业务描述

Hydrofarm Holdings Group, Inc.（及其子公司统称为 “公司”）根据特拉华州法律于2017年5月成立，旨在收购并延续最初成立于1977年的业务。该公司是受控环境农业（“CEA”）品牌水培设备和用品的领先独立制造商和分销商，包括种植灯、气候控制解决方案、种植介质和营养素，以及广泛的创新和专有品牌产品组合。提供的产品包括农业照明设备、室内气候控制设备、营养素和植物添加剂，用于在受控的环境环境中种植、种植和种植大麻、花卉、水果、植物、蔬菜、谷物和草药，允许最终用户控制关键农业变量，包括温度、湿度、二氧化碳、光强度和颜色、营养浓度和 pH 值。

列报依据

估计数的使用

细分市场和实体范围的信息

区段信息

公司的首席运营决策者是首席执行官（“CEO”），他审查财务信息以做出运营决策、评估财务业绩和分配资源。该业务的组织方式为 二 运营板块，即美国和加拿大，符合汇总标准，公司已选择将其列为 一 应报告的细分市场，即CEA设备的分销和制造

和用品。聚合基于相似之处，包括其产品的性质、库存的生产或获取、客户群、配送和分销以及经济特征。

由于本公司的运作方式为 一 可报告的分部，所有必需的分部财务信息均可在简明的合并财务报表和脚注中找到，全实体披露情况如下所示。

实体范围的信息

该公司销售的所有产品都相似，被归类为CEA设备和用品。

公允价值测量

公司以非经常性方式衡量某些非金融资产和负债，包括长期资产和按公允价值计算的无形资产。或有对价的公允价值被归类为公允价值层次结构的第三级。 有关或有对价的进一步讨论，请参阅附注15——公允价值衡量。

库存

收入确认

所得税

最近的会计公告

重组

公司于2022年启动了重组计划（“重组计划”），并采取了重大行动来简化运营、降低成本和提高效率。重组计划第一阶段的主要举措包括（i）缩小公司的产品和品牌组合，（ii）搬迁和整合某些制造和分销中心，包括裁员和进行重组以推动基于解决方案的方法。 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的税前支出为美元788 和 $2,199, 分别涉及加拿大某些设施的搬迁和终止.公司产生了美元417 和 $744 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别与资产处置和减记相关的非现金费用。该公司记录了美元720 和 $1,957 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，合并运营报表中销售的商品成本中分别占与重组相关的费用。该公司记录了美元68 和 $242 在截至2023年6月30日的三个月和六个月合并运营报表中分别列出的销售、一般和管理（“SG&A”）费用中。从2022年启动到2023年完成，与重组计划第一阶段相关的总成本为（i）美元6,398 主要与库存降价有关，以及 (ii) 美元3,373 主要涉及加拿大某些设施的搬迁和终止。

由于持续的不利市场状况，公司从2023年第三季度开始实施了第二阶段的重组计划，包括整合美国的制造工厂，特别是某些耐用设备产品的生产。 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的税前重组费用为美元927 和 $1,065分别是第二阶段，主要涉及与合并和关闭美国制造设施相关的现金费用，包括终止和处置成本。非现金费用包括固定资产和库存减记。在美元中927 和 $1,065 记录的费用，美元890 和 $981，在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分别记录在简明合并运营报表的商品销售成本中。该公司记录了美元37 和 $84 在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，分别包含简明合并运营报表的销售、一般和管理（“SG&A”）费用。从2023年第三季度启动到2024年6月30日，与重组计划第二阶段相关的总成本为（i）美元9,179 主要与耐用设备产品的库存降价相关的非现金费用，以及 (ii) 美元1,071 主要与整合美国制造设施相关的现金费用，包括终止和处置成本。

请参阅第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——市场状况，以进一步解释重组计划并估算可能产生的额外成本。公司最终将实现或支付的金额可能与这些估计有所不同。

