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美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格：10-Q

☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款提交的季度报告

已结束的季度期2024年6月30日

☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款提交的过渡报告

佣金文件编号0-18082

伟大南方银行公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

马里兰州		43-1524856
(注册成立的国家或其他司法管辖权或组织)		(国际税务局雇主身分证号码)

1451 E.战场，斯普林菲尔德，密苏里		65804
（主要行政办公室地址）		(邮政编码)

(417) 887-4400
(注册人的电话号码，包括区号)

根据该法第12（b）条登记的证券。

每个班级的标题	交易代码	注册的每个交易所的名称
普通股，
每股票面价值0.01美元	GTBC	这个纳斯达克股市有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13节或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。

是☒**编号：☐

通过勾选标记检查注册人是否已在过去12个月内（或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内）以电子方式提交了根据S-t法规第405条（本章第232.405条）要求提交的所有交互数据文件。是 ☒**编号：☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速文件服务器☐	加速文件管理器☒
非加速文件服务器☐	规模较小的报告公司☐
	新兴成长型公司☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。

是☐**编号：☒

注册人每类普通股的发行股数： 11,677,753普通股，每股面值0.01美元，于2024年8月5日发行在外。

第一部分财务信息

第一项：财务报表。

伟大南方银行公司和子公司

合并财务状况报表

(单位为千，每股数据除外)


	6月30日，		12月31日
	2024		2023

	(未经审计)
资产
现金	$	109,639	$	102,529
其他金融机构的有息存款		76,830		108,804
现金及现金等价物		186,469		211,333

可供出售的证券		549,084		478,207
持有至到期证券		191,224		195,023
持有作出售用途的按揭贷款		13,116		5,849
应收贷款，扣除信贷损失准备净额#美元65,255- 2024年6月; $64,670- 2023年12月		4,633,628		4,589,620
应收利息		22,420		21,206
预付费用和其他资产		144,552		106,225
拥有的其他房地产和收回，净值		9,429		23
房舍和设备，净额		134,527		138,591
商誉和其他无形资产		10,310		10,527
联邦住房贷款银行股票和其他生息资产		30,052		26,313
本期和递延所得税		33,955		29,485
总资产	$	5,958,766	$	5,812,402

负债和股东权益
负债：
存款	$	4,615,295	$	4,721,708
根据与客户的逆回购协议出售的证券		74,155		70,843
短期借款和其他有息负债		476,347		252,610
发行给资本信托的次级债券		25,774		25,774
附属票据		74,727		74,579
应计应付利息		9,006		6,225
借款人用于税收和保险的预付款		8,240		4,946
应计费用和其他负债		99,420		76,401
对未筹措资金的承付款项的负债		7,010		7,487
总负债		5,389,974		5,240,573

股东权益：
股本
系列优先股、 $.01面值；授权1,000,000股份;发行和杰出的2024年6月和2023年12月- - 0 - 股份		—		—
普通股，$.01面值；授权20,000,000股份；已发布和杰出的2024年6月- 11,582,606股票; 2023年12月- 11,804,430股票		116		118
额外实收资本		45,321		44,320
留存收益		578,800		569,872
累计其他综合损失		(55,445)		(42,481)
股东权益总额		568,792		571,829

总负债和股东权益	$	5,958,766	$	5,812,402

请参阅合并财务报表附注

伟大南方银行公司和子公司

合并损益表

(单位为千，每股数据除外)


	止三个月
	6月30日，
	2024		2023

	(未经审计)
利息收入
贷款	$	74,295	$	67,442
投资证券及其他		6,632		6,176
利息收入总额		80,927		73,618

利息支出
存款		27,783		21,785
根据逆回购协议出售的证券		394		221
短期借款、隔夜FHL银行借款和其他生息负债		4,373		1,943
发行给资本信托的次级债券		454		426
附属票据		1,105		1,105
总利息支出		34,109		25,480

净利息收入		46,818		48,138
贷款信贷损失规定		—		—
担保承诺的条款（信用）		(607)		(1,619)
贷款信贷损失拨备和担保承诺拨备（信贷）后无利息收入		47,425		49,757

非利息收入
佣金		269		228
透支和资金不足费用		1,230		1,989
销售点和ATM费用收入和服务费		3,588		3,779
贷款销售净收益		1,127		709
滞纳金和贷款费用		136		125
衍生利率产品的收益（损失）		(7)		2
其他收入		3,490		937
非利息收入总额		9,833		7,769

非利息支出
薪酬和员工福利		19,886		19,678
入住率和设备费用净额		7,841		7,409
邮资		777		914
保险		1,263		1,010
广告		891		903
办公用品和印刷		236		258
电话		685		688
法律、审计和其他专业费用		1,864		1,647
对其他房地产和收回的起诉		285		47
收购无形资产摊销		109		58
其他运营费用		2,572		2,106
无利息支出总额		36,409		34,718

所得税前收入		20,849		22,808
所得税拨备		3,861		4,488
净收入	$	16,988	$	18,320

普通股基本每股收益	$	1.46	$	1.52
稀释后每股普通股收益	$	1.45	$	1.52

宣布的每股普通股股息	$	0.40	$	0.40

请参阅合并财务报表附注

伟大南方银行公司和子公司

合并损益表

(单位为千，每股数据除外)


	止六个月
	6月30日，
	2024		2023

	(未经审计)
利息收入
贷款	$	145,371	$	132,880
投资证券及其他		12,946		12,201
利息收入总额		158,317		145,081

利息支出
存款		55,420		36,435
根据逆回购协议出售的证券		727		563
短期借款、隔夜FHL银行借款和其他生息负债		7,417		3,723
发行给资本信托的次级债券		908		819
附属票据		2,211		2,211
总利息支出		66,683		43,751

净利息收入		91,634		101,330
贷款信贷损失规定		500		1,500
担保承诺的条款（信用）		(477)		(2,445)
贷款信贷损失拨备和担保承诺拨备（信贷）后无利息收入		91,611		102,275

非利息收入
佣金		650		655
透支和资金不足费用		2,519		3,885
销售点和ATM费用收入和服务费		6,771		7,480
贷款销售净收益		1,804		1,098
滞纳金和贷款费用		303		305
衍生利率产品的收益（损失）		(20)		(289)
其他收入		4,612		2,524
非利息收入总额		16,639		15,658

非利息支出
薪酬和员工福利		39,542		38,881
入住率和设备费用净额		15,680		15,129
邮资		1,584		1,742
保险		2,407		1,877
广告		1,241		1,550
办公用品和印刷		503		526
电话		1,406		1,391
法律、审计和其他专业费用		3,589		3,628
对其他房地产和收回的起诉		346		201
收购无形资产摊销		217		169
其他运营费用		4,316		4,087
无利息支出总额		70,831		69,181

所得税前收入		37,419		48,752
所得税拨备		7,024		9,976
净收入	$	30,395	$	38,776

普通股基本每股收益	$	2.60	$	3.20
稀释后每股普通股收益	$	2.58	$	3.19

宣布的每股普通股股息	$	0.80	$	0.80

请参阅合并财务报表附注

伟大南方银行公司和子公司

综合全面收益表

(单位为千，每股数据除外)


	止三个月
	6月30日，
	2024		2023

	(未经审计)
净收入	$	16,988	$	18,320

可供出售证券的未实现增值（折旧），扣除税款（抵免）美元（434)和$(2,165），分别为2024年和2023年		(1,329)		(6,632)

转移至持有至到期证券的未实现损失，扣除税款美元（12)和$(12）分别为2024年和2023年		(37)		(37)

摊销终止现金流量对冲已实现亏损，扣除税款美元（463)和$(463），分别为2024年和2023年		(1,562)		(1,562)

主动现金流对冲价值变化，扣除税款（抵免）美元（2)和$(2,072）分别为2024年和2023年		(8)		(6,351)

综合收益	$	14,052	$	3,738


	止六个月
	6月30日，
	2024		2023

	(未经审计)
净收入	$	30,395	$	38,776

可供出售证券的未实现增值（折旧），扣除税款（抵免）美元（2,216)及$93分别为2024年和2023年		(6,789)		283

转移至持有至到期证券的未实现损失，扣除税款美元（24)和$(17）分别为2024年和2023年		(73)		(54)

摊销终止现金流量对冲已实现亏损，扣除税款美元（924)和$(920），分别为2024年和2023年		(3,126)		(3,108)

主动现金流对冲价值变化，扣除税款（抵免）美元（971)及$74分别为2024年和2023年		(2,976)		224

综合收益	$	17,431	$	36,121

请参阅合并财务报表附注

伟大南方银行公司和子公司

合并股东权益报表

(单位为千，每股数据除外)


	截至2024年6月30日的三个月
							累计
							其他
	普普通通		其他内容		保留		全面		财政部
	库存		实收资本		收益		收益(亏损)		库存		总

	(未经审计)
余额，2024年3月31日	$	117	$	44,807	$	572,747	$	(52,509)	$	—	$	565,162
净收入		—		—		16,988		—		—		16,988
根据股票期权计划发行的股票		—		514		—		—		224		738
宣布的常见现金股息，美元0.40每股		—		—		(4,634)		—		—		(4,634)
现金流量套期保值公允价值变动		—		—		—		(1,570)		—		(1,570)
持有至到期证券未实现损失的变化		—		—		—		(37)		—		(37)
可供出售证券未实现损失的变化		—		—		—		(1,329)		—		(1,329)
购买公司普通股		—		—		—		—		(6,526)		(6,526)
根据马里兰州法律重新分类国库股票		(1)		—		(6,301)		—		6,302		—
余额，2024年6月30日	$	116	$	45,321	$	578,800	$	(55,445)	$	—	$	568,792


	截至2023年6月30日的三个月
							累计
							其他
	普普通通		其他内容		保留		全面		财政部
	库存		实收资本		收益		收益(亏损)		库存		总

	(未经审计)
平衡，2023年3月31日	$	121	$	42,870	$	553,948	$	(41,428)	$	—	$	555,511
净收入		—		—		18,320		—		—		18,320
根据股票期权计划发行的股票		—		422		—		—		159		581
宣布的常见现金股息，美元0.40每股		—		—		(4,788)		—		—		(4,788)
现金流量套期保值公允价值变动		—		—		—		(7,913)		—		(7,913)
持有至到期证券未实现损失的变化		—		—		—		(37)		—		(37)
可供出售证券未实现损失的变化		—		—		—		(6,632)		—		(6,632)
购买公司普通股		—		—		—		—		(8,713)		(8,713)
根据马里兰州法律重新分类国库股票		(1)		—		(8,553)		—		8,554		—
平衡，2023年6月30日	$	120	$	43,292	$	558,927	$	(56,010)	$	—	$	546,329

请参阅合并财务报表附注

伟大南方银行公司和子公司

合并股东权益报表

(单位为千，每股数据除外)


	截至2024年6月30日的六个月
							累计
							其他
	普普通通		其他内容		保留		全面		财政部
	库存		实收资本		收益		收益(亏损)		库存		总

	(未经审计)
余额，2024年1月1日	$	118	$	44,320	$	569,872	$	(42,481)	$	—	$	571,829
净收入		—		—		30,395		—		—		30,395
根据股票期权计划发行的股票		—		1,001		—		—		428		1,429
宣布的常见现金股息，美元0.80每股		—		—		(9,313)		—		—		(9,313)
采用亚利桑那州立大学2023-02年的保留收益影响		—		—		(223)		—		—		(223)
现金流量套期保值公允价值变动		—		—		—		(6,102)		—		(6,102)
持有至到期证券未实现损失的变化		—		—		—		(73)		—		(73)
可供出售证券未实现损失的变化		—		—		—		(6,789)		—		(6,789)
购买公司普通股		—		—		—		—		(12,361)		(12,361)
根据马里兰州法律重新分类国库股票		(2)		—		(11,931)		—		11,933		—
余额，2024年6月30日	$	116	$	45,321	$	578,800	$	(55,445)	$	—	$	568,792


	截至2023年6月30日的六个月
							累计
							其他
	普普通通		其他内容		保留		全面		财政部
	库存		实收资本		收益		收益(亏损)		库存		总

	(未经审计)
余额，2023年1月1日	$	122	$	42,445	$	543,875	$	(53,355)	$	—	$	533,087
净收入		—		—		38,776		—		—		38,776
根据股票期权计划发行的股票		—		847		—		—		204		1,051
宣布的常见现金股息，美元0.80每股		—		—		(9,641)		—		—		(9,641)
现金流量套期保值公允价值变动		—		—		—		(2,884)		—		(2,884)
持有至到期证券未实现损失的变化		—		—		—		(54)		—		(54)
可供出售证券未实现收益的变化		—		—		—		283		—		283
购买公司普通股		—		—		—		—		(14,289)		(14,289)
根据马里兰州法律重新分类国库股票		(2)		—		(14,083)		—		14,085		—
平衡，2023年6月30日	$	120	$	43,292	$	558,927	$	(56,010)	$	—	$	546,329

请参阅合并财务报表附注

伟大南方银行公司和子公司

合并现金流量表

(单位为千，每股数据除外)


	止六个月
	6月30日，
	2024		2023

	(未经审计)
经营活动的现金流
净收入	$	30,395	$	38,776
出售持有以供出售的贷款所得款项		85,303		72,658
持有以供出售的贷款的来源		(90,455)		(77,429)
不需要（提供）现金的物品：
折旧		4,177		4,438
摊销		1,154		335
股票期权授予的补偿费用		866		796
贷款信贷损失准备		500		1,500
无资金承付款拨备（抵免）		(477)		(2,445)
贷款销售净收益		(1,804)		(1,098)
出售房屋和设备净损失		8		18
出售/减记拥有的其他房地产和收回的净（收益）损失		(33)		63
递延收入、保费、折扣和其他的加算		(6,601)		(6,819)
衍生利率产品损失		20		289
合同终止时记录的非现金净收益		(2,762)		—
递延所得税		(810)		244
以下内容中的更改：
应收利息		(1,214)		1,929
预付费用和其他资产		4,049		3,369
应计费用和其他负债		(6,247)		21,916
可退还/应付的所得税		497		504
经营活动提供的净现金		16,566		59,044

投资活动产生的现金流
贷款净变动		(45,807)		(7,932)
限购限贷		(6,251)		(400)
购置房舍和设备		(2,320)		(4,217)
出售房舍和设备所得收益		26		55
出售其他拥有的房地产和收回的收益		1,122		225
可供出售证券到期和赎回的收益		—		1,015
抵押贷款支持证券本金削减		16,718		17,072
购买可供出售的证券		(92,631)		—
税收抵免合作伙伴关系投资		(11,306)		(11,416)
联邦住房贷款银行股票的赎回和其他生息资产的变化		(3,739)		(1,944)
投资活动所用现金净额		(144,188)		(7,542)

融资活动产生的现金流
存款单净增加（减少）		(55,665)		67,374
支票和储蓄存款净增加（减少）		(50,720)		72,630
短期借款净增(减)		47,049		(135,059)
联邦储备银行定期融资计划下借款的收益		180,000		—
借款人用于税收和保险的预付款		3,294		2,752
回购公司普通股		(12,361)		(14,289)
已支付的股息		(9,402)		(9,746)
行使的股票期权		563		255
融资活动提供(用于)的现金净额		102,758		(16,083)

增加(减少)现金及现金等价物		(24,864)		35,419
期初现金及现金等价物		211,333		168,520
期末现金和现金等价物	$	186,469	$	203,939

请参阅合并财务报表附注

伟大南方银行公司和子公司

综合财务报表附注

注1：列报依据

随附的大南方银行股份有限公司(“本公司”或“大南方银行”)未经审核的中期综合财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则(“公认会计原则”)及表格10-Q的指示及S-X规则第10-01条编制。本报告所载财务报表反映管理层认为为公平列报截至所述日期及期间本公司的财务状况、经营业绩、股东权益及现金流量的变动所需的所有调整。这些调整只包括正常的经常性调整。截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。本公司截至2023年12月31日的综合财务状况表是从经审核的本公司截至该日的综合财务状况表中衍生而来。

按照美国普遍接受的会计原则编制的公司年度财务报表中通常包含的某些信息和附注披露已被精简或省略。这些简明综合财务报表应与公司提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2023年12月31日的10-k表格年度报告中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。

重新分类

上期合并财务报表在必要时重新分类，以符合本期列报。

对上期财务报表中一项重大错误的更正

现金流量表合并报表中的某些上期金额已更正，如下所述。没有其他财务报表或附注受到这些更正的影响。

本公司已在本季度报告10-Q表格内更正截至2023年6月30日的六个月综合现金流量表，以纠正现金流量表中关于终止对冲交易摊销的经营活动部分中的分类错误，以及现金流量表中经营活动和投资活动部分之间的税收抵免合作投资的分类错误。

对于与终止的套期保值交易相关的项目，本公司现在将在利息收入中确认的累计其他全面收入和相关递延税项的摊销计入不提供递延收入、保费、折扣和其他现金增值的项目。这以前包括在预付费用和其他资产的净变化中。对于与税收抵免合伙企业投资有关的项目，本公司现在将以现金投资的金额计入投资活动部分。这项费用以前包括在业务活动部分预付费用和其他资产的净变化中。

本公司根据《美国证券交易委员会工作人员会计公告》第99号《重要性》(美国会计准则主题250，会计变更与纠错)。根据这一评估，公司得出结论，现金流量表中的这些错误更正对以前提交的任何财务报表都不是实质性的。该等更正对先前呈交的任何中期或年度财务报表的综合财务状况表、综合收益表、综合全面收益表或综合股东权益表或该等财务报表的附注并无影响。因此，公司在本季度报告中更正了之前报告的截至2023年6月30日的6个月的重大错误。

反映上期对公司综合现金流量表影响的修正摘要如下(以千美元为单位)：


	截至2023年6月30日的前六个月
	和以前一样
	已提交		净变化		已更正

经营活动
递延收入、保费、折扣和其他的加算	$	(2,791)	$	(4,028)	$	(6,819)
预付费用和其他资产		(12,075)		15,444		3,369
经营活动提供的净现金		47,628		11,416		59,044

投资活动
税收抵免合作伙伴关系投资		—		(11,416)		(11,416)
投资活动提供(用于)的现金净额		3,874		(11,416)		(7,542)

附注2：业务性质和业务部门

该公司以一家银行控股公司的形式运作。该公司的业务主要包括大南银行(“大南银行”)的业务，该银行向主要位于密苏里州、爱荷华州、堪萨斯州、明尼苏达州、内布拉斯加州和阿肯色州的客户提供全方位的金融服务。该银行还从设在亚特兰大、北卡罗来纳州夏洛特、芝加哥、达拉斯、丹佛、内布拉斯加州奥马哈和凤凰城的贷款办事处发放商业贷款。公司和银行受某些联邦和州机构的监管，并接受这些监管机构的定期检查。

该公司的银行业务是其唯一可报告的部门。银行业务主要从事发放住宅和商业房地产贷款、建筑贷款、商业商业贷款和消费贷款的业务，并通过吸引公众存款、接受中介存款以及从联邦住房贷款银行和其他机构借款来为这些贷款提供资金。管理层定期审查这一部门的业务结果，以便就资源分配作出决定，并评估业绩。由于所选信息与合并财务报表中的相应信息之间没有重大差异，因此本公司的可报告分部没有单独列报该信息。

附注3：最近的会计声明

2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响。ASU 2020-04为准备停止使用伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)等利率的公司提供了救济。Libor是众多实体使用的各种协议中参考的基准利率。2021年之后，某些LIBOR利率可能不再公布。因此，预计LIBOR将不再作为参考利率。出于类似的原因，全球使用的其他利率也可能被叫停。ASU 2020-04为受参考汇率改革影响的合同、套期保值关系和其他交易提供了可选的权宜之计和例外。合同修改的主要规定包括任选救济，允许将修改作为现有合同的延续，而无需进行额外的分析，以及关于嵌入特征的其他可选权宜之计。对冲会计的可选权宜之计允许改变套期保值关系的关键条款和公允价值对冲中的指定基准利率，并为评估现金流对冲的对冲有效性提供便利。ASU 2020-04自发布之日起生效；然而，该指南最初仅在2022年12月31日之前普遍提供。根据下文讨论的ASU 2022-06中提供的修正案，ASU 2020-04的条款现在一般可以适用到2024年12月31日。ASU 2020-04的应用尚未对本公司的合并财务报表产生实质性影响，预计也不会对其产生实质性影响。

2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01，参考汇率改革(主题848)：范围。ASU 2021-01澄清，ASC 848中针对合同修改和对冲会计的某些可选权宜之计和例外适用于受贴现过渡影响的衍生品。ASU 2021-01还修订了ASC 848中的权宜之计和例外情况，以捕捉范围澄清的增量后果，并针对受贴现过渡影响的衍生工具调整现有指南。ASU 2021-01自发布之日起生效；然而，该指南最初仅在2022年12月31日之前普遍有效。根据下文讨论的ASU 2022-06中提供的修正案，ASU 2021-01的条款现在一般可以适用到2024年12月31日。ASU 2021-01尚未对本公司的合并财务报表产生重大影响，预计也不会产生重大影响。

2022年12月，FASB发布了ASU 2022-06，参考汇率改革(主题848)：推迟主题848的日落日期。ASU 2022-06延长了实体可以使用由ASU 2020-04和ASU 2021-01提供的参考汇率改革救济指南的时间段，这两个指南如上所述。ASU 2022-06自发布之日起生效，并将本先前指南的日落日期推迟到2024年12月31日，之后实体将不再被允许适用主题848中的救济指南。ASU 2022-06没有，也不会对公司的合并财务报表产生实质性影响。

2023年3月，FASB发布了ASU 2023-02，投资-权益法和合资企业(主题323)：使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资。ASU 2023-02旨在改进税收抵免结构投资的会计和披露。ASU 2023-02允许实体选择使用比例摊销法对符合条件的税收股权投资进行核算，而不考虑产生相关所得税抵免的计划。以前，这种方法只适用于低收入住房税收抵免结构中合格的税收股权投资。目前，除低收入住房税收抵免结构外，本公司没有实质性的税收抵免结构。ASU 2023-02于2024年1月1日对公司生效。采用ASU 2023-02并未对公司的合并财务报表产生实质性影响，并导致留存收益减少#美元。223,000于2024年1月1日通过。

2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，分部报告(主题280)：对可报告分部披露的改进。ASU 2023-07通过加强对重大分部费用的披露，扩大了可报告分部披露要求。ASU 2023-07实施了一项新要求，要求披露定期提供给首席运营决策者的重大分部支出，将某些年度披露扩大到中期，澄清单一可报告分部实体必须完整应用主题280，并允许在某些条件下报告多个分部损益衡量标准。ASU 2023-07在2023年12月15日之后的会计年度和2024年12月15日之后的会计年度内的过渡期内对公司有效，并允许提前采用。公司正在评估扩大分部披露的要求，但目前预计增加的披露不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。

2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09， 所得税（专题740）：所得税披露的改进。ASU 2023-09侧重于额外的所得税披露，并要求公共业务实体每年披露税率调节中的特定类别，并为达到量化门槛的调节项目提供额外信息(如果这些调节项目的影响等于或大于税前收入乘以适用的法定所得税税率所计算的金额的5%)。ASU 2023-09适用于本公司的财政年度和这些财政年度内的过渡期，从2024年12月15日之后开始，允许提前采用。虽然公司目前正在评估应用这一标准将对其所得税披露产生的影响，但ASU 2023-09的采用预计不会对公司的综合财务报表产生实质性影响。

注4：每股收益


	截至6月30日的三个月：
	2024		2023

	(In数千，每股数据除外）
基本信息：
平均已发行普通股		11,642		12,032
净收入	$	16,988	$	18,320
每股普通股金额	$	1.46	$	1.52

稀释：
平均已发行普通股		11,642		12,032
稀释性股票期权的净效应-基于使用平均市场价格的库存股法		59		37
稀释普通股		11,701		12,069
净收入	$	16,988	$	18,320
每股普通股金额	$	1.45	$	1.52


	截至6月30日的6个月。
	2024		2023

	(In数千，每股数据除外）
基本信息：
平均已发行普通股		11,704		12,116
净收入	$	30,395	$	38,776
每股普通股金额	$	2.60	$	3.20

稀释：
平均已发行普通股		11,704		12,116
稀释性股票期权的净效应-基于使用平均市场价格的库存股法		59		53
稀释普通股		11,763		12,169
净收入	$	30,395	$	38,776
每股普通股金额	$	2.58	$	3.19

2024年6月30日和2023年6月30日的未偿还期权，供购买741,708和767,479由于该等期权的行权价分别高于截至2024年6月30日及2023年6月30日止三个月的普通股平均市价，普通股股份分别未计入该三个月期间的每股摊薄收益计算内。2024年6月30日和2023年6月30日的未偿还期权，供购买741,708和675,118由于该等期权的行权价分别高于普通股于截至2024年6月30日及2023年6月30日止六个月的平均市价，普通股股份分别未计入计算该六个月期间每股普通股的摊薄收益。

注5：投资证券

持有至到期日证券(“HTM”)包括本公司有积极意向及有能力持有至到期日的任何证券，按按溢价摊销及递增折扣调整的历史成本列账。溢价和折扣分别摊销和增加到证券估计寿命的利息收入中。预计某些抵押贷款支持证券将提前还款。可赎回证券的溢价摊销至其最早的赎回日期。

可供出售证券(“可供出售证券”)，包括本公司目前并无计划出售但将来可能出售的任何证券，均按公允价值列账。已实现的收益和损失，根据具体确定的个人证券摊销成本，计入非利息收入。未实现的收益和损失在扣除相关所得税影响后计入股东权益。溢价和折扣分别摊销和增加到证券估计寿命的利息收入中。预计某些抵押贷款支持证券和小企业管理局(SBA)证券将提前还款。可赎回证券的溢价摊销至其最早的赎回日期。

证券的摊余成本和公允价值如下：


	2024年6月30日
			毛收入		毛收入
	摊销		未实现		未实现		公平
	成本		收益		损失		价值

	(In（千人）
可供出售的证券：
机构抵押贷款支持证券	$	357,905	$	54	$	41,895	$	316,064
机构抵押贷款义务		126,457		—		10,493		115,964
国家和政治分区		58,876		126		2,349		56,653
小企业管理局证券		68,535		—		8,132		60,403
	$	611,773	$	180	$	62,869	$	549,084


	2024年6月30日
					摊销		毛收入		毛收入
	摊销		公允价值		携带		未实现		未实现		公平
	成本		调整，调整		价值		收益		损失		价值

	(In（千人）
持有至成熟证券：
机构抵押贷款支持证券	$	71,676	$	2,147	$	73,823	$	—	$	9,310	$	64,513
机构抵押贷款义务		113,547		(2,316)		111,231		—		16,081		95,150
国家和政治分区		6,162		8		6,170		—		668		5,502
	$	191,385	$	(161)	$	191,224	$	—	$	26,059	$	165,165


	2023年12月31日
			毛收入		毛收入
	摊销		未实现		未实现		公平
	成本		收益		损失		价值

	(In（千人）
可供出售的证券：
机构抵押贷款支持证券	$	316,114	$	7	$	35,890	$	280,231
机构抵押贷款义务		85,989		—		10,043		75,946
州和政治分区证券		59,141		527		1,531		58,137
小企业管理局证券		70,648		—		6,755		63,893
	$	531,892	$	534	$	54,219	$	478,207


