附录 99.1
Cerence公布2024财年第三季度业绩
头条新闻
马萨诸塞州伯灵顿，2024年8月8日——Cerence Inc.（纳斯达克股票代码：CRNC），人工智能促进动态世界，今天公布了截至2024年6月30日的2024财年第三季度业绩。
结果摘要 (1,2)
（以百万计，每股数据除外）
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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||||||||||
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2024 |
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2023 |
|
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2024 |
|
|
2023 |
|
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GAAP 收入 |
|
$ |
70.5 |
|
|
$ |
61.7 |
|
|
$ |
276.7 |
|
|
$ |
213.7 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
71.5 |
% |
|
|
66.0 |
% |
|
|
75.7 |
% |
|
|
66.2 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
72.4 |
% |
|
|
66.5 |
% |
|
|
76.4 |
% |
|
|
67.7 |
% |
GAAP 营业利润率 (3) |
|
|
-503.1 |
% |
|
|
-13.8 |
% |
|
|
-202.6 |
% |
|
|
-14.6 |
% |
非公认会计准则营业利润率 |
|
|
14.7 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
|
27.6 |
% |
|
|
8.1 |
% |
GAAP 净亏损 (3) |
|
$ |
(313.5) |
) |
|
$ |
(16.5) |
) |
|
$ |
(567.7) |
) |
|
$ |
(44.7) |
) |
GAAP 净亏损利润率 (3) |
|
|
-444.5 |
% |
|
|
-26.7 |
% |
|
|
-205.2 |
% |
|
|
-20.9 |
% |
非公认会计准则净收益（亏损） |
|
$ |
8.4 |
|
|
$ |
(1.7) |
) |
|
$ |
59.1 |
|
|
$ |
10.8 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
12.5 |
|
|
$ |
2.8 |
|
|
$ |
82.6 |
|
|
$ |
24.9 |
|
调整后息折旧摊销前利润率 |
|
|
17.7 |
% |
|
|
4.5 |
% |
|
|
29.8 |
% |
|
|
11.7 |
% |
GAAP 每股净亏损——摊薄 (3) |
|
$ |
(7.50) |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66) |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
非公认会计准则每股净收益（亏损）——摊薄 |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
(0.04) |
) |
|
$ |
1.27 |
|
|
$ |
0.27 |
|
Cerence 首席执行官 Stefan Ortmanns 评论道：
“我们的第三季度业绩如预期，包括强劲的运营现金流。
我们的新一代人工智能产品继续取得稳步进展，与四家全球汽车制造商合作的五个客户项目现已投入生产。今年迄今为止，我们有八项生成式人工智能胜利，预计到本日历年年底再推出四次客户。
正如我们在上个季度所讨论的那样，我们正在进行重大转型，以使运营成本与我们的收入运行率保持一致，目标是产生稳定、正的调整后息税折旧摊销前利润和运营现金流。我们的计划将主要在第四季度实施，目前估计年化净成本可节省约3500万至4000万美元，预计这将有利于我们在2025财年开始的商业模式，使我们能够专注于能够带来丰厚收入的产品和创新，为汽车制造商客户应对整个行业不断变化的条件提供最佳支持。
随着本财年接近尾声，我们全神贯注于我们的目标，即实施我们的转型计划，推动我们的新一代人工智能产品和下一代路线图的持续势头，实现我们的第四季度和全年财务目标。”
Cerence 关键绩效指标
为了帮助投资者进一步了解Cerence业务及其业绩，管理层提供了一系列关键绩效指标，其中包括：
关键绩效指标1 |
|
24 财年第 3 季度 |
