附录 99.1

 
Castor Maritime Inc.报告称，截至2024年6月30日的三个月，净收入为2,290万美元，截至2024年6月30日的六个月净收入为4,520万美元
 
塞浦路斯利马索尔，2024年8月8日——多元化的全球航运公司Castor Maritime Inc.（纳斯达克股票代码：CTRM）（“Castor” 或 “公司”）今天公布了截至6月的三个月零六个月的业绩 2024 年 30 日。
 
截至2024年6月30日的第二季度收益亮点：
 
■
船舶总收入：截至2024年6月30日的三个月为1,630万美元，而截至2023年6月30日的三个月为2530万美元，下降了35.6％；
■
截至2024年6月30日的三个月，净收入为2,290万美元，而截至2023年6月30日的三个月的净收入为820万美元，增长了179.3％；
■
每股普通股基本收益：截至2024年6月30日的三个月，每股收益为2.29美元，而截至2023年6月30日的三个月每股收益为0.86美元；
■
EBITDA(1): 截至2024年6月30日的三个月，为2650万美元，而截至2024年6月30日的三个月为1,610万美元 2023 年 6 月 30 日；
■
调整后 EBITDA(1): 截至2024年6月30日的三个月，为2520万美元，而三个月为1,350万美元 2023 年 6 月 30 日结束；以及
■
截至2024年6月30日，现金和限制性现金为2.363亿美元，而截至2023年12月31日为1.209亿美元。
 
截至2024年6月30日的六个月的收益亮点：
 
■
来自持续经营的船舶总收入：截至2024年6月30日的六个月为3,670万美元，而截至2023年6月30日的六个月为4,970万美元，下降26.2％；
■
持续经营业务净收入：截至2024年6月30日的六个月为4,520万美元，而截至2023年6月30日的六个月为170万美元，增长了2558.8％；
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截至2024年6月30日的六个月净收入为4,520万美元，而截至2022年6月30日的六个月为1,900万美元，增长137.9％；
■
来自持续经营业务的基本每股普通股收益：截至2024年6月30日的六个月每股收益4.52美元，而截至2023年6月30日的六个月每股收益为0.18美元；
■
持续经营业务的息税折旧摊销前利润(1)：截至2024年6月30日的六个月为5,330万美元，而截至2024年6月30日的六个月为1,770万美元 截至2023年6月30日的六个月；以及
■
来自持续经营业务的调整后息折旧摊销前利润(1)：截至2024年6月30日的六个月为4,210万美元，而截至2024年6月30日的六个月为2,280万美元 截至2023年6月30日的六个月中为百万美元。
 
(1)
根据以下规定，息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不属于 美国公认的会计原则（”美国公认会计准则”）。有关信息，请参阅附录 b 定义这些衡量标准并将其与最直接可比的净收入进行对账 财务衡量标准的计算和列报依据 U.S. GAAP。
 
2024 年第二季度管理层评论：
 
Castor首席执行官彼得罗斯·帕纳吉奥蒂迪斯先生评论说：

“在2024年第二季度，我们从运营和出售多艘干货船中获得了强劲的现金流。这使我们能够 减少我们的债务，进一步加强我们的资产负债表。
 
5月，我们完成了对绝大多数未偿还认股权证的要约，旨在进一步明确我们的资本结构。期间 第二季度，我们偿还了很大一部分债务，进一步降低了财务成本，并利用了部分大量流动性。
 
重要的是，我们最近宣布进入干货Ultramax领域。我们将继续致力于通过进一步寻求来实现我们的增长轨迹 航运领域的机会，包括对我们的船队进行现代化改造的机会。”
 
 
收益评论：
 
截至2024年6月30日和2023年6月30日的第二季度业绩
 
截至2024年6月30日的三个月，船舶总收入从2023年同期的2530万美元下降至1,630万美元。这种变化主要是由我们的可用天数减少所致 （定义见下文）从截至2023年6月30日的三个月中的1,904天到截至2024年6月30日的三个月中的1,076天，此前在截至2024年6月30日的三个月中出售了四艘干散货船并出售了五艘干散货 2023年第二至第四季度的船只。我们的干散货船现行包租费率的上涨部分抵消了可用天数的减少。
 
在截至2024年6月30日的三个月中，航行费用从2023年同期的140万美元减少至100万美元，这主要与舱载燃料消耗的减少有关。
 
截至2024年6月30日的三个月，船舶运营费用从2023年同期的1,040万美元减少了390万美元至650万美元，这主要反映了我们的所有权天数的减少 在截至2024年6月30日的三个月中，舰队天数从2023年同期的1,928天增加到1,076天。
 
截至2024年6月30日的三个月，管理费为110万美元，而在2023年同期，管理费总额为180万美元。管理费的减少是由于以下方面的减少 销售上述干散货船后，我们的经理向我们收取的每日管理费的总所有权天数，部分被我们的修订和重述中规定的通货膨胀管理费调整所抵消 主管理协议，自 2023 年 7 月 1 日起生效。
 
