |
其他非流动负债 |
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租赁负债总额 |
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累计其他综合亏损
下表显示了扣除税款后的累计其他综合亏损(AOCL)的变化:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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外币折算 |
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期初余额 |
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其他综合损失 |
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固定福利计划活动 |
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期初余额 |
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其他综合收益(亏损) |
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从 AOCL 中重新分类的金额 |
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期末余额 |
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套期保值工具 |
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期初余额 |
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其他综合收入 |
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期末余额 |
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期末净AOCL |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
从与固定福利计划相关的净AOCL中重新分类的金额记入其他收入,净额记入简明合并运营报表中。
14
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
现金流信息
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九个月已结束 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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在此期间支付的现金用于: |
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所得税,扣除退款 |
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$ |
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$ |
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利息 |
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5。融资
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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到期的高级有担保定期贷款 |
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高级担保循环信贷额度 |
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债务本金总额 |
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减去:扣除摊销后的初始发行折扣 |
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减去:减去摊销后的债务发行成本 |
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减去:当前部分 |
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长期债务总额 |
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有关公司债务条款和条件的更多信息,请参阅2022年年度报告中包含的公司经审计的合并财务报表中的附注7。
高级担保信贷设施
2023年6月8日,公司修订了其2026年定期贷款,从基于伦敦银行同业拆借利率的欧元美元利率过渡到自2023年7月1日起生效的SOFR作为参考利率,因为预计伦敦银行同业拆借利率将于2023年终止。因此,2026年定期贷款的利息将按调整后的定期SOFR利率计算,但须进行某些调整,外加适用的利润率为
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司支付了总额为美元的季度定期摊销款项
截至2023年9月30日,公司未将2026年定期贷款的任何部分反映为与潜在所需的超额现金流支付相关的长期债务的流动部分,因为目前无法可靠地估算2024年可能要支付的金额(如果有的话)。2023年无需支付与2022年相关的超额现金流。
在截至2023年9月30日的九个月中,公司做到了
15
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
其他事项
下表汇总了截至2023年9月30日的九个月中的债务回购活动:
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聚合 |
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重新收购 |
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总计 |
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在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,债务回购带来了提前清偿债务的收益
该公司的非担保子公司持有 $
未偿借款的加权平均实际利率,包括利率互换合同以及债务发行成本摊销和原始发行折扣的影响,为
6。公允价值测量
该公司的金融工具主要包括现金和现金等价物、贸易应收账款、贸易应付账款、债务工具、利率互换合约和外币合约。对于现金和现金等价物、贸易应收账款和应付贸易应付账款,这些金融工具截至2023年9月30日和2022年12月31日的账面金额因其到期期限短而被视为其公允价值的代表。公司债务工具、利率互换合约和外币合约的公允价值基于指示性报价。
使用活跃市场中相同资产和负债的报价进行公允价值衡量属于公允价值层次结构的1级,使用其他重要可观测输入的衡量属于2级,使用重要不可观察输入的衡量属于3级。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,公司债务工具、利率互换合约和外币合约的账面金额、估计公允价值和估值投入水平如下:
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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携带 |
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公允价值 |
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携带 |
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公允价值 |
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估价 |
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资产: |
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外币合约 |
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第 2 级 |
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利率互换合约 |
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第 2 级 |
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负债: |
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2028 年到期的 7.125% 优先票据 |
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$ |
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第 2 级 |
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2027 年到期的 5.00% 优先票据 |
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第 2 级 |
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2027 年到期的 8.25% 优先票据 |
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第 2 级 |
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2025 年到期的 6.00% 优先票据 |
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第 2 级 |
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2029 年到期的 4.75% 优先担保票据 |
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第 2 级 |
||||
2026 年到期的 6.00% 优先担保票据 |
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第 2 级 |
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2026年到期的高级有担保定期贷款 |
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第 2 级 |
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外币合约 |
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第 2 级 |
16
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
非经常性公允价值测量
2023年第三季度,商誉减值费用为美元
该公司还记录了部分减值美元
这些公允价值估算基于截至估值之日管理层获得的相关信息。尽管管理层不知道有任何因素会对这些公允价值估计数产生重大影响,但自那时以来,就这些财务报表而言,这些金额没有经过全面的重新估值,目前的公允价值估计可能与列报的金额有很大差异。
7。区段和地理信息
该公司有五个可报告的细分市场,如下所述。
连接和电缆解决方案(CCS)部门提供光纤和铜缆连接以及电缆解决方案,用于电信、有线电视、住宅宽带网络、数据中心和商业企业。CCS 产品组合包括用于室内和室外网络应用的网络解决方案。室内网络解决方案包括光纤和双绞线结构化电缆解决方案、智能基础设施管理硬件和软件以及网络机架和机柜外壳。室外网络解决方案用于局域网和广域网以及 “最后一英里” 光纤到户设施,包括向家庭、企业和蜂窝站点部署光纤到节点、光纤到本地和光纤到配送点。
户外无线网络(OWN)细分市场专注于宏观和都市蜂窝市场。该细分市场包括基站天线、射频(RF)滤波器、塔式连接、微波天线、都市蜂窝基站产品、机柜、钢材、配件和无线频谱管理业务Comsearch。
网络、智能蜂窝和安全解决方案(NICS)部门为企业和服务提供商提供无线网络。产品包括室内和室外 Wi-Fi 和长期演进 (LTE) 接入点、接入和聚合交换机、物联网套件、本地和基于云的控制和管理系统,以及用于安全、定位、报告和分析的软件和软件即服务应用程序。
接入网络解决方案(ANS)部门的产品解决方案包括有线调制解调器终端系统、视频基础设施、配电和传输设备以及云解决方案,这些解决方案使基于设施的服务提供商能够构建最先进的住宅和地铁配电网络。
17
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
家庭网络(家庭)细分市场包括支持宽带和视频应用的基于订户的解决方案。家庭领域的宽带产品包括向服务提供商网络提供住宅连接的设备,例如数字用户线和有线调制解调器以及包含路由和Wi-Fi功能的电话和数据网关。视频产品包括支持有线电视、卫星和IP电视内容传输的机顶盒,还包括数字视频录像机、高清晰度机顶盒和混合机顶设备等产品。
下表按可报告分部提供财务信息摘要:
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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可识别的细分市场相关资产: |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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可识别的细分市场相关资产总额 |
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与总资产的对账: |
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现金和现金等价物 |
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递延所得税资产 |
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总资产 |
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$ |
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公司对分部业绩的衡量标准是调整后的息税折旧摊销前利润(扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益)。公司将调整后的息税折旧摊销前利润定义为营业收入(亏损),经调整后不包括折旧、无形资产摊销、重组成本、资产减值、股权薪酬、交易、转型和整合成本以及公司认为在逐期经营业绩评估中可以排除的其他项目,因为这些项目不代表公司的核心业务。
18
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
下表按应申报细分市场提供了净销售额、调整后的息税折旧摊销前利润、折旧费用以及不动产、厂房和设备增加额:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净销售额: |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合并净销售额 |
