0000743367--12-312024Q2假的000000P0YP0Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#NoninterestIncomehttp://fasb.org/us-gaap/2023#NoninterestIncomehttp://fasb.org/us-gaap/2023#NoninterestIncomehttp://fasb.org/us-gaap/2023#NoninterestIncome0000743367US-GAAP：美国国债普通股会员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：美国国债普通股会员2024-01-012024-03-310000743367US-GAAP：美国国债普通股会员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：美国国债普通股会员2023-01-012023-03-310000743367US-GAAP：美国国债普通股会员2024-06-300000743367US-GAAP：留存收益会员2024-06-300000743367美国通用会计准则：普通股成员2024-06-300000743367US-GAAP：额外实收资本会员2024-06-300000743367US-GAAP：美国国债普通股会员2024-03-310000743367US-GAAP：留存收益会员2024-03-310000743367美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310000743367US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-310000743367US-GAAP：美国国债普通股会员2023-12-310000743367US-GAAP：留存收益会员2023-12-310000743367美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310000743367US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310000743367US-GAAP：美国国债普通股会员2023-06-300000743367US-GAAP：留存收益会员2023-06-300000743367美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300000743367US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300000743367US-GAAP：美国国债普通股会员2023-03-310000743367US-GAAP：留存收益会员2023-03-310000743367美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000743367US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310000743367US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-310000743367US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000743367美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000743367US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310000743367BHB：其他借款会员2024-06-300000743367US-GAAP：联邦储备银行高级会员2023-12-310000743367BHB：其他借款会员2023-12-310000743367BHB：资本化抵押贷款服务权会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-01-012023-12-310000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2023-01-012023-12-310000743367BHB：美国政府赞助的企业成员BHB：客户回购协议会员2024-06-300000743367BHB：客户回购协议会员2024-06-300000743367BHB：美国政府赞助的企业成员BHB：客户回购协议会员2023-12-310000743367BHB：客户回购协议会员2023-12-310000743367BHB：现有高级会员2024-01-012024-03-310000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员美国公认会计准则：借款会员2024-04-012024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员美国公认会计准则：贷款会员2024-04-012024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员美国公认会计准则：借款会员2024-01-012024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员美国公认会计准则：贷款会员2024-01-012024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员美国公认会计准则：借款会员2023-04-012023-06-300000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员美国公认会计准则：贷款会员2023-04-012023-06-300000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员美国公认会计准则：借款会员2023-01-012023-06-300000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员US-GAAP：公允价值套期保值会员美国公认会计准则：贷款会员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：投资咨询管理和行政服务成员BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：金融服务其他成员BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：信托和信托会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：存款账户会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：借记卡会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-04-012024-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内US-GAAP：已转移的加班会员2024-04-012024-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内US-GAAP：TransferredateDaTime2024-04-012024-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内BHB：非利息收入会员2024-04-012024-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-04-012024-06-300000743367BHB：不在 ASC606 成员的范围内2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：投资咨询管理和行政服务成员BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：金融服务其他成员BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：信托和信托会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：存款账户会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：借记卡会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-01-012024-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内US-GAAP：已转移的加班会员2024-01-012024-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内US-GAAP：TransferredateDaTime2024-01-012024-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内BHB：非利息收入会员2024-01-012024-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内2024-01-012024-06-300000743367BHB：不在 ASC606 成员的范围内2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：投资咨询管理和行政服务成员BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：金融服务其他成员BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：信托和信托会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：存款账户会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：借记卡会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-04-012023-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内US-GAAP：已转移的加班会员2023-04-012023-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内US-GAAP：TransferredateDaTime2023-04-012023-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内BHB：非利息收入会员2023-04-012023-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-04-012023-06-300000743367BHB：不在 ASC606 成员的范围内2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：投资咨询管理和行政服务成员BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：金融服务其他成员BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：信托和信托会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：存款账户会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：借记卡会员BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-01-012023-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内US-GAAP：已转移的加班会员2023-01-012023-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内US-GAAP：TransferredateDaTime2023-01-012023-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内BHB：非利息收入会员2023-01-012023-06-300000743367BHB：在 ASC606 成员的范围内2023-01-012023-06-300000743367BHB：不在 ASC606 成员的范围内2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：私营企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：私营企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：私营企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：私营企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-12-310000743367US-GAAP：联邦住房贷款银行预付会员2024-06-300000743367BHB：次级票据和债券成员2024-06-300000743367US-GAAP：联邦住房贷款银行证书和义务 SFHLB 成员2023-12-310000743367US-GAAP：联邦住房贷款银行AdvancesPutable Option会员2023-12-310000743367US-GAAP：联邦住房贷款银行预付可赎回期权会员2023-12-310000743367BHB：次级票据和债券成员2023-12-310000743367BHB：CreditFacilitySecuredFRB会员2024-06-300000743367BHB：CreditFacilitySecuredFRB会员2023-12-310000743367BHB：信贷机制无担保联邦基金成员2024-06-300000743367BHB：CreditFacilitySecuredFHLB会员2024-06-300000743367BHB：信贷机制无担保联邦基金成员2023-12-310000743367BHB：CreditFacilitySecuredFHLB会员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310000743367US-GAAP：可供出售证券会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：可供出售证券会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：可供出售证券会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-06-300000743367BHB：NHTBCapitalTrustii和NHTBCapitalTrustIII会员US-GAAP：财务担保成员2024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponSecurities会员US-GAAP：公允价值套期保值会员BHB：利息和股息收益证券和其他成员2024-04-012024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponSecurities会员US-GAAP：公允价值套期保值会员BHB：利息和股息收益证券和其他成员2024-01-012024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponSecurities会员US-GAAP：公允价值套期保值会员BHB：利息和股息收益证券和其他成员2023-04-012023-06-300000743367BHB：Interestrates WaponSecurities会员US-GAAP：公允价值套期保值会员BHB：利息和股息收益证券和其他成员2023-01-012023-06-3000007433672023-01-012023-12-310000743367US-GAAP：房地产贷款成员2024-01-012024-06-300000743367BHB：商业和工业会员2023-04-012023-06-300000743367BHB：商业和工业会员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：ValuationTechnique 折扣现金流会员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：估值技术共识定价模型成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：ValuationTechnique 折扣现金流会员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员US-GAAP：估值技术共识定价模型成员2023-12-310000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员US-GAAP：延期到期会员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：延期到期会员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员美国公认会计准则：合约降息成员2023-04-012023-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：延期到期会员2023-04-012023-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员BHB：利率降低和期限延期成员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：延期到期会员2023-04-012023-06-300000743367美国公认会计准则：合约降息成员2023-04-012023-06-300000743367BHB：利率降低和期限延期成员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员美国公认会计准则：合约降息成员2023-01-012023-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：延期到期会员2023-01-012023-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员BHB：利率降低和期限延期成员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：延期到期会员2023-01-012023-06-300000743367美国公认会计准则：合约降息成员2023-01-012023-06-300000743367BHB：利率降低和期限延期成员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-04-012024-06-300000743367BHB：免税贷款会员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-01-012024-06-300000743367BHB：免税贷款会员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：无资金贷款承诺成员2023-04-012023-06-300000743367BHB：免税贷款会员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：无资金贷款承诺成员2023-01-012023-06-300000743367BHB：免税贷款会员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2024-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：房地产会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2024-06-300000743367US-GAAP：房地产会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2024-06-300000743367US-GAAP：房地产会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2024-06-300000743367US-GAAP：房地产会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2024-06-300000743367US-GAAP：房地产会员BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2024-06-300000743367US-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：房地产贷款成员2024-06-300000743367US-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：消费者贷款会员BHB：其他消费贷款会员2024-06-300000743367US-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：房地产贷款成员2024-06-300000743367US-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：消费者贷款会员BHB：其他消费贷款会员2024-06-300000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-06-300000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2024-06-300000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员US-GAAP：不合标准的成员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员US-GAAP：特别提问会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员美国通用会计准则：PassMember2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员美国公认会计准则：可疑成员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员US-GAAP：不合标准的成员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员US-GAAP：特别提问会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员美国通用会计准则：PassMember2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员美国通用会计准则：PassMember2024-06-300000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：不合标准的成员2024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：特别提问会员2024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员美国通用会计准则：PassMember2024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员美国公认会计准则：可疑成员2024-06-300000743367US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：房地产贷款成员2024-06-300000743367US-GAAP：房地产会员US-GAAP：房屋权益贷款会员2024-06-300000743367US-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：房屋权益贷款会员2024-06-300000743367US-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：房屋权益贷款会员2024-06-300000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-06-300000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2024-06-300000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：消费者贷款会员BHB：其他消费贷款会员2024-06-300000743367BHB：免税贷款会员美国通用会计准则：PassMember2024-06-300000743367BHB：免税贷款会员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：房地产会员2024-06-300000743367US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-06-300000743367US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-06-300000743367US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2024-06-300000743367US-GAAP：金融资产过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：金融资产未过期会员2024-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2023-12-310000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000743367US-GAAP：房地产会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2023-12-310000743367US-GAAP：房地产会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2023-12-310000743367US-GAAP：房地产会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2023-12-310000743367US-GAAP：房地产会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2023-12-310000743367US-GAAP：房地产会员BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2023-12-310000743367US-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：房地产贷款成员2023-12-310000743367US-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：消费者贷款会员BHB：其他消费贷款会员2023-12-310000743367US-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：房地产贷款成员2023-12-310000743367US-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：消费者贷款会员BHB：其他消费贷款会员2023-12-310000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2023-12-310000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员US-GAAP：特别提问会员2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员美国公认会计准则：可疑成员2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员US-GAAP：特别提问会员2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000743367BHB：其他抵押受抚养贷款会员BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2023-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：特别提问会员2023-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2023-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员美国公认会计准则：可疑成员2023-12-310000743367US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：房地产贷款成员2023-12-310000743367US-GAAP：房地产会员US-GAAP：房屋权益贷款会员2023-12-310000743367US-GAAP：表演融资应收账款会员US-GAAP：房屋权益贷款会员2023-12-310000743367US-GAAP：不良融资应收账款成员US-GAAP：房屋权益贷款会员2023-12-310000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000743367US-GAAP：消费者贷款会员BHB：其他消费贷款会员2023-12-310000743367BHB：免税贷款会员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310000743367BHB：免税贷款会员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000743367US-GAAP：房地产会员2023-12-310000743367US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000743367US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2023-12-310000743367US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000743367US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310000743367US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310000743367BHB：其他抵押受抚养贷款会员2023-12-310000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2024-04-012024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2023-04-012023-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2023-01-012023-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2024-06-300000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2024-06-300000743367US-GAAP：无资金贷款承诺成员2024-06-300000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员2024-06-300000743367BHB：免税贷款会员2024-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2024-03-310000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2024-03-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2024-03-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2024-03-310000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2024-03-310000743367US-GAAP：无资金贷款承诺成员2024-03-310000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员2024-03-310000743367BHB：免税贷款会员2024-03-3100007433672024-03-310000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2023-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2023-12-310000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2023-12-310000743367US-GAAP：无资金贷款承诺成员2023-12-310000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员2023-12-310000743367BHB：免税贷款会员2023-12-310000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2023-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2023-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2023-06-300000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2023-06-300000743367US-GAAP：无资金贷款承诺成员2023-06-300000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员2023-06-300000743367BHB：免税贷款会员2023-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2023-03-310000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2023-03-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2023-03-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2023-03-310000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-03-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2023-03-310000743367US-GAAP：无资金贷款承诺成员2023-03-310000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员2023-03-310000743367BHB：免税贷款会员2023-03-3100007433672023-03-310000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2022-12-310000743367US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BHB：其他消费贷款会员2022-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2022-12-310000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产非自住会员2022-12-310000743367US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：建筑贷款成员2022-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2022-12-310000743367US-GAAP：无资金贷款承诺成员2022-12-310000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员2022-12-310000743367BHB：免税贷款会员2022-12-310000743367US-GAAP：消费者贷款会员BHB：其他消费贷款会员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BHB：商业地产所有者占用会员2024-01-012024-06-300000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：房地产贷款成员2023-01-012023-12-310000743367US-GAAP：消费者贷款会员BHB：其他消费贷款会员2023-01-012023-12-310000743367BHB：商业和工业贷款组合分部成员BHB：商业和工业会员2023-01-012023-12-310000743367US-GAAP：房屋权益贷款会员2023-01-012023-12-310000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员2024-06-300000743367美国公认会计准则：远期合约成员2024-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员2024-03-310000743367美国公认会计准则：远期合约成员2024-03-310000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-12-310000743367美国公认会计准则：远期合约成员2023-12-310000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-06-300000743367美国公认会计准则：远期合约成员2023-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-03-310000743367美国公认会计准则：远期合约成员2023-03-310000743367美国公认会计准则：远期合约成员2022-12-310000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员2024-04-012024-06-300000743367美国公认会计准则：远期合约成员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员2024-01-012024-06-300000743367美国公认会计准则：远期合约成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-04-012023-06-300000743367美国公认会计准则：远期合约成员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员2023-01-012023-06-300000743367美国公认会计准则：远期合约成员2023-01-012023-06-300000743367BHB：受损贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-01-012024-06-300000743367BHB：资本化抵押贷款服务权会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：留存收益会员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-310000743367US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员BHB：伦敦银行同业拆借无利率的两日会员2024-06-300000743367BHB: RPA 对手党成员BHB：客户贷款衍生责任会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367BHB: RPA 对手党成员BHB：客户贷款衍生责任会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367BHB: RPA 对手党成员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367BHB: MNA 对手党成员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367BHB: RPA 对手党成员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367BHB: MNA 对手党成员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367BHB: MNA 对手党成员BHB：客户贷款衍生资产会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367BHB：客户贷款衍生资产会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367BHB: MNA 对手党成员BHB：客户贷款衍生资产会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367BHB：客户贷款衍生资产会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：ForexFordFord会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：非指定成员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300000743367美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300000743367BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：非指定成员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000743367美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000743367BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：非指定成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：ForexFordFord会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-04-012023-06-300000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-04-012023-06-300000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：非指定成员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-04-012023-06-300000743367美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-04-012023-06-300000743367BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：非指定成员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：ForexFordFord会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：非指定成员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000743367美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000743367BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：非指定成员2023-01-012023-06-300000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2020-04-300000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2019-11-300000743367BHB：客户贷款衍生责任会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367BHB：客户贷款衍生责任会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000743367BHB: RPA 对手党成员BHB：客户贷款衍生责任会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000743367BHB: MNA 对手党成员BHB：客户贷款衍生责任会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000743367BHB：客户交易对手会员BHB：客户贷款衍生资产会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：ForexFordFord会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：非指定成员2024-01-012024-06-300000743367BHB: RPA 对手党成员BHB：客户贷款衍生责任会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-12-310000743367BHB: MNA 对手党成员BHB：客户贷款衍生责任会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-12-310000743367BHB：客户交易对手会员BHB：客户贷款衍生资产会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-12-310000743367US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-12-310000743367US-GAAP：ForexFordFord会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-12-310000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-12-310000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-12-310000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：非指定成员2023-01-012023-12-310000743367US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2019-12-310000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员BHB：普及率分析估值技术成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：远期合约成员US-GAAP：估值技术共识定价模型成员2024-06-300000743367BHB: MNA 对手党成员BHB：客户贷款衍生责任会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367BHB：客户交易对手会员BHB：客户贷款衍生资产会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367US-GAAP：ForexFordFord会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：非指定成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367US-GAAP：非指定成员2024-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员BHB：普及率分析估值技术成员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：远期合约成员US-GAAP：估值技术共识定价模型成员2023-12-310000743367BHB: MNA 对手党成员BHB：客户贷款衍生责任会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367BHB：客户交易对手会员BHB：客户贷款衍生资产会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367US-GAAP：ForexFordFord会员BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：非指定成员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367BHB：经济对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000743367US-GAAP：非指定成员2023-12-310000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000743367SRT: 最低成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：远期合约成员US-GAAP：估值技术共识定价模型成员2024-06-300000743367SRT: 最大成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：远期合约成员US-GAAP：估值技术共识定价模型成员2024-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：ValuationTechnique 折扣现金流会员2024-06-300000743367SRT: 最低成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：远期合约成员US-GAAP：估值技术共识定价模型成员2023-12-310000743367SRT: 最大成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：远期合约成员US-GAAP：估值技术共识定价模型成员2023-12-310000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：ValuationTechnique 折扣现金流会员2023-12-310000743367BHB：私募附属票据会员2024-06-300000743367BHB：私募附属票据会员2023-12-310000743367美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员2024-06-300000743367US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2024-06-300000743367US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-06-300000743367US-GAAP：私营企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债券证券会员2023-12-310000743367美国公认会计准则：201613 年会计准则更新2024-06-300000743367美国公认会计准则：201613 年会计准则更新2023-12-310000743367US-GAAP：联邦储备银行高级会员2024-06-300000743367BHB：现有高级会员2024-03-310000743367BHB：全新高级会员2024-03-310000743367BHB：私募附属票据会员2019-11-190000743367BHB：Interestrates WaponWholesaleFunding会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2024-01-012024-06-300000743367BHB：Interestrates WaponVariableRatesLoans会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：财务担保成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2024-01-012024-06-300000743367BHB：私募附属票据会员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2024-01-012024-06-3000007433672023-06-3000007433672022-12-310000743367US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310000743367美国公认会计准则：债务证券会员美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000743367US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2024-06-300000743367US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-06-300000743367US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：私营企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-06-300000743367美国公认会计准则：债务证券会员美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员2024-06-300000743367US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-06-300000743367US-GAAP：公司债券证券会员2024-06-300000743367US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2023-12-310000743367US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-12-310000743367US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：私营企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-12-310000743367US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310000743367US-GAAP：公司债券证券会员2023-12-310000743367BHB：持有待售资产会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-06-300000743367BHB：持有待售资产会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-12-310000743367US-GAAP：无资金贷款承诺成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：额外实收资本会员2024-04-012024-06-300000743367US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-3100007433672024-01-012024-03-310000743367US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-3100007433672023-01-012023-03-310000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-06-300000743367US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2024-06-300000743367US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-06-300000743367US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-06-300000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310000743367US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2024-03-310000743367US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-03-310000743367US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-03-310000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310000743367US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-12-310000743367US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-310000743367US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-12-310000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300000743367US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-06-300000743367US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-06-300000743367US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-06-300000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310000743367US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-03-310000743367US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-03-310000743367US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-03-310000743367US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310000743367US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-12-310000743367US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310000743367US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-3100007433672024-08-050000743367US-GAAP：联邦住房贷款银行证书和义务 SFHLB 成员2024-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2023-06-300000743367美国公认会计准则：贷款会员2024-04-012024-06-300000743367美国公认会计准则：存款会员2024-04-012024-06-300000743367美国公认会计准则：借款会员2024-04-012024-06-300000743367BHB：非利息收入会员2024-04-012024-06-300000743367BHB：利息和股息收益证券和其他成员2024-04-012024-06-300000743367美国公认会计准则：贷款会员2024-01-012024-06-300000743367美国公认会计准则：存款会员2024-01-012024-06-300000743367美国公认会计准则：借款会员2024-01-012024-06-300000743367BHB：非利息收入会员2024-01-012024-06-300000743367BHB：利息和股息收益证券和其他成员2024-01-012024-06-300000743367美国公认会计准则：贷款会员2023-04-012023-06-300000743367美国公认会计准则：存款会员2023-04-012023-06-300000743367美国公认会计准则：借款会员2023-04-012023-06-300000743367BHB：非利息收入会员2023-04-012023-06-300000743367BHB：利息和股息收益证券和其他成员2023-04-012023-06-300000743367美国公认会计准则：贷款会员2023-01-012023-06-300000743367美国公认会计准则：存款会员2023-01-012023-06-300000743367美国公认会计准则：借款会员2023-01-012023-06-300000743367BHB：非利息收入会员2023-01-012023-06-300000743367BHB：利息和股息收益证券和其他成员2023-01-012023-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2024-06-300000743367US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：房地产贷款成员2023-12-3100007433672024-04-012024-06-3000007433672023-04-012023-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-06-300000743367US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2024-06-300000743367US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310000743367US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310000743367US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000743367BHB：持有待售资产会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-01-012024-06-300000743367BHB：持有待售资产会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-01-012023-12-310000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：估值技术矩阵定价会员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：估值技术矩阵定价会员2023-01-012023-12-310000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员BHB：普及率分析估值技术成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：利率锁定承诺成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员BHB：普及率分析估值技术成员2023-01-012023-12-310000743367SRT: 最低成员BHB：受损贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-01-012024-06-300000743367SRT: 最低成员BHB：持有待售资产会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-01-012024-06-300000743367SRT: 最大成员BHB：受损贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2024-01-012024-06-300000743367SRT: 最低成员BHB：受损贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-01-012023-12-310000743367SRT: 最低成员BHB：持有待售资产会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-01-012023-12-310000743367SRT: 最大成员BHB：受损贷款会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2023-01-012023-12-310000743367SRT: 子公司会员2024-06-300000743367SRT: 子公司会员2023-12-3100007433672024-06-3000007433672023-12-310000743367US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-01-012024-06-300000743367美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：私营企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-01-012024-06-300000743367US-GAAP：公司债券证券会员2024-01-012024-06-3000007433672024-01-012024-06-3000007433672023-01-012023-06-30iso4217: 美元xbrli: purebhb: 安全xbrli: sharesiso4217: 美元xbrli: sharesbhb: 项目