折旧和摊销成本从2023年同期的550万美元减少了200万美元至截至2024年6月30日的三个月中的350万美元，这主要反映了我们所有权的减少 在截至2024年6月30日的三个月中出售四艘干散货船以及2023年第二至第四季度出售五艘干散货船之后的几天。
 
在截至2024年6月30日的三个月中，来自持续经营业务的一般和管理费用为150万美元，而在2023年同期，一般和管理费用总额为1.7美元 百万。下降的主要原因是该期间专业费用降低。
 
截至2024年6月30日的三个月中，船舶销售收益为1140万美元，其中：（i）2024年4月18日M/V Magic Nebula的销售，（ii）2024年5月10日的M/V Magic Venus，（iii）2024年5月23日的M/V Magic Vela以及（iv）2024年5月28日的M/V Magic Horizon，同时收益 继2023年4月18日出售M/V Magic Rainbow之后，截至2023年6月30日的三个月，船舶销售额为310万美元。
 
2
在截至2024年6月30日的三个月中，我们从持续经营业务中产生的净利息成本和财务成本为10万美元，而2023年同期为240万美元。减少 这是由于我们的加权平均负债下降，以及由于利率上升，我们从定期存款和现金存款中获得的利息收入增加，但部分被我们较高的加权平均利率所抵消 借款，这是截至2024年6月30日的三个月中浮动基准利率与2023年同期相比提高的结果。
 
截至2024年6月30日的三个月中，净收入为740万美元，其中包括（i）我们投资上市股票证券的510万美元收益，（ii）股权股息收入 200万美元的证券以及（iii）我们投资14万股Toro的1.00％A系列固定利率累计永久可转换优先股（“Toro A系列优先股”）的40万美元股息收入。其他收入，净额为 截至2023年6月30日的三个月共计300万美元，主要包括（i）我们投资上市股票证券的260万美元收益，（ii）10万美元的股权证券股息收入以及（iii）30美元的股息收入 百万美元来自我们对Toro A系列优先股的投资。
 
近期金融发展评论：
 
认股权证要约
 
2024年4月22日，我们开始要约（“要约”），以每份认股权证0.105美元的价格购买2021年4月7日发行的所有未偿还普通股购买权证（“认股权证”）。的目的 该要约旨在减少行使认股权证后将在流通的股票数量，从而使投资者和潜在投资者更加清楚地了解我们的资本结构。认股权证可在 合计为1,033,077股普通股，面值每股0.001美元（“认股权证”），每股认股权证的行使价为55.30美元。认股权证的数量和行使价反映了由于以下原因而进行的调整 2024 年 3 月，股票以 1 比 10 的比分进行反向拆分。2024年5月31日，我们回购了10,080,770份认股权证，总共可行使为1,008,077股普通股，总成本为1,058,481美元，不包括与要约相关的费用。遵循 根据要约购买的认股权证的撤销和取消，总共可行使为25,000股普通股的认股权证仍在流通。
 
流动性/融资/现金流更新

与2023年12月31日的现金状况相比，截至2024年6月30日，我们来自持续经营业务的合并现金状况（包括限制性现金）增加了1.154亿美元，至2.363亿美元， 总额为1.209亿美元。增长的主要原因是：（i）在截至2024年6月30日的六个月中收到的净运营现金流为2380万美元，（ii）出售M/V Magic Moon、M/V Magic Nova、M/V Magic Nova、M/V Magic Orion、M/V Magic Nebula、M/V Magic Venus、M/V Magic Magic 的净收益流入1.079亿美元 Vela和M/V Magic Horizon，（iii）与购买和出售股权证券相关的净流入2,800万美元以及索赔收益的140万美元流入，被（iv）125万美元的D系列优先股股息所抵消，（v）4,340万美元用于定期还本和因出售船舶而提前预付的4,340万美元 债务和 (vi) 110万美元认股权证回购应付的款项。
 
截至2024年6月30日，我们来自持续经营业务的债务总额（未摊销的递延贷款费用总额）为4,320万美元，其中2460万美元将在一年内偿还，而总额为8,660万美元 截至2023年12月31日，债务总额下降的主要原因是与船舶处置相关的预付款。
 
3
贷款预付款
 
2024年8月7日，我们全额预付了与Chailease International Financial Services（新加坡）私人有限公司签订的2,250万美元优先担保定期贷款额度下剩余的1,460万美元未偿还款项。， Ltd.，抵御我们的两艘集装箱船。
 