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部门调整后的息税折旧摊销前利润: |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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调整后的息税折旧摊销前利润总额 |
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无形资产的摊销 |
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重组成本,净额 |
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基于股权的薪酬 |
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资产减值 |
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交易、转型和整合成本 |
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收购会计调整 |
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专利索赔和诉讼和解 |
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追回(储备)俄罗斯应收账款 |
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网络事件成本 |
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折旧 |
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合并营业收入(亏损) |
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折旧费用: |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合并折旧费用 |
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不动产、厂房和设备的增建: |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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不动产、厂房和设备的合并增建 |
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19
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
对美国境外客户的销售包括
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截至2023年9月30日的三个月 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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总计 |
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欧洲、中东和非洲 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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地理区域: |
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欧洲、中东和非洲 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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截至2023年9月30日的九个月 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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地理区域: |
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8。重组成本,净额
公司承担与旨在改善整体经营业绩和盈利能力的重组计划相关的成本。与重组行动相关的成本通常以现金为基础,主要包括与员工相关的成本,包括遣散费和其他一次性解雇补助金。
除了与员工相关的成本外,公司还记录了与重组行动相关的其他成本,例如出售设施的损益以及未使用的房地产或设备产生的减值成本。公司试图出售或租赁这些未使用的空间,但可能会产生与这些或其他多余资产相关的额外减值费用。
20
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
按细分市场划分,公司净税前重组活动包括在重组成本中,扣除简明合并运营报表后如下:
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
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||||||||||
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|
九月三十日 |
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|
九月三十日 |
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||||||||||
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2023 |
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2022 |
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|
2023 |
|
|
2022 |
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||||
CCS |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
拥有 |
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NICS |
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( |
) |
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答案 |
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回家 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
重组负债包含在公司的简明合并资产负债表中,如下所示:
|
|
9月30日 |
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十二月三十一日 |
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应计负债和其他负债 |
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$ |
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$ |
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||
其他非流动负债 |
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||
重组负债总额 |
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$ |
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|
$ |
|
康普下一步重组行动
2021年第一季度,公司宣布并开始实施一项名为CommScope neXT的业务转型计划。这项正在进行的计划旨在通过三大支柱提高股东价值:盈利增长、运营效率和投资组合优化。
|
|
与员工相关的成本 |
|
|
其他 |
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|
总计 |
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|||
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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额外支出,净额 |
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已支付现金 |
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( |
) |
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( |
) |
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外汇和其他非现金物品 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
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截至2022年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|||
额外费用(逆转),净额 |
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( |
) |
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||
已收到(已支付)的现金 |
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( |
) |
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( |
) |
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外汇和其他非现金物品 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
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迄今为止,CommScope NeXT的行动包括关闭国际制造工厂,裁员其他制造基地和工程、营销、销售和管理职能,以及与重组相关行动相关的资产减值。在截至2023年9月30日的三个月中,记录了额外的遣散费和其他费用,其中包括某些租赁房地产的资产减值。在2023年第一季度,公司完成了对国际制造工厂的出售,这反映在截至2023年9月30日的九个月中。公司录得的净收益为美元
21
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
该公司已确认的重组费用为 $
9。A 系列可转换优先股
2019年4月4日,公司发行并出售
10。股东权益
基于股票的薪酬计划
截至 2023 年 9 月 30 日,$
下表显示了简明合并运营报表中包含的股票薪酬支出的摘要:
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
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||||||||||
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|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
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2023 |
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2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
销售、一般和管理 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
研究和开发 |
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||||
销售成本 |
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||||
基于权益的薪酬支出总额 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
限制性股票单位
限制性股票单位使持有人有权在归属期过后获得普通股
22
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
下表汇总了 RSU 的活动(以百万计,每股数据除外):
|
|
受限 |
|
|
加权 |
|
||
2023 年 6 月 30 日的非归属股份单位 |
|
|
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|
$ |
|
||
被没收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2023 年 9 月 30 日的未归属股票单位 |
|
|
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
截至2022年12月31日的非既得股票单位 |
|
|
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|
$ |
|
||
已授予 |
|
|
|
|
$ |
|
||
既得资产和已发行股票 |
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( |
) |
|
$ |
|
|
被没收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2023 年 9 月 30 日的未归属股票单位 |
|
|
|
|
$ |
|
绩效共享单位
PSU是股票奖励,其中员工最终获得的股票数量取决于绩效衡量标准的成绩。康普的某些PSU有内部绩效衡量标准,奖励将在三年结束时颁发。根据这些奖励发行的股票数量可能有所不同
康普还拥有基于三年期股价里程碑衡量市场状况表现的PSU。根据这些奖励发行的股票数量可能有所不同
下表列出了用于估算所授奖励公允价值的加权平均假设:
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
无风险利率 |
|
|
% |
|
|
% |
||
预期的波动率 |
|
|
% |
|
|
% |
||
授予日的加权平均公允价值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
下表汇总了PSU的活动(以百万计,每股数据除外):
|
|
性能 |
|
|
加权 |
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||
2023 年 6 月 30 日的非归属股份单位 |
|
|
|
|
$ |
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||
被没收 |
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|
( |
) |
|
$ |
|
|
2023 年 9 月 30 日的未归属股票单位 |
|
|
|
|
$ |
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||
|
|
|
|
|
|
|
||
截至2022年12月31日的非既得股票单位 |
|
|
|
|
$ |