资产处置

2024年5月10日，在公司重组耐用品制造业务方面，公司与Cm Fabrication, LLC（“买方”）签订了一项协议（“购买协议”），以美元的价格出售与生产创新种植者设备（“IGE”）耐用设备产品相关的资产8,660 （“资产出售”），并保留专有品牌和客户关系。资产出售于2024年5月31日结束，公司继续出售其IGE品牌的耐用产品，包括园艺长凳、机架和LED照明系统。在这笔交易中，公司与买方签订了独家供应协议，以提供合同制造，预计这将产生更有效的成本模型。

与资产出售相关的出售、处置或终止的资产和负债包括 $11,616 库存量，美元3,721 不动产、厂房和设备、技术无形资产（美元）2,573，以及其他净负债为美元90。公司支付了现金，终止了设施运营租约，价格为美元1,275 以及某些设备融资租赁，价格为美元668。该公司估计产生了美元417 交易成本，包括律师费和其他与交易相关的费用。公司记录的资产处置亏损为美元11,520 关于截至2024年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表，其中包括上述取消确认的资产和负债以及运营和融资租赁终止付款。该公司估计，与出售库存相关的现金收益金额为美元4,960 以及不动产、厂房和设备作为美元3,700，并将截至2024年6月30日的六个月简明合并现金流量表中经营活动和投资活动的净现金额分别归类为经营活动和投资活动的净现金额。

根据公司循环信贷额度的要求，已获得作为行政代理人的北美摩根大通银行的同意，允许资产出售。公司打算根据定期贷款的规定，将资产出售的净收益再投资于某些允许的投资，例如资本支出。

上述对购买协议的描述并不完整，并参照购买协议进行了全面限定，该协议作为本10-Q表季度报告的附录10.4提交。

持有待售资产

在截至2024年6月30日的三个月中，公司签订了一项协议，出售大约 20 英亩的 140 位于纽约歌珊的多余自有土地。该交易预计将在下半年完成

2024 年的。估计的销售价格减去销售成本与土地的账面价值一致，因此，在截至2024年6月30日的三个月中，没有记录预计的收益或损失。这美元470 截至2024年6月30日，公司简明合并资产负债表中，该土地的账面价值从 “不动产、厂房和设备净值” 重新归类为 “待售资产”。

与无形资产相关的摊销费用为美元6,036 和 $12,120 分别在截至2024年6月30日的三个月和六个月中。与无形资产相关的摊销费用为美元6,047 和 $12,092 分别在截至2023年6月30日的三个月和六个月中。

在资产出售的同时，公司处置了账面净值为美元的科技无形资产2,573。更多细节请参阅附注3——重组和资产处置。

普通股每股基本亏损的计算方法是净亏损除以每个时期已发行普通股的加权平均数，不包括未归属的限制性股票单位（“RSU”）和绩效股票单位（“PSU”）。

普通股每股摊薄亏损表示净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数，包括普通股等价物。普通股等价物包括受认股权证和基于股票的奖励约束的股票，其行使价低于公司当期普通股的平均市场价格，以至于纳入这些股票会产生稀释作用。关于受市场状况约束的限制性股票单位，在应急期结束之前，假设结果为稀释性结果，在应急期结束之前，计入每股普通股摊薄亏损的临时可发行股份（即限制性股票单位）的数量将基于根据该安排条款可发行的普通股数量。这些偶然可发行的股票将自期初起计入普通股每股摊薄亏损的分母中，如果晚于以股为基础的付款的授予日，则计入摊薄后每股亏损的分母中。

库存按成本或可变现净值中较低者列报，公司根据对未来需求和市场状况的假设，为过剩和过时库存保留备抵金。多余和过期库存的备抵可能因多种因素而异，包括产品销售、估计值的变化和处置情况。