	2023年12月31日
					摊销		毛收入		毛收入
	摊销		公允价值		携带		未实现		未实现		公平
	成本		调整，调整		价值		收益		损失		价值

	(In（千人）
持有至成熟证券：
机构抵押贷款支持证券	$	72,495	$	2,436	$	74,931	$	—	$	8,686	$	66,245
机构抵押贷款义务		116,405		(2,502)		113,903		—		14,662		99,241
国家和政治分区		6,188		1		6,189		—		482		5,707
	$	195,088	$	(65)	$	195,023	$	—	$	23,830	$	171,193

按合同期限划分的2024年6月30日可供出售和持有至到期证券的摊销成本和公允价值如下。预期到期日将与合同到期日不同，因为发行人可能有权在有或不有赎回或预付罚款的情况下赎回或预付债务。


	可供出售				持有至到期
	摊销		公平		摊销		公平
	成本		价值		账面价值		价值

	(In（千人）
一年或更短时间	$	—	$	—	$	—	$	—
一到两年后		—		—		—		—
两到三年后		245		245		—		—
三到四年后		969		969		—		—
四到五年后		—		—		—		—
五到十五年后		10,689		10,448		3,246		2,889
十五年后		46,973		44,991		2,924		2,613
不在单一到期日到期的证券		552,897		492,431		185,054		159,663
	$	611,773	$	549,084	$	191,224	$	165,165

债务证券的某些可供出售投资在财务报表中报告的金额低于其摊销成本。截至2024年6月30日和2023年12月31日，这些投资的公允价值总额约为533.5百万美元和美元456.9分别为100万，这大约是97.2%和95.5占该公司当时可供出售投资组合总额的百分比。未实现亏损的很大比例与该公司的抵押担保证券、抵押抵押债券和小企业管理局(SBA)证券有关，这些证券由美国政府支持的实体和机构发行和担保。该公司的州和政治分支证券是对有保险的固定利率市政债券的投资，发行人继续根据证券的合同条款及时支付本金和利息。持有至到期的债务证券投资在财务报表中按其摊销账面价值按

2024年6月30日和2023年12月31日，也就是$191.2百万美元和美元195.0分别为100万美元。截至2024年6月30日和2023年12月31日，这些投资的公允价值总额约为165.2百万美元和美元171.2分别为100万美元。持有至到期的投资证券根据ASU 2016-13年度的潜在信贷损失进行评估。本公司不断评估其流动资金来源，包括表内和表外，并相信于2024年6月30日，其有充足的流动资金来源为其持续经营提供资金。

根据对现有证据的评估，包括最近市场利率的变化、信用评级信息以及从发行人的监管备案文件中获得的信息，管理层认为这些可供出售的债务证券的公允价值下降与信贷无关。

下表显示了公司在2024年6月30日和2023年12月31日按投资类别和个别证券持续处于未实现亏损状态的时间长度汇总的可供出售和持有至到期证券的未实现亏损总额和公允价值：


	2024年6月30日
	不到12个月				12个月或更长时间				总
	公平		未实现		公平		未实现		公平		未实现
证券说明	价值		损失		价值		损失		价值		损失

	(In（千人）
可供出售的证券：
机构抵押贷款支持证券	$	49,031	$	(813)	$	260,805	$	(41,082)	$	309,836	$	(41,895)
机构抵押贷款义务		41,393		(297)		74,572		(10,196)		115,965		(10,493)
州和政治分区证券		10,228		(183)		37,070		(2,166)		47,298		(2,349)
小企业管理局证券		—		—		60,402		(8,132)		60,402		(8,132)
	$	100,652	$	(1,293)	$	432,849	$	(61,576)	$	533,501	$	(62,869)

持有至成熟证券：
机构抵押贷款支持证券	$	—	$	—	$	64,513	$	(9,310)	$	64,513	$	(9,310)
机构抵押贷款义务		—		—		95,150		(16,081)		95,150		(16,081)
州和政治分区证券		—		—		5,502		(668)		5,502		(668)
	$	—	$	—	$	165,165	$	(26,059)	$	165,165	$	(26,059)


	2023年12月31日
	不到12个月				12个月或更长时间				总
	公平		未实现		公平		未实现		公平		未实现
证券说明	价值		损失		价值		损失		价值		损失

	(In（千人）
可供出售的证券：
机构抵押贷款支持证券	$	4,318	$	(9)	$	274,801	$	(35,881)	$	279,119	$	(35,890)
机构抵押贷款义务		9,080		(216)		66,866		(9,827)		75,946		(10,043)
州和政治分区证券		7,782		(133)		56,111		(6,622)		63,893		(6,755)
小企业管理局证券		—		—		37,969		(1,531)		37,969		(1,531)
	$	21,180	$	(358)	$	435,747	$	(53,861)	$	456,927	$	(54,219)

持有至成熟证券：
机构抵押贷款支持证券	$	—	$	—	$	66,245	$	(8,686)	$	66,245	$	(8,686)
机构抵押贷款义务		—		—		99,241		(14,662)		99,241		(14,662)
州和政治分区证券		—		—		5,707		(482)		5,707		(482)
	$	—	$	—	$	171,193	$	(23,830)	$	171,193	$	(23,830)

有几个不是分别在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月或六个月内出售可供出售证券。

信贷损失准备。2021年1月1日，公司开始每季度评估所有证券，以确定任何处于亏损状态的证券是否需要根据ASC 326《金融工具信用损失的衡量》为信用损失拨备。截至2024年6月30日，公司持有的所有抵押贷款支持、抵押抵押贷款和SBA证券均由美国政府赞助的实体和机构发行。这些证券由美国政府明确或隐含担保，受到主要评级机构的高度评级，并且长期以来没有信用损失。同样，该公司历史上从未经历过此类证券的损失。因此，不是这些证券已计入信贷损失拨备。

对于国家和政治部门发行的证券，管理层在评估这些证券时考虑以下因素：(I)当前发行人债券评级，(Ii)给定债券评级的历史损失率，(Iii)发行人是否继续根据证券的合同条款及时支付本金和利息，(Iv)发行人的最新财务信息，(V)内部预测，以及(Vi)此类证券是否提供保险或其他信用增强或发行人预先退款。这些证券通常得到主要评级机构的高评级，并有很长一段没有信用损失的历史。同样，该公司在历史上也没有在这些类型的证券上经历过亏损。因此，不是这些证券已计入信贷损失拨备。

附注6：贷款和信贷损失准备

信贷损失准备采用平均历史损失模型计量，该模型纳入了有关过去事件(包括具有类似风险特征的贷款的历史信用损失经验)、当前条件以及影响贷款合同期限内剩余现金流是否可收回的合理和可支持的预测的相关信息。信贷损失拨备是在集体(集合)基础上计算的。贷款根据类似的风险特征汇总到池中，包括借款人类型、抵押品和偿还类型以及预期的信贷损失模式。不具有类似风险特征的贷款，主要是余额大于或等于$的分类贷款100,000，是以个人为基础进行评估的。

对于集体评估信贷损失的贷款，平均历史损失率是使用公司历史净冲销(按可观察的历史报告期合并冲销和收回)和回顾期间的未偿还贷款余额计算的。回顾期限可以根据个人贷款池的不同而不同，并反映管理层对剩余合同期限内贷款池的信用预期。在某些贷款池中，如果公司自身的历史损失率不能反映损失预期，则行业和同行数据会扩大历史损失率。然后，计算出的平均净撇账率根据当前条件和合理和可支持的预测进行调整。这些调整增加或减少平均历史损失率，以反映对未来亏损的预期，因为对关键宏观经济变量的经济预测包括但不限于失业率、国内生产总值(GDP)、商业房地产价格指数、消费者信心和建筑支出。调整是基于各种回归模型的结果，这些回归模型预测了宏观经济变量对损失率的影响。在恢复到历史平均水平之前，预测是在一段合理和可支持的时期内使用的。经预测调整的损失率适用于剩余合同期的本金余额，并根据预期预付款进行调整。合同条款不包括预期的延期、续签和修改。此外，信贷损失准备考虑了历史损失率或宏观经济预测中未包括的其他定性因素，如投资组合构成、承保做法或重大独特事件或条件的变化。

此外，公司还必须记录资产负债表外信贷风险的准备金，包括无资金来源的信用额度、贷款的未支付部分、书面住宅和商业贷款承诺以及信用证。为了确定津贴所需的数额，使用率由模型或每个池的内部确定。我们的损失模型根据使用率乘以每个池中具有无资金余额和已承诺余额的平均损失率系数来计算无资金承诺准备金。无资金来源贷款承付款的负债采用与贷款信贷损失准备金相同的模式；但是，无资金来源贷款承诺的负债纳入了对预计将获得资金的那部分无资金来源的承诺的假设。

2024年6月30日和2023年12月31日的贷款类别如下：


	6月30日			12月31日
	2024			2023

	(In（千人）
一户到四户住宅建设	$	29,718		$	29,628
分舱建造		19,427			23,359
土地开发		43,191			48,015
商业性建筑		550,231			703,407
业主入住一至四户住宅		740,955			769,260
非业主自住一至四户住宅		123,168			121,275
商业地产		1,511,672			1,521,032
其他住宅（多户）		1,250,976			942,071
商业营业		255,917			318,050
工业收入债券		11,699			12,047
消费类汽车		26,200			28,343
消费者其他		28,471			28,978
房屋净值信用额度		113,483			115,883
		4,705,108			4,661,348
信贷损失准备		(65,255)			(64,670)
递延贷款费用和收益，净额		(6,225)			(7,058)
	$	4,633,628		$	4,589,620

加权平均利率		6.35	%		6.25	%

下表按账龄列出了截至所示日期的贷款类别。


	2024年6月30日
													银行贷款总额
					超过90						总		> 90天过去
	30-59天		60-89天		日数		过去的合计				贷款		到期日期和
	逾期		逾期		逾期		到期		当前		应收账款		仍在积累

	(In（千人）
一户到四户住宅建设	$	—	$	—	$	—	$	—	$	29,718	$	29,718	$	—
分舱建造		—		—		—		—		19,427		19,427		—
土地开发		553		—		—		553		42,638		43,191		—
商业性建筑		—		—		—		—		550,231		550,231		—
业主入住一至四户住宅		140		34		554		728		740,227		740,955		—
非业主自住一至四户住宅		—		—		593		593		122,575		123,168		—
商业地产		88		—		9,764		9,852		1,501,820		1,511,672		—
其他住宅（多户）		—		—		—		—		1,250,976		1,250,976		—
商业营业		—		—		—		—		255,917		255,917		—
工业收入债券		—		—		—		—		11,699		11,699		—
消费类汽车		28		19		2		49		26,151		26,200		—
消费者其他		107		16		39		162		28,309		28,471		—
房屋净值信用额度		93		—		32		125		113,358		113,483		—

总	$	1,009	$	69	$	10,984	$	12,062	$	4,693,046	$	4,705,108	$	—


	2023年12月31日
													银行贷款总额
					超过90						总		> 90天过去
	30-59天		60-89天		日数		过去的合计				贷款		到期日期和
	逾期		逾期		逾期		到期		当前		应收账款		仍在积累

	(In（千人）
一户到四户住宅建设	$	—	$	—	$	—	$	—	$	29,628	$	29,628	$	—
分舱建造		—		—		—		—		23,359		23,359		—
土地开发		—		—		384		384		47,631		48,015		—
商业性建筑		—		—		—		—		703,407		703,407		—
业主入住一至四户住宅		2,778		125		722		3,625		765,635		769,260		—
非业主自住一至四户住宅		—		—		—		—		121,275		121,275		—
商业地产		187		92		10,552		10,831		1,510,201		1,521,032		—
其他住宅（多户）		9,572		—		—		9,572		932,499		942,071		—
商业营业		—		—		31		31		318,019		318,050		—
工业收入债券		—		—		—		—		12,047		12,047		—
消费类汽车		116		65		8		189		28,154		28,343		—
消费者其他		137		—		42		179		28,799		28,978		—
房屋净值信用额度		335		26		9		370		115,513		115,883		—

总	$	13,125	$	308	$	11,748	$	25,181	$	4,636,167	$	4,661,348	$	—

贷款逾期90天处于非应计状态，利息被视为损失，除非贷款有良好的担保并且正在收取过程中。非应计贷款收到的付款将计入本金，直到贷款恢复到应计状态。当合同到期的所有付款均为当前付款、付款绩效持续一段时间（通常为六个月）并且未来付款得到合理保证时，贷款将恢复到应计状态。除消费贷款外，当可用信息表明贷款无法完全收回并且损失可以合理量化时，就会记录贷款的冲销。消费者贷款在符合监管指南的指定拖欠日期进行冲销。

非应计贷款汇总如下：


	6月30日		12月31日
	2024		2023

	(In（千人）
一户到四户住宅建设	$	—	$	—
分舱建造		—		—
土地开发		—		384
商业性建筑		—		—
业主入住一至四户住宅		554		722
非业主自住一至四户住宅		593		—
商业地产		9,764		10,552
其他住宅（多户）		—		—
商业营业		—		31
工业收入债券		—		—
消费类汽车		2		8
消费者其他		39		42
房屋净值信用额度		32		9
非应计贷款总额	$	10,984	$	11,748

不是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月或六个月，非应计贷款记录了利息收入。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，无相关信用损失拨备的非应计贷款的摊销成本为美元2.4百万美元和美元792,000，分别。这些贷款经过单独评估，由于在依赖抵押品的估值方法下得到了充分的抵押，因此不需要备抵。抵押品依赖贷款是一种根据公司截至报告日的评估，当借款人遇到财务困难时，预计将通过操作或出售抵押品大幅提供还款的金融资产。抵押品依赖贷款主要通过贷款余额等于或大于美元的分类风险评级来识别100,000，包括但不限于止赎或收回过程中的任何贷款。

下表列出了截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月按投资组合分部划分的信用损失拨备活动。截至2024年6月30日的三个月内，公司没有记录其未偿贷款组合的拨备费用，截至2024年6月30日的六个月内，记录了拨备费用美元500,000其未偿贷款组合。截至2023年6月30日的三个月内，公司没有记录其未偿贷款组合的拨备费用，截至2023年6月30日的六个月内，记录了拨备费用美元1.5其未偿贷款组合价值100万美元。


	一到四-
	家庭
	住宅和		其他		商业广告		商业广告		商业广告
	施工		住宅		房地产		施工		业务		消费者		总

	(单位：千)
信贷损失准备
平衡，2023年3月31日	$	11,797	$	13,189	$	25,506	$	2,502	$	7,821	$	4,172	$	64,987
计入费用的拨备（抵免）		—		—		—		—		—		—		—
已注销的损失		—		—		—		—		—		(477)		(477)
复苏		21		—		2		—		6		313		342
平衡，2023年6月30日	$	11,818	$	13,189	$	25,508	$	2,502	$	7,827	$	4,008	$	64,852

信贷损失准备
余额，2024年3月31日	$	9,660	$	13,886	$	29,469	$	2,748	$	5,396	$	3,928	$	65,087
计入费用的拨备（抵免）		—		—		—		—		—		—		—
已注销的损失		(9)		—		—		(101)		—		(439)		(549)
复苏		27		—		—		194		281		215		717
余额，2024年6月30日	$	9,678	$	13,886	$	29,469	$	2,841	$	5,677	$	3,704	$	65,255


	一到四-
	家庭
	住宅和		其他		商业广告		商业广告		商业广告
	施工		住宅		房地产		施工		业务			消费者		总

	(单位：千)
信贷损失准备
余额，2023年1月1日	$	11,171	$	12,110	$	27,096	$	2,865	$	5,822		$	4,416	$	63,480
计入费用的拨备（抵免）		647		1,079		(1,590)		(363)		1,851			(124)		1,500
已注销的损失		(31)		—		—		—		—			(911)		(942)
复苏		31		—		2		—		154			627		814
平衡，2023年6月30日	$	11,818	$	13,189	$	25,508	$	2,502	$	7,827		$	4,008	$	64,852

信贷损失准备
余额，2024年1月1日	$	9,820	$	13,370	$	28,171	$	2,844	$	6,935		$	3,530	$	64,670
计入费用的拨备（抵免）		(107)		516		1,298		(96)		(1,596	)		485		500
已注销的损失		(65)		—		—		(101)		(31)			(779)		(976)
复苏		30		—		—		194		369			468		1,061
余额，2024年6月30日	$	9,678	$	13,886	$	29,469	$	2,841	$	5,677		$	3,704	$	65,255

下表按投资组合分部列出了截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的无资金承诺备抵活动。截至2024年6月30日止三个月的无资金承诺损失拨备为抵免（负费用）美元607,000相比之下，积分（负费用）为美元1.6截至2023年6月30日的三个月内为百万美元。截至2024年6月30日止六个月的无资金承诺损失拨备为抵免（负费用）美元477,000相比之下，积分（负费用）为美元2.4截至2023年6月30日的六个月内为百万美元。


	一到四-
	家庭
	住宅和		其他		商业广告		商业广告		商业广告
	施工		住宅		房地产		施工		业务		消费者		总

	(单位：千)
无资金承付款备抵
平衡，2023年3月31日	$	832	$	8,058	$	445	$	891	$	1,263	$	501	$	11,990
计入费用的拨备（抵免）		(74)		(1,267)		19		(20)		(276)		(1)		(1,619)
平衡，2023年6月30日	$	758	$	6,791	$	464	$	871	$	987	$	500	$	10,371

无资金承付款备抵
余额，2024年3月31日	$	679	$	3,978	$	614	$	509	$	1,353	$	484	$	7,617
计入费用的拨备（抵免）		(6)		(632)		32		41		(10)		(32)		(607)
余额，2024年6月30日	$	673	$	3,346	$	646	$	550	$	1,343	$	452	$	7,010


	一到四-
	家庭
	住宅和		其他		商业广告		商业广告		商业广告
	施工		住宅		房地产		施工		业务		消费者		总

	(单位：千)
无资金承付款备抵
余额，2023年1月1日	$	736	$	8,624	$	416	$	802	$	1,734	$	504	$	12,816
计入费用的拨备（抵免）		22		(1,833)		48		69		(747)		(4)		(2,445)
平衡，2023年6月30日	$	758	$	6,791	$	464	$	871	$	987	$	500	$	10,371

无资金承付款备抵
余额，2024年1月1日	$	706	$	4,006	$	619	$	741	$	959	$	456	$	7,487
计入费用的拨备（抵免）		(33)		(660)		27		(191)		384		(4)		(477)
余额，2024年6月30日	$	673	$	3,346	$	646	$	550	$	1,343	$	452	$	7,010

上表中使用的投资组合分部对应于中所有其他表中使用的贷款类别注6详情如下：

●

一至四户住宅和建筑部门包括一至四户住宅建筑、细分建筑、业主自用的一至四户住宅和非业主自用的一至四户住宅类别。

●

另一个住宅（多家庭）段对应于另一个住宅（多家庭）类别。

●

商业房地产部门包括商业房地产和工业收入债券类别。

●

商业建筑分部包括土地开发和商业建筑类别。

●

商业业务分部对应于商业业务类别。

●

消费者部门包括消费汽车、其他消费品和房屋净值信贷类别。

下表按贷款类别列出了抵押品依赖贷款的摊销成本基础：


	2024年6月30日				2023年12月31日
	本金		特定的		本金		特定的
	天平		津贴		天平		津贴

	(In（千人）
一户到四户住宅建设	$	—	$	—	$	—	$	—
分舱建造		—		—		—		—
土地开发		—		—		384		—
商业性建筑		—		—		—		—
业主占用一到四户住宅		525		10		691		29
非业主占用一到四户住宅		593		333		—		—
商业地产		13,948		293		10,548		1,200
其他住宅（多户）		—		—		7,162		—
商业营业		200		200		—		—
工业收入债券		—		—		—		—
消费类汽车		—		—		—		—
消费者其他		—		—		—		—
房屋净值信用额度		498		—		—		—

总计	$	15,764	$	836	$	18,785	$	1,229

修改后的贷款。2022年3月，FASB发布了ASU 2022-02，金融工具--信用损失(话题326)：问题债务重组和年份披露。ASU 2022-02取消了问题债务重组(TDR)确认和衡量指南，转而要求实体评估贷款修改是代表新贷款还是代表现有贷款的延续。它还加强了披露要求，并引入了与对发生财务困难的借款人的应收账款进行某些修改有关的新披露要求。2023年1月1日采用这一ASU并没有对公司的经营业绩、财务状况或流动性产生实质性影响，但导致了与按年份进行的总冲销有关的额外披露要求，并取消了TDR披露，取而代之的是关于对遇到财务困难的借款人的贷款修改类型的额外披露。该公司已前瞻性地采用了这一更新。如果向遇到财务困难的借款人提供了优惠，则报告贷款修改。

信贷损失准备模型中使用的终身预期损失估计采用具有类似风险特征的贷款的平均历史损失，其中包括对陷入财务困难的借款人的贷款修改造成的损失。因此，在修改时，一般不记录信贷损失准备金的费用。对于对财务困难的借款人进行的贷款修改，本公司采用与其他不利分类贷款相同的程序，以个人为基础确定信贷损失拨备。如果收款工作已经开始，而修改后的贷款后来被视为依赖抵押品，则将该贷款置于非应计状态，并根据个人评估确定信贷损失拨备。如果有必要，贷款将减去公平市场价值减去估计销售成本。

下表显示，截至所示日期，按贷款类别和所给予的优惠类型分列的对有财政困难的借款人的贷款所作修改的构成。授予的每一类特许权都包括1.0截至2024年6月30日，其各自贷款类别的百分比或更少。在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，本金宽恕为$241,000及$255,000分别完成了消费贷款和土地开发贷款。在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，本金宽恕为$6,000及$39,000，分别完成了消费贷款。


	2024年6月30日摊销成本基础
	利率		术语				总
	减少		延拓		组合		修改

		(In（千人）
建设和土地开发	$	—	$	—	$	—	$	—
一到四户住宅		—		—		—		—
其他住宅（多户）		—		2,732		—		2,732
商业地产		—		75		7,174		7,249
商业营业		—		—		—		—
消费者		—		6		—		6
	$	—	$	2,813	$	7,174	$	9,987


	2023年12月31日摊销成本基础
	利率		术语				总
	减少		延拓		组合		修改

		(In（千人）
建设和土地开发	$	—	$	—	$	1,553	$	1,553
一到四户住宅		—		—		—		—
其他住宅（多户）		—		2,750		—		2,750
商业地产		—		77		20,365		20,442
商业营业		—		—		—		—
消费者		5		7		—		12
	$	5	$	2,834	$	21,918	$	24,757

该公司密切监控向遇到财务困难的借款人提供的贷款的表现，这些贷款经过修改，以了解其修改工作的有效性。下表分别描述了2024年6月30日和2023年12月31日贷款（修改后条款）的表现：


	2024年6月30日
			30-89天		超过90天
	当前		逾期		逾期		总

		(In（千人）
建设和土地开发	$	—	$	—	$	—	$	—
一到四户住宅		—		—		—		—
其他住宅（多户）		2,732		—		—		2,732
商业地产		75		7,174		—		7,249
商业营业		—		—		—		—
消费者		6		—		—		6
	$	2,813	$	7,174	$	—	$	9,987


	2023年12月31日
			30-89天		超过90天
	当前		逾期		逾期		总

	(单位：千)
建设和土地开发	$	1,553	$	—	$	—	$	1,553
一到四户住宅		—		—		—		—
其他住宅（多户）		2,750		—		—		2,750
商业地产		12,384		—		8,058		20,442
商业营业		—		—		—		—
消费者		12		—		—		12
	$	16,699	$	—	$	8,058	$	24,757

贷款风险评级。本公司利用由一系列等级组成的内部风险评级系统，根据与债务偿还预期相关的感知风险对贷款进行分类。对借款人偿还能力的分析考虑了具体的

信息，包括但不限于当前财务信息、历史支付经验、行业信息以及抵押品级别和类型。风险评级是在贷款发放时分配的，然后在整个合同期限内进行监测，以确定可能的风险评级变化。

令人满意的贷款风险从优秀到中等不等，但通常是由强劲的近期财务报表支持的贷款。借款人的性格和能力是坚实的，包括合理的项目业绩、良好的行业经验、流动性和/或净资产。金融状况恶化的可能性似乎不大。预计在一段合理的时间内从经批准的来源还款。

手表贷款是当借款人有能力根据条款履行时确定的；然而，存在不确定性因素。偿债范围的利润率可能很低，财务业绩的历史模式可能不稳定，抵押品利润率可能会减少，或者借款人可能是一家新的和/或资本稀缺的公司。也可能存在一些管理缺陷，借款人获得其他金融机构的机会可能在某种程度上受到限制，在经济困难时期，这种机会可能会减少。

特别提到的贷款有一些弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致还款前景恶化或在未来某个日期导致银行的信贷状况恶化。这是一个过渡职系，严密监察改善或恶化的情况。

不达标评级适用于借款人表现出明确的弱点，危及其持续业绩，并且严重到明显存在违约可能性的贷款。当管理层不期望收取与可接受和商定的还款条件一致的付款时，贷款被置于“非应计”项下。

不良贷款具有分类不合格贷款固有的所有弱点，但增加了一个特点，即根据目前存在的事实，这些弱点使收集或清算变得非常可疑和不可能。

当贷款被认为无法收回且不再作为资产计入时，就会使用损失类别。

所有贷款都会定期分析风险评级更新。对于较大的贷款，如果通过债务契约监测或整体关系管理更早获得相关信息，评级评估可能会更频繁。信贷员根据个人借款人的风险状况或贷款是否因信贷问题而逾期，对小额贷款进行监测。评级为观察、特别提及、不合格或可疑的贷款将接受正式的季度审查和持续的监测程序。除了由贷款人员和信贷委员会进行定期监测外，贷款还受到信用审查部门的审查，该部门核实作为其基于风险的审查计划的一部分而选择的贷款的风险评级是否适当。

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日按类别和风险评级按来源和贷款类别划分的贷款摘要。


	按发源地划分的年度定期贷款
													旋转
2024年6月30日	2024年年初		2023		2022		2021		2020		之前		银行贷款		总

	(In（千人）
一户到四户住宅建设
满意(1-4)	$	3,519	$	16,346	$	3,704	$	40	$	—	$	—	$	6,109	$	29,718
观看(5)		—		—		—		—		—		—		—		—
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		—		—		—		—		—		—		—		—
总		3,519		16,346		3,704		40		—		—		6,109		29,718
本期总冲销		—		—		—		—		—		—		—		—

分舱建造
满意(1-4)		—		284		703		17,681		31		269		459		19,427
观看(5)		—		—		—		—		—		—		—		—
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		—		—		—		—		—		—		—		—
总		—		284		703		17,681		31		269		459		19,427
本期总冲销		—		—		—		—		—		—		—		—

建设和土地开发
满意(1-4)		6,524		12,766		7,068		5,191		3,651		7,286		705		43,191
观看(5)		—		—		—		—		—		—		—		—
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		—		—		—		—		—		—		—		—
总		6,524		12,766		7,068		5,191		3,651		7,286		705		43,191
本期总冲销		—		—		—		—		—		101		—		101