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||
已授予 |
|
|
|
|
$ |
|
||
被没收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2023 年 9 月 30 日的未归属股票单位 |
|
|
|
|
$ |
|
23
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
11。后续事件
2023年10月2日,公司与根据法国法律(Vantiva)组建的匿名兴业银行Vantiva SA签订了看涨期权协议,根据该协议,公司授予Vantiva具有约束力的看涨期权,以收购公司的家居板块以及几乎所有的关联板块资产和负债。具有约束力的看涨期权允许按照法国的要求,在行使期权之前向Vantiva的劳资委员会通报情况并征求他们的意见。预计Vantiva将在咨询期结束后行使看涨期权。
行使看涨期权后,公司和Vantiva将签订收购协议,根据该协议,Vantiva将收购房屋板块,以换取 (i) a
交易的完成受各种条件的约束,包括所需的政府批准以及Vantiva股东对交易某些方面的批准等。
房屋板块的剥离预计将在2023年第四季度达到 “待售” 标准,该公司已确定这是一项战略转变,将对公司的运营产生重大影响。因此,经营业绩,包括任何已确认的预期亏损,将在合并运营报表中重新归类为已终止业务,并追溯自2023年第四季度开始的所有期间的经营业绩。此外,从2023年第四季度开始,本期和前期的资产负债表将分别在合并资产负债表上列报。该公司在完成交易时可能会蒙受损失,但在确定转账金额之前,无法确定地估计。该交易预计将于2023年第四季度或2024年第一季度完成。
24
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下叙述是对截至2023年9月30日的三个月和九个月与截至2022年9月30日的三个月和九个月进行比较的分析。本次讨论旨在增进对本报告中未经审计的简明合并财务报表和附注以及经审计的合并财务报表及其相关附注的理解,以及管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,包括管理层对关键会计政策的适用以及截至12月31日止年度的10-k表年度报告中风险因素的讨论和分析,应与之结合阅读,2022年(2022年年度报告)。
我们在管理层讨论和分析财务状况和经营业绩时讨论某些财务指标,包括调整后的息税折旧摊销前利润,这些指标不同于根据美国(美国)公认会计原则(GAAP)计算的指标。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息,包括我们纳入这些指标的原因以及对这些指标实用性的实质限制,请参阅下文所列的 “非公认会计准则指标的对账”。
概述
我们是通信、数据中心和娱乐网络基础设施解决方案的全球提供商。我们的有线和无线网络解决方案使服务提供商,包括有线、电话和数字广播卫星运营商和媒体程序员,能够向其用户提供媒体、语音、互联网协议 (IP) 数据服务和Wi-Fi,并允许企业在复杂多样的网络环境中体验持续的无线和有线连接。我们的解决方案辅之以包括技术支持、系统设计和集成在内的服务。我们在数字视频和IP电视分发系统、宽带接入基础设施平台和向家庭提供数据和语音网络的设备方面处于领先地位。我们的全球领导地位建立在创新技术、广泛的解决方案、高质量和具有成本效益的客户解决方案以及全球制造和分销规模的基础上。
康普下一页
自2021年以来,我们一直在参与一项名为CommScope NeXT的转型计划,该计划旨在通过三大支柱推动股东价值:盈利增长、运营效率和投资组合优化。我们认为,这些努力对于提高我们的竞争力,使我们能够在未来投资增长、去杠杆化并最大限度地提高股东和其他利益相关者的价值至关重要。2022年,康普NEXT通过执行定价计划、扩大产能和提高运营效率,对净销售额、盈利能力和现金流产生了积极影响。2023年,我们遇到了与客户支出放缓相关的不利因素,如下文将进一步讨论,但我们预计将继续在CommScope neXT的领导下执行业务,通过继续提高运营效率和专注于投资组合优化来改善我们的盈利能力和现金流。为此,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们分别承担了2,040万美元和5,180万美元的净重组成本以及1,680万美元和2590万美元的交易、转型和整合成本。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们分别承担了250万美元和5,310万美元的净重组成本以及590万美元和3,640万美元的交易、转型和整合成本。这些成本主要与康普NeXT有关。随着我们继续执行康普NEXT计划,我们预计在2023年剩余时间内将继续产生此类成本,由此产生的费用和现金需求可能很大。
作为康普NEXT转型计划中的一个步骤,我们在2021年宣布了一项分离家庭网络(家庭)细分市场的计划,并开始分析我们的 “核心” 业务与家庭分开的财务业绩。2023年10月2日,我们与Vantiva SA(Vantiva)签署了一项协议,根据看涨期权协议剥离我们的房屋板块,详见本文所含未经审计的简明合并财务报表附注中的附注11。鉴于资产剥离计划,我们将继续分析 “核心” 业务的财务业绩与家居板块分开。因此,下文我们将提及某些补充核心财务指标,这些指标反映了我们的连接和有线电视解决方案(CCS)、室外无线网络(OWN)、网络、智能蜂窝和安全解决方案(NICS)和接入网络解决方案(ANS)领域的总体业绩。有关我们的核心财务指标的汇总,请参阅下面的分部业绩部分。
25
当前经济状况的影响
利率上升、通货膨胀和对全球经济放缓的担忧等宏观经济因素减弱了对我们产品的需求,某些客户在调整库存规模时减少了购买,而另一些客户则暂停了资本支出。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,这对我们在某些细分市场的净销售额产生了负面影响,并可能在2023年剩余时间和2024年上半年继续对净销售额产生负面影响。相反,在我们的某些细分市场中,我们看到了更高的需求和有利的定价影响,这在一定程度上抵消了其他细分市场需求下降的影响。我们还看到投入成本降低,并且我们积极实施了成本节约计划,这些举措对截至2023年9月30日的三个月和九个月的盈利能力产生了积极影响。
主要是由于2023年第三季度我们的债务和普通股市值持续下降影响了整体业务,以及收益预测下降和当前宏观经济状况(包括利率上升的环境)导致的预期未来现金流发生变化,我们得出结论,触发事件发生了,并于2023年9月30日对我们的ANS以及建筑和数据中心连接(BDCC)报告部门进行了中期量化商誉减值测试,这些部门对负值最为敏感业绩和展望,将申报单位的公允价值与包括商誉在内的账面金额进行比较。
申报单位的公允价值是使用贴现现金流(DCF)模型和指导性上市公司方法确定的,其中75%的价值使用DCF模型确定,25%的价值使用指导性上市公司方法确定。根据DCF法,报告单位的公允价值基于估计的未来现金流的现值。为了确定我们的ANS和BDCC报告单位的公允价值,我们制定了2023年的修订预测,并更新了2023年以后年度的年度预测。我们对ANS报告单位使用了15%的贴现率,这反映了由于市场不确定性增加而导致的2022年年度测试中风险增加,而BDCC报告单位的贴现率为12%。根据指导性上市公司方法,公允价值基于与申报单位具有相似运营和投资特征的上市公司的收入和收益的市场倍数。
根据我们的中期商誉减值测试,我们在截至2023年9月30日的三个月和九个月中记录了4.259亿美元的商誉减值费用,用于部分减记ANS报告单位商誉的账面金额。截至2023年9月30日,我们的BDCC报告部门未发现任何减值。
考虑到每个ANS和BDCC报告单位未来的净空余量都很低,如果总体经济、市场或业务状况进一步下降,或者预测的现金流、加权平均资本成本或增长率出现任何重大不利变化,则存在未来减值的风险。如果ANS和BDCC申报单位的当前和长期预测未实现或大幅下降,我们可能需要确认额外的商誉减值费用,而这些费用可能对我们的经营业绩具有重要意义。
在2023年第三季度,我们还确定我们的家居板块存在长期资产减值的指标。由于最近宣布的资产剥离计划,我们的房屋板块(资产组)很可能会在其先前估计的使用寿命结束之前出售,因此我们的评估使用了持有使用框架,同时考虑到了这样的预期。我们使用公司特定的投入估算了该资产集团的公允价值,包括对即将出售时将收到的对价的估计以及其他市场参与者的假设。因此,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们记录了与家居板块无形资产相关的4.692亿美元的减值费用。
有关客户、供应链和未来减值相关风险的更多讨论,请参阅我们的2022年年度报告第一部分第1A项 “风险因素”。有关2023年第三季度记录的资产减值的更多讨论,请参阅本文所含未经审计的简明合并财务报表附注中的附注1、2和6。
26
关键会计政策
正如我们在2022年年度报告中披露的那样,我们的关键会计政策没有变化。
截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩与截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩比较
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
改变 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
(以百万美元计,每股金额除外) |
|
|||||||||||||||||||||
净销售额 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
2,381.4 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
(781.9) |
) |
|
|
(32.8) |
)% |
核心净销售额 (1) |
|
|
1,350.1 |
|
|
|
84.4 |
|
|
|
1,990.0 |
|
|
|
83.6 |
|
|
|
(639.9) |
) |
|
|
(32.2) |
) |
毛利润 |
|
|
546.2 |
|
|
|
34.1 |
|
|
|
736.3 |
|
|
|
30.9 |
|
|
|
(190.1) |
) |
|
|
(25.8) |
) |
营业收入(亏损) |
|
|
(825.8) |
) |
|
|
(51.6) |
) |
|
|
155.6 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
(981.4) |
) |
|
|
(630.7) |
) |
核心营业收入(亏损)(1) |
|
|
(325.6) |
) |
|
|
(24.1 |
) |
|
|
195.3 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
(520.9) |
) |
|
|
(266.7) |
) |
非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润 (2) |
|
|
248.6 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
347.6 |
|
|
|
14.6 |
|
|
|
(99.0 |
) |
|
|
(28.5) |
) |
核心调整后息税折旧摊销前利润 (1) |
|
|
245.5 |
|
|
|
18.2 |
|
|
|
352.9 |
|
|
|
17.7 |
|
|
|
(107.4 |
) |
|
|
(30.4) |
) |
净收益(亏损) |
|
|
(828.7) |
) |
|
|
(51.8 |
) |
|
|
22.9 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
(851.6) |
) |
|
|
(3,718.8) |
) |
摊薄后的每股收益(亏损) |
|
$ |
(3.98) |
) |
|
|
|
|
$ |
0.04 |
|
|
|
|
|
$ |
(4.02 |
) |
|
|
(10,050.0) |
) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
改变 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
(以百万美元计,每股金额除外) |
|
|||||||||||||||||||||
净销售额 |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
6,910.2 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1) |
)% |
核心净销售额 (1) |
|
|
4,603.3 |
|
|
|
83.4 |
|
|
|
5,599.2 |
|
|
|
81.0 |
|
|
|
(995.9) |
) |
|
|
(17.8) |
) |
毛利润 |
|
|
1,855.1 |
|
|
|
33.6 |
|
|
|
2,055.8 |
|
|
|
29.8 |
|
|
|
(200.7 |
) |
|
|
(9.8 |
) |
营业收入(亏损) |
|
|
(601.1) |
) |
|
|
(10.9) |
) |
|
|
245.5 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
(846.6) |
) |
|
|
(344.8) |
) |
核心营业收入 (1) |
|
|
(29.4) |
) |
|
|
(0.6) |
) |
|
|
321.7 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
(351.1) |
) |
|
|
(109.1) |
) |
非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润 (2) |
|
|
820.2 |
|
|
|
14.9 |
|
|
|
900.5 |
|
|
|
13.0 |
|
|
|
(80.3) |
) |
|
|
(8.9) |
) |
核心调整后息税折旧摊销前利润 (1) |
|
|
823.3 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
869.7 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
(46.4) |
) |
|
|
(5.3) |
) |
净亏损 |
|
|
(925.7) |
) |
|
|
(16.8 |
) |
|
|
(178.0) |
) |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
(747.7) |
) |
|
|
420.1 |
|
摊薄后的每股亏损 |
|
$ |
(4.62 |
) |
|
|
|
|
$ |
(1.07) |
) |
|
|
|
|
$ |
(3.55) |
) |
|
|
331.8 |
|
净销售额
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||||||
|
|
(以百万美元计) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
净销售额 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
$ |
2,381.4 |
|
|
$ |
(781.9) |
) |
|
|
(32.8) |
)% |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
$ |
6,910.2 |
|
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1) |
)% |
国内 |
|
|
957.4 |
|
|
|
1,495.1 |
|
|
|
(537.7) |
) |
|
|
(36.0 |
) |
|
|
3,380.8 |
|
|
|
4,266.5 |
|
|
|
(885.7) |
) |
|
|
(20.8 |
) |
国际 |
|
|
642.1 |
|
|
|
886.3 |
|
|
|
(244.2) |
) |
|
|
(27.6 |
) |
|
|
2,138.6 |
|
|
|
2,643.7 |
|
|
|
(505.1) |
) |
|
|
(19.1) |
) |
27