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q


☒	根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度中： 2024年6月30日


☐	根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

在从到的过渡期内

委员会文件号： 001-13349

巴尔港银行股票

（注册人章程中规定的确切名称）


缅因州		01-0393663
（公司或组织的州或其他司法管辖区）		（美国国税局雇主识别号）

邮政信箱 400
主街 82 号，巴尔港，我		04609-0400
（主要行政办公室地址）		（邮政编码）

注册人的电话号码，包括区号:(207) 288-3314

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个课程的标题		交易符号		注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股2.00美元		BHB		纽约证券交易所美国分所

用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。是的不是 ◻

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的不是 ◻

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第120亿条2中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速文件管理器 ◻ 加速文件管理器非加速申报人 ◻ 小型申报公司 ☐新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。◻

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）是☐ 不是

注册人有 15,267,106 截至2024年8月5日已发行的普通股，面值每股2.00美元。

巴尔港银行股份和子公司

表格 10-Q

索引

				页面
第一部分	财务信息

第 1 项。	合并财务报表（未经审计）

	截至2024年6月30日和2023年12月31日的合并资产负债表			4

	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的合并收益表			5

	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的综合收益表			6

	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的合并股东权益变动表			7

	截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月合并现金流量表			8

	未经审计的合并中期财务报表的简明附注
		注意事项 1	演示基础	9
		注意事项 2	可供出售的证券	11
		注意事项 3	贷款和信贷损失补贴	15
		注意事项 4	借入的资金	28
		注意事项 5	存款	30
		注意事项 6	资本比率和股东权益	31
		注意事项 7	每股收益	35
		注意事项 8	衍生金融工具和套期保值活动	36
		注意事项 9	公允价值测量	46
		注意事项 10	与客户签订合同的收入	53

第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析			55
		精选财务数据		62
		合并贷款和存款分析		63
		平均余额和平均收益率/利率		64
		非公认会计准则财务指标的对账		66

第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露			68

第 4 项。	控制和程序			70

第二部分。	其他信息

第 1 项。	法律诉讼			70

第 1A 项。	风险因素			70

第 2 项。	未注册的股权证券销售和所得款项的使用			71

第 5 项。	其他信息			71

第 6 项。	展品			72

签名				73

Bar Harbor Bankshares主要通过巴港银行和信托基金开展业务运营，该银行和信托基金可能被称为 “银行”，是巴尔港银行股份的子公司。除非上下文另有要求，否则本报告中提及的 “公司”、“我们的” 和类似术语统指Bar Harbor Bankshares及其子公司，包括银行。

关于前瞻性陈述的警示性声明

根据经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条的定义，本10-Q表季度报告（以下简称 “10-Q表格”）中包含的某些非历史事实的陈述可能构成前瞻性陈述，并应受1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款的保护。在本 10-Q 表格中使用时，“相信”、“预测”、“期望”、“可能”、“将”、“假设”、“应该”、“可能”、“将”、“打算”、“目标”、“估计”、“项目”、“计划” 和 “潜力” 等词语以及未来的其他类似词语和表述旨在识别此类前瞻性陈述，但其他陈述不基于历史信息的陈述也可能被视为前瞻性，包括有关公司未来财务和经营业绩以及公司计划、目标和意图的陈述。所有前瞻性陈述都受风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致公司的实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何业绩、业绩或成就存在重大差异。这些前瞻性陈述受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际业绩与陈述存在重大差异，包括但不限于：

●

全国范围内总体商业和经济状况的变化，以及我们在新英格兰北部的市场变化；

●

由于政治、商业和经济状况导致的消费者行为的变化，包括通货膨胀和对流动性的担忧；

●

我们的资产质量可能下降或我们遭受比预期更大的贷款损失的可能性；

●

流动性需求对我们经营业绩和财务状况的影响；（5）竞争规模和性质的变化；

●

利率上升对存款成本的影响；

●

贷款需求、定价或收款能力出现意想不到的疲软；

●

由于经济假设的变化或不利的经济发展，未来的信贷损失可能高于目前的预期；

●

运营风险包括但不限于信息技术变化、网络安全事件、欺诈、自然灾害、气候变化、战争、恐怖主义、内乱和未来的流行病；

●

缺乏战略增长机会或我们未能抓住现有机会；

●

我们有效管理问题积分的能力；

●

我们有能力按时成功开发新产品和实施效率举措，并实现预期成果；

●

我们留住执行官和关键员工的能力及其客户和社区关系；

●

监管、诉讼和声誉风险以及保险范围的适用性；

●

我们的供应商、内部控制系统或信息系统的可靠性变化；

●

气候变化的潜在影响；

●

立法或法规以及会计原则、政策和指导方针的变化；

●

管理的财富管理资产的市值减少或流出；以及

●

做出此类前瞻性陈述时使用的假设的变化。

上文未提及的其他因素，包括在 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 标题下描述的因素，这些因素载于我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告（“10-K表”）、我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的10-Q表季度报告以及向美国证券交易委员会（“SEC”）提交并可在美国证券交易委员会（“SEC”）上查阅的表8k最新报告 http://www.sec.gov，也可能导致实际业绩与我们的前瞻中描述的业绩存在重大差异声明。这些因素中的大多数很难预测，通常是我们无法控制的。鉴于这些不确定性，提醒您不要过分依赖此类前瞻性陈述，在考虑我们可能做出的任何前瞻性陈述时，应考虑这些因素。除非法律要求，否则我们没有义务公开发布对任何前瞻性陈述的任何修订，没有义务报告事件或报告意外事件的发生。

第一部分财务信息

第 1 项。合并财务报表

巴尔港银行股份和子公司

合并资产负债表（未经审计）


（以千计，共享数据除外）	2024年6月30日		2023年12月31日
资产
现金和现金等价物：
现金和银行应付款	$	39,673	$	42,221
在其他银行的赚息存款		62,163		52,621
现金和现金等价物总额		101,836		94,842

证券：
可供出售的证券		512,928		534,574
联邦住房贷款银行股票		14,755		12,788
证券总额		527,683		547,362

持有待售贷款		3,897		2,189

贷款总额		3,064,181		2,999,049
减去：信贷损失备抵金		（28,855)		（28,142)
净贷款		3,035,326		2,970,907

房舍和设备，净额		51,628		48,287
拥有的其他房地产		—		—
善意		119,477		119,477
其他无形资产		4,404		4,869
银行拥有的人寿保险的现金退保价值		81,221		80,037
递延所得税资产，净额		24,750		22,979
其他资产		83,978		79,936
总资产	$	4,034,200	$	3,970,885

负债
存款：
非计息需求	$	553,067	$	569,714
计息需求		882,068		946,978
储蓄		544,980		553,963
货币市场		359,208		370,242
时间		801,143		700,260
存款总额		3,140,466		3,141,157

借款：
资深		329,349		271,044
从属的		60,541		60,461
借款总额		389,890		331,505

其他负债		64,937		66,164
负债总额		3,595,293		3,538,826


股东权益
股本，面值 $2.00；已授权 20,000,000 股票；已发行 16,428,388 股份；流通股票 15,232,425 股票和 15,172,131 股票分别在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日		32,857		32,857
额外的实收资本		193,486		193,114
留存收益		283,729		272,101
累计其他综合亏损		（55,487)		（49,862)
减去： 1,195,963 和 1,256,257 分别按成本计算的截至2024年6月30日和2023年12月31日的库存股		（15,678)		（16,151)
股东权益总额		438,907		432,059
负债和股东权益总额	$	4,034,200	$	3,970,885

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

巴尔港银行股份和子公司

合并收益表（未经审计）


	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
（以千计，每股收益数据除外）	2024		2023		2024		2023
利息和股息收入
贷款	$	40,634	$	36,917	$	80,104	$	71,477
证券及其他		6,204		5,964		12,557		11,755
利息和股息收入总额		46,838		42,881		92,661		83,232
利息支出
存款		14,780		8,590		29,312		13,855
借款		4,299		5,501		7,535		9,681
利息支出总额		19,079		14,091		36,847		23,536
净利息收入		27,759		28,790		55,814		59,696
信贷损失准备金		585		750		874		1,548
扣除信贷损失准备金后的净利息收入		27,174		28,040		54,940		58,148

非利息收入
信托和投资管理费收入		4,193		3,805		7,863		7,360
客户服务费		3,737		3,774		7,447		7,451
证券销售收益，净额		50		—		50		34
抵押银行收入		558		378		815		657
银行拥有的人寿保险收入		583		503		1,144		1,651
客户衍生收入		168		83		168		215
其他收入		344		437		732		796
非利息收入总额		9,633		8,980		18,219		18,164

非利息支出
工资和员工福利		13,860		13,223		27,108		25,994
占用率和设备		4,382		4,392		8,855		8,806
房屋和设备销售收益，净额		（248)		（86)		（263)		（99)
外部服务		462		424		800		780
专业服务		238		355		638		781
沟通		192		175		381		337
市场营销		521		476		1,088		885
无形资产的摊销		233		233		466		466
收购、转换和其他费用		—		—		20		20
为无准备金的承付款编列经费		—		45		（185)		（130)
其他开支		4,378		4,155		8,798		8,256
非利息支出总额		24,018		23,392		47,706		46,096

所得税前收入		12,789		13,628		25,453		30,216
所得税支出		2,532		2,837		5,101		6,413
净收入	$	10,257	$	10,791	$	20,352	$	23,803

每股收益：
基本	$	0.67	$	0.71	$	1.34	$	1.57
稀释	$	0.67	$	0.71		1.33		1.57

已发行普通股的加权平均值：
基本		15,227		15,139		15,213		15,125
稀释		15,275		15,180		15,273		15,186

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

巴尔港银行股份和子公司

综合收益表（未经审计）


	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
（以千计）	2024		2023		2024		2023
净收入	$	10,257	$	10,791	$	20,352	$	23,803
税前其他综合收益（亏损）：
可供出售证券未实现亏损的变化		（3,507)		（6,057)		（6,104)		（51)
套期保值衍生品未实现（亏损）收益的变化		（312)		321		（1,249)		1,088
养老金未实现收益的变化		—		—		22		—

与其他综合收益（亏损）相关的所得税：
可供出售证券未实现亏损的变化		827		1,396		1,440		（10)
套期保值衍生品未实现亏损（收益）的变化		73		（73)		294		（251)
养老金未实现收益的变化		—		—		（28)		—
其他综合（亏损）收益总额		（2,919)		（4,413)		（5,625)		776
综合收入总额	$	7,338	$	6,378	$	14,727	$	24,579

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

巴尔港银行股份和子公司

股东权益变动合并报表（未经审计）


							累积的
	常见		额外				其他
	股票		付费		已保留		综合的		财政部
（以千计，每股数据除外）	金额		首都		收入		收入（亏损）		股票		总计
截至2022年12月31日的余额	$	32,857	$	191,922	$	243,815	$	（58,340)	$	（16,804)	$	393,450

净收入		—		—		13,012		—		—		13,012
其他综合收入		—		—		—		5,189		—		5,189
申报的现金分红 ($)0.26 每股）		—		—		（3,943)		—		—		（3,943)
净发行量 (41,763 股票）对员工股票计划，包括相关的税收影响		—		40		—		—		363		403
对股票薪酬的认可		—		299		—		—		—		299
截至2023年3月31日的余额	$	32,857	$	192,261	$	252,884	$	（53,151)	$	（16,441)	$	408,410

净收入		—		—		10,791		—		—		10,791
其他综合收入		—		—		—		（4,413)		—		（4,413)
申报的现金分红 ($)0.28 每股）		—		—		（4,205)		—		—		（4,205)
净发行量 (19,707 股票）对员工股票计划，包括相关的税收影响		—		（304)		—		—		53		（251)
对股票薪酬的认可		—		384		—		—		—		384
2023 年 6 月 30 日的余额	$	32,857	$	192,341	$	259,470	$	（57,564)	$	（16,388)	$	410,716

2023 年 12 月 31 日的余额	$	32,857	$	193,114	$	272,101	$	（49,862)	$	（16,151)	$	432,059
净收入		—		—		10,095		—		—		10,095
其他综合损失		—		—		—		（2,706)		—		（2,706)
申报的现金分红 ($)0.28 每股）		—		—		（4,205)		—		—		（4,205)
净发行量 (39,746 股票）对员工股票计划，包括相关的税收影响		—		（355)		—		—		339		（16)
对股票薪酬的认可		—		487		—		—		—		487
截至 2024 年 3 月 31 日的余额	$	32,857	$	193,246	$	277,991	$	（52,568)	$	（15,812)	$	435,714

净收入		—		—		10,257		—		—		10,257
其他综合损失		—		—		—		（2,919)		—		（2,919)
申报的现金分红 ($)0.30 每股）		—		—		（4,519)		—		—		（4,519)
净发行量 (20,548 股票）对员工股票计划，包括相关的税收影响		—		（444)		—		—		134		（310)
对股票薪酬的认可		—		684		—		—		—		684
截至 2024 年 6 月 30 日的余额	$	32,857	$	193,486	$	283,729	$	（55,487)	$	（15,678)	$	438,907

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

巴尔港银行股份和子公司

合并现金流量表（未经审计）


	截至6月30日的六个月
（以千计）	2024		2023
来自经营活动的现金流：
净收入	$	20,352	$	23,803
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
待售贷款的净变动		1,708		（3,669)
信贷损失准备金		874		1,548
证券的净摊销额		894		1,202
未摊销的净贷款成本和保费的变化		（540)		159
场地和设备折旧		2,096		2,112
股票薪酬支出		1,171		683
其他无形资产的摊销		466		466
来自银行持有人寿保险保单的现金退保金额的收入		（1,144)		（1,651)
证券销售收益，净额		（50)		（34)
使用权租赁资产的摊销		442		597
租赁负债减少		（440)		（582)
房舍和设备收益，净额		（263)		（99)
其他资产和负债的净变动		（9,954)		（12,153)
经营活动提供的净现金		15,612		12,382

来自投资活动的现金流：
可供出售证券的销售、到期、看涨和预付款的收益		36,656		22,456
购买可供出售的证券		（22,845)		（1,000)
贷款净变化		（64,753)		（104,995)
购买联邦住房贷款银行股票		（9,953)		（14,262)
出售联邦住房贷款银行股票的收益		7,986		11,371
购置房舍和设备，净额		（5,489)		（2194)
出售待售房屋的收益		1,136		—
银行拥有的人寿保险保单的死亡抚恤金收益		—		3,904
用于投资活动的净现金		（57,262)		（84,720)

来自融资活动的现金流：
存款净变动		（691)		46,814
短期借款的净变动		58,310		65,020
长期借款的偿还		（5)		（10)
次级债务的净变动		80		—
员工股票计划的净发行量		（326)		152
支付普通股的现金分红		（8,724)		（8,148)
融资活动提供的净现金		48,644		103,828

现金和现金等价物的净变动		6,994		31,490
年初的现金和现金等价物		94,842		92,295
期末的现金和现金等价物	$	101,836	$	123,785

补充现金流信息：
已付利息	$	34,298	$	21,708
已缴所得税，净额		7,857		8,530

巴尔港银行股份和子公司

未经审计的合并中期财务报表的简明附注

注意事项 1。演示基础

Bar Harbor Bankshares及其子公司（“公司”、“我们”、“我们的”、“我们” 或类似条款）的合并财务报表（未经审计）（“财务报表”）是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的。就缅因州法律而言，该公司是一家缅因州金融机构控股公司，因此受缅因州金融机构局局长的管辖。这些财务报表包括我们的账目、我们的全资子公司巴尔港银行和信托基金（“银行”）的账目以及该银行的合并子公司。收购的公司或资产的经营业绩仅包括自收购之日起。除非GAAP另有规定，否则所有重要的全资和多数控股子公司均进行合并。

此外，这些中期财务报表是根据10-Q表的说明和第S-X条例第10条编制的，因此，省略了通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和脚注披露。

任何过渡期的业绩都不一定代表全年的业绩。合并财务报表应与先前向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的10-k表中的经审计的财务报表和附注披露一起阅读。管理层认为，公允陈述所需的所有调整都反映在所列的过渡期中。

重新分类： 必要时，对往年财务报表中的金额进行重新分类，以符合现行列报方式。重新分类对合并损益表中的净收入没有影响。

商誉评估： 在收购方面，管理层通常将商誉和其他无形资产（例如核心存款和收购的客户关系无形资产）作为资产记录在我们的合并财务报表中。

商誉是指根据收购企业合并会计方法收购的净资产公允价值的收购价格超过公允价值的部分。商誉不会摊销，而是至少每年进行一次减值测试，如果事件发生或情况变化使申报单位的公允价值降至账面金额以下，则更频繁地进行减值测试。减值测试过程是通过向每个报告单位分配资产和商誉来进行的。目前，我们的商誉是在实体层面进行评估的，因为只有一个申报单位。管理层可自行评估某些定性因素，以确定申报单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。如果商誉的账面公允价值超过商誉的隐含公允价值，则确认减值费用。

2023年第四季度，管理层使用截至2023年9月30日的资产负债表和市场数据完成了年度商誉减值测试。该分析是在该公司的合并银行层面进行的，该公司被认为是拥有商誉的最小申报单位。根据所进行的分析，截至2023年9月30日，公司对市场参与者的估计公允价值超过了账面金额，因此该期间没有减值费用。管理层评估了当前状况，得出结论，经济环境或未来预测没有重大变化，因此他们认为，截至2023年9月30日，公司的公允价值没有进一步下降。管理层将继续评估未来报告期的经济状况，以了解适用的变化。

最近的会计公告

下表简要描述了最近的会计准则更新（“ASU”），这些更新在采用后可能会对公司的合并财务报表产生重大影响：


标准	描述	必填日期收养的	对财务报表的影响
2023 年采用的标准
亚利桑那州立大学 2022-02 金融工具-信贷损失（主题 326）：陷入困境的债务重组（“TDR”）和过期披露	本更新中的修正取消了TDR的确认和衡量指导，而是要求实体评估（与其他贷款修改的会计核算一致）该修改是新贷款还是现有贷款的延续。修正案加强了现有的披露要求，并引入了与对遇到财务困难的借款人所做的某些应收账款修改有关的新要求。	2023年1月1日	该亚利桑那州立大学的采用并未对我们的合并财务报表产生重大影响。
亚利桑那州立大学 2023-02 投资-权益法和合资企业（主题 323）：使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资	本更新中的修正案允许申报实体选择在满足某些条件的情况下使用比例摊销法对自己的税收权益投资进行入账，无论从哪个税收抵免计划中获得所得税抵免。	2023 年 12 月 15 日，包括财政年度内的过渡期	该亚利桑那州立大学的采用并未对我们的合并财务报表产生重大影响。
尚未采用的标准
亚利桑那州立大学 2023-09 所得税（主题 740）：所得税披露的改进	本更新中的修正案要求公共企业实体每年（1）披露税率对账中的特定类别，以及（2）为符合量化门槛的对账项目提供更多信息（如果这些对账项目的影响等于或大于税前收入（或亏损）乘以适用的法定所得税率计算出的金额的5％）。	从 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度期间	我们预计该亚利桑那州立大学的采用不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

注意事项 2。可供出售的证券

以下是可供出售的证券（“AFS”）摘要：


			格罗斯		格罗斯
			未实现		未实现
（以千计）	摊销成本		收益		损失		公允价值
2024年6月30日
债务证券：
美国政府赞助企业的义务	$	1,677	$	2	$	（29)	$	1,650
抵押贷款支持证券和抵押抵押债务：
美国政府赞助的企业		215,288		1		（33,118)		182,171
美国政府机构		98,099		58		（11,850)		86,307
自有品牌		46,975		22		（1,266)		45,731
各州及其政治分支机构的义务		117,397		5,342		（16,337)		106,402
公司债券		101,947		126		（11,406)		90,667
可供出售的证券总数	$	581,383	$	5,551	$	（74,006)	$	512,928