在资产出售的同时，公司出售了 $11,616 的库存。更多细节请参阅附注3——重组和资产处置。

该公司根据各种不可取消的租赁协议向第三方租赁其配送中心和制造设施，这些协议将在2038年的不同日期到期。此外，该公司还根据融资租赁租赁租赁一些不动产、厂房和设备。某些租赁包含升级条款和/或续订选项，使公司有权将租约延长至最多 20 年份。但是，由于续订可能性的不确定性，这些选择通常不会反映在使用权资产和租赁负债的计算中。公司确认相应租赁期内的运营租赁成本，包括短期和逐月租赁。公司产生的经营租赁成本为 $2,611 和 $5,361 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分别为 $3,078 和 $6,725 分别在截至2023年6月30日的三个月和六个月中。这些成本主要包含在简明合并运营报表的销售和收购中，不包括与资产出售相关的租赁终止费用。有关更多详情，请参阅附注3 — 重组和资产处置。

该公司的经营转租是参照租赁标的资产核算的，主要用于抵消销售和收购中的租金支出。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的转租收入为美元785 和 $1,523，分别地。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的转租收入为美元586 和 $1,172，分别地。

2023年1月，俄勒冈州有限责任公司兼该公司（“卖方”）子公司Gotham Properties, LLC与内华达州有限责任公司（“买方”）签订了购销协议，根据该协议，位于俄勒冈州莱恩县尤金市的某些不动产（“尤金房产”）以美元的价格出售给买方8,598 然后由卖方租回（“售后回租交易”）。新租约的期限为 15 年租金起价为 $731 并在年租金为美元时固定增长至最后一年964。该公司将这笔交易视为售后回租失败，这需要保留与该物业相关的资产，并确认收到的现金的相应财务负债。尤金地产是公司某些种植基质和营养素品牌的制造和加工基地。有关进一步的讨论，请参阅附注10——债务。

在资产出售方面，公司支付了现金以美元的价格终止了设施运营租约1,275 以及某些设备融资租赁，价格为美元668。更多细节请参阅附注3——重组和资产处置。

与不动产、厂房和设备相关的折旧、损耗和摊销费用，净额为美元1,740 和 $3,541 分别在截至2024年6月30日的三个月和六个月中。与不动产、厂房和设备相关的折旧、损耗和摊销费用，净额为美元2,203 和 $4,165 分别在截至2023年6月30日的三个月和六个月中。

截至2024年6月30日，土地、建筑和装修、计算机设备以及机械和设备包含融资租赁资产，按成本入账10,195，减去累计折旧 $2,555。截至2023年12月31日，土地、建筑和装修、计算机设备以及机械和设备包含融资租赁资产，记录成本为美元12,783，减去累计折旧 $3,468。

在资产出售的同时，公司出售了 $3,721 财产、厂房和设备，净额。有关更多详情，请参阅附注3 — 重组和资产处置。

该公司在加拿大艾伯塔省经营泥炭沼泽。根据现行省级法律，公司必须履行某些资产报废义务（“ARO”），泥炭沼泽地的修复工作受省级监督。该公司定期评估与其运营的泥炭沼泽场地相关的预期修复成本。当公司得出结论，认为可能已发生负债时，将为管理层对负债的估计编列经费。如

截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司的ARO为美元486 和 $759分别记录在简明合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司的ARO为美元4,429 和 $4,457分别记录在简明合并资产负债表上的其他长期负债中。ARO的变更涉及增值的各个组成部分以及产生的额外债务，但并不重要。

定期贷款

2021年10月25日，公司及其某些直接和间接子公司（“债务人”）与作为贷款人管理代理人的北卡罗来纳州摩根大通银行签订了信贷和担保协议，根据该协议，公司借入了一美元125,000 高级担保定期贷款（“定期贷款”）。2023年6月27日生效的信贷和担保协议第1号修正案（“第1号修正案”）对定期贷款进行了修订，将伦敦银行同业拆借利率参考利率替换为SOFR参考利率。根据第1号修正案，构成欧元美元利率贷款的任何定期贷款应持续到第1号修正案截止日尚未偿还的欧元美元利率贷款的适用利息期结束为止，以及适用于该定期贷款的条款应继续并保持有效（尽管有第1号修正案的截止日期），直到该欧元利率贷款的适用利息期结束，此后此类条款将不再生效或继续有效（尽管有第1号修正案的截止日期）效果。此类欧元利率贷款随后应为ABR贷款或定期基准贷款。ABR贷款应按替代基准利率计息（有 2.0% 楼层) 加上 4.50％，定期基准贷款应按调整后的定期SOFR利率计息（ 1.0楼层百分比），再加上 5.50%。ABR贷款和定期基准贷款的信用利差为 4.50% 和 5.50% 分别在