截至2023年9月30日的三个月和九个月的净销售额分别下降了7.819亿美元和13.908亿美元,下降了32.8%,下降了20.1%,这主要是由于某些客户在调整库存规模时减少了购买量,而另一些客户则暂停了资本支出。在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比,更高的定价部分抵消了销量的下降。与去年同期相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月的核心净销售额分别下降了6.399亿美元,下降了32.2%,下降了9.959亿美元,下降了17.8%。截至2023年9月30日的三个月,核心净销售额的下降是由CCS板块减少3.752亿美元,自有业务板块减少1.718亿美元,ANS板块减少1.24亿美元所致,部分被NICS板块增长的3,110万美元所抵消。截至2023年9月30日的九个月中,核心净销售额的下降是由CCS板块减少6.782亿美元,自有业务板块减少4.656亿美元,ANS板块减少1.019亿美元,部分被NICS板块增长的2.498亿美元所抵消。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,家居板块的净销售额与去年同期相比分别下降了1.420亿美元和3.949亿美元。有关各细分市场的更多详细信息,请参阅下面的 “区段结果”。
从地区角度来看,截至2023年9月30日的三个月,与上年同期相比,美国的净销售额下降了5.377亿美元,欧洲、中东和非洲(EMEA)地区的净销售额下降了9,820万美元,加勒比和拉丁美洲(CALA)地区减少了7,370万美元,亚太地区(APAC)地区减少了3,870万美元,加拿大减少了3,360万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,与上年同期相比,美国的净销售额下降了8.857亿美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额下降了1.867亿美元,CALA地区减少了1.503亿美元,亚太地区减少了1.113亿美元,加拿大的净销售额下降了5,680万美元。截至2023年9月30日的三个月和九个月中,对美国境外客户的净销售额分别占总净销售额的40.1%和38.7%,而截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为37.2%和38.3%。在截至2023年9月30日的三个月,外汇汇率变动对净销售额的有利影响不到1%,但与去年同期相比,对截至2023年9月30日的九个月净销售额产生的不利影响不到1%。有关按细分市场划分的区域销售额的更多信息,请参阅下文的 “分部业绩” 以及此处包含的未经审计的简明合并财务报表附注中的附注7。
毛利、销售和收购费用和研发费用
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||||||
|
|
(以百万美元计) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
毛利润 |
|
$ |
546.2 |
|
|
$ |
736.3 |
|
|
$ |
(190.1) |
) |
|
|
(25.8) |
)% |
|
$ |
1,855.1 |
|
|
$ |
2,055.8 |
|
|
$ |
(200.7 |
) |
|
|
(9.8 |
)% |
占销售额的百分比 |
|
|
34.1 |
% |
|
|
30.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
33.6 |
% |
|
|
29.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
销售和收购费用 |
|
|
229.7 |
|
|
|
281.7 |
|
|
|
(52.0) |
) |
|
|
(18.5) |
) |
|
|
748.1 |
|
|
|
844.9 |
|
|
|
(96.8) |
) |
|
|
(11.5 |
) |
占销售额的百分比 |
|
|
14.4 |
% |
|
|
11.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
13.6 |
% |
|
|
12.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
研发费用 |
|
|
125.5 |
|
|
|
161.9 |
|
|
|
(36.4 |
) |
|
|
(22.5) |
) |
|
|
432.1 |
|
|
|
498.0 |
|
|
|
(65.9) |
) |
|
|
(13.2 |
) |
占销售额的百分比 |
|
|
7.8 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.8 |
% |
|
|
7.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
毛利(净销售额减去销售成本)
截至2023年9月30日的三个月和九个月中,毛利与上年同期相比分别下降了1.901亿美元和2.07亿美元,这主要是由于净销售量减少,但运费和材料成本的降低以及良好的产品组合部分抵消了这一下降。
销售、一般和管理费用
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,销售、一般和管理(SG&A)费用与去年同期相比分别减少了5,200万美元和9,680万美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,下降的主要原因是成本节约计划和可变激励薪酬支出减少,分别为2680万美元和3,990万美元。在截至2023年9月30日的三个月中,这些有利影响被更高的1,090万美元交易、转型和整合成本部分抵消。尽管在截至2023年9月30日的九个月中,我们的交易、转型和整合成本同比下降,正如2023年第三季度成本的增加所表明的那样,但由于康普正在进行的NEXT计划,我们预计在2023年剩余时间和2024年将继续产生这些成本,由此产生的费用和现金需求可能很大。
28
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们还分别承担了170万美元和580万美元的费用,这些费用涉及与2023年3月下旬发生的网络事件有关的识别、调查、防御和恢复工作。该事件对我们业务运营的影响微乎其微,我们预计恢复工作不会产生大量额外成本。
研发费用
截至2023年9月30日的三个月和九个月中,研发(R&D)支出与去年同期相比有所下降,这主要是由于所有细分市场的支出减少。研发活动通常包括确保我们的产品能够满足客户不断变化的技术需求,将新产品推向市场以及修改现有产品以更好地为客户服务。
已购无形资产的摊销和重组成本、净值和资产减值
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||||||
|
|
(以百万美元计) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
已购商品的摊销 |
|
$ |
101.3 |
|
|
$ |
134.6 |
|
|
$ |
(33.3) |
) |
|
|
(24.7 |
)% |
|
$ |
329.1 |
|
|
$ |
414.3 |
|
|
$ |
(85.2) |
) |
|
|
(20.6 |
)% |
重组成本,净额 |
|
|
20.4 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
716.0 |
|
|
|
51.8 |
|
|
|
53.1 |
|
|
|
(1.3) |
) |
|
|
(2.4) |
) |
资产减值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
NM |
|
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
NM |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已购无形资产的摊销
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,由于我们的某些无形资产已全部摊销,所购无形资产的摊销额低于上年同期。
重组成本,净额
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中记录的净重组成本主要与康普NEXT有关。截至2023年9月30日的九个月的净重组成本反映了房地产出售的收益,主要与出售国际制造工厂的2,020万美元收益有关。我们收到了与出售相关的3,840万美元的收益。不包括出售的影响,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们的重组成本分别为2,040万美元和3,160万美元,我们分别支付了4,010万美元和9,030万美元来清偿重组负债。我们预计到2023年底将额外支付2,130万美元,到2024年再支付1,360万美元,与已启动的重组行动有关。预计将确定与CommScope NeXT相关的其他重组行动,由此产生的费用和现金需求可能很大。
资产减值
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们在ANS板块记录了与ANS报告部门相关的4.259亿美元的商誉减值费用。我们还记录了与房屋板块相关的4.692亿美元的无形资产减值费用。在截至2022年9月30日的三九个月中,我们没有记录任何资产减值费用。有关2023年第三季度记录的资产减值的更多讨论,请参阅本文所含未经审计的简明合并财务报表附注中的附注1、2和6。
其他收入,净额
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||||||
|
|
(以百万美元计) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
外币收益(亏损) |
|
$ |
(2.0) |
) |
|
$ |
3.6 |
|
|
$ |
(5.6) |
) |
|
|
(155.6) |
)% |
|
$ |
(4.3) |
) |
|
$ |
5.2 |
|
|
$ |
(9.5) |
) |
|
|
(182.7) |
)% |
其他收入,净额 |
|
|
8.4 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
366.7 |
|
|
|
18.8 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
17.6 |
|
|
|
1,466.7 |
|
29
外币收益(亏损)
外币收益(亏损)包括以子公司本位币以外的货币结算应收账款和应付账款、外币合约和公司间短期预付款产生的净外币收益和亏损。与去年同期相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月的外币收益(亏损)变化主要是由某些未对冲货币推动的。
其他收入,净额
截至2023年9月30日的三个月和九个月中,其他收入净额与上年同期相比的变化主要是由提前清偿与债务回购相关的债务分别带来860万美元和1,900万美元的收益所致,本文所含未经审计的简明合并财务报表附注5对此进行了进一步讨论。
利息支出、利息收入和所得税
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||||||
|
|
(以百万美元计) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 |
|
$ |
(171.3) |
) |
|
$ |
(150.9) |
) |
|
$ |
(20.4) |
) |
|
|
13.5 |
% |
|
$ |
(504.9) |
) |
|
$ |
(427.5) |
) |
|
$ |
(77.4) |
) |
|
|
18.1 |
% |
利息收入 |
|
|
3.4 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
466.7 |
|
|
|
7.8 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
6.0 |
|
|
|
333.3 |
|
所得税(费用)补助 |
|
|
158.6 |
|
|
|
12.2 |
|
|
|
146.4 |
|
|
|
1,200.0 |
|
|
|
158.0 |
|
|
|
(4.2 |
) |
|
|
162.2 |
|
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出和利息收入
截至2023年9月30日的三个月和九个月的利息支出与去年同期相比有所增加,这是由于美联储从2022年开始提高利率,我们2026年到期的优先担保定期贷款(2026年定期贷款)的浮动利率上升。如果美联储提高利率,我们的利息支出将继续增加。截至2023年9月30日,我们的未偿借款的加权平均有效利率为7.23%,截至2022年12月31日为6.91%,截至2022年9月31日为6.91%,截至2022年9月30日为6.51%,截至2022年9月30日为6.53%。
所得税(费用)补助
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们分别确认了1.586亿美元的所得税优惠,税前亏损为9.873亿美元,税前亏损为1.5837亿美元,所得税优惠为1.58亿美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们的税收优惠低于21%的法定税率,这主要是由于与4.259亿美元的商誉减值费用相关的不利影响,该费用记录了最低税收优惠。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,与税法变更相关的410万美元对我们的税收优惠产生了有利影响。除了上述商誉减值变动的不利影响外,在截至2023年9月30日的九个月中,我们的税收优惠还受到与股权薪酬奖励相关的710万美元超额税收成本的不利影响,但受到与发布各种不确定税收状况相关的960万美元有利影响。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们在1,070万美元的税前收入中分别确认了1,220万美元的税收优惠和420万美元的所得税支出,税前亏损为1.738亿美元。在截至2022年9月30日的三个月中,我们的税收优惠是由联邦税收抵免的影响推动的,但部分被美国反延期条款、不可抵免的预扣税和与州法律变更相关的370万美元税收支出的不利影响所抵消。在截至2022年9月30日的九个月中,我们的税收支出是由美国反延期条款、不可抵免的预扣税和与州法律变更相关的税收支出的不利影响所推动的,但部分被联邦税收抵免的影响所抵消。
30
分部业绩
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
|
改变 |
|
|
% |
|
|
||||||
|
|
(以百万美元计) |
|
|
|||||||||||||||||||||||
按细分市场划分的净销售额: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
632.5 |
|
|
|
39.5 |
|
% |
|
$ |
1,007.7 |
|
|
|
42.3 |
|
% |
|
$ |
(375.2) |
) |
|
|
(37.2) |
) |
% |
拥有 |
|
|
210.3 |
|
|
|
13.1 |
|
|
|
|
382.1 |
|
|
|
16.0 |
|
|
|
|
(171.8) |
) |
|
|
(45.0) |
) |
|
NICS |
|
|
289.0 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
|
257.9 |
|
|
|
10.8 |
|
|
|
|
31.1 |
|
|
|
12.1 |
|
|
答案 |
|
|
218.3 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
|
342.3 |
|
|
|
14.4 |
|
|
|
|
(124.0) |
) |
|
|
(36.2) |
) |
|
核心净销售额 (1) |
|
|
1,350.1 |
|
|
|
84.4 |
|
|
|
|
1,990.0 |
|
|
|
83.6 |
|
|
|
|