			格罗斯		格罗斯
			未实现		未实现
（以千计）	摊销成本		收益		损失		公允价值
2023年12月31日
债务证券：
美国政府赞助企业的义务	$	2,021	$	—	$	（29)	$	1,992
抵押贷款支持证券和抵押抵押债务：
美国政府赞助的企业		223,602		12		（30,332)		193,282
美国政府机构		85,005		145		（10,937)		74,213
自有品牌		60,888		18		（1,855)		59,051
各州及其政治分支机构的义务		119,857		4,515		（14,204)		110,168
公司债券		105,552		19		（9,703)		95,868
可供出售的证券总数	$	596,925	$	4,709	$	（67,060)	$	534,574

信用质量信息

我们通过各种评级机构的信用评级和重大价格变动来监控可供出售的债务证券的信用质量。为了做出明智的决策，我们使用信用评级来表达对证券信用质量的看法。如果证券的评级波动显著，定价发生重大变化或跌破投资级别，则该证券将在本季度触发进一步审查。对于没有信用评级的证券，我们会使用其他财务信息来表明标的市政当局、机构或与标的证券相关的组织的财务状况。

截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我们携带了不根据ASC 326《金融工具信用损失的计量》，对可供出售的债务证券提供补贴。

按2024年6月30日合同到期日分列的可供出售证券的摊销成本和估计公允价值如下所示。预期到期日可能与合同到期日不同，因为发行人可能有权提款或预付债务。抵押贷款支持证券和抵押贷款债务全部列出，因为它们的到期日变化很大。


	可供出售
（以千计）	摊销成本		公允价值
1 年以内	$	1,011	$	651
1 年到 5 年以上		52,527		46,808
5 年到 10 年以上		42,338		43,408
10 年以上		125,145		107,852
债券和债务总额		221,021		198,719
抵押贷款支持证券和抵押抵押债务		360,362		314,209
可供出售的证券总数	$	581,383	$	512,928

下表列出了本报告所述期间出售AFS证券的已实现损益：


	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
（以千计）	2024		2023		2024		2023
出售可供出售证券的总收益	$	50	$	—	$	50	$	34
可供出售证券的销售总亏损		—		—		—		—
出售可供出售证券的净收益	$	50	$	—	$	50	$	34

未实现亏损的证券，按其持续未实现亏损头寸的持续时间分列，汇总如下：


	不到十二个月				十二个月以上				总计
	格罗斯				格罗斯				格罗斯
	未实现		公平		未实现		公平		未实现		公平
（以千计）	损失		价值		损失		价值		损失		价值
2024年6月30日
债务证券：
美国政府赞助企业的义务	$	—	$	—	$	29	$	787	$	29	$	787
抵押贷款支持证券和抵押抵押债务：
美国政府赞助的企业		16		3,530		33,102		178,525		33,118		182,055
美国政府机构		259		16,520		11,591		63,968		11,850		80,488
自有品牌		6		1,487		1,260		39,221		1,266		40,708
各州及其政治分支机构的义务		59		4,133		16,278		99,933		16,337		104,066
公司债券		521		6,931		10,885		80,612		11,406		87,543
可供出售的证券总数	$	861	$	32,601	$	73,145	$	463,046	$	74,006	$	495,647


	不到十二个月				十二个月以上				总计
	格罗斯				格罗斯				格罗斯
	未实现		公平		未实现		公平		未实现		公平
（以千计）	损失		价值		损失		价值		损失		价值
2023年12月31日
债务证券：
美国政府赞助企业的义务	$	1	$	1,084	$	28	$	907	$	29	$	1,991
抵押贷款支持证券和抵押抵押债务：
美国政府赞助的企业		10		3,439		30,322		188,611		30,332		192,050
美国政府机构		2		120		10,935		68,891		10,937		69,011
自有品牌		—		26		1,855		59,007		1,855		59,033
各州及其政治分支机构的义务		26		3,099		14,178		101,036		14,204		104,135
公司债券		156		4,913		9,547		84,950		9,703		89,863
可供出售的证券总数	$	195	$	12,681	$	66,865	$	503,402	$	67,060	$	516,083

我们预计将收回AFS投资组合中所有证券的摊销成本基础。此外，在复苏之前，我们不打算出售，也不预计将要求我们出售截至2024年6月30日处于未实现亏损状况的任何证券。我们的资本和流动性状况以及历史最低的投资组合周转率为我们在复苏之前持有这些证券的能力和意图提供了支持。

以下按投资证券类型总结了截至2024年6月30日处于未实现亏损状况的证券的影响：

美国政府赞助企业的义务

7 在总数中 8 我们在美国政府赞助企业的AFS债务投资组合中的证券处于未实现亏损状态。所列未实现亏损总额 3.54处于未实现亏损头寸的证券摊销成本的百分比。美国小企业管理局为美国政府赞助企业的所有义务的合同现金流提供担保。这些证券采用投资级评级，本季度没有实质性基础信贷评级下调。

美国政府赞助的企业

474 在总数中 487 我们在AFS美国政府赞助的企业投资组合中的证券处于未实现亏损状态。所列未实现亏损总额 15.39未实现亏损头寸的证券摊销成本的百分比。联邦全国抵押贷款协会和联邦住房贷款抵押公司为我们所有美国政府赞助企业的合同现金流提供担保。这些证券采用投资级评级，本季度没有实质性基础信贷评级下调。

美国政府机构

145 在总数中 159 我们的AFS美国政府机构证券投资组合中的证券处于未实现亏损状态。所列未实现亏损总额 12.83处于未实现亏损头寸的证券摊销成本的百分比。政府全国抵押贷款协会为我们所有美国政府机构证券的合同现金流提供担保。这些证券采用投资级评级，本季度没有实质性基础信贷评级下调。

自有品牌

22 总数中的 25 我们的AFS自有品牌抵押贷款支持证券投资组合中的证券处于未实现亏损状态。所列未实现亏损总额 3.02处于未实现亏损头寸的证券摊销成本的百分比。我们预计将收到与这些证券摊销成本相关的所有未来合同现金流。

各州及其政治分支机构的义务

61 总数中的 67 我们的AFS市政债券和债务投资组合中的证券处于未实现亏损状态。所列未实现亏损总额 14.20处于未实现亏损头寸的证券摊销成本的百分比。我们持续仔细监控市场的市政债券行业，并定期评估适当的市场敞口水平。目前，我们认为（i）该投资组合中的债券违约风险最小，（ii）我们获得了适当的风险补偿。本季度没有实质性的基础信贷评级下调。

公司债券

32 在总数中 35 我们的AFS公司债券投资组合中的证券处于未实现亏损状态。未实现亏损总额表示 11.53处于未实现亏损头寸的债券摊销成本的百分比。我们审查了所有这些债券的财务实力，得出的结论是，摊销成本仍由这些证券的预期未来现金流支撑。最新的审查包括所有债券发行人及其当前的信用评级、财务业绩和资本。

注释 3.贷款和信贷损失备抵金

我们根据监管电话报告代码评估贷款的风险特征，并根据某些贷款类型的基础抵押品进行细分。以下是根据某些贷款类型的监管电话报告代码细分得出的贷款总额摘要：


	6月30日		十二月三十一日
（以千计）	2024		2023
商业建筑	$	179,259	$	154,048
商业地产所有者已入住		277,385		310,015
非所有者占用的商业地产		1,229,493		1,144,566
免税		38,118		43,688
商业和工业		322,657		310,883
住宅房地产		918,578		940,334
房屋净值		90,465		87,683
消费者其他		8,226		7,832
贷款总额		3,064,181		2,999,049
信用损失备抵金		28,855		28,142
净贷款	$	3,035,326	$	2,970,907

贷款总额中包含的未摊销净成本和保费总额如下：


	6月30日		十二月三十一日
（以千计）	2024		2023
未摊销的贷款发放成本净额	$	2,499	$	3,039
收购贷款的未摊销公允价值折扣净额		（2,644)		（2,891)
总计	$	（145)	$	148

我们在本脚注中披露的贷款的摊销成本基础中排除了应计应收利息。截至2024年6月30日和2023年12月31日，贷款的应计应收利息总额为美元13.2 百万和美元11.9 分别为百万美元，并包含在合并资产负债表的 “其他资产” 项目中。

每个贷款组合细分的特征如下：

商业建筑——该领域的贷款主要包括未开发土地、土地开发以及商业和多户住宅的建设。抵押品价值是根据既定政策指导方针对已建结构的评估和评估确定的。发放时的最大贷款价值比率受既定政策指导方针的约束，这些指导方针比对稳定的商业房地产交易更为严格。建筑贷款主要由已建结构产生的现金流支付，例如运营租赁、租金或借款人的其他运营现金流。

商业地产所有者自住和非业主自住——这些领域的贷款主要是自住或创收的房产。房地产投资信托贷款和向开发商提供的无抵押贷款也包括在内，这些贷款与商业房地产市场的固有风险密切相关。商业房地产贷款通常采用摊销支付结构编制。抵押品价值是根据既定政策指导方针的评估和评估确定的。发放时的最大贷款价值比率受既定政策和监管准则的约束。商业房地产贷款主要由不动产产生的现金流支付，例如运营租赁、租金或借款人的其他运营现金流。

免税-该领域的贷款主要包括向各州和市政府实体提供的贷款。向这些借款人提供的贷款可以为我们提供免税收入。尽管管理和承保与商业贷款类似，但根据既定政策，它们确实有独特的要求。几乎所有州和市政贷款都被视为发行实体的一般债务。考虑到许多市政借款人的规模，主要评级机构通常不对借款进行评级。

商业和工业贷款-贷款包括向商业和公司企业提供的循环和定期贷款债务，目的是为该领域的营运资金和/或资本投资融资。通常，贷款由企业资产担保，例如应收账款、库存、有价证券、其他流动抵押品、设备和其他商业资产。此类别的某些贷款可能没有抵押或由美国小企业管理局等政府机构提供担保。贷款主要由借款人的运营现金流支付。

住宅房地产——该领域的所有贷款均由一至四套家庭住宅抵押。贷款组合中持有的住宅房地产贷款是向在充分考虑各种承保因素的情况下表现出定期还款能力的借款人发放的。借款人资格包括良好的信用记录、支持性收入要求以及既定政策指导方针内的综合贷款价值比率。

房屋净值——所有贷款和信贷额度均向符合条件的个人发放，并由自住的一至四户住宅、公寓或度假屋的优先或初级抵押贷款留置权作为担保。房屋净值贷款具有固定利率，按等额还款计费，包括本金和利息。房屋净值信贷额度为浮动利率，在提取期内作为纯息还款进行计费。在提取期结束时，房屋净值信贷额度按本金余额加上所有应计利息的百分比计费。借款人资格包括良好的信用记录、支持性收入要求以及既定政策指导方针内的综合贷款价值比率。

其他消费——该细分市场的贷款包括个人信贷额度以及向符合条件的个人发放的用于各种用途的摊还贷款，例如汽车贷款、娱乐设备、透支保障或其他消费贷款。借款人资格包括良好的信用记录，以及既定政策指导方针（如适用）内的支持性收入和抵押品要求。

信用损失备抵金

信贷损失备抵金（“ACL”）由贷款损失备抵和无准备金承付款备抵组成，后者在合并资产负债表上的其他负债中作为单独负债入账。ACL的水平代表管理层对合并资产负债表日贷款预期期限内的预期信贷损失的估计。

ACL是一个估值账户，从贷款的摊销成本基础中扣除，以显示贷款预计收取的净金额。当贷款或其中的一部分被认为无法收回时，将从补贴中扣除。预期回收额不超过先前扣除和预计要扣除的金额总额。当存在类似风险特征时，ACL由基于终身损失率模型以集体（池）为基础的储备金组成。不具有风险特征的贷款将按个人进行评估，通常是较大的非应计商业贷款。

ACL 中已结束时段的活动如下所示：


	截至2024年6月30日的三个月
	余额为
	的开始								余额为
（以千计）	时期		充电		回收率		规定		期末
商业建筑	$	3,697	$	—	$	—	$	520	$	4,217
商业地产所有者已入住		3,081		—		—		（461)		2,620
非所有者占用的商业地产		9,155		—		—		419		9,574
免税		113		—		—		（3)		110
商业和工业		3,834		（18)		16		150		3,982
住宅房地产		7,651		—		3		（138)		7,516
房屋净值		752		—		1		10		763
消费者其他		72		（88)		1		88		73
总计	$	28,355	$	（106)	$	21	$	585	$	28,855


	截至2024年6月30日的六个月或其中
	余额为
	的开始								余额为
（以千计）	时期		充电		回收率		规定		期末
商业建筑	$	4,261	$	—	$	—	$	（44)	$	4,217
商业地产所有者已入住		2,863		（3)		—		（240)		2,620
非所有者占用的商业地产		9,443		—		—		131		9,574
免税		119		—		—		（9)		110
商业和工业		3,259		（83)		17		789		3,982
住宅房地产		7,352		—		8		156		7,516
房屋净值		767		—		4		（8)		763
消费者其他		78		（133)		29		99		73
总计	$	28,142	$	（219)	$	58	$	874	$	28,855


	截至2023年6月30日的三个月
	余额为
	的开始								余额为
（以千计）	时期		充电		回收率		规定		期末
商业建筑	$	3,034	$	—	$	—	$	343	$	3,377
商业地产所有者已入住		2,348		—		139		79		2,566
非所有者占用的商业地产		9,344		—		—		137		9,481
免税		93		—		—		8		101
商业和工业		3,615		（121)		49		70		3,613
住宅房地产		7,305		（4)		7		68		7,376
房屋净值		792		（12)		2		（14)		768
消费者其他		76		（62)		7		59		80
总计	$	26,607	$	（199)	$	204	$	750	$	27,362


	截至2023年6月30日的六个月或其中
	余额为
	的开始								余额为
（以千计）	时期		充电		回收率		规定		期末
商业建筑	$	2,579	$	—	$	—	$	798	$	3,377
商业地产所有者已入住		2,189		—		139		238		2,566
非所有者占用的商业地产		9,341		—		—		140		9,481
免税		93		—		—		8		101
商业和工业		3,493		（122)		55		187		3,613
住宅房地产		7,274		（8)		15		95		7,376
房屋净值		811		（12)		4		（35)		768
消费者其他		80		（125)		8		117		80
总计	$	25,860	$	（267)	$	221	$	1,548	$	27,362

无准备金的承诺

无准备金承付款的ACL被确认为负债（合并资产负债表上的其他负债），对储备金的调整在合并运营报表中的其他非利息支出中确认。ACL中关于截至期间无准备金承付款的活动如下：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
（以千计）	2024		2023		2024		2023
期初余额	$	3,639	$	3,735	$	3,825	$	3,910
信贷损失准备金		—		45		（186)		（130)
期末余额	$	3,639	$	3,780	$	3,639	$	3,780

贷款发放/风险管理：我们制定了某些贷款政策和程序，旨在在可接受的风险水平内最大限度地提高贷款收入。我们的董事会定期审查和批准这些政策和程序。报告制度通过向管理层和董事会提供有关贷款产生、贷款质量、信贷集中度、贷款拖欠情况、不良贷款和潜在问题贷款的频繁报告，从而补充了审查过程。我们寻求分散贷款组合，以此作为管理与经济状况波动相关的风险的一种手段。

信贷质量指标：在监测投资组合的信贷质量时，管理层采用信贷质量指标，并使用内部风险评级系统对商业贷款进行分类。这些信贷质量指标从一到九不等，较高的数字与损失风险的增加有关。根据监管指导方针，公司规定将被认为质量较差的贷款归类为特别提及、不合格、可疑或亏损（即风险评级分别为6、7、8和9）。

以下是我们信贷质量指标的定义：

通过：我们在商业投资组合领域考虑的贷款，这些贷款的评级没有负面影响，本金和利息符合合同规定，在其他方面也符合贷款协议的合同条款。管理层认为，与这些被视为合格的贷款相关的损失风险很低。

特别提及：被认为具有某些潜在弱点但被认为不具有后续类别中固有的风险水平的贷款被指定为特别提及。特别提及的贷款存在潜在的弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致资产的还款前景或该机构的信贷状况在未来的某个时候恶化。这可能包括可能需要更高级别监督或内部报告的贷款，原因是：(i) 行业趋势下滑；(ii) 越来越依赖次要还款来源；(iii) 抵押品状况不佳或缺乏对抵押品的控制；或 (iv) 未能获得适当的文件或任何其他偏离审慎贷款做法的行为。将来可能影响债务人的经济或市场条件可能需要特别提及该资产。借款人业务出现不利趋势或资产负债表状况不平衡但尚未达到一定水平的贷款

如果清算受到威胁，则可列入这一分类。特别提及的贷款没有被归类为负面贷款，也不会使我们面临足够的风险来进行分类。

不合标准：我们认为不合标准的贷款无法充分受到借款人或质押抵押品（如果有）的当前净资产和支付能力的保护。不合标准的贷款有一个明确的弱点，会危及债务的清算。不合标准的贷款包括如果不纠正缺陷，本金显然有可能损失一定的贷款。

值得怀疑：我们认为可疑的贷款具有那些被归类为不合格贷款所固有的所有弱点。这些贷款还有一个特征，那就是弱点明确，无法充分受到借款人或质押的抵押品（如果有的话）的合理价值和支付能力的保护，这使人们质疑贷款全部余额的可收性。损失的可能性很高，但由于某些重要且合理具体的未决因素，这些因素可能有利于贷款并增强贷款，因此将其归类为损失要推迟到确定其更确切的状况之后。悬而未决的因素包括拟议的合并、收购或清算程序、资本注入、完善额外抵押品的留置权和再融资计划。当收取特定部分的可能性极大时，可能不会将全部贷款金额归类为可疑贷款。在很长一段时间内（即超过一年），贷款通常不会被归类为可疑贷款。

损失：我们视为损失的贷款是指那些被视为无法收回且价值极低的贷款，以至于它们作为资产的持续存在没有保证，无法收回的金额将被扣除。这种分类并不意味着资产绝对没有追回价值或残余价值，而是推迟注销这种毫无价值的资产既不切实际，也不可取，即使将来可能会进行部分追回。损失在确定为无法收回的时期内扣除。

下表显示了截至2024年6月30日我们按发放年份、贷款细分和风险指标划分的贷款：



（以千计）	2024		2023		2022		2021		2020		优先的		总计
商业建筑
风险评级：
通过	$	3,134	$	28,460	$	120,612	$	12,931	$	3,927	$	10,195	$	179,259
特别提及		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		—		—		—		—		—		—		—
总计	$	3,134	$	28,460	$	120,612	$	12,931	$	3,927	$	10,195	$	179,259
本期核销总额		—		—		—		—		—		—		—

商业地产所有者已入住
风险评级：
通过	$	2,505	$	51,829	$	61,677	$	30,689	$	19,739	$	103,496	$	269,935
特别提及		—		147		—		—		1,310		2,339		3,796
不合标准		—		—		—		—		—		3,547		3,547
值得怀疑		—		—		—		—		—		107		107
总计	$	2,505	$	51,976	$	61,677	$	30,689	$	21,049	$	109,489	$	277,385
本期核销总额		—		—		—		—		—		3		3

非所有者占用的商业地产
风险评级：
通过	$	55,812	$	41,109	$	345,156	$	235,349	$	134,787	$	314,034	$	1,126,247
特别提及		—		—		9,336		21,404		27,864		19,646		78,250
不合标准		—		7,756		—		—		—		17,240		24,996
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—
总计	$	55,812	$	48,865	$	354,492	$	256,753	$	162,651	$	350,920	$	1,229,493
本期核销总额		—		—		—		—		—		—		—

免税
风险评级：
通过	$	1,706	$	2,820	$	6,528	$	713	$	208	$	26,143	$	38,118
特别提及		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		—		—		—		—		—		—		—
总计	$	1,706	$	2,820	$	6,528	$	713	$	208	$	26,143	$	38,118
本期核销总额		—		—		—		—		—		—		—

商业和工业
风险评级：
通过	$	33,902	$	67,597	$	63,974	$	16,419	$	35,986	$	78,221	$	296,099
特别提及		11		15,725		1,385		997		243		3,281		21,642
不合标准		—		148		549		199		117		3,816		4,829
值得怀疑		—		—		—		—		—		87		87
总计	$	33,913	$	83,470	$	65,908	$	17,615	$	36,346	$	85,405	$	322,657
本期核销总额		—		—		—		62		3		18		83


住宅房地产
表演	$	13,797	$	78,444	$	181,085	$	159,689	$	92,599	$	389,312	$	914,926
表现不佳		—		—		469		—		—		3,183		3,652
总计	$	13,797	$	78,444	$	181,554	$	159,689	$	92,599	$	392,495	$	918,578
本期核销总额		—		—		—		—		—		—		—