第1号修正案与原始定期贷款的信用利差没有变化。与第1号修正案相关的律师费并不重要，在截至2023年12月31日的年度中，已包含在简明合并运营报表的其他收入（支出）净额中。上述对第1号修正案的描述并不完整，并根据第1号修正案的规定进行了全面限定，该修正案载于附录10.8万亿。2023年年度报告。上述资本化条款在定期贷款中定义。

定期贷款的看涨期权费为 1如果在 2023 年 10 月 25 日之前致电，则为%，以及 0此后为百分比，并于2028年10月25日（“到期日”）到期。递延融资成本将在贷款期限内分摊为利息支出。在截至2024年6月30日的三个月中，实际利率为 11.78%，利息支出为 $3,530，其中包括递延融资成本的摊销和美元的折扣172。在截至2024年6月30日的六个月中，实际利率为 11.90%，利息支出为 $7,182，其中包括递延融资成本的摊销和美元的折扣392。

定期贷款的本金必须连续每季度分期偿还，金额等于 0.25自2022年3月31日开始的每个财政季度的最后一天，定期贷款原始本金的百分比，减去任何额外还款的比例，定期贷款的余额应在到期日支付。在出现以下情况时，公司还必须强制性预付款：（i）达到某些超额现金流标准，包括达到和维持特定的杠杆比率；（ii）出售某些作为抵押品的资产，或（iii）发行、发行或发行新债务。如附注7——租赁中所述，公司于2023年1月从售后回租交易中获得了净现金收益，并受一项条款的约束，根据该条款，此类净现金收益可以再投资于某些投资，例如资本支出。定期贷款的这一条款包括（i）在售后回租交易后一年内进行的现金投资，以及（ii）在售后回租交易后一年内根据合同承诺并在签订此类合同承诺后的180天内付款的投资。任何未进行再投资的净现金收益的金额都将要求公司提出在2024年预付相应金额的定期贷款的提议。根据该条款，公司归类为 $1,665 截至2023年12月31日，作为流动债务，并在2024年第一季度预付了该金额的定期贷款。此外，该公司有 $2,187 截至2023年12月31日，根据本条款承担的合同承诺。截至2024年6月30日，公司确定美元300 根据该条款承担的合同承诺未支付，并额外提议预付这笔款项。根据该条款，公司归类为 $300截至2024年6月30日，该余额为流动债务，该余额已于2024年第三季度支付。如附注3——重组和资产处置中所述，公司以美元的价格出售了资产8,660 2024 年 5 月。本次交易的净现金收益受上述相同的定期贷款再投资条款的约束，包括（i）在一年内进行的现金投资，以及（ii）在资产出售后一年内根据合同承诺并在签订此类合同承诺后的180天内支付的投资。上述对再投资条款的描述并不完整，参照定期贷款的条款对其进行了全面限定。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，定期贷款的未偿本金余额为美元120,218 和 $122,500，分别地。

定期贷款要求公司维持某些报告要求、肯定承诺和否定承诺，截至2024年6月30日，公司遵守了所有要求。定期贷款由公司非营运资本资产的第一留置权和公司营运资本资产的第二留置权担保。

循环信贷额度

2021年3月29日，债务人与北美摩根大通银行签订了优先担保循环信贷额度（“循环信贷额度”），该银行作为行政代理人、发卡银行和swingline贷款机构，不时由贷款人作为其当事方。循环信贷额度将于2026年6月30日到期，或循环承诺减至零的任何更早日期。

