mpb-20240630
--12-312024Q20000879635假的http://fasb.org/us-gaap/2024#AccountingStandardsUpdate201613Memberhttp://fasb.org/us-gaap/2024#InterestReceivablehttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherAssetsP1Yxbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesMPB：非银行子公司mpb: segmentmpb: 分支mpb: 安全xbrli: pure00008796352024-01-012024-06-3000008796352024-07-3100008796352024-06-3000008796352023-12-3100008796352024-04-012024-06-3000008796352023-04-012023-06-3000008796352023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：信托和信托会员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：信托和信托会员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：信托和信托会员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：信托和信托会员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：借记卡会员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：借记卡会员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：借记卡会员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：借记卡会员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：存款账户会员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：存款账户会员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：存款账户会员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：存款账户会员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：抵押银行会员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：抵押银行会员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：抵押银行会员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：抵押银行会员2023-01-012023-06-300000879635MPB：抵押贷款对冲会员2024-04-012024-06-300000879635MPB：抵押贷款对冲会员2023-04-012023-06-300000879635MPB：抵押贷款对冲会员2024-01-012024-06-300000879635MPB：抵押贷款对冲会员2023-01-012023-06-300000879635美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310000879635US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310000879635US-GAAP：留存收益会员2023-12-310000879635US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310000879635US-GAAP：美国国债普通股会员2023-12-310000879635US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-3100008796352024-01-012024-03-310000879635US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310000879635US-GAAP：美国国债普通股会员2024-01-012024-03-310000879635美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310000879635US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-310000879635美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310000879635US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-310000879635US-GAAP：留存收益会员2024-03-310000879635US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310000879635US-GAAP：美国国债普通股会员2024-03-3100008796352024-03-310000879635US-GAAP：留存收益会员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-04-012024-06-300000879635美国通用会计准则：普通股成员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：额外实收资本会员2024-04-012024-06-300000879635美国通用会计准则：普通股成员2024-06-300000879635US-GAAP：额外实收资本会员2024-06-300000879635US-GAAP：留存收益会员2024-06-300000879635US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-06-300000879635US-GAAP：美国国债普通股会员2024-06-300000879635美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000879635US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310000879635US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000879635US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310000879635US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-3100008796352022-12-310000879635US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-3100008796352023-01-012023-03-310000879635US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310000879635SRT：收养调整成员的累积影响期US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000879635SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310000879635US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310000879635美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000879635US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310000879635US-GAAP：留存收益会员2023-03-310000879635US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310000879635US-GAAP：美国国债普通股会员2023-03-3100008796352023-03-310000879635US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300000879635美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：美国国债普通股会员2023-04-012023-06-300000879635美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300000879635US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300000879635US-GAAP：留存收益会员2023-06-300000879635US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300000879635US-GAAP：美国国债普通股会员2023-06-3000008796352023-06-3000008796352022-01-012022-12-310000879635US-GAAP：后续活动成员2024-07-312024-07-310000879635US-GAAP：后续活动成员2024-07-310000879635MPB: 不伦瑞克收购会员2023-05-190000879635MPB: 不伦瑞克收购会员2023-05-192023-05-190000879635US-GAAP：美国财政部和政府成员2024-06-300000879635US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-06-300000879635US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-06-300000879635US-GAAP：公司债务证券会员2024-06-300000879635US-GAAP：美国财政部和政府成员2023-12-310000879635US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-12-310000879635US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310000879635US-GAAP：公司债务证券会员2023-12-310000879635US-GAAP：抵押贷款支持证券会员2024-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2023-12-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB：商业和工业贷款会员2024-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员2023-12-310000879635MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：建筑贷款成员2024-06-300000879635MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2023-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员2024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-12-310000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员MPB: CreownerOccepiedMember2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMemberUS-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMemberUS-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员MPB: CreownerOccepiedMember2024-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员MPB: Farmland 会员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员MPB: Farmland 会员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员MPB：商业和工业贷款会员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员MPB：商业和工业贷款会员2024-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产未过期会员MPB：商业和工业贷款会员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员2024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：金融资产过期会员MPB：其他施工成员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：建筑贷款成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：建筑贷款成员2024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：建筑贷款成员2024-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产未过期会员MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2024-06-300000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-06-300000879635US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000879635US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2023-12-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员MPB: CreownerOccepiedMember2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMemberUS-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMemberUS-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员MPB: CreownerOccepiedMember2023-12-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2023-12-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员MPB: Farmland 会员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员MPB: Farmland 会员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员MPB：商业和工业贷款会员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员MPB：商业和工业贷款会员2023-12-310000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产未过期会员MPB：商业和工业贷款会员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员2023-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2023-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：金融资产过期会员MPB：其他施工成员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产未过期会员MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-12-310000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000879635US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2023-12-310000879635US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000879635US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000879635美国通用会计准则：PassMemberMPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：特别提问会员2024-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：不合标准的成员2024-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000879635美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：特别提问会员MPB: CreownerOccepiedMember2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：不合标准的成员MPB: CreownerOccepiedMember2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2024-01-012024-06-300000879635美国通用会计准则：PassMemberSRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：特别提问会员2024-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：不合标准的成员2024-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000879635美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：特别提问会员MPB: Farmland 会员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：不合标准的成员MPB: Farmland 会员2024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2024-01-012024-06-300000879635美国通用会计准则：PassMemberMPB：商业和工业贷款会员2024-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：特别提问会员2024-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：不合标准的成员2024-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员2024-01-012024-06-300000879635美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员2024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：特别提问会员2024-06-300000879635US-GAAP：不合标准的成员US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员2024-06-300000879635MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：建筑贷款成员2024-01-012024-06-300000879635美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：特别提问会员MPB：其他施工成员2024-06-300000879635US-GAAP：不合标准的成员US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2024-01-012024-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：不良融资应收账款成员MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-06-300000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-06-300000879635US-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：表演融资应收账款会员2024-06-300000879635US-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-06-300000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000879635美国通用会计准则：PassMember2024-06-300000879635US-GAAP：特别提问会员2024-06-300000879635US-GAAP：不合标准的成员2024-06-300000879635US-GAAP：表演融资应收账款会员2024-06-300000879635US-GAAP：不良融资应收账款成员2024-06-300000879635美国通用会计准则：PassMemberMPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：特别提问会员2023-12-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-01-012023-12-310000879635美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：特别提问会员MPB: CreownerOccepiedMember2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：不合标准的成员MPB: CreownerOccepiedMember2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2023-01-012023-12-310000879635美国通用会计准则：PassMemberSRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：特别提问会员2023-12-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-01-012023-12-310000879635美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：特别提问会员MPB: Farmland 会员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：不合标准的成员MPB: Farmland 会员2023-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2023-01-012023-12-310000879635美国通用会计准则：PassMemberMPB：商业和工业贷款会员2023-12-310000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：特别提问会员2023-12-310000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310000879635MPB：商业和工业贷款会员2023-01-012023-12-310000879635美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员2023-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：特别提问会员2023-12-310000879635US-GAAP：不合标准的成员US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员2023-12-310000879635MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：建筑贷款成员2023-01-012023-12-310000879635美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2023-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：特别提问会员MPB：其他施工成员2023-12-310000879635US-GAAP：不合标准的成员US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2023-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2023-01-012023-12-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-12-310000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：不良融资应收账款成员MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-12-310000879635US-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-12-310000879635US-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-12-310000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-01-012023-12-310000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：表演融资应收账款会员2023-12-310000879635US-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-12-310000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-01-012023-12-310000879635美国通用会计准则：PassMember2023-12-310000879635US-GAAP：特别提问会员2023-12-310000879635US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310000879635US-GAAP：表演融资应收账款会员2023-12-310000879635US-GAAP：不良融资应收账款成员2023-12-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2024-03-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2024-04-012024-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2024-03-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2024-04-012024-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员2024-03-310000879635MPB：商业和工业贷款会员2024-04-012024-06-300000879635MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310000879635MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：建筑贷款成员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2024-03-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2024-04-012024-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-03-310000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-03-310000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-03-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2023-03-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2023-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-03-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2023-03-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2023-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员2023-03-310000879635MPB：商业和工业贷款会员2023-04-012023-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员2023-06-300000879635MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：建筑贷款成员2023-03-310000879635MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：建筑贷款成员2023-04-012023-06-300000879635MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：建筑贷款成员2023-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2023-03-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2023-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-03-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-03-310000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-03-310000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-06-300000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-03-310000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-06-300000879635美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2023-03-310000879635美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2023-04-012023-06-300000879635美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2023-06-300000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2022-12-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635MPB: CRENONOWNEROWNEROWNEROWNEROVUS-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2022-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMemberSRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMember2023-01-012023-06-300000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2022-12-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635SRT：多家庭成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2022-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: Farmland 会员2023-01-012023-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员2022-12-310000879635MPB：商业和工业贷款会员SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635MPB：商业和工业贷款会员2023-01-012023-06-300000879635MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：建筑贷款成员2022-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB: 住宅建筑会员SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635MPB: 住宅建筑会员US-GAAP：建筑贷款成员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2022-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635US-GAAP：建筑贷款成员MPB：其他施工成员2023-01-012023-06-300000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635MPB: a14 Family1stLienMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635MPB: A14 FamilyRentalMemberUS-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2022-12-310000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员SRT：收养调整成员的累积影响期MPB：HeloCand JuniorLiens会员2022-12-310000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2022-12-310000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000879635美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2022-12-310000879635美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员SRT：收养调整成员的累积影响期2022-12-310000879635美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2023-01-012023-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-06-300000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：消费者贷款会员2024-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310000879635US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：消费者贷款会员2023-12-310000879635美国公认会计准则：合约降息成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：延期到期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员MPB：HeloCand JuniorLiens会员US-GAAP：延长到期日和降息成员2024-01-012024-06-300000879635美国公认会计准则：合约降息成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：延期到期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：延长到期日和降息成员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000879635美国公认会计准则：合约降息成员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：延期到期会员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：延长到期日和降息成员2024-01-012024-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员美国公认会计准则：合约降息成员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：延期到期会员MPB：商业和工业贷款会员2023-04-012023-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：延长到期日和降息成员2023-04-012023-06-300000879635美国公认会计准则：合约降息成员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：延期到期会员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：延长到期日和降息成员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员美国公认会计准则：合约降息成员MPB: CreownerOccepiedMember2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：延期到期会员MPB: CreownerOccepiedMember2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员MPB: CreownerOccepiedMemberUS-GAAP：延长到期日和降息成员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员美国公认会计准则：合约降息成员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：延期到期会员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：延长到期日和降息成员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员美国公认会计准则：合约降息成员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：延期到期会员MPB：商业和工业贷款会员2023-01-012023-06-300000879635MPB：商业和工业贷款会员US-GAAP：延长到期日和降息成员2023-01-012023-06-300000879635美国公认会计准则：合约降息成员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：延期到期会员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：延长到期日和降息成员2023-01-012023-06-300000879635MPB：定期存款少于250000会员2024-06-300000879635MPB：定期存款 250000ormoRemember2024-06-300000879635MPB：与客户会员进行利率互换US-GAAP：商业贷款成员2024-06-300000879635MPB：与客户会员进行利率互换US-GAAP：商业贷款成员2023-12-310000879635MPB：与客户会员进行利率互换US-GAAP：商业贷款成员2024-01-012024-06-300000879635MPB：与客户会员进行利率互换US-GAAP：商业贷款成员2023-01-012023-12-310000879635MPB：与交易对手成员进行利率互换US-GAAP：商业贷款成员2024-06-300000879635MPB：与交易对手成员进行利率互换US-GAAP：商业贷款成员2023-12-310000879635MPB：与交易对手成员进行利率互换US-GAAP：商业贷款成员2024-01-012024-06-300000879635MPB：与交易对手成员进行利率互换US-GAAP：商业贷款成员2023-01-012023-12-310000879635MPB：Cashflow Hedges会员中使用的利率掉期美国公认会计准则：现金流对冲会员2024-06-300000879635MPB：Cashflow Hedges会员中使用的利率掉期美国公认会计准则：现金流对冲会员2023-12-310000879635MPB：Cashflow Hedges会员中使用的利率掉期美国公认会计准则：现金流对冲会员2024-01-012024-06-300000879635MPB：Cashflow Hedges会员中使用的利率掉期美国公认会计准则：现金流对冲会员2023-01-012023-12-310000879635US-GAAP：利率合同成员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2024-03-310000879635US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-03-310000879635US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-03-310000879635US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-04-012024-06-300000879635US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2024-06-300000879635US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-06-300000879635US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-06-300000879635US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-12-310000879635US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-310000879635US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-12-310000879635US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-03-310000879635US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-03-310000879635US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-03-310000879635US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-04-012023-06-300000879635US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-06-300000879635US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-06-300000879635US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-06-300000879635US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-12-310000879635US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310000879635US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-310000879635US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-06-300000879635US-GAAP：公允价值输入 1 级会员MPB：美国财政部和美国政府机构成员2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值输入二级会员MPB：美国财政部和美国政府机构成员2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值输入三级会员MPB：美国财政部和美国政府机构成员2024-06-300000879635MPB：美国财政部和美国政府机构成员2024-06-300000879635US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2024-06-300000879635US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-06-300000879635US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-06-300000879635US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-06-300000879635US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公司债务证券会员2024-06-300000879635US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公司债务证券会员2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值输入 1 级会员MPB：美国财政部和美国政府机构成员2023-12-310000879635US-GAAP：公允价值输入二级会员MPB：美国财政部和美国政府机构成员2023-12-310000879635US-GAAP：公允价值输入三级会员MPB：美国财政部和美国政府机构成员2023-12-310000879635MPB：美国财政部和美国政府机构成员2023-12-310000879635US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-12-310000879635US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310000879635US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-12-310000879635US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310000879635US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310000879635US-GAAP：美国各州和政治分区成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-12-310000879635US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公司债务证券会员2023-12-310000879635US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310000879635US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公司债务证券会员2023-12-310000879635US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-12-310000879635US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310000879635US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-12-310000879635US-GAAP：公允价值计量非经常性会员MPB：针对CreditLoss会员的个人评估贷款补贴净额2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值计量非经常性会员MPB：针对CreditLoss会员的个人评估贷款补贴净额2023-12-310000879635US-GAAP：公允价值计量非经常性会员MPB：为待售会员持有的止赎资产2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值计量非经常性会员MPB：为待售会员持有的止赎资产2023-12-310000879635US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2024-06-300000879635US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-06-300000879635US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000879635US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310000879635US-GAAP：备用信用证成员2024-01-012024-06-300000879635US-GAAP：备用信用证成员2023-01-012023-12-310000879635MPB：其他代理银行成员2024-06-300000879635MPB：其他代理银行成员2024-01-012024-06-300000879635MPB：其他代理银行成员2023-01-012023-12-310000879635美国公认会计准则：一个成员的债务工具赎回期2023-12-310000879635美国公认会计准则：一个成员的债务工具赎回期2024-06-300000879635美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员2023-12-310000879635美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员2024-06-300000879635US-GAAP：债务工具赎回期三成员2023-12-310000879635US-GAAP：债务工具赎回期三成员2024-06-300000879635US-GAAP：债务工具赎回期四位成员2023-12-310000879635US-GAAP：债务工具赎回期四位成员2024-06-300000879635US-GAAP：债务工具赎回期五成员2023-12-310000879635US-GAAP：债务工具赎回期五成员2024-06-300000879635美国公认会计准则：次级债务成员MPB：河景收购会员2021-11-300000879635美国公认会计准则：次级债务成员MPB：河景收购会员2021-11-302021-11-300000879635MPB：附属票据将于12月到期二千三十名成员美国公认会计准则：次级债务成员2020-12-220000879635MPB：附属票据将于12月到期二千三十名成员美国公认会计准则：次级债务成员2020-12-222020-12-220000879635MPB：附属票据将于12月到期二千三十名成员美国公认会计准则：次级债务成员US-GAAP：关联党成员2024-06-300000879635MPB：附属票据将于12月到期二千三十名成员美国公认会计准则：次级债务成员US-GAAP：关联党成员2023-12-310000879635美国公认会计准则：次级债务成员MPB：附属票据将于3月到期二千三十名成员2020-03-202020-03-200000879635美国公认会计准则：次级债务成员MPB：附属票据将于3月到期二千三十名成员2021-11-302021-11-300000879635美国公认会计准则：次级债务成员MPB：附属票据将于3月到期二千三十名成员2024-01-012024-06-300000879635美国公认会计准则：次级债务成员MPB：附属票据将于3月到期二千三十名成员2020-03-200000879635美国公认会计准则：次级债务成员US-GAAP：关联党成员MPB：附属票据将于3月到期二千三十名成员2023-12-310000879635美国公认会计准则：次级债务成员US-GAAP：关联党成员MPB：附属票据将于3月到期二千三十名成员2024-06-300000879635MPB：美国国债回购计划会员2020-03-190000879635MPB：美国国债回购计划会员2024-01-012024-06-300000879635MPB：美国国债回购计划会员2024-04-012024-06-300000879635MPB：美国国债回购计划会员2024-06-300000879635MPB：股息再投资计划成员2024-06-300000879635MPB: A2023 股票激励计划成员2024-01-012024-06-300000879635MPB: A2023 股票激励计划成员2024-06-300000879635MPB: A2023 股票激励计划成员2024-04-012024-06-300000879635MPB: A2023 股票激励计划成员2023-04-012023-06-300000879635MPB: A2023 股票激励计划成员2023-01-012023-06-300000879635SRT: 最低成员MPB: 员工会员2024-01-012024-06-300000879635MPB: 员工会员SRT: 最大成员2024-01-012024-06-300000879635SRT: 董事会成员2024-01-012024-06-30

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024 年 6 月 30 日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
在从 ________ 到 ________ 的过渡时期
委员会档案编号 1-13677
MID PENN BANCORP, INC.
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
宾夕法尼亚州25-1666413
（州或其他司法管辖区
公司或组织）
（美国国税局雇主
识别码）
公园大道 2407 号
哈里斯堡， 宾夕法尼亚州
17110
（主要行政办公室地址）
（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号 1.866。642.7736

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个课程的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值1.00美元MPB纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记注明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，并且（2）在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。是的 x 不是


用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 x 不是


用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第120亿条2中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速文件管理器o加速文件管理器x新兴成长型公司o
非加速文件管理器o规模较小的申报公司o

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。o


用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见该法第120亿条第2款）。是或否x

截至 2024 年 7 月 31 日，注册人已经 16,696,416 已发行普通股，面值每股1.00美元。

1
目录
表格 10-Q
目录
第 1 部分 — 财务信息
项目 1 — 财务报表
4
截至2024年6月30日和2023年12月31日的合并资产负债表（未经审计）
4
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的合并收益表（未经审计）
5
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的综合收益表（未经审计）
6
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的股东权益变动合并报表（未经审计）
7
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月合并现金流量表（未经审计）
9
合并财务报表附注（未经审计）
11
项目2 — 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
44
第 3 项 — 关于市场风险的定量和定性披露
66
项目 4 — 控制和程序
66
第二部分 — 其他信息
68
项目 1 — 法律诉讼
68
第 1A 项 — 风险因素
68
项目2 — 未注册的股权证券销售和所得款项的使用
69
第 3 项 — 优先证券违约
70
第 4 项 — 矿山安全披露
70
项目 5 — 其他信息
70
项目 6 — 展品
71
签名
72
除非上下文另有要求，否则 “Mid Penn”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 等术语是指Mid Penn Bancorp, Inc.及其合并后的全资银行子公司和非银行子公司。
2
目录

已定义的缩略词和术语词汇表
2014 年计划2014 年限制性股票计划
2023 年年度报告公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告
2023 年计划2023 年股票激励计划
ACL信用损失备抵金
AFS可供出售
AOCI累计其他综合收益
ASC会计准则编纂
ASU会计准则更新
银行宾夕法尼亚中部银行
BOLI银行拥有的人寿保险
bp 或 bps基点
不伦瑞克不伦瑞克银行
收购不伦瑞合并收购不伦瑞克
不伦瑞克银行不伦瑞克银行和信托公司
CCL信贷损失准备金-信贷承诺
CECL当前的预期信贷损失
DCF折扣现金流
DIF联邦存款保险公司的存款保险基金
滴股息再投资计划
FASB财务会计准则委员会
联邦存款保险公司联邦存款保险公司
FHLB匹兹堡联邦住房贷款银行
FICO融资公司
联邦公开市场委员会联邦公开市场委员会
命运完全等值应纳税
HFS暂时出售
HTM持有至到期
LGD违约后亏损
LHFI为投资而持有的贷款
贷款贷款，扣除未赚取的利息
管理层讨论管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
合并不伦瑞克与宾夕法尼亚州中部合并并入
宾夕法尼亚中部或公司Mid Penn Bancorp, Inc.
N/M无意义-（大于 +/-150% 的百分比变化不被认为是有意义的）
OBS资产负债表外
OCI其他综合收入
PCD购买的信贷恶化
PCL信贷损失准备金-贷款
PD违约概率
河景河景金融公司
收购河景合并收购 Riverview
咆哮资产回报率
罗伊股本回报率
SBA小型企业协会
秒证券交易委员会
3
目录
MID PENN BANCORP, INC.