房屋净值
表演	$	6,765	$	15,957	$	15,632	$	7,138	$	5,977	$	38,080	$	89,549
表现不佳		—		54		—		55		—		807		916
总计	$	6,765	$	16,011	$	15,632	$	7,193	$	5,977	$	38,887	$	90,465
本期核销总额		—		—		—		—		—		—		—

消费者其他
表演	$	3,310	$	2,229	$	1,261	$	462	$	167	$	792	$	8,221
表现不佳		—		—		—		3		1		1		5
总计	$	3,310	$	2,229	$	1,261	$	465	$	168	$	793	$	8,226
本期核销总额		—		32		3		—		2		96		133

贷款总额	$	120,942	$	312,275	$	807,664	$	486,048	$	322,925	$	1,014,327	$	3,064,181

下表按发放年份、贷款细分和风险指标列出了截至2023年12月31日的贷款：



（以千计）	2023		2022		2021		2020		2019		优先的		总计
商业建筑
风险评级：
通过	$	14,040	$	99,115	$	35,978	$	3,992	$	—	$	923	$	154,048
特别提及		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		—		—		—		—		—		—		—
总计	$	14,040	$	99,115	$	35,978	$	3,992	$	—	$	923	$	154,048
本期核销总额		—		—		—		—		—		—		—

商业地产所有者已入住
风险评级：
通过	$	57,603	$	61,015	$	43,228	$	20,209	$	20,462	$	91,187	$	293,704
特别提及		160		387		7,488		1,596		—		3,066		12,697
不合标准		—		—		—		—		—		3,497		3,497
值得怀疑		—		—		—		—		—		117		117
总计	$	57,763	$	61,402	$	50,716	$	21,805	$	20,462	$	97,867	$	310,015
本期核销总额		—		—		—		—		—		—		—

非所有者占用的商业地产
风险评级：
通过	$	41,270	$	353,613	$	199,311	$	127,231	$	78,759	$	238,973	$	1,039,157
特别提及		7,809		—		14,134		37,249		15,246		17,108		91,546
不合标准		—		—		—		—		—		13,863		13,863
值得怀疑		—		—		—		—		—		—		—
总计	$	49,079	$	353,613	$	213,445	$	164,480	$	94,005	$	269,944	$	1,144,566
本期核销总额		—		—		—		—		—		—		—

免税
风险评级：
通过	$	6,340	$	8,468	$	787	$	208	$	590	$	27,295	$	43,688
特别提及		—		—		—		—		—		—		—
不合标准		—		—		—		—		—		—		—
总计	$	6,340	$	8,468	$	787	$	208	$	590	$	27,295	$	43,688
本期核销总额		—		—		—		—		—		—		—

商业和工业
风险评级：
通过	$	80,942	$	69,402	$	22,205	$	38,824	$	14,739	$	77,273	$	303,385
特别提及		364		1,446		—		776		28		3,588		6,202
不合标准		58		94		186		109		95		532		1,074
值得怀疑		—		—		—		—		87		135		222
总计	$	81,364	$	70,942	$	22,391	$	39,709	$	14,949	$	81,528	$	310,883
本期核销总额		—		—		—		—		5		659		664


表演	$	72,395	$	194,109	$	165,434	$	96,016	$	62,648	$	345,823	$	936,425
表现不佳		—		—		41		—		234		3,634		3,909
总计	$	72,395	$	194,109	$	165,475	$	96,016	$	62,882	$	349,457	$	940,334
本期核销总额		—		—		—		—		—		8		8

房屋净值
表演	$	15,582	$	15,334	$	7,873	$	6,633	$	4,800	$	36,652	$	86,874
表现不佳		—		—		—		—		—		809		809
总计	$	15,582	$	15,334	$	7,873	$	6,633	$	4,800	$	37,461	$	87,683
本期核销总额		—		—		—		—		—		12		12

消费者其他
表演	$	4,128	$	1,787	$	696	$	301	$	51	$	864	$	7,827
表现不佳		—		—		4		1		—		—		5
总计	$	4,128	$	1,787	$	700	$	302	$	51	$	864	$	7,832
本期核销总额		—		52		18		5		—		214		289

贷款总额	$	300,691	$	804,770	$	497,365	$	333,145	$	197,739	$	865,339	$	2,999,049

过去的会费

以下是截至期间的逾期贷款摘要：


	2024年6月30日
（以千计）	30-59		60-89		90 岁以上		逾期未付总额		当前		贷款总额
商业建筑	$	—	$	—	$	—	$	—	$	179,259	$	179,259
商业地产所有者已入住		—		835		—		835		276,550		277,385
非所有者占用的商业地产		206		—		89		295		1,229,198		1,229,493
免税		—		—		—		—		38,118		38,118
商业和工业		172		45		1,094		1,311		321,346		322,657
住宅房地产		629		222		1,123		1,974		916,604		918,578
房屋净值		542		214		75		831		89,634		90,465
消费者其他		35		39		1		75		8,151		8,226
总计	$	1,584	$	1,355	$	2,382	$	5,321	$	3,058,860	$	3,064,181


	2023年12月31日
（以千计）	30-59		60-89		90 岁以上		逾期未付总额		当前		贷款总额
商业建筑	$	—	$	—	$	—	$	—	$	154,048	$	154,048
商业地产所有者已入住		—		—		—		—		310,015		310,015
非所有者占用的商业地产		—		—		103		103		1,144,463		1,144,566
免税		—		—		—		—		43,688		43,688
商业和工业		465		59		330		854		310,029		310,883
住宅房地产		1,520		627		1,999		4,146		936,188		940,334
房屋净值		600		—		337		937		86,746		87,683
消费者其他		10		2		—		12		7,820		7,832
总计	$	2,595	$	688	$	2,769	$	6,052	$	2,992,997	$	2,999,049

非应计贷款

以下是截至期间的非应计贷款摘要：


	2024年6月30日
			如果没有，则不可累积		过去 90 多天
（以千计）	不可累积		相关津贴		到期和应计
商业建筑	$	—	$	—	$	—
商业地产所有者已入住		91		—		—
非所有者占用的商业地产		311		190		—
免税		—		—		—
商业和工业		1,302		99		—
住宅房地产		3,652		943		34
房屋净值		916		1		—
消费者其他		5		1		—
总计	$	6,277	$	1,234	$	34


	2023年12月31日
			如果没有，则不可累积		过去 90 多天
（以千计）	不可累积		相关津贴		到期和应计
商业建筑	$	—	$	—	$	—
商业地产所有者已入住		103		44		—
非所有者占用的商业地产		340		224		—
免税		—		—		—
商业和工业		363		6		—
住宅房地产		3,908		1,131		118
房屋净值		809		1		22
消费者其他		5		—		—
总计	$	5,528	$	1,406	$	140

抵押依赖贷款

不具有风险特征的贷款将根据个人情况进行评估。对于单独评估且依赖抵押品的贷款、我们确定抵押品赎回权可能被取消抵押品赎回权的金融贷款，或者借款人遇到财务困难且我们预计将通过抵押品的运营或出售大量偿还金融资产的金融贷款，ACL是根据抵押品的公允价值与截至计量之日资产摊销成本基础之间的差额来衡量的。

下表显示了截至期内按贷款组合分部划分的抵押依赖贷款的摊销成本基础：


	2024年6月30日				2023年12月31日
（以千计）	房地产		其他		房地产		其他
商业建筑	$	—	$	—	$	—	$	—
商业地产所有者已入住		91		—		104		—
非所有者占用的商业地产		311		—		340		—
免税		—		—		—		—
商业和工业		1,302		—		229		134
住宅房地产		3,652		—		3,908		—
房屋净值		916		—		808		—
消费者其他		5		—		5		—
总计	$	6,277	$	—	$	5,394	$	134

向遇到财务困难的借款人修改贷款

2023年1月，公司通过了亚利桑那州立大学2022-02年 “金融工具——信贷损失（主题326）：问题债务重组和过时披露”，取消了TDR的会计指导，同时加强了对借款人遇到财务困难时债权人进行的某些贷款再融资和重组的披露要求。该指导方针是在预期的基础上应用的。本指导方针通过后，我们不再需要为遇到财务困难的借款人设立特别储备金以进行调整。取而代之的是，这些修改包含在各自的类别中，并将历史损失率应用于当前的贷款余额，以得出ACL的量化基准部分。

这些修改通常源于减轻损失的活动，可能包括降低利率、延期付款、免除本金、宽容或其他行动。

下表按类别和修改类型列出了在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三和六个月中均遇到财务困难并进行了修改的贷款的摊销成本基础。


（以千计）	主要宽恕		延迟付款		任期延长		降低利率		降低利率和延长期限的组合		占贷款类别总额的百分比
截至2024年6月30日的三个月
商业建筑	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	—	%
商业地产所有者已入住		—		—		—		—		—	—
非所有者占用的商业地产		—		—		—		—		—	—
免税		—		—		—		—		—	—
商业和工业		—		—		—		—		—	—
住宅房地产		—		—		—		—		—	—
房屋净值		—		—		—		—		—	—
消费者其他		—		—		—		—		—	—
总计	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	—	%
截至2024年6月30日的六个月
商业建筑	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	—	%
商业地产所有者已入住		—		—		—		—		—	—
非所有者占用的商业地产		—		—		—		—		—	—
免税		—		—		—		—		—	—
商业和工业		—		—		—		—		—	—
住宅房地产		—		—		32		—		—	0.00
房屋净值		—		—		—		—		—	—
消费者其他		—		—		—		—		—	—
总计	$	—	$	—	$	32	$	—	$	—	—


（以千计）	主要宽恕		延迟付款		任期延长		降低利率		降低利率和延长期限的组合		占贷款类别总额的百分比
截至2023年6月30日的三个月
商业建筑	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	—	%
商业地产所有者已入住		—		—		—		—		—	—
非所有者占用的商业地产		—		—		—		—		—	—
免税		—		—		—		—		—	—
商业和工业		—		—		1,419		—		18	0.46
住宅房地产		—		—		—		101		—	0.01
房屋净值		—		—		—		—		—	—
消费者其他		—		—		—		—		—	—
总计	$	—	$	—	$	1,419	$	101	$	18	0.05	%
截至2023年6月30日的六个月
商业建筑	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	—	%
商业地产所有者已入住		—		—		—		—		—	—
非所有者占用的商业地产		—		—		—		—		—	—
免税		—		—		—		—		—	—
商业和工业		—		—		1,419		—		18	0.46
住宅房地产		—		—		—		101		—	0.01
房屋净值		—		—		—		—		—	—
消费者其他		—		—		—		—		—	—
总计	$	—	$	—	$	1,419	$	101	$	18	0.05	%

下表列出了在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内对遇到财务困难的借款人进行的贷款修改的财务影响。


（以千计）	延迟付款的加权平均月数		延期的加权平均月数		加权平均利率下调
截至2024年6月30日的三个月
商业建筑		—		—	—	%
商业地产所有者已入住		—		—	—
非所有者占用的商业地产		—		—	—
免税		—		—	—
商业和工业		—		—	—
住宅房地产		—		—	—
房屋净值		—		—	—
消费者其他		—		—	—
总计		—		—	—	%
截至2024年6月30日的六个月
商业建筑		—		—	—	%
商业地产所有者已入住		—		—	—
非所有者占用的商业地产		—		—	—
免税		—		—	—
商业和工业		—		—	—
住宅房地产		—		64.00	—
房屋净值		—		—	—
消费者其他		—		—	—
总计		—		64.00	—	%


（以千计）	延迟付款的加权平均月数		延期的加权平均月数		加权平均利率下调
截至2023年6月30日的三个月
商业建筑		—		—	—	%
商业地产所有者已入住		—		—	—
非所有者占用的商业地产		—		—	—
免税		—		—	—
商业和工业		—		3.82	—
住宅房地产		—		—	—
房屋净值		—		—	—
消费者其他		—		—	—
总计		—		3.82	—	%
截至2023年6月30日的六个月
商业建筑		—		—	—	%
商业地产所有者已入住		—		—	—
非所有者占用的商业地产		—		—	—
免税		—		—	—
商业和工业		—		3.82	—
住宅房地产		—		—	—
房屋净值		—		—	—
消费者其他		—		—	—
总计		—		3.82	—	%

取消抵押品赎回权

有 $36 截至2024年6月30日，数千笔由房地产抵押的住宅抵押贷款正在取消抵押品赎回权中。截至2023年12月31日，以房地产为抵押品赎回权的住宅抵押贷款总额为美元430 千。

抵押银行

截至2024年6月30日持有的待售贷款的未偿本金余额为美元3.8 百万和美元2.2 截至 2023 年 12 月 31 日，百万人。通过与某些经批准的二级市场投资者的远期出售承诺，可以减轻待售贷款的利率敞口。远期销售承诺的名义金额为美元10.9 截至2024年6月30日的百万美元，以及美元5.0 截至 2023 年 12 月 31 日，百万美元。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，我们卖出了美元8.8 百万和美元5.4 二级市场上分别有百万的住宅抵押贷款，这使出售贷款的净收益（扣除成本，包括直接和间接的发放成本）为美元216 一千零美元16 分别为一千。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们卖出了美元17.2 百万和美元6.1 二级市场上分别有百万的住宅抵押贷款，这使出售贷款的净收益（扣除成本，包括直接和间接的发放成本）为美元184 一千零美元8 分别为一千。

我们在二级市场上出售住宅贷款，同时主要保留这些贷款的还本付息。为已售贷款提供服务有助于维护客户关系并在还本付息期间赚取费用。为他人提供的贷款不包括在随附的合并资产负债表中。服务资产固有的风险主要与利率变动产生的预付款水平有关。我们每季度都会获得第三方对服务资产组合的估值，这些假设反映在公允价值披露中。

备注 4.借来的资金

2024年6月30日和2023年12月31日的借入资金汇总如下：


	2024年6月30日				2023年12月31日
			加权				加权
（以千美元计）	账面价值		平均汇率		账面价值		平均汇率
短期借款
FHLB 的预付款	$	254,300	5.46	%	$	232,300	5.46	%
fRb BTFP 的预付款		65,000	4.76			30,000	4.90
其他借款		9,776	0.47			8,465	0.56
短期借款总额		329,076	5.18			270,765	5.22
长期借款
FHLB 的预付款		274	2.70			279	4.39
次级借款		60,540	6.22			60,461	6.22
长期借款总额		60,814	6.21			60,740	6.21
总计	$	389,890	5.34	%	$	331,505	5.40	%

短期债务包括波士顿联邦住房贷款银行（“FHLB”）预付款，其剩余到期日少于一年。我们还维持一美元1.0 向fHLB提供的百万担保信贷额度，其每日可调整利率由fHLB计算。有不截至2024年6月30日和2023年12月31日止期间的FHLB信贷额度的未清余额。有不浮动利率短期FHLB借款。

我们有能力利用托管借款人计划和波士顿联邦储备银行（“储备银行”）的折扣窗口，在有担保的基础上借入资金。截至2024年6月30日，我们在联邦储备银行的可用担保信贷额度为美元157.3 百万美元兑美元156.6 截至 2023 年 12 月 31 日，百万美元。我们已经向联邦储备银行认捐了某些贷款和证券，以支持这一安排。

截至2024年6月30日，我们将银行定期融资计划（“BTFP”）余额维持在美元65 百万美元，固定利率为 4.76%，到期日为 2025 年 1 月 16 日。在2024年第一季度，我们预付了现有的预付款 $30 以百万的速度计算 4.85%，并以 $ 支付了新的预付款65 以百万的速度计算 4.76%。BTFP是额外的流动性来源，具有优惠的预付款条件，因为我们可以随时预付而不会受到罚款。正如联邦储备系统（“美联储”）理事会于2024年1月24日宣布的那样，自2024年3月11日起，BTFP已停止发放新贷款。

我们在代理银行维持未使用的无抵押联邦资金信贷额度，该代理银行的隔夜总借款能力为美元40.0 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，百万人。有不截至2024年6月30日和2023年12月31日的信贷额度的未清余额。

长期FHLb预付款包括剩余到期日超过一年的预付款。截至2024年6月30日的未偿预付款不包括可赎回预付款和摊销预付款274 千。有不未偿还的可赎回预付款和美元279 截至 2023 年 12 月 31 日，数千笔摊销预付款。所有FHLB借款，包括信贷额度，均由某些合格抵押品的一揽子担保协议担保，主要是住宅首次抵押贷款和某些证券。有不浮动利率长期FHLB借款。

截至2024年6月30日的fHLB预付款到期日摘要如下：


			加权平均值
（以千计，费率除外）	金额		费率
2024	$	254,300	5.46	%
此后		274	2.70
FHLB 预付款总额	$	254,574	5.45	%

我们执行了次级票据购买协议，总额为美元40.0 2019年11月19日向合格投资者发行了数百万张次级票据（“票据”）。这些票据的到期日为2029年12月1日，并附有

的固定利率 4.63在2024年12月1日之前的百分比每半年支付一次。从2024年12月1日起，利率将按季度重置为年利率，等于当时的三个月担保隔夜融资利率（“SOFR”）加上 3.27%。从2024年12月1日的利息支付日开始，以及之后的任何预定还款日，我们可以选择在美联储事先批准的情况下全部或部分赎回票据。该交易包括 $ 的债务发行成本79 截至 2024 年 6 月 30 日的千美元和美元158 截至2023年12月31日，扣除摊销额后的千美元，扣除次级债务。

我们也有 $20.6 由NHTB Capital Trust II（“Trust II”）和NHTB Capital Trust III（“Trust III”）发行的百万美元浮动初级次级可延期利息债券（“债券”），它们都是康涅狄格州的法定信托。2004年3月30日发行的债券的浮动利率为三个月的SOFR + 2.79%，并于 2034 年成熟。公司在支付任何利息时可以赎回债务。信托二和三号信托被视为可变利息实体，我们不是其主要受益人。因此，信托二和三号信托未合并到我们的财务报表中。

回购协议

我们可以自行决定通过签订回购协议来增加额外的流动性。在证券回购协议交易中，我们通常会出售证券，同意在指定的日后日期以高于原始销售价格的价格回购相同或基本相同的证券。销售价格和购买价格之间的差额是收益成本，在合并损益表中记作利息支出。协议所依据的证券作为回购义务的担保交付给交易对手。由于证券被视为抵押品，而且协议不符合有效控制权的全面转让条件，因此这些交易不符合归类为销售的标准，因此出于会计目的，被视为担保借款交易。此类借款的付款仅在预定回购日期之前为利息。在回购协议中，我们面临的风险是，买方可能在到期时违约，无法退还协议所依据的证券。为了最大限度地降低这种潜在风险，我们要么在进行这些交易时与老牌公司打交道，要么与协议中规定协议所依据的证券不交付给客户，而是由我们的保管代理人存放在隔离的保管账户中的客户打交道。


（以千计）	2024年6月30日		2023年12月31日
客户回购协议
美国政府赞助的企业	$	9,776	$	8,465
总计	$	9,776	$	8,465

备注 5.存款

定期存款摘要如下：


（以千计）	2024年6月30日		2023年12月31日
时间少于 100,000 美元	$	452,609	$	381,902
时间 100,000 美元到 250,000 美元		183,367		163,933
时间 250,000 美元或更多		165,167		154,425
总计	$	801,143	$	700,260

在2024年6月30日和2023年12月31日，定期存款的预定到期日按年分列如下：


（以千计）	2024年6月30日		2023年12月31日
1 年以内	$	778,222	$	670,961
1 年到 2 年以上		14,621		17,000
2 年到 3 年以上		4,424		6,932
3 年到 4 年以上		2479		3,434
4 年到 5 年以上		1,283		1,795
5 年以上		114		138
总计	$	801,143	$	700,260

定期存款中包括经纪人的美元存款281.4 百万和美元219.6 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。定期存款中还包括美元的互惠存款53.7 百万和美元43.3 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。

注意事项 6。资本比率和股东权益

实际和所需的资本比率如下：


	2024年6月30日
					最低监管
	实际				资本要求
（以千计，比率除外）	金额		比率		金额		比率
公司（合并）
总资本占风险加权资产	$	463,626	14.29	%	$	259,576	8.00	%
普通股一级资本占风险加权资产		370,512	11.42			146,011	4.50
一级资本与风险加权资产的比例		391,132	12.05			194,682	6.00
一级资本与平均资产的比率（杠杆比率）		391,132	10.01			156,223	4.00

银行
总资本占风险加权资产	$	457,619	14.12	%	$	259,238	8.00	%
普通股一级资本占风险加权资产		425,125	13.12			145,822	4.50
一级资本与风险加权资产的比例		425,125	13.12			194,429	6.00
一级资本与平均资产的比率（杠杆比率）		425,125	10.89			156,094	4.00