近期业务发展评论：
 
纳斯达克上市标准合规性更新
 
2023年4月20日，我们收到纳斯达克股票市场（“纳斯达克”）的通知，称该公司未遵守继续在纳斯达克上市的每股1.00美元的最低出价要求 资本市场和我们有180个日历日的时间来重新遵守纳斯达克资本市场的最低出价要求。2023 年 10 月 19 日，我们宣布我们于 2023 年 10 月 18 日收到了一封来自 纳斯达克允许我们再延长180天至2024年4月15日，以重新遵守纳斯达克的最低出价要求。2024 年 3 月 27 日，我们对普通股进行了 1 比 10 的反向拆分，目的是收复普通股 根据股东授予董事会的权力，遵守纳斯达克最低出价要求。由于反向股票拆分，已发行股票数量减少至9,662,354股普通股 截至2024年3月27日的股票，而我们普通股的面值保持不变，为每股0.001美元。2024年4月11日，我们收到了纳斯达克的书面确认，我们已恢复遵守纳斯达克上市规则5550（a）（2）。
 
所有股票和每股金额以及根据公司有效认股权证计划有资格购买的认股权证股均已进行追溯调整，以反映反向股票拆分。
 
船舶收购
 
2024年7月16日，我们与一家非关联第三方签订协议，以2550万美元的收购价收购一艘中国制造的2015年二手Ultramax干散货船。预计这艘船将 在2024年第三季度交付给我们，但须满足某些惯例成交条件。此次收购的全部资金将由手头现金提供。
 
船舶销售
 
2023年12月21日，我们与一家隶属于我们董事长、首席执行官兼首席财务官家族成员的实体签订协议，以1750万美元的价格出售2010年建造的Kamsarmax Magic Venus Magic Venus。交易条款由我们不感兴趣的独立董事组成的特别委员会谈判和批准。这艘船已交付给其 2024 年 5 月 10 日有新所有者。我们在2024年第二季度确认了约320万美元的净收益。
 
2024年1月19日，我们与一家由董事长、首席执行官兼首席财务官家族成员实益拥有的实体签订协议，以1,580万美元的价格出售2010年建造的巴拿马M/V Magic Horizon。交易条款经过谈判并获得批准 由我们不感兴趣的独立董事组成的特别委员会提出。该船于2024年5月28日交付给其新船主。我们在2024年第二季度确认了约440万美元的净收益。
 
4
2024年2月15日，我们与一家隶属于我们董事长、首席执行官兼首席财务官家族成员的实体签订协议，以1,620万美元的价格出售M/V Magic Nebula，这是一辆2010年建造的Kamsarmax。交易条款由我们不感兴趣的独立董事组成的特别委员会谈判和批准。该船已交付至 它的新所有者将于 2024 年 4 月 18 日上线。我们确认在2024年第二季度的净收益约为180万美元。
 
2024年5月1日，我们与一家非关联第三方签订协议，以1,640万美元的价格出售2011年制造的巴拿马M/V Magic Vela。这个 该船已于 2024 年 5 月 23 日交付给其新船主。我们在2024年第二季度确认净收益约为200万美元。
 
舰队就业状况（截至 2024 年 8 月 8 日）
 
在截至2024年6月30日的三个月中，我们平均运营11.8艘船舶的每日总消费税率(2) 为14,249美元，而平均有21.2艘船只按每日TCE费率计算(2) 的 2023 年同期为 12,530 美元。
 
我们截至2024年8月8日的就业概况如下所示。
 
(2)
根据美国公认会计原则，每日TCE利率不是公认的衡量标准。请参阅附录b，了解该衡量标准与船舶总收入（计算得出的最直接可比的财务指标）的对账情况 根据美国公认会计原则提交。
 
干散货船
船名
类型
容量
（载重吨）
年
已建成
的国家
施工
的类型
就业(1)
每日总章程
费率
预计再送达日期
最早
最新
魔法雷霆
卡姆萨马克斯
83,375
2011
日本
TC 时期
BPI5TC 的 97% (2)
9 月 24 日
-(5)
魔法英仙座
卡姆萨马克斯
82,158
2013
日本
TC 时期
BPI5TC 的 100%
9 月 24 日
-(5)
魔法星光
卡姆萨马克斯
81,048
2015
中国
TC 时期
BPI5TC 的 98%
-(5)
-(5)
魔法火星
Panamax
76,822
2014
韩国
TC 时期
BPI4TC 的 102% (3)
-(5)
-(5)
魔法 P
Panamax
76,453
2004
日本
TC 时期
每天 15,150 美元(4)
-(5)
-(5)
魔法日食
Panamax
74,940
2011
日本
TC 时期
BPI4TC 的 100%
5 月 24 日
8 月 24 日(6)
魔法冥王星
Panamax
74,940
2013
日本
TC 时期
BPI4TC 的 100%
9 月 24 日
-(5)
Magic Callisto
Panamax
74,930
2012
日本
TC 时期
101% BPI4TC
10 月 24 日
-(5)
 
集装箱船
船名
类型
容量
（载重吨）
年
建成
的国家
施工
的类型
就业
每日总章程
费率（美元/天）
预计再送达日期
最早
最新
阿丽亚娜 A
集装箱船
38,117
2005
德国
TC 时期
18,000 美元
6月25日
8 月 25 日
加布里埃拉 A
集装箱船
38,121
2005
德国
TC 时期
17,000 美元
2 月 25 日
5 月 25 日