其他建筑
满意(1-4)		22,655		68,085		353,154		87,020		19,317		—		—		550,231
观看(5)		—		—		—		—		—		—		—		—
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		—		—		—		—		—		—		—		—
总		22,655		68,085		353,154		87,020		19,317		—		—		550,231
本期总冲销		—		—		—		—		—		—		—		—

一到四户住宅
满意(1-4)		22,252		64,870		320,685		185,819		101,946		165,704		533		861,809
观看(5)		—		—		—		—		146		694		—		840
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		—		—		—		524		—		950		—		1,474
总		22,252		64,870		320,685		186,343		102,092		167,348		533		864,123
本期总冲销		—		49		—		—		—		15		—		64

其他住宅（多户）
满意(1-4)		6,542		66,124		310,672		511,679		181,521		168,425		3,282		1,248,245
观看(5)		—		—		—		—		—		—		—		—
特别提示(6)		—		—		—		—		—		2,731		—		2,731
机密(7-9)		—		—		—		—		—		—		—		—
总		6,542		66,124		310,672		511,679		181,521		171,156		3,282		1,250,976
本期总冲销		—		—		—		—		—		—		—		—

商业地产
满意(1-4)		21,138		70,090		319,641		225,881		97,191		730,152		28,379		1,492,472
观看(5)		—		—		—		—		—		5,078		—		5,078
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		—		—		111		87		—		13,924		—		14,122
总		21,138		70,090		319,752		225,968		97,191		749,154		28,379		1,511,672
本期总冲销		—		—		—		—		—		—		—		—

商业营业
满意(1-4)		9,439		35,741		69,722		23,728		9,820		50,642		51,301		250,393
观看(5)		—		—		994		—		—		11		—		1,005
特别提示(6)		—		—		1,098		3,670		43		—		11,200		16,011
机密(7-9)		200		—		—		—		7		—		—		207
总		9,639		35,741		71,814		27,398		9,870		50,653		62,501		267,616
本期总冲销		—		—		—		4		27		—		—		31

消费者
满意(1-4)		10,524		12,545		8,584		3,921		1,745		10,821		118,894		167,034
观看(5)		—		—		2		18		4		199		111		334
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		2		3		25		37		—		76		643		786
总		10,526		12,548		8,611		3,976		1,749		11,096		119,648		168,154
本期总冲销		5		67		93		23		3		548		41		780

组合在一起
满意(1-4)		102,593		346,851		1,393,933		1,060,960		415,222		1,133,299		209,662		4,662,520
观看(5)		—		—		996		18		150		5,982		111		7,257
特别提示(6)		—		—		1,098		3,670		43		2,731		11,200		18,742
机密(7-9)		202		3		136		648		7		14,950		643		16,589
总	$	102,795	$	346,854	$	1,396,163	$	1,065,296	$	415,422	$	1,156,962	$	221,616	$	4,705,108
本期总冲销	$	5	$	116	$	93	$	27	$	30	$	664	$	41	$	976


	按起始年份分列的定期贷款
													旋转
2023年12月31日	2023		2022		2021		2020		2019		之前		贷款		总

	(In（千人）
一户到四户住宅建设
满意(1-4)	$	12,528	$	9,878	$	41	$	—	$	—	$	—	$	7,181	$	29,628
观看(5)		—		—		—		—		—		—		—		—
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		—		—		—		—		—		—		—		—
总		12,528		9,878		41		—		—		—		7,181		29,628
本期总冲销		—		—		—		—		—		—		—		—

分舱建造
满意(1-4)		532		1,022		21,333		43		64		365		—		23,359
观看(5)		—		—		—		—		—		—		—		—
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		—		—		—		—		—		—		—		—
总		532		1,022		21,333		43		64		365		—		23,359
本期总冲销		—		—		—		—		—		—		—		—

建设和土地开发
满意(1-4)		14,860		12,564		5,658		3,682		5,458		4,531		878		47,631
观看(5)		—		—		—		—		—		—		—		—
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		—		—		—		—		—		—		384		384
总		14,860		12,564		5,658		3,682		5,458		4,531		1,262		48,015
本期总冲销		—		—		—		—		—		—		—		—

其他建筑
满意(1-4)		60,895		422,727		203,918		15,867		—		—		—		703,407
观看(5)		—		—		—		—		—		—		—		—
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		—		—		—		—		—		—		—		—
总		60,895		422,727		203,918		15,867		—		—		—		703,407
本期总冲销		—		—		—		—		—		—		—		—

一到四户住宅
满意(1-4)		66,733		330,489		203,781		108,232		60,288		118,570		483		888,576
观看(5)		—		—		—		—		171		862		46		1,079
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		—		—
机密(7-9)		—		—		543		148		—		189		—		880
总		66,733		330,489		204,324		108,380		60,459		119,621		529		890,535
本期总冲销		—		—		—		—		—		11		20		31

其他住宅（多户）
满意(1-4)		18,795		108,389		391,516		180,916		108,173		111,462		3,335		922,586
观看(5)		—		—		—		—		—		—		—		—
特别提示(6)		—		—		—		—		—		12,322		—		12,322
机密(7-9)		—		—		—		—		—		7,163		—		7,163
总		18,795		108,389		391,516		180,916		108,173		130,947		3,335		942,071
本期总冲销		—		—		—		—		—		—		—		—

商业地产
满意(1-4)		53,158		284,738		237,822		103,393		161,680		624,515		35,276		1,500,582
观看(5)		—		—		—		—		154		5,348		—		5,502
特别提示(6)		—		—		—		—		—		4,396		—		4,396
机密(7-9)		—		—		—		—		—		10,552		—		10,552
总		53,158		284,738		237,822		103,393		161,834		644,811		35,276		1,521,032
本期总冲销		—		—		—		—		—		—		—		—

商业营业
满意(1-4)		58,551		92,224		30,361		15,371		10,043		55,044		57,177		318,771
观看(5)		—		—		—		—		—		1,369		—		1,369
特别提示(6)		—		1,186		3,840		—		—		—		4,900		9,926
机密(7-9)		—		—		4		27		—		—		—		31
总		58,551		93,410		34,205		15,398		10,043		56,413		62,077		330,097
本期总冲销		—		7		—		—		—		1,030		—		1,037

消费者
满意(1-4)		16,629		12,010		6,163		2,811		828		12,089		122,166		172,696
观看(5)		—		3		21		6		3		201		154		388
特别提示(6)		—		—		—		—		—		—		8		8
机密(7-9)		—		42		12		—		—		49		9		112
总		16,629		12,055		6,196		2,817		831		12,339		122,337		173,204
本期总冲销		4		135		24		3		18		1,493		77		1,754

组合在一起
满意(1-4)		302,681		1,274,041		1,100,593		430,315		346,534		926,576		226,496		4,607,236
观看(5)		—		3		21		6		328		7,780		200		8,338
特别提示(6)		—		1,186		3,840		—		—		16,718		4,908		26,652
机密(7-9)		—		42		559		175		—		17,953		393		19,122
总	$	302,681	$	1,275,272	$	1,105,013	$	430,496	$	346,862	$	969,027	$	231,997	$	4,661,348
本期总冲销	$	4	$	142	$	24	$	3	$	18	$	2,534	$	97	$	2,822

注7：对有限合伙企业的投资

对经济适用房伙伴关系的投资

公司不时投资于某些有限合伙企业，以开发和运营公寓和独栋房屋，旨在为密苏里州和邻近各州的低收入租户提供高质量的负担得起的住房。截至2024年6月30日，公司拥有22这类投资的账面净值为#美元103.1百万美元。于2023年12月31日，本公司拥有22这类投资的账面净值为#美元66.3百万美元。由于公司无法对经济适用房合伙公司的任何投资施加任何重大影响，这些投资均采用比例摊销法核算。每一种伙伴关系都必须在至少15年的合规期内满足负担得起的住房的监管要求，以充分利用税收抵免。如果合伙企业在合规期间不再符合条件，则在项目不符合合规的任何期间，可拒绝给予信用，以前获得的部分信用可连本带息重新收回。

到2034年将使用的剩余联邦经济适用房税收抵免为111.7截至2024年6月30日，假设没有税收抵免重新获得事件发生，并且目前在建的所有项目都按计划完成，则为100万美元。对合伙企业的投资摊销预计约为#美元。100.8100万美元，假设目前所有在建项目都按计划完成并获得资金。

该公司使用的联邦负担得起的住房税收抵免约为$2.8百万美元和美元1.9在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内分别为100万美元。投资摊销为$2.5截至2024年6月30日的三个月为百万美元，而1.7截至2023年6月30日的三个月为100万美元。

该公司使用的联邦负担得起的住房税收抵免约为$5.6百万美元和美元3.8在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内分别为100万美元。投资摊销为$5.1截至2024年6月30日的6个月为100万美元，相比之下，3.5截至2023年6月30日的六个月内为百万美元。

对社区发展实体的投资

本公司不时投资于某些有限合伙企业，以开发和运营位于低收入社区的商业和房地产项目。截至2024年6月30日，该公司有一项此类投资，账面净值为#美元。249,000。截至2023年12月31日，该公司有一项此类投资，账面净值为#美元。361,000。由于公司无法对符合条件的社区发展实体的任何投资施加任何重大影响，这些投资均采用比例摊销法核算。每一家合作伙伴都提供联邦新市场税收抵免七年制信用额度期限。在前三年的每一年，学分总额五在信用额度的日期允许原始投资的百分比，在最后四年，信用总额为六在信用额度的日期允许原始投资的百分比。每一种伙伴关系都必须在七年期间的每个抵免日投资于一个合格的社区发展实体，以利用税收抵免。如果社区发展实体在七年期间不再符合资格，可在任何信贷补贴日期拒绝获得信贷，以前获得的信贷的一部分可能被重新收回并计入利息。在社区发展实体的投资不能在年终之前赎回七年制句号。

该公司使用的联邦新市场税收抵免约为#美元30,000及$25,000分别在截至2024年和2023年6月30日的三个月内。投资摊销总额为#美元25,000及$21,000分别为截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月。该公司使用的联邦新市场税收抵免约为#美元60,000及$50,000分别在截至2024年和2023年6月30日的六个月内。投资摊销总额为#美元25,000及$42,000分别截至2024年和2023年6月30日的六个月。在2024年1月1日采用ASU 2023-02后，公司记录了对这些新市场税收抵免的投资减少，留存收益也相应减少了#美元62,000.

对有限合伙企业的投资，用于联邦康复/历史税收抵免

本公司不时投资于某些有限合伙企业，以提供某些联邦改造/历史税收抵免。截至2024年6月30日，该公司有一项此类投资，账面净值为#美元。127,000。截至2023年12月31日，该公司有一项此类投资，账面净值为#美元。415,000。根据以前的税法，该公司在项目投入使用的那一年全部使用了这些抵免，对综合收益表的影响并不大。目前，这种合作伙伴关系提供联邦康复/历史税收抵免五年制信用额度期限。

该公司使用的某些联邦改造/历史税收抵免约为$76,000及$64,000分别在截至2024年和2023年6月30日的三个月内。投资摊销总额为#美元64,000及$53,000分别为截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月。该公司使用的某些联邦改造/历史税收抵免约为$152,000及$129,000分别在截至2024年和2023年6月30日的六个月内。投资摊销总额为#美元127,000及$107,000分别截至2024年和2023年6月30日的六个月。在2024年1月1日通过ASU 2023-02后，公司记录了对这些恢复/历史税收抵免的投资减少，留存收益也相应减少了#美元161,000.

对有限合伙企业的投资可获得国家税收抵免

本公司不时投资于某些有限合伙企业，以提供某些州税收抵免。本公司主要将这些税收抵免辛迪加，对综合收益表的影响并不大。

附注8：拥有和收回的其他房地产

拥有的其他房地产的主要分类如下：


	6月30日		12月31日
	2024		2023

	(In（千人）
待售和收回的止赎资产
一到四户建筑	$	—	$	—
分舱建造		—		—
土地开发		133		—
商业性建筑		—		—
一到四户住宅		—		—
其他住宅		9,279		—
商业地产		—		—
商业营业		—		—
消费者		17		23
待售和收回的止赎资产总额		9,429		23

非通过止赎获得的其他房地产		—		—

其他拥有的房地产和收回	$	9,429	$	23

截至2024年6月30日和2023年12月31日，住宅抵押贷款总额为美元32,000以及$-0- ，分别处于止赎过程中。

适用于拥有的其他房地产和收回的费用包括以下费用：


	截至三个月
	6月30日
	2024		2023

	(In（千人）
出售其他拥有的房地产和收回的净（收益）	$	(36)	$	(21)
估值减记		—		8
运营费用，扣除租金收入		321		60
	$	285	$	47


	截至六个月
	6月30日
	2024		2023

	(In（千人）
出售其他拥有的房地产和收回的净（收益）	$	(33)	$	(19)
估值减记		—		82
运营费用，扣除租金收入		379		138
	$	346	$	201

注9：房地和设备

按成本列报的房地和设备的主要分类如下：


	6月30日		12月31日
	2024		2023

	(In（千人）
土地	$	39,305	$	39,617
建筑物和改善措施		107,213		107,602
家具、固定装置和设备		69,093		70,162
经营性租赁使用权资产		6,907		6,621
		222,518		224,002
减去：累计折旧		87,991		85,411
	$	134,527	$	138,591

租约。2019年，公司采用ASU 2016-02，租赁(主题842)。采用该ASU后，公司初步确认了使用权资产和相应的租赁负债#美元。9.5百万美元。使用权资产及相应租赁负债的金额将根据公司的租赁终止、新租赁以及租赁修改和续订而波动。截至2024年6月30日，租赁使用权资产价值为$6.9百万美元，相应的租赁负债为#美元7.1百万美元。截至2023年12月31日，租赁使用权资产价值为$6.6百万美元，相应的租赁负债为#美元6.9百万美元。截至2024年6月30日，预期租赁条款范围为3.1几年前14.4年，加权平均租期为7.2好几年了。2024年6月30日的加权平均贴现率为4.02%.

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，租赁费用为#美元413,000及$433,000，分别为。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月，租赁费用为$895,000及$843,000，分别为。该公司与场外自动取款机相关的短期租赁包括固定和可变租赁付款部分，这取决于各种自动取款机的交易数量。这些租赁付款中的可变部分并不重要。截至2024年6月30日及2023年6月30日止三个月，与自动柜员机有关的租赁总开支为#美元。90,000及$78,000，分别。截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月，与ATM机相关的租赁费用总额为美元171,000及$150,000，分别为。

该公司不会将其任何租赁设施分包给其他方;但是，它确实将其拥有的部分设施出租给其他方。就在这些情况下作为出租人而言，所有这些租赁协议均被归类为经营租赁。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内，从这些租赁协议中确认的收入为美元339,000及$325,000分别包含在占用和设备费用中。截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月，从这些租赁协议中确认的收入为美元680,000及$649,000分别包含在占用和设备费用中。


	2024年6月30日		2023年12月31日

	(单位：千)
财务状况表
经营性租赁使用权资产	$	6,907	$	6,621
经营租赁负债	$	7,131	$	6,870

	截至以下三个月
	2024年6月30日		2023年6月30日

	(单位：千)
损益表
分类为占用和设备费用的经营租赁成本（包括短期租赁成本和使用权资产摊销）	$	413	$	433

补充现金流信息
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
来自经营租赁的经营现金流	$	407	$	403
为换取租赁义务而取得的使用权资产：
经营租约		339		—


	止六个月
	2024年6月30日		2023年6月30日

	(In（千人）
损益表
分类为占用和设备费用的经营租赁成本（包括短期租赁成本和使用权资产摊销）	$	895	$	843

补充现金流信息
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
来自经营租赁的经营现金流	$	869	$	795
为换取租赁义务而取得的使用权资产：
经营租约		680		296

截至2024年6月30日，期限超过一年的租赁的未来预期租赁付款如下（以千计）：


2024	$	688
2025		1,313
2026		1,338
2027		1,289
2028		1,019
2029		663
此后		1,989

预计未来租赁付款		8,299

减：租赁付款的利息部分		(1,168)

租赁责任	$	7,131

注10：存款


	加权平均	6月30日		12月31日
	利率	2024		2023

		(In数千，利率除外）

无息账户	—	$	870,242	$	895,496
有息支票和储蓄账户	1.73%和1.67%		2,191,015		2,216,482
			3,061,257		3,111,978

证书帐户	0.00% - 0.99%		64,746		86,831
	1.00% - 1.99%		24,947		22,485
	2.00% - 2.99%		4,683		44,354
	3.00% - 3.99%		41,630		46,304
	4.00% - 4.99%		745,352		739,645
	5.00%及以上		2,656		8,583
			884,014		948,202

中介存款	5.12%和5.20%		670,024		661,528
			670,024		661,528

		$	4,615,295	$	4,721,708

该银行利用经纪存款作为额外的资金来源。经纪存款总额约为美元670.0百万美元和美元661.52024年6月30日和2023年12月31日分别为百万。于2024年6月30日和2023年12月31日，经纪存款包括美元300.0通过IntraFi Financial网络购买了数百万资金。这些IntraFi Financial存款的利率每天浮动，以有效联邦基金利率指数加上利差为指数。截至2024年6月30日，经纪存款总额为美元185.1百万美元，利率固定，但可由银行酌情赎回。截至2024年6月30日，约 32未投保的存款占公司存款总额的%，如包括

本公司及非关联实体的抵押存款。不包括本公司合并子公司的存款账户，约14截至2024年6月30日，该公司总存款中有30%未投保。

注11：联邦住房贷款银行的贷款

在2024年6月30日和2023年12月31日，有不是来自得梅因联邦住房贷款银行的未偿还定期预付款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，得梅因联邦住房贷款银行有未偿还隔夜借款，这些借款包括在注12下面。

注12：根据逆回购协议出售的证券及短期借款


	6月30日		12月31日
	2024		2023

	(In（千人）

应付票据--社区发展股权基金	$	1,347	$	1,610
根据逆回购协议出售的证券		74,155		70,843
美国联邦储备银行的短期借款		180,000		—
联邦住房贷款银行的隔夜借款		295,000		251,000
	$	550,502	$	323,453

截至2024年6月30日，联邦储备银行的借款是联邦储备银行定期融资计划(BTFP)的一部分。BTFP借款，2025年1月到期，固定利率为4.83%，可在其规定的到期日之前全部或部分偿还而不受惩罚。这一额度主要由银行持有至到期的投资证券担保，质押资产总额约为#美元。191.3截至2024年6月30日，百万。

本行根据回购协议(逆回购协议)出售证券。逆回购协议被视为融资，回购出售证券的义务在财务状况报表中反映为负债。作为协议基础的证券的美元金额仍留在资产账户中。在协议期内，作为协议基础的证券由银行持有。所有协议的期限均为一个月或更短。

下表按抵押品类型反映了该公司根据逆回购协议出售的证券。这些证券按合同约定每天到期。

附注13：附属票据

2020年6月10日，公司完成公开发行并出售美元75.0数以百万计的附属票据。这些票据将于2030年6月15日到期，固定利率为5.502025年6月15日之前，利率将变为浮动利率，预计利率将等于三个月定期担保隔夜融资利率(SOFR)加5.325%。公司可以从2025年6月15日开始按面值赎回票据，并在此后的任何预定利息支付日期进行赎回。这些票据按面值出售，扣除承销折扣和佣金、法律、会计和其他专业费用后，净收益约为$。73.5百万美元。债务发行总成本约为1美元1.5百万美元被递延，并在票据的预期寿命内摊销，即五年.

截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月的债务发行成本摊销总额为$74,000及$75,000，分别为。截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月的债务发行成本摊销总额为$148,000及$149,000，分别为。债务发行成本的摊销计入综合损益表中次级票据的利息支出，因此推算利率为5.91%.

截至2024年6月30日和2023年12月31日，次级票据如下：


	2024年6月30日		2023年12月31日

	(In（千人）
附属票据	$	75,000	$	75,000
减去：未摊销债务发行成本		273		421
	$	74,727	$	74,579

注14：所得税

公司实际税率与法定企业税率的一致性如下：


	截至6月30日的三个月：
	2024		2023
按法定税率征税	21.0	%	21.0	%
免税利息和股息	(0.5)		(0.5)
税收抵免	(4.0)		(2.5)
州税	1.3		1.5
其他	0.7		0.2
	18.5	%	19.7	%


	截至6月30日的6个月。
	2024		2023
按法定税率征税	21.0	%	21.0	%
免税利息和股息	(0.5)		(0.5)
税收抵免	(4.4)		(2.3)
州税	2.0		1.6
其他	0.7		0.7
	18.8	%	20.5	%

该公司及其合并子公司最近尚未接受国税局（IRS）的审计。因此，截至2019年12月31日的联邦纳税年度现已结束。此外还有不是截至2024年6月30日，等待任何州司法管辖区的审计。

该公司之前在2014和2015纳税年度接受密苏里州所得税和特许经营税审查。审查结束时有一个悬而未决的问题，涉及在计算密苏里州所得税时将某些收入排除在外。密苏里州税务局否认了该公司关于2014和2015纳税年度审查的行政抗议。2021年6月，本公司向密苏里州行政听证委员会(MAHC)提出正式抗议，要求继续捍卫本公司的权利和相关税务状况。MAHC对税务事宜拥有特殊管辖权，类似于初审法院。该公司此前向MAHC提交了即决决定的动议，并于2024年1月26日，MAHC批准了有利于本公司的动议，维持了本公司关于将某些收入排除在密苏里州所得税计算之外的立场。2024年2月，密苏里州税务局向该公司书面确认，它不会行使向密苏里州最高法院上诉的权利。

附注15：披露金融工具的公允价值

ASC主题820，公允价值计量公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格。主题820还规定了公允价值等级，这要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。该标准描述了可用于衡量公允价值的三个级别的投入：

●

相同资产或负债在活跃市场的报价(第1级)：在活跃市场上对公司在计量日期有能力获得的相同资产的未调整价格报价的投入。活跃的资产市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。

●

其他可观察到的投入(第2级)：反映市场参与者将根据从独立于报告实体的来源获得的市场数据制定的资产或负债定价的假设的投入，包括报价

对于类似资产，指非活跃市场中证券的报价和投入，这些投入主要是通过相关性或其他方式从可观察到的市场数据中得出或得到可观察市场数据证实的。

●

重大不可观察投入(第3级)：反映独立于报告实体的来源的假设或报告实体自己的假设的投入，这些假设得到很少或没有市场活动或可观察投入的支持。

金融工具按经常性或非经常性计量状态细分。经常性资产最初按公允价值计量，并要求在每个报告日期的财务报表中按公允价值重新计量。按非经常性基础计量的资产是指在报告期内的某个时间，由于事件或情况，在财务报表中首次确认后需要按公允价值重新计量的资产。

本公司认为各层级之间的转移将在相关报告期结束时确认。

重复测量

下表列出了所附财务状况报表中确认的资产的公允价值计量，这些公允价值计量是在经常性基础上按公允价值计量的，以及公允价值计量在2024年6月30日和2023年12月31日的公允价值等级内的水平：


			使用计量的公允价值
			报价
			在非活跃状态
			市场		其他		意义重大
			对于相同		可观察到的		看不见
			资产		输入		输入
	公允价值		(一级)		(二级)		(第三级)

	(In（千人）
2024年6月30日
可供出售的证券
机构抵押贷款支持证券	$	316,064	$	—	$	316,064	$	—
机构抵押贷款义务		115,964		—		115,964		—
州和政治分区证券		56,653		—		56,653		—
小企业管理局证券		60,403		—		60,403		—
利率衍生资产		8,943		—		8,943		—
利率衍生品负债		(30,071)		—		(30,071)		—

2023年12月31日
可供出售的证券
机构抵押贷款支持证券	$	280,231	$	—	$	280,231	$	—
机构抵押贷款义务		75,946		—		75,946		—
州和政治分区证券		58,137		—		58,137		—
小企业管理局证券		63,893		—		63,893		—
利率衍生资产		8,205		—		8,205		—
利率衍生品负债		(25,336)		—		(25,336)		—

以下为于2024年6月30日及2023年12月31日按公允价值经常性记录并于所附财务状况报表中确认的资产所使用的投入及估值方法的说明，以及根据估值等级对该等资产的一般分类。在截至2024年6月30日的六个月期间，估值技术没有重大变化。对于归类于公允价值层次结构第3级的资产，用于制定报告公允价值的流程如下。

可供出售证券。可供出售的投资证券按公允价值经常性入账。本公司使用的公允价值来自独立定价服务，代表相同资产的报价市场价格或由定价模型确定的公允价值，或其他基于模型的估值技术，考虑可观察的市场数据，如利率波动性、SOFR收益率曲线、信用利差和来自做市商和实时交易系统的价格。经常性二级证券包括美国政府机构证券、抵押贷款支持证券、州和市政债券以及某些其他投资。用于对二级证券进行估值的投入包括可观察的数据，其中可能包括交易商报价、基准收益率、市场价差、实时交易水平和市场共识提前还款速度等。其他输入包括指示性的

来自独立定价服务公司专有的计算机化模型的价值。有几个不是2024年6月30日或2023年12月31日的经常性3级证券。

利率衍生品。公允价值是使用前瞻性利率曲线估计的，并使用可观察到的市场利率确定，因此被归类于估值层次的第二级。

非循环测量

下表列出了在非经常性基础上按公允价值计量的资产，以及在2024年6月30日和2023年12月31日计量的公允价值层次内的水平：


			使用计量的公允价值
			报价：
			在非活跃状态
			市场		其他		意义重大
			对于相同		可观察到的		看不见
			资产		输入		输入
	公允价值		(一级)		(二级)		(第三级)

	(In（千人）
2024年6月30日
抵押品依赖型贷款	$	7,767	$	—	$	—	$	7,767

2023年12月31日
抵押品依赖型贷款	$	7,372	$	—	$	—	$	7,372

以下描述了按非经常性公允价值计量并在随附财务状况表中确认的资产所使用的估值方法，以及根据估值层次结构对此类资产的一般分类。对于分类为公允价值层级第3级的资产，用于制定报告公允价值的流程如下所述。

持有待售贷款。持有作出售用途的按揭贷款按账面价值或公允价值中较低者入账。持有待售抵押贷款的公允价值是基于二级市场目前为具有类似特征的投资组合提供的价格。因此，本公司将持有以供出售的按揭贷款归类为非经常性第2级贷款。由于本公司一般承诺在发放贷款时出售个别按揭贷款，以降低市场风险，因此一般不会减记至公允价值。该公司通常没有为出售而持有的商业贷款。在2024年6月30日和2023年12月31日，持有供出售的按揭贷款的总公允价值与其成本没有实质性差异。因此，并无持有作出售用途的按揭贷款减值及按公允价值呈报。

抵押品依赖型贷款。本公司将抵押品依赖型贷款记录为非经常性3级贷款。如果本公司估计的一笔贷款的公允价值低于其账面价值，本公司要么对超过公允价值的部分进行冲销，要么在特定于该贷款的信贷损失准备内建立准备金。在2024年6月30日和2023年12月31日记录了这种冲销或准备金的贷款见上表(扣除准备金后的净额)。

被止赎的待售资产。丧失抵押品赎回权的待售资产最初按公允价值减去在丧失抵押品赎回权之日出售的估计成本进行记录。在丧失抵押品赎回权后，管理层定期进行估值，资产以账面价值或公允价值减去估计出售成本中的较低者计值。被取消抵押品赎回权的资产被归类为公允价值等级的第三级。截至2024年6月30日或2023年12月31日，没有止赎资产在最初记录资产后进行估值减记。