(639.9) |
) |
|
|
(32.2) |
) |
|
回家 |
|
|
249.4 |
|
|
|
15.6 |
|
|
|
|
391.4 |
|
|
|
16.4 |
|
|
|
|
(142.0) |
) |
|
|
(36.3) |
) |
|
合并净销售额 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
2,381.4 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
(781.9) |
) |
|
|
(32.8) |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
按分部划分的营业收入(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
23.6 |
|
|
|
3.7 |
|
% |
|
$ |
143.2 |
|
|
|
14.2 |
|
% |
|
$ |
(119.6) |
) |
|
|
(83.5) |
) |
% |
拥有 |
|
|
34.0 |
|
|
|
16.2 |
|
|
|
|
66.7 |
|
|
|
17.5 |
|
|
|
|
(32.7) |
) |
|
|
(49.0) |
) |
|
NICS |
|
|
43.9 |
|
|
|
15.2 |
|
|
|
|
1.2 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
|
42.7 |
|
|
|
3,558.3 |
|
|
答案 |
|
|
(427.1) |
) |
|
|
(195.6) |
) |
|
|
|
(15.8 |
) |
|
|
(4.6) |
) |
|
|
|
(411.3) |
) |
|
|
2,603.2 |
|
|
核心营业收入(亏损)(1) |
|
|
(325.6) |
) |
|
|
(24.1 |
) |
|
|
|
195.3 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
|
(520.9) |
) |
|
|
(266.7) |
) |
|
回家 |
|
|
(500.2 |
) |
|
|
(200.6 |
) |
|
|
|
(39.7) |
) |
|
|
(10.1 |
) |
|
|
|
(460.5) |
) |
|
|
1,159.9 |
|
|
合并营业收入(亏损) |
|
$ |
(825.8) |
) |
|
|
(51.6) |
) |
% |
|
$ |
155.6 |
|
|
|
6.5 |
|
% |
|
$ |
(981.4) |
) |
|
|
(630.7) |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
各分部调整后的息税折旧摊销前利润: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
78.7 |
|
|
|
12.4 |
|
% |
|
$ |
188.2 |
|
|
|
18.7 |
|
% |
|
$ |
(109.5) |
) |
|
|
(58.2) |
) |
% |
拥有 |
|
|
45.3 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
|
82.2 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
|
(36.9) |
) |
|
|
(44.9) |
) |
|
NICS |
|
|
63.0 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
|
24.7 |
|
|
|
9.6 |
|
|
|
|
38.3 |
|
|
|
155.1 |
|
|
答案 |
|
|
58.5 |
|
|
|
26.8 |
|
|
|
|
57.8 |
|
|
|
16.9 |
|
|
|
|
0.7 |
|
|
|
1.2 |
|
|
核心调整后息税折旧摊销前利润 (1) |
|
|
245.5 |
|
|
|
18.2 |
|
|
|
|
352.9 |
|
|
|
17.7 |
|
|
|
|
(107.4 |
) |
|
|
(30.4) |
) |
|
回家 |
|
|
3.1 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
|
(5.3) |
) |
|
|
(1.4) |
) |
|
|
|
8.4 |
|
|
NM |
|
|
|
非公认会计准则合并调整后 |
|
$ |
248.6 |
|
|
|
15.5 |
|
% |
|
$ |
347.6 |
|
|
|
14.6 |
|
% |
|
$ |
(99.0 |
) |
|
|
(28.5) |
) |
% |
31
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
|
改变 |
|
|
% |
|
|
||||||
|
|
(以百万美元计) |
|
|
|||||||||||||||||||||||
按细分市场划分的净销售额: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
2,154.2 |
|
|
|
39.0 |
|
% |
|
$ |
2,832.4 |
|
|
|
41.0 |
|
% |
|
$ |
(678.2) |
) |
|
|
(23.9) |
) |
% |
拥有 |
|
|
697.5 |
|
|
|
12.6 |
|
|
|
|
1,163.1 |
|
|
|
16.8 |
|
|
|
|
(465.6) |
) |
|
|
(40.0) |
) |
|
NICS |
|
|
901.1 |
|
|
|
16.3 |
|
|
|
|
651.3 |
|
|
|
9.4 |
|
|
|
|
249.8 |
|
|
|
38.4 |
|
|
答案 |
|
|
850.5 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
|
952.4 |
|
|
|
13.8 |
|
|
|
|
(101.9) |
) |
|
|
(10.7 |
) |
|
核心净销售额 (1) |
|
|
4,603.3 |
|
|
|
83.4 |
|
|
|
|
5,599.2 |
|
|
|
81.0 |
|
|
|
|
(995.9) |
) |
|
|
(17.8) |
) |
|
回家 |
|
|
916.1 |
|
|
|
16.6 |
|
|
|
|
1,311.0 |
|
|
|
19.0 |
|
|
|
|
(394.9) |
) |
|
|
(30.1) |
) |
|
合并净销售额 |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
6,910.2 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1) |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
按分部划分的营业收入(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
176.6 |
|
|
|
8.2 |
|
% |
|
$ |
292.1 |
|
|
|
10.3 |
|
% |
|
$ |
(115.5) |
) |
|
|
(39.5) |
) |
% |
拥有 |
|
|
110.6 |
|
|
|
15.9 |
|
|
|
|
163.1 |
|
|
|
14.0 |
|
|
|
|
(52.5) |
) |
|
|
(32.2) |
) |
|
NICS |
|
|
123.4 |
|
|
|
13.7 |
|
|
|
|
(85.4) |
) |
|
|
(13.1 |
) |
|
|
|
208.8 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
(440.0) |
) |
|
|
(51.7) |
) |
|
|
|
(48.1) |
) |
|
|
(5.1) |
) |
|
|
|
(391.9) |
) |
|
|
814.8 |
|
|
核心营业收入 (1) |
|
|
(29.4) |
) |
|
|
(0.6) |
) |
|
|
|
321.7 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
|
(351.1) |
) |
|
|
(109.1) |
) |
|
回家 |
|
|
(571.7) |
) |
|
|
(62.4) |
) |
|
|
|
(76.2) |
) |
|
|
(5.8) |
) |
|
|
|
(495.5) |
) |
|
|
650.3 |
|
|
合并营业收入 |
|
$ |
(601.1) |
) |
|
|
(10.9) |
) |
% |
|
$ |
245.5 |
|
|
|
3.6 |
|
% |
|
$ |
(846.6) |
) |
|
|
(344.8) |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
各分部调整后的息税折旧摊销前利润: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
305.9 |
|
|
|
14.2 |
|
% |
|
$ |
455.6 |
|
|
|
16.1 |
|
% |
|
$ |
(149.7) |
) |
|
|
(32.9) |
) |
% |
拥有 |
|
|
146.6 |
|
|
|
21.0 |
|
|
|
|
228.6 |
|
|
|
19.7 |
|
|
|
|
(82.0) |
) |
|
|
(35.9) |
) |
|
NICS |
|
|
195.9 |
|
|
|
21.7 |
|
|
|
|
(4.4) |
) |
|
|
(0.7) |
) |
|
|
|
200.3 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
174.9 |
|
|
|
20.6 |
|
|
|
|
189.9 |
|
|
|
19.9 |
|
|
|
|
(15.0 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
|
核心调整后息税折旧摊销前利润 (1) |
|
|
823.3 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
|
869.7 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
|
(46.4) |
) |
|
|
(5.3) |
) |
|
回家 |
|
|
(3.1 |
) |
|
|
(0.3) |
) |
|
|
|
30.8 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
|
(33.9 |
) |
|
|
(110.1) |
) |
|
非公认会计准则合并调整后 |
|
$ |
820.2 |
|
|
|
14.9 |
|
% |
|
$ |
900.5 |
|
|
|
13.0 |
|
% |
|
$ |
(80.3) |
) |
|
|
(8.9) |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
连接和电缆解决方案部门
截至2023年9月30日的三个月和九个月中,CCS板块的净销售额与去年同期相比有所下降,这主要是由于某些客户在调整库存水平时暂停了支出,销量下降。从地区角度来看,截至2023年9月30日的三个月,与上年同期相比,美国的净销售额下降了2.932亿美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额下降了5,290万美元,加拿大的净销售额下降了1,570万美元,CALA地区减少了1,050万美元,亚太地区减少了290万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,美国的净销售额下降了4.638亿美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额下降了1.126亿美元,亚太地区的净销售额下降了4,380万美元,加拿大的净销售额下降了3180万美元,CALA地区的净销售额下降了2620万美元。在截至2023年9月30日的三个月,外汇汇率变动对CCS细分市场的净销售额产生了有利影响,下降了不到1%,但在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比下降了不到1%。
32
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,CCS板块的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润与上年同期相比有所下降,这主要是由于销售量下降,但销售和收购、材料、运费和研发成本的降低部分抵消了这一下降。影响营业收入和调整后息税折旧摊销前利润的销售和收购成本的减少主要是由于可变激励薪酬支出和成本节约计划的减少,但坏账支出的增加部分抵消了这一点。在截至2023年9月30日的九个月中,CCS板块的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润也受益于良好的产品组合。截至2023年9月30日的三个月,CCS分部的营业收入也受到重组成本增加1,550万美元的不利影响,但受到摊销费用减少520万美元的有利影响。截至2023年9月30日的九个月中,CCS的营业收入受到摊销费用减少2410万美元,出售国际制造工厂的收益为2,020万美元(记录为重组成本的降低),940万美元的交易、转型和整合成本减少以及我们在上年度确定时为370万美元预留的200万美元应收账款的回收产生了有利影响由于俄罗斯/乌克兰冲突,它们无法收藏。在截至2023年9月30日的九个月中,CCS的营业收入受到重组成本增加2,030万澳元的不利影响,其中不包括上述设施的出售收益。摊销费用、重组成本、交易、转型和整合成本,以及与因俄罗斯/乌克兰冲突而被确定为无法收回的应收账款相关的费用和回收未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下面的 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。
户外无线网络细分市场
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,OWN细分市场的净销售额与上年同期相比有所下降,这主要是由于某些北美运营商削减支出导致销量下降。从地区角度来看,在截至2023年9月30日的三个月中,OWN分部在美国的净销售额下降了1.508亿美元,亚太地区的净销售额下降了1,220万美元,加拿大减少了500万美元,CALA地区减少了350万美元,欧洲、中东和非洲地区减少了30万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,美国的净销售额下降了3.897亿美元,亚太地区的净销售额下降了2690万美元,加拿大的净销售额下降了2390万美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额下降了1,270万美元,CALA地区的净销售额下降了1,240万美元。在截至2023年9月30日的三个月中,外汇汇率变动对OWN细分市场的净销售额产生了有利影响,下降了不到1%,但在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比下降了不到1%。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,OWN分部的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润与上年同期相比有所下降,这主要是由于销量下降和不利的产品组合,运费、材料、销售和收购及研发成本的减少部分抵消了这一点。影响营业收入和调整后息税折旧摊销前利润的销售和收购成本的减少主要是由于成本节约计划和可变激励薪酬支出的降低。截至2023年9月30日的三个月,OWN分部的营业收入受到摊销费用减少310万美元的有利影响。截至2023年9月30日的九个月中,OWN分部的营业收入受到重组成本减少1,540万美元,摊销费用减少900万美元以及交易、转型和整合成本减少400万美元的有利影响。摊销费用、重组成本和交易、转型和整合成本未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下面的 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。