第 1 部分 — 财务信息
项目 1 — 财务报表
合并资产负债表（未经审计）
（以千计，每股数据除外）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
资产
现金和银行应付款$36,948 $45,435 
与其他金融机构的计息余额25,585 34,668 
联邦资金已出售43,193 16,660 
现金和现金等价物总额105,726 96,763 
投资证券：
htM，按摊销成本（公允价值 $）计算347,275 和 $357,521)
393,320 399,128 
AFS，按公允价值计算207,936 223,555 
可供出售的股票证券，按公允价值出售427 438 
按公允价值持有的待售贷款8,420 3,855 
贷款，扣除未赚取的利息4,364,561 4,252,792 
减去：ACL-贷款(35,288)(34,187)
净贷款 4,329,273 4,218,605 
房舍和设备，净额34,344 36,909 
经营租赁使用权资产7,925 8,953 
融资租赁使用权资产2638 2727 
人寿保险的现金退保价值53,298 54,497 
限制对银行股的投资13,930 16,768 
应计应收利息27,381 25,820 
递延所得税24,520 24,146 
善意127,031 127,031 
核心存款和其他无形资产，净额5,626 6,479 
持有待售止赎资产441 293 
其他资产49,513 44,825 
总资产$5,391,749 $5,290,792 
负债和股东权益
存款：
无息需求$766,014 $801,312 
计息交易账户2,194,948 2,086,450 
时间1,536,049 1,458,450 
存款总额4,497,011 4,346,212 
短期借款20 万 241,532 
长期债务23,827 59,003 
次级债务46,047 46,354 
经营租赁责任8,344 9,285 
应计应付利息18,139 14,257 
其他负债38,695 31,799 
负债总额4,832,063 4,748,442 
股东权益：
普通股，面值 $1.00 每股； 40,000,000 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日授权的股份； 17,051,236 于 2024 年 6 月 30 日发布以及 16,998,929 2023 年 12 月 31 日； 16,580,595 截至 2024 年 6 月 30 日的未缴款项以及 16,573,707 于 2023 年 12 月 31 日
17,051 16,999 
额外的实收资本406,544 405,725 
留存收益163,256 145,982 
累计其他综合亏损(17,123)(16,637)
库存股票，按成本计算； 440,722 2024 年 6 月 30 日的股票以及 425,222 截至 2023 年 12 月 31 日的股票
(10,042)(9,719)
股东权益总额559,686 542,350 
负债和股东权益总额$5,391,749 $5,290,792 
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
4
目录
MID PENN BANCORP, INC.



合并收益表（未经审计）
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（以千计，每股数据除外）2024202320242023
利息收入
贷款，包括费用 $66,096 $52,094 $129,332 $97,959 
投资证券：  
应税4,143 3,962 8,183 7,836 
免税371 391 747 780 
其他计息余额347 83 750 136 
联邦资金已出售282 49 418 94 
总利息收入71,239 56,579 139,430 106,805 
利息支出  
存款28,463 17,927 54,795 29,928 
短期借款3,324 1,507 7,770 2,997 
长期和次级债务686 701 1,643 1,387 
总利息支出32,473 20,135 64,208 34,312 
净利息收入38,766 36,444 75,222 72,493 
信贷损失准备金——贷款 1,782 1,157 1,163 1,647 
（福利）/信贷损失准备金-CCL(178)401 (496)629 
信贷损失准备金净额1,604 1,558 667 2,276 
扣除信贷损失准备后的净利息收入37,162 34,886 74,555 70,217 
非利息收入  
信托和财富管理1,129 1,204 2,261 2,440 
自动柜员机借记卡交换973 998 1,918 2,054 
存款服务费539 514 1,048 949 
抵押银行 628 287 1,052 671 
抵押贷款套期保值— 128 — 148 
小企业管理局贷款销售净收益74 128 181 128 
人寿保险现金退保金额的收益301 292 585 546 
其他 1,685 1,669 4,121 2,609 
非利息收入总额5,329 5,220 11,166 9,545 
非利息支出  
工资和员工福利15,533 15,027 30,995 28,871 
软件许可和使用2,208 2,070 4,328 4,016 
占用率，净额1,861 1,750 3,843 3,636 
装备1,287 1,248 2,509 2,499 
股票税124 751 1,121 1,650 
法律和专业费用689 602 1,687 1,402 
自动柜员机/银行卡处理510 532 1,044 1,025 
无形摊销425 461 853 805 
联邦存款保险公司评估1,232 684 2,177 1,024 
出售止赎资产的亏损（收益），净额42 (126)42 (126)
合并和收购 — 4,992 — 5,216 
收购后的重组 — 2,952 — 2,952 
其他 4,313 4,185 8,145 8000 
非利息支出总额28,224 35,128 56,744 60,970 
所得税准备金前的收入14,267 4,978 28,977 18,792 
所得税准备金2,496 142 5,073 2,729 
普通股股东可获得的净收入$11,771 $4,836 $23,904 $16,063 
每股普通股数据：
普通股每股基本收益$0.71 $0.29 $1.44 $1.00 
摊薄后每股普通股收益$0.71 $0.29 $1.44 $1.00 
已发行基本股的加权平均值16,576,283 16,233,473 16,572,102 16,060,789 
加权平均摊薄后已发行股票16,605,353 16,255,278 16,608,863 16,096,270 
附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分。
5
目录
MID PENN BANCORP, INC.



综合收益表（未经审计）
三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
（以千计）2024202320242023
净收入$11,771 $4,836 $23,904 $16,063 
其他综合（亏损）/收入：
本期内可供出售证券产生的未实现亏损，扣除所得税优惠美元53, $867, $508，以及 $341 分别是。(1)
(201)(3,261)(1,912)(1,284)
该期间用于现金流套期保值的利率衍生品产生的未实现持股收益，扣除所得税成本为 (美元)7), ($754), ($382) 和 ($720) 分别是。(1)
28 2,837 1,438 2,709 
扣除所得税优惠（成本）的固定福利计划的变动1, $1, ($1) 和 $0 分别是 (1)、(2)
(3)(7)5 (2)
扣除所得税优惠后的结算收益和与福利计划相关的活动的重新分类调整0, $0, $5，以及 $3 分别是 (1)、(3)
— — (17)(12)
其他综合（亏损）/收益总额 (176)(431)(486)1,411 
综合收入总额$11,595 $4,405 $23,418 $17,474 
(1)其他综合收益组成部分的所得税影响是使用21％的法定税率计算的。
(2)固定福利计划的变更主要包括该期间固定福利计划的未确认精算（亏损）/收益。
(3)福利计划的重新分类调整包括结算收益、先前服务成本的摊销以及净收益或亏损的摊销。金额包含在合并收益表中的其他收入中，属于非利息收入总额。
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
6
目录
MID PENN BANCORP, INC.



股东权益变动合并报表（未经审计）
普通股 额外
付费
资本		已保留
收益 		累积的
其他
全面
（亏损）收入		财政部
股票 		总计
股东
公平
（以千计，每股数据除外）股票金额
余额，2024 年 1 月 1 日16,998,929 $16,999 $405,725 $145,982 $(16,637)$(9,719)$542,350 
净收入———12,133 ——12,133 
其他综合收入总额，扣除税款————(310)—(310)
宣布的普通股现金分红-美元0.20 每股
———(3,314)——(3,314)
回购的股票—————(323)(323)
员工股票购买计划 5,653 5 107 ———112 
董事股票购买计划1,777 2 34 ———36 
限制性股票活动——284 ———284 
余额，2024 年 3 月 31 日17,006,359 $17,006 $406,150 $154,801 $(16,947)$(10,042)$550,968 
净收入———11,771 ——11,771 
扣除税款的其他综合亏损总额————(176)—(176)
已申报的普通股现金分红，美元0.20 每股
———(3,316)——(3,316)
员工股票购买计划5,123 5 98 ———103 
董事股票购买计划1,389 1 29 ———30 
限制性股票活动 38,365 39 267 ———306 
余额，2024 年 6 月 30 日17,051,236 $17,051 $406,544 $163,256 $(17,123)$(10,042)$559,686 

7
目录
MID PENN BANCORP, INC.



普通股额外
付费
资本		已保留
收益 		累积的
其他
全面
收入（亏损） 		财政部
股票 		总计
股东
公平
（以千计，每股数据除外）股票金额
余额，2023 年 1 月 1 日16,094,486 $16,094 $386,987 $133,114 $(19,216)$(4,880)$512,099 
净收入———11,227 ——11,227 
扣除税款的其他综合亏损总额————1,842 —1,842 
已申报的普通股现金分红，美元0.20 每股
———(3,176)——(3,176)
采用CECL的影响 (1)
———(11,548)——(11,548)
员工股票购买计划 2,217 2 55 ———57 
董事股票购买计划1,651 2 41 ———43 
限制性股票活动——249 ———249 
余额，2023 年 3 月 31 日16,098,354 $16,098 $387,332 $129,617 $(17,374)$(4,880)$510,793 
净收入———4,836 ——4,836 
扣除税款的其他综合亏损总额————(431)—(431)
已申报的普通股现金分红，美元0.20 每股
———(3,182)——(3,182)
向不伦瑞克股东发行的普通股 (2)849,510 850 17,245 ——18,095 
回购的股票—————(4,580)(4,580)
员工股票购买计划2,258 2 48 ———50 
董事股票购买计划2,511 3 53 ———56 
限制性股票活动27,667 27 224 ———251 
余额，2023 年 6 月 30 日16,980,300 $16,980 $404,902 $131,271 $(17,805)$(9,460)$525,888 
(1) 公司采用了亚利桑那州立大学2016-13年度的 “金融工具——信用损失（主题326）：金融工具信用损失的衡量”，自2023年1月1日起生效。更多详情请参阅 “附注1-重要会计政策摘要”。
(2) 由于以下原因，于 2023 年 5 月 19 日发行的股票 不伦瑞克收购。有关更多信息，请参阅合并财务报表的 “附注2-业务合并”。
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
8
目录
MID PENN BANCORP, INC.



合并现金流量表（未经审计）
六个月已结束
6月30日
（以千计）20242023
经营活动：
净收入$23,904 $16,063 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
信贷损失准备金667 2,276 
折旧2,433 2,393 
无形资产的摊销853 805 
证券折扣/保费的净摊销201 247 
非现金经营租赁费用1,028 1,028 
融资租赁使用权资产的摊销89 90 
人寿保险现金退保金额的收益(585)(546)
原发待售的抵押贷款(50,023)(53,679)
出售用于出售的抵押贷款的收益46,510 49,567 
出售抵押贷款的收益(1,052)(671)
小企业管理局贷款发放待售(2,437)(2,080)
出售用于出售的小企业管理局贷款的收益2618 2,208 
出售小企业管理局贷款的收益(181)(128)
出售不动产、厂房和设备的收益(43)(59)
止赎资产的出售损失/（收益）或减记42 (126)
次级债务的增加(307)(293)
股票补偿费用590 500 
递延所得税优惠的变化(178)(1,148)
增加应计应收利息(1,561)(50)
其他资产减少（增加）(2,263)490 
应计应付利息增加3,882 6,901 
经营租赁负债减少 (941)(1,167)
其他负债增加7,196 1,879 
经营活动提供的净现金30,442 24,500 
投资活动：
出售可供出售证券的收益— 1,751 
可供出售证券到期或赎回的收益13,164 7,927 
持有至到期证券到期或赎回的收益5,642 4,968 
fHLB和其他银行股票的股票分红682 289 
减少（购买）银行股票的限制性投资2,156 (3,620)
收购获得的净现金— 1,068 
贷款净增加 (111,525)(207,306)
购买银行场地和设备(646)(1,837)
出售房舍和设备的收益821 59 
出售止赎资产的收益— 374 
银行拥有的人寿保险的收益1,784 774 
银行拥有的人寿保险的收益— (125)
税收抵免和其他伙伴关系投资的净变化(976)(4,854)
用于投资活动的净现金(88,898)(200,532)

9
目录
MID PENN BANCORP, INC.



合并现金流量表（未经审计）（续）
融资活动：
存款净增加150,799 225,736 
长期债务的收益— 25000 
已支付的普通股股息(6,630)(6,358)
员工和董事股票购买计划股票发行的收益281 206 
购买的国库股票(323)(4,580)
融资租赁负债的净变动(63)(46)
短期借款的净变动(41,532)9,795 
长期债务偿还(35,113)(30,727)
次级债务赎回和信托优先证券— (1万个)
融资活动提供的净现金67,419 209,026 
现金和现金等价物的净增长8,963 32,994 
现金和现金等价物，期初96,763 60,881 
现金和现金等价物，期末$105,726 $93,875 
现金流信息的补充披露：
支付利息的现金$60,326 $25,500 
为所得税支付的现金— 3,970 
补充非现金披露：
承认经营租赁使用权资产$— $1,336 
营业租赁负债的确认— 1,336 
贷款转移到持有待售的止赎资产164 693 
企业合并中收购的资产的公允价值，不包括现金 (1)
$— $362,070 
商誉记录 (1)
— 12,800 
企业合并中承担的负债 (1)
— 345,043 
企业合并发行的股票 (1)
— 18,095 
(1) 此外， 2500 限制性股票以现金支付，结果为 $776与股票奖励相关的千笔现金对价。
(2) 包括不伦瑞克收购对2023年5月19日的影响。有关其他信息，请参阅合并财务报表的 “附注2-业务合并”。
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
10
目录
MID PENN BANCORP, INC.





合并财务报表附注（未经审计）
注意事项 1- 重要会计政策摘要
操作性质
Mid Penn Bancorp, Inc.（“Mid Penn” 或 “公司”）通过由中宾夕法尼亚银行（“银行”）及其非银行子公司开展的业务，从事提供全方位服务的商业银行和信托业务，向社区提供广泛的金融服务，包括但不限于抵押贷款和房屋净值贷款、有担保和无担保商业和消费贷款、信贷额度、建筑融资、农业贷款、社区贷款、社区贷款开发贷款、非营利实体贷款和地方政府贷款，以及各种时间和活期存款包括但不限于支票账户、储蓄账户、俱乐部、货币市场存款账户、存款证和个人退休账户。此外，该银行通过其信托部门提供全方位的信托和财富管理服务。存款由联邦存款保险公司（“FDIC”）在法律规定的范围内进行保险。
Mid Penn还通过mpB Risk Services, LLC满足现有和潜在客户的保险需求，该公司以mpB保险和风险管理的名义开展业务。
通过其位于宾夕法尼亚州各地和新泽西州两个县的零售银行办公室向个人、合伙企业、非营利组织和公司提供金融服务。
演示基础
在所有报告期内，随附的合并财务报表包括Mid Penn Bancorp, Inc.、其全资子公司Mid Penn Bank的账目以及 四 非银行子公司mpB Financial Services, LLC，其中包括mpB Wealth Management, LLC（于2024年第一季度停止运营）和mpB Risk Services, LLC以及mPB Launchpad Fund I, LLC。截至2024年6月30日，这些非银行子公司的账目和活动并不重要，不值得单独披露或分部报告。结果，中宾夕法尼亚州只有 一 用于财务报告目的的可报告分部。在合并中，所有重要的公司间账户和交易均已清除。
根据美国证券交易委员会的规章制度，通常包含在根据公认会计原则编制的合并财务报表中的某些信息和披露已被简要或省略。Mid Penn认为，所提供的信息没有误导性，而且披露是足够的。为了比较起见，在必要时对2023年6月30日和2023年12月31日的余额进行了重新分类，以符合2024年的列报方式。这种重新分类对净收入或股东权益总额没有影响。管理层认为，公允列报所列期间所需的所有调整均已反映在所附合并财务报表中。所有这些调整都是正常的、经常性的。这些未经审计的中期合并财务报表应与2023年年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
后续事件
Mid Penn对2024年6月30日资产负债表日之后发生的事件和交易进行了评估，以确定这些合并财务报表中可能应确认或披露的项目。评估是在这些合并财务报表的发布之日进行的。
2024年7月31日，Mid Penn收购了一家提供全方位服务的员工福利公司的保险业务和相关账户，该公司为宾夕法尼亚州中部和东部、马里兰州北部和弗吉尼亚州北部的中大型雇主提供服务，收购价格为美元2.0收盘时为百万美元，另外还有 $800可能根据a支付一千美元 三年 收入。
估计值的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响合并财务报表之日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有重大差异。
可能发生重大变化的实质性估计包括信贷损失备抵额、与单独评估信贷损失的贷款相关的预期现金流和抵押品价值、其他实物账面价值
11
目录
MID PENN BANCORP, INC.





自有遗产（“OREO”）、金融工具的公允价值、企业合并公允价值计算、商誉和其他无形资产的估值、股票薪酬和递延所得税资产。

采用会计准则并更新了重要会计政策
2023年1月1日，公司采用了亚利桑那州立大学2016-13年度的《金融工具——信用损失（ASC主题326）：金融工具信用损失的衡量》，它取代了已发生损失的方法，被称为CECL。CECL对预期信贷损失的衡量适用于以摊销成本计量的金融资产，包括贷款和HtM债务证券。它还适用于OBS信用风险（贷款承诺、备用信用证、财务担保和其他类似工具）以及出租人根据ASC主题842确认的租赁净投资。2024年之前，OBS信贷损失准备金包含在损益表的其他支出中。自2024年3月31日起，OBS信用损失准备金包含在损益表的信贷损失准备金中。以往各期已更新以供列报。
编制合并财务报表时使用的所有其他重要会计政策均在2023年年度报告中披露。截至2024年6月30日，这些重要的会计政策保持不变。
待采用的会计准则
亚利桑那州立大学第2023-02号：财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-02年《投资——股权法和合资企业（主题323）：使用比例摊还法核算税收抵免结构中的投资。
本更新中的修正案允许申报实体选择在满足某些条件时使用比例摊还法来说明其税收权益投资，无论从哪个税收抵免计划中获得所得税抵免。申报实体可以选择会计政策，在逐项税收抵免计划的基础上应用比例摊销方法，而不是选择在申报实体层面或对个人投资适用比例摊销方法。本更新中的修正案还删除了合格经济适用住房项目投资的某些指导方针，并要求对所有税收权益投资适用延迟股权出资指南。本更新中的修正案对2023年12月15日之后开始的财政年度有效，并且必须在修改后的追溯或追溯的基础上适用。允许在任何过渡期提前采用，但是，如果在过渡期内通过，则该实体应在包括过渡期在内的财政年度开始时采用本更新中的修正案。该公司预计亚利桑那州立大学第2023-02号的通过不会对其合并财务报表产生重大影响。
亚利桑那州立大学2023-06年：财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-06年《披露改进——编纂修正案》，以回应美国证券交易委员会的披露更新和简化倡议。
亚利桑那州立大学2023-06修订了澳大利亚证券交易委员会，纳入了2018年发布的美国证券交易委员会第33-10532号新闻稿——披露更新和简化中的某些披露要求。每项修正案的生效日期将是美国证券交易委员会从第S-X条例或第S-k条例中删除的相关披露的生效日期，禁止提前采用。预计亚利桑那州立大学2023-06年不会对公司的财务报表产生重大影响。
亚利桑那州立大学2023-07年：财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年《分部报告》（主题280）：对应报告的分部披露的改进。
亚利桑那州立大学2023-07修订了澳大利亚证券交易委员会，以改善应报告的分部披露要求，主要是通过加强对重大分部支出的披露。本更新中的修正案对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。允许提前收养。预计亚利桑那州立大学2023-07年不会对公司的财务报表产生重大影响。
亚利桑那州立大学2023-09：财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-09年《所得税（主题740）：所得税披露的改进》。

ASU 2023-09 修订了 ASC，要求各实体披露按联邦、州和外国税收分列的已缴所得税（扣除收到的退款），从而加强所得税的披露。此外，各实体必须披露超过向个别司法管辖区缴纳的总所得税的5％的金额。修正案自2025年12月15日起生效。预计亚利桑那州立大学2023-09年不会对公司的财务报表产生重大影响。


12
目录
MID PENN BANCORP, INC.





亚利桑那州立大学 2024-01——财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学《薪酬——股票补偿》（主题718）：利润、利息和类似奖励的适用范围。

亚利桑那州立大学的修正案适用于所有将利润利息奖励记作对员工或非雇员的补偿以换取商品或服务的申报实体。修正案对2025年12月15日之后开始的年度期间以及这些年期内的过渡期有效。预计亚利桑那州立大学2024-01年不会对公司的财务报表产生重大影响。

亚利桑那州立大学 2024-02：财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2024-02《编纂改进——删除提及概念声明的修正案》。

本亚利桑那州立大学包含对编纂的修正案，删除了对各种 FasB 概念陈述的引用。修正案对2025年12月15日之后的财政年度有效。允许提前收养。预计亚利桑那州立大学2024-02年不会对公司的财务报表产生重大影响。

注意事项 2- 业务合并
收购不伦瑞
2023年5月19日，Mid Penn通过将Brunswick与Mid Penn合并并入Mid Penn完成了对Brunswick的收购，Mid Penn是幸存的公司。在这次收购中，不伦瑞克的全资子公司不伦瑞克银行与Mid Penn的全资子公司Mid Penn银行合并并并入了Mid Penn Bank。

该交易包括收购 5 分支机构并将Mid Penn的足迹扩展到新泽西州中部的米德尔塞克斯县和蒙茅斯县。Mid Penn 发行 849,510 其普通股股份，以及向不伦瑞克股东支付的净现金支付 $27.6百万，总对价为 $45.7百万美元用于所有已发行股票，并取消了不伦瑞克的股票期权。
Mid Penn 已确认商誉总额为 $12.8 百万，计算方法是交换的对价和承担的负债相对于所收购可识别资产的公允市场价值的超出部分。与中宾夕法尼亚普通股相关的交易对价的公允价值是根据截至2023年5月19日宾夕法尼亚中部普通股的收盘价计算得出的。 无 出于所得税的目的，确认的商誉预计可以扣除。

所购贷款和反映信贷发放后恶化程度微不足道的租赁被视为PCD。Mid Penn在确定信贷恶化程度微不足道时考虑了各种因素，包括但不限于不良状况、拖欠情况、风险评级、FICO分数和其他表明自信贷质量下降的定性因素。对于PCD贷款和租赁，收购之日ACL中使用与其他投资贷款和租赁相同的方法确认预期信贷损失的初步估计。作为不伦瑞克收购的一部分, Mid Penn收购了美元的PCD贷款和租赁18.7百万。Mid Penn 在收购 $ 时成立了 ACL336千加上相应的总额相当于PCD贷款和租赁的摊销成本。PCD贷款和租赁的非信贷折扣为美元2.4百万美元，第一天的公允价值为美元16.3百万。与不伦瑞克收购相关的非PCD贷款的初始准备金支出为$2.0百万。

13
目录
MID PENN BANCORP, INC.