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|
Cerence Technology (TTM) 占全球汽车产量的百分比 |
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53 |
% |
Cerence联网汽车出货数量的变化2（TtM 与上年 TTM 相比） |
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|
19 |
% |
调整后总账单的变化（TtM 与上一年 TTM 相比）3 |
|
|
3 |
% |
2024财年第四季度和全年展望
在截至2024年9月30日的财季中，收入预计将在4400万美元至5000万美元之间。GAAP净亏损预计在（3,200万美元）至（2,800万美元）之间。调整后的息税折旧摊销前利润预计在大约（1,900万美元）至（1,300万美元）之间。
因此，在截至2024年9月30日的整个财年中，该公司预计收入将在3.21亿美元至3.27亿美元之间，其中包括估计为3000万美元的固定合同。GAAP净亏损预计将在6亿美元至（5.96亿美元）之间，其中包括截至2024年6月30日的三个月的3.571亿美元的商誉减值费用以及减值费用
截至2024年3月31日的三个月，总额为2.521亿美元。调整后的息税折旧摊销前利润预计在约6,400万美元至7,000万美元之间。
调整后的息税折旧摊销前利润指导不包括收购相关成本、收购无形资产的摊销、股票薪酬、重组和其他成本。
有关指导的更多详细信息将在财报电话会议上提供。
Cerence 电话会议和网络直播
该公司将在东部时间今天上午 8:30 /太平洋时间上午 5:30 举办电话会议和带有幻灯片的网络直播，讨论结果。欢迎感兴趣的投资者和分析师在此处注册参加电话会议。
公司网站的 “投资者信息” 部分也将提供网络直播访问权限，网址为 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources。
电话会议结束后90分钟访问该公司的网站 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources 即可观看网络直播的重播。
前瞻性陈述
本新闻稿中关于以下内容的声明：Cerence的未来业绩、业绩和财务状况；预期增长和盈利能力；前景；转型计划和成本效率举措，包括预计的运营成本净节省；战略；机会；业务、行业和市场趋势；固定合同战略及其对财务业绩的影响；积压；收入可见性；收入时机和组合；对Cerence产品的需求；创新和新产品供应，包括人工智能技术；预期收益根据1995年《私人证券诉讼改革法》，技术合作伙伴关系；以及管理层的未来预期、估计、假设、信念、目标、目标、计划或前景构成前瞻性陈述。任何不是历史事实陈述的陈述（包括包含 “相信”、“计划”、“预期”、“项目”、“预测”、“期望”、“打算”、“继续”、“将”、“可能” 或 “估计” 或类似表述的陈述）也应被视为前瞻性陈述。尽管我们认为前瞻性陈述基于合理的假设，但此类陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这可能导致公司的实际业绩或业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩或业绩存在重大差异，包括但不限于：我们运营所在的竞争激烈且瞬息万变的市场；汽车行业的不利条件、相关的供应链和半导体短缺或全球更广泛的经济；汽车生产延迟；客户预测的变化；COVID-19 疫情对我们和我们客户业务的影响；乌克兰战争、以色列和哈马斯之间的冲突以及胡塞团体在红海对商船的袭击对我们和客户业务的影响；我们无法控制和成功管理我们的支出和现金状况；我们无法通过流程优化工作和成本削减行动来改善财务业绩；来自我们的定价压力不断升级客户；向较低级别的固定合同过渡对我们业务的影响，包括未能实现此类过渡；
我们未能赢得、续订或实施服务合同；取消或推迟现有合同；我们任何最大客户的业务损失；客户违约的影响；我们无法成功推出新产品、应用程序和服务；我们增加云产品和部署生成式人工智能和大型语言模型（LLM）的战略；无法向邻近市场扩张；无法招聘和留住合格人员；管理人员过渡造成的中断；网络安全；和数据隐私事件；汇率和利率波动；通货膨胀；以及我们在最新的10-k表年度报告、10-Q表季度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的其他因素。由于本文件发布之日之后发生的事态发展，我们不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
非公认会计准则财务指标的讨论
我们认为，除了公认会计原则列报外，提供非公认会计准则信息，可以让投资者以管理层看待经营业绩的方式查看财务业绩。我们还认为，提供这些信息不仅可以使投资者更好地了解我们的财务业绩，而且更重要的是，可以评估管理层用于评估和衡量此类业绩的方法和信息的有效性。不应将非公认会计准则信息视为优于或替代根据公认会计原则编制的财务报表。