5
(1)
TC 代表时间宪章。
(2)
计算波罗的海巴拿马指数5TC航线（“BPI5TC”）平均值时使用的基准船是一艘未安装洗涤器的82,000吨载重吨船舶（Kamsarmax），具有特定的船龄、速度和消耗量以及设计特点。
(3)
计算波罗的海巴拿马指数4TC航线（“BPI4TC”）平均值时使用的基准船是未安装净化器的74,000吨载重吨船只（巴拿马型船），具有特定的船龄、速度消耗和设计特点。
(4)
该船的每日总租船费率等于 BPI4TC 的96％。根据现行章程协议，2024年2月6日，我们将指数挂钩利率从2024年4月1日至2024年9月30日转换为固定利率，汇率为 每天 15,150 美元。该期限结束后，该利率将转换回指数挂钩利率。
(5)
根据现行租船合同，双方（船东和租船人）可以通过向另一方提供3个月的书面通知来选择终止租约。
(6)
截至2024年8月31日，现有租船人的雇用期已延长，总租船费率相同，新租船最早在交付后约4个月重新交付，即双方都可以选择通过以下方式终止租约 在 2024 年 10 月 1 日之后向对方提供 3 个月的书面通知。

持续经营财务业绩概览：
 
下文分别列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中我们的干散货和集装箱船队（持续运营）的精选财务数据：
 
   
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（以美元表示）
  
6月30日
2024
（未经审计）
    
6月30日
2023
（未经审计）
    
6月30日
2024
（未经审计）
    
6月30日
2023
（未经审计）
  
船舶总收入
  
$
16,279,529
    
$
25,278,111
      
36,669,776
      
49,747,081
  
营业收入
  
$
15,569,018
    
$
7,632,559
      
27,456,684
      
10,778,134
  
净收入，扣除税款
  
$
22,853,611
    
$
8,186,791
      
45,185,357
      
1,676,753
  
EBITDA(1)
  
$
26,537,126
    
$
16,106,765
      
53,345,661
      
17,721,211
  
调整后 EBITDA(1)
  
$
25,227,704
    
$
13,518,604
      
42,107,984
      
22,828,638
  
普通股每股收益，基本
  
$
2.29
    
$
0.86
      
4.52
      
0.18
  
摊薄后每股普通股收益
  
$
1.02
    
$
0.86
      
2.11
      
0.18
  
 
(1)
根据美国公认会计原则，息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不是公认的衡量标准。请参阅本版本的附录 b 以了解 这些指标的定义和与净收益的对账，净收益是根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比的财务指标。
 
6
合并机队精选财务和运营数据：
 
下文列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中我们的干散货和集装箱船队（持续运营）的精选财务和运营数据， 分别我们认为这对分析经营业绩的趋势很有用。
 
   
三个月已结束
6月30日
    
六个月已结束
6月30日
  
（以美元表示，运营数据除外）
  
2024
    
2023
    
2024
    
2023
  
所有权日(1) (7)
    
1,076
      
1,928
      
2,517
      
3,908
  
可用天数(2) (7)
    
1,076
      
1,904
      
2,517
      
3,884
  
营业天数(3) (7)
    
1,064
      
1,890
      
2,483
      
3,869
  
每日 TCE 费率(4)
  
$
14,249
    
$
12,530
    
$
13,769
    
$
12,113
  
舰队利用率(5)
    
99
%
    
99
%
    
99
%
    
100
%
每日船舶运营费用(6)
  
$
6,073
    
$
5,399
    
$
5,823
    
$
5,547
  
 
(1)
所有权天数是我们拥有船只期间的总日历天数。
(2)
可用天数是指一段时间内的所有权天数减去我们的船舶因定期维修、干船码头或特殊或中期调查而停租的总天数。
(3)
运营天数是减去计划外停租天数和空闲天数后一段时间内的可用天数。
(4)
根据美国公认会计原则，每日TCE利率不是公认的衡量标准。请参阅附录b，了解该衡量标准与船舶总收入（最直接可比的财务收入）的对账情况 衡量标准是根据美国公认会计原则计算和列报的。
(5)
机队利用率的计算方法是将某一期间的运营天数除以该期间的可用天数。
(6)
每日船舶运营费用是通过将相关时期的船舶运营费用除以该期间的所有权天数计算得出的。
(7)
我们对所有权天数、可用天数、运营天数、机队利用率的定义可能无法与其他公司报告的定义相提并论。
 
7
附录 A
 
CASTOR MARIMITE
未经审计的综合收益简明合并报表
（以美元表示——股票数据数量除外）
 
（以美元计，股票数据数量除外）
  
三个月已结束
6月30日
    
六个月已结束
6月30日
  
   
2024
    
2023
    
2024
    
2023
  
收入
                        
船舶总收入
  
$
16,279,529
    
$
25,278,111
    
$
36,669,776
    
$
49,747,081
  
                                 
费用
                                
航行费用（包括向关联方支付的佣金）
    
(948,040)
)
    