截至截止日期，不伦瑞克收购中收购的资产和承担的负债的估计公允价值如下：
（以千计）
收购的资产：
现金和现金等价物$21,029 
联邦资金已出售7,604 
投资证券2,423 
贷款324,471 
善意12,800 
无形核心存款999 
房舍和设备4,568 
人寿保险的现金退保价值3,361 
递延所得税6,393 
应计应收利息1,171 
其他资产5,884 
收购的资产总额390,703 
假设的负债：
存款：
无息需求60,888 
计息需求11,767 
货币市场47,362 
储蓄14,203 
时间147,163 
长期债务60,136 
应计应付利息1,911 
其他负债1,613 
承担的负债总额345,043 
已支付对价$45,660 
已支付现金$27,565 
已发行普通股的公允价值18,095 

管理层已完成对上表所示所有资产和负债的公允价值的评估，所有金额均视为最终金额。




14
目录
MID PENN BANCORP, INC.





注意事项 3- 投资证券
FasB ASU 2016-13年度的 “金融工具-信贷损失（主题326）：金融工具信用损失的衡量” 已由中宾夕法尼亚大学于2023年1月1日通过。亚利桑那州立大学2016-13年度引入了CECL估算信贷损失准备金的方法。亚利桑那州立大学2016-13年度适用于所有按摊销成本计值的金融工具，包括HtM证券，并对AFS证券的信用损失核算进行了有针对性的改进。
为了遵守ASC 326的规定，Mid Penn对其投资组合进行了审查，并确定对于某些类别的证券，假设预期信用损失为零是适当的。这种零信贷损失假设适用于美国财政部以及美国政府机构和工具的债务发行。采用零信用损失假设背后的原因如下：
•高信用评级
•历史悠久，没有信用损失
•由主权实体担保
•被广泛认可为 “无风险利率”
•可以打印自己的货币
•货币通常由中央银行持有，用于国际商务，通常被视为储备货币
•目前受美国政府的监管或破产管理
Mid Penn将持续监测经济状况的任何变化、信用评级下调、向某些债务发行人提供的明示或隐性担保的变化，以及任何其他表明潜在信用恶化并促使Mid Penn重新考虑其零信用损失假设的相关信息。
在通过之日，由于这些投资组合的构成，Mid Penn在亚利桑那州立大学2016-13年度下对AFS和HtM证券的估计信用损失补贴被认为并不重要。这两个投资组合主要由美国政府机构担保的抵押贷款支持证券组成，损失风险微乎其微。因此，Mid Penn没有确认通过与AFS和HtM证券相关的留存收益进行的累积效应调整。
AFS 证券
亚利桑那州立大学2016-13年度对AFS证券的信用损失核算进行了有针对性的改进。非暂时减值的概念已被信贷损失备抵所取代。与HtM证券不同，AFS证券是在个人层面上进行评估的，不允许合并证券。
Mid Penn每季度评估是否有任何证券的公允价值低于其摊销成本。一旦确定了这些证券，为了确定公允价值的下降是由信用损失还是其他因素造成的，Mid Penn将进行进一步的分析，概述如下：
•审查公允价值在多大程度上低于摊销成本，并观察第三方信用评级公司报告的证券最低信用评级。
•将对违反上述信用损失触发条件的证券进行额外分析，其中可能包括但不限于：市场利率的变化、证券信用评级的变化、证券类型、服务区经济因素、标的发行人/或承付人的财务表现以及第三方担保。
•如果Mid Penn确定存在信用损失，则将使用证券购买之日的实际利率使用DCF分析来衡量补贴的信贷部分。Mid Penn记录的信用损失金额将限于摊销成本超过公允价值的金额。
DCF分析利用合同到期日以及信誉良好的第三方每年发布的第三方信用评级和累计违约率。
15
目录
MID PENN BANCORP, INC.





截至2024年6月30日，分析结果未发现任何违反信用损失触发条件的证券；因此，没有进行DCF分析，也没有确认任何可供出售证券的信用损失。
应计应收利息不包括在AFS证券的信用损失估计中。截至2024年6月30日，应计应收利息总额为美元986 千美元用于AFS证券，并在随附的合并资产负债表中以应计应收利息形式列报。
HtM 证券
亚利桑那州立大学2016-13年度要求各机构在存在类似风险的情况下以集体或集合方式衡量按摊销成本记账的金融资产的预期信贷损失。Mid Penn 使用多个级别的细分来衡量预期的信用损失：
•投资组合分为机构和非机构证券。
•非机构证券分为州和政治细分债务和公司债务证券。
每个细分市场都按第三方信用评级进行分类。
如上所述，Mid Penn已确定，对于某些类别的证券，假设预期信用损失为零是适当的，其中包括美国财政部和美国政府机构和工具的债券发行。将每季度对这一假设进行审查和证实。
截至2024年6月30日，Mid Penn的HtM证券总额为美元393.3 百万。在根据违约假设应用适当的违约和损失概率后，当前预期的信贷损失总额被认为不重要。因此，截至2024年6月30日，没有记录任何储备金。
应计应收利息不包括在HtM证券的信用损失估计中。截至2024年6月30日，应计应收利息总额为美元1.8 HtM证券为百万美元，并在随附的合并资产负债表中以应计应收利息形式列报。
截至2024年6月30日，Mid Penn没有逾期30天或更长时间的本金或利息支付的HtM证券。截至2024年6月30日，Mid Penn没有将HtM证券归类为非应计证券。
报告期内投资证券的摊销成本和估计公允价值：
2024年6月30日
（以千计）摊销
成本		总计
未实现
收益		未实现总额
损失		估计的
公允价值
可供出售
美国财政部和美国政府机构$31,693 $— $1,074 $30,619 
抵押贷款支持的美国政府机构160,932 — 18,895 142,037 
州和政治区划义务4,320 — 729 3,591 
公司债务证券35,742 — 4,053 31,689 
可供出售的债务证券总额232,687 — 24,751 207,936 
持有至到期
美国财政部和美国政府机构$245,873 $— $30,436 $215,437 
抵押贷款支持的美国政府机构40,845 — 5,776 35,069 
州和政治区划义务81,142 — 7,719 73,423 
公司债务证券25,460 — 2,114 23,346 
持有至到期的债务证券总额393,320 — 46,045 347,275 
总计$626,007 $— $70,796 $555,211 
16
目录
MID PENN BANCORP, INC.





2023 年 12 月 31 日
（以千计）摊销
成本		总计
未实现
收益		未实现总额
损失		估计的
公允价值
可供出售
美国财政部和美国政府机构$36,637 $— $988 $35,649 
抵押贷款支持的美国政府机构169,184 — 16,501 152,683 
州和政治区划义务4,332 — 686 3,646 
公司债务证券35,733 — 4,156 31,577 
可供出售的债务证券总额$245,886 $— $22,331 $223,555 
持有至到期     
美国财政部和美国政府机构$245,805 $2 $28,676 $217,131 
抵押贷款支持的美国政府机构43,818 — 5,523 38,295 
州和政治区划义务84,035 11 6,486 77,560 
公司债务证券25,470 — 935 24,535 
持有至到期的债务证券总额399,128 13 41,620 357,521 
总计$645,014 $13 $63,951 $581,076 
债务证券的估计公允价值基于市场报价（如适用）。如果没有报价的市场价格，则公允价值以类似类型的工具、信贷质量和结构的报价为基础，并根据报价工具和估值工具之间的差异进行调整。有关其他信息，请参阅 “附注8——公允价值计量”。
公允价值为美元的投资证券408.3 截至2024年6月30日的百万美元和美元380.3 截至2023年12月31日，认捐了100万英镑，用于担保公共存款、一些信托部门存款账户和某些其他借款。根据除投资质押以外的其他选择的法律规定，Mid Penn还从FHLB获得信用证，以担保某些公共存款。这些 fHLB 信用证承诺总额为 $138.9 截至 2024 年 6 月 30 日的百万美元和美元153.5 截至 2023 年 12 月 31 日，百万人。
下表显示了按投资类别汇总的债务投资证券的未实现亏损总额和公允价值，以及在本报告所述期间个别证券处于持续未实现亏损状况的时间长度：
（千美元）少于 12 个月12 个月或更长时间总计
2024年6月30日数字
的
证券		估计的
公平
价值		格罗斯
未实现
损失		数字
的
证券		估计的
公平
价值		格罗斯
未实现
损失		数字
的
证券		估计的
公平
价值		格罗斯
未实现
损失
可供出售的债务证券：
美国财政部和美国政府机构—$— $— 17$30,619 $1,074 17$30,619 $1,074 
抵押贷款支持的美国政府机构—— — 93142,037 18,895 93142,037 18,895 
州和政治区划义务—— — 83,591 729 83,591 729 
公司债务证券1413 87 1731,276 3,966 1831,689 4,053 
可供出售的债务证券总额1$413 $87 135$207,523 $24,664 136$207,936 $24,751 
持有至到期的债务证券：
美国财政部和美国政府机构—— — 145215,437 30,436 145215,437 30,436 
抵押贷款支持的美国政府机构—— — 6435,069 5,776 6435,069 5,776 
州和政治区划义务3952 18 18672,471 7,701 18973,423 7,719 
公司债务证券612,950 1,050 910,396 1,064 1523,346 2,114 
持有至到期的债务证券总额913,902 1,068 404333,373 44,977 413347,275 46,045 
总计10$14,315 $1,155 539$540,896 $69,641 549$555,211 $70,796 
17
目录
MID PENN BANCORP, INC.





（千美元）少于 12 个月12 个月或更长时间总计
2023 年 12 月 31 日数字
的
证券		估计的
公平
价值		格罗斯
未实现
损失		数字
的
证券		估计的
公平
价值		格罗斯
未实现
损失		数字
的
证券		估计的
公平
价值		格罗斯
未实现
损失
可供出售证券：
美国财政部和美国政府机构—$— $— 19$35,649 $988 19$35,649 $988 
抵押贷款支持的美国政府机构14,015 26 92148,668 16,475 93152,683 16,501 
州和政治区划义务—— — 83,646 686 83,646 686 
公司债务证券1410 90 1731,167 4,066 1831,577 4,156 
可供出售证券总数24,425 116 136219,130 22,215 138223,555 22,331 
持有至到期证券：
美国财政部和美国政府机构1$2,002 $— 144$215,129 $28,676 145$217,131 $28,676 
抵押贷款支持的美国政府机构—— — 6438,295 5,523 6438,295 5,523 
州和政治区划义务258,729 63 17068,831 6,423 19577,560 6,486 
公司债务证券1936 57 1423,599 878 1524,535 935 
持有至到期证券总额2711,667 120 392345,854 41,500 419357,521 41,620 
总计29$16,092 $236 528$564,984 $63,715 557$581,076 $63,951 
有 不 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，可供出售债务证券销售的已实现收益和亏损总额。
下表说明了按摊销成本和估计公允价值计算的债务投资证券的合同到期日。实际到期日可能与合同到期日不同，因为借款人可能有权按期付款或预付账款，包括或不收取提前还款或预付罚款。
（以千计）可供出售持有至到期
2024年6月30日摊销
成本		公平
价值		摊销
成本		公平
价值
1 年或更短时间内到期$12,0000 $11,870 $17,458 $17,255 
1 年后但在 5 年内到期29,949 28,395 125,451 115,700 
5 年后到期，但在 10 年内到期28,481 24,565 189,439 162,513 
10 年后到期1,325 1,069 20,127 16,738 
71,755 65,899 352,475 312,206 
抵押贷款支持证券160,932 142,037 40,845 35,069 
$232,687 $207,936 $393,320 $347,275 
18
目录
MID PENN BANCORP, INC.





注意事项 4- 贷款和信贷损失备抵金-贷款
Mid Penn 于 2023 年 1 月 1 日通过了 FasB ASU 2016-13 的修正案。亚利桑那州立大学2016-13年度的修正案创建了FasB ASC主题326，即 “金融工具——信贷损失”，除其他外，它取代了先前在FasB ASC主题310 “应收账款” 中提供的许多指导和披露。FasB ASC Topic 326中的指导方针用一种反映预期信用损失的方法取代了已发生损失的方法，该方法需要考虑更广泛的合理和可支持的信息来确定信用损失。根据FasB ASC副标题326-20 “金融工具——信贷损失——以摊销成本衡量”，中宾夕法尼亚大学制定了自2023年1月1日起生效的ACL方法，该方法取代了之前的贷款损失备抵方法。有关Mid Penn的ACL的更多信息，请参阅本说明中标题为 “信用损失备抵金，自2023年1月1日起生效” 的部分。
扣除未赚取收入后的贷款按投资组合分部汇总如下：
（以千计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
商业地产
CRE 非所有者已占用$1,187,050 $1,149,553 
CRE所有者已入住623,756 629,904 
多家庭374,175 309,059 
农田213,002 212,690 
商业地产总额2,397,983 2,301,206 
商业和工业
692,703 675,079 
施工
住宅建筑105,676 92,843 
其他建筑348,289 362,624 
施工总额453,965 455,467 
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权327,302 339,142 
1-4 家庭出租351,554 341,937 
HELOC 和初级留置权134,686 132,795 
住宅抵押贷款总额813,542 813,874 
消费者6,368 7,166 
贷款总额$4,364,561 $4,252,792 

贷款总额按未付本金额列报，经递延费用和成本净额调整后。净递延贷款费用为 $3.8 百万和美元4.2 截至2024年6月30日和2023年12月31日，百万美元分别减少了贷款的账面价值。
应计应收利息不包含在Mid Penn贷款的摊销成本基础中。贷款的应计应收利息总额为 $24.0 百万和美元22.1 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万美元，没有相关的ACL，并在随附的合并资产负债表中以其他资产列报。
逾期贷款和非应计贷款
还通过分析应收贷款的期限来监控贷款组合的表现和信贷质量，应收贷款的期限由记录的还款逾期时间长短决定。按截至2024年6月30日和2023年12月31日的逾期状况汇总的贷款组合类别汇总如下：
19
目录
MID PENN BANCORP, INC.





（以千计）30-59
过去的日子
到期		60-89
过去的日子
到期		更大
大于 90
天数		过去总数
到期		当前贷款总额贷款
应收款
> 90 天而且
累积
2024年6月30日
商业地产
CRE 非所有者已占用$7,850 $— $2,074 $9,924 $1,177,126 $1,187,050 $— 
CRE所有者已入住693 — 955 1,648 622,108 623,756 — 
多家庭— — — — 374,175 374,175 — 
农田505 — — 505 212,497 213,002 — 
商业地产总额9,048 — 3,029 12,077 2,385,906 2,397,983 — 
商业和工业493 414 1,548 2,455 690,248 692,703 — 
施工
住宅建筑— — — — 105,676 105,676 — 
其他建筑— — — — 348,289 348,289 — 
施工总额— — — — 453,965 453,965 — 
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权5,258 41 762 6,061 321,241 327,302 — 
1-4 家庭出租69 — 301 370 351,184 351,554 — 
HELOC 和初级留置权1,424 1,077 1,157 3,658 131,028 134,686 — 
住宅抵押贷款总额6,751 1,118 2,220 10,089 803,453 813,542 — 
消费者42 — — 42 6,326 6,368 — 
总计$16,334 $1,532 $6,797 $24,663 $4,339,898 $4,364,561 $— 

（以千计）30-59
过去的日子
到期		60-89
过去的日子
到期		更大
大于 90
天数		过去总数
到期		当前贷款总额贷款
应收款
> 90 天而且
累积
2023 年 12 月 31 日
商业地产
CRE 非所有者已占用$3,339 $682 $2,115 $6,136 $1,143,417 $1,149,553 $— 
CRE所有者已入住1,734 — 859 2,593 627,311 629,904 — 
多家庭— — — — 309,059 309,059 — 
农田— — — — 212,690 212,690 — 
商业地产总额5,073 682 2,974 8,729 2,292,477 2,301,206 — 
商业和工业638 24 1,270 1,932 673,147 675,079 — 
施工
住宅建筑— 270 303 573 92,270 92,843 — 
其他建筑— — 2,256 2,256 360,368 362,624 — 
施工总额— 270 2,559 2,829 452,638 455,467 — 
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权1,554 217 847 2618 336,524 339,142 — 
1-4 家庭出租2,520 — 644 3,164 338,773 341,937 — 
HELOC 和初级留置权574 50 1,027 1,651 131,144 132,795 — 
住宅抵押贷款总额4,648 267 2,518 7,433 806,441 813,874 — 
消费者41 31 — 72 7,094 7,166 — 
总计$10,400 $1,274 $9,321 $20,995 $4,231,797 $4,252,792 $— 

20
目录
MID PENN BANCORP, INC.





当管理层确定不再可能根据合同条款全额偿还本金和收取利息时，通常是在贷款逾期90天或更长时间时，贷款处于非应计状态。 截至2024年6月30日和2023年12月31日，按贷款组合类别划分的非应计贷款，包括因信用恶化而获得的贷款，汇总如下：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（以千计）有相关津贴没有相关津贴总计有相关津贴没有相关津贴总计
商业地产
CRE 非所有者已占用354 2,221 2,575 361 4,144 4,505 
CRE所有者已入住— 1,642 1,642 — 1,909 1,909 
多家庭88 77 165 93 80 173 
商业地产总额442 3,940 4,382 454 6,133 6,587 
商业和工业1,104 1,355 2,459 1,222 64 1,286 
施工
住宅建筑— — — — 303 303 
其他建筑— — — — 2,256 2,256 
施工总额— — — — 2,559 2,559 
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权— 1,530 1,530 — 1,875 1,875 
1-4 家庭出租— 348 348 2 699 701 
HELOC 和初级留置权— 1,280 1,280 — 1,208 1,208 
住宅抵押贷款总额$— $—$3,158 $3,158 $2 $3,782 $3,784 
消费者— — — — — — 
贷款总额$1,546 $8,453 $9,999 $1,678 $12,538 $14,216 
非应计贷款确认的利息收入金额约为美元132 一千零美元281 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，分别为1,000人。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，非应计贷款的确认利息收入金额约为美元291 一千零美元463 分别为一千。

21
目录
MID PENN BANCORP, INC.





信贷质量指标
Mid Penn根据有关借款人偿还债务能力的相关信息，例如当前的财务信息、历史还款经验、信用文件、公共信息和当前的经济趋势等因素，将贷款分为风险类别。Mid Penn至少每季度对贷款进行逐项分析，以对贷款进行信用风险分类。下表按贷款组合分部和发放年份（即发放年份或续订年份）列出了风险评级。
PASS-这种类型的分类由 6 个子类别组成：
名义风险/通行证-这种贷款分类是最高质量的信贷延期。
中等风险/过关-此类分类具有较高的财务比率、可观的负债能力和较低的杠杆率，与行业同行相比非常有利或改善趋势好于平均水平，才能进入该分类。
良好的可接受风险/及格——该评级分类中的借款人是合理的信用风险，其财务比率与同行持平，并且随着时间的推移呈略有改善的趋势；他们列出了优质的资产和相当低的杠杆率以及充足的债务能力。
平均可接受风险/过关-这种分类的财务比率和资产质量高于平均水平，与行业标准相比，杠杆率低于平均水平；借款人应有良好的还款记录，拥有稳定的收益和一定的增长。
略微可接受的风险/过关-此类分类的财务比率与行业平均水平一致，资产质量一般，价值可确定，杠杆率可接受，资本资产适中，对贸易债务的依赖程度可以接受；借款人表现出略微充足的收益、现金流和还本付息以及积极的趋势。
弱势/监控风险（观察清单）/不合格-此类分类的财务比率略低于标准行业平均水平，资产质量低于平均水平，价值不稳定；固定资产的使用寿命可能接近或接近尾声，负债可能与资产结构不匹配。

特别提及——这些信贷存在发展中的弱点，值得贷款人和贷款管理层特别关注。它们目前受到保护，但可能很弱。弱点可能是现金流、杠杆率、流动性、管理、行业或其他因素，如果不加以检查或纠正，这些因素可能会在未来的某个时候削弱资产或不足以保护银行的信贷状况。

不合标准——这些信贷延期也有明确的弱点，这些弱点没有受到借款人当前价值和偿债能力或质押的抵押品（如果有）的充分保护。与不利的财务、管理、经济、市场或政治条件相关的明显弱点可能会危及原定本金和利息的偿还。

值得怀疑——这些信贷显然具有不合标准贷款所固有的弱点，其附加特征严重到足以使进一步全额收款变得非常可疑，而且根据当前的趋势，不太可能。

损失。这些贷款被视为无法收回，不再是银行的可行资产。由于无法产生足够的现金流来偿还债务，他们缺乏可识别的还款来源。所有趋势都是负面的，对借款人财务状况的损害现在或不久的将来都无法逆转。

22
目录
MID PENN BANCORP, INC.