金融工具的公允价值

以下方法用于估计所附财务状况表中确认的除公允价值以外的所有其他金融工具的公允价值。

现金及现金等价物和联邦住房贷款银行股票。账面价值接近公允价值。

持有至到期证券。持有至到期证券的公允价值以类似证券的市场报价为基础进行估计。对于这些证券，公司从独立的定价服务获得公允价值计量，该服务代表相同资产的报价市场价格或由定价模型确定的公允价值，或其他基于模型的估值

技术，考虑可观察的市场数据，如利率波动、SOFR收益率曲线、信用利差和来自做市商和实时交易系统的价格。这些证券包括美国政府机构证券、抵押贷款支持证券、州和市政债券以及某些其他投资。

应收贷款和应收利息。贷款的公允价值是在退出价格的基础上估计的，其中包括合同现金流、提前还款贴现利差、信用损失和流动性溢价。具有类似特征的贷款是为计算目的而汇总的。应计应收利息的账面金额接近其公允价值。

应付存款和应计利息。活期存款和储蓄账户的公允价值为报告日的即期应付金额，即其账面金额。固定到期日存单的公允价值是根据贴现现金流计算得出的，该折现现金流使用了FHLB 11个地区截至目前的平均预付款收益率曲线。应计应付利息的账面金额接近其公允价值。

短期借款。账面价值接近公允价值。

向资本信托公司发行的次级债券。次级债券的浮动利率每季度重置一次。这些债券的账面价值接近其公允价值。

附属票据。本公司使用的公允价值来自独立来源，并根据本公司附属票据的市场报价和其他具有类似特征的次级债务工具的市场报价得出。

发起贷款的承诺、信用证和信贷额度。承诺额的公允价值是根据订立类似协议时目前收取的费用估算的，同时考虑到协议的剩余条款和交易对手目前的信誉。对于固定利率贷款承诺，公允价值还考虑了当前利率水平与承诺利率之间的差异。信用证的公允价值是根据目前对类似协议收取的费用或在报告日期终止这些协议或以其他方式与交易对手清偿债务的估计费用计算的。

下表列出了财务报表中未按公允价值记录的本公司金融工具的估计公允价值。其中某些工具的公允价值是通过对预期现金流量进行贴现来计算的，这种方法涉及管理层的重大判断和不确定性。公允价值是指有意愿的各方在当前交易中可以交换的金融资产或负债的估计金额，而不是在强制或清算出售中。由于若干金融工具并不存在市场，且管理层并不打算出售该等金融工具，本公司不知道以下所示的公允价值是否代表个别或整体出售该等金融工具的价值。


	2024年6月30日						2023年12月31日
	携带		公平		层次结构	携带		公平		层次结构
	量		价值		水平	量		价值		水平

	(In（千人）
金融资产
现金及现金等价物	$	186,469	$	186,469	1	$	211,333	$	211,333	1
持有至到期证券		191,224		165,165	2		195,023		171,193	2
持有作出售用途的按揭贷款		13,116		13,116	2		5,849		5,849	2
贷款，扣除信贷损失准备后的净额		4,633,628		4,477,042	3		4,589,620		4,402,314	3
应收利息		22,420		22,420	3		21,206		21,206	3
投资FHLBank股票和其他资产		30,052		30,052	3		26,313		26,313	3

金融负债
存款		4,615,295		4,610,492	3		4,721,708		4,714,624	3
短期借款		550,502		550,502	3		323,453		323,453	3
次级债券		25,774		25,774	3		25,774		25,774	3
附属票据		74,727		72,938	2		74,579		71,625	2
应付利息		9,006		9,006	3		6,225		6,225	3

未确认的金融工具（扣除合同价值）
贷款承诺		—		—	3		—		—	3
信用证		45		45	3		78		78	3
信用额度		—		—	3		—		—	3

注16：衍生品和对冲活动

运用衍生工具的风险管理目标

本公司因其业务运作及经济状况而面临若干风险。本公司主要通过管理其核心业务活动来管理其对各种业务和运营风险的敞口。本公司主要通过管理其资产和负债的数额、来源和期限来管理经济风险，包括利率、流动性和信用风险。在正常业务过程中，本公司可能不时使用衍生金融工具(主要是利率掉期)来协助其利率风险管理。本公司拥有利率衍生工具，这些衍生工具源于向某些符合资格的贷款客户提供的服务，这些服务不是用于管理公司资产或负债的利率风险，也不是在符合资格的对冲关系中指定的。该公司管理与其衍生工具有关的配对账簿，以最大限度地减少此类交易造成的净风险敞口。此外，该公司拥有已被指定为有条件对冲关系的利率衍生品。

非指定限制语

该公司拥有未在合格对冲关系中指定的利率掉期。未被指定为套期保值的衍生品不是投机性的，是本公司向某些贷款客户提供的服务的结果。本公司与商业银行客户进行利率互换，以方便他们各自的风险管理策略。这些利率掉期同时通过抵消本公司与第三方执行的利率掉期进行对冲，从而使本公司因此类交易而产生的净风险敞口降至最低。由于与该计划相关的利率掉期不符合严格的对冲会计要求，客户掉期和抵销掉期的公允价值变化直接在收益中确认。

截至2024年6月30日，公司拥有五总计1美元的利率互换75.4理论上的百万美元金额与商业客户合作，以及五与与其计划相关的第三方进行名义总金额相同的利率互换。此外，公司还拥有一购买的参与贷款总额为$8.5其中牵头机构与其客户进行利率掉期，交易对手掉期的经济价值通过贷款参与传递给本公司。于2023年12月31日，本公司拥有六总计1美元的利率互换82.2理论上的百万美元金额与商业客户合作，以及六与与其计划相关的第三方进行名义金额相同的利率互换。此外，截至2023年12月31日，公司已一购买的参与贷款总额为$8.6其中牵头机构与其客户进行利率掉期，交易对手掉期的经济价值通过贷款参与传递给本公司。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内，公司确认净亏损#美元7,000净收益为$2,000与这些掉期的公允价值变动相关的非利息收入。截至2024年6月30日及2023年6月30日止六个月内，本公司确认净亏损为20,000及$289,000与这些掉期的公允价值变动相关的非利息收入。

公允价值对冲

利率互换。作为维持未来现金流因利率波动而变化的风险敞口的可接受水平的战略，本公司于2023年2月签订了利率掉期交易，作为其持续利率管理战略的一部分，以对冲其某些固定利率经纪存款的风险。掉期交易的名义总金额为#美元。95百万美元，终止日期为2025年2月28日。根据掉期条款，本公司收到固定利率为4.65%，并支付等于美元-SOFR-复合加利差的浮动利率。浮动利率按月重置，应付/来自交易对手的利息净额按月结算。在固定利率超过美元-SOFR复合利率加上利差的范围内，公司收到净利息结算，这被记录为存款利息支出的减少。如果美元-SOFR-复合加上利差超过固定利率，公司需要向交易对手支付净结算额，并将这些净付款记录为存款利息支出。

2024年1月，本公司选择在2025年合同终止日期之前终止这些掉期。本公司收到掉期交易对手支付的结算款项净额共计$26,500在终止时。在提前终止时，公司对经纪存款进行了市值调整#美元。163,000，从2024年1月至2025年2月，作为利息支出的减少摊销。

现金流对冲

利率互换。作为维持未来现金流因利率波动而变动风险的可接受水平的策略，本公司于2018年10月订立利率掉期交易，作为其持续利率管理策略的一部分，以对冲其浮动利率贷款的风险。掉期的名义金额为#美元。400百万，终止日期为2025年10月6日。根据掉期条款，本公司收到固定利率为3.018%，并支付相当于一个月美元-伦敦银行间同业拆借利率的浮动利率。浮动利率被重置为每月，应付/来自交易对手的净利息结算也每月发生。在固定利率超过一个月美元-伦敦银行同业拆借利率的范围内，公司收到净利息结算，这些净利息被记录为贷款利息收入。如果美元-伦敦银行间同业拆借利率超过固定利率，公司需要向交易对手支付净结算额，并将这些净付款记录为贷款利息收入的减少。

于2020年3月，本公司与其掉期交易对手共同同意终止400在合同到期日之前进行百万次利率互换。该公司获得了$45.9由于此次终止，其掉期交易对手将获得100万欧元。这一美元45.9减去应计利息部分和递延所得税净额，在公司的股东权益中作为累积的其他全面收入(AOCI)的一部分反映，其中一部分将增加到截至2025年10月6日的原始合同终止日期的每月贷款利息收入。这会减少累积的其他全面收益，并增加期内的净利息收入和留存收益。于2024年6月30日，本公司预期将有足够数量的合资格浮动利率贷款，以在未来期间继续在终止的掉期交易中累积这笔利息收入。如果这一预期发生变化，符合条件的浮动利率贷款金额大幅减少，公司可能需要更快地确认这笔利息收入。该公司记录了$2.0在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月期间，与此掉期相关的利息收入均为100万美元。该公司记录了$4.1在截至2024年6月30日的六个月内，与掉期相关的利息收入为百万美元和4.0在截至2023年6月30日的六个月内，与掉期相关的利息收入为100万美元。

2022年3月，本公司签订了一项利率掉期交易，作为其持续利率管理策略的一部分，以对冲其浮动利率贷款的风险。掉期的名义金额为#美元。300百万，终止日期为2024年3月1日。根据掉期条款，本公司收到固定利率为1.6725%，并支付相当于一个月美元-伦敦银行同业拆借利率的浮动利率(或一旦美元-伦敦银行同业拆借利率不再可用，则相当于替换的美元-SOFR利率)。浮动利率每月重置，应付/来自交易对手的利息净额结算也按月发生。如浮动利率超过固定利率，本公司须向交易对手支付净结算额，并将该等净付款记录为贷款利息收入的减少。如果固定利率超过浮动利率，本公司收到净利息结算，记为贷款利息收入。由于本次利率互换的合同终止日期为2024年3月1日，因此在截至2024年3月31日的三个月后，与本次互换相关的利息收入没有进一步的影响。本公司记录了与此次掉期交易相关的贷款利息收入减少#美元。1.9在截至2024年6月30日的六个月中，本公司记录了与此次掉期交易相关的贷款利息收入减少#美元。2.6百万美元和美元4.7在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别为100万美元。

2022年7月，本公司额外进行了两笔利率掉期交易，作为其持续利率管理战略的一部分，以对冲其浮息贷款的风险。每笔掉期的名义金额为$。200百万，生效日期为2023年5月1日，终止日期为2028年5月1日。根据一次掉期的条款，本公司收到固定利率为2.628%，并支付相当于一个月美元-SOFR OIS的浮动利率。根据另一份掉期合约的条款，本公司收取固定利率为5.725%，支付相当于一个月期美元-Prime的浮动利率。在每一种情况下，浮动利率都会按月重置，应付/来自交易对手的净利息结算也按月进行。如果固定利率超过浮动利率，本公司收到净利息结算，这被记录为贷款利息收入。如果浮动利率超过固定利率，本公司向交易对手支付净结算额，并将这些净付款记录为贷款利息收入的减少。2024年6月30日，美元兑最优惠汇率为8.50%，一个月期美元兑SOFR OIS利率为5.33643%。该公司记录了与这些掉期交易相关的贷款利息收入减少#美元。2.8百万美元和美元1.7在截至2024年和2023年6月30日的三个月里，分别为100万美元。该公司记录了与这些掉期交易相关的贷款利息收入减少，总额为#美元。5.5百万美元和美元1.7在截至2024年和2023年6月30日的六个月中，分别为100万美元。

衍生工具的收益或亏损的有效部分被报告为其他全面收益的组成部分，并重新分类为对冲交易影响收益的同一个或多个期间的收益。衍生工具的收益和损失代表对冲无效或被排除在有效性评估之外的对冲成分，在当期收益中确认。于截至2024年及2023年6月30日止三个月及六个月内，本公司确认不是与这些衍生工具的公允价值变动相关的非利息收入。

下表为本公司衍生金融工具的公允价值及其在合并财务状况报表中的分类：


	位置设置在	公允价值
	合并报表	6月30日		12月31日
	财务状况的影响	2024		2023

		(In（千人）
指定为对冲工具的衍生工具
活跃的利率掉期	应计费用和其他负债	$	21,245	$	17,296

指定为对冲工具的衍生工具总额		$	21,245	$	17,296

未被指定为对冲工具的衍生工具
资产衍生品
利率产品	预付费用和其他资产	$	8,943	$	8,205

未被指定为对冲工具的衍生品总额		$	8,943	$	8,205

负债衍生工具
利率产品	应计费用和其他负债	$	8,826	$	8,040

未被指定为对冲工具的衍生品总额		$	8,826	$	8,040

下表列出了通过AOCI进行现金流对冲会计对全面收益表的影响：


	损益总额(损益)
	在AOCI中获得认可
	截至6月30日的三个月：
现金流对冲	2024		2023

	(In（千人）
终止利率互换，扣除所得税	$	(1,562)	$	(1,562)
主动利率互换，扣除所得税		(8)		(6,351)
	$	(1,570)	$	(7,913)


	损益总额(损益)
	在AOCI中获得认可
	截至6月30日的6个月。
现金流对冲	2024		2023

	(单位：千)
终止利率互换，扣除所得税	$	(3,126)	$	(3,108)
主动利率互换，扣除所得税		(2,976)		224
	$	(6,102)	$	(2,884)

下表列出了现金流量对冲会计对利润表的影响：


	截至6月30日的三个月：
现金流对冲	2024				2023
	利息		利息		利息		利息
	收入		费用		收入		费用

	(In（千人）
利息收入总额	$	80,927	$	—	$	73,618	$	—
利息支出总额		—		34,109		—		25,480
	$	80,927	$	34,109	$	73,618	$	25,480

终止的利率互换	$	2,025	$	—	$	2,025	$	—
活跃的利率掉期		(2,769)		—		(4,226)		—
	$	(744)	$	—	$	(2,201)	$	—


	截至6月30日的6个月。
现金流对冲	2024				2023
	利息		利息		利息		利息
	收入		费用		收入		费用

	(单位：千)
利息收入总额	$	158,317	$	—	$	145,081	$	—
利息支出总额		—		66,683		—		43,751
	$	158,317	$	66,683	$	145,081	$	43,751

终止的利率互换	$	4,073	$	—	$	4,028	$	—
活跃的利率掉期		(7,422)		—		(6,379)		—
	$	(3,349)	$	—	$	(2,351)	$	—

与衍生品交易对手的协议

该公司与其衍生品交易对手有协议。如果本公司的任何债务违约，包括贷款人没有加快偿还债务的违约，那么本公司也可以被宣布在其衍生债务上违约。如果本行未能维持其作为资本充裕机构的地位，则交易对手可终止衍生品头寸，而本公司将被要求履行其在协议下的义务。同样，如果发生某些监管事件，如发布正式指令，或如果公司的信用评级被下调至指定水平以下，公司可能被要求履行其某些协议下的义务。

于2024年6月30日，与我们的衍生工具交易商交易对手(与商业贷款客户的贷款水平掉期有关，以及为对冲与本公司浮动利率贷款有关的风险而进行的利率掉期)的整体净资产头寸(包括应计利息但不包括对不良表现风险的任何调整)与这些协议相关的终止价值为$118,000。该公司对其衍生品交易商交易对手设定了最低抵押品入账门槛。于2024年6月30日，本公司已向一名衍生工具交易对手提供现金抵押品$13.3100万美元，以弥补其公允价值净值头寸。这一交易对手的头寸包括来自交易对手的抵押品#美元。8.9百万美元用于商业贷款掉期和公司抵押品22.2百万美元，用于与可变利率贷款相关的利率掉期。

于2023年12月31日，与我们的衍生工具交易商交易对手(与商业贷款客户的贷款水平掉期有关，以及为对冲与本公司浮动利率贷款有关的风险而进行的利率掉期)与这些协议有关的整体净资产状况(包括应计利息但不包括对不良表现风险的任何调整)的终止价值为$137,000。该公司对其衍生品交易商交易对手设定了最低抵押品入账门槛。于2023年12月31日，本公司已向一名衍生工具交易对手提供现金抵押品$11.6100万美元，以弥补其公允价值净值头寸。这一交易对手的头寸包括来自交易对手的抵押品#美元。8.2百万美元用于商业贷款掉期，公司抵押品为$19.2与可变利率贷款有关的利率掉期和公司抵押品的百万美元44,000用于与经纪存款相关的掉期交易。

如果本公司于2024年6月30日或2023年12月31日违反任何此等规定，本可被要求按终止价值清偿协议项下的义务。根据双方之间的抵押品协议，任何一方都可以选择提供现金或证券来满足其抵押品要求。

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

前瞻性陈述

当用于本季度报告中的Form 10-Q以及大南方银行(“本公司”)向美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)提交或提供的其他文件中、在公司的新闻稿或其他公共或股东通信中，以及在经授权高管批准的口头声明中，预期会出现“可能”、“应该”、“可能会导致”、“预计将会”、“将会继续”等字眼。“相信”、“估计”、“项目”、“打算”或类似的表述旨在识别1995年“私人证券诉讼改革法”所指的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述还包括但不限于有关已宣布交易的计划、目标、预期或结果、已知趋势的陈述，以及有关公司未来业绩、运营、产品和服务的陈述。公司预测结果或未来计划或战略的实际效果的能力本质上是不确定的，公司的实际结果可能与前瞻性陈述中包含的结果大不相同。

可能导致或导致这些差异的因素包括但不限于：(I)公司合并和收购活动的预期收入、成本节约、收益增加、协同效应和其他好处可能在预期的时间框架内或根本无法实现，与整合事项有关的成本或困难，包括但不限于保留客户和员工，可能大于预期；(Ii)全国或公司市场领域的经济状况变化；(Iii)新冠肺炎疫情对一般经济和金融市场状况以及公众健康的剩余影响；(Iv)利率波动、通胀或潜在经济衰退的影响，不论是否由联储局的行动引起；。(V)银行倒闭或其他银行的不利发展，以及有关银行业的相关负面新闻对投资者和存户情绪的影响；。(Vi)能源价格变动、供应链中断或其他因素导致经济增长放缓；。(Vii)贷款和投资活动的风险，包括贷款拖欠和撇账的水平和方向的改变，以及信贷损失拨备是否足够的估计的改变；。(Viii)公司投资组合中持有的证券出现已实现或未实现亏损的可能性；(Ix)公司获得具有成本效益的资金并保持充足流动性的能力；(X)房地产价值以及住宅和商业房地产市场状况的波动；(Xi)成功适应技术变化以满足客户需求和市场发展的能力；(Xii)已实施的安全措施可能不足以降低网络攻击或网络盗窃的风险，以及此类安全措施可能无法防止系统故障或中断；(Xiii)对本公司业务产生不利影响的法律或法规变化；(Xiv)会计政策和惯例或会计准则的变化；(Xv)本公司及其监管机构对本公司和大南方银行的审查结果，包括监管机构可能要求本公司限制其业务活动、改变其业务组合、增加其信贷损失准备、减记资产或提高其资本水平，或影响其借入资金或维持或增加存款的能力，这可能对其流动性和收益产生不利影响；(Xvi)诉讼的费用和影响，包括和解和判决；(Xvii)竞争；(Xviii)自然灾害、战争、恐怖活动或内乱及其对公司经营所处的经济和商业环境的影响。本公司谨此提醒读者，上述因素及本公司最新的10-k年度报告中所述的其他风险，包括但不限于“第1A项”所述的风险。风险因素、“后续的10-Q表格季度报告以及公司不时向美国证券交易委员会提交或提供的其他文件(可在我们的网站www.Great Southernbank.com和美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上查阅)可能会影响公司的财务表现，并导致公司未来的实际结果与任何当前声明中对未来期间表达的任何意见或陈述大不相同。

公司不承诺--也明确拒绝任何义务--公开发布对任何前瞻性陈述进行的任何修订的结果，以反映此类陈述之后发生的事件或情况，或反映预期或意外事件的发生。

关键会计政策、判断和估计

该公司的会计和报告政策符合美国公认的会计原则和金融服务业的一般做法。按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表和附注中报告的数额。实际结果可能与这些估计不同。

信贷损失准备和止赎资产的估值

2021年1月1日，公司采用了与信用损失准备相关的新会计准则。这一标准取消了GAAP中可能的初始确认阈值，而是要求一个实体反映其对所有预期信贷损失的当前估计。看见注6本报告包括的综合财务报表附注中的“贷款和信贷损失准备”，以了解更多信息。

本公司相信，与其其他重要会计政策相比，信贷损失准备的确定涉及更高程度的判断和复杂性。计算信贷损失准备金的目的是维持管理层认为足以抵销估计信贷损失的准备金水平。信贷损失准备采用平均历史损失模型计量，该模型纳入了有关过去事件(包括具有类似风险特征的贷款的历史信用损失经验)、当前条件以及影响贷款合同期限内剩余现金流是否可收回的合理和可支持的预测的相关信息。信贷损失拨备是在集体(集合)基础上计算的。贷款根据类似的风险特征汇总到池中，包括借款人类型、抵押品和偿还类型以及预期的信贷损失模式。不具有类似风险特征的贷款，主要是余额大于或等于100,000美元的分类贷款，以个人为基础进行评估。

对于集体评估信贷损失的贷款，平均历史损失率是使用公司历史净冲销(按可观察的历史报告期合并冲销和收回)和回顾期间的未偿还贷款余额计算的。回顾期限可以根据个人贷款池的不同而不同，并代表管理层对剩余合同期限内贷款池的信用预期。在某些贷款池中，如果公司自身的历史损失率不能反映损失预期，则行业和同行数据会扩大历史损失率。然后，计算出的平均净撇账率根据当前条件和合理和可支持的预测进行调整。这些调整增加或减少了平均历史损失率，以反映对未来亏损的预期，因为对关键宏观经济变量的经济预测，包括但不限于失业率、GDP、商业房地产价格指数、消费者信心和建筑支出。调整是基于各种回归模型的结果，这些回归模型预测了宏观经济变量对损失率的影响。该预测在一段合理和可支持的时期内使用，然后使用直线法恢复到历史平均水平。经预测调整的损失率适用于剩余合同期的本金余额，并根据预期预付款进行调整。合同条款不包括预期的延期、续签和修改。此外，信贷损失准备考虑了历史损失率或宏观经济预测中未包括的其他定性因素，如投资组合构成、承保做法或重大独特事件或条件的变化。

看见注6有关信贷损失准备的补充资料，请参阅本报告所载综合财务报表附注中的“贷款及信贷损失准备”。这一过程所固有的是对个人信用关系的评估和风险评估。有时，某些信用关系可能会由于支付业绩、借款人的现金流、抵押品价值或其他因素的变化而恶化。由于这些不断变化的情况，管理层可能会修改其对这些特定信用的损失估计和假设。在某些情况下，可以实现损失；在其他情况下，导致恶化的因素可能会改善，或者信贷可能会在其他地方进行再融资，分配的津贴可能会从特定信贷中释放。

此外，本公司认为，持有待售的止赎资产的估值的厘定涉及高度的判断和复杂性。丧失抵押品赎回权的资产的账面价值反映了管理层对出售资产可变现金额的最佳估计。虽然该估计一般基于独立评估师的估值或最近出售的类似物业，但本公司出售资产所实现的金额可能与财务报表所反映的账面价值存在重大差异，导致损益可能对未来期间的收益产生重大影响。

商誉与无形资产

具有无限使用年限的商誉和无形资产至少每年接受减值测试，如果情况表明其价值可能无法收回，则应更频繁地进行减值测试。商誉的减值测试采用的是估计公司各报告单位的公允价值与其账面价值相比的过程。本公司将报告单位定义为其每个运营部门以下的水平，这些部门有定期审查的离散财务信息。截至2024年6月30日，该公司有一个已分配商誉的报告单位--银行。如果报告单位的公允价值超过其账面价值，则不计入减值。如果账面价值超过报告单位的公允价值，则完成进一步测试，将报告单位商誉的隐含公允价值与其账面价值进行比较，以衡量减值金额。未摊销的无形资产将至少每年进行减值测试，方法是将这些资产的公允价值与其账面价值进行比较。截至2024年6月30日，银行报告单位的商誉包括540美元万，其中包括2016年因收购12家分行和承担相关存款而记录的420美元万商誉

在圣路易斯市场。其他应摊销的可识别存款无形资产在七年内按直线摊销。

2022年4月，公司通过其子公司大南银行与密苏里州州立大学签订了一项冠名权协议，涉及密苏里州斯普林菲尔德大学校园内的主竞技场。协议条款规定，大南方银行的冠名权总成本为550万，将在7年内支付。该公司预计在不超过15年的时间内通过非利息支出摊销无形资产。

于2024年6月30日，应摊销无形资产包括万场馆冠名权490美元，见下表。如情况显示该等应摊销无形资产的价值可能无法根据公允价值的比较予以收回，则该等应摊销无形资产将按减值进行审核。

为了测试商誉的减值，本公司采用市场法对其报告单位进行估值。市场法根据观察到的每个报告单位的购买交易，将市场倍数应用于适用于运营实体估值的指标。当商誉被评估为减值时，适用重大判断。这一判断可能包括制定现金流预测、选择适当的贴现率、确定相关的市场可比性以及纳入一般经济和市场条件。

管理层认为，截至2024年6月30日，公司的商誉或其他无形资产没有任何减值。虽然管理层认为2024年6月30日不存在减值，但用于衡量报告单位公允价值的不同条件或假设，或现金流或盈利能力的变化，如果出现重大负面或不利因素，可能会对公司未来的减值评估结果产生重大不利影响。

截至所示日期的商誉和无形资产摘要如下：


	6月30日，		12月31日，
	2024		2023

	(In（千人）
商誉-分支机构收购	$	5,396	$	5,396
竞技场冠名权		4,914		5,131
	$	10,310	$	10,527

当前经济状况

经济状况的变化可能会导致公司财务报表中记录的资产和负债的价值迅速变化，导致未来对资产价值、信贷损失准备或资本的重大调整，这可能会对公司满足监管资本要求和保持充足流动性的能力产生负面影响。在2007年年中开始的住房和抵押贷款危机和调整之后，美国进入了经济低迷。失业率从2007年11月的4.7%上升到2009年10月10.0%的峰值。经济状况在随后几年有所改善，表现为消费者信心水平上升、经济活动增加和失业率较低。美国经济继续以历史上强劲的水平运行，直到2020年3月新冠肺炎大流行，严重影响了旅游、劳动力市场、商务旅行、移民和全球供应链等领域。经济在2020年第一季度陷入衰退，因为遏制冠状病毒传播的努力迫使除了基本商业活动或任何不能在家里完成的工作以外的所有活动停止，关闭了工厂、餐馆、娱乐、体育赛事、零售店、个人服务等。

2020年3月和4月，由于企业关门或减少运营，导致员工休假或裁员，万失去了2,200多个工作岗位。由于收入不确定，购买机会有限，消费者支出暴跌。其结果是，国内生产总值(GDP)--衡量国家经济产出的最广泛指标--暴跌。冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)是一项财政救济法案，由国会通过，总裁于2020年3月签署，通过直接向个人支付和向小企业提供贷款，向经济注入约3万亿，旨在帮助留住员工，推动经济活动历史性反弹。