网络、智能蜂窝和安全解决方案板块
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,NICS细分市场的净销售额与上年同期相比有所增长,这主要是由于我们的Ruckus产品和分布式天线系统产品的销量增加。截至2023年9月30日的九个月净销售额也受到定价的有利影响,尽管程度小于销量。从地区角度来看,在截至2023年9月30日的三个月中,NICS分部在美国的净销售额增长了3,420万美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额增长了430万美元,加拿大的净销售额增长了190万美元,但与上年同期相比,亚太地区减少了570万美元,CALA地区减少了360万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,与上年同期相比,美国的净销售额增长了1.599亿美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额增长了6,250万美元,亚太地区的净销售额增长了1,870万美元,加拿大的净销售额增长了670万美元,CALA地区的净销售额增长了200万美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,与去年同期相比,外汇汇率变动对NICS细分市场的净销售额产生了不到1%的有利影响。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,NICS分部的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润均与上年同期相比有所增加,这主要是由于销量增加、定价上涨以及运费、研发、材料和销售并购成本降低。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,与和解知识产权诉讼索赔相关的350万美元收益对NICS板块的营业收入产生了有利影响。知识产权诉讼和解的影响未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下面的 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。
33
接入网络解决方案板块
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,由于销量与去年同期相比有所下降,ANS板块的净销售额有所下降。从地区角度来看,截至2023年9月30日的三个月,与上年同期相比,ANS分部在美国的净销售额下降了6,220万美元,CALA地区的净销售额下降了3,070万美元,欧洲、中东和非洲地区减少了1,470万美元,亚太地区减少了1,290万美元,加拿大减少了350万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,CALA地区的净销售额下降了4,970万美元,亚太地区的净销售额下降了4,740万美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额下降了1,130万美元,但与上年同期相比,加拿大的净销售额增长了470万美元,美国增加了180万美元。与去年同期相比,在截至2023年9月30日的三个月中,外汇汇率变动对净销售额的有利影响不到1%,在截至2023年9月30日的九个月中,对净销售额产生的不利影响不到1%。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,ANS板块的营业亏损和调整后的息税折旧摊销前利润受到销售量下降的不利影响,但受益于运费、销售并购和研发成本与去年同期相比的降低。影响营业收入和调整后息税折旧摊销前利润的销售和收购成本的减少主要是由于成本节约计划和可变激励薪酬支出的降低。截至2023年9月30日的三个月中,与去年同期相比,ANS板块的营业亏损和调整后的息税折旧摊销前利润也受益于良好的产品组合。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,ANS板块的营业亏损分别受到4.259亿美元的商誉减值费用以及260万美元和610万美元的重组成本增加的负面影响。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,摊销费用分别减少了2430万美元和4,900万美元,部分抵消了这些负面影响。在截至2023年9月30日的三个月中,ANS板块的营业亏损也受到交易、转型和整合成本增加1,040万美元的不利影响。商誉减值费用、摊销费用和交易、转型和整合成本未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下面的 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。
家庭网络细分市场
由于销量与去年同期相比下降,截至2023年9月30日的三个月和九个月中,家居板块的净销售额有所下降。从地区角度来看,截至2023年9月30日的三个月,与上年同期相比,美国家居板块的净销售额下降了6,580万美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额下降了3,460万美元,CALA地区减少了2530万美元,加拿大减少了1,130万美元,亚太地区减少了500万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,美国的净销售额下降了1.940亿美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额下降了1.126亿美元,CALA地区的净销售额下降了6,390万美元,加拿大的净销售额下降了1,250万美元,亚太地区的净销售额下降了1190万美元。截至2023年9月30日的三个月,外汇汇率变化没有对家居板块的净销售产生重大影响,在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比,对家居板块净销售的影响不到1%。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,与去年同期相比,家居板块的营业亏损和调整后的息税折旧摊销前利润受到销量下降的不利影响,但部分被有利的产品组合以及较低的运费、销售和收购及研发成本所抵消。在截至2023年9月30日的三个月中,家居板块的营业亏损和调整后的息税折旧摊销前利润也受到材料成本下降的有利影响。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,家居板块的营业亏损受到4.692亿美元无形资产减值费用的不利影响。在截至2023年9月30日的九个月中,家居板块的营业亏损受到重组成本增加770万美元和560万澳元的交易、转型和整合成本增加的不利影响,部分被撤销的1,100万美元知识产权诉讼和解费用所产生的有利影响所抵消,该诉讼和解费用低于先前估计。资产减值费用、知识产权诉讼和解费用、交易、转型和整合成本以及重组成本未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下面的 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。
34
流动性和资本资源
下表汇总了衡量我们流动性和资本资源的某些关键指标(以百万计,百分比数据除外):
|
|
9月30日 |
|
|
十二月 31, |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
|
|
(以百万美元计) |
|
|
|||||||||||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
518.9 |
|
|
$ |
398.1 |
|
|
$ |
120.8 |
|
|
|
30.3 |
|
% |
营运资金 (1),不包括现金和现金 |
|
|
1,181.3 |
|
|
|
1,252.6 |
|
|
|
(71.3) |
) |
|
|
(5.7) |
) |
|
循环信贷额度下的可用性 |
|
|
771.4 |
|
|
|
908.8 |
|
|
|
(137.4 |
) |
|
|
(15.1) |
) |
|
长期债务,包括流动部分 |
|
|
9,385.3 |
|
|
|
9,501.6 |
|
|
|
(116.3) |
) |
|
|
(1.2 |
) |
|
总市值 (2) |
|
|
8,041.5 |
|
|
|
9,055.9 |
|
|
|
(1,014.4) |
) |
|
|
(11.2 |
) |
|
长期债务占总资本的百分比 |
|
|
116.7 |
% |
|
|
104.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
我们的短期流动性主要来源是现金和现金等价物、运营提供的现金流以及信贷额度下的可用性。从长远来看,我们的潜在流动性来源还包括通过发行额外股权和/或债务筹集资金。
2023年第二季度,我们修订了2026年定期贷款,以调整后的有担保隔夜融资利率取代伦敦银行同业拆借利率,该利率由纽约联邦储备银行(SOFR)管理,作为参考利率,预计伦敦银行同业拆借利率将于2023年停止。这些变更于2023年7月1日生效,我们预计在浮动利率债务向SOFR过渡后,不会对我们的经营业绩或现金流产生重大影响。
流动性的主要用途包括偿债要求、自愿偿还债务、在公开市场上赎回或购买、营运资金需求、资本支出、业务分离交易成本、转型成本、重组成本、与可转换优先股相关的股息(如果我们选择以现金支付此类股息)、诉讼和解、所得税缴纳和其他合同义务。
我们目前认为,我们现有的现金、现金等价物和运营现金流,加上循环信贷额度下的可用性,将足以满足我们目前预期的至少未来12个月的现金需求。但是,我们将来可能需要获得额外的融资以满足我们的流动性需求,并且根据市场状况,我们可能会不时寻求修改、再融资、重组或回购我们的未偿债务和/或筹集额外的股权融资。我们未来产生的任何债务的条款(包括现金利率、限制我们运营灵活性或获得额外融资能力的财务契约和契约)都可能对我们不利,任何此类额外股权融资都可能削弱我们现有股东的经济和/或投票权益,可能是我们已发行普通股的优先付款权或向持有人授予其他特权,并可能包含限制我们运营灵活性的财务或运营契约或获得能力额外融资。此外,我们未能获得任何必要的融资可能会对我们的经营业绩、现金流、财务状况和流动性产生重大不利影响。
除其他原因外,由于供应商付款和客户收款时间的可变性,我们可能会在不同时期之间出现现金流波动。如果市场条件有利,我们可能会不时寻求其他融资来源,通过在循环信贷额度下额外借款,发行债务或股权证券或承担其他债务,利用贸易信贷,出售资产(包括业务或业务线)或将应收账款证券化以满足未来的现金需求或降低我们的借贷成本。任何股权或债务的发行都可以以现金或换取我们未偿还的证券或债务,或两者的组合。
35
我们知道,我们的未偿债务证券和信贷额度下的债务目前的交易价格与各自的本金相比有大幅折扣。为了减少未来的现金利息支付,以及到期时或赎回时到期的未来金额,我们可能会不时以公开市场购买和/或私下谈判的形式购买此类债务,以换取普通股或优先股或债务,或两者的组合,以我们可能确定的条款和价格。任何此类交易都将取决于多个因素,包括我们的流动性要求、合同限制、总体市场状况以及适用的监管、法律和会计因素。我们是否参与任何此类交易将由我们自行决定。任何此类交易所涉及的金额,无论是单独的还是总的,都可能是重要的。
在截至2023年9月30日的九个月中,由于美联储从2022年开始提高利率,我们的浮动利率债务的利息支付额有所增加。如果美联储继续提高利率,我们对浮动利率债务的利息支付将继续增加。有关利率风险的进一步讨论,请参阅我们2022年年度报告中的第二部分第7A项 “市场风险的定量和定性披露”。
2023 年 7 月,我们与第三方签订了长期供应合同,以确保某些原材料的供应。根据合同条款,我们将在2026年之前预付总额为1.20亿美元(未贴现的),基于在2031年之前满足某些最低购买要求,此类预付款将从2027年到2031年按季度记入贷方并适用于未来的订单。我们承诺从2023年开始根据该协议购买原材料,到2026年将增加到每年约1.37亿美元的水平,一直持续到2032年。
尽管我们的优先票据条款没有财务维护协议,但除其他限制外,根据调整后的杠杆比率或固定费用覆盖率,某些未来借款存在限制。这些比率基于与下文 “非公认会计准则指标对账” 部分中列出的非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润类似的财务指标,但也对某些事件产生了预期影响,包括收购、协同效应以及设施关闭和裁员等成本削减举措带来的节约。在截至2023年9月30日的十二个月中,根据票据契约衡量,我们的非公认会计准则调整后息税折旧摊销前利润为13.291亿美元,其中包括成本削减计划预计的年化节省1.327亿美元,因此成本削减举措的影响充分反映在计算比率时使用的十二个月期限中。除了这些契约的限制外,我们的优先担保信贷额度还包含基于类似财务指标的惯常负面承诺。我们认为,截至2023年9月30日,我们遵守了契约和优先担保信贷额度下的契约。
在截至2023年9月30日的九个月中,现金和现金等价物的增长主要是由经营活动产生的2.295亿美元现金以及出售不动产、厂房和设备收益的4180万美元所推动,但部分被9,210万美元的债务回购所支付的现金和4,390万美元的资本支出所抵消。出售不动产、厂房和设备的收益主要用于出售一家作为康普neXT的一部分而关闭的国际制造工厂。截至2023年9月30日,我们约有46%的现金和现金等价物在美国境外持有。
在截至2023年9月30日的九个月中,营运资金(不包括现金和现金等价物以及长期债务的流动部分)有所减少,这主要是由于应收账款减少和不利的经营业绩推动2023年第三季度的净销售额低于2022年第四季度,以及库存削减措施导致库存减少。流动负债的减少被流动负债的减少部分抵消,由于我们支付了2022年可变激励薪酬和2023年激励措施的减少,不利的经营业绩推动了应付账款的减少和应计负债的减少。在截至2023年9月30日的九个月中,我们根据客户担保的供应商融资协议出售了应收账款。截至2023年9月30日,这对营运资金产生了约4000万美元的影响,其中不包括现金和现金等价物以及长期债务的流动部分。根据这些协议,我们可以向银行出售某些应收账款,我们对出售的应收账款不保留任何利息,也不承担任何偿还责任。在截至2023年9月30日的九个月中,总资本的净减少反映了该期间的净亏损。
36
现金流概述
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||
|
|
(以百万美元计) |
|
|||||||||||||
(用于)经营活动产生的净现金 |
|
$ |
229.5 |
|
|
$ |
(196.7) |
) |
|
$ |
426.2 |
|
|
NM |
|
|
(用于)投资活动产生的净现金 |
|
|
18.3 |
|
|
|
(62.6) |
) |
|
|
80.9 |
|
|
NM |
|
|
(用于)融资活动产生的净现金 |
|
|
(122.9) |
) |
|
|
54.4 |
|
|
|
(177.3) |
) |
|
|
(325.9) |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营活动
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||
净亏损 |
|
$ |
(925.7) |
) |
|
$ |
(178.0) |
) |
调整净亏损与(用于)经营活动产生的净现金: |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
442.2 |
|
|
|
529.1 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
35.5 |
|
|
|
45.3 |
|
递延所得税 |
|
|
(249.9) |
) |
|
|
(75.2) |
) |
资产减值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
资产和负债的变化: |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