2024年6月30日
按发放年度分列的定期贷款摊销成本基础已摊销的循环贷款
成本基础
（以千计）20242023202220212020优先的总计
CRE 非所有者已占用
通过$37,757 $123,658 $352,395 $155,832 $137,304 $338,754 $13,338 $1,159,038 
特别提及$— $— $286 $— $— $8,563 $— $8,849 
不合格或更低$— $— $— $— $3,186 $15,977 $— $19,163 
非所有者占用的 CRE 总数$37,757 $123,658 $352,681 $155,832 $140,490 $363,294 $13,338 $1,187,050 
总扣款$— $— $— $— $— $— $— $— 
本期回收率$— $— $— $— $— $— $— $— 
净扣除额$— $— $— $— $— $— $— $— 
CRE所有者已入住
通过$22,571 $95,962 $112,787 $69,370 $84,057 $217,751 $12,469 $614,967 
特别提及$— $— $4,197 $— $— $1,196 $— $5,393 
不合格或更低$— $— $— $202 $— $3,194 $— $3,396 
CRE 所有者占用的总数$22,571 $95,962 $116,984 $69,572 $84,057 $222,141 $12,469 $623,756 
总扣款$— $— $— $— $— $— $— $— 
本期回收率$— $— $— $— $— $4 $— $4 
净扣除额$— $— $— $— $— $4 $— $4 
多家庭
通过$1,760 $48,131 $68,902 $124,194 $40,289 $88,103 $2,573 $373,952 
特别提及$— $— $— $— $— $58 $— $58 
不合格或更低$— $— $— $— $— $165 $— $165 
多户家庭总数$1,760 $48,131 $68,902 $124,194 $40,289 $88,326 $2,573 $374,175 
总扣款$— $— $— $— $— $— $— $— 
本期回收率$— $— $— $— $— $— $— $— 
净扣除额$— $— $— $— $— $— $— $— 
农田
通过$10,235 $31,232 $58,763 $43,714 $26,913 $26,001 $13,581 $210,439 
特别提及$— $130 $— $— $— $2,239 $194 $2,563 
不合格或更低$— $— $— $— $— $— $— $— 
农田总量$10,235 $31,362 $58,763 $43,714 $26,913 $28,240 $13,775 $213,002 
总扣款$— $— $— $— $— $— $— $— 
本期回收率$— $— $— $— $— $— $— $— 
净扣除额$— $— $— $— $— $— $— $— 
商业和工业
通过$61,938 $140,077 $93,136 $63,424 $26,521 $99,786 $198,482 $683,364 
特别提及$— $73 $349 $111 $— $2,083 $2,609 $5,225 
不合格或更低$— $— $— $1,199 $— $2,300 $615 $4,114 
商业和工业总计$61,938 $140,150 $93,485 $64,734 $26,521 $104,169 $201,706 $692,703 
总扣款$— $— $— $— $— $(56)$— $(56)
本期回收率$— $— $— $— $— $— $— $— 
净扣除额$— $— $— $— $— $(56)$— $(56)
住宅建筑
通过$13,518 $48,702 $22,406 $2,147 $266 $— $18,637 $105,676 
特别提及$— $— $— $— $— $— $— $— 
23
目录
MID PENN BANCORP, INC.





不合格或更低— — — — — — — — 
住宅建筑总量13,518 48,702 22,406 2,147 266 — 18,637 105,676 
总扣款— — — — — — — — 
本期回收率— — — — — — — — 
净回收率— — — — — — — — 
其他建筑
通过16,732 126,782 141,267 15,126 15,240 13,480 17,852 346,479 
特别提及— — — — 1,810 — — 1,810 
不合格或更低— — — — — — — — 
其他建筑总计16,732 126,782 141,267 15,126 17,050 13,480 17,852 348,289 
总扣款— — — — — — — — 
本期回收率— — — — — — — — 
净回收率— — — — — — — — 
1-4 家庭第一留置权
表演18,016 65,349 48,612 37,567 45,419 108,872 1,937 325,772 
不履行职责— — — — 220 1,310 — 1,530 
共计 1-4 个家庭第一留置权18,016 65,349 48,612 37,567 45,639 110,182 1,937 327,302 
总扣款— — — — — (7)— (7)
本期回收率— — — — — 7 — 7 
净扣除额— — — — — — — — 
1-4 家庭出租
表演17,981 61,319 91,335 62,865 37,115 76,677 1,885 349,177 
不履行职责— 148 — — 1,430 799 — 2,377 
总计 1-4 户家庭租金17,981 61,467 91,335 62,865 38,545 77,476 1,885 351,554 
总扣款— — — — — (2)— (2)
本期回收率— — — — — 22 — 22 
净扣除额— — — — — 20 — 20 
HELOC 和初级留置权
表演2,535 17,139 10,644 5,294 2500 9,918 85,377 133,407 
不履行职责— 24 — — — 1,255 — 1,279 
HELOC 和初级留置权总数2,535 17,163 10,644 5,294 2500 11,173 85,377 134,686 
总扣款— — (21)— — — — (21)
本期回收率— — — — — — — — 
净扣除额— — (21)— — — — (21)
消费者
表演1,606 1,147 524 470 160 267 2194 6,368 
不履行职责— — — — — — — — 
消费者总数1,606 1,147 524 470 160 267 2194 6,368 
总扣款— — (2)— — (24)— (26)
本期回收率— — 1 — — 16 — 17 
净扣除额— — (1)— — (8)— (9)
总计
通过164,511 614,544 849,656 473,807 330,590 783,875 276,932 3,493,915 
特别提及— 203 4,832 111 1,810 14,139 2,803 23,898 
不合格或更低— — — 1,401 3,186 21,636 615 26,838 
表演40,138 144,954 151,115 106,196 85,194 195,734 91,393 814,724 
表现不佳— 172 — — 1,650 3,364 — 5,186 
总计$204,649 $759,873 $1,005,603 $581,515 $422,430 $1,018,748 $371,743 $4,364,561 
24
目录
MID PENN BANCORP, INC.





2023 年 12 月 31 日
按发放年度分列的定期贷款摊销成本基础已摊销的循环贷款
成本基础
（以千计）20232022202120202019优先的总计
CRE 非所有者已占用
通过$119,793 $329,715 $160,583 $140,083 $86,629 $267,210 $10,030 $1,114,043 
特别提及$— $— $— $— $6,009 $7,926 $— $13,935 
不合格或更低$— $5,209 $— $3,162 $229 $12,975 $— $21,575 
非所有者占用的 CRE 总数$119,793 $334,924 $160,583 $143,245 $92,867 $288,111 $10,030 $1,149,553 
总扣款$— $— $— $— $— $— $— $— 
本期回收率$— $— $— $— $— $— $— $— 
净扣除额$— $— $— $— $— $— $— $— 
CRE所有者已入住
通过$92,561 $121,231 $75,711 $86,322 $60,761 $174,680 $14,388 $625,654 
特别提及$— $— $— $— $— $190 $— $190 
不合格或更低$— $— $208 $— $— $3,852 $— $4,060 
CRE 所有者占用的总数$92,561 $121,231 $75,919 $86,322 $60,761 $178,722 $14,388 $629,904 
总扣款$— $— $— $— $— $(16)$— $(16)
本期回收率$— $— $— $— $— $— $— $— 
净扣除额$— $— $— $— $— $(16)$— $(16)
多家庭
通过$26,776 $44,450 $105,406 $41,713 $23,118 $65,480 $1,881 $308,824 
特别提及$— $— $— $— $— $62 $— $62 
不合格或更低$— $— $— $— $— $173 $— $173 
多户家庭总数$26,776 $44,450 $105,406 $41,713 $23,118 $65,715 $1,881 $309,059 
总扣款$— $— $— $— $— $— $— $— 
本期回收率$— $— $— $— $— $— $— $— 
净扣除额$— $— $— $— $— $— $— $— 
农田
通过$32,525 $61,405 $45,211 $29,628 $7,926 $20,956 $11,962 $209,613 
特别提及$194 $— $— $— $— $2,304 $186 $2,684 
不合格或更低$— $— $— $— $— $345 $48 $393 
农田总量$32,719 $61,405 $45,211 $29,628 $7,926 $23,605 $12,196 $212,690 
总扣款$— $— $— $— $— $— $— $— 
本期回收率$— $— $— $— $— $— $— $— 
净扣除额$— $— $— $— $— $— $— $— 
商业和工业
通过$158,824 $106,714 $68,448 $29,961 $50,206 $57,892 $188,714 $660,759 
特别提及$— $89 $2,224 $— $227 $2,200 $4,391 $9,131 
不合格或更低$— $— $662 $— $— $1,978 $2,549 $5,189 
商业和工业总计$158,824 $106,803 $71,334 $29,961 $50,433 $62,070 $195,654 $675,079 
总扣款$— $(100)$— $(111)$— $(27)$— $(238)
本期回收率$— $— $— $— $— $— $— $— 
净扣除额$— $(100)$— $(111)$— $(27)$— $(238)
住宅建筑
通过$43,043 $25,159 $6,444 $979 $— $— $16,645 $92,270 
特别提及$— $— $— $— $— $— $— $— 
25
目录
MID PENN BANCORP, INC.





不合格或更低— 573 — — — — — 573 
住宅建筑总量43,043 25,732 6,444 979 — — 16,645 92,843 
总扣款— — — — — — — — 
本期回收率— — — — — — — — 
净回收率— — — — — — — — 
其他建筑
通过110,553 156,055 48,214 21,378 10,247 5,856 6,617 358,920 
特别提及— — — 1,447 — — — 1,447 
不合格或更低— — — — — 2,257 — 2,257 
其他建筑共计110,553 156,055 48,214 22,825 10,247 8,113 6,617 362,624 
总扣款— — — — — — — — 
本期回收率— — — — — — — — 
净回收率— — — — — — — — 
1-4 家庭第一留置权
表演77,801 51,651 41,133 48,748 9,348 106,353 2,240 337,274 
不履行职责— — 37 218 — 1,613 — 1,868 
共计 1-4 个家庭第一留置权77,801 51,651 41,170 48,966 9,348 107,966 2,240 339,142 
总扣款— — — — — (13)— (13)
本期回收率— — — — — 8 — 8 
净回收率— — — — — (5)— (5)
1-4 家庭出租
表演62,897 90,092 64,766 38,672 16,831 64,309 1,885 339,452 
不履行职责— — 56 1,252 — 1,177 — 2,485 
总计 1-4 户家庭租金62,897 90,092 64,822 39,924 16,831 65,486 1,885 341,937 
总扣款— — — — — — — — 
本期回收率— — — — — 30 — 30 
净回收率— — — — — 30 — 30 
HELOC 和初级留置权
表演17,936 11,460 5,711 2,962 1,684 8,236 83,598 131,587 
不履行职责— — — — — 1,208 — 1,208 
HELOC 和初级留置权总数17,936 11,460 5,711 2,962 1,684 9,444 83,598 132,795 
总扣款— — — — — — — — 
本期回收率— — — — — — — — 
净回收率— — — — — — — — 
消费者
表演2,361 754 649 273 223 103 2,803 7,166 
不履行职责— — — — — — — — 
消费者总数2,361 754 649 273 223 103 2,803 7,166 
总扣款(86)— (10)(9)— (30)— (135)
本期回收率26 — — 1 — 5 — 32 
净扣除额(60)— (10)(8)— (25)— (103)
总计
通过584,075 844,729 510,017 350,064 238,887 592,074 250,237 3,370,083 
特别提及194 89 2,224 1,447 6,236 12,682 4,577 27,449 
不合格或更低— 5,782 870 3,162 229 21,580 2,597 34,220 
表演160,995 153,957 112,259 90,655 28,086 179,001 90,526 815,479 
表现不佳— — 93 1,470 — 3,998 — 5,561 
总计745,264 1,004,557 625,463 446,798 273,438 809,335 347,937 4,252,792 
26
目录
MID PENN BANCORP, INC.





截至2024年6月30日和2023年12月31日，中宾夕法尼亚大学没有被归类为 “可疑” 的贷款。有 $892 一千零美元121 截至2024年6月30日和2023年12月31日，正在进行正式止赎程序的数千笔贷款。
抵押依赖贷款
当债务人遇到财务困难并且预计主要通过出售或经营抵押品来偿还时，金融资产被视为依赖抵押品。对于所有被视为依赖抵押品的金融资产，Mid Penn选择了切实可行的权宜之计，根据抵押品的公允价值减去出售成本来估算预期的信贷损失。在大多数情况下，Mid Penn会记录部分扣款，以将贷款的账面价值降至抵押品的公允价值减去出售成本。几乎所有支持抵押依赖金融资产的抵押品都包括各种类型的房地产，包括住宅物业；零售中心、办公楼和住宿等商业地产；农业用地和空置土地。
信用损失备抵金

Mid Penn的ACL-贷款方法基于FasB ASC子主题326-20中的指导以及其主要联邦监管机构联邦存款保险公司的监管指导。ACL——贷款是一个估值账户，从贷款的摊销成本基础中扣除，以显示预计将从贷款中收取的净金额。贷款组合中的信贷质量由管理层持续监控，并反映在ACL（贷款）中。ACL——贷款是对Mid Penn现有贷款组合中固有的预期损失的估计。ACL——贷款通过PCL进行调整，减去贷款金额的扣除，扣除回收额。
贷款损失估算过程涉及适当考虑Mid Penn贷款组合细分市场的独特特征的程序。在计算补贴水平时，信用损失假设是使用一种模型来估算的，该模型根据损失历史和其他信用趋势和风险特征，包括当前状况以及对未来的合理和可支持的预测，对贷款池进行分类。对投资组合和个人信贷的评估本质上是主观的，因为它们需要对特定情况的事实和情况进行估计、假设和判断。确定津贴的适当性很复杂，需要管理层对本质上不确定的事项的影响作出判断。在将来，根据当时的因素和预测对整体贷款组合的评估可能会导致ACL和信用损失支出的重大变化。
Mid Penn使用来自内部和外部来源的相关可用信息来估算ACL，这些信息涉及过去的事件、当前状况以及合理和可支持的预测。Mid Penn使用第三方软件应用程序，使用每个贷款池特定的方法和假设来计算ACL的定量部分。补贴的定性部分基于总体经济状况和影响整个宾夕法尼亚中部的其他内部和外部因素以及特定贷款。考虑的因素包括：贷款流程、信贷集中度和信贷质量。将补贴的定量和定性部分相加以确定总ACL，这反映了管理层基于合理和可支持的预测对未来状况的预期。
估算ACL中报告的预期信用损失金额的方法有两个基本组成部分：一个是集体或集合部分，用于估算具有相似风险特征的贷款池的预期信贷损失；一个涉及与其他贷款不具有相同风险特征的个人贷款的特定资产部分，以及衡量此类个人贷款的预期信贷损失。在估算集体组成部分的ACL时，根据贷款目的代码和类似的风险特征，将贷款分成贷款池。
商业房地产和住宅抵押贷款组合部分包括由房地产担保的商业和住宅物业贷款。这些贷款的承保过程包括分析借款人和担保人（如果适用）的财务状况和实力、过去类似项目的经验、市场需求和在既定预算和时间表内成功完成拟议项目的前景、标的抵押品的价值、永久融资的可用性、最高贷款价值比率、最低股本要求、可接受的摊还期和最低还本付息要求（视房地产类型而定）。借款人的财务实力和偿还债务的能力仍然是承保的主要重点。财务实力是根据分析工具进行评估的，这些工具考虑了历史和预计的现金流和业绩，以及对拟议的创收房地产项目的分析。在适用的情况下，还会考虑担保人提供的额外支持。这些贷款的最终偿还受利率变化、总体经济状况、流动性和长期融资可用性的影响。
商业和工业贷款组合部分包括出于各种目的向许多类型的企业发放的商业贷款, 例如通常由应收账款和库存品担保的短期营运资金贷款,
27
目录
MID PENN BANCORP, INC.





购买由这些资产担保的设备和固定资产，以及为宾夕法尼亚中部地区市场内的设备和固定资产进行定期融资。Mid Penn的商业和工业贷款信贷承保流程包括分析历史和预计的现金流和业绩，评估当前和详细财务信息中反映的借款人和担保人的财务实力，以及评估支持信贷的基础抵押品。
消费贷款组合部分包括在评估借款人的能力、信贷和抵押品后承保的贷款。在评估借款人的能力时，需要考虑几个因素，包括借款人的就业、收入、流动债务、资产和财产权益水平。使用信用报告进行信用评估，该报告提供信用评分以及借款人有关其信用记录的当前和过去信息。在评估是否发放贷款时，还要考虑贷款价值和债务收入比率、贷款金额和留置权。这些借款人特别容易受到经济趋势下滑的影响，例如对房价和需求以及失业水平产生负面影响的条件。
Mid Penn使用DCF方法来估算贷款池信贷损失备抵金的量化部分。DCF基于历史损失，包括与全国失业率和GDP相关的同行数据。
PD和LGD指标与预付款数据结合使用，作为DCF模型的输入，以计算个人贷款水平的现金流。基于贷款条款的合同现金流根据PD、LGD和预付款进行了调整，以得出损失现金流。这些损失现金流按贷款的票面利率进行折扣，以得出基于折扣现金流的量化亏损。第三方对每个适用资金池的预付款研究每季度更新一次。
Mid Penn决定，可以在十二个月内对其所有贷款池做出合理且可支持的预测。如果LHFI投资组合中贷款的期限超过该预测期，则Mid Penn使用四个季度的回归期，并在贷款的剩余期限内按直线恢复到历史平均值。
ACL 方法中使用的定性因素包括：
•贷款流程
•信贷集中
•同行群体分歧
与其他贷款不具有相同风险特征的个人贷款（例如非应计贷款和PCD）的ACL是根据发放时的实际利率计算的预期未来现金流的贴现值与贷款的摊销成本基础或可变现净值之间的差额来衡量的。ACL是贷款的可变现净值与其摊销成本基础（扣除先前的扣除额和递延贷款费用和成本）之间的差额，抵押依赖贷款除外。当借款人遇到财务困难时，贷款依赖于抵押品，贷款的偿还预计主要通过出售抵押品来提供。抵押依赖贷款的预期信用损失以贷款的摊销成本基础与抵押品公允价值之间的差额来衡量，并根据估计的出售成本进行调整。抵押贷款的公允价值估算值是根据抵押品当前市场价值或 “现状” 价值得出的评估值，通常来自最近收到和审查的评估。当前评估是根据检查日期定期订购的，如果市场条件需要，则更频繁地进行评估。评估是从国家认证的评估师那里获得的，基于某些假设，其中可能包括施工或开发状况以及房产的最高和最佳用途。这些评估由Mid Penn的房地产管理小组进行审查，以确保其可接受，并根据与资产处置相关的成本对价值进行了调整。如果计算出的预期信用损失被确定为永久性或不可收回，则将扣除预期信用损失的金额。
Mid Penn也可以通过业务合并购买贷款或获得贷款。在收购或收购之日，对贷款进行评估，以确定自贷款发放以来信贷恶化程度是否微不足道。自发放以来信贷恶化程度微不足道的贷款被称为PCD贷款。在评估贷款自发放以来信贷质量的下降幅度是否微不足道时，Mid Penn考虑了贷款等级、逾期未付和非应计状况。Mid Penn还可以考虑外部信用评级机构对借款人和非商业贷款的评级、FICO分数或区间、违约概率以及逾期次数。在收购或收购之日，PCD贷款的摊销成本基础等于购买价格和信贷损失的初步估计。PCD贷款的预期信贷损失的初始确认对净收入没有影响。当以集合贷款为基础计算PCD贷款预期信贷损失的初始衡量标准时，预期的信贷损失将分配给池中的每笔贷款。初始摊销额之间的任何差额
28
目录
MID PENN BANCORP, INC.





成本基础和贷款的未偿本金余额代表非信贷折扣或溢价，在贷款期限内累积（或摊销）为利息收入。PCD贷款ACL的后续变更将通过PCL记录。对于自发放以来信贷恶化幅度不大，因此不被视为PCD的已购贷款，购买价格中包含的任何折扣或溢价将在个人贷款的合同期内累积（或摊销）。
贷款从ACL中扣除，随后的任何回收款项将记入ACL账户。预期回收额不得超过先前扣除和预计扣除的金额总额。
下表显示了截至2024年6月30日的三个月和六个月以及截至2023年6月30日的三个月和六个月中按投资组合细分划分的ACL中的贷款活动：
（以千计）余额为
2024 年 3 月 31 日		关闭充电回收率收回的净贷款（已扣除）
（福利）/信贷损失准备金
三个月已结束
2024年6月30日
商业地产
CRE 非所有者已占用10,417 — — — 230 10,647 
CRE所有者已入住5,602 — 4 4 224 5,830 
多家庭2,370 — — — 839 3,209 
农田2,002 — — — 57 2,059 
商业和工业6,500 (56)— (56)490 6,934 
施工
住宅建筑1,176 — — — (47)1,129 
其他建筑2,171 — — — (158)2,013 
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权1,271 — 7 7 71 1,349 
1-4 家庭出租1,539 (2)22 20 145 1,704 
HELOC 和初级留置权457 — — — (60)397 
消费者19 (4)11 7 (9)17 
总计33,524 (62)44 (18)1,782 35,288 

（以千计）余额为
2023 年 12 月 31 日		关闭充电回收率收回的净贷款（已扣除）
（福利）/信贷损失准备金
六个月已结束
2024年6月30日
商业地产
CRE 非所有者已占用10,267 — — — 380 10,647 
CRE所有者已入住5,646 — 4 4 180 5,830 
多家庭2,202 — — — 1,007 3,209 
农田2,064 — — — (5)2,059 
商业和工业7,131 (56)— (56)(141)6,934 
施工
住宅建筑1,256 — — — (127)1,129 
其他建筑2,146 — — — (133)2,013 
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权1,207 (7)7 — 142 1,349 
1-4 家庭出租1,859 (2)22 20 (175)1,704 
HELOC 和初级留置权389 (21)— (21)29 397 
消费者20 (26)17 (9)6 17 
总计34,187 (112)50 (62)1,163 35,288 
29
目录
MID PENN BANCORP, INC.