我们使用许多不同的财务指标，包括公认会计原则和非公认会计准则，来分析和评估业务的整体业绩，制定运营决策以及预测和规划未来时期。尽管我们的管理层使用这些非公认会计准则财务指标作为工具来增进对我们财务业绩某些方面的理解，但我们的管理层并不认为这些指标可以替代或优于公认会计准则财务报表提供的信息。
与这种方法一致，我们认为，向财务报表读者披露非公认会计准则财务指标可以为这些读者提供有用的补充数据，这些数据虽然不能取代公认会计准则财务报表，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。在评估截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中业务的整体健康状况时，我们的管理层在一般类别中纳入或排除了以下项目，每个项目如下所述。
调整后的息税折旧摊销前利润
调整后的息税折旧摊销前利润定义为在归属于所得税（福利）支出、其他收益（支出）项目、净额、折旧和摊销费用之前归属于Cerence Inc.的净收益（亏损）的净收益（亏损），不包括收购相关成本、收购无形资产摊销、股票薪酬、重组和其他成本、与固定和无形资产相关的净费用或减值费用以及出售长期资产的损益（如果有）。我们可能会不时将影响我们经营业绩同期可比性的事件、收益、亏损或其他费用（例如重大法律和解）的影响排除在调整后的息税折旧摊销前利润中。其他收入（支出）项目，净额包括利息支出、利息收入和其他收入（支出），净额（如我们的简明合并运营报表所述）。我们的管理层和董事会使用这种财务指标来评估我们的经营业绩。这也是我们年度激励措施中的一项重要绩效指标
补偿计划。
重组和其他成本，净额。
重组和其他成本，净额包括重组费用以及其他本质上不寻常的费用，这些费用是计划外事件造成的，是在我们正常业务过程中产生的，例如员工遣散费、合并重复设施的成本、与修改可转换债务相关的第三方费用以及收购前应急资金的发放。
收购的无形资产的摊销。
我们将收购的无形资产的摊销排除在非公认会计准则支出和收入指标中。这些金额的金额和频率不一致，并且受到收购时间和规模的重大影响。提供不包括这些费用的补充衡量标准可以让管理层和投资者评估结果，“就像” 收购的无形资产是在内部开发而不是收购一样，因此，可以提供业绩的补充衡量标准，将我们收购的知识产权与内部开发的知识产权的处理方式相似。尽管我们将收购的无形资产的摊销排除在非公认会计准则支出中，但我们认为投资者必须了解此类无形资产有助于创收。与过去收购相关的无形资产将在未来时期重复摊销，直到此类无形资产全部摊销为止。未来的收购可能会导致额外的无形资产的摊销。
非现金支出。
我们提供与以下非现金支出相关的非公认会计准则信息：（i）股票薪酬；以及（ii）非现金利息。这些项目将进一步讨论如下：
其他费用。
我们排除了因持续经营正常过程之外的计划外事件而产生的某些其他费用，以衡量包括和不包括这些支出的经营业绩以及当前和未来的流动性。通过提供这些信息，我们相信管理层和财务报表的用户能够更好地了解我们认为是有机的持续运营的财务业绩。这些支出中包括其他费用（贷项）、净额、债务清偿损失，以及与因不确定税收状况而解除分拆前负债相应的赔偿资产变动等项目。
对所得税准备金的调整。
调整我们的GAAP所得税准备金以得出非公认会计准则净收入是根据我们的非公认会计准则税前收入确定的。此外，由于根据非公认会计准则的调整，我们的非公认会计准则盈利能力更高，因此我们调整了GAAP税收条款，以根据报告的非公认会计准则盈利水平的更高水平取消估值补贴和相关影响。我们还将某些离散的税收项目排除在我们的非公认会计准则税收条款中。
关键绩效指标
我们认为，提供关键绩效指标（“KPI”）可以让投资者深入了解管理层看待业务业绩的方式。我们还认为，提供关键绩效指标可以让投资者更好地了解管理层用来评估和衡量此类业绩的信息。不应将关键绩效指标视为优于或替代根据公认会计原则编制的经营业绩。在评估截至2024年6月30日的三个月的业务表现时，我们的管理层审查了以下关键绩效指标，每个关键绩效指标如下所述：
____________
有关非公认会计准则与最直接可比的GAAP指标的对账情况，请参阅本新闻稿末尾的表格。
要了解有关Cerence的更多信息，请访问www.cerence.com，并在领英和推特上关注该公司。
关于 Cerence Inc.
Cerence（纳斯达克股票代码：CRNC）是为出行世界创造独特而动人体验的全球行业领导者。作为世界领先汽车制造商和出行原始设备制造商的创新合作伙伴，它正在通过人与车辆之间的直观、人工智能驱动的交互来帮助推动互联出行的未来，
将消费者的数字生活与他们的日常旅程联系起来，无论他们身在何处。Cerence的往绩记录建立在超过20年的知识基础上，以及采用Cerence技术出货的5万辆汽车。无论是联网汽车、自动驾驶、电动汽车还是两轮车，Cerence都在规划前进的道路。欲了解更多信息，请访问 www.cerence.com。
联系信息
Rich Yerganian
投资者关系高级副总裁
Cerence Inc.
