EX-99.1
附录 99.1
第一优势公布2024年第二季度业绩
重申2024年全年指引；英镑收购预计将在第四季度完成
2024 年第二季度亮点1
•
净收入为190万美元，净收入利润率为1.0％，包括与收购Sterling Check Corp.（“Sterling”）相关的920万美元费用
•
调整后的息税折旧摊销前利润为5,580万美元；调整后的息税折旧摊销前利润率为30.2％
•
GAAP摊薄后每股净收益为0.01美元，包括与收购英镑相关的每股支出0.06美元
•
运营现金流为3,200万美元；经调整与收购英镑直接相关的870万美元现金成本后，运营现金流将为4,070万美元
•
宣布首席财务官过渡；戴维·加姆西将于12月退休，由首席会计官史蒂芬·马克斯接任
•
2024年2月29日宣布的对英镑的收购继续朝着2024年第四季度完成的目标迈进
重申独立首选优势2024年全年指导方针
•
重申2024年全年预期收入为7.5亿美元至8亿美元，调整后息税折旧摊销前利润为2.28亿美元至2.48亿美元，调整后净收益为1.27亿美元至1.42亿美元，调整后摊薄后每股收益为0.88美元至0.982美元
亚特兰大，2024年8月8日——领先的就业背景筛查、身份和验证解决方案提供商第一优势公司（纳斯达克股票代码：FA）今天公布了截至2024年6月30日的第二季度财务业绩。
主要财务状况
（金额以百万计，每股数据和百分比除外）
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截至6月30日的三个月 |
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2024 |
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2023 |
|
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改变 |
|
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收入 |
$ |
184.5 |
|
|
$ |
185.3 |
|
|
|
(0.4 |
)% |
|
运营收入 |
$ |
9.9 |
|
|
$ |
17.6 |
|
|
|
(43.9) |
)% |
|
净收入 |
$ |
1.9 |
|
|
$ |
9.8 |
|
|
|
(81.0) |
)% |
|
净收入利润率 |
|
1.0 |
% |
|
|
5.3 |
% |
|
不是 |
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|
摊薄后的每股净收益 |
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.07 |
|
|
|
(85.7) |
)% |
|
调整后的 EBITDA1 |
$ |
55.8 |
|
|
$ |
56.0 |
|
|
|
(0.4 |
)% |
|
调整后的息税折旧摊销前利润率1 |
|
30.2 |
% |
|
|
30.2 |
% |
|
不是 |
|
|
调整后净收入1 |
$ |
30.8 |
|
|
$ |
34.8 |
|
|
|
(11.7) |
)% |
|
调整后的摊薄后每股收益1 |
$ |
0.21 |
|
|
$ |
0.24 |
|
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|
(12.5 |
)% |
|
1 调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益均为非公认会计准则指标。请参阅本财报附带的时间表，将这些指标与最直接可比的相应GAAP指标进行对账。
注意：“NA” 表示不适用的信息。
“即使考虑到劳动力市场正在实现正常化，我们在第二季度也取得了稳健的财务业绩，符合我们传达的预期。我们的团队在重要的追加销售和新徽标预订中表现出了出色的执行力。此外，我们是将负责任的生成人工智能整合到业务的早期采用者，我们将继续扩大对人工智能的使用，以通过我们的SmartHub™ 验证路由器等解决方案增强我们的客户价值主张，并通过Click等举措来优化我们的运营。聊天。致电。计划以获取客户和申请人的支持。” 首席执行官斯科特·斯台普斯说。
“我们对Sterling的收购继续取得进展，我们正在努力推进这一令人兴奋的合并的整合规划计划。我们致力于促进企业文化的无缝整合，最大限度地减少对客户的干扰，并快速有效地执行我们的协同计划。此次收购将扩展我们高质量且具有成本效益的背景筛查、身份和验证技术解决方案，使两家公司的客户受益。对Sterling的收购代表着我们价值创造框架的重大进步，我们预计它将支持和加快我们的战略优先事项。正如我们在5月底宣布的那样，根据我们对监管审查程序的最新看法，我们现在预计对Sterling的收购将在2024年第四季度完成，” 斯台普斯总结道。
流动性、现金流和资本分配
截至2024年6月30日，First Advantage的现金及现金等价物为2.696亿美元，总负债为5.647亿美元。
在2024年第二季度，在调整了与收购斯特林直接相关的870万美元现金成本后，公司从运营中产生了4,070万美元的现金流。