（以千计）余额为
2023 年 3 月 31 日		PCD 贷款关闭充电回收率收回的净贷款（已扣除）
信贷损失准备金/（福利）
三个月已结束
2023年6月30日
商业地产
CRE 非所有者已占用$8,175 $312 $— $— $— $(615)$7,872 
CRE所有者已入住3,079 2 — — — 1,060 4,141 
多家庭1,159 — — — 85 1,244 
农田899 — — — 41 940 
商业和工业11,269 5 (109)— (109)238 11,403 
施工
住宅建筑1,423 12 — — — 294 1,729 
其他建筑2,208 1 — — — (271)1,938 
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权1,356 4 — — — 268 1,628 
1-4 家庭出租1,066 — — — — (19)1,047 
HELOC 和初级留置权452 — — — — 18 470 
消费者179 — (65)4 (61)58 176 
未分配— — — — — — — 
总计$31,265 $336 $(174)$4 $(170)$1,157 $32,588 
（以千计）余额为
2022年12月31日		CECL 影响PCD 贷款关闭充电回收率收回的净贷款（已扣除）
信贷损失准备金/（福利）
六个月已结束
2023年6月30日
商业地产
CRE 非所有者已占用$8,284 $259 $312 $— $— $— $(983)$7,872 
CRE所有者已入住2,916 91 2 (16)— (16)1,148 4,141 
多家庭1,111 35 — — — 98 1,244 
农田831 26 — — — 83 940 
商业和工业4,593 6,601 5 (220)— (220)424 11,403 
施工
住宅建筑— 1,270 12 — — — 447 1,729 
其他建筑— 1,931 1 — — — 6 1,938 
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权370 1,307 4 (4)— (4)(49)1,628 
1-4 家庭出租288 731 — 30 30 (2)1,047 
HELOC 和初级留置权661 (230)— — — 39 470 
消费者29 154 (84)11 (73)66 176 
未分配(126)(244)— — — 370 — 
总计$18,957 $11,931 $336 $(324)$41 $(283)$1,647 $32,588 



30
目录
MID PENN BANCORP, INC.





下表按截至2024年6月30日和2023年12月31日使用的衡量方法显示了贷款的ACL和贷款的摊销成本基础：
（以千计）ACL-贷款贷款
2024年6月30日对信用损失进行集体评估对信用损失进行单独评估ACL 总额-贷款对信用损失进行集体评估对信用损失进行单独评估贷款总额
商业地产
CRE 非所有者已占用$10,293 $354 $10,647 $1,184,475 $2,575 $1,187,050 
CRE所有者已入住5,830 — 5,830 622,114 1,642 623,756 
多家庭3,202 7 3,209 374,010 165 374,175 
农田2,059 — 2,059 213,002 — 213,002 
商业和工业6,258 676 6,934 690,244 2,459 692,703 
施工
住宅建筑1,129 — 1,129 105,676 — 105,676 
其他建筑2,013 — 2,013 348,289 — 348,289 
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权1,349 — 1,349 325,772 1,530 327,302 
1-4 家庭出租1,704 — 1,704 351,206 348 351,554 
HELOC 和初级留置权397 — 397 133,406 1,280 134,686 
消费者17 — 17 6,368 — 6,368 
总计$34,251 $1,037 $35,288 $4,354,562 $9,999 $4,364,561 
（以千计）ACL-贷款贷款
2023 年 12 月 31 日对信用损失进行集体评估对信用损失进行单独评估ACL 总额-贷款对信用损失进行集体评估对信用损失进行单独评估贷款总额
商业地产
CRE 非所有者已占用$9,906 $361 $10,267 $1,145,048 $4,505 $1,149,553 
CRE所有者已入住5,646 — 5,646 627,995 1,909 629,904 
多家庭2,190 12 2,202 308,886 173 309,059 
农田2,064 — 2,064 212,690 — 212,690 
商业和工业6,419 712 7,131 673,793 1,286 675,079 
施工
住宅建筑1,256 — 1,256 92,270 573 92,843 
其他建筑2,146 — 2,146 360,368 2,256 362,624 
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权1,207 — 1,207 337,267 1,875 339,142 
1-4 家庭出租1,857 2 1,859 341,236 701 341,937 
HELOC 和初级留置权389 — 389 131,587 1,208 132,795 
消费者20 — 20 7,166 — 7,166 
总计$33,100 $1,087 $34,187 $4,238,306 $14,486 $4,252,792 
31
目录
MID PENN BANCORP, INC.





对遇到财务困难的借款人的修改
我们可能会不时修改向遇到财务困难的借款人提供的某些贷款。在某些情况下，这些修改可能会导致新的贷款。对遇到财务困难的借款人的贷款修改可以采取本金减免、降低利率、微不足道的延迟还款或延长期限，或两者结合等形式。

截至2024年6月30日的季度，没有对遇到财务困难的借款人进行新的修改。 下表列出了与修改后的贷款（按修改类型划分）相关的信息，即借款人在修改时遇到财务困难：

（以千计）仅限利息
任期延长		组合：
仅限利息和
任期延长		总计占应收融资总类别的百分比
截至2024年6月30日的六个月
住宅抵押贷款
HELOC 和初级留置权— — 92 92 0.07 %
住宅抵押贷款总额— —— 092 92 0.01 %
总计$— $— $92 $92 


（以千计）仅限利息任期延长组合：
仅限利息和
任期延长		总计占应收融资总类别的百分比
截至2023年6月30日的三个月
商业和工业$— $150 $— $150 0.02 %
总计$— $150 $— $150 
（以千计）仅限利息任期延长组合：
仅限利息和
任期延长		总计占应收融资总类别的百分比
截至2023年6月30日的六个月
商业地产
CRE所有者已入住$51 $— $180 $231 0.04 %
商业地产总额$51 $— $180 $231 0.02 %
商业和工业$— $150 $— $150 0.02 %
贷款总额$51 $150 $180 $381 

纯息贷款修改的财务影响减少了借款人的每月还款额，上表中的期限延期增加了加权平均值 2.0 贷款有效期已过几年，这也减少了借款人的每月还款额。
32
目录
MID PENN BANCORP, INC.





注意事项 5- 存款
截至2024年6月30日和2023年12月31日，存款包括以下内容：
（千美元）2024年6月30日占存款总额的百分比2023 年 12 月 31 日占存款总额的百分比
非计息活期存款$766,014 17.0 %$801,312 18.4 %
计息活期存款1,021,636 22.7 %947,372 21.8 %
货币市场896,179 19.9 %850,674 19.6 %
储蓄277,133 6.2 %288,404 6.6 %
总需求和储蓄 2,960,962 65.8 %2,887,762 66.4 %
时间1,536,049 34.2 %1,458,450 33.6 %
存款总额$4,497,011 100.0 %$4,346,212 100.0 %
透支$206 0.00 %$315 0.01 %
截至2024年6月30日的定期存款的预定到期日如下：
定期存款
（以千计）少于 250,000 美元250,000 美元或更多
将于 2024 年成熟$699,424 $237,344 
将于 2025 年成熟380,228 138,800 
将于 2026 年成熟39,854 4,547 
将于 2027 年成熟18,302 1,198 
将于 2028 年成熟9,295 259 
此后逐渐成熟6,506 292 
$1,153,609 $382,440 
宾夕法尼亚中部有 $244.8截至2024年6月30日和2023年12月31日，经纪存款证已达百万张。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，中宾夕法尼亚州有 $82.5 百万和美元96.7 分别有数百万的CDAR存款。

33
目录
MID PENN BANCORP, INC.





注意事项 6- 衍生金融工具
Mid Penn通过使用衍生品来管理其某些利率风险敞口；但是，没有任何衍生品是为了投机目的而输入的。2023年，Mid Penn签订了被指定为套期保值的未偿还衍生品合约。Mid Penn的独立衍生金融工具必须按其公允价值在合并资产负债表上记账。
贷款级别的利率互换
Mid Penn与某些合格、信誉良好的商业贷款客户进行贷款级别的利率互换，以满足他们的利率风险管理需求。Mid Penn同时与交易商交易对手进行平行利率互换，名义金额和条款相同。抵消性客户和交易商交易对手互换协议的最终结果是，客户支付固定利率，Mid Penn获得浮动利率。Mid Penn的贷款级别利率互换被视为衍生品，但不使用对冲会计进行核算。
下表列出了与贷款级别互换相关的信息：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（千美元）
与客户的贷款利率互换
名义金额 $204,525 $187,192 
加权平均剩余期限（年） 5.636.24
接收固定利率（加权平均值） 4.57 %4.59 %
薪资浮动利率（加权平均值）7.47 %7.50 %
估计的公允价值 (1)
$11,543 $10,484 
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（千美元）
与往来者的贷款利率互换
名义金额 $204,525 $187,192 
加权平均剩余期限（年） 5.636.24
接收可变费率（加权平均值） 7.47 %7.50 %
支付固定利率（加权平均值）4.57 %4.59 %
估计的公允价值 (2)
$11,543 $10,484 
(1) 估计公允价值的净额在合并资产负债表的其他负债中披露。
(2) 估计公允价值的净额在合并资产负债表的 “其他资产” 中披露。
对冲利率风险的现金流对冲

Mid Penn使用利率衍生品的目标是降低净利息收入的波动性并管理其利率变动风险。为了实现这一目标，Mid Penn主要使用利率互换作为其利率风险管理策略的一部分。

下表列出了与现金流套期保值相关的信息：
34
目录
MID PENN BANCORP, INC.





2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（千美元）
现金流套期保值
名义金额 $190,000 $190,000 
加权平均剩余期限（年） 1.722.22
支付固定利率（加权平均值） 3.74 %3.74 %
接收可变费率（加权平均值）4.07 %4.07 %
估计的公允价值 (1)
$3,272 $1,460 
(1) 估计公允价值的净额在合并资产负债表的 “其他资产” 中披露。

对于指定并符合利率风险现金流套期保值条件的衍生品，衍生品的未实现收益或亏损记录在AOCI中，随后在对冲交易影响收益的同一时期重新归类为利息收入。随着对Mid Penn的可变利率负债支付利息，AOCI中报告的与衍生品相关的金额将重新归类为利息收入。在接下来的十二个月中，宾夕法尼亚州中部估计还会增加一美元2.2 百万美元将重新归类为利息支出减少额。

注意事项 7- 累计其他综合（亏损）收益
扣除税款后的累计其他综合亏损各组成部分的变化如下：
（以千计）
未实现亏损
证券		未实现
持有亏损
利率
使用的衍生物
现金流套期保值		固定福利
计划		总计
截至 2024 年 3 月 31 日的余额$(19,050)$2,230 $(127)$(16,947)
重新分类之前的 OCI(201)28 (3)(176)
从 AOCI 中重新分类的金额— — — — 
截至 2024 年 6 月 30 日的余额$(19,251)$2,258 $(130)(17,123)
截至2023年12月31日的余额$(17,339)$820 $(118)$(16,637)
重新分类之前的 OCI(1,912)1,438 5 (469)
从 AOCI 中重新分类的金额— — (17)(17)
截至 2024 年 6 月 30 日的余额$(19,251)$2,258 $(130)$(17,123)
截至2023年3月31日的余额$(17,350)$(128)$104 $(17,374)
重新分类之前的 OCI(3,261)2,837 (7)(431)
从 AOCI 中重新分类的金额— — — — 
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$(20,611)$2,709 $97 $(17,805)
截至2022年12月31日的余额$(19,327)$— $111 $(19,216)
重新分类之前的 OCI(1,284)2,709 (2)1,423 
从 AOCI 中重新分类的金额— — (12)(12)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$(20,611)$2,709 $97 $(17,805)
35
目录
MID PENN BANCORP, INC.





注意事项 8- 公允价值测量
公司使用公允价值估算来对合并财务报表适用各种会计准则，无论是经常性还是非经常性。公允价值的定义是有意愿和有能力的市场参与者之间在有序交易中出售资产或转移负债的价格。Mid Penn 根据投入的可观察性和透明度，将其按公允价值计量的资产和负债分为三个层次级别。公允价值层次结构如下：
级别 1-代表活跃市场中相同工具报价的输入。
第二级——代表资产或负债整个期限内非活跃市场的报价的投入，或可直接或间接观察到的投入。
第 3 级-由于估值工具的市场数据很少或根本没有，因此基本上无法观察到的输入。
下文说明了按公允价值计量的工具所使用的估值方法，以及根据估值层次结构对此类工具进行的一般分类。
在截至2024年6月30日的三到六个月中或截至2023年12月31日的年度中，没有发生公允价值1级和2级之间的资产转移。
下表说明了定期按公允价值计量并在合并资产负债表上报告的资产。
2024年6月30日
（以千计）第 1 级第 2 级第 3 级总计
可供出售证券：
美国财政部和美国政府机构$— $30,619 $— $30,619 
抵押贷款支持的美国政府机构— 142,037 — 142,037 
州和政治区划义务— 3,591 — 3,591 
公司债务证券— 31,689 — 31,689 
股权证券427 — — 427 
持有待售贷款— 8,420 — 8,420 
其他资产：
衍生资产— 14,815 — 14,815 
总计$427 $231,171 $— $231,598 
2023 年 12 月 31 日
（以千计）第 1 级第 2 级第 3 级总计
可供出售证券：
美国财政部和美国政府机构$— $35,649 $— $35,649 
抵押贷款支持的美国政府机构— 152,683 — 152,683 
州和政治区划义务— 3,646 — 3,646 
公司债务证券— 31,577 — 31,577 
股权证券438 — — 438 
持有待售贷款— 3,855 — 3,855 
其他资产：
衍生资产— 11,944 — 11,944 
总计$438 $239,354 $— $239,792 
36
目录
MID PENN BANCORP, INC.





用于估算前表中物品公允价值的估值方法和假设如下：
可供出售的投资证券-归类为可供出售的股票和债务证券的公允价值是通过获得国家认可的证券交易所（一级）或矩阵定价（二级）来确定的，矩阵定价是业内广泛使用的一种数学技术，不完全依赖特定证券的报价，而是依赖于证券与其他基准报价的关系。
股权证券-具有易于确定的公允价值的权益证券的公允价值记录在合并资产负债表中，已实现和未实现的损益在合并收益表的其他支出中报告。
待售贷款-此类别包括按公允价值计量的待售抵押贷款。截至2024年6月30日的公允价值以二级市场投资者为具有类似特征的贷款提供的价格来衡量。
衍生资产-利率互换由替代定价来源衡量，在不活跃的市场中，价格透明度合理。基于利率互换协议的复杂性，这些工具交易的市场不如较成熟的一级市场那么高效，流动性也较差。但是，这些市场确实有可比的、可观察的投入，其中替代定价来源对这些资产进行估值以得出公允的市场价值。这些特征将利率互换协议归类为二级。
抵押贷款银行衍生品以利率锁定和对二级市场投资者的远期承诺的形式代表抵押贷款银行衍生品的公允价值，以及利率互换的公允价值。Mid Penn的利率锁定、远期承诺和利率互换的公允价值代表在资产负债表日结算衍生金融工具所需的金额。这些特征将利率互换协议归类为二级。有关其他信息，请参阅 “附注5-衍生金融工具”。
某些金融资产和金融负债在非经常性基础上按公允价值计量；也就是说，这些工具不是持续按公允价值计量的，但在某些情况下需要进行公允价值调整。 下表说明了按非经常性公允价值计量的第三级金融工具：
（以千计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
个人评估的贷款，扣除ACL$8,962 $13,399 
持有待售止赎资产441 293 
净贷款-该类别包括扣除相关ACL后对信贷损失进行单独评估并被归类为三级资产的贷款。2023年，显示的金额是报告特定分配或已部分扣除的个人评估贷款的余额。所有这些贷款都被视为抵押贷款；因此，Mid Penn的所有减值贷款，无论是否申报特定的补贴分配，都被视为抵押品。Mid Penn 使用了 3 级输入，例如对基础抵押品的独立评估，其中通常包括各种不可观察的 3 级输入。管理层可以根据经济状况和估计清算费用等定性因素向下调整评估。
止赎待售资产-价值基于评估结果，该评估考虑了附近房地产的销售价格。
37
目录
MID PENN BANCORP, INC.





下表汇总了截至本报告所述期间Mid Penn金融工具的账面金额、公允价值和在公允价值层次结构中的地位：
2024年6月30日
携带
金额		估计公允价值
（以千计）第 1 级第 2 级第 3 级总计
金融工具-资产
现金和现金等价物 $105,726 $105,726 $— $— $105,726 
可供出售的投资证券207,936 — 207,936 — 207,936 
持有至到期投资证券393,320 — 347,275 — 347,275 
股票证券427 427 — — 427 
待售贷款8,420 — 8,420 — 8,420 
净贷款 4,329,273 — — 4,329,703 4,329,703 
限制对银行股的投资13,930 13,930 — — 13,930 
应计应收利息27,381 27,381 — — 27,381 
衍生资产 14,815 — 14,815 — 14,815 
金融工具-负债
存款$4,497,011 $— $4,493,809 $— $4,493,809 
短期借款20 万 — 20 万 — 20 万 
长期债务 (1)
20,693 — 20,693 — 20,693 
次级债务46,047 — 40,612 — 40,612 
应计应付利息18,139 18,139 — — 18,139 
衍生负债11,543 — 11,543 — 11,543 
(1) 长期债务不包括融资租赁债务。
2023 年 12 月 31 日
估计公允价值
（以千计）携带
金额		第 1 级第 2 级第 3 级总计
金融工具-资产
现金和现金等价物$96,763 $96,763 $— $— $96,763 
可供出售的投资证券223,555 — 223,555 — 223,555 
持有至到期的投资证券399,128 — 357,521 — 357,521 
股票证券438 438 — — 438 
待售贷款3,855 — 3,855 — 3,855 
净贷款 4,218,605 — — 4,221,926 4,221,926 
限制对银行股的投资16,768 16,768 — — 16,768 
应计应收利息25,820 25,820 — — 25,820 
衍生资产11,944 — 11,944 — 11,944 
金融工具-负债
存款$4,346,212 $— $4,337,723 $— $4,337,723 
短期债务241,532 — 241,532 — 241,532 
长期债务 (1)
55,806 — 55,081 — 55,081 
次级债务46,354 — 39,515 — 39,515 
应计应付利息14,257 14,257 — — 14,257 
衍生负债10,484 — 10,484 — 10,484 
38
目录
MID PENN BANCORP, INC.





(1) 长期债务不包括融资租赁债务。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，该银行未偿还和无准备金的信贷承诺和金融备用信用证被认为没有可观的公允价值。
注意事项 9- 承付款和或有开支
提供信贷的担保和承诺
Mid Penn是正常业务过程中存在资产负债表外风险的金融工具的当事方，以满足其客户的融资需求。这些承诺包括各种担保和提供信贷的承诺。提供信贷的承诺是向客户贷款的协议，前提是不违反合同中规定的任何条件。承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。Mid Penn 会根据具体情况评估每位客户的信誉。如果在发放信贷时认为有必要，获得的抵押品金额将基于管理层对客户的信用评估。备用信用证和书面财务担保是向第三方保证客户履约的有条件承诺。这些担保主要是为了支持公共和私人借贷安排而发放的。发放信用证所涉及的信用风险与向客户提供贷款所涉及的信用风险基本相同。宾夕法尼亚中部有 $61.9 百万和美元62.2 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别有100万张未偿备用信用证。Mid Penn预计不会因为这些交易而造成任何损失。截至2024年6月30日和2023年12月31日，根据已签发的备用信用证付款的负债金额不被认为是实质性的。
Mid Penn采用了自2023年1月1日起生效的FasB ASC Topic 326，该条款要求中宾夕法尼亚大学估算不可无条件取消的OBS信贷风险敞口的预期信用损失。Mid Penn对OBS信贷风险敞口维持单独的ACL，包括无准备金的贷款承诺和信用证，信用证包含在随附的合并资产负债表的其他负债中。
ACL-OBS被调整为OBS承诺的准备金，以备信贷损失。该估算包括考虑融资的可能性，使用非建模方法根据利用率假设得出的违约风险敞口估计，以及PD和LGD估计，这些估算值来自上文 “附注4——贷款和信贷损失补贴——贷款” 中描述的Mid Penn其他贷款组合细分市场的相同模型和方法，因为这些无准备金的承诺与这些贷款组合细分市场具有相似的风险特征。
截至 2024 年 6 月 30 日，ACL-OBS 为 $3.1 百万美元对比3.6 截至 2023 年 12 月 31 日，百万美元。2023 年 1 月 1 日，在采用 ASC 326 的同时，Mid Penn 又录得了 $3.1百万的OBS准备金已包含在收养累积效应调整中。OBS信用损失的补助金为美元177 一千零美元496在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分别记录了千人。OBS信贷损失的收益为 $340 一千零美元629 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别为千人。
诉讼
Mid Penn及其子公司面临各种未决和威胁的法律诉讼或其他因正常业务行为而产生的金钱损害索赔。截至本报告发布之日，管理层在与法律顾问协商后，预计此类未决或威胁事项所产生的最终责任总额不会对Mid Penn的合并财务状况产生重大影响。Mid Penn至少每季度评估与此类事项相关的负债和意外开支。对于Mid Penn可能蒙受损失且损失金额可以合理估计的事项，Mid Penn在其合并财务报表中记录了支出和相应的负债。如果此类事项可能导致风险超过该负债，则此类超额的金额目前无法估计。据信，风险敞口目前无法估算或可能发生的事项的损失范围总体上不大。这是基于Penn中部目前可用的信息，涉及判断因素和重大不确定性。尽管Mid Penn认为未决或威胁的诉讼或其他事项的结果不会对Mid Penn的合并财务状况产生重大影响，但它不能排除此类结果对未来特定报告期的合并经营业绩具有重要意义的可能性。此外，无论任何此类法律程序、调查或调查的最终结果如何，任何此类事项都可能导致Mid Penn产生额外费用，这可能会对Mid Penn在未来任何时期的经营业绩产生重大影响，甚至可能是实质性的。
39
目录
MID PENN BANCORP, INC.