循环信贷额度最初的借款限额为美元5万个。2021年8月31日，债务人签署了一项修正案（“第一修正案”），将其原始借款限额提高到美元10万。根据第一修正案，公司先前收购的子公司以借款人或担保人的身份成为循环信贷额度的当事方。2021年10月25日，公司及其子公司与北卡罗来纳州摩根大通银行签订了第二修正案（“第二修正案”），根据该修正案，双方同意了上述定期贷款，

并根据定期贷款条款做出了某些相应的修改。2022年8月23日的第三项修正案和合并文件（“第三修正案”）进一步修订了循环信贷额度，根据该修正案，几家先前收购的子公司成为循环信贷额度的当事方，并对其资产授予了留置权。2022年12月22日，公司签订了第四项修正案（“第四修正案”），根据该修正案，允许进行售后回租交易，并进行了某些其他修改，包括将循环信贷额度下的最大承诺金额从美元降低10万 到 $75,000 并将基于伦敦银行同业拆借利率的利率过渡到基于SOFR的利率。2023年3月31日，公司及其某些子公司签订了一项修正案（“第五修正案”），根据该修正案，到期日延长至2026年6月30日，循环信贷额度下的最大承诺金额降至美元55,000，并根据公司的固定费用覆盖率，将借款利率修订为各种利差。

未摊销的债务折扣和递延融资成本为美元431 和 $538 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日，并包含在简明合并资产负债表中的其他资产中。债务折扣和递延融资成本将在循环信贷额度期限内摊销为利息支出。

循环信贷额度是一种基于资产的贷款，由公司营运资本资产的第一留置权和对公司（包括公司大多数子公司）非营运资本资产的第二留置权担保。借款基础是按月详细计算的（a）当时合格账户的百分比，加上（b）（i）当时以成本或市场价值较低者估值的合格库存百分比（先入先出）和（ii）百分比乘以最新库存评估中确定的净有序清算价值百分比的乘积，取其中的较小值行政代理乘以符合条件的库存，按成本或市场价值的较低者估值，按先入先出的方式确定，减去（c）储备金（上述每个定义术语，定义见循环信贷额度文件）。

根据协议中概述的条款，公司必须维持某些报告要求、肯定承诺和否定承诺。此外，如果公司的剩余可用性（定义见循环信贷额度文件）少于等于的金额 10循环承诺总额的百分比（目前为美元）55,000），公司将被要求将最低固定费用覆盖率维持在 1.1x 在滚动 十二个月 基准直到剩余可用性大于 10连续三十天占循环承诺总额的百分比。为了完成允许的收购或进行限制性付款，公司必须遵守更高的固定收费覆盖率 1.15x，但目前没有考虑此类收购或付款。截至2024年6月30日，公司遵守了循环信贷额度中包含的契约。

循环信贷额度提供各种利率选项，包括调整后的定期SOFR利率、调整后的 REVSOFR30 利率、CB浮动利率、调整后的每日简单SOFR、CBFR、加拿大最优惠利率或CDOR利率。使用SOFR作为参考利率（调整后的期限SOFR利率、调整后的 REVSOFR30 利率、调整后的每日简单SOFR和CBFR利率）的利率使用期限SOFR利率加 1.95%。每个费率都有一个 0.0% 楼层。的费用 0.40每年对可用但未使用的借款收取百分比。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司已经 零 在该设施下借款。截至2024年6月30日，公司将能够借款约美元20在要求公司遵守的最低固定费用覆盖率之前，循环信贷额度为百万美元 1.1x。

其他债务

美元的其他债务111 和 $160 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别由外国子公司的其他债务组成，构成非物质循环信贷额度和抵押贷款。

汇总未来的本金支付

普通股

每位普通股持有人都有权 一 为每股普通股投票。普通股股东没有购买额外普通股或其他证券的先发制人的权利。普通股不受赎回权的约束，也没有认购权或转换权。在清算的情况下，在公司偿还所有负债后，以及在为优先于普通股的任何类别的资本存量做好准备之后，股东有权按比例分享公司资产。根据公司法规和优先股偏好（如果有），股息由董事会自行决定。截至 2024 年 6 月 30 日，有 45,980,321 已发行股票和 300,000,000 股票已获授权。