(1,421,455)
)
    
(2,012,774)
)
    
(2,698,540)
)
船舶运营费用
    
(6,534,454)
)
    
(10,408,844)
)
    
(14,657,651)
)
    
(21,676,527)
)
管理费-关联方
    
(1,063,894)
)
    
(1,784,325)
)
    
(2,486,692)
)
    
(3,615,825)
)
折旧和摊销
    
(3,532,023)
)
    
(5,489,084)
)
    
(7,387,855)
)
    
(11,301,547)
)
一般和管理费用（包括关联方费用）
    
(1,457,521)
)
    
(1,670,412)
)
    
(3,387,071)
)
    
(2,805,076)
)
出售船只的收益
    
11,414,065
      
3,128,568
      
19,307,595
      
3,128,568
  
索赔的收益
    
1,411,356
      
—
      
1,411,356
      
—
  
营业收入
  
$
15,569,018
    
$
7,632,559
    
$
27,456,684
    
$
10,778,134
  
利息和财务成本，净额 (1) 
    
(120,172
)
    
(2,388,617)
)
    
(677,840)
)
    
(4,677,732)
)
其他收入/（支出），净额
    
7,436,085
      
2,985,122
      
18,501,122
      
(4,358,470)
)
所得税
    
(31,320)
)
    
(42,273)
)
    
(94,609)
)
    
(65,179)
)
净收益和来自持续经营的综合收益，扣除税款
  
$
22,853,611
    
$
8,186,791
    
$
45,185,357
    
$
1,676,753
  
已终止业务的净收益和综合收益，扣除税款
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
17,339,332
  
净收益和综合收益
  
$
22,853,611
    
$
8,186,791
    
$
45,185,357
    
$
19,016,085
  
D 系列优先股的股息
    
(631,945)
)
    
—
      
(1,263,889)
)
    
—
  
D系列优先股的视同股息
    
(125,702)
)
    
—
      
(249,515)
)
    
—
  
归属于普通股股东的净收益
  
$
22,095,964
    
$
8,186,791
    
$
43,671,953
    
$
19,016,085
  
                                 
普通股每股收益，基本和持续经营
  
$
2.29
    
$
0.86
    
$
4.52
    
$
0.18
  
普通股每股收益，摊薄，持续经营
  
$
1.02
    
$
0.86
    
$
2.11
    
$
0.18
  
每股普通股收益、基本业务、已终止业务
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
1.83
  
普通股每股收益、摊薄、已终止业务
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
1.83
  
                                 
普通股每股收益，基本，总计
  
$
2.29
    
$
0.86
    
$
4.52
    
$
2.01
  
                                 
普通股每股收益，摊薄，总计
  
$
1.02
    
$
0.86
    
$
2.11
    
$
2.01
  
已发行普通股的加权平均数，基本
    
9,662,354
      
9,495,707
      
9,662,354
      
9,478,437
  
摊薄后已发行普通股的加权平均数
    
22,335,320
      
9,495,707
      
21,397,406
      
9,478,437
  
 
  (1)
包括利息和财务成本以及利息收入（如果有）。
 
8
CASTOR MARIMITE
未经审计的简明合并资产负债表
（以美元表示——股票数据数量除外）

 
  
6月30日
2024
    
十二月三十一日
2023
  
资产
            
流动资产：
            
现金和现金等价物
  
$
230,137,481
    
$
111,383,645
  
受限制的现金
    
1,790,730
      
2,327,502
  
应向关联方收取的款项
    
1,562,222
      
5,650,168
  
持有待售资产
    
—
      
38,656,048
  
其他流动资产
    
68,576,320
      
84,259,511
  
流动资产总额
    
302,066,753
      
242,276,874
  
                 
非流动资产：
                
船只，网
    
173,358,856
      
229,536,996
  
受限制的现金
    
4,365,000
      
7,190,000
  
应向关联方收取的款项
    
3,275,020
      
4,504,340
  
对关联方的投资
    
117,544,913
      
117,537,135
  
其他非流动资产
    
1,655,369
      
3,996,634
  
非流动资产总额
    
300,199,158
      
362,765,105
  
总资产
    
602,265,911
      
605,041,979
  
                 
负债、夹层权益和股东权益
                
流动负债：
                
长期债务的流动部分，净额
    
24,309,666
      
17,679,295
  
与待售资产相关的债务，净额
    
—
      
2,406,648
  
应关联方款项，当前
    
879,556
      
541,666
  
其他流动负债
    
4,929,872
      
7,974,787
  
流动负债总额
    
30,119,094
      
28,602,396
  
非流动负债：
                
长期债务，净额
    
18,554,089
      
65,709,842
  
非流动负债总额
    
18,554,089
      
65,709,842
  
负债总额
    
48,673,183
      
94,312,238
  
                 
夹层股权
                
5.00% D 系列固定利率累计永久可转换优先股：截至2024年6月30日和2023年12月31日的总发行和流通股数分别为 50,000 股 截至2024年6月30日和2023年12月31日，清算优先权分别为5000万美元
    