注意事项 10- 债务
短期 fHLB 和代理银行借款
短期借款总额为美元200.0 百万和美元241.5 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。短期借款通常包括从FHLB购买的联邦资金和预付款，原始到期日不到一年。从代理银行购买的联邦资金到期日为 一个工作日 并根据联邦基金利率每天重新定价。来自FHLB的预付款由该银行对FhLB普通股的投资以及对选定应收贷款的一揽子留置权进行抵押，这些应收贷款主要是银行投资组合中的房地产担保贷款，总额为美元3.0 截至 2024 年 6 月 30 日，已达十亿。截至2024年6月30日，该银行拥有从FHLB的短期借款能力，最高可达该银行未使用的借款能力为美元1.8 十亿（等于 $2.1 在满足FHLB的任何股票购买要求后，最大借款能力为10亿美元减去担保公共资金存款的FHLB信用证以及其他FHLB预付款和未偿债务的总额）。
该银行在其他代理银行还有未使用的隔夜信贷额度，金额为美元35.0 截至 2024 年 6 月 30 日，为百万人。 没有 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，均在这些线路上进行抽奖。
长期债务
下表显示了截至2024年6月30日和2023年12月31日的长期债务摘要。
（千美元）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
fHLb 固定利率工具：
截止日期为 2024 年 1 月 1.10%
$— $1万个 
截止日期为 2024 年 3 月 5.60%
— 25000 
截止日期为2026年2月， 4.51%
2万个 2万个 
2026 年 8 月到期 4.80%
672 782 
截止日期为 2027 年 2 月 6.71%
21 24 
fHLb 固定利率工具总数20,693 55,806 
长期债务中包含的租赁义务3,134 3,197 
长期债务总额$23,827 $59,003 
作为FHLB的成员，该银行可以获得许多用于提供流动性的信贷产品。银行获得的FHLb固定利率工具是根据与FHLB签订的一揽子抵押协议的条款进行担保，该协议包括FHLb股票和符合条件的银行应收贷款，主要是房地产担保贷款。该银行还从FHLB获得信用证，以担保同意使用FHLB信用证作为法律允许的投资质押替代方案的市政当局和学区客户的某些公共资金存款。这些 fHLB 信用证承诺总额为 $138.9 百万和美元153.5 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
40
目录
MID PENN BANCORP, INC.





注意 11- 次级债务和信托优先证券
2021 年 11 月通过收购 Riverview 承担的次级债务
2021 年 11 月 30 日，Mid Penn 完成了对 Riverview 的收购，并承担了 $25.0 百万张次级票据（“河景票据”）。根据购买会计原则，Riverview票据的公允价值溢价为美元2.3 百万。出于监管报告目的，这些票据被视为二级资本。
河景票据由Riverview于2020年10月6日与某些合格的机构买家和合格机构投资者签订。Riverview票据的到期日为2030年10月15日，最初的利息每半年支付一次，固定年利率为 5.752025 年 10 月 15 日之前的年收入百分比。从该日起，适用于未偿还到期本金的利率将按季度重置为年利率，等于当时的三个月SOFR plus 563 bps，每季度支付直至到期。从2025年10月15日起，Mid Penn可以随时按面值、全部或部分赎回Riverview票据。
2020 年 12 月发行的次级债券
2020 年 12 月 22 日，Mid Penn 签订了购买和出售协议，地址为 100他们本金的百分比，总计 $12.2 其2030年12月到期的次级票据（“2020年12月票据”）中有100万张以私募方式向合格投资者发行。出于监管资本的目的，2020年12月的票据被视为二级资本。
2020年12月票据的利率为 4.5第一次每年百分比 五年 然后按《华尔街日报》的最优惠利率浮动，前提是适用于2020年12月票据浮动期间未偿本金余额的利率在任何时候都不得低于 4.5%。从2021年3月31日开始，每年的3月31日、6月30日、9月30日和12月31日按季度支付拖欠利息。2020年12月的票据将于2030年12月31日到期，可在2025年12月31日或之后以及2030年12月31日之前的任何利息支付日全部或部分兑换，无需支付任何溢价或罚款，但须获得任何必要的监管批准。此外，如果（i）2020年12月票据的全部或任何部分不再被视为二级资本，（ii）2020年12月票据的利息无法用于美国联邦所得税的扣除，或者（iii）Mid Penn将被视为 “投资公司”，则Mid Penn可以通过向2020年12月票据的持有人发出10天通知来全部但不是部分赎回2020年12月票据。如果前一句话中描述了兑换，Mid Penn将在以下地址兑换2020年12月的票据 1002020年12月票据本金的百分比，加上截至但不包括赎回日的应计和未付利息。
2020年12月票据的持有人不得加快2020年12月票据的到期，除非其主要银行子公司Mid Penn或Mid Penn Bank发生破产、破产、清算、破产管理或类似事件。关联方持有 $750 截至2024年6月30日和2023年12月31日的2020年12月票据中的数千张。
2020 年 3 月发行的次级债券
2020年3月20日，Mid Penn与购买了美元的合格投资者签订了协议15.0 其2030年3月到期的次级票据（“2020年3月票据”）的本金总额为百万美元。由于 Mid Penn 于 2021 年 11 月 30 日与 Riverview 合并，$6.9 由于Riverview是2020年3月票据的持有人，2020年3月的票据余额中有100万已兑换。截至2024年6月30日，2020年3月未偿还票据的余额为美元8.1 百万。出于监管资本的目的，2020年3月的票据拟被视为二级资本。
2020年3月票据的利率为 4.0第一次每年百分比 五年 然后按《华尔街日报》的最优惠利率浮动，前提是适用于2020年3月票据浮动期间未偿本金余额的利率绝不低于 4.25%。从2020年6月30日开始，每年6月30日和12月30日每半年支付一次利息 五年 发行后，将在3月30日、6月30日、9月30日和12月30日按季度拖欠支付。2020年3月的票据将于2030年3月30日到期，可在2025年3月30日当天或之后以及2030年3月30日之前的任何时候全部或部分兑换，无需支付溢价或罚款。此外，如果2020年3月票据的全部或任何部分不再被视为二级资本，Mid Penn可以在任何利息支付日赎回2020年票据的全部或部分内容。如果前一句话中描述了兑换，Mid Penn将在以下网址兑换2020年3月的票据 1002020年3月票据本金的百分比，加上截至但不包括赎回日的应计和未付利息。
2020年3月票据的持有人不得加快2020年3月票据的到期，除非其主要银行子公司Mid Penn或Mid Penn Bank发生破产、破产、清算、破产管理或类似事件。关联方持有 $1.7 截至2024年6月30日和2023年12月31日，2020年3月的票据中有100万张。
41
目录
MID PENN BANCORP, INC.





注意事项 12- 普通股和每股收益
国库股票回购计划
Mid Penn 通过了最初于 2020 年 3 月 19 日生效的库存股回购计划（“计划”），并于 2024 年 4 月 24 日由中宾夕法尼亚大学董事会延期至 2025 年 4 月 24 日。该计划授权最多回购 $15.0 中宾夕法尼亚州的百万股已发行普通股。根据该计划，Mid Penn通过公开市场交易（可以通过根据美国证券交易委员会规则10b5-1通过的交易计划）或私下谈判的交易来回购其普通股。该计划下的回购由管理层自行决定，并受市场状况和其他因素的约束。无法保证Mid Penn可能回购的股票的确切数量。中宾夕法尼亚大学可以根据多种因素随时修改、暂停或终止该计划，包括流动性、市场状况、另类投资机会的可用性以及中宾夕法尼亚大学认为适当的其他因素。该计划不要求中宾夕法尼亚大学回购任何股票。
在截至2024年6月30日的六个月中，Mid Penn回购了 15,500 平均价格为美元的普通股20.81。 没有 在截至2024年6月30日的三个月内回购了股票。截至 2024 年 6 月 30 日，Mid Penn 已回购 440,722 平均价格为美元的普通股22.78 该计划下的每股。该计划大约有 $5.0 截至2024年6月30日，仍有100万美元可供回购。
股息再投资计划
根据Mid Penn修订和重述的DRIP， 300,000 Mid Penn授权但未发行的普通股的股票留待发行。DRIP还允许在规定的限额内自愿支付现金，用于购买额外股票。
股权激励计划
2023年5月9日，股东批准了2023年股票激励计划，该计划授权Mid Penn授予激励性股票期权、非合格股票期权、股票增值权、限制性股票、递延股票单位和绩效股票。2023年计划是为Mid Penn and the Bank的员工和董事制定的，由董事会薪酬委员会选出，旨在激励公司的进一步成功，并取代了2014年的限制性股票计划。本计划下可供发行的公司普通股总数为 350,000 股份。
截至 2024 年 6 月 30 日，共有 263,974 限制性股票是根据2014年计划授予的，其中 85,802 股票未归属。授予和归属的2014年计划股份产生了美元321 一千零美元252 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，基于股份的薪酬支出分别为千美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，授予和归属的2014年计划股份导致基于股份的薪酬支出为美元623 一千零美元1.1 分别为百万。
与限制性股票相关的基于股份的薪酬支出使用授予日的公允价值计算，并在奖励的归属期内按直线方式确认。授予员工的限制性股票在归属期内的授予日周年纪念日当天等额归属，该支出是合并收益表中工资和福利支出的一部分。员工补助金归属期由每项补助金的条款决定，归属期通常介于一到之间 四年。授予董事的限制性股票有 十二个月 归属期，该支出是合并损益表中其他支出项目中董事费用和福利的一部分。
42
目录
MID PENN BANCORP, INC.





以下数据显示了计算普通股基本收益和摊薄后每股收益的金额：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（以千计，每股数据除外）2024202320242023
净收入$11,771 $4,836 $23,904 $16,063 
已发行普通股的加权平均值（基本）16,576,28316,233,47316,572,10216,060,789
摊薄型未归属限制性股票补助的影响29,07021,80536,76135,481
已发行普通股的加权平均值（摊薄）16,605,35316,255,27816,608,86316,096,270
普通股每股基本收益$0.71 $0.29 $1.44 $1.00 
摊薄后的每股普通股收益0.71 0.29 1.44 1.00 
有 不 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的反稀释工具。
43
目录
MID PENN BANCORP, INC.





项目 2 — 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
本管理层讨论涉及该公司及其全资子公司，该公司是一家在宾夕法尼亚州注册的金融控股公司。管理层的讨论应与本报告中提供的合并财务报表和其他财务信息一起阅读。
对前瞻性陈述的警告
前瞻性陈述涉及风险、不确定性和假设。尽管除非Mid Penn的管理层认为其管理层有合理的依据，否则Mid Penn通常不会做出前瞻性陈述，但Mid Penn无法保证任何前瞻性陈述的准确性。由于许多不确定性和风险，包括本10-Q表季度报告、2023年年度报告和其他不可预见的风险，实际业绩可能与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异。您不应过分依赖任何前瞻性陈述。这些声明仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日，即使我们随后在Mid Penn的网站或其他地方发布，Mid Penn没有义务更新或修改这些声明以反映本10-Q表季度报告发布之日之后发生的事件或情况。
就经修订的1933年《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》而言，本文件和此处以引用方式纳入的文件中讨论的某些事项，包括在 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 标题下讨论的事项，可能构成前瞻性陈述，因此可能涉及已知和未知的风险、不确定性和其他可能导致中宾夕法尼亚大学或宾夕法尼亚大学实际业绩、业绩或成就的因素即将成为的银行与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩、业绩或成就存在重大差异。“期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计” 等词语以及类似的表述旨在识别此类前瞻性陈述。由于多种因素，包括但不限于：Mid Penn的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期业绩存在重大差异：
•未来经济状况对Mid Penn、其银行和非银行子公司及其市场和客户的影响；
•政府的货币和财政政策，以及立法和监管变化；
•美国政府未来的行动或不作为，包括未能提高政府债务限额或联邦政府长期关闭；
•国家或全球流行病或大流行事件造成的业务或经济中断；
•利率变动对存款水平和构成、贷款需求、贷款抵押品的价值、投资证券的价值和利率保护协议的风险；
•来自其他商业银行、旧货公司、抵押贷款银行公司、消费金融公司、信用合作社、证券经纪公司、保险公司、货币市场和其他共同基金以及在宾夕法尼亚中部市场地区和其他地方运营的其他金融机构的竞争的影响，包括在本地、区域、国内和国际上运营的机构，以及通过邮件、电话、计算机和互联网提供银行产品和服务的此类竞争对手；
•增加中宾夕法尼亚银行股本目前须缴纳的宾夕法尼亚银行股票税，或对中宾夕法尼亚银行或中宾夕法尼亚银行的股本征收任何额外税；
•银行监管机构规定的资本和流动性要求的影响；
•监管机构以及上市公司会计监督委员会、财务会计准则委员会、美国证券交易委员会和其他会计和报告准则制定机构可能采用的会计政策和惯例变更的影响；
•诉讼的费用和影响，以及此类诉讼中意外或不利后果的费用和影响；
•技术变革；
•我们成功实施业务战略的能力，包括我们的收购战略；
•我们成功扩大特许经营权的能力，包括以优惠的价格收购或建立新办事处；
•我们有能力成功地将收购的任何银行、公司、办公室、资产、负债、客户、系统和管理人员整合到我们的运营中，以及我们在预期的时间范围内实现相关收入协同效应和成本节约的能力；
44
目录
MID PENN BANCORP, INC.





•潜在的商誉减值费用，或未来的减值费用，以及未在预期时间范围内实现预期财务业绩时申报单位或资产公允价值的波动；
•我们吸引和留住合格管理人员和人员的能力；
•监管审查和监督程序的结果；
•建立贷款损失准备金、评估投资证券潜在减值以及估算抵押品和各种金融资产和负债价值所依据的假设失效；
•我们遵守纳斯达克上市规则的能力；
•我们维护品牌价值和形象并保护我们的知识产权的能力；
•证券市场的波动；
•因洪水、恶劣天气或其他自然灾害或天灾而造成的中断；
•战争行为、恐怖主义行为或全球军事冲突；
•供应链中断；以及
•公司2023年年度报告第1A项以及随后向美国证券交易委员会提交的文件中描述的因素。
以上可能影响未来业绩的因素清单是说明性的，但绝非详尽无遗。因此，所有前瞻性陈述都应在对固有不确定性的理解的基础上进行评估。有关这些以及其他可能影响未来财务业绩的因素的更多信息，可以在公司2023年年度报告中标题为 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的章节中找到。中期经营业绩不一定代表全年预期的经营业绩。
概述
Mid Penn是一家金融控股公司，其大部分收入来自净利息收入或贷款和投资所得利息与存款和借款利息之间的差额。净利息收入的增长取决于资产负债表的增长以及净利率的维持或增加，即全职员工净利息收入占平均计息资产的百分比。Mid Penn还通过向客户提供的各种服务和产品所赚取的费用以及出售资产（例如贷款、投资和房产）的收益来创造收入。抵消这些收入来源的是信贷损失、非利息支出和所得税准备金。
下表汇总了Mid Penn的收益和选定的业绩比率：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2024202320242023
净收入$11,771$4,836$23,904$16,063
摊薄后每股$0.71$0.29$1.44$1.00
已申报分红$0.20$0.20$0.40$0.40
平均资产回报率0.88%0.40%1.79%0.34%
平均净资产回报率8.55%3.84%17.44%3.16%
净利率 (1)
3.12%3.29%3.04%3.39%
不良资产占总资产的比例0.19%0.32%0.19%0.32%
平均贷款的净扣除额（按年计算）0.002%0.018%0.006%0.030%
(1) 使用21％的联邦税率和法定利息支出减免额在全职员工基础上列报。另请参阅 “净利息收入” 部分。

在2023年第二季度，Mid Penn完成了对不伦瑞克的收购，增加了3.907亿美元的总资产，主要包括3.245亿美元的贷款。该交易导致在新泽西州中部增加了5家分支机构。Mid Penn发行了849,510股普通股，并向不伦瑞克股东支付了2760万澳元的净现金，所有已发行股票的总对价为4,570万美元，取消了不伦瑞克的期权。
45
目录
MID PENN BANCORP, INC.





财务业绩摘要
•每股净收益——截至2024年6月30日的三个月，Mid Penn向普通股股东提供的净收益（“收益”）为1180万美元，合普通股基本和摊薄后每股收益0.71美元，而截至2023年6月30日的三个月，普通股基本和摊薄后每股收益为480万美元，摊薄后每股收益为0.29美元。截至2024年6月30日的六个月中，Mid Penn的收益为2390万美元，合普通股基本和摊薄后每股收益1.44美元，而截至2023年6月30日的六个月中，普通股基本收益和摊薄后每股收益为1,610万美元，摊薄后每股收益为1.00美元。
◦净利润率——2024年第二季度，宾夕法尼亚中部的净利润率为3.12％，而2023年同期为3.29％。在截至2024年6月30日的六个月中，净利率为3.04％，而2023年同期为3.39％。下降的主要原因是持续通货膨胀导致的更高利率。2024年第二季度的计息资产收益率比2023年同期增加了61个基点。计息负债利率比2023年同期提高了93个基点。
◦贷款增长——截至2024年6月30日，扣除非劳动收入后的贷款总额为44亿美元，而截至2023年12月31日为43亿美元，增长1.118亿美元，增长2.6％。增长主要是由多户住宅增加6,510万美元、非业主自用商业房地产增加3,750万美元以及商业和工业贷款增加1,760万加元推动的。
◦存款增长——存款总额从2023年12月31日的43亿美元增加到2024年6月30日的45亿美元，增长了1.508亿美元，增长了3.5％。增长是由计息交易账户增加1.085亿美元和定期存款增加7,760万美元所推动的，但被非计息账户减少的3530万美元所抵消。
•资产质量——截至2024年6月30日，ACL为3530万美元，占贷款总额的0.81％，而截至2023年12月31日，为3,420万美元，占贷款总额的0.80％。
◦净扣款/回收额——截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，中宾夕法尼亚大学的净扣款分别为18,000美元和17万美元。在截至2024年6月30日的六个月中，净扣除额为62,000美元，而2023年同期为28.3万美元。
◦不良资产——截至2024年6月30日，不良资产总额为1,040万美元，与2023年12月31日的1,450万美元不良资产相比有所减少。下降主要与出售一处丧失抵押品赎回权的财产有关，这导致出售损失约26,000美元。截至2024年6月30日，拖欠额占贷款总额的百分比为0.57％。
◦截至2024年6月30日的三个月，信贷损失准备金/收益——贷款——信贷损失准备金——贷款为180万美元，而2023年同期为120万美元。截至2024年6月30日的三个月，资产负债表外信贷风险敞口的信贷损失收益为17.8万美元，而2023年同期的收益为49.6万美元。截至2024年6月30日的六个月中，信贷损失准备金——贷款为120万美元，而2023年同期为160万美元。截至2024年6月30日的六个月中，准备金的减少主要是由于所有投资组合的亏损系数下降。
•非利息收入——截至2024年6月30日的三个月，非利息收入总额为530万美元，而2023年同期为520万美元。非利息收入的增加主要是由于其他杂项收入增加了150万美元，部分被抵押贷款业务减少的38.1万美元所抵消。截至2024年6月30日的六个月中，非利息收入总额为1,120万美元，而2023年同期为950万美元。
46
目录
MID PENN BANCORP, INC.





•非利息支出——截至2024年6月30日的三个月，非利息支出总额为2,820万美元，与2023年同期的3510万美元非利息支出相比，减少了690万美元，下降了19.7％。下降的主要原因是2023年不伦瑞克的790万澳元收购成本，但部分被工资和福利支出增加50.6万澳元所抵消，这也是由于不伦瑞克收购所致，以及评估率提高导致联邦存款保险公司费用增加54.8万美元。截至2024年6月30日的六个月中，非利息支出总额为5,670万美元，与2023年同期的非利息支出6,100万美元相比，减少了420万美元，下降了6.93％。
•流动性——包括借款能力在内的当前流动性增至近17.9亿美元，占未投保和无抵押存款的140.4％，约占存款总额的39.8％。
47
目录
MID PENN BANCORP, INC.





关键会计估计
2023年年度报告包括关键会计估算摘要，Mid Penn认为这些估算对于列报其财务状况和经营业绩最为重要，因为这些估计需要管理层做出最困难的判断，因为需要对本质上不确定的事项的影响做出估计。

以下讨论与应用CECL和业务合并相关的关键会计估计。

信用损失备抵金
根据CECL，ACL包括ACL（贷款）和OBS信贷风险敞口ACL，其计算目的是在投资组合的剩余预期寿命内为当前的预期信贷损失维持准备金。管理层对储备金适当性的确定是基于对贷款组合、贷款相关承诺、当前和预测的经济因素以及其他相关因素的持续监测和评估。ACL——贷款是对Mid Penn现有贷款组合中固有的预期损失的估计。
贷款损失估算过程涉及适当考虑Mid Penn贷款组合细分市场的独特特征的程序。在计算补贴水平时，信用损失假设是使用一种模型来估算的，该模型根据损失历史和其他信用趋势和风险特征，包括当前状况以及对未来的合理和可支持的预测，对贷款池进行分类。对投资组合和个人信贷的评估本质上是主观的，因为它们需要对特定情况的事实和情况进行估计、假设和判断。确定津贴的适当性很复杂，需要管理层对本质上不确定的事项的影响作出判断。在将来，根据当时的因素和预测对整体贷款组合的评估可能会导致ACL和信用损失支出的重大变化。
Mid Penn使用来自内部和外部来源的相关可用信息来估算ACL，这些信息涉及过去的事件、当前状况以及合理和可支持的预测。Mid Penn使用第三方软件应用程序，使用每个贷款池特定的方法和假设来计算ACL的定量部分。补贴的定性部分基于总体经济状况以及影响整个宾夕法尼亚中部的其他内部和外部因素以及特定贷款。考虑的因素包括：贷款流程、信贷集中度和信贷质量。将补贴的定量和定性部分相加以确定总ACL，这反映了管理层基于合理和可支持的预测对未来状况的预期。因此，ACL 的计算本质上是主观的，需要管理层做出重大判断。CECL的估计对用于估算的经济预测高度敏感。
尽管管理层努力使用其已知的最佳信息来进行ACL估值，但可能需要根据经济和其他条件的变化、贷款组合构成的变化或会计指导的变化对ACL进行调整。在地方、区域或全国经济放缓时期，贷款组合中固有的风险可能会增加，导致未来需要为ACL提供更多条款。尽管整个投资组合的信贷质量可能正在改善，但也可能需要增加贷款组合规模或其任何组成部分的规模。
有关确定ACL所用方法的进一步讨论，请参阅合并财务报表的 “附注1——重要会计政策摘要”、“附注3——投资证券”、“附注4——贷款和信贷损失备抵——贷款” 和 “附注9——承付款和意外开支”。如果实际结果与管理层的估计不同，则可能需要额外的PCL，这将对未来时期的收益产生不利影响。
善意

除非发生表明可能出现减值的事件，即触发事件，否则Mid Penn每年都会对商誉进行减值评估。截至2024年6月30日，Mid Penn的商誉为1.27亿美元，Mid Penn的股票交易价格继续低于账面价值。

我们的年度减值测试是在2023年第四季度进行的。考虑的因素包括与预测收益相关的实际收益、流动性水平、存款余额的变化和信贷质量等。没有
48
目录
MID PENN BANCORP, INC.