在整个疫情期间，对经济的财政支持总额，包括CARE法案、2021年3月的美国救援计划，以及几个较小的财政方案，总额远远超过万亿。这种支持的数额相当于2019年大流行前国内生产总值的近25%，大约是2007-2008年全球金融危机期间提供的支持水平的三倍。

此外，美联储采取果断行动，将基准利率大幅下调至接近零的水平，并确保企业、家庭和市政府获得信贷。美联储的努力在很大程度上使金融体系免受

经济中的问题，与2007-2008年的金融危机有很大不同。在疫情开始后不久，美联储开始购买国债和机构抵押贷款支持证券，每月总计1,200美元亿。2021年11月，美联储开始缩减量化宽松(QE)，在2022年3月9日进行了最后一次公开市场购买，逐步减少了债券购买。联邦政府赤字在2021财年为2.8亿美元万亿，接近2022财年的1.4亿美元和2023年的1.7亿美元万亿。

从2022年初到2023年年中，美联储大举上调联邦基金利率，将联邦基金利率推高至5.50%以上，为22年来的最高水平。美联储采取行动的动机是，2021年大流行引发的支出导致通胀飙升，在受到与COVID相关的关闭和交通系统拥堵的影响后，通胀超过了生产商提供商品和服务的能力。美国联邦储备委员会(Federal Reserve)在试图压低通胀方面取得了一些进展。美联储青睐的通胀指标个人消费支出(PCE)价格指数从2022年6月7.1%的峰值回落至2023年12月的2.9%，但不包括食品和能源价格的核心PCE回落较慢，2024年6月为2.6%，仍高于美联储2%的目标。

穆迪预计，2024年的实际GDP将略低于此前的预测，因为持续的高利率将继续影响GDP增长率。预计2024年实际国内生产总值年均增长2.4%，向下修正0.1%，2025年和2026年分别增长1.8%和1.9%。2024年第一季度实际实际GDP季度增长1.4%，2024年第二季度实际GDP提前估计为季度增长2.8%。

就业

截至2024年6月，全国失业率为4.1%，自2022年6月以来一直在3.4%至4.1%之间。截至2024年6月，失业人数保持稳定在680万，2024年6月增加了206,000个工作岗位。2024年6月，医疗保健、政府和建筑业的就业增长贡献了15.3万个就业增长。

截至2024年6月，劳动力参与率(就业或积极寻找工作的适龄美国人所占比例)稳定在62.6%。该公司在中西部开展大部分业务的地区的失业率已从2023年6月的3.4%上升到2024年6月的3.8%。2024年6月，该公司在亚利桑那州设有分公司或贷款办公室的州的失业率为3.3%，阿肯色州为3.3%，科罗拉多州为3.8%，佐治亚州为3.3%，伊利诺伊州为5.0%，爱荷华州为2.8%，堪萨斯州为3.1%，明尼苏达州为2.9%，密苏里州为3.7%，内布拉斯加州为2.6%，北卡罗来纳州为3.6%，德克萨斯州为4.0%。与2024年3月相比，这些州中的许多州的失业率略高。在该公司开展业务的大都市地区中，大多数地区都低于2024年6月4.1%的全国失业率。

独栋住宅

2024年6月，现房销售经季节调整后折合成年率为389万，同比下降5.4%。在中西部，2024年6月成屋销售年率降至92万套，同比下降6.1%。

2024年6月，现房销售价格中值较2023年6月上涨4.1%，达到426,900美元的历史最高水平。美国四个地区的房价都出现了上涨。中西部地区的房价中值为327,100美元，比2023年6月上涨5.5%。

截至2024年6月底登记的房屋库存总量为132套万，较2024年5月增加3.1%，较一年前增加23.4%，共有107套万。2024年6月，未售出库存的供应量为4.1个月，高于2024年5月的3.7个月和2023年6月的3.1个月。

新房建设在2007-2008年金融危机后急剧下降，至今仍未完全复苏。导致中国当前住房短缺的问题包括劳动力和材料成本的增加、建筑材料的可获得性、利率的提高以及更严格的贷款承保标准。

根据美国人口普查局和住房和城市发展部的数据，2024年6月新建独户住宅的销售经季节性调整后按年率计算为61.7万套。这比2024年5月的修订税率621,000低0.6%，比2023年6月的666,000税率低7.4%。

2024年6月售出的新房售价中值为41.73万美元，高于2023年6月的41.54万美元。2024年6月的平均售价为48.72万美元，低于2023年6月的49.47万美元。2024年6月底，经季节调整的待售新房预估为47.6万套。以目前的销售率计算，这相当于9.3个月的供应量。

根据房地美的数据，截至2024年7月22日，30年期固定利率抵押贷款的平均承诺率为6.77%，低于前一周的6.89%，也低于一年前的6.78%。

其他住宅(多户)住房和商业地产

在消费者信心上升和衰退担忧消退的推动下，美国多户住宅市场在2024年上半年经历了健康的需求反弹。尽管2024年需求显著增长，但新供应的涌入继续使市场饱和。2024年第一季度，建成了153,000套，预计第二季度将交付163,000套。大多数新增供应集中在4星和5星价位，导致了该市场观察到的最弱的租金增长。因此，持续的供需失衡预计将增加空置率，预计到2024年6月底将达到创纪录的7.9%。

过去两年，中西部和东北部的情况最好，租金增长最为有利。阳光地带市场租金增长较为缓慢，截至2024年5月底，许多市场报告租金同比负增长。目前的预测显示，今年的完工数量为53.3万辆，较2023年的创纪录供应量下降了9%。与此同时，吸收正在加速，为全国市场提供了稳定的机会，并可能在2024年底之前开始复苏。

2024年6月全国多户住宅市场空置率与上一季度持平，为7.8%。我们的市场区域反映了截至2024年6月的公寓空置率：密苏里州斯普林菲尔德为5.3%，圣路易斯为9.5%，堪萨斯城为7.7%，明尼阿波利斯为7.3%，达拉斯-沃斯堡为10.6%，芝加哥为5.6%，亚特兰大为12.3%，凤凰城为11.0%，丹佛为9.6%，北卡罗来纳州夏洛特市为12.3%。与2024年3月相比，其中一些城市的房价略高。

2024年第二季度，写字楼行业的吸纳量为正，但供应增加使空置率保持在13.8%。业主自住、医疗办公室用户以及较少的高调迁出推动了入住率的上升，但持续的小额租赁和迫在眉睫的展期敞口表明，暂缓可能是暂时的。

在建的8,910个万SF是2013年以来的最低数量，过去一年在建的2,000个万SF是12个月期间有记录以来的最低数量。预计到2025年底，净交付量将逐渐减少到微不足道的水平，这应该会收紧对理想现有空间的市场。随着基数的重置，租金要价预计仍会下降。预计未来12-18个月将出现额外的价值回调，因为进入高利率环境的稳定低利率贷款将为重新定价提供动力。

2015-2019年，新租赁量一直徘徊在比平均水平低10%左右的水平。交易量的下降在很大程度上是由于平均租赁规模比2015-2019年的平均水平低15%-20%。市场参与者证实，尽管租赁市场活跃，但典型的需求较小，预建的规范套房吸引了一些最强劲的需求。然而，在传统的租赁市场，每个工人的空间需求一直在不断调整，新建筑脱颖而出。在本十年期间建成的建筑物保持了正的净吸纳量，但较老的物业却极度缺乏需求。

在接下来的18到24个月里，2020年4月之前租赁的约25%的面积将到期。因此，预计空置率将继续上升，预计到2026年初将增加约1.5%。

截至2024年6月，全国写字楼空置率与2024年3月相比保持稳定在13.8%，而我们的市场区域反映了以下空置率：密苏里州斯普林菲尔德4.5%，圣路易斯10.5%，堪萨斯城12.3%，明尼阿波利斯11.5%，达拉斯-沃斯堡18.2%，芝加哥16.3%，亚特兰大16.4%，丹佛17.0%，凤凰城16.8%和北卡罗来纳州夏洛特市14.3%。与2024年3月相比，其中许多城市的房价更高。

由于需求稳步增长，租户破产和门店关闭的数量大幅减少，以及新的供应有限，美国零售市场正处于有记录以来最稳固的基本面之一。零售空间需求在过去12个月增加了4,010万SF，自2021年初以来增加了21200万SF。虽然空间需求的增长是由多种来源的增长推动的，但最显著的增长来自食品和饮料、折扣、折扣和体验行业的租户，这些行业加起来占过去一年所有新租赁活动的一半以上。

虽然对空间的需求继续上升，但新零售开发活动仍然很少。在过去12个月中，美国各地共交付了约3,650万SF的新零售空间，是之前10年平均水平的一半。大多数零售建筑活动包括单租户套装或混合用途开发项目中较小的一层空间。考虑到活动的结构性下降，加上三年多的新交付通常都有租户在交付时到位，

美国零售市场几乎没有面临新供应的威胁。在可预见的未来，随着零售建筑开工量降至历史新低，这一趋势似乎将继续下去，因为更高的利率挑战了许多新的潜在零售开发项目在当前租金水平下的可行性。租金继续上涨，原因是房源有限，以及疫情带来的零售额大幅增长。零售空间的租金要价在过去一年里上涨了2.4%，达到每平方英尺25.00美元的新高。

2024年第二季度，全国零售空置率稳定在4.1%，而我们的市场区域反映了以下空置水平：密苏里州斯普林菲尔德为2.2%，圣路易斯为4.2%，堪萨斯城为3.9%，明尼阿波利斯为2.5%，达拉斯-沃斯堡为4.5%，芝加哥为4.8%，亚特兰大为3.6%，凤凰城为4.8%，丹佛为3.7%，北卡罗来纳州夏洛特为2.6%。与2024年3月相比，其中许多城市的房价略有下降。

2024年第二季度，美国工业市场表现继续放缓。尽管预计全国空置率不会远高于7.1%的20年平均水平，但未来6-12个月仍可能被证明是未来五年市场最具挑战性的时期。净吸收仍然是积极的，但继续失去动力，2024年第一季度的净吸收记录是自2012年以来的最低水平。这一疲软在一定程度上反映了最近12年来房屋销售的低点，这降低了家具、建材和家用电器的销售，导致Bed Bath&Beyond、阿什利家具和家得宝等租户关闭了大型配送中心。在疫情期间提前租赁了长期空间需求的第三方分销商也一直在关闭他们在2020-2022年期间开设的设施。

即将到来的新供应可能会推动全国空置率在2024年底之前进一步上升。自去年秋天以来，较高的利率已导致新工业项目的开工量骤降。每个季度完成建设的项目量已经开始下降，并可能在2025年底达到10年来的最低点。这可能会为空置率再次开始收紧以及此后租金加速增长创造条件。

自去年春季以来，随着通胀逐渐消退，实际消费品支出的整体增长一直在重新加速。销售消费者仍在大量购买的必需品的公司进行了大规模的配送中心扩建，包括Burlington Coat Factory、TJX Companies、Chuck and Dwight和Nestle USA，这些公司今年都签署了超过70万SF的新租约。

虽然消费者支出的潜在停滞给CoStar对未来12个月的吸纳预测带来了下行风险，但高科技制造业可能会成为2024-26年租赁业务的关键驱动力。2022年芯片和科学法案和通胀降低法案的通过批准了价值超过4,000美元的亿激励措施，以促进美国高科技制造业的增长。Costar正在跟踪30多家计划中的半导体、电动汽车和电池工厂，估计员工人数超过1,000人。这些工厂中的大多数都计划在2024-26年投产，亚利桑那州、德克萨斯州、佐治亚州和卡罗莱纳州的工厂获得了最多的新运营。

吸收放缓和空间可用率上升的趋势在美国主要市场具有广泛的基础。较高的利率已导致新工业项目的开工停工。考虑到大型工业项目的平均建设时间为14个月，最近开工数量的回落表明，到2024年末，完成建设的新项目数量应该会继续下降。

2024年第二季度，全国工业空置率从2024年第一季度的6.2%上升到6.6%。我们的市场区域反映了以下行业的空缺水平：密苏里州斯普林菲尔德为1.7%，圣路易斯为4.5%，堪萨斯城为5.5%，明尼阿波利斯为4.4%，达拉斯-沃斯堡为9.6%，芝加哥为5.3%，亚特兰大为7.5%，凤凰城为10.5%，丹佛为8.4%，北卡罗来纳州夏洛特市为7.7%。

我们的管理层将继续监测地区、全国和全球的经济指标，如失业率、GDP、住房开工和价格、消费者信心、商业房地产价格指数和商业房地产入住率、吸纳率和出租率，因为这些指标可能会对我们每个市场领域的客户产生重大影响。

一般信息

本公司的盈利能力，更具体地说，其主要附属公司本行的盈利能力，主要取决于其净利息收入、信贷损失拨备以及非利息收入和非利息支出水平。净利息收入是银行从贷款和投资组合获得的利息收入与其支付的计息负债利息之间的差额，利息负债主要包括存款和借款的利息。净利息收入受生息资产和计息负债的相对金额以及这些余额赚取或支付的利率的影响。当计息资产接近或超过计息负债时，任何正的利差都将产生净利息收入。

大南方航空的总资产从2023年12月31日的58.1美元万增加到2024年6月30日的59.6亿，增幅为14640亿，增幅为2.5%。本期总资产变动详情见下文“2024年6月30日与2023年12月31日财务状况比较”。

贷款。未偿还贷款净额从2023年12月31日的45.9万增加到2024年6月30日的46.3亿，增幅为4,400亿，增幅1.0%。增加主要是其他住宅(多户)贷款，但因建筑贷款和商业贷款减少而被部分抵销。由于贷款需求受到各种因素的影响，包括一般的经济状况，以及我们面临的竞争以及我们对定价纪律和信贷质量的关注，我们不能保证我们的贷款增长将达到或超过前几年的平均增长水平。该公司的战略继续侧重于将信用风险和利率风险保持在适当的水平。

最近在一些贷款类型上出现了增长，主要是其他住宅(多户)和Great Southern的大多数主要贷款地点，包括斯普林菲尔德、圣路易斯、堪萨斯城、得梅因和明尼阿波利斯，以及我们在亚特兰大、夏洛特、芝加哥、达拉斯、丹佛、奥马哈和凤凰城的贷款制作办事处。本公司采用的承保标准和监控程序旨在帮助确保本公司的投资组合质量。所有超出贷款人批准权限的新贷款来源都要经过大南方银行贷款委员会的审查和批准。一般而言，本公司认为商业建筑贷款、消费贷款、其他住宅(多户)贷款及商业地产贷款涉及的风险较其他贷款类别为高，例如一至四户业主自住住宅物业的第一按揭贷款。对于其他住宅(多户)、商业地产、商业商业和建筑贷款，应对借款人和担保人的财务状况、信用记录、流动资产核实、抵押品、市场分析和偿还能力进行分析。大南航空一直并将继续按照批准贷款的当局的要求，核实潜在借款人提供的有关资产、收入或支付能力和信用评级的信息。为了最大限度地减少施工风险，在要求施工图纸时，通过与预算进行比较，并通过财产检查核实进度，对项目进行监测。抵押品的地域和产品多样性、股本要求以及对投机性建筑项目的限制，有助于降低这些贷款的总体风险。所有贷款的承保标准还包括贷款与价值比率限制，这取决于抵押品类型、偿债覆盖率或债务支付与收入比率指导方针(如果适用)、信用记录、担保的使用以及与股本要求、摊销和到期日有关的其他建议条款。除房屋净值贷款外，消费贷款主要由新车或二手机动车担保，这些贷款须遵守旨在确保投资组合质量的承保标准。2019年，公司停止了间接汽车贷款的发放。

虽然我们的政策容许一户至四户住宅物业的贷款额最高可达评估价值的95%，但按揭成数在这个水平的贷款却很少。对于超过80%的贷款额，通常需要私人抵押贷款保险。很少出现例外情况，而且将基于确定所涉及的交易风险最小的分析。我们认为，这些贷款做法与我们认为的银行规模的标准是一致的，或者比我们认为的更保守。在2024年6月30日和2023年12月31日，我们的业主中有0.2%的业主在发放一户至四户住宅贷款时的按揭成数超过100%，而在非业主入伙的一户至四户住宅贷款中，估计约有0.4%的业主在贷款发放时的按揭成数超过100%。

不良贷款和丧失抵押品赎回权的资产水平影响我们的净利息收入和净收入。我们一般不会就该等贷款累积利息收入，亦不会确认利息收入，直至该等贷款已偿还或已支付利息一段时间，足以证明该等贷款的偿还能力有所改善。一般情况下，不良资产水平越高，对利息收入和净收入的负面影响越大。

可供出售证券。在截至2024年6月30日的六个月里，可供出售的证券增加了7,090美元万，或14.8%，从2023年12月31日的47820美元万增加到2024年6月30日的54910美元万。在截至2024年6月30日的三个月内，本公司选择购买一些与其投资组合中已有的固定利率证券类似的固定利率证券，以在未来市场利率下降时提供利率保障。这些证券的收益率预计将超过5.00%。

持有至到期证券。在截至2024年6月30日的六个月中，持有至到期的证券减少了380美元万，或1.9%，从2023年12月31日的19500美元万降至2024年6月30日的19120美元万。请参见注5本报告所载综合财务报表附注中的“投资证券”一词，以获取其他资料。

押金。该公司通过其零售分支网络、代理银行和企业服务区域、互联网渠道和经纪存款吸引存款账户。然后，该公司利用这些存款资金，以及FHLBank预付款和其他借款，来满足贷款需求或以其他方式为其活动提供资金。在截至2024年6月30日的6个月中，总存款余额减少了10640美元万，降幅为2.3%。与2023年12月31日相比，截至2024年6月30日，交易账户余额减少5,070美元万至30.6美元亿，零售存单减少6,420美元万或6.8%至88400美元万，

2024年。交易账户减少的主要原因是无息账户和各种Now账户减少，因为小企业和个人似乎正在动用余额来支付商品和服务，或正在寻求更高收益的替代办法。由于通过银行中心网络产生的零售证书减少，零售定期存款减少。在我们的许多市场上，对定期存款的竞争仍然很激烈。经纪存款，包括IntraFi计划购买的基金，在2024年6月30日和2023年12月31日分别为67000美元万和66150美元万。本公司不时使用特定期限的经纪存款，以补充其各种融资渠道，并管理利率风险。

我们的存款余额可能会根据客户的偏好和我们对资金的相对需求而波动。我们不认为我们的零售存单可以保证长期资金，因为客户可以随时提取他们的资金，只需最低限度的利息惩罚。当贷款需求呈上升趋势时，我们可以提高存款利率，以吸引更多存款，并利用经纪存款产生额外资金。在我们的市场上，对存款的竞争非常激烈。我们的目标是在我们的分支机构获得存款市场份额，特别是支票账户。为了实现这一目标，可能需要提高利率来吸引存款，这可能会对公司的净利差产生负面影响。

我们为未来时期的增长提供资金的能力也可能取决于我们继续获得经纪存款和FHLBank预付款的能力。当我们的贷款需求超过我们的新存款时，我们利用经纪存款和FHLBank预付款为这些贷款提供资金。这些资金来源对我们很有吸引力，因为我们可以根据需要创造固定或可变利率的资金，这更符合我们大部分贷款组合的利率性质。它还使我们在增加或减少我们的资金期限方面有更大的灵活性。虽然我们目前预计我们获得这些来源的能力在未来一段时间内不会减少或消除，但如果发生这种情况，我们为额外贷款提供资金的能力受到限制，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。有关资金来源的进一步信息，请参阅下面的“截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩和比较--流动性”。

根据与客户的逆回购协议出售的证券。根据与客户的逆回购协议出售的证券增加了340美元万，从2023年12月31日的7,080美元万增加到2024年6月30日的7,420美元万。这些余额会根据客户对该产品的需求随着时间的推移而波动。

短期借款和其他有息负债。短期借款和其他有息负债增加了22370美元万，从2023年12月31日的25260美元万增加到2024年6月30日的47630美元万。本公司可根据相对利率，不时利用隔夜借款、短期FHLBank预付款和圣路易斯联邦储备银行(FRBSTL)的BTFP借款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的FHLBank定期预付款为-0美元。截至2024年6月30日和2023年12月31日，FHL银行的隔夜借款分别为29500美元万和25100美元万，这些借款包括在短期借款中。2024年1月，世行根据万计划借入了18000美元。BTFP借款将于2025年1月到期，固定利率为4.83%，可以在规定的到期日之前全部或部分偿还，而不会受到惩罚。该额度主要由银行持有至到期的投资证券担保，截至2024年6月30日，质押资产总额约为19130美元万。这些资金主要用于偿还银行从FHLBank借来的部分隔夜贷款。

净利息收入和利率风险管理。我们的净利息收入可能会受到市场利率变化的正面或负面影响。我们的大部分贷款组合与一个月期、三个月期SOFR或“最优惠利率”挂钩，并在指数利率调整后立即或不久进行调整(受合同利率下限对部分贷款的影响，如下所述)。我们持续监测我们对利率变化的敏感度(见“关于市场风险的定量和定性披露”)。

目前利率收益率曲线的水平和形态给利率风险管理带来了挑战。在2015年12月16日加息0.25%之前，美联储上一次调整利率是在2008年12月16日。这是自2006年9月29日以来的首次加息。从2016年12月14日到2018年12月31日，美联储还另外八次实施了0.25%的利率变动，其中联邦基金利率高达2.50%。2018年12月之后，美联储暂停了加息，并在2019年7月、9月和10月分别实施了0.25%的降息。2019年12月31日，联邦基金利率为1.75%。为了应对新冠肺炎疫情，美联储在2020年3月两次降息，3月3日降息0.50%，3月16日降息1.00%。2021年12月31日，联邦基金利率为0.25%。2022年，美联储分别在2022年3月、5月、6月、7月、9月、11月和12月实施了0.25%、0.50%、0.75%、0.75%、0.75%、0.75%和0.50%的加息。2022年12月31日，联邦基金利率为4.50%。2023年，美联储分别在2023年2月、3月、5月和7月实施了0.25%、0.25%、0.25%和0.25%的加息。2023年12月31日，联邦基金利率为5.50%。2024年到目前为止，FRB没有实施任何利率变化，2024年6月30日，联邦基金利率为5.50%。金融市场现在预计，2024年联邦基金利率进一步大幅上调的可能性不太可能，因为利率决定是在每次联邦储备委员会会议上根据

当时可获得的经济数据。然而，美联储进一步表示，联邦基金利率很可能在降息之前再保持在这一峰值水平附近几个月，最早可能在2024年9月。金融市场现在已经开始计入价格。

大南方的贷款组合包括与各种SOFR指数挂钩的贷款(截至2024年6月30日的14.1%亿)，这些贷款将在2024年6月30日后的90天内至少进行一次调整。所有这些贷款都有不同利率的利率下限。大南方银行还有一个贷款组合(截至2024年6月30日，万为82600美元)，这些贷款与“最优惠利率”挂钩，该利率将立即或在“最优惠利率”变化后90天内进行调整。所有这些贷款都有不同利率的利率下限。此外，大南方银行有一系列贷款(截至2024年6月30日万为700亿美元)与美国银行间同业拆借利率指数挂钩，该指数将立即或在利率变化后90天内进行调整。所有这些贷款都有不同利率的利率下限。截至2024年6月30日，几乎所有这些SOFR和“最优惠利率”贷款的完全指数化利率都等于或高于其最低利率，因此预计将完全随着未来市场利率的上调而变动。

由于与SOFR指数或“最优惠利率”指数挂钩的贷款总余额很大，FRB的降息通常会对公司的净利息收入产生预期的立即负面影响，并将在90天内至少调整一次，或者贷款通常会随着联邦基金利率的调整立即调整。利率下限至少可以部分缓解利率下降的负面影响。然而，最低利率的贷款面临借款人将寻求以较低的市场利率在其他地方进行再融资的风险。如果公司由于存款利率竞争激烈而无法大幅降低融资成本，也可能对公司的净利息收入产生负面影响，尽管资产利率可能会进一步下降。相反，市场利率上升通常会导致我们基于SOFR、基于AMERIBOR和基于优质贷款的利率上升。

截至2024年6月30日，大南方的利率风险模型显示，一般来说，利率上升预计会对公司的净利息收入产生适度的积极影响，而利率下降预计会对净利息收入产生适度的负面影响。我们对利率上升和下降的各种利率情景进行建模，包括平行和非平行的利率变动。我们的建模结果表明，在市场利率发生相对较小的变化后的前12个月，净利息收入不太可能受到明显的积极或消极影响，因为我们的投资组合在12个月内相对匹配良好。

在市场利率在短时间内大幅上升的情况下，我们的净息差增幅在很短的时间内(前一到三个月)可能会更加明显，这是因为SOFR利率和最优惠利率的上升速度相当快。在市场利率在短时间内大幅下降的情况下，如2020年3月所做的那样，由于SOFR利率和最优惠利率的相当快的下降，我们的净息差下降在非常近期(前一到三个月)可能更加明显。在接下来的几个月里，随着到期定期存款的续期利率下降，我们预计净息差将企稳并开始改善。

在2020年期间，由于联邦基金在2019年7月至2020年3月的九个月期间降息，我们的净息差经历了一些压缩。利润率压缩主要是由于资产组合的变化，主要是在2020年增加了低收益资产和发行了次级票据，2021年的净息差仍低于我们的历史平均水平。伦敦银行间同业拆借利率在2020年大幅下降，并在2021年保持在非常低的水平，这给贷款收益率带来了压力，在我们的大多数市场，贷款和存款的定价竞争仍然很激烈。

从2022年3月开始，市场利率，包括LIBOR利率、SOFR利率和“优惠”利率，开始快速上调。这导致贷款收益率增加，我们的净利息收入和净息差从2022年一直扩大到2023年的前三个月。2023年，市场利率涨幅有所缓和，贷款收益率涨幅与市场利率保持一致。然而，对存款和其他资金来源的竞争加剧，导致这些资金的成本更高。自2023年3月初以来，情况尤其如此。有关用于管理我们的利率风险敞口的程序的进一步讨论，请参阅“第3项.关于市场风险的定量和定性披露--我们如何衡量与利率变化相关的风险。”

非利息收入和非利息(营业)费用。公司的盈利能力也受到其非利息收入和运营费用水平的影响。非利息收入主要包括服务费和自动柜员机费用、POS交换费、贷款滞纳金和预付款、贷款销售收益和可供出售投资以及其他一般营业收入。如果公司选择实施衍生工具，非利息收入也可能受到公司利率衍生活动的影响。看见附注16合并财务报表附注中的“衍生工具和套期保值活动”。

营运开支主要包括薪金及员工福利、与占用有关的开支、与止赎资产有关的开支、邮资、FDIC存款保险、广告及公共关系、电话、专业费用、办公室开支及其他一般营运开支。在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩和比较中，非利息收入和非利息支出的本期变化详情如下。

联邦法律法规的效力

将军。联邦立法和监管对公司和银行的运营产生了重大影响，并加剧了商业银行、储蓄机构、抵押贷款银行企业和其他金融机构之间的竞争。特别是，受监管银行组织(如本公司和本行)的资本要求和运营一直并将不时受到适用法律和法规的变化，这些变化在某些情况下可能会对本公司或本行产生不利影响。