49,799,004
      
49,549,489
  
夹层资产总额
    
49,799,004
      
49,549,489
  
                 
股东权益
                
普通股，面值0.001美元；已授权19.5亿股；截至2024年6月30日和2023年12月31日已发行和流通9,662,354股
    
9,662
      
9,662
  
b 系列优先股-截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的 12,000 股股票
    
12
      
12
  
额外的实收资本
    
265,389,338
      
266,447,819
  
留存收益
    
238,394,712
      
194,722,759
  
股东权益总额
    
503,793,724
      
461,180,252
  
负债总额、夹层权益和股东权益
  
$
602,265,911
    
$
605,041,979
  

9
CASTOR MARIMITE
未经审计的合并现金流量表
 
（以美元表示）
  
六个月已结束
6月30日
  
   
2024
    
2023
  
持续经营业务的经营活动提供的现金流：
            
净收入
  
$
45,185,357
    
$
19,016,085
  
减去：已终止业务的净收入，扣除税款
    
—
      
17,339,332
  
持续经营的净收入，扣除税款
    
45,185,357
      
1,676,753
  
为将持续经营业务的净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
                
折旧和摊销
    
7,387,855
      
11,301,547
  
递延财务费用的摊销和注销
    
451,227
      
423,855
  
摊销收购的定期租约的公允价值
    
265,173
      
1,429,137
  
出售船只的收益
    
(19,307,595)
)
    
(3,128,568
)
租金的直线摊销
    
(176,850)
)
    
—
  
出售股权证券的已实现收益
    
(3,618,022)
)
    
(2,636)
)
股权证券的未实现（收益）/亏损
    
(11,237,677)
)
    
5,107,427
  
索赔的收益
    
(1,411,356)
)
    
—
  
运营资产和负债的变化：
                
应收账款交易，净额
    
1,937,752
      
1,151,337
  
库存
    
615,101
      
(149,269)
)
应收关联方/应付关联方
    
5,633,489
      
(2,823,618)
)
预付费用和其他资产
    
1,110,733
      
1,029,338
  
其他递延费用
    
—
      
51,138
  
应付账款
    
(1,291,988)
)
    
(3,819,388)
)
应计负债
    
(658,389)
)
    
(793,036)
)
递延收入
    
(1,036,689
)
    
(1,093,999
)
已支付的干船坞费用
    
—
      
(1,296,552
)
来自持续经营业务的经营活动提供的净现金
    
23,848,121
      
9,063,466
  
                 
/（用于）持续经营的投资活动提供的现金流：
                
船舶收购和其他船舶改进
    
(26,494)
)
    
(204,763)
)
购买股权证券
    
(18,114,116
)
    
(72,211,450)
)
索赔收益
    
1,411,356
      
—
  
出售股权证券的收益
    
46,088,578
      
258,999
  
出售船只的净收益
    
107,876,357
      
11,349,705
  
/（用于）持续经营投资活动提供的净现金
    
137,235,681
      
(60,807,509
)
                 
持续经营融资活动中使用的现金流：
                
普通股发行的总收益
    
—
      
785,804
  
普通股发行费用
    
—
      
(65,716)
)
回购认股权证
    
(1,058,481)
)
    
—
  
为D系列优先股支付的股息
    
(1,250,000)
)
    
—
  
偿还长期债务
    
(43,383,257)
)
    
(23,131,200
)
递延融资费用的支付
    
—
      
(25,178
)
从 Toro 收到的与分拆相关的收益
    
—
      
2,667,044
  
来自持续经营业务的融资活动中使用的净现金
    
(45,691,738
)
    
(19,769,246
)
                 
已终止业务的现金流：
                
经营活动从已终止业务中提供的净现金
    
—
      
20,409,041
  
已终止业务中用于投资活动的净现金
    
—
      
(153,861)
)
已终止业务中用于融资活动的净现金
    
—
      
(62,734,774
)
用于已终止业务的净现金
    
—
      
(42,479,594)
)
                 