2024年的商誉减值已记录在案。管理层将继续监控内部指标和宏观经济趋势，以确定是否存在商誉减值的可能性。
业务合并
企业合并中收购的资产和承担的负债按收购之日的公允价值计量。在许多情况下，确定收购资产和承担的负债的公允价值需要Mid Penn估算这些资产和负债预计产生的现金流的时间和金额，并以适当的利率对这些现金流进行贴现，这需要在收购会计时使用大量的估计和判断。

运营结果

净利息收入
净利息收入是宾夕法尼亚中部的主要收入来源，是贷款和投资的利息收入超过存款和借款产生的利息的金额。净利息收入金额受利率变化以及利息敏感资产和负债数量和组合变化的影响。净利息收入也按应纳税等值总额显示。免税资产（主要是向州和地方政府发放的贷款或证券）的收入按相当于联邦所得税的金额进行调整，如果这些资产的收入在报告期内按21％的法定税率纳税，则本应缴纳的联邦所得税。
49
目录
MID PENN BANCORP, INC.





下表包括所列期间的利息收入和支出率、利差和净利率的平均余额、金额和收益率：
平均余额、收入和利率
在已结束的三个月中
2024年6月30日2023年6月30日
（千美元）平均余额利息收益率/
费率		平均余额利息收益率/
费率
资产：
计息余额$35,618$3473.92%$7,777$834.28%
投资证券：
应税533,7483,7012.79%551,8323,7832.75%
免税74,4253712.00%78,9183911.99%
投资证券总额608,1734,0722.69%630,7504,1742.65%
联邦基金已售出19,4322825.84%6,035493.26%
贷款4,353,36066,0966.11%3,808,71752,0945.49%
限制对银行股的投资16,06644211.07%10,1771797.05%
赚取利息的资产总额5,032,64971,2395.69%4,463,45656,5795.08%
银行的现金和应付款39,05370,378
其他资产307,195293,953
总资产$5,378,897$4,827,787
负债和股东权益：
计息需求$972,852$4,4771.85%$936,687$3,2161.38%
货币市场908,8076,6322.94%929,7745,1042.20%
储蓄281,560520.07%319,728640.08%
时间1,510,07917,3024.61%1,061,2769,5433.61%
计息存款总额3,673,29828,4633.12%3,247,46517,9272.21%
短期借款241,7133,3245.53%94,0671,5076.43%
长期债务23,8702624.41%54,3471941.43%
次级债务和信托优先证券46,1224243.70%47,7825074.26%
计息负债总额3,985,00332,4733.28%3,443,66120,1352.35%
非计息需求778,380810,140
其他负债61,83969,451
股东权益553,675504,535
负债总额和股东权益$5,378,897$4,827,787
净利息收入$38,766$36,444
应纳税等值调整 (1)
253202
净利息收入（应纳税等值基础）$39,019$36,646
盈利资产的总收益率5.69%5.10%
支持负债利率3.28%2.35%
平均利差2.41%2.76%
净利率 (1)
3.12%3.29%
(1) 使用21％的联邦税率和法定利息支出减免，在完全应纳税等值的基础上提交。
50
目录
MID PENN BANCORP, INC.





下表汇总了截至2024年6月30日的三个月与2023年同期相比平均余额、交易量和利率变动导致的利息收入和利息支出的变化：
三个月已结束
2024 年 6 月 30 日与 2023 年 6 月 30 日对比
增加（减少）
（千美元）音量 费率 网
利息收入：
计息余额$296$(32)$264
投资证券：
应税(124)42(82)
免税(22)2(20)
投资证券总额(146)44(102)
联邦基金已售出108125233
贷款7,4346,56814,002
限制性投资银行股票103160263
总利息收入7,7956,86514,660
利息支出：
计息存款：
计息需求1241,1371,261
货币市场(115)1,6431,528
储蓄(8)(4)(12)
时间4,0253,7347,759
计息存款总额4,0266,51010,536
短期借款2,359(542)1,817
长期债务(108)17668
次级债务(18)(65)(83)
总利息支出6,2596,07912,338
净利息收入$1,536$786$2,322
截至2024年6月30日的三个月，净利息收入为3,880万美元，而截至2023年6月30日的三个月的净利息收入为3,640万美元。截至2024年6月30日的三个月，等值税净利率为3.12％，而2023年第二季度为3.31％，与2023年同期相比下降了17个基点。
计息资产收益率从截至2023年6月30日的季度的5.08％增至截至2024年6月30日的季度的5.69％。这些增长是由于资产在2024年第二季度继续以更高的利率重新定价，对新贷款定价的持续纪律以及出售的联邦基金的增加。2024年第二季度融资成本的增加抵消了计息资产收益率的增加，2024年第二季度计息负债的总成本增至3.28％，而截至2023年6月30日的三个月为2.35％。
与2023年第二季度相比，2024年第二季度的平均投资证券收益率下降了2,260万美元，这些投资证券的收益率下降了4个基点，交易量产生的利息收入减少了14.6万美元，利率产生的利息收入减少了44,000美元。平均贷款增加了5.446亿美元，这些贷款的收益率增加了62个基点，分别为利息收入的增长贡献了740万美元和660万美元。
与2023年第二季度相比，2024年第二季度的利息支出增加了1,230万美元。计息负债率从2023年第二季度的2.35％提高到2024年第二季度的3.28％。利率的上升主要是存款组合从活期、货币市场和
51
目录
MID PENN BANCORP, INC.





储蓄到收益率更高的定期存款。在同期内，宾夕法尼亚中部继续提供更高的利率，以保留和吸引存款。此外，平均短期借款为2.417亿美元用于为贷款增长提供资金，为2024年第二季度的利息支出贡献了180万美元。
尽管在当前的利率水平下，可以合理估计实际利率对计息资产和资金来源的影响，但客户选择的计息产品和定价选项以及银行投资组合中贷款、投资和存款产品的未来组合，可能会显著改变宾夕法尼亚中部资产负债管理及相关利率风险模拟模型中使用的估计。此外，我们的净利息收入可能会受到美联储联邦公开市场委员会进一步利率行动的影响。
52
目录
MID PENN BANCORP, INC.





按应纳税等值计算的平均余额、收入和利率
在截至6月30日的六个月中
20242023
（千美元）平均余额利息收益率/
费率		平均余额利息收益率/
费率
资产：
计息余额$37,809$7503.99%$6,774$1364.05%
投资证券：
应税536,7117,5012.81554,3527,3402.75
免税75,2197472.0079,0839872.52
投资证券总额611,9308,2482.71633,4358,3272.72
联邦基金已售出14,9024185.644,911943.86
贷款，净额 4,323,594129,3326.023,682,74797,9595.37
限制对银行股的投资17,7526827.739,8612895.91
赚取利息的资产总额5,005,987139,4305.604,337,728106,8054.98
银行的现金和应付款38,65860,964
其他资产304,644276,484
总资产 $5,349,289$4,675,176
负债和股东权益：
计息需求$935,596$8,3611.80%$952,730$5,9071.25%
货币市场892,52512,6002.84935,0009,1881.98
储蓄284,6621240.09325,2191180.07
时间1,489,34533,7104.55906,29914,7153.27
计息存款总额3,602,12854,7953.063,119,24829,9281.93
短期借款278,8697,7705.60107,9062,9975.60
长期债务32,2207954.9629,4872381.63
次级债务和信托优先证券46,1998483.6952,3041,1494.43
计息负债总额3,959,41664,2083.263,308,94534,3122.09
非计息需求779,758801,807
其他负债60,27756,746
股东权益549,838507,678
负债总额和股东权益 $5,349,289$4,675,176
净利息收入$75,222$72,493
应纳税等值调整 (1)513400
净利息收入（应纳税等值基础）$75,735$72,893
盈利资产的总收益率5.60%4.98%
支持负债利率3.262.09
平均利差2.342.89
净利率3.043.39
(1) 使用 21% 的联邦税率和法定利息支出减免额在完全应纳税等值的基础上列报

53
目录
MID PENN BANCORP, INC.





下表汇总了截至2024年6月30日的六个月与2023年同期相比平均余额、交易量和利率变动导致的全职员工利息收入和利息支出的变化：
六个月已结束
2024 年 6 月 30 日与 2023 年 6 月 30 日对比
（千美元）增加（减少）
音量费率网
利息收入：
计息余额$625$(11)$614
投资证券：
应税(241)402161
免税(48)(192)(240)
投资证券总额(289)210(79)
联邦基金已售出192132324
贷款，净额17,11314,26031,373
限制性投资银行股票232161393
总利息收入17,87314,75232,625
利息支出：
计息存款：
计息需求(107)2,5612,454
货币市场(418)3,8303,412
储蓄(14)206
时间9,4819,51418,995
计息存款总额8,94215,92524,867
短期借款4,763104,773
长期债务22535557
次级债务(134)(167)(301)
总利息支出13,59316,30329,896
净利息收入$4,280$(1,551)$2,729
在截至2024年6月30日的六个月中，净利息收入为7,520万美元，而截至2023年6月30日的六个月的净利息收入为7,250万美元。截至2024年6月30日的六个月中，全职员工的净利息收入为7,570万美元，与2023年6月30日同期相比增长了280万美元，增长了3.9％。截至2024年6月30日的六个月中，中宾夕法尼亚大学的全职员工净利率为3.04％，而2023年6月30日同期为3.39％，与2023年同期相比下降了35个基点，这主要是由于持续通货膨胀导致的更高利率所致。
收益率的提高和利息收益资产的增长分别为利息收入的增加贡献了1,480万美元和1,790万美元。截至2024年6月30日的六个月中，计息资产的收益率增长了62个基点至5.60％，而2023年同期为4.98％。与2023年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，平均利息收入资产增加了1,650万美元，增长了15.4％。
平均投资证券下降了2150万美元，跌幅3.4％，这些投资证券的收益率下降了1个基点，分别扣除28.9万美元，为利息收入贡献了21万美元。平均贷款增加了6.408亿美元，这些贷款的收益率增加了65个基点，分别为利息收入增加了1,710万美元和1,430万美元。
54
目录
MID PENN BANCORP, INC.





与2023年同期相比，2024年前六个月的利息支出增加了2990万美元。计息负债率从2023年前六个月的2.09％提高到2024年前六个月的3.26％。利率上升的主要原因是存款组合从活期、货币市场和储蓄向收益率更高的定期存款转变。在截至2024年6月30日的六个月中，平均计息存款利率增加了117个基点，使利息支出与2023年同期相比增加了1,590万美元。此外，平均短期借款为2.789亿美元用于为贷款增长提供资金，在截至2024年6月30日的六个月中，与2023年同期相比，为利息支出贡献了480万美元。
信贷损失准备金-贷款
2023年1月1日，中宾夕法尼亚大学采用了亚利桑那州立大学2016-13年度的《金融工具——信用损失（ASC主题326）：金融工具信用损失的衡量》，它取代了发生的损失方法，被称为CECL。截至2024年6月30日的三个月，贷款信贷损失准备金为180万美元，而截至2023年6月30日的三个月，贷款的信贷损失准备金为120万美元。准备金的增加是由商业和商业房地产投资组合中损失系数的增加所推动的。截至2024年6月30日的六个月中，贷款信贷损失准备金为120万美元，而截至2023年6月30日的六个月的准备金为160万美元。下降的主要原因是所有投资组合的亏损系数降低。
非利息收入
截至2024年6月30日的三个月，非利息收入为530万美元，截至2023年6月30日的三个月，非利息收入为520万美元。下表和以下说明提供了对非利息收入的进一步分析。
非利息收入和方差分析：
截至6月30日的三个月
（千美元）20242023$ 方差% 方差
信托和财富管理 $1,129$1,204$(75)(6.2)%)
自动柜员机借记卡交换973998(25)(2.5)
存款服务费539514254.9
抵押银行628287341118.8
抵押贷款套期保值—128(128)(100.0)
小企业管理局贷款销售净收益74128(54)(42.2)
人寿保险现金退保金额的收益30129293.1
其他1,6851,669161.0
总计$5,329$5,220$1092.1%
在截至2024年6月30日的三个月中，非利息收入总额为530万美元，与截至2023年6月30日的三个月的520万美元非利息收入相比，增长了10.9万美元，增长了2.09％。非利息收入的增加主要是由于抵押贷款银行收入增加了34.1万美元，部分被抵押贷款套期保值减少的12.8万美元所抵消。
截至6月30日的六个月
（千美元）20242023$ 方差% 方差
信托和财富管理$2,261$2,440$(179)(7.3)%)
自动柜员机借记卡交换1,9182,054(136)(6.6)
存款服务费1,0489499910.4
抵押银行1,05267138156.8
抵押贷款套期保值—148(148)(100.0)
小企业管理局贷款销售净收益1811285341.4
人寿保险现金退保金额的收益585546397.1
其他4,1212,6091,51258.0
总计$11,166$9,545$1,62117.0%
55
目录
MID PENN BANCORP, INC.





在截至2024年6月30日的六个月中，非利息收入总额为1,120万美元，与截至2023年6月30日的六个月的950万美元非利息收入相比，增长了160万美元，增长了16.98％。非利息收入的增加主要是由于其他杂项非利息收入增加了150万美元，这得益于银行自有人寿保险的150万美元死亡抚恤金。
非利息支出
在截至2024年6月30日的三个月中，非利息支出总额为2,820万美元，与2023年同期的3510万美元非利息支出相比，减少了690万美元，下降了19.7％。下表和以下说明提供了对非利息支出的进一步分析：
截至6月30日的三个月
（千美元）20242023$ 方差% 方差
工资和员工福利$15,533$15,027$5063.4%
软件许可和使用2,2082,0701386.7
占用费用，净额1,8611,7501116.3
设备费用1,2871,248393.1
股票税124751(627)(83.5)
法律和专业费用6896028714.5
自动柜员机/银行卡处理510532(22)(4.1)
无形摊销425461(36)(7.8)
联邦存款保险公司评估1,23268454880.1
出售止赎资产的收益，净额42(126)168(133.3)
合并和收购费用—4,992(4,992)(100.0)
收购后的重组费用—2,952(2,952)(100.0)
其他开支4,3134,1851283.1
非利息支出总额$28,224$35,128$(6,904)(19.7)%)

在截至2024年6月30日的六个月中，非利息支出总额为5,670万美元，与截至2023年6月30日的六个月的非利息支出6,100万美元相比，减少了420万美元，下降了6.9％。下降的主要原因是与不伦瑞克收购相关的并购成本减少了820万澳元，但与不伦瑞克收购相关的工资和福利增加了210万加元，以及评估率提高导致联邦存款保险公司费用增加了120万加元，部分抵消了这一下降。
56
目录
MID PENN BANCORP, INC.





截至6月30日的六个月
（千美元）20242023$ 方差% 方差
工资和员工福利$30,995$28,871$2,1247.4%
软件许可和使用4,3284,0163127.8
占用费用，净额3,8433,6362075.7
设备费用2,5092,499100.4
股票税1,1211,650(529)(32.1)
法律和专业费用1,6871,40228520.3
自动柜员机/银行卡处理1,0441,025191.9
无形摊销853805486.0
联邦存款保险公司评估2,1771,0241,153112.6
出售止赎资产的收益，净额42(126)168(133.3)
合并和收购费用—5,216(5,216)(100.0)
收购后的重组费用—2,952(2,952)(100.0)
其他开支8,1458,0001451.8
非利息支出总额$56,744$60,970$(4,226)(6.9%)

所得税
截至2024年6月30日的三个月，所得税准备金为250万美元，而2023年同期为14.2万美元。截至2024年6月30日的六个月的所得税准备金反映了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，联邦和州的合并有效税率分别为17.5％和2.9％。通常，Mid Penn的有效税率低于联邦法定税率，这是由于免税贷款、投资的收益和人寿保险的现金退还价值的收益，以及联邦所得税抵免（包括从Mid Penn的低收入住房投资中获得的抵免）的影响。Mid Penn递延所得税资产的变现取决于未来的收益。Mid Penn目前预计，未来的收益将足以完全实现目前记录的递延所得税资产。
财务状况
截至2024年6月30日，Mid Penn的总资产为54亿美元，与截至2023年12月31日的53亿美元总资产相比，增长了1.01亿美元，增长了1.9％。增长主要是由有机贷款增长推动的，但被投资证券的减少所抵消。
投资证券
Mid Penn的投资组合主要用于支持整体流动性和利率风险管理，为存款公共资金提供抵押品支持认捐要求，并在合理的风险范围内产生额外的利息收入。截至2024年6月30日，投资证券总额为6.013亿美元，而截至2023年12月31日为6.227亿美元。Mid Penn无意将投资组合的增长超过支持认捐要求所需的水平。

57
目录
MID PENN BANCORP, INC.





下表列出了投资组合的预期到期日和加权平均收益率（根据历史成本计算）：
成熟
（以千计）一年
而且更少		一年后
直到五年		五年后
穿过十年		十点之后
年份
截至 2024 年 6 月 30 日金额加权平均收益率金额加权平均收益率金额加权平均收益率金额加权平均收益率
可供按公允价值出售证券：
美国财政部和美国政府机构$11,8713.35%$16,9392.62%$1,8093.30%$——%
抵押贷款支持的美国政府机构————5,3852.53136,6523.01
州和政治区划义务————2,5222.421,0692.46
公司债务证券——11,4564.6820,2334.41——
$11,8713.35%$28,3953.46%$29,9493.84%$137,7213.00%
按摊销成本持有至到期的证券：
美国财政部和美国政府机构$10,5003.45%$85,2111.89%$148,6622.08%$1,5002.45%
抵押贷款支持的美国政府机构——2,5262.975,5432.7932,7762.02
州和政治区划义务6,9582.4434,2292.4921,3282.2518,6272.59
公司债务证券——6,0103.4519,4504.19——
$17,4583.04%$127,9762.14%$194,9832.33%$52,9032.23%

贷款，扣除未赚取的利息
截至2024年6月30日，扣除未赚取利息的贷款总额为44亿美元，而截至2023年12月31日为43亿美元。自2023年12月31日以来，增长了1.118亿美元，增长2.6％，这主要是由于商业房地产以及商业和工业投资组合的有机贷款增长，但被住宅抵押贷款组合的减少所抵消。
58
目录
MID PENN BANCORP, INC.





2024年6月30日2023 年 12 月 31 日余额变化
（千美元）平衡占贷款总额的百分比平衡占贷款总额的百分比$%
商业地产
CRE 非所有者已占用$1,187,05027.2%$1,149,55327.0%$37,4973.3%
CRE所有者已入住623,75614.3629,90414.8(6,148)(1.0)
多家庭374,1758.6309,0597.365,11621.1
农田213,0024.9212,6905.03120.1
商业地产总量2,397,98354.92,301,20654.196,7774.2
商业和工业
692,70315.9675,07915.917,6242.6
施工
住宅建筑105,6762.492,8432.212,83313.8
其他建筑348,2898.0362,6248.5(14,335)(4.0)
施工总额453,96510.4455,46710.7(1,502)(0.3)
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权327,3027.5339,1428.0(11,840)(3.5)
1-4 家庭出租351,5548.1341,9378.09,6172.8
HELOC 和初级留置权134,6863.1132,7953.11,8911.4
住宅抵押贷款总额813,54218.6813,87419.1(332)—
消费者6,3680.17,1660.2(798)(11.1)
$4,364,561100.0%$4,252,792100.0%$111,7692.6%

该银行的大部分贷款组合是针对位于宾夕法尼亚州伯克斯、布莱尔、巴克斯、森特、切斯特、克利尔菲尔德、坎伯兰、道芬、费耶特、亨廷顿、兰开斯特、利哈伊、卢泽恩、蒙哥马利、佩里、舒尔基尔和威斯特摩兰等县以及新泽西州米德尔塞克斯县和蒙茅斯县的主要市场区域内的企业和个人。商业地产、建筑和土地开发贷款主要通过对所涉创收房地产或土地的抵押贷款进行抵押。商业、工业和农业贷款主要发放给商业实体，可能由商业资产（包括商业地产）担保，也可能是无抵押的。住宅房地产贷款由住宅物业的留置权担保。消费贷款包括分期贷款、信贷额度和房屋净值贷款。该银行没有将信贷大量集中于任何一个借款人。按贷款类型划分，该银行信贷最集中的是商业地产。
信贷风险通过投资组合分散化、承保政策和程序以及贷款监督措施进行管理。银行为贷款人提供有关所有类型信用风险的详细承保政策，信贷延期必须获得适当的内部批准。该银行还维持严格的文件要求和严格的信贷质量保证措施，以尽早发现信贷组合的弱点，因此可以减轻发现的任何风险敞口或减少潜在损失。该银行通常使用房地产来担保贷款，此类抵押品价值视其市场区域内的房地产市场状况而定，并可能发生变化。
下表按房地产类型列出了商业房地产投资组合以及加权平均贷款价值：
59
目录
MID PENN BANCORP, INC.