执行副总裁兼首席财务官戴维·加姆西评论说：“鉴于我们上半年的表现以及下半年的展望，我们重申了2024年全年指引。”“我们很高兴取得的业绩符合我们传达的预期，包括收入连续同比增长、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率，利润率将恢复到30％以上，我们预计这种趋势将持续到下半年。展望未来，我们将继续执行我们的运营战略，控制我们可以控制的范围，为客户创造价值，同时准备完成对Sterling的收购。交易结束后，我们将继续以产品和客户为中心，同时努力进行平稳整合，实现协同效应并降低杠杆率。”
首席财务官过渡
该公司今天宣布，执行副总裁兼首席财务官戴维·加姆西（David Gamsey）在经历了长达45年的漫长而杰出的职业生涯后决定退休。作为其正式继任计划的一部分，董事会已选择公司首席会计官史蒂芬·马克斯接替加姆西先生。加姆西先生将在2024年11月8日之前继续担任目前的职务，然后过渡到顾问职位直至2024年12月1日。
首席执行官斯科特·斯台普斯表示：“我要感谢戴维在过去八年多中为First Advantage做出的巨大贡献，也感谢他成为我、领导团队其他成员和董事会的绝佳合作伙伴。”“大卫在将这家公司打造成我们今天的行业领导者方面发挥了重要作用。他一直是我们团队的重要成员，因为我们大幅发展了业务，执行了首次公开募股和并购战略，最近还宣布收购Sterling。我向大卫表示祝贺，并祝他在即将到来的退休生活中一切顺利。”
斯台普斯继续说：“我期待与Steven合作担任我们的下一任首席财务官，我和董事会一起表示我们对他的任命充满信心。”“Steven是一位成就卓著的金融专业人士和受人尊敬的领导者，他为该职位带来了超过15年的财务领导经验，包括在First Advantage任职的最后八年。他非常了解这家公司，我们希望他继续推进我们为股东创造价值的历史。Steven一直密切参与并带头推动了我们对Sterling的收购，包括领导我们的收购后整合计划的财务工作流程，我们相信他将成为合并后公司的出色首席财务官。”
史蒂芬·马克斯自2022年2月起担任首席会计官。他于2016年加入公司，此前曾担任高级副总裁、会计和财务总监。在加入公司之前，马克斯先生曾在Serta Simmons Bedding, LLC担任会计和财务报告职务。马克斯先生的职业生涯始于普华永道的公共会计。
独立首选优势2024年全年指南
下表汇总了我们的2024年全年指引，该指引不包括待收购英镑的出资，将在交易完成时进行相应的调整：
|
|
|
截至 2024 年 8 月 8 日 |
收入 |
7.5 亿美元 — 8 亿美元 |
调整后的 EBITDA2 |
2.28 亿美元 — 2.48 亿美元 |
调整后净收入2 |
1.27 亿美元 — 1.42 亿美元 |
调整后的摊薄后每股收益2 |
0.88 美元 — 0.98 美元 |
2 如果不进行不合理的努力，就无法将上述调整后息税折旧摊销前利润和调整后净收益与公认会计准则净收益（亏损）和调整后摊薄后每股收益的非公认会计准则指标的指导进行对账，因为很难准确预测尚未发生、我们无法控制或无法合理控制的各种调整项目的发生和财务影响预测的。出于同样的原因，公司无法评估不可用信息的可能重要性，这可能会对其未来的GAAP财务业绩产生重大影响。
该公司的2024年全年指导区间反映了当前的招聘环境以及对现有宏观经济状况和类似劳动力市场趋势将持续到2024年的预期，指导区间的高端反映了接近年底的宏观经济复苏。调整后净收益和调整后摊薄后每股收益指导范围包括2023年一次性特别股息、到期利率互换和股票回购的影响。
由于下文 “前瞻性陈述” 中描述的因素等原因，实际业绩可能与First Advantage的2024年全年指引存在重大差异。
电话会议和网络直播信息
First Advantage将于今天，即美国东部时间2024年8月8日上午8点30分举行电话会议，审查其2024年第二季度的业绩。
要参加电话会议，请在美国东部时间上午 8:30 开始前大约十分钟拨打 800-343-4136（国内）或 203-518-9843（国际）。请向运营商说明您正在拨打First Advantage2024年第二季度财报电话会议，或提供会议代码 FA2Q24。电话会议还将在公司投资者关系网站 https://investors.fadv.com 的 “新闻与活动” 栏目下进行网络直播，然后在 “活动与演讲” 栏目下进行网络直播，相关的演示材料将在电话会议之前发布。
电话会议结束后，将在公司的投资者关系网站 https://investors.fadv.com 上重播网络直播。或者，网络直播和随后的重播将在 https://event.on24.com/wcc/r/4615983/29A49BF68C43A0526A4F5D06705D5F4E 上播出。
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述反映了我们目前对运营和财务业绩等的看法。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述。这些前瞻性陈述涉及我们的行业、业务战略、目标和对我们的市场地位、未来运营、利润率、盈利能力、资本支出、流动性和资本资源以及其他财务和运营信息的预期等事项。在某些情况下，你可以通过使用 “预测”、“假设”、“相信”、“继续”、“可以”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“未来”、“将”、“寻求”、“可预见”、“目标”、“指导” 等词语来识别这些前瞻性陈述这些词的否定版本，或类似的术语和短语。