电话：617-987-4799
电子邮件：richard.yerganian@cerence.com
CERENCE INC.
简明合并运营报表
（以千计，每股数据除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
执照 |
|
$ |
43,055 |
|
|
$ |
25,837 |
|
|
$ |
99,405 |
|
|
$ |
102,054 |
|
联网服务 |
|
|
10,939 |
|
|
|
18,583 |
|
|
|
121,356 |
|
|
|
55,903 |
|
专业服务 |
|
|
16,545 |
|
|
|
17,240 |
|
|
|
55,938 |
|
|
|
55,754 |
|
总收入 |
|
|
70,539 |
|
|
|
61,660 |
|
|
|
276,699 |
|
|
|
213,711 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
执照 |
|
|
1,795 |
|
|
|
2,343 |
|
|
|
4,803 |
|
|
|
6,166 |
|
联网服务 |
|
|
5,718 |
|
|
|
5,562 |
|
|
|
18,380 |
|
|
|
18,218 |
|
专业服务 |
|
|
12,592 |
|
|
|
12,930 |
|
|
|
44,036 |
|
|
|
47,441 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
— |
|
|
|
103 |
|
|
|
103 |
|
|
|
310 |
|
总收入成本 |
|
|
20,105 |
|
|
|
20,938 |
|
|
|
67,322 |
|
|
|
72,135 |
|
毛利润 |
|
|
50,434 |
|
|
|
40,722 |
|
|
|
209,377 |
|
|
|
141,576 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发 |
|
|
31,184 |
|
|
|
30,202 |
|
|
|
96,336 |
|
|
|
88,190 |
|
销售和营销 |
|
|
5,208 |
|
|
|
4,277 |
|
|
|
16,898 |
|
|
|
21,656 |
|
一般和行政 |
|
|
9,831 |
|
|
|
13,019 |
|
|
|
39,283 |
|
|
|
46,453 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
550 |
|
|
|
553 |
|
|
|
1,650 |
|
|
|
5,297 |
|
重组和其他成本，净额 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
商誉减值 |
|
|
357,076 |
|
|
|
— |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
— |
|
运营费用总额 |
|
|
405,339 |
|
|
|
49,223 |
|
|
|
770,085 |
|
|
|
172,671 |
|
运营损失 |
|
|
(354,905) |
) |
|
|
(8,501) |
) |
|
|
(560,708) |
) |
|
|
(31,095) |
) |
利息收入 |
|
|
1,287 |
|
|
|
1,207 |
|
|
|
3,909 |
|
|
|
3,240 |
|
利息支出 |
|
|
(3,104) |
) |
|
|
(4,120) |
) |
|
|
(9,451) |
) |
|
|
(11,637) |
) |
其他收入（支出），净额 |
|
|
626 |
|
|
|
(2,030) |
) |
|
|
2,023 |
|
|
|
2,757 |
|
所得税前亏损 |
|
|
(356,096) |
) |
|
|
(13,444) |
) |
|
|
(564,227) |
) |
|
|
(36,735) |
) |
（受益）所得税准备金 |
|
|
(42,553) |
) |
|
|
3,011 |
|
|
|
3,435 |
|
|
|
7,967 |
|
净亏损 |
|
$ |
(313,543) |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662) |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
每股净亏损： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
(7.50) |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66) |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
稀释 |
|
$ |
(7.50) |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66) |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
已发行普通股的加权平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324 |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
稀释 |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324 |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
CERENCE INC.