（千美元）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
商业地产平衡 占投资组合的百分比
加权平均 LTV (2)
平衡占投资组合的百分比
加权平均 LTV (2)
所有者已入住 (1)$623,75625.9%不适用$627,99527.4%不适用
农田 (1)212,7728.9不适用212,6909.2不适用
多家庭374,17515.663.8308,88613.458.9
非所有者已占用
零售 416,03017.360.3414,48518.051.0
办公室 293,17712.263.2301,81013.164.4
工业 153,5486.453.2156,0756.849.3
款待 143,5086.051.2137,7186.049.4
屈伸 42,8041.844.239,3741.756.0
移动房屋公园 21,9310.967.721,2980.968.4
医疗保健 14,7770.655.315,6180.754.6
其他房产类型101,5054.464.165,2572.843.2
商业地产总量$2,397,983100.0%59.9%$2,301,2062301206000000100.0%55.4%
(1) LTV 不适用于业主自住和农田物业。
（2）加权平均贷款价值比是根据房地产的当前估计市场价值计算得出的。

下表反映了按合同到期日分列的到期日分配以及与贷款组合相关的利率敏感度信息：

（以千计）
截至 2024 年 6 月 30 日一年
而且更少		一对一
五年		五到
十五年		结束了
十五年		总计
商业地产
CRE 非所有者已占用$50,316$347,733$490,261$298,740$1,187,050
CRE所有者已入住22,13569,829262,709269,083623,756
多家庭44,762107,632118,365103,416374,175
农田5208,20961,218143,055213,002
商业地产总额117,733533,403932,553814,2942,397,983
商业和工业21,545339,011105,976226,171692,703
施工
住宅建筑51,47942,7595,8895,549105,676
其他建筑75,355202,94154,20615,787348,289
施工总额126,834245,70060,09521,336453,965
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权10,64723,91190,290202,454327,302
1-4 家庭出租11,50152,716107,377179,960351,554
HELOC 和初级留置权8,25915,43336,10974,885134,686
住宅抵押贷款总额30,40792,060233,776457,299813,542
消费者9321,7711,4212,2446,368
投资组合中持有的贷款总额$297,451$1,211,945$1,333,821$1,521,344$4,364,561
60
目录
MID PENN BANCORP, INC.





固定利率
商业地产
CRE 非所有者已占用$40,797$205,219$76,188$9,542$331,746
CRE所有者已入住14,87450,47225,5152,04692,907
多家庭8,36159,5206,785—74,666
农田3867,0877,9455615,474
商业地产总额64,418322,298116,43311,644514,793
商业和工业16,132210,63933,47811,604271,853
施工
住宅建筑22,2599,861——32,120
其他建筑31,58257,37036,544824126,320
施工总额53,84167,23136,544824158,440
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权10,63621,12957,859125,977215,601
1-4 家庭出租7,93248,3766,9456,20569,458
HELOC 和初级留置权1886,36325,1232,52834,202
住宅抵押贷款总额18,75675,86889,927134,710319,261
消费者5221,7301,42111,79015,463
固定利率总额$153,669$677,766$277,803$170,572$1,279,810
浮动利率：
商业地产
CRE 非所有者已占用$9,517$142,514$414,073$289,198$855,302
CRE所有者已入住7,26119,357237,194267,036530,848
多家庭36,40348,112111,578103,415299,508
农田1321,12353,274142,999197,528
商业地产总额53,313211,106816,119802,6481,883,186
商业和工业5,413128,37272,498214,567420,850
施工
住宅建筑29,22132,8975,8895,54973,556
其他建筑43,773145,57217,66314,963221,971
施工总额72,994178,46923,55220,512295,527
住宅抵押贷款
1-4 家庭第一留置权122,78132,43164,900100,124
1-4 家庭出租3,5694,340100,432173,755282,096
HELOC 和初级留置权8,0719,07010,98672,358100,485
住宅抵押贷款总额11,65216,191143,849311,013482,705
消费者41041—2,0322,483
浮动利率总额143,782534,1791,056,0181,350,7723,084,751
固定和浮动利率总额$297,451$1,211,945$1,333,821$1,521,344$4,364,561


61
目录
MID PENN BANCORP, INC.





信贷质量、信用风险和信用损失备抵金
根据 FasB ASU 2016-13 年修正案，Mid Penn 采用了 FasB ASC 主题 326，该修正案于 2023 年 1 月 1 日生效。FasB ASC 326中的指导方针用一种反映当前预期信用损失的方法取代了Mid Penn先前的支出损失方法，该方法需要考虑更广泛的合理和可支持的信息来确定信用损失。Mid Penn的ACL贷款方法基于FasB ASC副主题326-20中的指导，“金融工具——信贷损失——按摊销成本衡量”，以及该银行主要联邦监管机构联邦存款保险公司的监管指导。ACL是一个估值账户，从贷款的摊销成本基础中扣除，以显示预计将从贷款中收取的净金额。贷款组合中的信贷质量由管理层持续监控，并反映在贷款ACL中。ACL是对Mid Penn现有贷款组合中固有的预期损失的估计。ACL通过信贷损失准备金进行调整，并减去扣除收回款后的贷款金额。
贷款损失估算过程涉及适当考虑Mid Penn贷款组合细分市场的独特特征的程序。在计算补贴水平时，信用损失假设是使用一种模型估算的，该模型根据损失历史、拖欠状况和其他信贷趋势和风险特征，包括当前状况以及对未来的合理和可支持的预测，对贷款池进行分类。对投资组合和个人信贷的评估本质上是主观的，因为它们需要对特定情况的事实和情况进行估计、假设和判断。确定津贴的适当性很复杂，需要管理层对本质上不确定的事项的影响作出判断。在将来，根据当时的因素和预测对整体贷款组合的评估可能会导致补贴和信贷损失支出的重大变化。
有关Mid Penn的ACL方法以及计算中包含的定量和定性因素的完整描述，请参阅本报告第一部分第1项——财务报表中包含的 “附注4——贷款和信贷损失补贴——贷款”。

2023 年 1 月 1 日采用 FasB ASC Topic 326 后，由于采用 CECL，Mid Penn 于 2023 年 1 月 1 日录得 ACL 总共增加了 1,500 万美元。留存收益减少了1150万美元，递延所得税资产增加了310万美元。

ACL 中的更改总结如下：
三个月已结束
6月30日		六个月已结束
6月30日
（千美元）2024202320242023
期初余额$33,524$31,265$34,187$18,957
采用 CECL 的影响———11,931
购买信贷恶化贷款—336—336
期内扣除的贷款(62)(174)(112)(324)
收回先前已注销的贷款4445041
净（扣除）回收额 (18)(170)(62)(283)
信贷损失准备金 (1)
1,7821,1571,1631,647
期末余额$35,288$32,588$35,288$32,588
净扣款（回收额）与平均未偿还贷款（按年计算）的比率0.002%0.018%0.003%0.015%
ACL-期末贷款与净贷款的比率0.81%0.81%0.81%0.81%
. (1) 包括截至2023年6月30日的三个月和六个月的200万澳元初始准备金，用于弥补2023年在不伦瑞克收购中获得的非PCD贷款的信贷损失。
62
目录
MID PENN BANCORP, INC.





下表显示了截至2024年6月30日、2023年12月31日和2023年6月30日不良资产类别的变化。
（千美元）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日2023年6月30日
不良资产：
不良贷款总额$9,999$14,216$15,846
止赎房地产441293489
不良资产总额10,44014,50916,335
逾期 90 天或更长时间的应计贷款——9
风险要素总数$10,440$14,509$16,344
不良贷款占未偿贷款总额的百分比0.23%0.33%0.39%
不良资产占未偿贷款和止赎房地产总额的百分比0.24%0.34%0.40%
ACL 与不良贷款的比率352.92%240.48%205.65%
截至2024年6月30日，不良资产总额为1,040万美元，与2023年12月31日的1,450万美元不良资产相比有所下降。2024年第二季度的下降主要与出售一处丧失抵押品赎回权的房产有关，这导致销售亏损约26,000美元。截至2024年6月30日，拖欠额占贷款总额的百分比为0.57％。

善意

除非发生表明可能出现减值的事件，即触发事件，否则Mid Penn每年都会对商誉进行减值评估。截至2024年6月30日，Mid Penn的商誉为1.27亿美元，Mid Penn的股票交易价格继续低于账面价值。管理层没有注意到任何内部或外部因素表明2024年第二季度发生了触发事件，需要进行额外的减值测试。考虑的因素包括与预测收益相关的实际收益、流动性水平、存款余额的变化和信贷质量等。管理层将继续监控内部指标和宏观经济趋势，以确定是否存在商誉减值的可能性。中宾夕法尼亚大学的年度减值测试定于2024年10月31日进行。
存款
存款总额从2023年12月31日的43亿美元增加到2024年6月30日的45亿美元，增长了1.508亿美元，增长了3.5％。增长是由计息账户增加1.085亿美元和定期存款增加7,760万美元所推动的，但被非计息账户减少的3530万美元所抵消。
截至2024年6月30日，未投保存款约为12亿美元，而截至2023年12月31日为12亿美元。截至2024年6月30日，未投保定期存款的到期日如下：
（以千计）2024
三个月或更短$136,892
超过三个月到六个月101,947
超过六个月到十二个月128,779
超过十二个月17,018
$384,636
63
目录
MID PENN BANCORP, INC.





借款

与2023年12月31日相比，短期借款总额减少了4,150万美元，下降了17.2％。FHLb隔夜借款减少了1.665亿美元，但被FHLb短期借款增加的1.25亿美元所抵消。截至2024年6月30日，长期借款总额为2380万美元，较2023年12月31日减少了3520万美元。
流动性
Mid Penn的目标是保持足够的流动性，以合理的成本满足资金需求，并提供应急计划以满足意想不到的资金需求或资金来源的损失，同时最大限度地降低利率风险。充足的流动性为借款人的信贷需求、存款人提款和为公司运营提供资金。流动性来源如下：
•不断增长的核心存款基础；
•投资证券出售或到期的收益；
•收到的贷款和抵押贷款支持证券的付款；
•各种信贷额度的隔夜代理银行借款；以及
•宾夕法尼亚中部可从FHLB和美联储折扣窗口获得借款能力。
Mid Penn认为，即使在利率变动的时期，其核心存款总体上也保持稳定。每天对流动性进行衡量和监控，使管理层能够更好地了解和应对资产负债表趋势。这些衡量标准表明，流动性总体上保持稳定，超过了我们规定的最低充足水平。除了持续的竞争压力和波动的利率趋势以及当前通货膨胀环境的不确定影响外，没有任何已知的需求、承诺、事件或不确定性会导致或合理可能导致流动性以任何实质性方式增加或减少。
资产负债委员会和董事会至少每季度审查一次全面的流动性分析。该分析汇总了当前的流动性衡量标准、预测以及在不同水平的流动性压力下的未来流动性状况。管理层还制定了详细的应急资金计划，旨在应对银行业财务状况的总体压力或宾夕法尼亚中部特有的潜在流动性问题。
合并现金流量表提供了更多信息。在截至2024年6月30日的六个月中，Mid Penn的经营活动提供了3,040万美元的现金，主要来自净收入。在截至2024年6月30日的六个月中，用于投资活动的现金为8,890万美元，这主要是贷款净增加的结果。在截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的现金总额为6,740万美元，这主要是净存款增加的结果。
监管资本
Mid Penn和该银行受银行监管机构管理的监管资本要求的约束。未能满足最低资本要求可能会引发监管机构的某些强制性行动，甚至可能还有额外的自由裁量权行动，如果采取这些行动，可能会对Mid Penn的财务报表产生直接的实质性影响。根据资本充足率指导方针和及时采取纠正措施的监管框架，该银行必须符合特定的资本指导方针，这些指导方针涉及根据监管账户惯例计算的资产、负债和某些资产负债表外项目的量化衡量标准。该银行的资本金额和分类还受监管机构对组成部分、风险权重和其他因素的定性判断的约束。
巴塞尔协议III规则规定的最低监管资本要求中宾夕法尼亚大学和该银行：
•达到风险加权资产4.5％的最低普通股一级资本比率；
•达到风险加权资产6.0％的最低一级资本比率；
•达到风险加权资产的8.0％的最低总资本比率；
•达到平均资产的4.0％的最低I级杠杆资本比率；
•维持比基于风险的最低资本要求高出2.5％的 “资本保护缓冲区”，必须维持该缓冲区，以避免对资本分配和某些全权奖金的限制；以及
64
目录
MID PENN BANCORP, INC.





•遵守资本的定义，以提高监管资本工具吸收损失的能力。
巴塞尔协议III规则使用标准化的风险权重方法，将资产和资产负债表外风险敞口的风险权重从之前的0％、20％、50％和100％的类别扩大到更大、更具风险敏感性的类别，这取决于资产的性质和资产负债表外风险敞口，从而提高了各种资产类别的风险权重。
监管机构根据资本与风险加权资产和总资产的比率对银行进行资本充足率评估。下图说明了最低资本占风险加权资产的要求，包括资本保护缓冲区，该要求于2016年1月1日对宾夕法尼亚中部和银行生效。2024年6月30日，中宾夕法尼亚大学和该银行的监管资本比率均符合监管框架下的 “资本充足” 机构的定义，可以迅速采取纠正措施，并超过了巴塞尔协议三下的最低资本要求。
与监管要求相比，Mid Penn维持了以下监管资本比率：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日资本充足率的最低监管标准完全分阶段实施，带有资本对话缓冲区
基于风险的资本总额（至风险加权资产）11.78%11.69%10.50%4.00%
一级风险资本（至风险加权资产）9.919.788.507.00
I级普通股（风险加权资产）9.919.787.008.50
一级杠杆资本（占平均资产）8.388.324.0010.50
截至2024年6月30日和2023年12月31日，宾夕法尼亚中部和该银行满足了所有资本充足率要求，该银行被认为是 “资本充足的”。但是，未来的监管变化可能会增加资本要求，并可能对资本资源产生不利影响。
股东权益
股东权益或资本是根据总资产和与这些资产相关的风险以及集体维护和提高股东价值以及令人满意地满足监管资本要求的愿望进行评估的。因此，资本管理对中宾夕法尼亚大学来说一直是并将继续至关重要。
股东权益从截至2023年12月31日的5.424亿美元增加到2024年6月30日的5.597亿美元，增长了1,730万美元，增长了3.2％，这主要是由于2390万美元的收益被宣布的660万美元股息和32.3万美元的股票回购所部分抵消。


65
目录
MID PENN BANCORP, INC.





第 3 项 — 有关市场风险的定量和定性披露
作为一家金融机构，Mid Penn的主要市场风险来源是利率风险。利率风险是指利率变动导致的宾夕法尼亚中部未来收益和收益波动的风险。这种风险敞口或敏感度是Mid Penn资产和负债投资组合的重新定价特征的函数。每项资产和负债要么在到期时要么在工具的生命周期内重新定价。利率敏感度是以未来一段时间内需要重新定价的资产和负债数量之间的差额来衡量的。
资产负债管理的主要目的是在可接受的利率风险水平内最大化当前和未来的净利息收入，同时满足流动性和资本需求。净利息收入通过增加净利率和交易量增长而增加。因此，利率风险管理的目标是保持风险和回报之间的平衡，从而最大限度地提高净利息收入，同时将风险维持在可接受的水平。
Mid Penn利用资产负债管理模型来衡量利率变动对其利率敏感度状况的影响。Mid Penn的管理层还定期审查传统的成熟度差距分析。Mid Penn并不总是试图实现利息敏感资产和负债的精确匹配，因为它认为积极管理利率风险是管理Mid Penn盈利能力的固有和适当的。
建模技术和仿真分析涉及本质上无法完全精确测量的假设和估计。分析中的关键假设包括资产和负债的到期日和重新定价特征、摊销资产的预付款、未到期存款敏感度以及贷款和存款定价。由于利率变动的时机、规模和频率以及市场状况和管理策略的变化等因素，这些假设本质上是不确定的。但是，这些分析可用于量化风险，并可以相对衡量宾夕法尼亚大学一段时间内的利率风险状况。
管理层每季度审查利率风险。该分析包括利率提高或降低100、200、300和400个基点的收益情景。下表中详述的这些情景表明，由于利率向下变动，宾夕法尼亚中部的净利息收入将在一年内增加，而利率的提高将导致净利息收入在一年内下降；但是，实际结果可能与管理层编制的计算结果有很大差异。2024年6月30日，根据该模型的所有利率风险水平均在董事会批准的政策的容忍范围内。
变化
基础积分		百分比变化
净利息收入		政策
风险限额
4003.20%≥ -25%
3002.30%≥ -20%
2001.50%≥ -15%
1000.60%≥ -10%
(100)(0.40)%≥ -10%
(200)(1.30)%≥ -15%
(300)(2.10)%≥ -20%
(400)(3.80)%≥ -25%
项目 4 — 控制和程序
评估披露控制和程序
Mid Penn维持控制和程序，旨在确保在Mid Penn根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。根据截至2024年6月30日对这些控制和程序的评估，Mid Penn的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下得出结论，披露控制和程序自该日起生效。
66
目录
MID PENN BANCORP, INC.





内部控制的变化
在截至2024年6月30日的六个月中，Mid Penn对财务报告的内部控制没有发生任何对Mid Penn财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
67
目录
MID PENN BANCORP, INC.





第二部分 — 其他信息
项目 1 — 法律诉讼
Mid Penn及其子公司面临各种未决和威胁的法律诉讼或其他因正常业务行为而产生的金钱损害索赔。截至本报告发布之日，管理层在与法律顾问协商后，预计此类未决或威胁事项所产生的最终责任总额不会对Mid Penn的合并财务状况产生重大影响。Mid Penn至少每季度评估与此类事项相关的负债和意外开支。对于Mid Penn可能蒙受损失且损失金额可以合理估计的事项，Mid Penn在其合并财务报表中记录了支出和相应的负债。如果此类事项可能导致风险超过该负债，则此类超额的金额目前无法估计。据信，风险敞口目前无法估算或可能发生的事项的损失范围总体上不大。这是基于Penn中部目前可用的信息，涉及判断因素和重大不确定性。尽管Mid Penn认为未决或威胁的诉讼或其他事项的结果不会对Mid Penn的合并财务状况产生重大影响，但它不能排除此类结果对未来特定报告期的合并经营业绩具有重要意义的可能性。此外，无论任何此类法律程序、调查或调查的最终结果如何，任何此类事项都可能导致Mid Penn产生额外费用，这可能会对Mid Penn在未来任何时期的经营业绩产生重大影响，甚至可能是实质性的。
此外，管理层不知道政府当局打算对Mid Penn或其任何财产提起任何重大诉讼。
第 1A 项 — 风险因素
管理层审查了先前在2023年年度报告和随后向美国证券交易委员会提交的报告中披露的风险因素，以确定是否存在适用于截至2024年6月30日的六个月的重大变化。这些风险因素没有实质性变化。


68
目录
MID PENN BANCORP, INC.





第 2 项 — 未注册的股权证券销售和所得款项的使用
(1) 无。
(2) 无。

Mid Penn 通过了最初于 2020 年 3 月 19 日生效的库存股回购计划（“计划”），并于 2024 年 4 月 24 日由中宾夕法尼亚大学董事会延期至 2025 年 4 月 24 日。该计划授权回购高达1,500万美元的中宾夕法尼亚大学已发行普通股。根据该计划，Mid Penn通过公开市场交易（可以通过根据美国证券交易委员会规则10b5-1通过的交易计划）或私下谈判的交易来回购其普通股。该计划下的回购由管理层自行决定，并受市场状况和其他因素的约束。无法保证Mid Penn可能回购的股票的确切数量。中宾夕法尼亚大学可以根据多种因素随时修改、暂停或终止该计划，包括流动性、市场状况、另类投资机会的可用性以及中宾夕法尼亚大学认为适当的其他因素。该计划不要求中宾夕法尼亚大学回购任何股票。在截至2024年6月30日的六个月中，中宾夕法尼亚大学以20.81美元的平均价格回购了15,500股普通股。截至2024年6月30日，中宾夕法尼亚大学根据该计划回购了440,722股普通股。
69
目录
MID PENN BANCORP, INC.





第 3 项 — 优先证券的违约
无
第 4 项 — 矿山安全披露
不适用
项目 5 — 其他信息
在截至2024年6月30日的三个月中，Mid Penn的董事或执行官均未加入 采用 要么 终止 任何旨在满足第10b5-1（c）条或任何 “非规则10b5-1交易安排” 的肯定抗辩条件的购买或出售中宾夕法尼亚普通股的合同、指示或书面计划均在S-k法规第408（c）项中定义。
70
目录
MID PENN BANCORP, INC.





项目 6 — 展品

3.1
注册人的公司章程。（参照注册人于2023年5月9日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告的附录3.1纳入。）
3.2
注册人的章程。（参照注册人于2024年3月28日向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告附录3.1并入。）
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条增加的《交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证。
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条增加的《交易法》第13a-14（a）/15d-14（a）条对首席财务官进行认证。
32
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条补充的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证。
101.SCH
内联 XBRL 分类扩展架构文档。
101.CAL
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.DEF
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101.PRE
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。
104封面交互式数据文件（采用行内 XBRL 格式并包含在附录 101 中）。
71
目录
MID PENN BANCORP, INC.





签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
Mid Penn Bancorp, Inc.
（注册人）
作者：/s/ Rory G. Ritrievi
Rory G. Ritrievi
总裁兼首席执行官
（首席执行官）
日期：
2024 年 8 月 7 日
作者：
/s/ 贾斯汀·韦伯
贾斯汀·T·韦伯
首席财务官
（首席财务官）
日期：
2024 年 8 月 7 日
72