现金、现金等价物和限制性现金的净增加/（减少）
    
115,392,064
      
(113,992,883)
)
期初的现金、现金等价物和限制性现金
    
120,901,147
      
152,307,420
  
期末现金、现金等价物和限制性现金
  
$
236,293,211
    
$
38,314,537
  

10
附录 B
 
非公认会计准则财务信息
 
每日时刻表（“TCE”）费率。每日定期租船等效费率（“每日TCE费率”）是衡量船舶平均每日收入表现的指标。每日 TCE 汇率 不是美国公认会计原则（非公认会计准则衡量标准）下的财务业绩指标，不应被视为根据美国公认会计原则列报的任何财务业绩衡量标准的替代方案。我们通过除以计算每日 TCE 费率 总收入（定期租船和/或航行包机收入，和/或集合收入，扣除租船人佣金），减去航行费用，按该期间的可用天数计算。根据定期租约，租船人几乎支付所有费用 与船只航行相关的费用。但是，在一段时间或其他租船期之前或之后、商业等候期内或停租期间，我们可能会产生与航行相关的费用 干船坞。根据航行租约，大部分航行费用通常由我们承担，而对于船池中的船只，此类费用由泳池运营商承担。每日 TCE 费率是使用的标准航运业绩衡量标准 主要是为了比较公司业绩的不同时期的变化，管理层认为，每日TCE利率为我们的投资者提供了有意义的信息，因为它比较了我们的船舶产生的每日净收益，无论如何 在两段时间之间使用我们的船只所依据的各种租船类型（即定期租船、航行租船或其他），同时它进一步帮助我们的管理层就船只的部署和使用做出决策以及 评估我们的财务业绩。我们对每日TCE费率的计算可能与其他公司报告的不同，也可能无法比较。

下表将我们的干散货和集装箱船队（持续运营）的每日总消费支出费率与所列期间船舶总收入（来自持续运营）的计算结果进行了核对 （金额以美元计，可用天数除外）：
 
11
   
三个月已结束
6月30日
    
六个月已结束
6月30日
  
（以美元计，可用天数除外）
  
2024
    
2023
    
2024
    
2023
  
船舶总收入
  
$
16,279,529
    
$
25,278,111
    
$
36,669,776
    
$
49,747,081
  
航行费用-包括向关联方支付的佣金
    
(948,040)
)
    
(1,421,455)
)
    
(2,012,774)
)
    
(2,698,540)
)
TCE 收入
  
$
15,331,489
    
$
23,856,656
    
$
34,657,002
    
$
47,048,541
  
可用天数
  
$
1,076
    
$
1,904
    
$
2,517
    
$
3,884
  
每日 TCE 费率
  
$
14,249
    
$
12,530
    
$
13,769
    
$
12,113
  

息税折旧摊销前利润和调整后 EBITDA。根据美国公认会计原则，息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不是衡量财务业绩的指标，不代表也不应被视为 根据美国公认会计原则列报的净收入、营业收入、经营活动现金流或任何其他财务业绩指标的替代方案。我们将息税折旧摊销前利润定义为扣除利息和财务成本（如果有）后的收益 利息收入、税款（发生时）、折旧和递延干船坞成本的摊销。调整后的息税折旧摊销前利润是指经调整后的息税折旧摊销前利润，不包括股票证券的未实现收益/亏损，公司认为这并不表示 其核心业务的持续表现。管理层和财务报表的外部用户使用息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润作为补充财务指标，以评估我们的经营业绩。我们认为，息税折旧摊销前利润和调整后 息税折旧摊销前利润通过提供有用的信息来为我们的管理层提供帮助，这些信息可以提高我们不同时期的经营业绩的可比性，以及与业内其他提供息税折旧摊销前利润的公司的经营业绩的可比性 信息。这种可比性的提高是通过排除利息期限或公司、其他财务项目、折旧和摊销以及息税折旧摊销前利润税收之间的潜在差异影响，进一步排除 调整后息税折旧摊销前利润的证券未实现收益/亏损，哪些项目受到各种可能变化的融资方式、资本结构和历史成本基础的影响，哪些项目可能会对不同时期的净收益产生重大影响。 我们认为，将息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润列为经营业绩的衡量标准将有利于投资者（a）在投资我们和其他投资选择之间进行选择，以及（b）监控我们持续的财务和运营 力量。如下所示，我们计算息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的基础可能不同于其他公司的类似标题的指标，也可能无法进行比较。
 
下表将本报告所述期间的息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润与持续经营净收益（最直接可比的美国公认会计原则财务指标）进行了对账：
 
   
三个月已结束
6月30日
    
六个月已结束
6月30日
  
（以美元计）
  
2024
    
2023
    
2024
    
2023
  
持续经营的净收入，扣除税款
  
$
22,853,611
    
$
8,186,791
    
$
45,185,357
    
$
1,676,753
  
折旧和摊销
    
3,532,023
      
5,489,084
      
7,387,855
      
11,301,547
  
利息和财务成本，净额 (1)
    
120,172
      
2,388,617
      
677,840
      
4,677,732
  
美国来源所得税
    
31,320
      
42,273
      
94,609
      
65,179
  
EBITDA
  
$
26,537,126
    
$
16,106,765
    
$
53,345,661
    
$
17,721,211
  
股票证券未实现（收益）/亏损
    
(1,309,422)
)
    
(2,588,161
)
    
(11,237,677)
)
    