这些前瞻性陈述受难以预测或量化的各种风险、不确定性、假设或情况变化的影响。此类风险和不确定性包括但不限于以下内容：
•
我们无法控制的外部事件的负面变化，包括客户的入职量、对宏观经济周期敏感的经济驱动因素，例如利率波动和通货膨胀、地缘政治动荡以及金融市场的不确定性；
•
我们在高度监管的行业中的业务，以及我们受众多不断变化的法律法规的约束，包括与个人数据、数据安全和人工智能有关的法律法规；
•
无法及时或根本无法确定并成功实施我们的增长战略；
•
安全漏洞、网络攻击或个人数据处理不当可能对我们的业务、品牌和声誉造成损害；
•
由于我们的产品和解决方案的敏感性和隐私驱动性，我们可能会面临责任和法律或监管程序，这些诉讼的辩护成本高昂且耗时，并且可能无法完全由保险承保；
•
根据我们的股票回购计划回购普通股的时间、方式和数量；
•
我们的平台和解决方案与人力资源提供商（例如申请人跟踪系统和人力资本管理系统）的持续整合，以及我们与此类人力资源提供商的关系；
•
我们获取、维护、保护和执行我们的知识产权和其他专有信息的能力；
•
我们的技术和网络基础架构中断、中断或其他错误，包括我们的数据中心、服务器、第三方云和互联网提供商以及我们的云迁移；
•
我们的债务可能会对我们筹集额外资金为运营提供资金的能力产生不利影响，限制我们应对经济或行业变化的能力，并使我们无法履行义务；
•
未能完成或实现我们对Sterling Check Corp的收购的预期收益；
•
由我们的赞助商 “Silver Lake”（Silver Lake Group，L.L.C. 及其关联公司、继任者和受让人）的控制权及其利益可能与我们或我们的股东的利益发生冲突。
有关可能导致First Advantage实际业绩与预期业绩存在重大差异的这些因素和其他因素的更多信息，请参阅我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告，因为这些因素可能会在我们向美国证券交易委员会提交的文件中不时更新，这些文件已经或将要访问美国证券交易委员会的网站www.sec.gov。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日作出，除非法律要求，否则我们没有义务公开更新或审查任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
非公认会计准则财务信息
本新闻稿包含 “非公认会计准则财务指标”，这些财务指标不包括或包括根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）计算和列报的最直接可比指标中未排除或包含的金额。具体而言，我们使用非公认会计准则财务指标 “调整后息税折旧摊销前利润”、“调整后息税折旧摊销前利润率”、“调整后净收益”、“调整后摊薄后每股收益”、“固定货币收入” 和 “固定货币调整后息税折旧摊销前利润”。
调整后的息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率、调整后净收益、调整后摊薄后每股收益、固定货币收入和固定货币调整后息税折旧摊销前利润在本新闻稿中作为财务业绩的补充衡量标准列报，这些指标不包括我们认为不代表核心经营业绩的项目，有助于投资者和分析师持续比较我们在报告期内的经营业绩。管理层认为，这些非公认会计准则指标有助于投资者突出我们的经营业绩趋势，而其他指标可能会有显著差异，具体取决于有关资本结构、我们运营所在的税收管辖区和资本投资的长期战略决策。管理层使用调整后息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率、调整后摊薄后每股收益、固定货币收入和固定货币调整后息税折旧摊销前利润来补充GAAP绩效衡量标准，制定预算决策，确定全权年度激励薪酬，并将我们的业绩与使用类似衡量标准的同行公司的业绩进行比较。管理层使用非公认会计准则财务指标来补充GAAP业绩，与单独的GAAP业绩相比，可以更全面地了解影响业务的因素和趋势。
调整后的息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率、调整后净收益、调整后摊薄后每股收益、固定货币收入和固定货币调整后息税折旧摊销前利润不在公认会计原则下被视为衡量财务业绩或经营活动提供的现金或根据公认会计原则得出的任何其他业绩衡量标准的净（亏损）收入的替代方案。这些衡量标准的列报作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能作为对我们根据公认会计原则报告的结果的分析的替代品。由于并非所有公司都使用相同的计算方法，因此这些衡量标准的列报方式可能无法与其他公司的其他类似标题的衡量标准相提并论，并且可能因公司而异。
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净（亏损）收入，并根据债务清偿损失、股份薪酬、交易和收购相关费用、整合和重组费用以及其他非现金费用进行了进一步调整。我们将调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润除以总收入。我们将特定时期的调整后净收益定义为经债务相关成本、收购相关折旧和摊销、基于股份的薪酬、交易和收购相关费用、整合和重组费用以及其他非现金费用调整后的税前净（亏损）收入，然后对这些收入适用相关的有效税率。我们将调整后的摊薄后每股收益定义为调整后的净收益除以调整后的已发行股票的加权平均数（摊薄）。我们将固定货币收入定义为使用上一年度汇率折算的本期收入。我们将固定货币调整后的息税折旧摊销前利润定义为使用上一年期汇率折算的本期调整后息税折旧摊销前利润。有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标的对账，请参阅本新闻稿末尾的对账表。核对中包含的数字经过了四舍五入调整。因此，在各种表格中显示为总数的数字可能不是前面数字的算术汇总。