简明合并资产负债表
（以千计，每股金额除外）
|
|
6月30日 |
|
|
九月三十日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
|
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
115,522 |
|
|
|
101,154 |
|
有价证券 |
|
|
5,441 |
|
|
|
9,211 |
|
应收账款，扣除1,607美元和4,044美元的备抵金 |
|
|
72,799 |
|
|
|
61,270 |
|
递延费用 |
|
|
5,563 |
|
|
|
6,935 |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
|
40,230 |
|
|
|
47,157 |
|
流动资产总额 |
|
|
239,555 |
|
|
|
225,727 |
|
长期有价证券 |
|
|
5,343 |
|
|
|
10,607 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
30,731 |
|
|
|
34,013 |
|
递延费用 |
|
|
18,267 |
|
|
|
20,299 |
|
经营租赁使用权资产 |
|
|
11,553 |
|
|
|
11,961 |
|
善意 |
|
|
292,276 |
|
|
|
900,342 |
|
无形资产，净额 |
|
|
2,184 |
|
|
|
3,875 |
|
递延所得税资产 |
|
|
50,102 |
|
|
|
46,601 |
|
其他资产 |
|
|
23,970 |
|
|
|
44,165 |
|
总资产 |
|
$ |
673,981 |
|
|
$ |
1,297,590 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
10,303 |
|
|
$ |
16,873 |
|
递延收入 |
|
|
43,785 |
|
|
|
77,068 |
|
短期经营租赁负债 |
|
|
4,646 |
|
|
|
5,434 |
|
短期债务 |
|
|
86,945 |
|
|
|
- |
|
应计费用和其他流动负债 |
|
|
37,563 |
|
|
|
48,718 |
|
流动负债总额 |
|
|
183,242 |
|
|
|
148,093 |
|
长期债务 |
|
|
193,435 |
|
|
|
275,951 |
|
递延收入，扣除当期部分 |
|
|
109,262 |
|
|
|
145,531 |
|
长期经营租赁负债 |
|
|
7,577 |
|
|
|
7,947 |
|
其他负债 |
|
|
26,265 |
|
|
|
25,193 |
|
负债总额 |
|
|
519,781 |
|
|
|
602,715 |
|
股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.01美元，已授权56万股；已发行和流通的股票分别为41,804和40,423股 |
|
|
418 |
|
|
|
404 |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(28,587) |
) |
|
|
(27,966) |
) |
额外的实收资本 |
|
|
1,083,693 |
|
|
|
1,056,099 |
|
累计赤字 |
|
|
(901,324) |
) |
|
|
(333,662) |
) |
股东权益总额 |
|
|
154,200 |
|
|
|
694,875 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
673,981 |
|
|
$ |
1,297,590 |
|
CERENCE INC.
简明合并现金流量表
（以千计）
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
(567,662) |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
调整净亏损与运营提供的净现金（用于）： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
8,049 |
|
|
|
13,151 |
|
信贷损失准备金 |
|
|
3,624 |
|
|
|
3,626 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
非现金利息支出 |
|
|
4,481 |
|
|
|
1,450 |
|
债务清偿损失 |
|
|
- |
|
|
|
1,333 |
|
递延税（福利）条款 |
|
|
(2,877) |
) |
|
|
1,536 |
|
商誉减值 |
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
未实现的外币交易亏损（收益） |
|
|
507 |
|
|
|
(5,441) |
) |
其他 |
|
|
(37 |
) |
|
|
(4,004) |
) |
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
(3,762) |
) |
|
|
(10,951) |
) |
预付费用和其他资产 |
|
|
16,800 |
|
|
|
19,902 |
|
递延费用 |
|
|
3,589 |
|
|
|
2,511 |
|
应付账款 |
|
|
(6,233) |
) |
|
|
4,799 |
|
应计费用和其他负债 |
|
|
(3,236) |
) |
|
|
(334) |
) |
递延收入 |
|
|
(70,625) |
) |
|
|
(18,437) |
) |
由（用于）经营活动提供的净现金 |
|
|
11,081 |
|
|
|
(3,760) |
) |
来自投资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
资本支出 |
|
|
(3,550) |
) |
|
|
(3,597) |
) |
购买有价证券 |
|
|
- |
|
|
|
(18,025) |
) |
有价证券的销售和到期 |
|
|
9,207 |
|
|
|
20,200 |
|
其他投资活动 |
|
|
(1,332 |
) |
|
|
(1,024) |
) |
由（用于）投资活动提供的净现金 |
|
|
4,325 |
|
|
|
(2,446) |
) |
来自融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
循环信贷额度的收益 |
|
|
- |
|
|
|
24,700 |
|
扣除折扣后的长期债务收益 |
|
|
- |
|
|
|
190,000 |
|
支付长期债券发行成本 |
|
|
(419) |
) |
|
|
(16,786) |
) |
长期债务的本金支付 |
|
|
- |
|
|
|
(198,438) |
) |
回购普通股作为预扣税款，用于净结算股权奖励 |
|
|
(9,857) |
) |
|
|
(4,834) |
) |
融资租赁产生的租赁负债的本金支付 |
|
|
(303) |
) |
|
|
(355) |
) |
发行普通股的收益 |
|
|
10,637 |
|
|
|
4,687 |
|
由（用于）融资活动提供的净现金 |
|
|
58 |
|
|
|
(1,026) |
) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
|
|
(1,096) |
) |
|
|
(1,515) |
) |
现金和现金等价物的净变动 |
|
|
14,368 |
|
|
|
(8,747) |
) |
期初的现金和现金等价物 |
|
|
101,154 |
|
|
|
94,847 |
|
期末的现金和现金等价物 |
|
$ |
115,522 |
|
|
$ |
86,100 |
|
CERENCE INC.
GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账
（未经审计-以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
70,539 |
|
|
$ |
61,660 |
|
|
$ |
276,699 |
|
|
$ |
213,711 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
50,434 |
|
|
$ |
40,722 |
|
|
$ |
209,377 |
|
|
$ |
141,576 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
642 |
|
|
|
163 |
|
|
|
1,948 |
|
|
|
2,699 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
- |
|
|
|
103 |
|
|
|
103 |
|
|
|
310 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
51,076 |
|
|
$ |
40,988 |
|
|
$ |
211,428 |
|
|
$ |
144,585 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
71.5 |
% |
|
|
66.0 |
% |
|
|
75.7 |
% |
|
|
66.2 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
72.4 |
% |
|
|
66.5 |
% |
|
|
76.4 |
% |
|
|
67.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 营业亏损 |
|
$ |
(354,905) |
) |
|
$ |
(8,501) |
) |
|
$ |
(560,708) |
) |
|
$ |
(31,095) |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
6,166 |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
550 |
|
|
|
656 |
|
|
|
1,753 |
|
|
|
5,607 |
|
重组和其他成本，净额 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
商誉减值 |
|
|
357,076 |
|
|
|
- |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
非公认会计准则营业收入 |
|
$ |
10,377 |
|
|
$ |
301 |
|
|
$ |
76,254 |
|
|
$ |
17,388 |
|
GAAP 营业利润率 |
|
|
-503.1 |
% |
|
|
-13.8 |
% |
|
|
-202.6 |
% |
|
|
-14.6 |
% |
非公认会计准则营业利润率 |
|
|
14.7 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
|
27.6 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 净亏损 |
|
$ |
(313,543) |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662) |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
6,166 |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
550 |
|
|
|
656 |
|
|
|
1,753 |
|
|
|
5,607 |
|
重组和其他成本，净额 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
商誉减值 |
|
|
357,076 |
|
|
|
- |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
折旧 |
|
|
2,115 |
|
|
|
2462 |
|
|
|
6,296 |
|
|
|
7,544 |
|
其他支出总额，净额 |
|
|
(1,191 |
) |
|
|
(4,943) |
) |
|
|
(3,519) |
) |
|
|
(5,640 |
) |
（受益）所得税准备金 |
|
|
(42,553) |
) |
|
|
3,011 |
|
|
|
3,435 |
|
|
|
7,967 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
12,492 |
|
|
$ |
2763 |
|
|
$ |
82,550 |
|
|
$ |
24,932 |
|
GAAP 净亏损率 |
|
|
-444.5 |
% |
|
|
-26.7 |
% |
|
|
-205.2 |
% |
|
|
-20.9 |
% |
调整后息折旧摊销前利润率 |
|
|
17.7 |
% |
|
|
4.5 |
% |
|
|
29.8 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
|||||||||||||||
CERENCE INC.
GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计-以千计，每股数据除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 净亏损 |
|
$ |
(313,543) |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662) |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
6,166 |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
19,291 |
|
|
|
31,801 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
550 |
|
|
|
656 |
|
|
|
1,753 |
|
|
|
5,607 |
|
重组和其他成本，净额 |
|
|
1,490 |
|
|
|
1,172 |
|
|
|
6,746 |
|
|
|
11,075 |
|
债务清偿损失 |
|
|
- |
|
|
|
1,333 |
|
|
|
- |
|
|
|
1,333 |
|
商誉减值 |
|
|
357,076 |
|
|
|
- |
|
|
|
609,172 |
|
|
|
- |
|
非现金利息支出 |
|
|
1,542 |
|
|
|
540 |
|
|
|
4,481 |
|
|
|
1,450 |
|
其他 |
|
|
(30) |
) |
|
|
(25) |
) |
|
|
(86) |
) |
|
|
(844) |
) |
所得税支出的调整 |
|
|
(44,867) |
) |
|
|
4,144 |
|
|
|
(14,584) |
) |
|
|
5,107 |
|
非公认会计准则净收益（亏损） |
|
$ |
8,384 |
|
|
$ |
(1,661 |
) |
|
$ |
59,111 |
|
|
$ |
10,827 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净亏损——基本亏损和摊薄后 |
|
$ |
(313,543) |
) |
|
$ |
(16,455) |
) |
|
$ |
(567,662) |
) |
|
$ |
(44,702) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公认会计准则分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净收益（亏损）——基本 |
|
$ |
8,384 |
|
|
$ |
(1,661 |
) |
|
$ |
59,111 |
|
|
$ |
10,827 |
|
票据利息，扣除税款 |
|
|
604 |
|
|
|
- |
|
|
|
3,335 |
|
|
|
- |
|
归属于普通股股东的净收益（亏损）——摊薄 |
|
$ |
8,988 |
|
|
$ |
(1,661 |
) |
|
$ |
62,446 |
|
|
$ |
10,827 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已发行普通股加权平均值——基本股和摊薄后普通股 |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324 |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公认会计准则分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行普通股-基本 |
|
|
41,795 |
|
|
|
40,324 |
|
|
|
41,566 |
|
|
|
40,167 |
|
摊薄后股票的调整 |
|
|
5,157 |
|
|
|
- |
|
|
|
7,759 |
|
|
|
197 |
|
已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
|
|
46,952 |
|
|
|
40,324 |
|
|
|
49,325 |
|
|
|
40,364 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 每股净亏损——摊薄 |
|
$ |
(7.50) |
) |
|
$ |
(0.41 |
) |
|
$ |
(13.66) |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
非公认会计准则每股净收益（亏损）——摊薄 |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
(0.04) |
) |
|
$ |
1.27 |
|
|
$ |
0.27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营活动提供的（用于）GAAP净现金 |
|
$ |
12,852 |
|
|
$ |
(8,197 |
) |
|
$ |
11,081 |
|
|
$ |
(3,760) |
) |
资本支出 |
|
|
(774) |
) |
|
|
(1,520) |
) |
|
|
(3,550) |
) |
|
|
(3,597) |
) |
自由现金流 |
|
$ |
12,078 |
|
|
$ |
(9,717) |
) |
|
$ |
7,531 |
|
|
$ |
(7,357) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
CERENCE INC.
GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计-以千计）
|
|
2024 年第四季度 |
|
|
2024 财年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
44,000 |
|
|
$ |
5万个 |
|
|
$ |
320,700 |
|
|
$ |
326,700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
24,200 |
|
|
$ |
30,200 |
|
|
$ |
233,500 |
|
|
$ |
239,500 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
300 |
|
|
|
300 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
24,500 |
|
|
$ |
30,500 |
|
|
$ |
235,900 |
|
|
$ |
241,900 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
55 |
% |
|
|
60 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
73 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
56 |
% |
|
|
61 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 营业亏损 |
|
$ |
(35,900 |
) |
|
$ |
(31,600 |
) |
|
$ |
(596,500 |
) |
|
$ |
(592,200) |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
4,000 |
|
|
|
4,000 |
|
|
|
23,300 |
|
|
|
23,300 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重组和其他成本，净额 |