	2023年12月31日
					最低监管
	实际				资本要求
（以千计，比率除外）	金额		比率		金额		比率
公司（合并）
总资本占风险加权资产	$	450,160	14.24	%	$	252,888	8.00	%
普通股一级资本占风险加权资产		357,574	11.31			142,249	4.50
一级资本与风险加权资产的比例		378,194	11.96			189,666	6.00
一级资本与平均资产的比率（杠杆比率）		378,194	9.70			156,022	4.00

银行
总资本占风险加权资产	$	441,278	13.97	%	$	252,642	8.00	%
普通股一级资本占风险加权资产		409,312	12.96			142,111	4.50
一级资本与风险加权资产的比例		409,312	12.96			189,482	6.00
一级资本与平均资产的比率（杠杆比率）		409,312	10.50			155,908	4.00

为了在相关监管框架下被归类为 “资本充足”，（i）公司必须在合并基础上将基于风险的总资本比率维持在10.00％或以上，一级风险资本比率保持在6.00％或以上；（ii）银行必须将基于风险的总资本比率维持在10.00％或以上，一级风险资本比率维持在8.00％或以上，普通股一级资本比率为6.50％或更高，杠杆率为5.00％或更高。在上表所示的每个日期，公司和银行都符合相关监管框架下被归类为 “资本充足” 的条件。

累计的其他综合（亏损）收益

累计其他综合亏损的组成部分如下：


（以千计）	2024年6月30日		2023年12月31日
税前累计其他综合亏损：
AFS证券的未实现净亏损	$	（68,455)	$	（62,351)
套期保值衍生品的未实现净亏损		（2,571)		（1,322)
退休后计划的未实现净亏损		（1,517)		（1,540)

与累计其他综合亏损项目相关的所得税：
AFS证券的未实现净亏损		16,142		14,702
套期保值衍生品的未实现净亏损		606		312
退休后计划的未实现净亏损		308		337
累计其他综合亏损	$	（55,487)	$	（49,862)

下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的其他综合收益（亏损）的组成部分：


（以千计）	税前		税收影响		扣除税款
截至2024年6月30日的三个月
AFS证券的未实现净亏损：
期内产生的未实现亏损净额	$	（3,457)	$	815	$	（2,642)
减去：净收入实现收益的重新分类调整		50		（12)		38
AFS证券的未实现净亏损		（3,507)		827		（2,680)

套期保值衍生品的未实现净亏损：
期内产生的未实现亏损净额		（312)		73		（239)
减去：净收入中已实现收益（亏损）的重新分类调整		—		—		—
现金流套期保值衍生品的未实现净亏损		（312)		73		（239)

退休后计划的未实现净亏损：
期内产生的未实现亏损净额		—		—		—
减去：净收入中已实现收益（亏损）的重新分类调整		—		—		—
退休后计划的未实现净亏损		—		—		—
其他综合损失	$	（3,819)	$	900	$	（2,919)

截至2023年6月30日的三个月
AFS证券的未实现净亏损：
期内产生的未实现亏损净额	$	（6,057)	$	1,396	$	（4,661)
减去：净收入中已实现收益（亏损）的重新分类调整		—		—		—
AFS证券的未实现净亏损		（6,057)		1,396		（4,661)

套期保值衍生品的未实现净收益：
期内产生的未实现净收益		321		（73)		248
减去：净收入中已实现收益（亏损）的重新分类调整		—		—		—
现金流套期保值衍生品的未实现净收益		321		（73)		248

退休后计划的未实现净亏损：
期内产生的未实现亏损净额		—		—		—
减去：净收入中已实现收益（亏损）的重新分类调整		—		—		—
退休后计划的未实现净亏损		—		—		—
其他综合损失	$	（5,736)	$	1,323	$	（4,413)



（以千计）	税前		税收影响		扣除税款
截至2024年6月30日的六个月
AFS证券的未实现净亏损：
期内产生的未实现亏损净额	$	（6,054)	$	1,428	$	（4,626)
减去：净收入实现收益的重新分类调整		50		（12)		38
AFS证券的未实现净亏损		（6,104)		1,440		（4,664)

套期保值衍生品的未实现净亏损：
期内产生的未实现亏损净额		（1,249)		294		（955)
减去：净收入实现收益的重新分类调整		—		—		—
套期保值衍生品的未实现净亏损		（1,249)		294		（955)

退休后计划的未实现净收益：
期内产生的未实现净收益		22		（28)		（6)
减去：净收入实现收益的重新分类调整		—		—		—
退休后计划的未实现净收益		22		（28)		（6)
其他综合损失	$	（7,331)	$	1,706	$	（5,625)

截至2023年6月30日的六个月
AFS证券的未实现净亏损：
期内产生的未实现亏损净额	$	（17)	$	（18)	$	（35)
减去：净收入实现收益的重新分类调整		34		（8)		26
AFS证券的未实现净亏损		（51)		（10)		（61)

套期保值衍生品的未实现净收益：
期内产生的未实现净收益		1,088		（251)		837
减去：净收入实现收益的重新分类调整		—		—		—
套期保值衍生品的未实现净收益		1,088		（251)		837

退休后计划的未实现净亏损：
期内产生的未实现亏损净额		—		—		—
减去：净收入中已实现收益（亏损）的重新分类调整		—		—		—
退休后计划的未实现净亏损		—		—		—
其他综合收入	$	1,037	$	（261)	$	776

下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中扣除税收影响后的累计其他综合收益（亏损）各组成部分的变化：



	未实现净额		净收益（亏损）		未实现净额
	收益（损失）		有效现金		损失
	在 AFS 上		流量对冲		关于养老金
（以千计）	证券		衍生品		计划		总计
截至2024年6月30日的三个月
期初余额	$	（49,633)	$	（1,726)	$	（1,209)	$	（52,568)
重新分类前的其他综合损失		（2,642)		（239)		—		（2,881)
减去：从累计其他综合收益中重新分类的金额		38		—		—		38
其他综合损失总额		（2,680)		（239)		—		（2,919)
期末余额	$	（52,313)	$	（1,965)	$	（1,209)	$	（55,487)

截至2023年6月30日的三个月
期初余额	$	（50,646)	$	（1,205)	$	（1,300)	$	（53,151)
重新分类前的其他综合（亏损）收益		（4,661)		248		—		（4,413)
减去：从累计其他综合收益中重新分类的金额		—		—		—		—
其他综合（亏损）收益总额		（4,661)		248		—		（4,413)
期末余额	$	（55,307)	$	（957)	$	（1,300)	$	（57,564)

截至2024年6月30日的六个月
期初余额	$	（47,649)	$	（1,010)	$	（1,203)	$	（49,862)
重新分类前的其他综合损失		（4,626)		（955)		（6)		（5,587)
减去：从累计其他综合收益中重新分类的金额		38		—		—		38
其他综合损失总额		（4,664)		（955)		（6)		（5,625)
期末余额	$	（52,313)	$	（1,965)	$	（1,209)	$	（55,487)

截至2023年6月30日的六个月
期初余额	$	（55,246)	$	（1,794)	$	（1,300)	$	（58,340)
重新分类前的其他综合（亏损）收益		（35)		837		—		802
减去：从累计其他综合收益中重新分类的金额		26		—		—		26
其他综合（亏损）收益总额		（61)		837		—		776
期末余额	$	（55,307)	$	（957)	$	（1,300)	$	（57,564)

下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内从累计其他综合收益的各个组成部分中重新分类的金额：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月				受影响的单品在哪里
（以千计）	2024		2023		2024		2023		净收入已列报
AFS证券的已实现净收益：
税前	$	50	$	—	$	50	$	34	非利息收入
税收影响		（12)		—		（12)		（8)	税收支出
该期间的改叙总数	$	38	$	—	$	38	$	26

备注 7.每股收益

下表显示了每股收益的计算：


	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
（以千计，每股和股票数据除外）	2024		2023		2024		2023
净收入	$	10,257	$	10,791	$	20,352	$	23,803

已发行基本普通股的平均数量		15,227,457		15,139,057		15,212,897		15,124,533
另外：股票期权的稀释效应和奖励非常出色		47,964		40,882		59,782		61,249
摊薄后已发行普通股的平均数量⁽¹⁾		15,275,421		15,179,939		15,272,679		15,185,782

每股收益：
基本	$	0.67	$	0.71	$	1.34	$	1.57
稀释		0.67		0.71		1.33		1.57

(1)	摊薄后的平均已发行股票是使用库存股法计算的。

备注 8.衍生金融工具和套期保值活动

我们使用衍生工具来最大限度地减少利率波动造成的收益和现金流波动。我们的利率风险管理策略包括修改某些资产或负债的重新定价特征，以使利率的变化不会对净利息收入产生重大影响。因此，我们所有的衍生合约都被视为利率合约。

我们在合并资产负债表上按公允价值确认我们的衍生工具。在衍生工具签订之日，我们会指定该衍生品是套期保值关系（即现金流还是公允价值对冲）的一部分。我们正式记录了对冲工具和套期保值项目之间的关系，以及我们的风险管理目标和进行对冲交易的策略。我们还会评估套期保值交易中使用的衍生品在抵消对冲项目现金流或公允价值的变化方面是否非常有效，无论是在对冲初期还是持续的基础上。高效且符合现金流套期保值条件的衍生工具的公允价值变化记录在其他综合收益或亏损中。

我们以利率互换的形式向商业贷款客户提供衍生产品，以促进他们的风险管理策略。这些工具通过与金融机构交易对手之间的主净额结算安排（“MNA”）或与商业银行交易对手的风险参与协议（“RPA”）执行，我们假设与借款人与交易对手签订的衍生合约的业绩相关的信用风险敞口按比例分配。

下表显示了截至2024年6月30日和2023年12月31日的衍生资产和负债的相关信息：


	2024年6月30日
			加权
	名义上的		平均值		公允价值		位置博览会
	金额		成熟度		资产（负债）		价值资产
	（以千计）		（以年为单位）		（以千计）		（责任）
现金流套期保值：
批发融资的利率互换	$	75,000		0.5	$	1,670	其他资产
浮动利率贷款的利率互换		5万个		1.7		（3,261)	其他负债
总现金流套期保值		125,000				（1,591)

公允价值套期保值：
证券利率互换		37,190		5.1		4,361	其他资产
公允价值套期保值总额		37,190				4,361

经济套期保值：
远期销售承诺		10,850		—		15	其他资产
客户贷款互换-MNA交易对手		177,994		4.7		（16,744)	其他负债
客户贷款互换-RPA 交易对手		152,204		4.6		—	其他负债
客户贷款互换-客户		330,198		4.6		16,744	其他资产
经济套期保值总额		671,246				15

非套期保值衍生品：
利率锁定承诺		7,467		0.1		146	其他资产
非套期保值衍生品总额		7,467				146

总计	$	840,903			$	2,931


	2023年12月31日
			加权
	名义上的		平均值		公允价值		位置博览会
	金额		成熟度		资产（负债）		价值资产
	（以千计）		（以年为单位）		（以千计）		（责任）
现金流套期保值：
批发融资的利率互换	$	75,000		1.0	$	2,803	其他资产
浮动利率贷款的利率互换		5万个		2.2		（3,459)	其他负债
总现金流套期保值		125,000				（656)

公允价值套期保值：
证券利率互换		37,190		5.6		3,844	其他资产
公允价值套期保值总额		37,190				3,844

经济套期保值：
远期销售承诺		5,000		—		（20)	其他负债
客户贷款互换-MNA交易对手		184,826		5.0		（14,842)	其他负债
客户贷款互换-RPA 交易对手		142,199		4.9		—	其他负债
客户贷款互换-客户		327,025		4.9		14,842	其他资产
经济套期保值总额		659,050				（20)

非套期保值衍生品：
利率锁定承诺		3153		0.1		63	其他资产
非套期保值衍生品总额		3153				63

总计	$	824,393			$	3,231

截至2024年6月30日和2023年12月31日，合并资产负债表中记录了以下与公允价值套期保值累计基础调整相关的金额：


				公允的累计金额
	对冲物品的位置	对冲的账面金额		价值套期保值调整中
	资产负债表	资产		账面金额
2024年6月30日
证券利率互换	可供出售的证券	$	31,849	$	（5,341)

2023年12月31日
证券利率互换	可供出售的证券	$	32,680	$	（4,510)

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的衍生资产和负债信息如下：

截至2024年6月30日的三个月

的金额

收益（损失）

认可于

重新分类

的位置

的金额

其他

收益（亏损）地点

来自其他

收益（损失）

全面

从 “其他” 重新分类

全面

认可于

已认可

（以千计）

收入

综合收入

收入

在收入中

现金流套期保值：

批发融资的利率互换

（528)

利息支出

—

利息支出

828

浮动利率贷款的利率互换

262

利息收入

—

利息收入

（585)

总现金流套期保值

（266)

—

243

公允价值套期保值：

证券利率互换

利息收入

—

利息收入

371

公允价值套期保值总额

—

371

经济套期保值：

远期承诺

—

其他收入

—

抵押银行收入

经济套期保值总额

—

非套期保值衍生品：

利率锁定承诺

—

其他费用

—

抵押银行收入

非套期保值衍生品总额

—

总计

（238)

—

735

截至2023年6月30日的三个月

的金额

收益（损失）

认可于

重新分类

的位置

的金额

其他

收益（亏损）地点

来自其他

收益（损失）

全面

从 “其他” 重新分类

全面

认可于

已认可

（以千计）

收入

综合收入

收入

在收入中

现金流套期保值：

批发融资的利率互换

387

利息支出

—

利息支出

745

浮动利率贷款的利率互换

（462)

利息收入

—

利息收入

（531)

总现金流套期保值

（75)

—

214

公允价值套期保值：

证券利率互换

321

利息收入

—

利息收入

330

经济套期保值总额

321

—

330

经济套期保值：

远期承诺

—

其他收入

—

抵押银行收入

经济套期保值总额

—

非套期保值衍生品：

利率锁定承诺

—

其他费用

—

抵押银行收入

（111)

非套期保值衍生品总额

—

（111)

总计

246

—

482

截至2024年6月30日的六个月

的金额

收益（损失）

认可于

重新分类

的位置

的金额

其他

收益（亏损）地点

来自其他

收益（损失）

全面

从 “其他” 重新分类

全面

认可于

已认可

（以千计）

收入

综合收入

收入

在收入中

现金流套期保值：

批发融资的利率互换

（866)

利息支出

—

利息支出

1,655

浮动利率贷款的利率互换

151

利息收入

—

利息收入

（1,170)

总现金流套期保值

（715)

—

485

公允价值套期保值：

证券利率互换

（240)

利息支出

—

利息收入

741

公允价值套期保值总额

（240)

—

741

经济套期保值：

远期承诺

—

其他收入

—

抵押银行收入

经济套期保值总额

—

非套期保值衍生品：

利率锁定承诺

—

其他费用

—

抵押银行收入

非套期保值衍生品总额

—

总计

（955)

—

1,344

截至2023年6月30日的六个月

的金额

收益（损失）

认可于

重新分类

的位置

的金额

其他

收益（亏损）地点

来自其他

收益（损失）

全面

从 “其他” 重新分类

全面

认可于

已认可

（以千计）

收入

综合收入

收入

在收入中

现金流套期保值：

批发融资的利率互换

（222)

利息支出

—

利息支出

1,409

浮动利率贷款的利率互换

130

利息收入

—

利息收入

（997)

总现金流套期保值

（92)

—

412

公允价值套期保值：

证券利率互换

929

利息收入

—

利息收入

616

经济套期保值总额

929

—

616

经济套期保值：

远期承诺

—

其他收入

—

抵押银行收入

经济套期保值总额

—

非套期保值衍生品：

利率锁定承诺

—

其他费用

—

抵押银行收入

（103)

非套期保值衍生品总额

—

（103)

总计

837

—

974

现金流套期保值和公允价值会计对截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月合并收益表的影响：


	截至2024年6月30日的三个月
	利息和股息收入				利息支出
（以千计）	贷款		证券及其他		存款		借款		非利息收入
合并损益表中列报的收入和支出细列项目	$	40,634	$	6,204	$	14,780	$	4,299	$	9,633

现金流和公允价值套期保值的影响：

现金流套期保值的收益（亏损）：
批发融资的利率互换		—		—		—		828		—
浮动利率贷款的利率互换		（585)		—		—		—		—

公允价值套期保值的收益（亏损）：
证券利率互换		—		371		—		—		—

	截至2023年6月30日的三个月
	利息和股息收入				利息支出
（以千计）	贷款		证券及其他		存款		借款		非利息收入
合并损益表中列报的收入和支出细列项目	$	36,917	$	5,964	$	8,590	$	5,501	$	8,980

现金流和公允价值套期保值的影响：

现金流套期保值的收益（亏损）：
批发融资的利率互换		—		—		—		745		—
浮动利率贷款的利率互换		（531)		—		—		—		—

公允价值套期保值的收益（亏损）：
证券利率互换		—		330		—		—		—


	截至2024年6月30日的六个月
	利息和股息收入				利息支出
（以千计）	贷款		证券及其他		存款		借款		非利息收入
合并损益表中列报的收入和支出细列项目	$	80,104	$	12,557	$	29,312	$	7,535	$	18,219

现金流和公允价值套期保值的影响：

现金流套期保值的收益（亏损）：
批发融资的利率互换		—		—		—		1,655		—
浮动利率贷款的利率互换		（1,169)		—		—		—		—

公允价值套期保值的收益（亏损）：
证券利率互换		—		741		—		—		—

	截至2023年6月30日的六个月
	利息和股息收入				利息支出
（以千计）	贷款		证券及其他		存款		借款		非利息收入
合并损益表中列报的收入和支出细列项目	$	71,477	$	11,755	$	13,855	$	9,681	$	18,164

现金流和公允价值套期保值的影响：

现金流套期保值的收益（亏损）：
批发融资的利率互换		—		—		—		1,409		—
浮动利率贷款的利率互换		（997)		—		—		—		—

公允价值套期保值的收益（亏损）：
证券利率互换		—		616		—		—		—

未指定为套期保值工具的衍生品对截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月合并收益表的影响如下：


	已确认的收益（损失）地点	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
（以千计）	在非利息收入中	2024			2023	2024			2023
经济套期保值：
远期承诺	抵押银行收入	$	31	$	49	$	35	$	49

非套期保值衍生品：
利率锁定承诺	抵押银行收入		90		（111)		83		（103)

现金流套期保值

批发融资的利率互换

截至 2024 年 6 月 30 日，我们有二批发借款的利率互换，以限制我们在一段时间内面临利率上升的风险五年在每个到期日为期3个月的FHLB借款或经纪凭证的期限，或两者的组合。第一个二协议于 2019 年 11 月签订，金额为 $50.0 百万名义金额，支付的固定利率为 1.53%。第二份协议于2020年4月签订，金额为美元25.0 百万名义金额，支付固定利率为 0.59%。金融机构交易对手按每日SOFR利率加上向我们支付利息 26 基点。我们将互换指定为现金流套期保值。

浮动利率贷款的利率互换

我们有利率互换，可以有效地将利率固定在美元上50 按每日 SOFR 费率计算百万加元 11 基础贷款资产的基点为 0.806% 加上按加权平均值重新定价的贷款的信用利差。该工具专为对冲我们的浮动利率贷款资产金额等于美元的可变利率贷款资产因合同规定的利率变动而产生的现金流变动的风险而设计50 百万。我们将掉期指定为现金流对冲工具。

公允价值套期保值

证券利率互换

对于被指定并符合公允价值对冲条件的衍生工具，衍生工具的收益或损失以及归因于套期保值风险的对冲资产或负债的抵消损失或收益将计入当期收益。我们利用被指定为公允价值套期保值的利率互换来减轻利率变动对可供出售的固定利率可赎回证券公允价值的影响。证券套期保值策略将固定利率转换为基于SOFR的浮动利率。这些衍生品被指定为选定现金流的部分期对冲工具，涵盖对冲证券收回日之前的指定时间段。在2019年，我们进入了八交换名义金额为美元的交易37.2 百万美元被指定为公允价值套期保值。这些衍生品旨在防止利率变动对固定利率证券公允价值的影响。交易的固定利率的加权平均值为 1.70%.