关于第一优势
First Advantage（纳斯达克股票代码：FA）是就业背景筛查、身份和验证解决方案的领先提供商。该公司提供创新的服务和见解，帮助客户管理风险和雇用最优秀的人才。凭借其专有技术，First Advantage帮助公司保护其品牌，为客户和最重要的资源（员工、承包商、临时工作人员、租户和司机）提供更安全的环境。First Advantage总部位于佐治亚州亚特兰大，代表其3万多名客户在200多个国家和地区进行屏幕表演。有关First Advantage的更多信息，请访问该公司的网站 https://fadv.com/。
投资者联系人
斯蒂芬妮·戈尔曼
投资者关系副总裁
Investors@fadv.com
(888) 314-9761
简明财务报表
第一优势公司
简明合并资产负债表
（未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
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|
（以千计，股票和每股金额除外） |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
|
资产 |
|
|
|
|
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|
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
269,563 |
|
|
$ |
213,774 |
|
受限制的现金 |
|
|
86 |
|
|
|
138 |
|
应收账款（扣除截至2024年6月30日和2023年12月31日分别为1,179美元和1,036美元的可疑账款备抵后） |
|
|
130,768 |
|
|
|
142,690 |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
|
19,707 |
|
|
|
13,426 |
|
应收所得税 |
|
|
7,101 |
|
|
|
3,710 |
|
流动资产总额 |
|
|
427,225 |
|
|
|
373,738 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
63,463 |
|
|
|
79,441 |
|
善意 |
|
|
819,136 |
|
|
|
820,654 |
|
商品名称，网络 |
|
|
62,571 |
|
|
|
66,229 |
|
客户名单，网络 |
|
|
250,397 |
|
|
|
275,528 |
|
其他无形资产，净额 |
|
|
2,018 |
|
|
|
2,257 |
|
递延所得税资产，净额 |
|
|
2,872 |
|
|
|
2,786 |
|
其他资产 |
|
|
8,268 |
|
|
|
10,021 |
|
总资产 |
|
$ |
1,635,950 |
|
|
$ |
1,630,654 |
|
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
应付账款 |
|
$ |
55,486 |
|
|
$ |
47,024 |
|
应计补偿 |
|
|
17,422 |
|
|
|
16,379 |
|
应计负债 |
|
|
20,641 |
|
|
|
16,162 |
|
经营租赁负债的当前部分 |
|
|
2,984 |
|
|
|
3,354 |
|
应缴所得税 |
|
|
331 |
|
|
|
264 |
|
递延收入 |
|
|
2,234 |
|
|
|
1,856 |
|
流动负债总额 |
|
|
99,098 |
|
|
|
85,039 |
|
长期债务（扣除截至2024年6月30日和2023年12月31日分别为5,352美元和6,268美元的递延融资成本） |
|
|
559,372 |
|
|
|
558,456 |
|
递延所得税负债，净额 |
|
|
56,508 |
|
|
|
71,274 |
|
经营租赁负债，减去流动部分 |
|
|
4,964 |
|
|
|
5,931 |
|
其他负债 |
|
|
2,697 |
|
|
|
3,221 |
|
负债总额 |
|
|
722,639 |
|
|
|
723,921 |
|
公平 |
|
|
|
|
|
|
普通股——面值0.001美元；授权1,000,000股股票，截至2024年6月30日和2023年12月31日已发行和流通的股票分别为145,324,615股和145,074,802股 |
|
|
145 |
|
|
|
145 |
|
额外的实收资本 |
|
|
987,986 |
|
|
|
977,290 |
|
累计赤字 |
|
|
(50,592) |
) |
|
|
(49,545) |
) |
累计其他综合亏损 |
|
|
(24,228 |
) |
|
|
(21,157 |
) |
权益总额 |
|
|
913,311 |