|
|
10,400 |
|
|
|
12,100 |
|
|
|
17,100 |
|
|
|
18,800 |
|
商誉减值 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
609,200 |
|
|
|
609,200 |
|
非公认会计准则经营（亏损）收入 |
|
$ |
(20,900 |
) |
|
$ |
(14,900 |
) |
|
$ |
55,400 |
|
|
$ |
61,400 |
|
GAAP 营业利润率 |
|
|
-82 |
% |
|
|
-63 |
% |
|
|
-186 |
% |
|
|
-181 |
% |
非公认会计准则营业利润率 |
|
|
-48 |
% |
|
|
-30 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 净亏损 |
|
$ |
(32,200 |
) |
|
$ |
(27,900 |
) |
|
$ |
(599,900 |
) |
|
$ |
(595,600) |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
4,000 |
|
|
|
4,000 |
|
|
|
23,300 |
|
|
|
23,300 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重组和其他成本，净额 |
|
|
10,400 |
|
|
|
12,100 |
|
|
|
17,100 |
|
|
|
18,800 |
|
商誉减值 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
609,200 |
|
|
|
609,200 |
|
折旧 |
|
|
2,200 |
|
|
|
2,200 |
|
|
|
8,500 |
|
|
|
8,500 |
|
其他支出总额，净额 |
|
|
(2,000 |
) |
|
|
(2,000 |
) |
|
|
(5,600 |
) |
|
|
(5,600 |
) |
从所得税中受益 |
|
|
(5,600 |
) |
|
|
(5,600 |
) |
|
|
(2,200 |
) |
|
|
(2,200 |
) |
调整后 EBITDA |
|
$ |
(18,600 |
) |
|
$ |
(12,600 |
) |
|
$ |
63,900 |
|
|
$ |
69,900 |
|
GAAP 净亏损率 |
|
|
-73 |
% |
|
|
-56 |
% |
|
|
-187 |
% |
|
|
-182 |
% |
调整后息折旧摊销前利润率 |
|
|
-42 |
% |
|
|
-25 |
% |
|
|
20 |
% |
|
|
21 |
% |
CERENCE INC.
GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计-以千计，每股数据除外）
|
|
2024 年第四季度 |
|
|
2024 财年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP 净亏损 |
|
$ |
(32,200 |
) |
|
$ |
(27,900 |
) |
|
$ |
(599,900 |
) |
|
$ |
(595,600) |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
4,000 |
|
|
|
4,000 |
|
|
|
23,300 |
|
|
|
23,300 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
600 |
|
|
|
600 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重组和其他成本，净额 |
|
|
10,400 |
|
|
|
12,100 |
|
|
|
17,100 |
|
|
|
18,800 |
|
非现金利息支出 |
|
|
1,500 |
|
|
|
1,500 |
|
|
|
6,0000 |
|
|
|
6,0000 |
|
商誉减值 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
609,200 |
|
|
|
609,200 |
|
其他 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(100) |
) |
|
|
(100) |
) |
所得税支出的调整 |
|
|
(3,000 |
) |
|
|
(3,000 |
) |
|
|
(17,700) |
) |
|
|
(23,700) |
) |
非公认会计准则净（亏损）收益 |
|
$ |
(18,700) |
) |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
40,200 |
|
|
$ |
40,200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净亏损——基本亏损和摊薄后 |
|
$ |
(32,200 |
) |
|
$ |
(27,900 |
) |
|
$ |
(599,900 |
) |
|
$ |
(595,600) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公认会计准则分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于普通股股东的净（亏损）收益——基本 |
|
$ |
(18,700) |
) |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
40,200 |
|
|
$ |
40,200 |
|
票据利息，扣除税款 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
4,500 |
|
|
|
4,500 |
|
归属于普通股股东的净（亏损）收益——摊薄 |
|
$ |
(18,700) |
) |
|
$ |
(12,700 |
) |
|
$ |
44,700 |
|
|
$ |
44,700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已发行普通股加权平均值——基本股和摊薄后普通股 |
|
|
41,800 |
|
|
|
41,800 |
|
|
|
41,600 |
|
|
|
41,600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公认会计准则分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行普通股-基本 |
|
|
41,800 |
|
|
|
41,800 |
|
|
|
41,600 |
|
|
|
41,600 |
|
摊薄后股票的调整 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
7,700 |
|
|
|
7,700 |
|
已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
|
|
41,800 |
|
|
|
41,800 |
|
|
|
49,300 |
|
|
|
49,300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 每股净亏损——摊薄 |
|
$ |
(0.77) |
) |
|
$ |
(0.67) |
) |
|
$ |
(14.42) |
) |
|
$ |
(14.32) |
) |
每股非公认会计准则净（亏损）收益——摊薄 |
|
$ |
(0.45) |
) |
|
$ |
(0.30 |
) |
|
$ |
0.91 |
|
|
$ |
0.91 |
|