认股权证

2021年7月19日，公司完成了部分未偿还认股权证（“投资者认股权证”）的赎回（“赎回”），这些认股权证是与私募股权证（“私募配售”）有关的，每份认股权证包括一股普通股和一份额外购买二分之一（1/2）股普通股的认股权证。在本次私募中，公司同意在投资者认股权证被要求赎回的情况下，聘请配售代理人（“配售代理人”）作为公司的认股权证招标代理人。公司同意向配售代理人支付认股权证征集费，金额等于 五 在此类赎回要求后行使某些投资者认股权证时，配售代理人索取的净现金收益的百分比。分别截至2024年6月30日和2023年12月31日，没有未偿还的投资者认股权证。在私募方面，配售代理人获得了认股权证（“配售代理认股权证”），该认股权证于2023年12月14日到期。截至2024年6月30日和2023年12月31日，没有未偿还的配售代理认股权证。

股票薪酬计划概述

该公司坚持 三 股权激励计划：2018年股权激励计划（“2018年计划”）、2019年员工、董事和顾问股权激励计划（“2019年计划”）和2020年员工、董事和顾问股权激励计划（“2020年计划”，统称为 “激励计划”）。2020年计划是2019年计划和2018年计划的继任者，规定向公司的员工、董事和顾问发行激励性股票期权（“ISO”）、股票补助和股票奖励。根据2018年计划和2019年计划，将不再发放更多奖励。截至 2024 年 6 月 30 日，共有 1,931,739 根据2020年计划，股票可供授予。

激励计划由公司董事会管理。尽管如此，董事会可以将管理每项计划（包括根据每项计划有资格获得奖励的指定人员类别）的并行责任委托给由董事会一名或多名成员（统称为 “计划管理人”）组成的一个或多个委员会（该任期应包括小组委员会），但须遵守董事会认为适当的限制。

2020 年 11 月，董事会和股东批准了 2020 年计划，并总共预留了 2,284,053 根据2020年计划发行的普通股。根据2020年计划，2020年计划下可供发行的股票数量可能会在每年1月1日增加，从2021年1月1日开始，到2030年1月2日结束，金额等于 (i) 中较小值 4该日公司普通股已发行股份的百分比，或（ii）计划管理员确定的此类数量的股份。

2020年计划规定授予全部或部分参照公司普通股的ISO、非合格股票期权、股票补助和股票奖励。

•计划管理员可以授予指定为激励性股票期权或非合格股票期权的期权。授予期权的每股行使价不低于 100授予日普通股公允市场价值的百分比，但须遵守计划协议中描述的某些限制和例外情况。通常，期权的最长期限应为 10 自授予之日起的几年。计划管理人应在每份证明期权的文书中确定并规定期权归属和可行使的时间或分期付款。

•计划管理员可以根据在公司或关联公司的持续服务或实现任何绩效目标的条款和条件授予股票补助和股票奖励，包括可转换为股票的证券、股票增值权、幻影股票奖励或股票单位，计划管理员应自行决定在奖励证明文书中规定哪些条款、条件和限制。

限制性股票单位（“RSU”）活动

授予某些高管、员工和董事会成员的限制性股份到期 10 授予日期后的几年。这些奖励通常有基于时间的授予要求（基于持续就业）。归属后，限制性股票单位转换为公司普通股。与服务类奖励相关的股票薪酬支出在必要的服务期内记录。在截至2024年6月30日的三个月中，公司向预计将授予董事会成员的RSU奖励 一年 授予日期的周年纪念日。

截至2024年6月30日，与未归属限制性股票单位相关的未摊销股票薪酬成本总额为美元1,447 而且预计确认补偿的加权平均期少于 一年。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司确认了美元428 和 $1,180分别占限制性股票单位的股票薪酬支出总额。在截至2024年6月30日的六个月中， 618,815 由于收款人的原因，归属的限制性股票单位未发行