|
|
|
906,733 |
|
负债和权益总额 |
|
$ |
1,635,950 |
|
|
$ |
1,630,654 |
|
第一优势公司
简明合并运营报表和综合收益表
（未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
（以千计，股票和每股金额除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
收入 |
|
$ |
184,546 |
|
|
$ |
185,315 |
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
服务成本（不包括下面的折旧和摊销） |
|
|
92,348 |
|
|
|
92,997 |
|
产品和技术费用 |
|
|
13,677 |
|
|
|
12,643 |
|
销售费用、一般费用和管理费用 |
|
|
38,640 |
|
|
|
29,982 |
|
折旧和摊销 |
|
|
29,978 |
|
|
|
32,056 |
|
运营费用总额 |
|
|
174,643 |
|
|
|
167,678 |
|
运营收入 |
|
|
9,903 |
|
|
|
17,637 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他费用，净额： |
|
|
|
|
|
|
利息支出，净额 |
|
|
7,353 |
|
|
|
3,887 |
|
其他支出总额，净额 |
|
|
7,353 |
|
|
|
3,887 |
|
所得税准备金前的收入 |
|
|
2,550 |
|
|
|
13,750 |
|
所得税准备金 |
|
|
689 |
|
|
|
3,968 |
|
净收入 |
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
9,782 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外币折算（亏损）收入 |
|
|
(1,298) |
) |
|
|
218 |
|
综合收入 |
|
$ |
563 |
|
|
$ |
1万个 |
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入 |
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
9,782 |
|
每股基本净收益 |
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.07 |
|
摊薄后的每股净收益 |
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.07 |
|
加权平均已发行股票数量——基本 |
|
|
143,863,667 |
|
|
|
144,112,028 |
|
加权平均已发行股票数量——摊薄 |
|
|
145,856,112 |
|
|
|
145,338,920 |
|
第一优势公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
来自经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
净（亏损）收入 |
|
$ |
(1,047) |
) |
|
$ |
11,707 |
|
为将净（亏损）收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
折旧和摊销 |
|
|
59,800 |
|
|
|
63,922 |
|
递延融资成本的摊销 |
|
|
916 |
|
|
|
927 |
|
坏账（复苏）费用 |
|
|
(156 |
) |
|
|
138 |
|
递延税 |
|
|
(14,601) |
) |
|
|
(3,057) |
) |
基于股份的薪酬 |
|
|
9,799 |
|
|
|
5,659 |
|
外币汇率损失 |
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
处置固定资产的（收益）亏损和ROU资产减值 |
|
|
(26) |
) |
|
|
2,125 |
|
利率互换公允价值的变化 |
|
|
(9,177) |
) |
|
|
(1,235) |
) |
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
应收账款 |
|
|
11,919 |
|
|
|
4,034 |
|
预付费用和其他资产 |
|
|
2,245 |
|
|
|
5,335 |
|
应付账款 |
|
|
7,565 |
|
|
|
(3,035) |
) |
应计薪酬和应计负债 |
|
|
7,203 |
|
|
|
(8,847) |
) |
递延收入 |
|
|
373 |
|
|
|
248 |
|
经营租赁负债 |
|
|
(467) |
) |
|
|
(460) |
) |
其他负债 |
|
|
(626 |
) |
|
|
304 |
|
应收和应付所得税，净额 |
|
|
(3,348) |
) |
|
|
(6,047) |
) |
经营活动提供的净现金 |
|
|
70,372 |
|
|
|
71,722 |
|