多德-弗兰克法案。2010年，全面的金融监管改革立法《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》(简称《多德-弗兰克法案》)签署成为法律。《多德-弗兰克法案》在整个金融监管领域实施了影响深远的改革。《多德-弗兰克法案》的某些方面受到了最近颁布的《经济增长法案》的影响，如下文《经济增长法案》所界定和讨论的那样。

资本规则。联邦银行机构已经通过了监管资本规则，大幅修改了适用于银行和公司的基于风险的资本规则。这些规则将实施《巴塞尔协议III》监管资本改革和多德-弗兰克法案要求的改变。《巴塞尔协议III》是指巴塞尔银行监管委员会公布的各种文件。对于本公司和银行，规则的一般生效日期为2015年1月1日，对于某些条款，适用不同的分阶段和较晚的生效日期。这些规则的主要特点总结如下。

规则将完善什么是构成监管资本的定义，并增加一个新的监管资本元素，普通股一级资本。最低资本比率为(I)普通股第一级(“CET1”)风险基础资本比率为4.5%；(Ii)第一级风险资本比率为6%；(Iii)总风险资本比率为8%；及(Iv)第一级杠杆率为4%。除了最低资本充足率外，这些规则还将包括资本保护缓冲，根据该缓冲，银行组织的CET1必须比其每个基于风险的最低资本充足率高出2.5%以上，以避免对支付股息、回购股票和支付某些可自由支配的奖金的限制。保本缓冲于2019年1月1日全面实施。

这些规定还修订了迅速纠正行动框架，该框架旨在对有保险的存款机构施加限制，如果它们的资本水平显示出疲软迹象。根据修订后的立即纠正措施要求，受保存款机构必须满足以下条件才有资格成为“资本充足”：(I)普通股一级风险资本比率至少为6.5%，(Ii)一级风险资本比率至少为8%，(Iii)总风险资本比率至少为10%，(Iv)一级杠杆率为5%，且不得受制于规定特定资本水平的命令、协议或指令。

《经济增长法案》。2018年5月，颁布了《经济增长、监管救济和消费者保护法》(《经济增长法案》)，以修改或取消某些金融改革规则和法规，包括根据多德-弗兰克法案实施的一些规则和法规。虽然经济增长法案维持了多德-弗兰克法案建立的大部分监管结构，但它对资产低于100亿美元亿的小型存款机构和资产超过500亿美元亿的大型银行的监管框架的某些方面进行了修改。其中许多修正案可能会带来有意义的监管变化。

除其他事项外，《经济增长法案》还扩大了金融机构可持有的合格抵押贷款的定义，并通过指示联邦银行监管机构建立一个介于8%至10%之间的单一“社区银行杠杆率”(“亿”)，简化了对合并总资产低于100%的金融机构及其控股公司的资本监管规则。当选后，任何符合条件的存托机构或其控股公司超过CBLR将被视为已满足一般适用的杠杆和基于风险的监管资本要求，任何符合条件的存托机构将被视为根据迅速纠正行动规则的“资本充足”。目前，CBLR为9.0%。到目前为止，由于公司的规模和复杂性，包括商业房地产和建筑贷款的集中度以及重大的表外资金承诺，公司和银行选择不使用CBLR。

此外，经济增长法案还包括在审查周期、催缴报告、抵押贷款披露和某些高风险商业房地产贷款的风险权重方面的监管放松。

业务计划

自2022年初以来，大南方银行一直准备转换为新的核心银行平台(新系统)，由第三方供应商提供。正如先前披露的那样，原定于2023年第三季度迁移到新系统的时间被推迟到2024年年中。此外，正如先前披露的那样，Great Southern与第三方供应商之间发生了某些合同纠纷。虽然双方进行了很长一段时间的讨论，但在解决合同纠纷方面没有取得任何有意义的进展。

系统迁移工作受到各种重大问题的困扰，包括由于持续的业务和系统问题而错过了第二个转换日期的预期。因此，大南方采取了以下行动来保护自己的利益。2024年4月24日，大南方公司通知第三方供应商，根据大南方公司在主协议下的权利，它将终止大南方公司与第三方供应商之间的主协议。此外，2024年4月24日，Great Southern向美国密苏里州西区地区法院南区提起诉讼，对第三方供应商提起法律诉讼。申诉旨在追回因第三方供应商实质性违反主协议、第三方供应商无法和/或不采取行动有效和及时地管理系统迁移以及第三方供应商的失实陈述和遗漏而造成的损害。截至Form 10-Q本季度报告的提交日期，第三方供应商尚未对大南方航空的投诉提出答辩。双方继续进行非正式的和解讨论，但不能保证双方将就终止诉讼达成双方商定的和解协议。

大南方银行现在希望继续与其目前的核心银行提供商合作，这将使大南方银行能够提供其全方位的产品和服务。

2024年6月30日与2023年12月31日财务状况比较

在截至2024年6月30日的6个月中，该公司的总资产增加了14640美元万，达到59.6亿美元。增加主要是投资证券和贷款，但因现金和现金等价物减少而部分抵消。

截至2024年6月30日，现金和现金等价物为18650美元万，比2023年12月31日的21130美元万减少了2,490美元，降幅为11.8%。

与2023年12月31日相比，该公司的可供出售证券增加了7,090美元万，或14.8%。增加的主要原因是购买了几种按揭抵押债券和按揭支持证券，但与按揭支持证券和按揭抵押债券组合有关的每月正常付款部分抵销了这一增幅。截至2024年6月30日和2023年12月31日，可供出售的证券组合分别占总资产的9.2%和8.2%。

与2023年12月31日相比，该公司持有至到期的证券减少了380亿美元万，或1.9%。减少的主要原因是每月收到与按揭证券和抵押债券组合有关的正常月度付款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，持有至到期证券组合分别占总资产的3.2%和3.4%。

净贷款从2023年12月31日增加了4,400美元万，到2024年6月30日达到46.3美元亿。这一增长主要是其他住宅(多户)贷款(万增加30900美元)，但被建筑贷款(万减少16200美元)和商业商业贷款(万减少6,200美元)部分抵消。商业贷款的减少主要与截至2024年3月31日的三个月的几笔大笔贷款偿还有关。尽管建设贷款减少，但在截至2024年6月30日的六个月里，建设贷款承诺渠道和建设贷款的无资金部分仍然强劲。随着建筑项目的完成，相关贷款要么从建筑类别转移到适当的永久贷款类别，要么还清。

总负债增加了14940美元万，从2023年12月31日的52.4美元亿增加到2024年6月30日的53.9亿。这一增长主要是由于短期借款增加，但因交易账户存款和存单账户减少而被部分抵销。

总存款减少10640美元万，或2.3%，从2023年12月31日的47.2美元亿降至2024年6月30日的46.2亿。交易账户余额减少5,070美元万，从2023年12月31日的31.1美元亿降至2024年6月30日的30.6亿。有息支票账户总额减少2,550美元万，无息支票账户减少2,530美元万。由于对存款的竞争，零售存单与2023年12月31日相比减少了6,420美元万，至2024年6月30日的88400美元万。

截至2024年6月30日，经纪存款增加850美元万，至67000美元万，而2023年12月31日为66150美元万。经纪存款被用来抵消其他存款类别和借款的减少。该公司有能力进一步扩大对经纪存款的使用，如果它选择这样做的话。在2024年6月30日的经纪存款总额中，30000美元的万是浮息存款，根据有效的联邦基金利率指数每天进行调整。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的定期FHLBank预付款为-0美元。截至2024年6月30日和2023年12月31日，除隔夜借款外，FHLBank没有借款，这些借款属于短期借款类别。根据相对利率，公司可以同时使用隔夜借款和短期FHLBank预付款。

短期借款和其他有息负债增加了22370美元万，从2023年12月31日的25260美元万增加到2024年6月30日的47630美元万。截至2024年6月30日，其中29500美元是FHL银行的隔夜借款，用于为贷款发放和购买投资证券提供资金，相比之下，截至2023年12月31日，FHL银行的隔夜借款为25100美元万。2024年1月，世行根据BTFP借入了18000美元的万。BTFP借款将于2025年1月到期，固定利率为4.83%，可以在规定的到期日之前全部或部分偿还，而不会受到惩罚。该额度主要由银行持有至到期的投资证券担保，截至2024年6月30日，质押资产总额约为19130美元万。这些资金主要用于偿还银行从FHLBank借来的部分隔夜贷款。

根据与客户的逆回购协议出售的证券增加了340美元万，或4.7%，从2023年12月31日的7,080美元万增加到2024年6月30日的7,420美元万。这些余额会根据客户对该产品的需求随着时间的推移而波动。

总股东权益减少了300美元万，从2023年12月31日的57180美元万降至2024年6月30日的56880美元万。在截至2024年6月30日的六个月中，累计其他全面亏损(股本减少)增加了1,300美元万，主要是由于市场利率上升导致可供出售投资证券的公允价值和现金流对冲的公允价值减少。由于回购公司普通股共计1,240美元万，以及宣布普通股分红930美元万，股东权益减少。部分抵消了这些下降的是截至2024年6月30日的6个月的净收益为3,040美元万，以及由于行使股票期权而增加的股东权益14,000美元万。

截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的运营和比较结果

一般信息

截至2024年6月30日的三个月的净收益为1,700美元万，而截至2023年6月30日的三个月的净收益为1,830美元万。减少130美元万，或7.3%，主要是由于净利息收入减少130美元万，或2.7%，非利息支出增加170万，或4.9%，以及无资金承担的信贷损失拨备增加100万，或62.5%，但被非利息收入增加210万，或26.6%，以及所得税支出减少627,000美元，或14.0%部分抵销。

截至2024年6月30日的6个月，净收入为3,040美元万，而截至2023年6月30日的6个月净收入为3,880美元万。减少840万，或21.6%，主要是由于净利息收入减少970万，或9.6%，非利息开支增加170万，或2.4%，以及为贷款及无资金承担的信贷损失拨备增加968,000美元，或102.4%。贷款信贷损失准备金减少100亿万，而无资金承付款信贷损失准备金增加200亿万。这些项目被所得税支出减少300万(29.6%)和非利息收入增加981,000美元(6.3%)部分抵销。

利息收入总额

在截至2024年6月30日的三个月中，总利息收入比截至2023年6月30日的三个月增加了730万，或9.9%。这是由于贷款利息收入增加了690美元万，投资证券和其他有利息资产的利息收入增加了456,000美元。在截至2024年6月30日的三个月中，由于平均余额和平均利率上升，贷款利息收入与2023年同期相比有所增加。在截至2024年6月30日的三个月里，由于平均利率上升，来自投资证券和其他创息资产的利息收入与2023年同期相比有所增加。

在截至2024年6月30日的6个月中，总利息收入比截至2023年6月30日的6个月增加了1320万，或9.1%。这一增长是由于贷款利息收入增加了1,250美元，以及投资证券和其他可产生利息的资产的利息收入增加了745,000美元。在截至6月30日的6个月中，贷款利息收入有所增加，

2024年与2023年同期相比，原因是平均余额和平均利率较高。在截至2024年6月30日的六个月中，由于平均利率上升，投资证券和其他可产生利息的资产的利息收入与2023年同期相比有所增加，但投资证券的平均余额略有下降，部分抵消了这一增长。

利息收入--贷款

在截至2024年6月30日的三个月中，由于贷款平均利率上升，贷款利息收入比截至2023年6月30日的三个月增加了600美元万。贷款平均收益率由截至2023年6月30日的3个月的5.84%，上升至截至2024年6月30日的3个月的6.37%。贷款总额增加，主要是因为浮动利率贷款因市场利率上升而重新定价。由于平均贷款余额增加，贷款利息收入也增加了834,000美元，从截至2023年6月30日的三个月的46.3美元亿增加到截至2024年6月30日的三个月的46.9美元亿。自2022年底以来，贷款发放量和贷款净额增长放缓；然而，一些贷款增长是由于为以前批准但无资金来源的建筑贷款余额提供资金，以及由于市场利率上升，2023年和2024年贷款提前还款放缓。

在截至2024年6月30日的6个月内，与截至2023年6月30日的6个月相比，由于贷款平均利率上升，贷款利息收入增加了1,080美元万。贷款平均收益率由截至2023年6月30日的6个月的5.80%，上升至截至2024年6月30日的6个月的6.25%。贷款总额增加，主要是因为市场利率上升令浮动利率贷款重新定价。由于平均贷款余额增加，贷款利息收入也增加了170美元万，从截至2023年6月30日的6个月的46.2美元亿增加到截至2024年6月30日的6个月的46.8美元亿。

于2018年10月，本公司订立利率掉期交易，作为其持续利率管理策略的一部分，以对冲其浮息贷款的风险。掉期的名义金额为40000美元万，合同终止日期为2025年10月。如本公司此前披露，于2020年3月，本公司与其掉期交易对手共同同意终止本次掉期，即日起生效。由于本次终止，本公司从掉期交易对手获得4,590万美元，包括应计但未付的利息。这笔4,590美元的万减去到目前为止应计利息部分和递延所得税净额，反映在公司股东权益中，作为累积的其他全面收入，并在截至2025年10月6日的最初合同终止日期每月增加为贷款利息收入。这产生了降低AOCI的效果，增加了期间的净利息收入和留存收益。公司于截至2024年6月30日及2023年6月30日止三个月各录得与利率互换相关的利息收入200亿万。在截至2024年6月30日的6个月中，公司记录了与掉期相关的410万利息收入，在截至2023年6月30日的6个月中，公司记录了与掉期相关的400万利息收入。截至2024年6月30日，本公司预计将有足够的合格浮动利率贷款，以在未来期间继续按比例增加这笔利息收入。如果这一预期发生变化，符合条件的浮动利率贷款金额大幅减少，公司可能需要更快地确认这笔利息收入。

2022年3月，本公司签订了另一项利率掉期交易，作为其持续利率管理策略的一部分，以对冲其浮息贷款的风险。掉期的名义金额为30000美元万，合同终止日期为2024年3月1日。根据掉期条款，公司收取1.6725%的固定利率，并支付相当于一个月美元-伦敦银行同业拆借利率的浮动利率(或一旦美元-伦敦银行同业拆借利率不再可用，则相当于替换的美元-SOFR利率)。浮动利率按月重置，应付/来自交易对手的净利息结算也按月发生。在固定利率超过一个月美元-LIBOR/SOFR的范围内，公司收到净利息结算，这些净利息被记录为贷款利息收入。如果一个月期美元-LIBOR/SOFR超过固定利率，公司向交易对手支付净结算额，并将这些净付款记录为贷款利息收入的减少。在截至2024年6月30日的六个月中，该公司记录了与此次掉期交易相关的贷款利息收入减少190万。在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，该公司记录了与此次掉期交易相关的贷款利息收入分别减少了260美元万和470美元万。由于本次利率互换的合同终止日期为2024年3月1日，因此在截至2024年6月30日的三个月内，本次掉期并无影响，也不会有与本次掉期相关的进一步利息收入影响。

2022年7月，本公司额外进行了两笔利率掉期交易，作为其持续利率管理战略的一部分，以对冲其浮息贷款的风险。每笔掉期的名义金额为20000美元万，生效日期为2023年5月1日，终止日期为2028年5月1日。根据一次掉期的条款，该公司获得2.628%的固定利率，并支付相当于一个月美元-索菲尔OIS的浮动利率。根据另一项掉期的条款，该公司收取5.725%的固定利率，并支付相当于一个月期美元-Prime的浮动利率。在每一种情况下，浮动利率都会按月重置，应付/来自交易对手的净利息结算也按月进行。如果固定利率超过浮动利率，本公司收到净利息结算，记为贷款利息收入。如果浮动利率超过固定利率，公司向交易对手支付净结算额，并记录这些净额

作为贷款利息收入减少的付款。在截至2024年6月30日的三个月中，该公司记录的与这些掉期交易相关的贷款利息收入减少了280万，而截至2023年6月30日的三个月的利息收入减少了170万。在截至2024年6月30日的6个月中，该公司记录的与这些掉期交易相关的贷款利息收入减少了550美元万，而截至2023年6月30日的6个月，与这些掉期交易相关的贷款利息收入减少了170美元万。2024年6月30日，美元兑最优惠汇率为8.50%，1个月期美元兑索非亚汇率为5.33643%。

如果市场利率保持在当前水平附近，公司的利率互换将继续对净利息收入产生负面影响。

利息收入--投资和其他可产生利息的资产

与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月的投资利息收入增加了36.4万美元。利息收入增加383,000美元，原因是平均利率从截至2023年6月30日的三个月的2.86%上升到截至2024年6月30日的三个月的3.09%。部分抵消了这一增长，利息收入减少了19,000美元，原因是平均余额从截至2023年6月30日的三个月的69900美元万下降到截至2024年6月30日的三个月的69620美元万。证券的平均余额下降主要是由于收到了与美国政府机构抵押贷款支持证券和抵押抵押债券投资组合有关的正常月度付款。

与截至2023年6月30日的6个月相比，截至2024年6月30日的6个月的投资利息收入增加了371,000美元。利息收入增加663,000美元，原因是平均利率从截至2023年6月30日的6个月的2.86%上升到截至2024年6月30日的6个月的3.05%。部分抵消了这一增长，利息收入减少了292,000美元，这是由于平均余额从截至2023年6月30日的6个月的70290美元万下降到截至2024年6月30日的6个月的68300美元万。证券的平均余额下降主要是由于收到了与美国政府机构抵押贷款支持证券和抵押抵押债券投资组合有关的正常月度付款。偿还证券的收益通常用于为贷款增长提供资金，并在有限的程度上购买额外的证券。

与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月，其他可产生利息的资产的利息收入增加了92,000美元。由于平均利率上升，利息收入增加了88,000美元，从截至2023年6月30日的三个月的4.93%上升到截至2024年6月30日的三个月的5.31%。利息收入增加了4,000美元，这是因为平均余额从截至2023年6月30日的三个月的9,700美元万略有增加到截至2024年6月30日的三个月的9,730美元万。

与截至2023年6月30日的6个月相比，截至2024年6月30日的6个月，其他可产生利息的资产的利息收入增加了374,000美元。利息收入增加263,000美元，原因是平均利率从截至2023年6月30日的6个月的4.73%上升到截至2024年6月30日的6个月的5.26%。利息收入增加111,000美元，原因是平均余额从截至2023年6月30日的6个月的9,440美元万增加到截至2024年6月30日的6个月的9,890美元万。

利息支出总额

与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月的总利息支出增加了860万，增幅为33.9%，这是由于600万存款的利息支出增加了27.5%，短期借款的利息支出增加了240万，增幅为125.1%，根据逆回购协议出售证券的利息支出增加了173,000美元，增幅为78.3%，以及向资本信托发行的次级债券的利息支出增加了28,000美元，增幅为6.6%。

与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月的总利息支出增加2290万，或52.4%，原因是存款的利息支出增加1900万，或52.1%，短期借款的利息支出增加370万，或99.2%，根据逆回购协议出售的证券的利息支出增加164,000美元，或29.1%，以及向资本信托发行的次级债券的利息支出增加89,000美元，或10.9%。

利息支出--存款

活期和储蓄存款的利息支出增加了280万，原因是平均利率从截至2023年6月30日的三个月的1.25%上升到截至2024年6月30日的三个月的1.76%。活期存款的利率是

由于整体市场利率大幅上升和对存款的竞争，2024年期间的利率较高。活期存款的利息支出增加了127,000美元，这是因为平均余额从截至2023年6月30日的三个月的21.9亿美元亿增加到截至2024年6月30日的三个月的22.3万美元亿。由于各类货币市场账户的平均利率上升，该公司的余额也有所增加。

活期和储蓄存款的利息支出增加了790万，原因是平均利率从截至2023年6月30日的6个月的1.03%上升到截至2024年6月30日的6个月的1.74%。活期存款的利率在2024年期间较高，原因是整体市场利率大幅上升和对存款的竞争。活期存款的利息支出增加了208,000美元，这是因为平均余额从截至2023年6月30日的六个月的21.9%亿增加到截至2024年6月30日的六个月的22.3%亿。由于各类货币市场账户的平均利率上升，该公司的余额也有所增加。

定期存款的利息支出增加了260万，原因是平均利率从截至2023年6月30日的三个月的2.85%上升到截至2024年6月30日的三个月的4.08%。部分抵消了这一增长，定期存款的利息支出减少了575,000美元，这是由于定期存款的平均余额从截至2023年6月30日的三个月的98750美元万下降到截至2024年6月30日的三个月的89450美元万。该公司的大部分存单投资组合在6至12个月内到期，因此重新定价的速度相当快；这与过去几年的投资组合是一致的。在我们的市场领域，对定期存款的竞争仍然很激烈，在到期时，我们将其中一些存款流失给了竞争对手。由于2023年和2024年期间市场利率的提高和有针对性的促销活动，续期或被新存款取代的旧存单通常会导致公司支付比去年同期更高的利率。

定期存款的利息支出增加了700万，原因是平均利率从截至2023年6月30日的6个月的2.46%上升到截至2024年6月30日的6个月的4.00%。部分抵消了这一增长，定期存款的利息支出减少了948,000美元，这是由于定期存款的平均余额从截至2023年6月30日的6个月的10美元亿下降到截至2024年6月30日的6个月的91610美元万。如上所述，该公司的大部分存单投资组合在6至12个月内到期，因此重新定价相当快。由于2023年和2024年期间市场利率的提高和有针对性的促销活动，续期或被新存款取代的旧存单通常会导致公司支付比去年同期更高的利率。

经纪存款的利息支出增加了571,000美元，这是因为平均余额从截至2023年6月30日的三个月的63760美元万增加到截至2024年6月30日的三个月的68330美元万。经纪存款的利息支出增加了441,000美元，原因是平均利率从截至2023年6月30日的三个月的4.97%上升到截至2024年6月30日的三个月的5.25%。2023年至2024年期间增加的经纪存款的市场利率高于之前发行的经纪存款。本公司不时使用选定期限和利率结构的经纪存款，以补充其各种融资渠道，并管理利率风险。

经纪存款的利息支出增加了360万，这是因为平均余额从截至2023年6月30日的6个月的54770美元万增加到截至2024年6月30日的6个月的68610美元万。经纪存款的利息支出增加了130万，原因是平均利率从截至2023年6月30日的6个月的4.79%上升到截至2024年6月30日的6个月的5.25%。如上所述，2023年和2024年期间增加的经纪存款的市场利率高于之前发行的经纪存款。

利息支出-FHL银行预付款；短期借款、回购协议和其他有息负债；发行给资本信托基金的次级债券和次级票据

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间，FHLBank定期预付款没有使用。

由于平均余额增加，逆回购协议的利息支出增加了101,000美元。回购协议的平均余额增加了2,170美元万，从截至2023年6月30日的三个月的5,530美元万增加到截至2024年6月30日的三个月的7,700美元万，原因是客户对该产品的渴望发生了变化，这种渴望可能会波动。与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月的平均利率上升，逆回购协议的利息支出增加了72,000美元。由于市场利率上升，截至2023年6月30日的三个月的平均利率为1.60%，而截至2024年6月30日的三个月的平均利率为2.06%。

由于截至2024年6月30日的6个月的平均利率高于截至2023年6月30日的6个月，逆回购协议的利息支出增加了252,000美元。由于市场利率上升，截至2023年6月30日的6个月的平均利率为1.12%，而截至2024年6月30日的6个月的平均利率为1.93%。由于平均结余减少，逆回购协议的利息开支减少88,000元，部分抵销了这项增加。回购协议的平均余额减少2,520美元万，从截至2023年6月30日的六个月的10090美元万降至截至2024年6月30日的六个月的7,570美元万，原因是客户对该产品的渴望发生了变化。

由于平均余额增加，截至2024年6月30日的三个月，短期借款(包括从FHLBank的隔夜借款和从FRBSTL的BTFP借款)和其他有息负债的利息支出比截至2023年6月30日的三个月增加了250万。短期借款和其他有息负债的平均余额增加了19070美元万，从截至2023年6月30日的三个月的14860美元万增加到截至2024年6月30日的三个月的33930美元万，这主要是由于公司存款和资金组合的变化，这些变化可能会波动。由于平均利率下降，截至2024年6月30日的三个月，短期借款(包括FHLBank的隔夜借款和FRBSTL的BTFP借款)和其他有息负债的利息支出与截至2023年6月30日的三个月相比减少了22,000美元，部分抵消了这一增长。截至2023年6月30日的三个月的平均利率为5.24%，而截至2024年6月30日的三个月的平均利率为5.18%。平均利率的下降主要是由于2024年期间包括BTFP借款，该借款的利率低于FHLB隔夜借款。

由于平均余额增加，截至2024年6月30日的6个月，短期借款(包括从FHLBank的隔夜借款和从FRBSTL的BTFP借款)和其他有息负债的利息支出比截至2023年6月30日的6个月增加了360万。短期借款和其他有息负债的平均余额增加了14020美元万，从截至2023年6月30日的6个月的15020美元万增加到截至2024年6月30日的6个月的29040美元万，这主要是由于公司存款和资金组合的变化。由于平均利率上升，截至2024年6月30日的6个月，短期借款(包括FHLBank的隔夜借款和FRBSTL的BTFP借款)和其他有息负债的利息支出比截至2023年6月30日的6个月增加了106,000美元。截至2023年6月30日的6个月的平均利率为5.00%，而截至2024年6月30日的6个月的平均利率为5.14%。

在截至2024年6月30日的三个月中，与截至2023年6月30日的三个月相比，由于平均利率上升，向资本信托发行的次级债券的利息支出增加了2.8万美元。截至2024年6月30日的三个月的平均利率为7.08%，而截至2023年6月30日的三个月的平均利率为6.63%。次级债券为浮动利率债券，平均利率为三个月SOFR(最初为LIBOR)，加1.60%，每季度调整一次，2024年6月30日为7.19%。在2023年和2024年三个月期间，次级债券的平均余额没有变化。

在截至2024年6月30日的6个月中，与截至2023年6月30日的6个月相比，由于平均利率上升，向资本信托发行的次级债券的利息支出增加了8.9万美元。截至2024年6月30日的6个月的平均利率为7.08%，而截至2023年6月30日的6个月的平均利率为6.41%。如上所述，次级债券是可变利率债券。在2023年和2024年六个月期间，次级债券的平均余额没有变化。

2020年6月，该公司发行了价值7,500美元的5.50%固定利率至浮动利率的次级票据，将于2030年6月15日到期。这些票据按面值出售，扣除承销折扣、佣金和其他发行成本后，净收益约为7,350美元万。这些发行成本在票据的预期寿命内摊销，即自发行日期起计五年，这影响了票据的整体利息支出。与截至2023年6月30日的三个月和六个月相比，在截至2024年6月30日的三个月或六个月内，次级票据的利息支出没有变化。

净利息收入

截至2024年6月30日的三个月的净利息收入减少了130美元万，至4,680美元万，而截至2023年6月30日的三个月的净利息收入为4,810美元万。截至2024年6月30日的三个月的净息差为3.43%，而截至2023年6月30日的三个月的净息差为3.56%，下降了13个基点，或3.7%。该公司的贷款和投资证券的利息收入均有所增加。该公司的存款、短期借款、向资本信托发行的次级债券以及根据与客户的逆回购协议出售的证券的利息支出增加。