5,107,427
  
调整后 EBITDA
  
$
25,227,704
    
$
13,518,604
    
$
42,107,984
    
$
22,828,638
  
 
(1)
包括利息和财务成本以及利息收入（如果有）。
 
12
关于前瞻性陈述的警示声明
 
本新闻稿中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。我们打算将此类前瞻性陈述纳入前瞻性安全港条款 经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条中包含的声明。前瞻性陈述包括有关以下方面的陈述 计划、目标、目标、战略、未来事件或业绩，以及基本假设和其他陈述，这些陈述不是历史事实陈述。我们在此安全港中加入了这份警示声明 立法。“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“项目”、“计划”、“潜在”、“将”、“可能”、“应该”、“期望”、“待定” 等词语以及类似的表述表示前瞻性陈述。前瞻性 本新闻稿中的声明基于各种假设，其中许多假设反过来又基于进一步的假设，包括但不限于我们的管理层对当前或历史运营趋势的审查，数据包含在 我们的记录和第三方提供的其他数据。尽管我们认为这些假设在做出时是合理的，因为这些假设本质上会受到重大的不确定性和突发事件的影响，这些不确定性和突发事件是困难的 无法预测且超出我们的控制范围，我们无法向您保证我们将实现或完成这些前瞻性陈述，包括这些预期、信念或预测。除了这些重要因素外，其他 我们认为，可能导致实际业绩与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的重要因素通常包括：分拆我们的油轮业务的影响、我们的业务战略、预期 资本支出和其他未来运营计划和目标、干散货和集装箱船的市场状况和趋势，包括租船费率的波动（特别是短期租船或指数挂钩船舶的租船费率的波动） 定期租船）、影响供需的因素、船舶价值的波动、干散货船和集装箱船盈利运营的机会以及世界经济的实力、我们的规模和构成的变化 船队，我们从过去或未来的船舶收购中实现预期收益的能力，我们实现船舶收购的预期收益、交易成本增加和其他应得的不利影响（例如利润损失）的能力 任何未能完成我们船舶的销售、我们与当前和未来的服务提供商和客户的关系，包括他们持续履行义务的情况、对他们专业知识的依赖、对适用情况的遵守情况 法律，以及由于我们与法律的关系、我们根据现有或未来的债务协议进行借款或以优惠条件为债务再融资的能力以及我们遵守其中所载契约的能力而对我们声誉产生的任何影响 特别是由于经济、财务或运营原因，我们继续有能力与现有和新客户签订定期或航行租约，并在现有租约到期后重新包租我们的船只，我们的变更 运营和资本化支出，包括船用燃料价格、干船坞、保险成本、与监管合规相关的成本以及与气候变化、我们为未来资本支出和投资提供资金的能力和投资相关的成本 收购和翻新我们的船只（包括船只的数量和性质以及完工时间、交付和开始运营日期、预计停机时间和收入损失）、因船舶而导致的停租情况 升级和维修、利率和货币的波动，包括美元相对于其他货币的价值、我们业务所依赖的信息技术系统和网络的任何故障或中断，或 可能的网络安全漏洞、现有或未来的争议、诉讼或诉讼、我们证券在公开市场上的未来销售以及我们遵守适用上市标准的能力、我们的波动性的任何影响 股价，包括散户投资者大量交易我们股票、涉及关联实体和/或董事会成员、高级管理层和我们某些服务提供商的潜在利益冲突 是关联方、一般国内和国际政治状况或事件，包括武装冲突，例如乌克兰战争和中东冲突、海盗行为或海上侵略，例如最近的海上侵略 涉及红海及其周边地区船只的事件、制裁、“贸易战”、全球公共卫生威胁和重大疾病疫情、海运和其他运输的变化，包括红海及其周边地区的海上事故引起的变化 海运、对干散货船和集装箱船的需求波动和/或因事故、政治事件、国际制裁、国际敌对行动和不稳定、海盗或恐怖主义行为而导致的航线中断、海盗或恐怖主义行为、海盗或恐怖主义行为、海盗或恐怖主义行为变动 政府规章制度或监管机构采取的行动，包括适用于航运业的环境法规的修改、事故、恶劣天气和自然灾害的影响以及任何其他因素 我们在向美国证券交易委员会提交的文件中进行了描述。此处提供的信息仅代表截至本文发布之日，我们不因发布之日后的事态发展而有任何意图或义务更新任何前瞻性陈述 本通信，适用法律要求的范围除外。新的因素不时出现，我们不可能预测所有这些或任何因素。此外，我们无法评估每个此类因素对我们的影响 业务或任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。请参阅我们向美国证券交易委员会提交的文件 对上述风险及其他风险和不确定性进行更全面的讨论。这些因素和本新闻稿中描述的其他风险因素不一定是可能导致实际结果的所有重要因素或 事态发展与我们在任何前瞻性陈述中表达的事态发展存在重大差异。鉴于这些不确定性，提醒投资者不要过分依赖此类前瞻性陈述。

13
联系方式
欲了解更多信息，请联系：

Petros Panagiotidis
首席执行官兼首席财务官
卡斯特海事公司
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