375.0 |
|
|
|
(191.0 |
) |
库存 |
|
|
218.0 |
|
|
|
(153.3) |
) |
预付费用和其他资产 |
|
|
13.2 |
|
|
|
(4.7) |
) |
应付账款和其他负债 |
|
|
(524.8) |
) |
|
|
(154.8) |
) |
其他 |
|
|
(49.1) |
) |
|
|
(14.1) |
) |
(用于)经营活动产生的净现金 |
|
$ |
229.5 |
|
|
$ |
(196.7) |
) |
在截至2023年9月30日的九个月中,经营活动产生的现金与上年同期相比的增长主要是由库存购买减少和成本节约举措推动的,但部分被更高的利息支付所抵消。
投资活动
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||
不动产、厂房和设备的增加 |
|
$ |
(43.9) |
) |
|
$ |
(78.7) |
) |
出售财产、厂房和设备的收益 |
|
|
41.8 |
|
|
|
0.1 |
|
其他 |
|
|
20.4 |
|
|
|
16.0 |
|
(用于)投资活动产生的净现金 |
|
$ |
18.3 |
|
|
$ |
(62.6) |
) |
37
在截至2023年9月30日的九个月中,(用于)投资活动产生的现金与上年同期相比的增长主要是由出售不动产、厂房和设备所得的4180万美元收益以及资本支出减少34.8万美元推动的。本期出售不动产、厂房和设备的收益主要与出售作为康普NeXT的一部分而关闭的国际制造工厂有关。在本年度期间,与出售股权投资相关的1,120万美元收益和出售某些非金融资产的930万美元收益对投资活动产生的现金产生了有利影响。与出售权益法投资相关的690万美元收益、450万美元的权益法投资回报率以及出售某些非金融资产的500万美元收益对去年用于投资活动的现金产生了有利影响。
融资活动
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||
偿还了长期债务 |
|
$ |
(24.0 |
) |
|
$ |
(252.0) |
) |
长期债务回购 |
|
|
(92.1) |
) |
|
|
— |
|
长期债务收益 |
|
|
— |
|
|
|
333.0 |
|
为A系列可转换优先股支付的股息 |
|
|
— |
|
|
|
(14.9) |
) |
根据股票薪酬计划发行普通股的收益 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
基于既得权益的薪酬奖励的预扣税款 |
|
|
(8.9) |
) |
|
|
(14.0 |
) |
其他 |
|
|
2.1 |
|
|
|
2.2 |
|
(用于)融资活动产生的净现金 |
|
$ |
(122.9) |
) |
|
$ |
54.4 |
|
在截至2023年9月30日的九个月中,我们回购了2027年到期的8.25%优先票据的本金总额为8,140万美元,回购了2028年到期的7.125%优先票据的本金总额为430万美元,2025年到期的6.00%优先票据的本金总额为2540万美元,支付的现金对价总额为9,210万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,我们还为2026年定期贷款支付了三笔季度定期摊销款项,总额为2400万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,我们没有在基于优先担保资产的循环信贷额度(循环信贷额度)下借款。截至2023年9月30日,我们在循环信贷额度下没有未偿还的借款,剩余可用额为7.714亿美元,这反映了最大容量为8.653亿美元的借款基础减少了根据循环信贷额度签发的9,390万美元的信用证。
在截至2022年9月30日的九个月中,我们借入了3.33亿美元,并根据循环信贷额度偿还了2.28亿美元。在截至2022年9月30日的九个月中,我们还为2026年定期贷款支付了三笔季度定期摊销款项,总额为2400万美元。
截至2023年9月30日的九个月中,融资活动(用于)融资活动产生的现金受到本年度可转换优先股额外支付的4,590万美元股息的有利影响,而去年同期支付的现金分红为1,490万美元,可转换优先股的额外股息为2920万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,员工交出了我们的普通股,以满足其对既得限制性股票单位和绩效股票单位的预扣税要求,这使现金流与去年同期的1,400万美元相比减少了890万美元。
38
非公认会计准则指标的调节
我们认为,提出某些非公认会计准则财务指标可以增强投资者对我们财务业绩的理解。我们还认为,这些财务指标不包括我们认为不代表核心业务的某些项目,因此有助于评估我们各时期的经营业绩。我们还将其中某些财务指标用于业务规划目的和衡量我们相对于竞争对手的业绩。
我们认为,投资者通常使用这些财务指标来评估我们和竞争对手的表现。但是,我们对 “非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润” 一词的使用可能与业内其他术语有所不同。不应将这些财务指标视为营业收入(亏损)、净收益(亏损)或根据美国公认会计原则得出的任何其他绩效指标的替代方案,以衡量经营业绩、运营现金流或流动性。
我们还认为,公布截至2023年9月30日的十二个月的这些非公认会计准则业绩为评估我们最近的业绩提供了额外的工具。这些金额未经审计,是通过从截至2022年12月31日的年度数据中减去截至2022年9月30日的九个月的数据,然后将截至2023年9月30日的九个月的数据相加得出的。
尽管我们的优先票据条款没有财务维护协议,但除其他限制外,根据调整后的杠杆比率或固定费用覆盖率,某些未来借款存在限制。这些比率基于财务指标,类似于本节中介绍的非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润,但也对某些事件产生了预期影响,包括收购和通过关闭设施和裁员等成本削减举措节省开支。
合并
|
|
三个月 |
|
|
九个月 |
|
|
年 |
|
|
十二个月 |
|
||||||||||||
|
|
已结束 |
|
|
已结束 |
|
|
已结束 |
|
|
已结束 |
|
||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
||||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||||||||||
净收益(亏损) |
|
$ |
(828.7) |
) |
|
$ |
22.9 |
|
|
$ |
(925.7) |
) |
|
$ |
(178.0) |
) |
|
$ |
(1,286.9 |
) |
|
$ |
(2,034.6 |
) |
所得税支出(福利) |
|
|
(158.6) |
) |
|
|
(12.2) |
) |
|
|
(158.0) |
) |
|
|
4.2 |
|
|
|
(13.1 |
) |
|
|
(175.3) |
) |
利息收入 |
|
|
(3.4) |
) |
|
|
(0.6) |
) |
|
|
(7.8) |
) |
|
|
(1.8) |
) |
|
|
(2.8 |
) |
|
|
(8.8) |
) |
利息支出 |
|
|
171.3 |
|
|
|
150.9 |
|
|
|
504.9 |
|
|
|
427.5 |
|
|
|
588.9 |
|
|
|
666.3 |
|
其他(收入)支出,净额 |
|
|
(6.4) |
) |
|
|
(5.4) |
) |
|
|
(14.5 |
) |
|
|
(6.4) |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(8.0 |
) |
营业收入(亏损) |
|
|
(825.8) |
) |
|
|
155.6 |
|
|
|
(601.1) |
) |
|
|
245.5 |
|
|
|
(713.8) |
) |
|
|
(1,560.4 |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
已购买的无形资产的摊销 |
|
|
101.3 |
|
|
|
134.6 |
|
|
|
329.1 |
|
|
|
414.3 |
|
|
|
543.0 |
|
|
|
457.8 |
|
重组成本,净额 |
|
|
20.4 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
51.8 |
|
|
|
53.1 |
|
|
|
62.9 |
|
|
|
61.6 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
11.3 |
|
|
|
16.4 |
|
|
|
35.5 |
|
|
|
45.3 |
|
|
|
61.1 |
|
|
|
51.3 |
|
资产减值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,119.6 |
|
|
|
2,014.7 |
|
交易、转型和 |
|
|
16.8 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
25.9 |
|
|
|
36.4 |
|
|
|
38.2 |
|
|
|
27.7 |
|
收购会计调整 (2) |
|
|
0.6 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
5.4 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
3.8 |
|
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
(3.5 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(14.5 |
) |
|
|
2.3 |
|
|
|
28.5 |
|
|
|
11.7 |
|
俄罗斯储备(恢复) |
|
|
— |
|
|
|
(1.1) |
) |
|
|
(2.0) |
) |
|
|
2.7 |
|
|
|
2.7 |
|
|
|
(2.0) |
) |
网络事件成本 (3) |
|
|
1.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5.8 |
|
折旧 |
|
|
30.7 |
|
|
|
31.8 |
|
|
|
92.7 |
|
|
|
95.5 |
|
|
|
127.2 |
|
|
|
124.4 |
|
经非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前 |
|
$ |
248.6 |
|
|
$ |
347.6 |
|
|
$ |
820.2 |
|
|
$ |
900.5 |
|
|
$ |
1,276.7 |
|
|
$ |
1,196.4 |
|
39
分部调整后的息税折旧摊销前利润对账
分部调整后的息税折旧摊销前利润作为业绩指标列于本文所含未经审计的简明合并财务报表附注附注7中。下面,我们将每个细分市场的分部调整后息税折旧摊销前利润分别与该分部的营业收入(亏损)进行对账,以补充附注7中分部调整后总息税折旧摊销前利润与合并营业收入(亏损)的对账。
连接和电缆解决方案部门
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||
营业收入 |
|
$ |
23.6 |
|
|
$ |
143.2 |
|
|
$ |
176.6 |
|
|
$ |
292.1 |
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销 |
|
|
18.9 |
|
|
|
24.1 |
|
|
|
56.8 |
|
|
|
80.9 |
|
重组成本,净额 |
|
|
16.2 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
14.2 |
|
|
|
14.1 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
3.8 |
|
|
|
4.0 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
11.0 |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
0.1 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
10.0 |
|
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.7 |
|
俄罗斯应收账款的储备(收回) |
|
|
— |
|
|
|
(1.0) |
) |
|
|
(2.0) |
) |
|
|
2.7 |
|
网络事件成本 |
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
— |
|
折旧 |
|
|
15.6 |
|
|
|
14.8 |
|
|
|
46.2 |
|
|
|
43.2 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
78.7 |
|
|
$ |
188.2 |
|
|
$ |
305.9 |
|
|
$ |
455.6 |
|
户外无线网络细分市场
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||
营业收入 |
|
$ |
34.0 |
|
|
$ |
66.7 |
|
|
$ |
110.6 |
|
|
$ |
163.1 |
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销 |
|
|
5.0 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
24.4 |
|
重组成本,净额 |
|
|
1.3 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
5.2 |
|
|
|
20.6 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
1.5 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
5.3 |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
4.2 |
|
网络事件成本 |
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
— |
|
折旧 |
|
|
3.1 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
9.6 |
|
|
|
10.9 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
45.3 |
|
|
$ |
82.2 |
|
|
$ |
146.6 |
|
|
$ |
228.6 |
|
40
网络智能蜂窝和安全解决方案板块
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||
营业收入(亏损) |
|
$ |
43.9 |
|
|
$ |
1.2 |
|
|
$ |
123.4 |
|
|
$ |
(85.4) |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销 |
|
|
14.3 |
|
|
|
14.7 |
|
|
|
42.9 |
|
|
|
45.4 |
|
重组成本(信贷),净额 |
|
|
(1.0) |
) |
|
|
0.4 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
9.8 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
2.4 |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
7.8 |
|
|
|
9.9 |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
3.1 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
2.8 |