截至2024年6月30日的6个月的净利息收入减少了970美元万，降至9,160美元万，而截至2023年6月30日的6个月的净利息收入为10130美元万。截至2024年6月30日的6个月的净息差为3.38%，而截至2023年6月30日的6个月的净息差为3.77%，下降39个基点，或10.3%。该公司的贷款和投资证券的利息收入均有所增加。该公司的存款、短期借款、向资本信托发行的次级债券以及根据与客户的逆回购协议出售的证券的利息支出增加。

公司的整体平均利差从截至2023年6月30日的三个月的2.96%下降到截至2024年6月30日的三个月的2.77%，下降了19个基点，即6.6%。减少的原因是有息负债的加权平均利率上升69个基点，但计息资产的加权平均收益率上升50个基点，部分抵销了减幅。在两个时期的比较中，贷款收益率上升了53个基点，投资证券收益率上升了23个基点，其他生息资产收益率上升了38个基点。存款利率上升了个基点，逆回购协议利率上升了46个基点，短期借款和其他有息负债的利率下降了6个基点，向资金信托发行的次级债券利率上升了45个基点。贷款和存款的利率受贷款和存款组合的组合、贷款和定期存款的规定期限、固定利率和可变利率贷款的金额以及其他重新定价特征的影响。2023年，由于少数几家银行在2023年3月和4月经历了严重的流动性问题，市场利率更快地走高，对存款的整体竞争加剧。2024年，对存款的总体竞争依然激烈，市场利率在2024年保持在较高水平。

本公司的整体平均利差由截至2023年6月30日的6个月的3.24%下降至截至2024年6月30日的6个月的2.71%，下降53个基点或16.4%。减少的原因是有息负债的加权平均利率上升96个基点，但计息资产的加权平均收益率上升43个基点，部分抵销了减幅。在两个时期的比较中，贷款收益率上升了45个基点，投资证券收益率上升了19个基点，其他生息资产收益率上升了53个基点。存款利率上升95个基点，逆回购协议利率上升81个基点，短期借款和其他有息负债的利率上升14个基点，向资金信托发行的次级债券利率上升67个基点。

有关净利息收入组成部分的其他资料，请参阅本季度报告表格10-Q内的“平均结余、利率及收益率”表。

信贷损失准备和拨备

管理层使用从内部和外部来源获得的与过去事件、当前情况以及合理和可支持的预测有关的相关可用信息来估计津贴余额。历史信用损失经验为估计预期信用损失提供了依据。对历史损失信息的调整是根据当前贷款具体风险特征的不同，如承保标准、投资组合、拖欠水平或期限的变化，以及经济状况的变化，包括但不限于全国失业率、商业房地产价格指数、消费者信心、国内生产总值(GDP)和建筑支出的变化。

通胀或利率上升、新冠肺炎和随后的各种疫情或类似事件、全球动荡或其他因素带来的挑战或恶化的经济状况可能会导致投资组合中的损失增加和/或要求增加拨备费用。管理层保持各种控制，试图识别和限制未来的损失，如问题贷款和潜在问题贷款的观察名单，记录的贷款管理政策，以及贷款审查人员审查质量和

预期投资组合的可收藏性。其他程序规定根据贷款规模、贷款类型、拖欠情况、财务分析、与借款人的持续通信和问题贷款处理情况，对贷款组合进行频繁的管理审查。管理层确定哪些贷款依赖抵押品，评估损失风险，并在必要时为费用增加拨备，以将拨备维持在令人满意的水平。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内，公司没有在其未偿还贷款组合中记录拨备费用。在截至2024年6月30日的6个月中，该公司的未偿还贷款组合记录了500,000美元的拨备支出。在截至2023年6月30日的6个月中，该公司在其未偿还贷款组合中记录了150万的拨备支出。截至2024年6月30日的三个月，总净收回金额为16.8万美元，而截至2023年6月30日的三个月的净冲销金额为13.5万美元。截至2024年6月30日的6个月，总净收回金额为8.5万美元，而截至2023年6月30日的6个月，净冲销金额为12.8万美元。截至2024年6月30日的三个月的无资金承诺损失准备金为负607,000美元，而截至2023年6月30日的三个月的负准备金为160美元万。截至2024年6月30日的6个月的无资金承诺损失准备金为负477,000美元，而截至2023年6月30日的6个月的负准备金为240美元万。无资金承付款的数额和组合导致这类潜在损失的所需准备金减少。与特定行业和个别项目有关的一般市场条件和独特情况有助于确定每个时期的拨备和冲销水平。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，世行的信贷损失拨备占总贷款的百分比均为1.39%。管理层认为，根据最近对世行贷款组合和当前经济状况的审查，信贷损失准备金足以弥补2024年6月30日世行贷款组合固有的损失。如果具有挑战性的经济状况持续时间超过预期或进一步恶化，或者如果管理层对贷款组合的评估发生变化，可能需要额外的贷款损失准备金，从而对公司未来的经营业绩和财务状况产生不利影响。

不良资产

由于贷款组合构成的变化、经济和市场状况的变化以及借款人具体情况的其他因素，不良资产水平将会波动。

截至2024年6月30日，不良资产为2,040美元万，较2023年12月31日的1,180美元万增加860美元万。截至2024年6月30日，不良资产占总资产的百分比为0.34%，而2023年12月31日为0.20%。在截至2024年6月30日的三个月里，一项总计930美元的万贷款关系从不良贷款转移到了持有待售的止赎资产。

与2023年12月31日相比，不良贷款减少了765,000美元，至2024年6月30日的1,100美元万。其中大部分是不良商业房地产贷款类别，与2023年12月31日相比减少了78.8万美元。

与2023年12月31日相比，截至2024年6月30日，止赎资产增加了940美元万至940美元万。几乎所有的增长都发生在其他住宅(多户)贷款类别，自2023年12月31日以来增加了930美元万。

不良贷款。截至2024年6月30日的6个月中，不良贷款类别的活动情况如下：


							转接至		转接至
	起头		添加		已删除		潜力		丧失抵押品赎回权						收尾
	平衡，		给非-		来自中国的非-		问题		资产及		指控-				平衡，
	1月1日		表演		表演		贷款		收回财产		关闭		付款		6月30日

	(单位：万人)
一到四户建筑	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
分舱建造		—		—		—		—		—		—		—		—
土地开发		384		—		—		—		(133)		(101)		(150)		—
商业建筑		—		—		—		—		—		—		—		—
一到四户住宅		722		661		(148)		—		—		—		(88)		1,147
其他住宅		—		9,572		—		—		(9,279)		—		(293)		—
商业地产		10,552		572		—		—		—		—		(1,360)		9,764
商业营业		31		—		—		—		—		(31)		—		—
消费者		59		57		—		—		—		(13)		(30)		73
不良贷款总额	$	11,748	$	10,862	$	(148)	$	—	$	(9,412)	$	(145)	$	(1,921)	$	10,984

截至2024年6月30日，不良商业地产类别包括五笔贷款，其中三笔是当期新增的。该类别中最大的一笔贷款是在2023年第二季度增加到不良贷款中的，以密苏里州的一座写字楼为抵押。万总额为720美元，占总贷款类别的73.5%。在截至2024年6月30日的6个月中，这一关系的余额减少了883,000美元。另一笔贷款总额为240FDIC，最初是通过万协助收购获得的购买参与贷款，由威斯康星州的一家低收入辅助生活机构提供抵押。在2024年第一季度，本公司购买了牵头参与者在该票据中价值220,000美元的权益，从而获得66%的所有权权益。其他住宅(多户)不良贷款类别包括德克萨斯州的一个学生住房项目，该项目在2024年第一季度被添加到这一类别中，并在截至2024年6月30日的三个月期间转移到丧失抵押品赎回权的资产。不良的一至四户住宅类别包括三笔贷款。这一类别中最大的关系总额为593,000美元，占该类别的51.7%，是在本期增加的。不良消费类别包括五笔贷款，其中三笔是在当期增加的。

潜在的问题贷款。潜在问题贷款减少1.8亿美元，从2023年12月31日的7.4亿美元降至2024年6月30日的5.6亿美元。期内的减少主要是由于期内偿还的另一住宅（多户）类别的720万美元贷款，部分被截至2024年6月30日的六个月内增加的一项总计490万美元（商业房地产类别440万美元，消费类498，000美元）的贷款关系所抵消。潜在问题贷款是管理层通过例行内部审查程序发现可能存在信贷问题的贷款，可能导致借款人难以遵守当前还款条款。这些贷款并未反映在不良资产中。

截至2024年6月30日止六个月内潜在问题贷款类别的活动如下：


					已删除				转接至
	起头		添加		从…		转接至		丧失抵押品赎回权				贷款		收尾
	平衡，		向潜在		潜力		非		资产及		指控-		预付款		平衡，
	1月1日		问题		问题		表演		收回财产		关闭		(付款)		6月30日

	(单位：万人)
一到四户建筑	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
分舱建造		—		—		—		—		—		—		—		—
土地开发		—		—		—		—		—		—		—		—
商业建筑		—		—		—		—		—		—		—		—
一到四户住宅		158		254		(23)		—		—		—		(63)		326
其他住宅		7,162		—		—		—		—		—		(7,162)		—
商业地产		—		4,358		—		—		—		—		—		4,358
商业营业		—		213		—		—		—		—		(5)		208
消费者		54		713		—		—		—		(34)		(20)		713
潜在问题贷款总额	$	7,374	$	5,538	$	(23)	$	—	$	—	$	(34)	$	(7,250)	$	5,605

2024年6月30日，潜在问题贷款中的商业地产类别包括三笔贷款，这三笔贷款都属于一个关系的一部分，是在当期增加的。这种关系由位于密苏里州西南部的三家护理机构提供担保。借款人的业务现金流在2022-2023年期间受到劳动力短缺和医疗补助报销减少的负面影响。每月付款在转入这一类别之前和之后继续支付。潜在问题贷款中的一至四户住宅类别包括五笔贷款，其中四笔是在本期内增加的。这一类别中最大的关系总额为98,000美元，占总类别的29.9%。潜在问题贷款的商业业务类别包括两笔贷款。这一类别中最大的关系总额为20万美元，占总类别的96.5%，是在本期间增加的。潜在问题贷款的消费类别包括11笔贷款，其中9笔是在本期间增加的，包括一笔总额为498,000美元的房屋净值贷款，与上文所述的护理设施关系有关。其他住宅(多户)类别潜在问题贷款的减少包括在2024年4月全额支付了一笔720美元的万贷款关系，该关系以俄克拉荷马州的一个公寓和零售项目为抵押。

其他拥有的房地产和收回。截至2024年6月30日，所有拥有和收回的总计9.4亿美元的其他房地产都是通过止赎获得的。

截至2024年6月30日止六个月内止赎资产和收回活动如下：


	起头				石和				石和		收尾
	平衡，				收楼		大写		收楼		平衡，
	1月1日		添加		销售		费用		减记		6月30日

	(单位：万人)
一到四户建设	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
分舱建造		—		—		—		—		—		—
土地开发		—		133		—		—		—		133
商业性建筑		—		—		—		—		—		—
一到四户住宅		—		—		—		—		—		—
其他住宅		—		9,279		—		—		—		9,279
商业地产		—		—		—		—		—		—
商业营业		—		—		—		—		—		—
消费者		23		82		(88)		—		—		17
止赎资产和收回资产总额	$	23	$	9,494	$	(88)	$	—	$	—	$	9,429

截至2024年6月30日，土地开发类别的止赎资产包括伊利诺伊州南部的一处房产，该房产是在截至2024年6月30日的六个月内从不良贷款中转移出来的。另一类丧失抵押品赎回权的住宅(多户)资产包括德克萨斯州的一处房产，该房产是在截至2024年6月30日的六个月内增加的。消费品类的增加和销售是由于收回汽车的数量较多，通常收回过程较短。

贷款分类为“观察”和“特别提及”

该公司使用内部评级系统对其贷款组合的信用质量进行审查，该系统将贷款分类为“满意”、“观察”、“特别提及”、“不合格”和“可疑”。由信用风险和贷款管理部门连续进行多次贷款审查。审查的重点是财务业绩、入住率趋势、拖欠情况、遵守公约情况、抵押品支助、经济考虑因素和各种其他因素。被归类为“观察”的贷款正在被监测，因为有迹象表明可能存在潜在的弱点或缺陷，可能需要在未来重新分类为特别提及或不合格。归类为“观察”的贷款减少了100美元万，从2023年12月31日的830美元万减少到2024年6月30日的730美元万，这主要是由于偿还了一笔140美元的万贷款。尽管被归类为“特别提及”的贷款不属于不良分类，但它们值得管理层密切关注，以确保偿还前景，并确保资产的信用状况不会恶化，使机构面临更高的风险，这可能需要在未来的某个日期进行不良分类。在截至2024年6月30日的六个月中，被归类为“特别提及”的贷款减少790美元万，至1,870美元万，因两项贷款关系被降级至“不达标”，并增加不良贷款.最大的关系由四笔商业贷款组成，总额为1,600美元万，以商业资产、设备、应收账款和房地产为担保。由于与业务扩张相关的现金流紧张，这一关系在2023年被添加到“特别提及”类别。自那时以来，借款人通过重组业务运营减少了债务，从而改善了业务现金流和抵押品利润率。看见注6本报告所载综合财务报表附注中的“贷款及信贷损失准备”，以进一步讨论本公司的贷款评级制度。

非利息收入

在截至2024年6月30日的三个月中，非利息收入比截至2023年6月30日的三个月增加了210美元万，达到980美元万，这主要是以下项目的结果：

其他收入：与去年同期相比，其他收入增加了260万美元。在截至2024年6月30日的三个月中，由于终止了公司与第三方软件供应商之间关于转换公司核心银行平台的主协议，公司记录了扣除费用和注销后的270万其他收入。这一终止此前已在公司截至2024年3月31日的季度报告10-Q表格中披露。这一数额用于注销某些递延信贷和其他负债，以及注销某些资本化的硬件、软件和其他资产，这些资产以前作为向新的核心银行平台转换的准备工作的一部分入账。

贷款销售净收益：贷款销售净收益比上年同期增加41.8万美元。增加的部分原因是，与2023年期间相比，2024年期间出售的固定利率单户按揭贷款余额增加。最初发放的固定利率单一家庭按揭贷款，其后一般会在二手市场出售。公司实现了更高的

与2023年期间相比，2024年期间贷款销售的溢价，因为与2023年上半年相比，2024年上半年的市场利率更加稳定。

透支和资金不足费用：透支和资金不足的费用比上年同期减少759 000美元。这一下降主要是由于我们的客户延续了多年的趋势，即我们的客户选择放弃授权支付超出其账户余额的某些项目，从而减少了支票账户和相关费用的透支。我们预计这些费用在未来总体上会继续下降。

在截至2024年6月30日的6个月中，非利息收入与截至2023年6月30日的6个月相比增加了981,000美元，达到1,660美元万，这主要是由于以下项目：

其他收入：与去年同期相比，其他收入增加了210万美元，原因与上文季度比较中所述的原因相同。

贷款销售净收益：与上年同期相比，贷款销售净收益增加706 000美元，原因与上文季度比较中提到的原因相同。

透支和资金不足费用：透支和资金不足的费用与上年同期相比减少了140亿美元万，原因与上文季度比较中提到的原因相同。

销售点和自动取款机费用：与去年同期相比，销售点和自动取款机费用减少了70.9万美元。这一下降主要是由于这些交易中的一部分现在通过向我们收取较低费用的渠道进行，我们预计这种情况将在未来继续下去，以及我们的客户对借记卡的使用量略有下降。

非利息支出

在截至2024年6月30日的三个月中，非利息支出比截至2023年6月30日的三个月增加了170美元万，达到3,640美元万，这主要是由于以下项目：

其他运营费用：其他业务费用比上年同期增加466,000美元，达到260万美元。在2024年期间，公司记录的与持续合规事项相关的费用总额为600,000美元。本公司持续监控其合规计划，包括可能不时出现的事项，这些事项可能会在未来期间导致额外的合规费用。

占用费用净额：占用费用净额比上年同期增加432 000美元。与2023年相比，2024年期间计算机许可证和支持费用的各个组成部分总共增加了476,000美元。

与去年同期相比，其他几个非利息支出类别总共增加了916,000美元。

在截至2024年6月30日的6个月中，与截至2023年6月30日的6个月相比，非利息支出增加了170美元万，达到7,080美元万，这主要是由于以下项目：

薪酬和员工福利：工资和员工福利支出增加661,000美元，比去年同期增长1.7%。这一增长很大程度上与各贷款和业务领域正常的年度绩效增长有关。

占用费用净额：占用费用净额比上年同期增加551 000美元，原因与上文季度比较中提到的原因相同。

保险：保险费比上年同期增加530000美元。这一增长主要是由于联邦存款保险公司存款保险基金的存款保险费率上调，该费率于2023年生效。

截至2024年6月30日的三个月，公司的效率比率为64.27%，而2023年同期为62.10%。截至2024年6月30日的6个月，公司的效率比率为65.42%，而2023年同期为59.13%。截至2024年6月30日的三个月和六个月，公司的非利息支出与平均资产的比率分别为2.50%和2.44%，而截至2023年6月30日的三个月和六个月的非利息支出与平均资产的比率分别为2.43%和2.42%。截至2024年6月30日的三个月的平均资产较截至2023年6月30日的三个月增加11020美元万或1.9%，主要是由于应收贷款净额和无息资产的增加。截至6月30日的6个月的平均资产，

2024年，与截至2023年6月30日的六个月相比，增加了8,400美元万，或1.5%，这主要是由于应收贷款净额和非息资产的增加。

所得税拨备

截至2024年6月30日及2023年6月30日止三个月，本公司的有效税率分别为18.5%及19.7%。截至2024年和2023年6月30日止六个月，公司的有效税率分别为18.8%和20.5%。这些实际税率接近或低于21%的法定联邦税率，这主要是由于利用了某些投资税收抵免以及公司的免税投资和免税贷款，从而降低了公司的实际税率。公司的有效税率在未来可能会波动，因为它受到公司利用税收抵免的水平和时间、免税投资和贷款的水平、各个州司法管辖区的应纳税所得额以及税前收入的总体水平的影响。随着应税收入和各州之间的分配被分析，州税收支出估计不断演变。该公司目前预计其有效税率(联邦和州合并)在未来期间将约为18.5%至20.0%，这主要是由于从2024年开始使用的额外投资税收抵免。

平均余额、利率和收益率

下表列出了所示期间的平均生息资产产生的利息收入总额和由此产生的收益，以及平均有息负债的利息支出，以美元和利率表示，以及净利差。应收贷款平均余额包括每个期间非权责发生制贷款的平均余额。贷款利息收入包括按现金计算的非应计贷款收到的利息。贷款利息收入还包括按照会计准则递延的贷款费用净额摊销。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，计入利息收入的净贷款费用分别为110美元万和150美元万。在截至2024年和2023年6月30日的六个月里，计入利息收入的净贷款费用分别为230美元万和290美元万。免税收入不是按税额当量计算的。该表没有反映所得税的任何影响。


	6月30日，		截至三个月							截至三个月
	2024		2024年6月30日							2023年6月30日
	收益率/		平均值					收益率/		平均值					收益率/
	费率		天平			利息		费率		天平			利息		费率

	（美元单位：千）
生息资产：
应收贷款：
一到四户住宅	4.05	%	$	877,957		$	8,769	4.02	%	$	911,223		$	8,365	3.68	%
其他住宅	7.33			1,072,168			19,633	7.36			858,225			14,381	6.72
商业地产	6.21			1,499,893			23,296	6.25			1,508,785			22,243	5.91
施工	7.75			803,478			15,525	7.77			865,418			15,646	7.25
商业营业	6.63			254,429			4,162	6.58			292,318			4,223	5.79
其他贷款	6.46			170,467			2,697	6.36			183,446			2,368	5.18
工业收入债券（1）	6.20			11,758			213	7.29			12,428			216	6.97

应收贷款总额	6.34			4,690,150			74,295	6.37			4,631,843			67,442	5.84

投资证券（1）	3.06			696,239			5,347	3.09			699,034			4,983	2.86
在其他银行的生息存款	5.33			97,340			1,285	5.31			96,979			1,193	4.93

生息资产总额	5.91			5,483,729			80,927	5.94			5,427,856			73,618	5.44
非息资产：
现金及现金等价物				94,669							89,117
其他非盈利资产				250,244							201,467
总资产			$	5,828,642						$	5,718,440

计息负债：
承载需求和储蓄	1.73		$	2,234,824			9,794	1.76		$	2,194,547			6,857	1.25
定期存款	4.14			894,475			9,073	4.08			987,523			7,024	2.85
中介存款	5.12			683,337			8,916	5.25			637,599			7,904	4.97
总存款	2.90			3,812,636			27,783	2.93			3,819,669			21,785	2.29
根据逆回购协议出售的证券	2.19			76,969			394	2.06			55,257			221	1.60
短期借款、隔夜FHL银行借款和其他生息负债	5.56			339,270			4,373	5.18			148,638			1,943	5.24
发行给资本信托的次级债券	7.19			25,774			454	7.08			25,774			426	6.63
附属票据	5.91			74,699			1,105	5.95			74,393			1,105	5.96

计息负债总额	3.22			4,329,348			34,109	3.17			4,123,731			25,480	2.48
无息负债：
活期存款				853,555							950,896
其他负债				80,905							84,981
总负债				5,263,808							5,159,608
股东权益				564,834							558,832
总负债和股东权益			$	5,828,642						$	5,718,440

净利息收入：						$	46,818						$	48,138
利差	2.69	%						2.77	%						2.96	%
净息差 *								3.43	%						3.56	%
平均生息资产与平均有息负债之比				126.7	%						131.6	%

* 定义为公司净利息收入除以平均生息资产总额。

(1)	在投资证券的总平均余额中，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月平均免税投资证券分别为5630万美元和5710万美元。此外，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，平均免税贷款和工业收入债券分别为1070万美元和1400万美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，本表中包含的免税资产的利息收入分别为589，000美元和611，000美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，扣除与免税资产相关的不允许利息支出后的利息收入分别为481，000美元和517，000美元。


	6月30日，			六个月后结束							六个月后结束
	2024			2024年6月30日							2023年6月30日
	收益率/			平均值					收益率/		平均值					收益率/
	费率			天平			利息		费率		天平			利息		费率

	（美元单位：千）
生息资产：
应收贷款：
一到四户住宅		4.05	%	$	883,963		$	17,466	3.97	%	$	910,452		$	16,530	3.66	%
其他住宅		7.33			1,016,071			36,491	7.22			821,877			27,065	6.64
商业地产		6.21			1,499,767			46,064	6.18			1,509,645			43,778	5.85
施工		7.75			830,025			31,368	7.60			892,568			31,853	7.20
商业营业		6.63			264,274			8,555	6.51			287,810			8,340	5.84
其他贷款		6.46			172,051			4,998	5.84			186,550			4,873	5.27
工业收入债券（1）		6.20			11,857			429	7.27			12,580			441	7.06

应收贷款总额		6.34			4,678,008			145,371	6.25			4,621,482			132,880	5.80

投资证券（1）		3.06			682,960			10,357	3.05			702,943			9,986	2.86
在其他银行的生息存款		5.33			98,922			2,589	5.26			94,415			2,215	4.73

生息资产总额		5.91			5,459,890			158,317	5.83			5,418,840			145,081	5.40
非息资产：
现金及现金等价物					92,572							91,339
其他非盈利资产					243,029							201,352
总资产				$	5,795,491						$	5,711,531

计息负债：
承载需求和储蓄		1.73		$	2,229,302			19,276	1.74		$	2,189,783			11,216	1.03
定期存款		4.14			916,098			18,238	4.00			1,001,704			12,208	2.46
中介存款		5.12			686,079			17,906	5.25			547,708			13,011	4.79
总存款		2.90			3,831,479			55,420	2.91			3,739,195			36,435	1.96
根据逆回购协议出售的证券		2.19			75,718			727	1.93			100,887			563	1.12
短期借款、隔夜FHL银行借款和其他生息负债		5.56			290,431			7,417	5.14			150,234			3,723	5.00
发行给资本信托的次级债券		7.19			25,774			908	7.08			25,774			819	6.41
附属票据		5.91			74,659			2,211	5.96			74,357			2,211	6.00

计息负债总额		3.22			4,298,061			66,683	3.12			4,090,447			43,751	2.16
无息负债：
活期存款					854,202							979,293
其他负债					74,391							87,463
总负债					5,226,654							5,157,203
股东权益					568,837							554,328
总负债和股东权益				$	5,795,491						$	5,711,531

净利息收入：							$	91,634						$	101,330
利差		2.69	%						2.71	%						3.24	%
净息差 *									3.38	%						3.77	%
平均生息资产与平均有息负债之比					127.0	%						132.5	%

* 定义为公司净利息收入除以平均生息资产总额。

(1)	在投资证券的总平均余额中，截至2024年和2023年6月30日的六个月，平均免税投资证券分别为5,690美元万和5,750美元万。此外，截至2024年和2023年6月30日止的六个月，平均免税贷款和工业营收债券分别为1,110美元万和1,440美元万。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月，包括在此表中的免税资产利息收入分别为1.2亿美元万和1.20亿美元万。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月，扣除与免税资产相关的不允许利息支出后的利息收入分别为941,000美元和110美元万。

速率/体积分析

下表列出了所列各期间产生利息的资产和有息负债的主要组成部分的利息收入和利息支出变动的金额。对于每一类生息资产和有息负债，提供了可归因于(1)利率变化(即利率变化乘以旧数量)和(2)数量变化(即数量乘以旧利率)的变化的资料。就本表而言，既可归因于费率又可归因于数量的变动不能分开，已按比例按数量和费率分配。免税收入不是按税额当量计算的。


	截至6月30日的三个月，
	2024年与2023年
	增加（减少）				总
	由于以下原因				增加
	费率		卷		(减少)

	（美元单位：千）
生息资产：
应收贷款	$	6,019	$	834	$	6,853
投资证券		383		(19)		364
在其他银行的生息存款		88		4		92
生息资产总额		6,490		819		7,309
计息负债：
活期存款		2,810		127		2,937
定期存款		2,624		(575)		2,049
中介存款		441		571		1,012
总存款		5,875		123		5,998
根据逆回购协议出售的证券		72		101		173
短期借款、隔夜FHL银行借款和其他生息负债		(22)		2,452		2,430
发行给资本信托的次级债券		28		—		28
附属票据		(2)		2		—
计息负债总额		5,951		2,678		8,629
净利息收入	$	539	$	(1,859)	$	(1,320)


	截至6月30日的6个月，
	2024年与2023年
	增加（减少）				总
	由于以下原因				增加
	费率		卷		(减少)

	（美元单位：千）
生息资产：
应收贷款	$	10,794	$	1,697	$	12,491
投资证券		663		(292)		371
在其他银行的生息存款		263		111		374
生息资产总额		11,720		1,516		13,236
计息负债：
活期存款		7,852		208		8,060
定期存款		6,978		(948)		6,030
中介存款		1,344		3,551		4,895
总存款		16,174		2,811		18,985
根据逆回购协议出售的证券		252		(88)		164
短期借款、隔夜FHL银行借款和其他生息负债		106		3,588		3,694
发行给资本信托的次级债券		89		—		89
附属票据		(11)		11		—
计息负债总额		16,610		6,322		22,932
净利息收入	$	(4,890)	$	(4,806)	$	(9,696)