来自投资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
资本化软件开发成本 |
|
|
(12,894) |
) |
|
|
(12,434) |
) |
购买财产和设备 |
|
|
(970) |
) |
|
|
(688) |
) |
其他投资活动 |
|
|
52 |
|
|
|
(196) |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
(13,812) |
) |
|
|
(13,318) |
) |
来自融资活动的现金流量 |
|
|
|
|
|
|
根据基于股份的薪酬计划发行普通股的收益 |
|
|
1,197 |
|
|
|
2,104 |
|
延期购买协议的付款 |
|
|
(469) |
) |
|
|
(469) |
) |
基于股份的薪酬计划奖励的净结算 |
|
|
(311) |
) |
|
|
(211) |
) |
已支付的现金分红 |
|
|
(204) |
) |
|
|
— |
|
股票回购 |
|
|
— |
|
|
|
(52,334) |
) |
融资租赁债务的付款 |
|
|
— |
|
|
|
(74) |
) |
由（用于）融资活动提供的净现金 |
|
|
213 |
|
|
|
(50,984) |
) |
汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
(1,036) |
) |
|
|
(30) |
) |
现金、现金等价物和限制性现金的增加 |
|
|
55,737 |
|
|
|
7,390 |
|
期初的现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
213,912 |
|
|
|
391,796 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
269,649 |
|
|
$ |
399,186 |
|
|
|
|
|
|
|
|
现金流信息的补充披露： |
|
|
|
|
|
|
为所得税支付的现金，扣除收到的退款 |
|
$ |
17,158 |
|
|
$ |
13,797 |
|
支付利息的现金 |
|
$ |
23,887 |
|
|
$ |
21,933 |
|
非现金投资和融资活动： |
|
|
|
|
|
|
账户购置的财产和设备 |
|
$ |
1,030 |
|
|
$ |
73 |
|
增加非现金财产和设备 |
|
$ |
540 |
|
|
$ |
— |
|
已发生但未缴纳的股票回购的消费税 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
522 |
|
合并非公认会计准则财务指标的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2024年6月30日的三个月 |
|
（以千计） |
|
美洲 |
|
|
国际 |
|
|
淘汰 |
|
|
总收入 |
|
收入，如报告所示（GAAP） |
|
$ |
162,378 |
|
|
$ |
24,187 |
|
|
$ |
(2,019) |
) |
|
$ |
184,546 |
|
外币折算影响 (a) |
|
|
(5) |
) |
|
|
40 |
|
|
|
22 |
|
|
|
57 |
|
固定货币收入 |
|
$ |
162,373 |
|
|
$ |
24,227 |
|
|
$ |
(1,997) |
) |
|
$ |
184,603 |
|
(a)
固定货币收入是通过使用上一年度汇率折算本期金额来计算的。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
（以千计，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
净收入 |
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
9,782 |
|
利息支出，净额 |
|
|
7,353 |
|
|
|
3,887 |
|
所得税准备金 |
|
|
689 |
|
|
|
3,968 |
|
折旧和摊销 |
|
|
29,978 |
|
|
|
32,056 |
|
基于股份的薪酬 (a) |
|
|
5,048 |
|
|
|
3,601 |
|
交易和收购相关费用 (b) |
|
|
9,873 |
|
|
|
1,190 |
|
整合、重组和其他费用 (c) |
|
|
959 |
|
|
|
1,487 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
55,761 |
|
|
$ |
55,971 |
|
收入 |
|
|
184,546 |
|
|
|
185,315 |
|
净收入利润率 |
|
|
1.0 |
% |
|
|
5.3 |
% |
调整后的息税折旧摊销前利润率 |
|
|
30.2 |
% |
|
|
30.2 |
% |
调整后 EBITDA |
|
$ |
55,761 |
|
|
|
|
外币折算影响 (d) |
|
|
55 |
|
|
|
|
固定货币调整后息税折旧摊销前利润 |
|
$ |
55,816 |
|
|
|
|
(a)