经济套期保值

远期销售承诺

我们利用住宅抵押贷款的远期销售承诺来对冲利率风险以及对利率锁定承诺和原发出售贷款公允价值的相关影响。远期销售承诺作为衍生品入账。我们通常将尽最大努力和强制交付合同相结合。这些合同是贷款销售协议，我们承诺在指定日期或之前以指定价格向投资者提供一定本金的抵押贷款。通常，我们在贷款到期前与客户签订合同。

客户贷款衍生品

我们涉足客户贷款衍生品，以促进商业银行客户的风险管理策略。我们通过与评级高的第三方金融机构签订等额和抵消性的贷款互换协议来降低这种风险。贷款互换协议是独立的衍生品，在合并后按公允价值入账

资产负债表。我们与金融机构交易对手是MNA的缔约方；但是，出于财务报表列报的目的，我们不抵消这些安排下的资产和负债。

MNA规定，在任何一份合同违约或终止的情况下，对所有贷款互换协议以及抵押品或现金资金进行单一净结算。抵押品分别由具有净负债头寸的交易对手根据合同门槛收到或过账的现金或证券提供。

下表描述了主净额结算安排对合并资产负债表以及为这些安排质押的金融抵押品的潜在影响：


	合并资产负债表中抵消的总金额
	衍生物				现金抵押品
（以千计）	负债		衍生资产		已认捐		净金额
截至 2024 年 6 月 30 日
客户贷款衍生品：
MNA 交易对手	$	（16,744)	$	16,744	$	—	$	—
RPA 交易对手		—		—		—		—
总计	$	（16,744)	$	16,744	$	—	$	—


	合并资产负债表中抵消的总金额
	衍生物				现金抵押品
（以千计）	负债		衍生资产		已认捐		净金额
截至 2023 年 12 月 31 日
客户贷款衍生品：
MNA 交易对手	$	（14,842)	$	14,842	$	—	$	—
RPA 交易对手		—		—		—		—
总计	$	（14,842)	$	14,842	$	—	$	—

非套期保值衍生品

利率锁定承诺

我们对住宅抵押贷款签订利率锁定承诺（“IRLC”），这要求我们在规定的时间内以特定的利率向潜在借款人贷款。IRLC涉及住宅抵押贷款的发放，这些贷款是待售的，根据适用的会计指导，这些贷款被视为衍生金融工具。未偿还的IRLC使我们面临的风险是，由于从利率锁定开始到贷款融资期间抵押贷款利率的提高，承诺所依据的抵押贷款的价格可能会下跌。IRLC是独立衍生品，按公允价值计值，并在我们的合并收益表中记录非利息收入的变化。IRLC在启动后公允价值的变化基于（i）因履行承诺而导致标的贷款公允价值的变化，以及（ii）贷款在承诺条款内提供资金的可能性的变化，这主要受利率变动和时间推移的影响。

备注 9.公允价值测量

定期公允价值测量

下表汇总了截至2024年6月30日和2023年12月31日定期按公允价值计量的金融资产和金融负债，按用于衡量公允价值的公允价值层次结构中的估值输入水平分开：


	2024年6月30日
	第 1 级		第 2 级		第 3 级		总计
（以千计）	输入		输入		输入		公允价值
可供出售的证券：
美国政府赞助企业的义务	$	—	$	1,650	$	—	$	1,650
抵押贷款支持证券：
美国政府赞助的企业		—		182,171		—		182,171
美国政府机构		—		86,307		—		86,307
自有品牌		—		45,731		—		45,731
各州及其政治分支机构的义务		—		106,402		—		106,402
公司债券		—		90,667		—		90,667
持有待售贷款		—		3,897		—		3,897
衍生资产		—		22,775		161		22,936
衍生负债		—		（20,005)		—		（20,005)


	2023年12月31日
	第 1 级		第 2 级		第 3 级		总计
（以千计）	输入		输入		输入		公允价值
可供出售的证券：
美国政府赞助企业的义务	$	—	$	1,992	$	—	$	1,992
抵押贷款支持证券：
美国政府赞助的企业		—		193,282		—		193,282
美国政府机构		—		74,213		—		74,213
自有品牌		—		59,051		—		59,051
各州及其政治分支机构的义务		—		110,168		—		110,168
公司债券		—		95,868		—		95,868
持有待售贷款		—		2,189		—		2,189
衍生资产		—		21,775		63		21,838
衍生负债		—		（18,587)		（20)		（18,607)

可供出售的证券：所有证券和归类为可供出售的主要证券类别均使用二级输入按公允价值报告。对于这些证券，我们从独立定价提供商那里获得公允价值衡量标准。定价提供商使用的公允价值衡量标准考虑可观察的数据，其中可能包括交易商报价、做市商报价和实时交易系统。如果报价不容易获得，则使用矩阵定价模型或其他基于模型的估值技术来确定公允价值，这些方法需要除报价之外的其他可观察输入，例如市场定价利差、信用信息、可赎回功能、现金流、美国国债收益率曲线、交易执行数据、市场共识预付款速度、违约率以及证券条款和条件等。

待售贷款：公司待售贷款的估值是根据二级市场报价在个人基础上确定的，被归类为二级衡量标准。

衍生资产和负债

现金流套期保值。我们的现金流套期保值来自第三方。定价分析基于衍生品合同条款的可观察输入，包括到期期限和利率曲线。用于对现金流套期保值进行估值的输入均被归类为二级测量值。

利率锁定承诺。我们签订住宅抵押贷款IRLC，要求我们在特定的利率和规定的时间内向潜在借款人提供资金。发放待售住宅抵押贷款承诺的估计公允价值基于活跃市场中类似贷款的报价。但是，该值是由一个因素调整的，该因素考虑了处于锁定状态的贷款最终平仓的可能性。收盘比率来自内部数据，并根据管理层的重要判断进行调整。因此，IRLC 被归类为 3 级测量。

远期销售承诺。我们利用远期销售承诺作为经济对冲工具，以应对IRLC和发放待售贷款价值的潜在变化。强制性交付贷款销售承诺的公允价值与IRLC类似，使用市场上可观察的报价来确定。但是，计算中包含的收盘比率是内部生成的，基于管理层的判断和先前的经验，这些都不被视为可观察的因素。因此，强制性远期交付承诺被归类为三级衡量标准。

客户贷款衍生品。我们的客户贷款衍生品的估值来自第三方定价服务，并通过对每种衍生品的预期现金流进行折扣现金流分析来确定。定价分析基于衍生品合同条款的可观察输入，包括到期期限和利率曲线。我们在公允价值衡量标准中纳入信用估值调整，以适当反映我们的不履约风险和相应交易对手的不履约风险。在根据非履约风险的影响调整衍生品合约的公允价值时，我们考虑了MNA和任何适用的信用增强（例如抵押品过账）的影响。

尽管我们已经确定用于对客户贷款衍生品进行估值的大多数投入都属于公允价值层次结构的第二级，但与衍生品相关的信用估值调整使用了三级输入，例如对当前信用利差的估计，来评估其本身和交易对手违约的可能性。但是，截至2024年6月30日，我们评估了信用估值调整对衍生品头寸总体估值的影响的重要性，并确定信用估值调整对我们衍生品的整体估值并不重要。因此，我们确定衍生品估值全部归入公允价值层次结构的第二级。

下表显示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中按公允价值计量的第三级资产和负债的变化：


	资产（负债）
	利率锁定		向前
（以千计）	承诺		承诺
截至2024年6月30日的三个月
期初余额	$	56	$	（16)
在非利息收入中确认的已实现收益		90		31
期末余额	$	146	$	15

截至2023年6月30日的三个月
期初余额	$	8	$	—
在非利息收入中确认的已实现收益（亏损）		28		49
期末余额	$	36	$	49

截至2024年6月30日的六个月
期初余额	$	63	$	（20)
在非利息收入中确认的已实现收益		83		35
期末余额	$	146	$	15

截至2023年6月30日的六个月
期初余额	$	—	$	—
在非利息收入中确认的已实现亏损		36		49
期末余额	$	36	$	49

有关3级经常性资产和负债中不可观测的重要投入的定量信息如下：


	公允价值
（以千计，	6月30日		估价	不可观察	无法观察
比率除外）	2024		技巧	输入	输入值
资产（负债）
利率锁定承诺	$	146	穿透率分析	收盘比率		93	%
			定价模型	每笔贷款的发放成本	$	1.7
			折扣现金流	抵押贷款服务资产		1.0	%

远期承诺		15	活跃市场中类似贷款的报价	Freddie Mac 定价系统		$100 到 $102.8
总计	$	161

	公允价值				意义重大
	十二月三十一日		估价	无法观察	无法观察
（以千计，比率除外）	2023		技巧	输入	输入值
资产（负债）
利率锁定承诺	$	63	穿透率分析	收盘比率		95	%
			定价模型	每笔贷款的发放成本	$	1.7
			折扣现金流	抵押贷款服务资产		1.0	%

远期承诺		（20)	活跃市场中类似贷款的报价	Freddie Mac 定价系统		$100.9 到 $103.3
总计	$	43

非经常性公允价值测量

我们需要根据公认会计原则，使用公允价值衡量标准，在非经常性基础上调整账面价值或为某些资产提供估值补贴。以下是适用的非经常性公允价值衡量标准摘要：


							公允价值
							截至的测量日期
	2024 年 6 月 30 日		2023 年 12 月 31 日		2024年6月30日		2024年6月30日
	第 3 级		第 3 级		总计		第 3 级
（以千计）	输入		输入		收益（亏损）		输入
资产
单独评估的贷款	$	2,629	$	3,500	$	（871)	2024 年 6 月
资本化服务权		6,994		6,764		230	2024 年 6 月
待售房产		252		1,154		（902)	2024 年 6 月
总计	$	9,875	$	11,418	$	（1,543)

有不 2024年和2023年按非经常性公允价值计量的负债。

有关3级非经常性资产中不可观察到的重要投入的定量信息如下：


（以千计，比率除外）	公允价值 2024 年 6 月 30 日		估值技巧	不可观察的输入	范围（加权平均值）^(a)
资产
单独评估的贷款	$	1,752	抵押评估价值的公允价值	损失严重程度		10% 到 40%
				评估价值		$215 到 $680

单独评估的贷款		877	折扣现金流	折扣率		3.25% 到 4.99%
				现金流		$317 到 $510

资本化服务权		6,994	折扣现金流	恒定的预付款率		6.83%
				折扣率		10.06%

待售房产		252	资产的公允价值减去销售成本	评估价值		$265
				销售成本		5%
总计	$	9,875

(a)	在披露美元金额的情况下，这些金额代表人口中相应资产的最低和最高公允价值，但市场/房地产状况的调整除外，后者代表对个别财产的调整范围。



（以千计，比率除外）	公允价值 2023 年 12 月 31 日		估值技巧	不可观察的输入	范围（加权平均值）^(a)
资产
单独评估的贷款	$	2,437	抵押评估价值的公允价值	损失严重程度		10% 到 43%
				评估价值		$80 到 $965

单独评估的贷款		1,063	折扣现金流	折扣率		3.25% 到 7.13%
				现金流		$2 到 $520

资本化服务权		6,764	折扣现金流	恒定的预付款率		7.20%
				折扣率		10.06%

待售房产		1,154	资产的公允价值减去销售成本	评估价值		$1,223
				销售成本		6%
总计	$	11,418

(a)	在披露美元金额的情况下，这些金额代表人口中相应资产的最低和最高公允价值，但市场/房地产状况的调整除外，后者代表对个别财产的调整范围。

有不截至2024年6月30日和2023年12月31日止期间的一级或二级非经常性公允价值计量。

单独评估的贷款。贷款通常不定期按公允价值入账。我们会定期记录根据公允价值衡量标准对贷款账面价值的非经常性调整，以部分扣除这些贷款中无法收回的部分。非经常性调整还可能包括在建立ACL时计算的抵押依赖贷款的某些减值金额。此类金额通常基于支持贷款的标的抵押品的公允价值，因此，贷款的账面价值减去计算出的估值金额不一定代表贷款的公允价值。房地产抵押品的估值通常根据近期类似房产的可比销售额或市场上普遍可观察到的假设，使用评估或其他价值指标进行估值。但是，可观测数据的选择需要做出重大判断，并且通常会根据判断进行调整，以使可观测数据具有可比性，并考虑时间、房地产状况、利率和其他市场因素对当前价值的影响。此外，商业房地产评估通常涉及对预计现金流的折扣，这本质上依赖于不可观察的数据。因此，与房地产抵押品相关的非经常性公允价值计量调整通常被归类为第三级。支持商业贷款的其他抵押品的公允价值估算通常基于市场上无法观察到的假设，因此此类估值被归类为三级。

资本化贷款还本付息权。贷款还本付息权资产是指从还本付息贷款中获得的估计未来净现金流的现值超过提供服务的足够补偿的金额。贷款还本付息权的公允价值是使用现值现金流模型估算的。估值模型中使用的最重要的假设是贷款预付款的预期利率和贴现率。只有当估值模型得出的贴现现金流小于资产账面价值时，才会记录调整。尽管确定公允价值的某些假设基于市场参与者使用的标准，但有些假设基于不可观察的输入，因此被归类为估值层次结构的第三级。

拥有的其他房地产（“奥利奥”）。OREO源于公司发放的住宅或商业贷款的止赎程序。假设房地产后，我们按资产的公允价值减去估计的销售成本来记录财产。此后，奥利奥房产按成本或公允价值减去估计销售成本的较低者进行记录。奥利奥公允价值主要根据三级数据确定，包括销售可比数据和评估。截至2024年6月30日和2023年12月31日，没有奥利奥。

待售场所。作为我们的战略审查和分支机构优化工作的一部分，持有的待售资产是以摊销成本或公允价值减去估计销售成本的较低值从场所和设备中转移出来的。持有待售资产的公允价值主要根据包括销售可比数据和评估在内的三级数据确定。

金融工具的估计公允价值摘要

我们的金融工具的估计公允价值和相关的账面金额包含在下表中。某些金融工具和所有非金融工具不受披露要求的约束。因此，此处列出的公允价值总额不一定代表公司的基础公允价值。


	2024年6月30日
	携带		公平
（以千计）	金额		价值		第 1 级		第 2 级		第 3 级
金融资产
现金和现金等价物	$	101,836	$	101,836	$	101,836	$	—	$	—
可供出售的证券		512,928		512,928		—		512,928		—
FHLB 股票		14,755		14,755		—		14,755		—
持有待售贷款		3,897		3,897		—		3,897		—
净贷款		3,035,326		2,869,157		—		—		2,869,157
应计应收利息		4,958		4,958		—		4,958		—
银行持有的人寿保险保单的现金退保价值		81,221		81,221		—		81,221		—
衍生资产		22,936		22,936		—		22,775		161

金融负债
非到期存款	$	2,339,323	$	2,184,194	$	—	$	2,184,194	$	—
定期存款		801,143		793,797		—		793,797		—
根据回购协议出售的证券		74,775		74,775		—		74,775		—
联邦储备银行的进展		65,000		65,000		—		65,000		—
FHLB 的进展		254,574		254,393		—		254,393		—
次级借款		60,541		68,573		—		68,573		—
衍生负债		20,005		20,005		—		20,005		—


	2023年12月31日
	携带		公平
（以千计）	金额		价值		第 1 级		第 2 级		第 3 级
金融资产
现金和现金等价物	$	94,842	$	94,842	$	94,842	$	—	$	—
可供出售的证券		534,574		534,574		—		534,574		—
FHLB 股票		14,834		14,834		—		14,834		—
持有待售贷款		2,189		2,189		—		2,189		—
净贷款		2,970,907		2,832,173		—		—		2,832,173
应计应收利息		4,921		4,921		—		4,921		—
银行持有的人寿保险保单的现金退保价值		80,037		80,037		—		80,037		—
衍生资产		21,838		21,838		—		21,775		63

金融负债
非到期存款	$	2,482,012	$	2,325,307	$	—	$	2,325,307	$	—
定期存款		658,482		651,855		—		651,855		—
根据回购协议出售的证券		8,465		8,465		—		8,465		—
联邦储备银行的进展		30,000		30,000		—		30,000		—
FHLB 的进展		232,579		232,375		—		232,375		—
次级借款		60,422		67,635		—		67,635		—
衍生负债		15,607		15,607		—		15,587		20

备注 10。与客户签订合同的收入

我们根据 “与客户签订的合同收入”（“ASC 606”）对我们的各种非利息收入来源和相关合同进行核算。ASC 606基于与客户签订的合同中规定的对价，不包括代表第三方收取的款项。当我们履行履约义务时，收入即予以确认，这通常是在提供服务时，既可以在某个时间点得到满足，也可以在一段时间内得到满足。我们在本质上是交易性的时间点确认收入。我们会确认一段时间内随着时间的推移提供服务和履行义务而获得的收入。

我们收入的很大一部分被明确排除在ASC 606的范围之外。这种排除与金融工具有关，包括贷款和投资证券的利息收入，以及贷款衍生收入以及贷款和投资销售的收益。

收入分解

以下是按主题606范围内和范围外的收入流分列的非利息收入：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
（以千计）	2024		2023		2024		2023
ASC 606范围内的非利息收入：
信托管理费	$	3,745	$	3,498	$	6,987	$	6,589
金融服务费		448		307		876		771
交换费		1,895		1,928		3,865		3,938
客户存款费用		1,587		1,590		3,089		3,019
其他客户服务费		255		256		493		494
ASC 606范围内的非利息收入总额		7,930		7,579		15,310		14,811
不在ASC 606范围内的非利息收入总额		1,703		1,401		2,909		3,353
非利息收入总额	$	9,633	$	8,980	$	18,219	$	18,164


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
（以千计）	2024		2023		2024		2023
收入确认时间
在某个时间点转移的产品和服务	$	3,969	$	3,848	$	7,895	$	7,797
随着时间的推移转移的产品和服务		3,961		3,731		7,415		7,014
总计	$	7,930	$	7,579	$	15,310	$	14,811

信托管理费

信托管理业务通过一系列信托服务创造收入，包括向个人、企业、非营利组织和市政当局提供的信托和遗产管理、财务咨询和投资管理。这些费用主要是随着时间的推移而获得的，因为我们根据投资咨询协议按月或按季度向客户收费。费用通常根据月底所管理资产市值的分级表进行评估。某些费用，例如账单支付费、配送费、房地产销售费和补充税收服务费，将在服务完成后的某个时间点记为收入。

金融服务费

巴尔港金融服务是提供全方位服务的第三方经纪交易商Osaic Institutions, Inc.（“Osaic”）的分支机构，以假定企业名称 “巴港金融服务” 开展业务。Osaic是一家独立的注册经纪交易商，不隶属于公司或其子公司。对于产生的任何金融服务费收入，我们与Osaic签订了收益分享协议。金融服务费在服务要求完成后的某个时间点予以确认。

交换费

每当客户使用借记卡从商店购物时，商家就会支付交易费，我们从交易费中赚取交换费。费用支付给发卡银行，以支付手续费、欺诈、坏账成本和

批准付款所涉及的风险。交换费通常在借记卡交易完成后的某个时间点被确认为收入。

客户存款费用

客户存款业务提供各种存款账户，其利率、费用表和其他条款各不相同，旨在满足客户的财务需求。向客户提供的其他与存款人相关的服务包括自动柜员机、电话银行、网上银行、互联网账单支付、手机银行和其他现金管理服务，包括远程存款提取、ACH发放和电汇。这些客户存款费用通常在服务完成后的某个时间点得到承认。

其他客户服务费

我们与独立第三方签订了某些激励和推荐费安排，根据这些安排，我们将通过新账户活动、产品销售或为相应第三方产生的交易量赚取费用。我们还会从银行推广的第三方信用卡计划中获得一定比例的费用。这些激励和销售佣金安排的收入是根据进展情况开具发票的权利逐步确认的。

与客户签订的合同余额

下表提供有关合同资产或应收账款和合同负债或与客户签订合同的递延收入的信息：

收入确认、账单和现金收取的时间会导致合并资产负债表上出现合同资产或应收账款和合同负债或递延收入。对于大多数客户合同，费用直接从客户账户中扣除，因此不会对应收账款余额产生相关影响。对于某些类型的服务合同，根据服务合同，我们拥有无条件的对价权，对于已完成的服务，我们会记录应收账款余额。在根据合同条款向客户转让商品或服务之前，如果从客户那里收到对价或无条件地到期该对价，则记录合同责任。在产品或服务的控制权移交给客户并且满足所有收入确认标准之后，合同负债被确认为收入。

获得和履行合同的成本

目前，我们承担借记卡交易的手续费和管理费的合同费用。我们还承担托管费和与证券交易相关的交易成本以及第三方税务准备费。我们在ASC 340-40-25-4中选择了切实可行的权宜之计，根据该权宜之计，如果本来可以确认的资产的摊还期为，我们将获得合同的增量成本确认为发生时的支出一年或更少。

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

以下是管理层对影响我们截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩和财务状况的主要因素的讨论和分析，应与本10-Q表其他地方包含的未经审计的合并财务报表及其简明附注以及10-k表中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。以下讨论包含反映我们未来计划、估计、信念和预期业绩的 “前瞻性陈述”。我们警告说，对未来事件的假设、预期、预测、意图或信念可能而且经常与实际结果有所不同，而且差异可能是实质性的。标题为 “关于前瞻性陈述的警示声明” 和 “第二部分，第1A项” 的章节中讨论了可能导致这种差异的因素。10-Q 表格中的 “风险因素”。本10-Q表格中列出的所有金额、美元和百分比均为四舍五入，因此为近似值。