|
收购会计调整 |
|
|
0.2 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
1.6 |
|
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
(3.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3.5 |
) |
|
|
— |
|
网络事件成本 |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
折旧 |
|
|
3.3 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
11.5 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
63.0 |
|
|
$ |
24.7 |
|
|
$ |
195.9 |
|
|
$ |
(4.4) |
) |
接入网络解决方案板块
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||
营业亏损 |
|
$ |
(427.1) |
) |
|
$ |
(15.8 |
) |
|
$ |
(440.0) |
) |
|
$ |
(48.1) |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销 |
|
|
37.4 |
|
|
|
61.7 |
|
|
|
136.5 |
|
|
|
185.5 |
|
重组成本,净额 |
|
|
2.8 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
7.5 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
2.5 |
|
|
|
4.3 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
11.6 |
|
资产减值 |
|
|
425.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
425.9 |
|
|
|
— |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
11.3 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
13.1 |
|
|
|
13.8 |
|
收购会计调整 |
|
|
— |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
2.5 |
|
网络事件成本 |
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
— |
|
折旧 |
|
|
5.3 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
16.6 |
|
|
|
17.0 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
58.5 |
|
|
$ |
57.8 |
|
|
$ |
174.9 |
|
|
$ |
189.9 |
|
家庭网络细分市场
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||
营业亏损 |
|
$ |
(500.2 |
) |
|
$ |
(39.7) |
) |
|
$ |
(571.7) |
) |
|
$ |
(76.2) |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销 |
|
|
25.8 |
|
|
|
26.0 |
|
|
|
77.5 |
|
|
|
78.2 |
|
重组成本,净额 |
|
|
1.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
8.8 |
|
|
|
1.1 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
1.1 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
3.9 |
|
|
|
7.5 |
|
资产减值 |
|
|
469.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
469.2 |
|
|
|
— |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
2.3 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
8.4 |
|
|
|
5.5 |
|
收购会计调整 |
|
|
0.3 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
1.3 |
|
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(11.0) |
) |
|
|
0.7 |
|
网络事件成本 |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
折旧 |
|
|
3.4 |
|
|
|
4.2 |
|
|
|
10.3 |
|
|
|
12.9 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
3.1 |
|
|
$ |
(5.3) |
) |
|
$ |
(3.1 |
) |
|
$ |
30.8 |
|
注意:由于四舍五入,各组成部分的总和可能不等于总数。
41
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告或我们或代表我们作出的任何其他口头或书面陈述可能包括前瞻性陈述,这些陈述反映了我们当前对未来事件和财务业绩的看法。这些陈述可能根据管理层当前的信念和期望,以及管理层的假设和目前可获得的信息,讨论有关未来计划、趋势、事件、经营业绩或财务状况或其他方面的目标、目标、意图或预期。这些前瞻性陈述通常通过使用诸如 “打算”、“目标”、“估计”、“预期”、“项目”、“预测”、“计划”、“潜在”、“预期”、“应该”、“可能”、“设计”、“可预见的未来”、“相信”、“思考”、“计划”、“展望”、“目标”、“指导” 等术语和短语来识别类似的表述,尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类条款。这份指示性术语和短语清单并非意在包罗万象。
这些前瞻性陈述受到各种风险和不确定性的影响,其中许多风险和不确定性是我们无法控制的,包括但不限于我们对客户在数据、通信和娱乐设备上的资本支出的依赖,这可能会受到区域或全球经济衰退等因素的负面影响;高于正常水平的潜在影响;销售集中在有限数量的客户和渠道合作伙伴中;与通过渠道合作伙伴进行销售相关的风险;监管变动我们和客户的运营环境;技术的变化;行业竞争以及通过产品创新、引进和营销留住客户的能力;关键原材料、零部件和商品的成本和可用性变化以及对客户定价和向客户交付产品时间的潜在影响;与我们提高产品和服务价格的能力相关的风险;与我们在某些原材料和零部件上依赖有限的关键供应商相关的风险;与成功执行CommScope NEXT相关的风险;在调整我们的全球制造设施或合同制造商的全球制造能力和能力方面可能遇到的困难,这些困难可能会影响我们满足客户产品需求的能力;未来可能的重组行动;我们的制造业务,包括我们所依赖的合同制造商,遇到产能、生产、质量、财务或其他困难的风险,从而难以满足客户需求;巨大债务和限制性债务契约;我们承担额外债务和提高利率的能力;我们产生现金偿还债务的能力;房地产板块的剥离及其对剩余业务的影响;其他业务或产品线的潜在分离、剥离或终止,包括分离时机、预期收益实现情况和业务潜在干扰方面的不确定性;我们的能力整合并充分实现预期的收益先前或未来的剥离、收购或股权投资;固定或无形资产(包括商誉)未来可能产生的额外减值费用;我们吸引和留住合格关键员工的能力;劳动动荡;产品质量或绩效问题,包括与我们的供应商或合同制造商相关的问题以及相关的担保索赔;我们维护有效管理信息技术系统和成功实施重大系统举措的能力;网络安全事件,包括数据安全漏洞、勒索软件或计算机病毒;开放标准的使用;气候变化的长期影响;使我们面临诸如外汇汇率和通货膨胀波动等经济风险以及政治和其他风险,包括战争、地区冲突和恐怖主义的影响;我们在全球范围内遵守政府反腐败法律法规的能力;全球进出口管制和制裁对我们供应链和国际市场竞争能力的影响;变化美国影响贸易的法律和政策,包括与关税或潜在贸易战相关的风险和不确定性以及可能影响我们产品的法律和政策的潜在变化;保护或捍卫知识产权的成本;遵守国内外社会和环境法律的成本和挑战;我们参与或可能参与的诉讼和类似监管程序的影响,包括此类诉讼的费用;疾病和疫情的范围、持续时间和影响COVID-19 等流行病影响了我们的业务,包括员工、场所、运营、客户、供应链物流和全球经济;我们的股价波动;所得税税率的可变性和收回记作递延所得税资产的金额的能力;以及我们无法控制的其他因素。这些因素和其他因素将在我们的2022年10-k表年度报告中进行了更详细的讨论,并可能会在年度报告、季度报告、当前报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中不时更新。尽管根据目前可用的信息和合理的假设,本10-Q表季度报告中包含的信息代表了我们截至本报告发布之日的最佳判断,但我们无法保证预期会实现或任何重大偏差。鉴于这些不确定性,我们提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至发布之日。除非法律另有要求,否则我们不承担任何责任或义务更新这些信息以反映本报告发布之日后获得的发展或信息。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们于2023年2月23日向美国证券交易委员会提交的2022年年度报告第7A项下报告的利率风险、大宗商品价格风险或外币汇率风险信息没有实质性变化。
42
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下,评估了截至本报告所涉期末我们的披露控制和程序(定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,这些披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在2023年第三季度,作为整合计划的一部分,我们将ANS部门过渡到我们的SAP S/4HANA企业资源规划平台。我们评估了与系统实施和使用新系统开展的活动相关的对内部控制和流程的任何潜在影响。因此,我们更新了当前的流程和相应的控制活动,以适应升级后的系统功能。我们认为,在这段变革期间,已经采取了必要措施来监测和维持对财务报告的适当内部控制,我们将在后续时期继续评估相关关键控制措施的运作成效。
有关讨论公司控制和程序有效性的更多信息,请参阅我们的2022年年度报告。除了上述SAP S/4HANA整合计划外,在截至2023年9月30日的季度中,我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
43
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
公司是某些知识产权索赔的当事方,还会定期收到声称其产品侵犯了另一方的专利和其他知识产权的通知。这些索赔和主张,无论是直接针对公司还是针对其客户,都可能要求公司支付损害赔偿金或特许权使用费,停止提供相关产品和/或停止其他活动。公司还可能被要求为某些客户辩护和赔偿与出售给此类客户的产品相关的费用。这些索赔和通知的结果尚不确定,对其中某些事项的不利结果造成的损失的合理估计要么无法确定,要么是根据一系列估计数的最低数额估算的。通过和解或审判,实际损失可能是重大的,可能与公司的估计有很大差异。本公司还可能不时作为原告参与某些知识产权索赔。收益意外开支(如果有)在实现时予以确认。
在正常业务过程中,公司还是某些其他未决法律事务的原告或被告。管理层认为,在最终处置后,这些其他悬而未决的法律事项都不会对公司的业务或财务状况产生重大不利影响。
此外,公司还受有关危险材料使用、排放、处置和补救的各种联邦、州、地方和外国法律法规的约束。遵守现行法律法规并未对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响,预计也不会产生重大不利影响。
第 1A 项。风险因素
公司的业务、财务状况、经营业绩和现金流受到各种风险的影响,这可能导致实际业绩与最近的业绩或预期的未来业绩有所不同。我们在2022年年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未经登记的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
近期未注册证券的销售情况:
没有。
发行人购买股权证券:
下表汇总了截至2023年9月30日的三个月的股票购买活动:
时期 |
|
总数 |
|
|
平均值 |
|
|
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 |
|
|
根据计划或计划可能购买的股票的最大价值 |
|
||||
2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日 |
|
|
1,117 |
|
|
$ |
5.42 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日 |
|
|
1,571 |
|
|
$ |
3.39 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 |
|
|
384 |
|
|
$ |
3.50 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
总计 |
|
|
3,072 |
|
|
$ |
4.14 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(1) 预扣购买的股份是为了履行与该期间归属的限制性股票单位和绩效股票单位相关的预扣税义务。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
44
第 5 项。其他信息
内幕交易安排
我们的高管和董事没有签约,
45
第 6 项。展品
10.1 ** |
CommScope, Inc. 与 Gonzaga Chow 于 2023 年 9 月 15 日签订的《成功奖励协议》。*** |
31.1 ** |
根据规则13a-14 (a) 对首席执行官进行认证。 |
31.2 ** |
根据规则13a-14 (a) 对首席财务官进行认证。 |
32.1 ** |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官的认证(根据S-K法规第601(b)(32)(ii)项提供)。 |
101.INS |
行内 XBRL 实例文档 — 该实例文档不出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。 |
101.SCH |
内联 XBRL 架构文档,随函提供。 |
101.CAL |
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF |
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
101.LAB |
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
101.PRE |
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
104 |
封面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中)。 |
** |
随函提交。 |
*** |
管理合同或补偿计划或安排。 |
46
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
|
康普控股公司 |
|
|
2023年11月8日 |
//Kyle D. Lorentzen |
日期 |
凯尔·D·洛伦岑 |
|
执行副总裁兼首席财务官 |
|
(首席财务官和经正式授权的官员) |
|
|
|
|
47