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，基于股份的薪酬分别包括与2023年5月的归属修改相关的约250万美元和150万美元的增量确认支出。
(b)
代表与收购和类似交易相关的费用，主要包括控制相关成本的变动、专业服务费和其他第三方成本。截至2024年6月30日的三个月，交易和收购相关费用包括与即将收购Sterling相关的约920万美元支出，主要包括法律、监管和尽职调查专业服务费。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月还包括与首次公开募股相关的保险费用。
(c)
代表来自组织重组和整合活动的费用、非现金费用和其他费用，主要与非经常性法律风险、外币（收益）损失、出售资产的（收益）损失以及其他非经常性项目有关。
(d)
固定货币调整后息税折旧摊销前利润是通过使用上一年度汇率折算本期金额来计算的。
合并非公认会计准则财务指标的对账（续）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
净收入 |
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
9,782 |
|
所得税准备金 |
|
|
689 |
|
|
|
3,968 |
|
所得税准备金前的收入 |
|
|
2,550 |
|
|
|
13,750 |
|
与债务有关的费用 (a) |
|
|
(262 |
) |
|
|
33 |
|
与收购相关的折旧和摊销 (b) |
|
|
22,616 |
|
|
|
25,470 |
|
基于股份的薪酬 (c) |
|
|
5,048 |
|
|
|
3,601 |
|
交易和收购相关费用 (d) |
|
|
9,873 |
|
|
|
1,190 |
|
整合、重组和其他费用 (e) |
|
|
959 |
|
|
|
1,487 |
|
所得税影响前的调整后净收入 |
|
|
40,784 |
|
|
|
45,531 |
|
减去：调整后所得税 (f) |
|
|
10,031 |
|
|
|
10,705 |
|
调整后净收益 |
|
$ |
30,753 |
|
|
$ |
34,826 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
摊薄后的每股净收益 (GAAP) |
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.07 |
|
调整后的每股净收益调整 |
|
|
|
|
|
|
所得税准备金 |
|
|
0.00 |
|
|
|
0.03 |
|
与债务有关的费用 (a) |
|
|
(0.00 |
) |
|
|
0.00 |
|
与收购相关的折旧和摊销 (b) |
|
|
0.16 |
|
|
|
0.18 |
|
基于股份的薪酬 (c) |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.02 |
|
交易和收购相关费用 (d) |
|
|
0.07 |
|
|
|
0.01 |
|
整合、重组和其他费用 (e) |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
调整后所得税 (f) |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.07 |
) |
调整后的摊薄后每股收益（非公认会计准则） |
|
$ |
0.21 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
计算调整后摊薄后每股收益时使用的加权平均已发行股票数量： |
|
|
|
|
|
|
摊薄后的已发行股票的加权平均数（GAAP 和非 GAAP） |
|
|
145,856,112 |
|
|
|
145,338,920 |
|
(a)
代表与2021年2月公司第一留置权信贷额度再融资的债务发行成本摊销相关的非现金利息支出。该调整还包括利率互换公允价值变动的影响，利率互换公允价值收益或亏损与实际现金支付和收入之间的差额。
(b)
表示因应用ASC 805 “业务合并” 而记录的与无形资产和已开发技术资产相关的折旧和摊销费用。因此，与购买会计相关的折旧和摊销费用将在未来时期重复出现，直到相关资产完全折旧或摊销，并且相关的购买会计资产可能有助于创收。
(c)
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，基于股份的薪酬分别包括与2023年5月的归属修改相关的约250万美元和150万美元的增量确认支出。
(d)
代表与收购和类似交易相关的费用，主要包括控制相关成本的变动、专业服务费和其他第三方成本。截至2024年6月30日的三个月，交易和收购相关费用包括与即将收购Sterling相关的约920万美元支出，主要包括法律、监管和尽职调查专业服务费。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月还包括与首次公开募股相关的保险费用。
(e)
代表来自组织重组和整合活动的费用、非现金费用和其他费用，主要与非经常性法律风险、外币（收益）损失、出售资产的（收益）损失以及其他非经常性项目有关。
(f)
分别使用约24.6％和23.5％的有效税率来计算截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的调整后净收益和调整后的摊薄每股收益。