将军

该公司是一家总部位于缅因州的银行控股公司，主要向我们三州范围内的企业和消费者提供广泛的银行和非银行产品和服务。通过该银行，公司的主要收入来源是净利息收入（主要来自贷款和投资证券）和非利息收入（主要是向客户提供的金融服务或与贷款和存款相关的辅助服务的费用和其他收入）。

●

流动性仍然强劲，截至2024年6月30日，现金和可供出售证券约占我们总资产的14.1％。我们保持在联邦住房和联邦储备银行获得大量或有流动性来源的能力。我们认为公司目前的流动性状况足以满足短期和长期的流动性需求。请参阅”流动性和现金流” 以获取更多信息。

●

资本仍然强劲，根据监管准则，公司和银行的资本比率在期末均保持充足的资本水平，正如我们未经审计的合并财务报表附注6（“资本比率和股东权益”）所进一步描述的那样。

●

资产质量保持稳定，截至2024年6月30日，不良资产占总资产的0.16％，净扣除额为8.5万美元，这反映了我们在充满挑战的环境中的强劲信贷表现。

非公认会计准则财务指标

我们的会计和报告政策符合公认会计原则和金融服务行业的现行惯例。但是，我们还参照本10-Q表格中讨论的某些其他财务指标来评估我们的业绩，我们认为这些指标是 “非公认会计准则财务指标”。根据美国证券交易委员会的规定，如果一项财务指标不包括或包含金额，或者根据我们的损益表、资产负债表或现金流量表中根据美国不时生效的公认会计原则计算和列报的最直接可比衡量标准，则将该财务指标归类为非公认会计准则财务指标，或者根据具体情况进行调整。非公认会计准则财务指标不包括运营和其他统计指标或比率或统计指标，仅使用根据公认会计原则计算的财务指标、非公认会计准则财务指标或其他非公认会计准则财务指标或两者兼而有之计算的统计指标。

不应孤立地考虑我们在本10-Q表格中讨论的非公认会计准则财务指标，也不应将其作为根据公认会计原则计算的最直接可比财务指标或其他财务指标的替代品。此外，我们在本10-Q表格中讨论的非公认会计准则财务指标的计算方式可能与其他报告名称相似指标的公司不同。在比较此类非公认会计准则财务指标时，您应该了解此类其他银行组织是如何计算与我们在本10-Q表格中讨论的非公认会计准则财务指标相似或名称相似的财务指标的。

季度业绩摘要

收益（与 2023 年同期相比，2024 年第二季度）

●

GAAP净收益为1,030万美元，摊薄每股收益为0.67美元，核心（非公认会计准则）净收益为1,000万美元，摊薄每股收益为0.66美元，而GAAP和核心（非公认会计准则）净收益为1,080万美元，摊薄每股收益为0.71美元。

●

资产回报率为1.04％，对比1.10％，股本回报率为9.46％，而股本回报率为10.49％。这两个比率的下降反映了各自的平均资产和权益余额的增加，以及资金成本增加推动的净收入略有降低。有关进一步的讨论，请参见 “财务状况” 部分。

●

净利息收入为2780万美元，而净利息收入为2,880万美元，净利率（“NIM”）为3.09％，为3.22％。下降的主要原因是资金成本的上涨，部分抵消了收益资产收益率的扩大。

●

信贷损失准备金为58.5万美元，而开支为75万美元。我们的信贷趋势继续保持强劲。不良资产占总资产的16个基点，而平均贷款的净扣除额仍接近零。

●

非利息收入为960万美元，而2023年同期为900万美元。财富管理收入增长了10％，达到420万美元，而2023年第二季度为380万美元。受证券估值上升和管理账户增长2％的推动，管理的资产从2023年第二季度的23亿美元增长了12％，至2024年第二季度的26亿美元。

●

2024年第二季度的非利息支出为2400万美元，而2023年第二季度的非利息支出为2340万美元，这得益于薪资和福利，其他支出被艾利巷办公室的出售收益和较低的专业服务费用所抵消。其他支出从2023年第二季度的420万美元增加到440万美元，这主要是由于对社区的慈善捐款、软件支出以及借记卡和自动柜员机卡支出增加。

●

效率比率为62.96％，而60.25％反映了较低的净利息收入。

财务状况 (2024 年 6 月 30 日，与 2024 年 3 月 31 日相比）

●

与2024年第一季度相比，2024年第二季度末的总资产增长了7,520万美元，这主要是由于贷款增长和现金余额的增加被该季度末可供出售证券的减少部分抵消。

●

现金及现金等价物总额为1.018亿美元，而2024年第一季度末为7,620万美元。在其他银行持有的利息存款总额为6,220万美元，而第一季度末为4550万美元，收益率分别为5.65％和5.88％。

●

可供出售的证券从2024年第一季度的5.276亿美元降至5.129亿美元，这要归因于证券购买的摊销部分抵消。2024年第二季度总证券投资组合的加权平均收益率为4.00％，而上一季度末为4.02％。

●

贷款总额按年计算增长了5,250万美元，增长了7％。与2024年第一季度相比，商业贷款增长了6,860万美元，按年计算增长了14％。

●

信贷质量继续保持稳定和强劲。两个时期的ACL占贷款总额的比率均为0.94％。净扣除额仍然微不足道，接近于零。

●

截至2024年第二季度末和2024年第一季度，存款总额为31亿美元。我们继续看到从非到期存款向存款证账户（“CD”）的转变。

●

受融资贷款增长和流动性的推动，优先借款较2024年第一季度增加了5,990万美元至3.294亿美元。

●

截至2024年6月30日，该公司的每股账面价值为28.81美元，而截至2024年3月31日的账面价值为28.64美元。扣除税款后的未实现证券亏损使每股账面价值分别减少了3.43美元和3.26美元。截至2024年第二季度末，每股有形账面价值（非公认会计准则）为20.68美元，而2024年第一季度末为20.48美元。

在 2024 年第一季度，我们获得了 福布斯 连续第二年被评为 “世界最佳银行” 之一。在上榜的75家美国银行中，巴尔港银行和信托银行是总部位于新英格兰北部的仅有的三家银行之一。

2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的财务状况比较

现金和现金等价物

现金及现金等价物总额为1.018亿美元，而2023年底为9,480万美元。在其他银行持有的利息收入现金总额为6,210万美元，而2023年底为5,260万美元，收益率分别为5.65％和6.42％。

证券

证券从2023年底的5.346亿美元降至5.129亿美元，这得益于40.8万美元的净摊销额以及2,200万美元的摊销证券支付被1,810万美元的证券购买所抵消。公允价值调整使证券投资组合在季度末减少了6,850万美元，而年底为6,240万美元。今年迄今为止，证券投资组合的加权平均收益率为4.00％，而年底为3.85％，这主要是由于较低的息票固定利率证券的冲击。截至季度末和年底，我们的证券投资组合的平均寿命为九年，有效期为五年，所有证券仍被归类为可供出售的证券，以便在出现时为资产融资和其他机会提供灵活性。

贷款

贷款总额按年计算增长了4％，达到31亿美元。商业贷款增长了1.037亿美元，这得益于商业房地产增长了8,260万美元，增长了11％，商业房地产增长了2,110万美元，增长了11％。与2023年第四季度相比，住宅贷款减少了3520万美元，下降了7％，这主要是由于对现行抵押贷款利率的需求持续下降。受2024年第二季度回报的推动，免税贷款减少了620万美元，下降了21％。

信用损失备抵金

ACL在2024年第二季度末增至2,890万美元，而2023年第四季度末为2,810万美元。我们的ACL继续受到投资组合贷款增长、名义信贷变动和总体宏观经济趋势的共同推动。非应计贷款从2023年第四季度的550万美元增加到2024年第二季度的630万美元，但同比下降了6％。非应计贷款的扣除额和特定储备金仍然是名义上的，这些非应计关系得到相对较强的抵押品价值的支持。

存款和借款

存款总额持平至31亿美元。定期存款增加了1.009亿美元，这主要是由于混入了收益率更高的存款类别。定期存款的加权平均收益率从2023年第四季度的2.14％增至4.25％。经纪存款证与年底相比增加了7,310万美元。计息活期存款减少了6,490万美元，加权平均收益率为1.39％，而截至2023年第四季度为1.33％。与2023年第四季度相比，无息活期存款减少了1,660万美元。2024年第二季度的优先借款增加了5,830万美元，至3.293亿美元，而2023年第四季度末为2.71亿美元。

股权

截至2024年6月30日，总股本为4.389亿美元，而年底为4.321亿美元。截至2024年6月30日，每股有形账面价值（非公认会计准则）为20.68美元，而年底为20.28美元。包括公允价值调整在内的股票使证券投资组合在季度末减少了6,850万美元，而年底为6,240万美元。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩比较

净收入

2024年第二季度的净收入为1,030万美元，而净收入为1,080万美元。摊薄后的每股收益为0.67美元，而每股收益为0.71美元。2024年上半年的净收益为2,040万美元，摊薄每股收益为1.33美元，而2023年同期为2380万美元，摊薄每股收益为1.57美元。下降的主要原因是资金成本的上涨被2024年第二季度和上半年资产收益率的上升部分抵消。

利息和股息收入

与2023年第二季度的4,280万美元相比，2024年第二季度的利息和股息总收入增加了400万美元，增长了9.23％，增长了9.23％，这主要是由可调整贷款的重新定价和商业投资组合中更高的固定利率贷款的发放所推动的。商业房地产贷款的收益率从2023年第二季度的5.21％增至2024年第二季度末的5.61％。商业和工业收益率在2024年第二季度末增长至6.76％，而2023年第二季度末为6.42％。收益率的增长是由当前的利率环境推动的。

2024年上半年的利息和股息总收入增长了940万美元，达到9,270万美元，增长了11.33％，而去年同期为8,320万美元，这主要是由更高的固定利率贷款的发放和商业投资组合中可调整贷款的重新定价推动的投资组合的增长。商业房地产贷款的收益率从2023年上半年的5.14％增长到2024年上半年末的5.53％。2024年上半年末，商业和工业收益率增长至6.71％，而2023年上半年末为6.14％。收益率的增长是由当前的利率环境推动的。

净利息收入

2024年第二季度的净资产收益率为3.09％，而2023年第二季度为3.22％。贷款收益率从2023年同期的4.99％增至2024年第二季度的5.41％。计息存款的成本从2023年第二季度的1.45％增加到2.35％。与2023年第二季度相比，借款减少了6,950万美元，同时计息负债收益率在2024年第二季度下降至4.57％。

2024年上半年的净利率为3.12％，而2023年上半年为3.39％。贷款收益率从2023年同期的4.90％增至2024年上半年的5.36％。计息存款的成本从2023年上半年的1.18％增加到2.30％。与2023年第二季度相比，借款减少了6,950万美元，同时计息负债收益率在2024年上半年下降至4.45％。

这两个时期的下降主要是由于资金成本的上涨被较低的借贷成本所部分抵消。利率环境下具有竞争力的定价，计息存款余额同比增长1.86亿美元，这表明存款组合从非到期存款向存款证转移。

信贷损失准备金

由于贷款总额的净扣除额继续保持名义值，2024年第二季度的信贷损失准备金为58.5万美元，而2023年第二季度为75万美元。2024年第二季度末，非应计贷款占贷款总额的比例下降至0.20％，而2023年第二季度为0.22％。

2024年上半年的信贷损失准备金为87.4万美元，而2023年上半年第二季度为150万美元。2023年上半年ACL余额的增加主要是由于贷款增长，但是，由于更精确的经济预测，尤其是全国失业数据，ACL占贷款总额的比例从2023年底的0.91％增加到2024年上半年的0.94％。贷款总额的净扣除额为16.1万美元，而2023年上半年为4.9万美元。

非利息收入

2024年第二季度的非利息收入为960万美元，而2023年同期为900万美元。财富管理收入增长了10％，达到420万美元，而2023年第二季度为380万美元。受证券估值上升和管理账户增长2％的推动，管理的资产从2023年第二季度的23亿美元增长了12％，至2024年第二季度的26亿美元。与2023年第二季度相比，抵押贷款银行收入增加了180,000美元，这得益于我们待售抵押贷款业务的利润率增加。

在2024年上半年和2023年上半年，非利息收入保持不变，为1,820万美元。财富管理收入增长了50.3万美元，至790万美元，而2023年上半年为740万美元，这得益于上述季度中讨论的相同原因。受2023年第一季度发放一次性死亡抚恤金的时机的推动，BOLI的收入减少了50.3万美元。与2023年上半年相比，抵押贷款银行收入增加了15.7万美元，这得益于我们持有的待售抵押贷款业务的交易量和利润率的增加。

非利息支出

2024年第二季度的非利息支出为2400万美元，而2023年第二季度的非利息支出为2340万美元，这得益于薪资和福利，其他支出部分被艾利巷办公室的出售收益和较低的专业服务费用所抵消。与2023年同期相比，工资和福利支出增长了5％，达到637,000美元，部分原因是股票薪酬，这是由于2024年第二季度股价上涨和贷款发放费延期费减少所致。其他支出从2023年第二季度的420万美元增加到440万美元，这主要是由于对社区的慈善捐款、软件支出以及借记卡和自动柜员机卡支出增加。

2024年上半年的非利息支出为4,770万美元，相比之下为4,610万美元，原因与上述季度讨论的相同。

所得税支出

2024年第二季度的所得税支出为250万美元，而上一季度为280万美元。2024年第二季度的有效税率为19.8％，而2023年第二季度的有效税率为20.8％。

2024年上半年的所得税支出为510万美元，而去年上半年为640万美元。2024年上半年的有效税率为20.0％，而2023年上半年的有效税率为21.2％。

流动性和现金流

流动性的衡量标准是我们以合理的成本或最小的损失满足短期现金需求的能力。我们寻求获得有利的负债来源，保持稳健的流动资产水平，以满足不同的流动性需求。除了作为到期债务的资金来源外，流动性还为响应客户提出的需求提供了灵活性。许多因素会影响我们满足流动性需求的能力，包括我们的办公室网络所服务的市场的变化、资产和负债的组合、市场中的声誉和信用状况以及总体经济状况。

该银行通过根据其资产负债管理政策设定的目标比率积极管理其流动性状况。通过使用历史数据以及在多种利率和压力情景下的预测，持续监控这些比率，使该银行能够采取必要的策略来维持充足的流动性。该银行的政策是保持至少占总资产8％的流动性状况。从历史上看，该银行的一部分存款基础是季节性的，余额通常在冬季到春末期间下降，在此期间，银行的流动性状况会收紧。

截至2024年6月30日，可用的当日流动性总额约为12亿美元，包括现金、FHLB的借款能力和美联储贴现窗口以及各种信贷额度。其他流动性来源包括运营现金流、批发存款、来自摊销证券和贷款组合的现金流。截至2024年6月30日，我们在FHLB的未使用借款能力为3.648亿美元，美联储的未使用借款能力为9,230万美元，未使用的信贷额度总额为4,100万美元，此外还有1.018亿美元的现金。

该银行维持银行董事会批准的流动性应急计划。该计划涉及在发生流动性危机时将采取的措施，并确定了我们可用的其他流动性来源。我们的管理层认为，流动性水平足以满足当前和未来的资金需求。但是，经济状况的变化，包括消费者储蓄习惯和经纪存款市场的可用性或准入，可能会对我们的流动性状况产生重大影响。

资本资源

有关未经审计的合并财务报表中股东权益的讨论，请参阅 “2024年6月30日和2023年12月31日的财务状况比较——权益” 以及附注6-“资本比率和股东权益”。有关监管资本的更多信息包含在合并财务报表附注和我们最新的10-k表中。

我们预计将继续采用目前的做法，即按季度支付普通股现金分红，但董事会有权随时以任何理由修改或终止这种做法，恕不另行通知。我们相信，经董事会批准的每股季度股息率使我们能够平衡管理业务和将部分收益返还给股东的多重目标。从历史上看，如果董事会宣布的话，我们的主要现金支出是支付普通股股息，也是我们打算延续的一种做法。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，向股东支付的股息总额分别为870万美元和810万美元。我们申报和分配的所有股息都将遵守适用的州公司法和监管要求。

资产负债表外安排

我们不时是某些资产负债表外安排的当事方，这些安排对我们的财务状况、财务状况、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源的变化具有或合理可能对投资者具有重要意义的当前或未来影响。

我们的资产负债表外安排仅限于备用信用证，银行通过备用信用证为某些客户的义务或履约提供担保。这些信用证有时是为了支持第三方债务而签发的。签发备用信用证所涉及的风险与向客户提供贷款机制所涉及的信用风险基本相同，此类信用证的发放、投资组合维护和管理也相同

监测其他信贷产品的现行程序。如果银行在签发备用信用证时认为有必要，所获得的抵押品金额是根据管理层对客户的信用评估得出的。

自上次在10-k表中报告以来，我们的资产负债表外安排没有发生重大变化。

新会计公告的影响

请参阅本10-Q表中合并财务报表的附注1—— “列报基础——近期会计公告” 和10-k表合并财务报表附注1—— “重要会计政策摘要”。

关键会计政策和估计

我们的合并财务报表是根据公认会计原则编制的，并遵循我们经营所在行业的一般惯例。我们遵循的最重要的会计政策列于10-k表合并财务报表附注1—— “重要会计政策摘要”。这些原则的应用要求我们做出影响合并财务报表和附注中报告的金额的估计、假设和判断。管理层不认为大多数会计政策是重要的会计政策。在确定保单对编制合并财务报表是否至关重要时，需要考虑几个因素。除其他外，这些因素包括该政策是否要求管理层对本质上不确定的问题做出困难、主观和复杂的判断，以及在不同的条件下或使用不同的假设下报告的金额可能存在重大差异。我们认为对编制合并财务报表最重要的会计政策载于我们的10-k表中题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计政策和估计” 的章节中。自2023年12月31日以来，我们对关键会计政策和估算的应用没有重大变化。有关已发布但尚未通过和实施的会计公告的讨论，请参阅合并财务报表附注1—— “列报基础——最近的会计公告”。

精选财务数据

以下摘要数据部分基于未经审计的合并财务报表和附注以及本10-Q表或先前美国证券交易委员会文件中其他地方出现的其他信息。


	三个月已结束						六个月已结束
	6月30日						6月30日
	2024			2023			2024			2023
每股数据
摊薄后的净收益	$	0.67		$	0.71		$	1.33		$	1.57
调整后收益，摊薄⁽¹⁾		0.66			0.71			1.31			1.56
账面总价值		28.81			27.12			28.81			27.11
每股有形账面价值⁽¹⁾		20.68			18.88			20.68			18.87
期末的市场价格		26.88			24.64			26.88			24.64
分红		0.30			0.28			0.58			0.54

性能比率⁽²⁾
资产回报率		1.04	%		1.10	%		1.04	%		1.23	%
调整后的资产回报率⁽¹⁾		1.02			1.09			1.02			1.22
税前、拨备前的资产回报率		1.36			1.47			1.34			1.64
调整后的税前、拨备前资产回报率 ⁽¹⁾		1.33			1.46			1.32			1.63
股本回报率		9.46			10.49			9.39			11.71
调整后的股本回报率⁽¹⁾		9.25			10.42			9.22			11.67
有形资产回报率		13.44			15.28			13.35			17.10
调整后的有形资产回报率⁽¹⁾		13.15			15.19			13.12			17.04
净利率，全额应纳税等值^{(1) (3)}		3.09			3.22			3.12			3.39
效率比⁽¹⁾		62.96			60.25			62.93			57.40

财务数据（以百万计）
总资产	$	4,034		$	4,029		$	4,034		$	4,029
总收益资产⁽⁴⁾		3,726			3,716			3,726			3,716
投资总额		528			556			528			556
贷款总额		3,064			3,007			3,064			3,007
信用损失备抵金		29			27			29			27
商誉和无形资产总额		124			125			124			125
存款总额		3,140			3,090			3,140			3,090
股东权益总额		439			411			439			411
净收入		10			11			20			24
调整后收入⁽¹⁾		10			11			20			24

资产质量和状况比率
净扣款（回收额）（按年计算）/平均贷款		0.01	%		—	%		0.01	%		0.01	%
信用损失补贴/贷款总额		0.94			0.91			0.94			0.91
贷款/存款		98			97			98			97
股东权益占总资产的比例		10.88			10.20			10.88			10.20
有形股东权益占有形资产总额的比例⁽¹⁾		8.06			7.32			8.06			7.32