推迟转换为普通股的选举。截至 2024 年 6 月 30 日，有 625,172 已归属但由于接受者的选举而尚未发行的限制性股票单位。

绩效股票单位（“PSU”）活动

在2024年第二季度，公司授予的PSU奖励受以下条件约束 一年 授予要求（基于持续就业），并包含基于某些绩效指标的绩效条件。 下表汇总了截至2024年6月30日的六个月中与公司PSU相关的活动：

在截至2024年6月30日的六个月中，PSU的没收是由于员工解雇和绩效条件未得到满足，而PSU的背心来自于去年颁发的奖励。由于未满足某些绩效条件，截至2023年12月31日的大部分未偿还的PSU在2024年第一季度被没收。截至2024年6月30日，与未归属PSU相关的未摊销股票薪酬成本总额为美元1,006 而且预计确认补偿的加权平均期少于 一年。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司确认了美元313 和 $385分别占PSU的股票薪酬支出总额。公司授予了 1,372,188 2024年4月增加PSU，计划于2025年4月归属，前提是达到某些绩效指标并视参与者的持续就业而定。

股票期权

股票期权的归属受激励计划协议中规定的控制权条款的某些变更的影响，期权的行使期权最长可达 10 自发行之日起的几年。

有 不 在截至2024年6月30日的六个月内授予或行使的股票期权。 下表汇总了截至2024年6月30日的六个月的股票期权活动：

公司记录的所得税支出为 $390 和 $586 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，有效税率分别为（1.7)% 和 (1.7) 分别为%。截至2024年6月30日的六个月中，该公司的有效税率与21％的联邦法定税率不同，这主要是由于美国和外国司法管辖区的全额估值补贴。截至2024年6月30日的三个月和六个月的所得税支出主要来自某些司法管辖区的外国税和美国的州税。

该公司记录的所得税优惠为$318 和 $171 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，有效税率分别为 2.4% 和 0.6分别为％。截至2023年6月30日的六个月中，公司的有效税率与21％的联邦法定税率不同，这主要是由于公司维持了针对其在美国和大多数外国司法管辖区的递延所得税净资产的全额估值补贴。截至2023年6月30日的三个月和六个月的税收优惠主要是由于某些司法管辖区的净外国税收优惠。

购买承诺

突发事件

经常性和非经常性

如附注3——重组和资产处置所述，在截至2024年6月30日的三个月中，公司签订了一项出售大约 20 英亩的 140 位于纽约歌珊的英亩自有土地

位置。该公司根据该协议以估计的公允价值对待售土地资产进行了计量，该协议被视为二级公允价值衡量。这块土地的账面价值为 $470，这与估计的销售价格减去销售成本一致，因此在截至2024年6月30日的三个月中，没有记录预计的收益或亏损。这美元470 截至2024年6月30日，公司简明合并资产负债表中，该土地的账面价值从 “不动产、厂房和设备的净值” 重新归类为 “待售资产”。

在本报告所述期间，公司没有任何其他按经常性或非经常性重新计量为公允价值的资产或负债。

其他公允价值衡量标准

现金和现金等价物包括存入银行的资金，由于其到期时间短，公允价值接近账面价值。其他流动资产和负债的公允价值，包括应收账款、应付账款、应计费用和其他流动负债，因其短期到期日而接近其账面价值。

融资租赁的估计公允价值被视为三级公允价值衡量标准，其计算方法是按估计借款利率折现的未来所需现金流出的现值。融资租赁主要与2023年第一季度达成的售后回租交易有关。定期贷款的公允价值是根据二级公允价值衡量标准估算的，并基于银行报价。上述定期贷款的账面金额不包括未摊销的债务折扣和递延融资成本。有关公司融资租赁和定期贷款的进一步讨论，分别请参阅附注7——租赁和附注10——债务。

在本报告所述期间，公司在公允价值层次结构内的各级之间没有任何转账。