(1)	非公认会计准则财务指标。有关更多信息，请参阅本10-Q表中 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中的 “非公认会计准则财务指标对账” 部分。

(2)	所有绩效比率均按年计算，并基于资产负债表的平均金额（如适用）。

(3)	完全应纳税的等值物考虑了税收优惠的投资证券和贷款的影响。

(4)	盈利资产包括非应计贷款，证券按摊销成本估值。

合并贷款和存款分析（未经审计）

下表显示了截至2024年6月30日的贷款和存款数据的季度趋势以及相应的年化增长率：

贷款分析


											按年计算
											增长百分比
											季度		年
（以千计，比率除外）	2024 年 6 月 30 日		2024 年 3 月 31 日		2023年12月31日		2023年9月30日		2023年6月30日		迄今为止		迄今为止
商业地产	$	1,634,658	$	1,574,802	$	1,552,061	$	1,548,835	$	1,551,748	15	%	11	%
商业和工业		421,297		412,567		400,169		391,347		388,430	8		11
商业贷款总额		2,055,955		1,987,369		1,952,230		1,940,182		1,940,178	14		11

住宅房地产		854,718		873,213		889,904		896,757		907,741	(8)		(7)
消费者		99,776		95,838		97,001		95,160		96,947	16		6
免税等		53,732		55,252		59,914		60,692		62,614	(11)		(21)
贷款总额	$	3,064,181	$	3,011,672	$	2,999,049	$	2,992,791	$	3,007,480	7	%	4	%

存款分析


											按年计算
											增长百分比
											季度		年
（以千计，比率除外）	2024 年 6 月 30 日		2024 年 3 月 31 日		2023年12月31日		2023年9月30日		2023年6月30日		迄今为止		迄今为止
非计息需求	$	553,067	$	544,495	$	569,714	$	618,421	$	602,667	6	%	(6)	%
计息需求		882,068		888,591		946,978		929,481		911,488	(3)		(14)
储蓄		544,980		551,493		553,963		572,271		588,769	(5)		(3)
货币市场		359,208		365,289		370,242		361,839		351,762	(7)		(6)
未到期存款总额		2,339,323		2,349,868		2,440,897		2,482,012		2,454,686	(2)		(8)
时间		801,143		777,208		700,260		658,482		635,559	12		29
存款总额	$	3,140,466	$	3,127,076	$	3,141,157	$	3,140,494	$	3,090,245	2	%	—	%

平均余额和平均收益率/利率（未经审计）

下表显示了所含期间的平均余额以及按年化全额应纳税等值计算的平均余额和平均收益率和税率：


	截至6月30日的三个月
	2024						2023
	平均值				收益率/		平均值				收益率/
（以千计，比率除外）	平衡		利息⁽³⁾		费率⁽³⁾		平衡		利息⁽³⁾		费率⁽³⁾
资产
在其他银行的赚息存款	$	27,407	$	385	5.65	%	$	21,440	$	299	5.59	%
可供出售的证券和 fHLB 股票^{(2) (3)}		606,779		6,038	4.00			636,088		5,888	3.71
贷款：
商业地产		1,600,253		22,302	5.61			1,536,035		19,960	5.21
商业和工业		468,052		7,867	6.76			434,384		6,958	6.42
住宅		865,412		8,879	4.13			911,788		8,537	3.76
消费者		97,371		1,757	7.26			97,518		1,621	6.67
贷款总额 ⁽¹⁾		3,031,088		40,805	5.41			2,979,725		37,076	4.99
总收益资产		3,665,274		47,228	5.18	%		3,637,253		43,263	4.77	%
其他资产		294,475						293,449
总资产	$	3,959,749					$	3,930,702

负债
计息需求	$	858,657	$	2,962	1.39	%	$	885,091	$	2,081	0.94	%
储蓄		542,950		875	0.65			602,724		559	0.37
货币市场		355,731		2,589	2.93			423,013		2,657	2.52
时间		775,932		8,354	4.33			468,188		3,293	2.82
计息存款总额		2,533,270		14,780	2.35			2,379,016		8,590	1.45
借款		378,121		4,299	4.57			466,402		5,501	4.73
计息负债总额		2,911,391		19,079	2.64	%		2,845,418		14,091	1.99	%
无息活期存款		546,448						608,180
其他负债		65,712						64,346
负债总额		3,523,551						3,517,944

股东权益总额		436,198						412,758

负债和股东权益总额	$	3,959,749					$	3,930,702

净利差					2.55	%					2.78	%
净利率					3.09						3.22

(1)	贷款的平均余额包括非应计贷款和未摊销的递延费用和成本。

(2)	可供出售证券的平均余额基于摊销成本。

(3)	完全应纳税的等值物考虑了税收优惠证券和贷款的影响。


	截至6月30日的六个月
	2024						2023
	平均值		利息		产量/		平均值		利息		产量/
（以百万计，比率除外）	平衡		⁽³⁾		费率⁽³⁾		平衡		⁽³⁾		费率⁽³⁾
资产
在其他银行的赚息存款	$	34,010	$	920	5.44	%	$	22,506		508	4.55	%
可供出售的证券和 fHLB 股票^{(2) (3)}		590,651		12,078	4.11			623,488		11,695	3.78
贷款：
商业地产		1,581,490		43,489	5.53			1,522,470		38,823	5.14
商业和工业⁽³⁾		466,890		15,585	6.71			425,676		12,967	6.14
住宅		874,013		17,883	4.11			906,979		16,797	0.73
消费者		96,928		3,483	7.23			98,817		3,193	6.52
贷款总额 ⁽¹⁾		3,019,321		80,440	5.36			2,953,942		71,780	4.90
总收益资产		3,643,982		93,438	5.16	%		3,599,936		83,983	4.70	%
现金和银行应付款		31,106						32,174
信用损失备抵金		(28,363)						(26,497)
其他资产		305,508						305,677
总资产	$	3,952,233					$	3,911,290

负债
计息需求	$	879,122	$	5,962	1.36	%	$	885,317		3,187	0.73	%
储蓄		547,604		1,738	0.64			622,662		1,044	0.34
货币市场		372,961		5,575	3.01			447,543		5,198	2.34
时间		758,935		16,037	4.25			416,849		4,425	2.14
计息存款总额		2,558,622		29,312	2.30			2,372,371		13,854	1.18
借款		340,333		7,535	4.45			432,867		9,681	4.51
计息负债总额		2,898,955		36,847	2.56	%		2,805,238		23,535	1.69	%
无息活期存款		550,734						628,663
其他负债		66,582						67,437
负债总额		3,516,271						3,501,338

股东权益总额		435,962						409,952

负债和股东权益总额	$	3,952,233					$	3,911,290

净利差					2.60	%					3.01	%
净利率					3.12						3.39

(1)	贷款的平均余额包括非应计贷款和未摊销的递延费用和成本。

(2)	可供出售证券的平均余额基于摊销成本。

(3)	完全应纳税的等值物考虑了税收优惠证券和贷款的影响。

非公认会计准则财务指标的对账（未经审计）

以下对账表对这些指标以及每项非公认会计准则财务指标的对账进行了更详细的分析：




		截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
（以千计）	计算		2024		2023		2024		2023
净收入		$	10,257	$	10,791	$	20,352	$	23,803
非经常性项目：
出售证券的收益，净额			(50)		—		(50)		(34)
出售房屋和设备的收益，净额			(248)		(86)		(263)		(99)
收购、转换和其他费用			—		—		20		20
所得税支出 ⁽¹⁾			71		20		(61)		28
非经常性项目总数			(227)		(66)		(354)		(85)
调整后总收入⁽²⁾	(A)	$	10,030	$	10,725	$	19,998	$	23,718

净利息收入	(B)	$	27,759	$	28,790	$	55,814	$	59,696
另外：非利息收入			9,633		8,980		18,219		18,164
总收入			37,392		37,770		74,033		77,860
出售证券的收益，净额			(50)		—		(50)		(34)
调整后总收入⁽²⁾	(C)	$	37,342	$	37,770	$	73,983	$	77,826

非利息支出总额		$	24,018	$	23,392	$	47,706	$	46,096
非经常性费用：
出售房屋和设备的收益，净额			248		86		263		99
收购、转换和其他费用			—		—		(20)		(20)
非经常性支出总额			248		86		243		79
调整后的非利息支出⁽²⁾	(D)	$	24,266	$	23,478	$	47,949	$	46,175

总收入			37,392		37,770		74,033		77,860
非利息支出总额			24,018		23,392		47,706		46,096
税前、拨备前净收入		$	13,374	$	14,378	$	26,327	$	31,764

调整后的收入⁽²⁾			37,342		37,770		73,983		77,826
调整后的非利息支出⁽²⁾			24,266		23,478		47,949		46,175
调整后的税前、拨备前净收入⁽²⁾	(U)	$	13,076	$	14,292	$	26,034	$	31,651

（单位：百万）
平均收入资产	(E)	$	3,665	$	3,637	$	3,644	$	3,600
平均资产	(F)		3,960		3,931		3,952		3,911
平均股东权益	(G)		436		413		436		410
平均有形股东权益^{(2) (3)}	(H)		312		288		312		410
期末有形股东权益^{(2) (3)}	(I)		312		286		315		283
有形资产，期末^{(2) (3)}	(J)		3,910		3,904		3,910		3,904


		截至6月30日的三个月						截至6月30日的六个月
	计算		2024			2023			2024			2023
（以千计）
期末已发行普通股	(K)		15,232			15,144			15,232			15,125
摊薄后的平均已发行股数	(L)		15,275			15,180			15,273			15,186

调整后的每股收益，摊薄⁽²⁾	(A/L)	$	0.66		$	0.71		$	1.31			1.57
期末每股有形账面价值⁽²⁾	（我/K）		20.68			18.88			20.68			18.88
扣除税款的证券调整^{(1) (4)}	(M)		(52,313)			(55,307)			(52,313)			(55,307)
每股有形账面价值，不包括证券调整^{(2) (4)}	(I+M) /K		24.12			22.53			24.12			22.53
有形股东权益总额/有形资产总额⁽²⁾	(I/J)		8.06			7.32			8.06			7.45

性能比率⁽⁵⁾
资产回报率			1.04	%		1.10	%		1.04	%		1.23
核心资产回报率⁽²⁾	(A/F)		1.02			1.09			1.02			1.22
税前、拨备前的资产回报率			1.36			1.47			1.34			1.64
调整后的税前、拨备前资产回报率⁽²⁾	(U/F)		1.33			1.63			1.32			1.63
股本回报率			9.46			10.49			9.39			11.71
核心股本回报率⁽²⁾	(A/G)		9.25			10.42			9.22			11.67
有形资产回报率			13.44			15.28			13.35			17.10
调整后的有形资产回报率^{(1) (2)}	(A+Q) /H		13.15			15.19			13.12			17.04
效率比^{(1) (2) (6)}	(D-O-Q)/(C+N)		62.96			60.25			62.93			57.40
净利率	(B+P) /E		3.09			3.22			3.12			3.39

补充数据（以千计）
效率比率的应纳税等值调整	(N)	$	528		$	539		$	1,051		$	1,266
特许经营税包含在非利息支出中	(O)		191			163			261			311
净利率的等值税调整	(P)		389			382			777			750
无形摊销	(Q)		233			233			466			466

(1)	假设2024年第二季度的边际税率为23.82％，2024年第一季度的边际税率为24.01％，2023年为23.80％。

(2)	非公认会计准则财务指标。

(3)	有形股东权益的计算方法是将股东权益总额减去期末的无形资产。有形资产的计算方法是将总资产减去期末的无形资产。

(4)	扣除税款的证券调整代表我们合并资产负债表中记录的可供出售证券在普通股股东权益总额中的未实现亏损和收益总额。

(5)	如果适用，所有绩效比率均基于平均资产负债表金额。

(6)	效率比率的计算方法是将扣除特许经营税和无形摊销的核心非利息支出除以完全应纳税等值基础上的核心收入。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

市场风险

市场风险是指由于利率、外币汇率、大宗商品价格和股票价格等市场汇率/价格的不利变化而导致的金融工具损失风险。影响我们的最重大的市场风险是利率风险。其他类型的市场风险不会在我们的正常业务活动过程中出现。

监督利率风险管理的责任是银行资产负债委员会（ALCO）的职能，该委员会由银行首席财务官担任主席，由银行高级管理层的多位成员组成。ALCO定期开会，审查资产负债表结构，根据当前和预期的经济状况制定战略，必要时调整产品价格，实施政策，监控流动性，并根据为控制各种固有风险敞口而制定的指导方针审查业绩。

利率风险

利率风险可以定义为利率变动的风险，这可能会对银行的净利息收入产生不利影响。利率风险源于资产和负债的重新定价、到期日和/或现金流特征的不平衡。管理层的目标是衡量、监测和制定战略，以应对银行资产负债表中固有的利率风险状况。管理银行资产负债表的目标是保持净利息收入对实际或潜在利率变化的敏感性，并通过促进对已理解和可控风险的足够回报的策略来提高盈利能力。

该银行的利率风险衡量和管理技术纳入了资产负债表和资产负债表外工具的重新定价和现金流属性，因为每种工具都与当前和潜在的利率变化有关。以未来对净利息收入的潜在影响来衡量的利率风险水平是通过在多种利率情景下使用建模和其他技术来确定的。每季度对利率风险进行深入评估，并由ALCO和银行董事会进行审查。

该银行的资产负债管理政策每年由银行董事会批准，该政策根据利率上升、持平和下降情景下净利息收入的可变性设定了利率风险限额。ALCO的职责是评估整体风险状况，并确定采取哪些措施来维持和实现符合政策指导方针的态势。

利率敏感度建模：

该银行利用金融业广泛认可的利率风险模型来监控和衡量利率风险。该模型模拟了不同利率情景下所有资产负债表和资产负债表外工具的利息收入和支出行为，以及动态的未来资产负债表。利率风险是根据收益率曲线变动的净利息收入的潜在变化来衡量的。

利率风险敏感度模型要求将资产和负债分为固定利率、可变利率和可调利率等组成部分，以及其他同类组别，这些组别在到期日和工具类型上是分开的。该模型包括关于资产负债表在不同利率环境下可能如何随着时间的推移而演变的假设。该模型使用可变产品的合同重新定价日期、固定利率产品的合同到期日以及存款账户（例如货币市场账户）的特定产品假设，这些账户需要根据当前市场状况进行重新定价。还确定了可调整利率资产的再定价利润率，并将其纳入模型中。在每种利率环境中，对投资证券和带有期权条款的借款进行逐一审查，以估计行使的可能性。抵押贷款的预付款假设是根据银行的特定经验进行校准的，而抵押贷款支持证券则是根据类似的息率范围和调整程度的行业标准预付款速度模型开发的。然后确定现金流和到期日，对于某些资产，预付款假设是在不同的利率情景下估算的。然后在几种假设的利率条件下模拟利息收入和利息支出。

该仿真模拟了12个月期间利率的平行按比例变化。使用这种方法，我们能够生成模拟结果，说明逐步 “加息” 和 “利率冲击” 对收益的影响

期望。我们的净利息收入敏感度分析反映了假设资产负债表没有增长且利率出现平行变动的净利息收入的变化。在最初的12个月中，所有利率变化都是 “渐进的”，然后在模拟期的剩余时间里保持在这些水平。基于这些模拟的净利息收入的变化是根据统一利率情景来衡量的。

截至2024年6月30日，利率敏感度建模结果表明，该银行的资产负债表在一年和两年内对资产敏感。

下表显示了截至2024年6月30日和2023年6月30日止期间净利息收入敏感度的变化：


利率变动-基点（利率上升）	1-12 个月				13-24 个月
（以千计，比率除外）	$ Change		% 变化		$ Change		% 变化
2024 年 6 月 30 日
-200	$	(5,543)	(4.6)	%	$	(12,859)	(9.9)	%
-100		(3,000)	(2.5)			(6,352)	(4.9)
+100		2,192	1.8			4,625	3.5
+200		4,367	3.6			8,865	6.8
截至 2023 年 6 月 30 日
-200	$	(4,283)	(3.3)	%	$	(12,042)	(8.6)	%
-100		(2,214)	(1.7)			(5,442)	(3.9)
+100		1,194	0.9			3,048	2.2
+200		2,225	1.7			5,505	3.9

假设短期和长期利率将在未来十二个月内从当前水平下降200个基点（即平行的收益率曲线偏移），并且该银行的资产负债表结构和规模保持在当前水平，管理层认为，净利息收入将在一年内恶化，而在两年内将从该水平进一步恶化。

假设短期和长期利率将在未来十二个月内从当前水平（即平行收益率曲线移动）提高200个基点，并且该银行的资产负债表结构和规模保持在当前水平，管理层认为净利息收入将在一年内有所改善，同时在两年内将进一步改善。

与2023年6月30日相比，资产敏感度在第一年和第二年均有所提高。

前面的灵敏度分析并不代表预测，不应将其视为预期经营业绩的指标。这些假设估计基于多种假设，包括：利率水平和收益率曲线形状的性质和时机、贷款和证券的预还款速度、存款利率、贷款和存款的定价决策、资产和负债现金流的再投资或置换，以及与借款人重新谈判的贷款条款。尽管假设是根据当前的经济和当地市场状况制定的，但我们无法保证这些假设的预测性质，包括客户偏好或竞争对手的影响可能如何变化。

由于市场状况与敏感度分析中假设的不同，实际结果也可能因以下原因而有所不同：预付款和再融资水平与假设水平不同；利率变动、上限或下限对可调利率资产的影响；偿债水平变化对可调利率贷款客户的潜在影响；存款人提前提款和产品偏好变化；以及其他此类变量。敏感度分析也没有反映银行高级管理团队和董事会在应对或预测利率变化时可能采取的额外行动，也没有反映出对银行净利息收入的预期影响。

第 4 项。控制和程序

(a)

披露控制和程序。

在由我们的首席执行官和首席财务官组成的高级管理层的监督和参与下，我们对截至本10-Q表格所涵盖期结束时其披露控制和程序的设计和运作有效性进行了评估，这些控制和程序载于《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条的规定。根据这项评估，我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，得出的结论是，截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保在SEC规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交的报告所要求披露的信息。我们的披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保收集使用我们的《交易法》报告需要披露的信息，并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么完善，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须运用自己的判断。

(b)	财务报告内部控制的变化。

在上一财季中，我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

第二部分。其他信息

第 1 项。法律诉讼

我们和我们的子公司是某些普通例行诉讼的当事方，这些诉讼与各自业务的正常开展有关。尽管公司无法预测此类行动的结果，但管理层认为，目前，此类诉讼的个人或总体影响对公司整体合并财务状况产生重大不利影响的可能性微乎其微。但是，在针对我们的任何索赔或诉讼中，一项或多项不利结果可能会在解决这些索赔或诉讼期间产生重大不利影响。此外，无论其优点或最终结果如何，此类问题都代价高昂，会转移管理层的注意力，即使以有利于我们的方式得到解决，也可能对我们的声誉产生重大不利影响。

第 1A 项。风险因素

我们认为，第一部分第1A项中讨论的风险因素没有实质性变化。我们的 “风险因素”

10-K 表格。

第 2 项。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用

在截至2024年6月30日的季度中，公司没有出售未注册的股权证券。

2024 年 4 月 18 日，董事会批准了一项为期 12 个月的计划，即回购公司高达 5% 的已发行普通股，相当于约 76.1 万股。公司在2024年第一和第二季度没有回购任何股票，根据该计划，迄今可购买的最大股票数量为76.1万股。考虑到市场状况，包括利率波动以及潜在的贷款和风险加权资产增长，我们将继续研究买入机会。

第 5 项。其他信息

在截至2024年6月30日的季度中，不公司的董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1（f）条）采用要么终止任何 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排” 的定义见S-k法规第408（a）项。

第 6 项。展品







31.1*	根据规则13a-14 (a) /15d-14 (a) 对首席执行官进行认证

31.2*	根据细则13a-14 (a) /15d-14 (a) 对首席财务官进行认证

32.1**	根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席执行官进行认证

32.2**	根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席财务官进行认证

101*	公司截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告中的以下财务信息采用行内可扩展业务报告语言（ixBRL）格式：（i）合并收益表，（ii）合并资产负债表，（iii）合并股东权益变动表，（iv）合并现金流量表和（v）合并财务报表简明附注

104	封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）

*随函提交

**随函提供

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。


	巴尔港银行股票


日期：2024 年 8 月 7 日	作者：	/s/ Curtis C. Simard
		柯蒂斯·西玛德
		总裁兼首席执行官（首席执行官）


日期：2024 年 8 月 7 日		/s/ 约瑟芬·伊安内利
		约瑟芬·伊安内利
		执行副总裁兼首席财务官（首席财务和会计官）

仅限与客户签订的合同余额：