流动性

流动资金是衡量公司通过出售或到期现有资产或通过负债管理获得额外资金，及时产生足够现金以履行当前和未来财务义务的能力。这些义务包括客户的信贷需求、存款取款和公司的日常运营。流动资产包括现金、在金融机构的有息存款以及某些投资证券和贷款。由于本公司主要通过负债融资产生流动资金，管理层相信本公司保持整体流动资金充足，以满足存款人的要求和借款人的信贷需求。截至2024年6月30日，该公司承诺为贷款发起提供资金约3,260万，未使用的信用额度和未预付贷款为10.9亿，未偿还信用证为1,250万。

在所示日期的贷款承诺额和贷款的未到位部分如下(以千计)：


	6月30日，		3月31日，		十二月三十一日，		十二月三十一日，		十二月三十一日，		12月31日，
	2024		2024		2023		2022		2021		2020
已关闭的非建筑贷款，有未使用的可用额度
以房地产为抵押(一至四户)	$	200,630	$	206,992	$	203,964	$	199,182	$	175,682	$	164,480
以房地产为抵押(不是一户或四户)		—		—		—		—		23,752		22,273
非房地产担保--商业业务		122,685		120,387		82,435		104,452		91,786		77,411

未使用可用额度的封闭式建筑贷款
以房地产为抵押(一至四户)		109,153		103,839		101,545		100,669		74,501		42,162
以房地产为抵押(不是一户或四户)		570,621		680,149		719,039		1,444,450		1,092,029		823,106

贷款承诺未结清
以房地产为抵押(一至四户)		21,698		20,410		12,347		16,819		53,529		85,917
以房地产为抵押(不是一户或四户)		33,273		50,858		48,153		157,645		146,826		45,860
非房地产担保--商业业务		14,949		9,022		11,763		50,145		12,920		699

	$	1,073,009	$	1,191,657	$	1,179,246	$	2,073,362	$	1,671,025	$	1,261,908

该公司的主要资金来源是客户存款、中介存款、FHLBank的短期借款、其他借款、贷款偿还、未质押证券、出售贷款的收益和可供出售的证券以及从经营中提供的资金。该公司根据当时的比较成本和可获得性使用部分或全部这些资金来源。该公司不时选择不向某些竞争对手支付较高的存款利率，并在认为适当的情况下，以较便宜的其他资金来源补充存款。自2022年年中以来，该公司提高了许多存款产品的利率。该公司还利用了不同期限的固定利率和浮动利率经纪存款，以及隔夜FHLBank借款和FRB的定期借款。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司拥有以下可用担保额度和资产负债表内流动性：


	2024年6月30日		2023年12月31日
联邦住房贷款银行额度	$	108470万	$	91910万
联邦储备银行额度	$	33930万	$	44870万
现金及现金等价物	$	18650万	$	21130万
未质押证券--可供出售	$	32670万	$	35280万
未质押证券--持有至到期	$	26.1万	$	19170万

现金流量表。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的6个月中，该公司的经营活动产生了正的现金流。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，该公司的投资活动产生了负现金流。在截至2024年6月30日的6个月内，公司来自融资活动的现金流量为正，而在截至2023年6月30日的6个月内，来自融资活动的现金流量为负。

现金流量表所涉期间经营活动的现金流量主要与应计和递延资产、信贷和其他负债、信贷损失准备金、折旧和摊销准备、销售贷款的实现收益以及递延贷款发放费和贷款和投资的折扣(溢价)摊销有关，所有这些

这是对营业现金流的非现金或营业外调整。经非现金和非经营性项目调整后的净收入以及持有待售贷款的发起和销售是经营活动现金流的主要来源。在截至2024年和2023年6月30日的六个月中，经营活动分别提供了1,660美元万和5,900美元万的现金。

在截至2024年和2023年6月30日的六个月中，投资活动分别使用了14420美元万和7.5亿万现金。2024年期间的投资活动使用现金，主要原因是贷款、可供出售证券的购买和对税收抵免伙伴关系的投资净额，但部分被投资证券的付款所抵消。2023年期间的投资活动使用现金，主要原因是贷款、购置房舍和设备以及对税收抵免伙伴关系的投资产生净额，但部分被投资证券的付款所抵消。

现金流量表所涉期间融资活动的现金流量变化主要是由于计入利息后的存款变化和短期借款的变化，以及借款人预付税款和保险、向股东支付股息和回购公司普通股所致。在截至2024年和2023年6月30日的六个月中，融资活动分别提供了10280美元万和1,610美元万现金。在2024年期间，融资活动提供了现金，主要是因为FRB借款和短期借款增加，但被公司普通股回购、向股东支付的股息以及定期存款和支票和储蓄存款净减少所部分抵消。在2023年期间，融资活动使用现金的主要原因是短期借款、公司普通股回购和支付给股东的股息减少，但部分被定期存款和支票和储蓄存款的净增加所抵消。

资本资源

管理层不断审查公司和银行的资本状况，以确保遵守最低监管要求，并探索通过留存收益或其他方式增加资本的方法。

截至2024年6月30日，公司的总股东权益和普通股股东权益分别为56880美元万，或总资产的9.6%，相当于每股普通股49.11美元的账面价值。截至2023年12月31日，总股东权益和普通股股东权益分别为57180美元万，或总资产的9.8%，相当于每股普通股账面价值48.44美元。截至2024年6月30日，公司有形普通股权益与有形资产的比率为9.4%，而2023年12月31日为9.7%(见下文非公认会计准则财务指标)。

包括在2024年6月30日和2023年12月31日的股东权益中，公司可供出售投资证券的未实现亏损(税后净额)分别为4,730美元万和4,050美元万。在截至2024年6月30日的6个月期间，未实现亏损净额的变化主要是由于中期市场利率上升(这通常会降低投资证券的公允价值)。

此外，截至2024年6月30日，股东权益中还包括公司终止的现金流对冲(利率互换)的已实现收益(税后净额)，总额为800美元万。这笔金额加上相关的递延税款，预计将在原利率互换合同的剩余期限内计入利息收入，该合同原定于2025年10月结束。截至2024年6月30日，待计入利息收入的剩余税前金额为1,030美元万。随着时间的推移，对股东权益总额的净影响将不会产生影响，因为这一已实现收益的减少将被留存收益的增加所抵消(因为利息收入通过税前收入流动)。

截至2024年6月30日，股东权益中还包括公司两个未偿还现金流对冲(利率互换)的未实现亏损(税后净额)，总额为1,600美元万。自这些对冲开始以来，市场利率的上升导致了它们的公允价值下降。

如上所述，总股东权益减少了300美元万，从2023年12月31日的57180美元万降至2024年6月30日的56880美元万。由于回购公司普通股共计1,240美元万，以及宣布普通股分红930美元万，股东权益减少。在截至2024年6月30日的六个月内，累计其他全面亏损增加了1,300美元万，主要是由于市场利率上升导致现金流对冲和可供出售投资证券的公允价值减少。部分抵消了这些减少的是，6个月内的净收益为3040美元万，以及由于行使股票期权而增加的股东权益140亿美元万。

该公司持有至到期的投资证券组合也有未实现亏损，截至2024年6月30日，这些证券总计2,610美元万，未计入其总资本余额。如果这些持有至到期的未实现亏损计入资本(税后净额)，截至2024年6月30日，它们将使股东权益总额减少1960年万美元。这一数额相当于56880美元万股东权益总额的3.5%。

银行被要求维持基于风险的最低资本充足率。这些比率将风险基础法规定义的资本与法规定义的经调整的相对风险的资产进行比较。根据2015年1月1日生效的当前指导方针，银行必须拥有最低4.50%的普通股一级资本充足率，最低6.00%的风险一级资本充足率，最低8.00%的总风险资本充足率，以及最低4.00%的一级杠杆率。要被视为“资本充足”，银行必须拥有最低6.50%的普通股一级资本比率，最低8.00%的基于风险的最低一级资本比率，最低10.00%的总风险资本比率，以及最低5.00%的一级杠杆率。2024年6月30日，该行普通股一级资本充足率为13.0%，风险一级资本充足率为13.0%，总风险资本充足率为14.2%，一级杠杆率为11.4%。因此，截至2024年6月30日，该行资本充足，资本充足率超过了符合条件的资本充足率。2023年12月31日，该行普通股一级资本充足率为13.1%，风险一级资本充足率为13.1%，总风险资本充足率为14.3%，一级杠杆率为11.6%。因此，截至2023年12月31日，该行资本充足，资本充足率超过了资格要求。

FRB为银行控股公司制定了资本金规定，与银行的资本金规定大体相同。于2024年6月30日，本公司的普通股一级资本比率为12.0%，一级风险资本比率为12.5%，总风险基础资本比率为15.2%，一级杠杆率为11.0%。于2023年12月31日，本公司的普通股一级资本比率为11.9%，一级风险资本比率为12.4%，总风险资本比率为15.2%，一级杠杆率为11.0%。

除最低普通股一级资本比率、基于风险的一级资本比率和基于风险的总资本比率外，本公司和本行必须维持资本保护缓冲，包括超过所需最低水平的风险加权资产的2.5%以上的额外普通股一级资本，以避免在支付股息、回购股份和支付酌情奖金方面的限制。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司和银行的资本节约缓冲都超过了要求的最低水平。

分红。在截至2024年6月30日的三个月内，公司宣布普通股现金股息为每股0.40美元，或该三个月期间稀释后普通股每股净收益的28%，并支付了普通股现金股息每股0.40美元(于2024年3月宣布)。在截至2023年6月30日的三个月内，公司宣布普通股现金股息为每股0.40美元，或该三个月期间稀释后普通股每股净收益的26%，并支付了普通股现金股息每股0.40美元(于2023年3月宣布)。在截至2024年6月30日的6个月内，公司宣布普通股现金股息总额为每股0.80美元，或该6个月期间稀释后普通股每股净收益的31%，并支付每股0.80美元的普通股现金股息。在截至2023年6月30日的六个月内，公司宣布普通股现金股息总额为每股0.80美元，或该六个月期间每股稀释后普通股净收益的25%，并支付每股0.80美元的普通股现金股息。董事会定期开会，审议股息支付的水平和时间。截至2024年6月30日宣布但未支付的每股0.40美元股息于2024年7月支付给股东。

普通股回购和发行。自1990年5月以来，该公司一直在进行各种回购计划。在截至2024年6月30日的三个月中，该公司以每股51.88美元的平均价格回购了124,600股普通股，并以每股38.77美元的平均价格发行了7,850股普通股，以支付行使股票期权的费用。在截至2023年6月30日的三个月中，该公司以每股50.70美元的平均价格回购了170,200股普通股，并以每股31.07美元的平均价格发行了5838股普通股，以支付行使股票期权的费用。在截至2024年6月30日的6个月中，该公司以每股51.67美元的平均价格回购了236,962股普通股，并以每股37.15美元的平均价格发行了15,138股普通股，以支付行使股票期权的费用。在截至2023年6月30日的6个月中，公司以每股52.54美元的平均价格回购了269,321股普通股，并以每股33.79美元的平均价格发行了7,555股普通股，以支付行使股票期权的费用。

2022年12月，公司董事会根据一项公开市场购买或私下谈判交易的计划，授权购买最多100万股公司已发行普通股。截至2024年6月30日，我们的股票回购授权中仍有约49万股可用。

历史上，只要管理层相信回购公司普通股将有助于股东价值的整体增长，管理层就会不时地利用股票回购计划。在任何特定时间将回购的股票数量和支付的价格受到许多因素的影响，其中几个因素不在

对公司的控制。主要因素通常包括在任何给定时间卖方在市场上可获得的股票数量、股票的市场价格以及对公司每股收益和资本的预期影响。

非公认会计准则财务指标

本文件包含某些财务信息，这些信息是按照美国公认的会计原则(“公认会计原则”)以外的方法确定的，具体而言，即有形普通股权益与有形资产的比率。

在计算有形普通股权益与有形资产的比率时，我们从普通股权益和总资产中减去期末无形资产。管理层认为，不计入无形资产影响的这一指标提供了有用的补充信息，有助于了解我们的财务状况和经营结果，因为它提供了一种评估管理层成功利用我们的有形资本以及我们的资本实力的方法。管理层还认为，提供一种不包括无形资产余额的衡量标准，这是估值的主观组成部分，有助于将我们的业绩与同行的业绩进行比较。此外，管理层认为，这是银行业用来评估业绩的标准财务指标。

这种非GAAP财务计量是补充的，不能替代任何基于GAAP财务计量的分析。由于并非所有公司都使用相同的非公认会计准则计量方法，因此本演示文稿可能无法与其他公司计算的其他类似名称的计量方法进行比较。

非公认会计准则对账：有形普通股权益与有形资产之比


	2024年6月30日			2023年12月31日

	（美元单位：千）

期末普通股权益	$	568,792		$	571,829
减去：期末无形资产		10,310			10,527
期末有形普通股权益(A)	$	558,482		$	561,302

期末总资产	$	5,958,766		$	5,812,402
减去：期末无形资产		10,310			10,527
期末有形资产(B)	$	5,948,456		$	5,801,875

有形普通股权益与有形资产之比(A)/(B)		9.39	%		9.67	%

第3项：关于市场风险的定量和定性披露

资产负债管理与市场风险

该公司的一个主要经营目标是通过实现有利的利差来产生稳定的收益，这种利差可以在现行利率波动期间持续下去。该公司试图通过发行期限较短的可调整利率抵押贷款和贷款，以及购买其他较短期的生息资产，在其计息负债和生息资产预期重新定价的时期之间实现更紧密的匹配，以减少其受到利率不利变化的影响。

我们在利率变化时的风险

我们就资产赚取的利率及就负债支付的利率一般按合约在一段时间内厘定。市场利率随时间变化。因此，我们的经营业绩与其他金融机构一样，受到利率变动以及我们资产和负债的利率敏感性的影响。与利率变化相关的风险以及我们适应这些变化的能力被称为利率风险，也是我们最重要的市场风险。

我们如何衡量利率变化给我们带来的风险

为了管理我们对利率变化的风险敞口，并遵守适用的法规，我们监控大南方的利率风险。在监察利率风险方面，我们会定期分析和管理资产和负债。

支付流和利率，其到期日的时间，以及它们对市场利率实际或潜在变化的敏感性。

实现净利息收入最大化的能力在很大程度上取决于实现正利差，尽管现行利率波动，但利差仍能持续。利率敏感度是衡量在一段时间内重新定价或到期的有息资产和有息负债之间的差额。差额，或利率重新定价的“差距”，提供了一个指示，机构的利差将受到利率变化的影响的程度。当利率敏感型资产的金额超过同期利率敏感型负债重新定价的金额时，差额被视为正，当利率敏感型负债额超过同期利率敏感型资产的金额时，差额被视为负值。一般来说，在利率上升期间，重新定价期限较短的负差额会对净利息收入产生不利影响，而重新定价期较短的负差额会导致净利息收入增加。在利率下降的时期，情况恰恰相反。截至2024年6月30日，大南方的利率风险模型显示，一般来说，利率上升预计会对公司的净利息收入产生适度的积极影响，而利率下降预计会对净利息收入产生适度的负面影响。如果我们不能相应地降低非到期存款利率，联邦基金利率下降和其他市场利率下降的负面影响可能会更加明显。我们对利率上升和下降的各种利率情景进行建模，包括平行和非平行的利率变动。我们的建模结果表明，在利率相对较小的变化后的前12个月，净利息收入不太可能受到显着的积极或消极影响，因为我们的投资组合在12个月内相对匹配良好。在市场利率在短时间内大幅上升的情况下，由于SOFR利率(取代LIBOR利率)和“最优惠”利率的相当快的上升，我们的净息差增长在很短的时间内(第一到三个月)可能更加明显。在市场利率在短时间内大幅下降的情况下，如2020年3月所做的那样，由于SOFR利率和最优惠利率的相当快的下降，我们的净息差下降在非常近期(前一到三个月)可能更加明显。在接下来的几个月里，我们预计净息差将企稳并开始改善，因为到期定期存款的续期利率与当时这些产品的当前利率相比有所下降。在2020年期间，由于联邦基金利率从2019年7月到2020年3月下调了2.25%，我们的净息差百分比经历了一些压缩。利润率压缩主要是由于资产组合的变化，主要是在2020年增加了较低收益的资产和发行了次级票据，2021年的净息差仍低于我们的历史平均水平。伦敦银行间同业拆借利率/SOFR利率在2020年大幅下降，并在2021年和2022年前三个月保持在非常低的水平，这给贷款收益率带来了压力，我们大多数市场对贷款和存款的激烈定价竞争仍然存在。自2022年3月以来，市场利率上升较快。这增加了贷款收益率，并扩大了我们在2022年下半年和2023年前三个月的净利息收入和净息差。虽然市场利率上升预计将导致贷款收益率上升，但我们预计，正如截至2023年12月31日的年度所经历的那样，这种好处将被融资成本增加(包括资金组合的变化)所抵消。截至2024年6月30日，未来12个月的定期存款到期日如下：3个月内--46300美元万，加权平均利率为4.46%；3-6个月内--41200美元万，加权平均利率4.47%；6-12个月内--25900美元万，加权平均利率3.98%。根据2024年6月的定期存款市场利率，这些到期定期存款的替换利率可能约为4.00-4.35%。

目前利率收益率曲线的水平和形态给利率风险管理带来了挑战。在2015年12月16日加息0.25%之前，美联储上一次调整利率是在2008年12月16日。这是自2006年9月29日以来的首次加息。从2016年12月14日到2018年12月31日，美联储还另外八次加息0.25%，联邦基金利率高达2.50%。2018年12月之后，美联储暂停了加息，并在2019年7月、9月和10月分别实施了0.25%的降息。2019年12月31日，联邦基金利率为1.75%。为了应对新冠肺炎疫情，美联储在2020年3月两次降息，3月3日降息0.50%，3月16日降息1.00%。2021年12月31日，联邦基金利率为0.25%。2022年，美联储分别在2022年3月、5月、6月、7月、9月、11月和12月实施了0.25%、0.50%、0.75%、0.75%、0.75%、0.75%和0.50%的加息。2022年12月31日，联邦基金利率为4.50%。2023年，美联储分别在2023年2月、3月、5月和7月实施了0.25%、0.25%、0.25%和0.25%的加息。2023年12月31日，联邦基金利率为5.50%。2024年到目前为止，FRB没有实施任何利率变化，2024年6月30日，联邦基金利率为5.50%。金融市场现在预计，联邦基金利率在2024年进一步大幅上调的可能性不大，因为利率决定是在每次联邦储备委员会会议上根据当时可用的经济数据做出的。然而，美联储进一步表示，联邦基金利率很可能在降息之前再保持在这一峰值水平附近几个月，最早可能在2024年9月。金融市场现在已经开始计入价格。大南方的贷款组合包括与各种SOFR指数挂钩的贷款(截至2024年6月30日的14.1%亿)，这些贷款将在2024年6月30日后的90天内至少进行一次调整。所有这些贷款都有不同利率的利率下限。大南方银行有一个贷款组合(截至2024年6月30日，万为82600美元)，这些贷款与“最优惠利率”挂钩，该利率将立即或在“最优惠利率”变化后90天内进行调整。所有这些贷款都有不同利率的利率下限。在……里面

此外，大南方银行有一个贷款组合(截至2024年6月30日，700亿美元万)与美国银行间同业拆借利率指数挂钩，该指数将立即或在最优惠利率变化后90天内进行调整。所有这些贷款都有不同利率的利率下限。截至2024年6月30日，几乎所有这些SOFR、“最优惠利率”和AMERIBOR贷款的完全指数化利率都等于或高于其最低利率，因此预计将完全随着未来市场利率的上调而变动。

利率风险敞口估计(敏感度差距)并不是对机构实际利率风险的准确衡量。它们只是在简化的建模环境中产生的利率风险敞口指标，旨在使管理层能够衡量银行对利率变化的敏感性。它们不一定表明一般利率变动对银行净利息收入的影响，因为某些类别的资产和负债的重新定价受到银行无法控制的竞争性因素和其他因素的影响。因此，在指定期限内到期或以其他方式重新定价的某些资产和负债实际上可能会在不同的时间以不同的金额到期或重新定价，并可能导致银行利率风险发生重大变化。

为了最大限度地减少重大和长期的利率升降对大南方航空经营业绩的不利影响，大南方航空采取了资产和负债管理政策，以更好地匹配大南方航空的生息资产和有息负债的到期日和重新定价条款。管理层建议和董事会制定大南方的资产和负债政策，并由资产和负债委员会执行。资产和负债委员会由首席财务官担任主席，并由大南方公司的高级管理层成员组成。资产和负债委员会的目的是根据大南方公司的业务计划和董事会批准的政策，沟通、协调和控制资产/负债管理。资产和负债委员会建立和监测资产和资金来源的数量和组合，考虑到相对成本和利差、利率敏感度和流动性需求。目标是管理资产和资金来源，以产生与流动性、资本充足率、增长、风险和盈利目标一致的结果。资产和负债委员会每月召开会议，审查经济状况和利率前景、当前和预计的流动资金需求和资本状况，以及资产和负债数量和组合的预期变化。在每次会议上，资产和负债委员会都会根据这项审查提出适当的战略调整建议。首席财务官或其指定人员负责审查政策执行和战略的效果，并在董事会的每月会议上向董事会报告。

为了管理资产和负债，实现预期的流动性、信用质量、利率风险、盈利能力和资本目标，大南航空的战略重点是发放可调利率贷款或5年内到期的固定利率贷款，并管理其存款和借款，以与零售客户和批发资金来源建立稳定的关系。

有时，我们可能会根据一般利率水平、长期和短期利率之间的关系、市场状况和竞争因素，决定在一定程度上增加我们的利率风险头寸，以维持或增加我们的净息差。

资产与负债委员会定期审查利率风险，方法是预测替代利率环境对投资组合权益的净利息收入和市场价值的影响，其定义为机构现有资产、负债和表外工具的净现值，并根据大南方银行董事会授权的投资组合权益净利息收入和市场价值的最大潜在变化来评估此类影响。

在正常业务过程中，本公司可能不时使用衍生金融工具(主要是利率掉期)来协助其利率风险管理。2011年，本公司开始与商业银行客户进行利率互换，以促进其各自的风险管理策略。这些利率掉期同时通过抵消本公司与第三方执行的利率掉期进行对冲，从而使本公司因此类交易而产生的净风险敞口降至最低。由于与该计划相关的利率掉期不符合严格的对冲会计要求，客户掉期和抵销掉期的公允价值变化都直接在收益中确认。这些利率衍生品源于向某些符合条件的客户提供的服务，因此不用于管理公司资产或负债的利率风险。该公司管理与其衍生工具有关的配对账簿，以最大限度地减少此类交易造成的净风险敞口。

于2018年10月，本公司订立利率掉期交易，作为其持续利率管理策略的一部分，以对冲其浮息贷款的风险。掉期的名义金额为40000美元万，合同终止日期为2025年10月6日。根据掉期条款，公司收取3.018%的固定利率，并支付相当于一个月美元-伦敦银行同业拆借利率(现为SOFR)的浮动利率。浮动利率每月重置，应付/来自交易对手的利息净额结算也按月发生。由于市场利率较低，本公司收到净利息结算，这些净利息被记录为贷款利息收入。如果美元-SOFR超过固定利率，公司被要求支付净结算额

支付给交易对手，并将这些净付款记录为贷款利息收入的减少。衍生工具的收益或亏损的有效部分被报告为其他全面收益的组成部分，并重新分类为对冲交易影响收益的同一个或多个期间的收益。衍生工具的收益和损失代表对冲无效或被排除在有效性评估之外的对冲成分，在当期收益中确认。

2020年3月，本公司与其掉期交易对手共同同意在合同到期日之前终止40000美元的万利率掉期。由于本次终止，掉期交易对手向公司支付了4,590万美元。

2022年3月，本公司签订了另一项利率掉期交易，作为其持续利率管理策略的一部分，以对冲其浮息贷款的风险。掉期的名义金额为30000美元万，生效日期为2022年3月1日，终止日期为2024年3月1日。根据掉期条款，公司收取1.6725%的固定利率，并支付相当于一个月美元-伦敦银行同业拆借利率(现为SOFR)的浮动利率。浮动利率每月重置，应付/来自交易对手的利息净额结算也按月发生。最初的浮动利率定为0.24143%。在固定利率超过一个月美元-SOFR的范围内，公司收到了净利息结算，记为贷款利息收入。如果美元-SOFR汇率超过固定利率，本公司向交易对手支付净结算额，并将这些净付款记录为贷款利息收入的减少。

2022年7月，本公司进行了两笔利率掉期交易，作为其持续利率管理策略的一部分，以对冲其浮息贷款的风险。每笔掉期的名义金额为20000美元万，生效日期为2023年5月1日，终止日期为2028年5月1日。根据一次掉期的条款，自2023年5月开始，本公司收取2.628%的固定利率，并支付相当于一个月美元-SOFR OIS的浮动利率。根据另一份掉期合约的条款，自2023年5月开始，本公司收取5.725%的固定利率，并支付相当于一个月期美元-Prime的浮动利率。在每一种情况下，浮动利率都会按月重置，应付/来自交易对手的净利息结算也按月进行。如果固定利率超过浮动利率，本公司收到净利息结算，记为贷款利息收入。如果浮动利率超过固定利率(正如它目前所做的那样)，公司向交易对手支付净结算额，并将这些净付款记录为贷款利息收入的减少。

2023年2月，本公司进行利率掉期交易，作为其持续利率管理策略的一部分，以对冲其某些固定利率经纪存款的风险。掉期的名义总金额为9,500美元万，终止日期为2025年2月28日。根据掉期条款，本公司收取4.65%的固定利率，并支付相当于美元-SOFR-复合加利差的浮动利率。浮动利率每月重置，应付/来自交易对手的利息净额结算也按月发生。在固定利率超过美元-SOFR复合利率加上利差的范围内，公司收到净利息结算，这被记录为存款利息支出的减少。如果美元-SOFR-复合加上利差超过固定利率，公司需要向交易对手支付净结算额，并将这些净付款记录为存款利息支出。

2024年1月，本公司选择在2025年合同终止日期之前终止与经纪存款相关的掉期。本公司于终止交易时从掉期交易对手收到合共26,500元的结算款项净额。在提前终止时，公司对经纪存款进行了市值调整，金额为163,000美元，将在2024年1月至2025年2月期间作为利息支出的减少摊销。

项目4.控制和程序

吾等维持一套披露控制及程序制度(定义见1934年证券交易法(下称“交易法”)第13(A)-15(E)条)，旨在提供合理保证，确保吾等根据交易法提交的报告中须披露的信息在美国证券交易委员会的规则及表格所指定的时间内得到准确记录、处理、汇总及报告，并累积该等信息并视情况传达给吾等的管理层，包括本公司的主要行政总裁及首席财务官。截至2024年6月30日，我们在首席执行官、首席财务官和其他几名高级管理层成员的监督下，对我们的披露控制和程序进行了评估。我们的首席执行官和首席财务官总结说，截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序有效地确保了我们根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息：(I)积累并传达给我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)，以便及时决定所需的披露；(Ii)在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告。

在截至2024年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据交易法第13a-15(F)条的定义)没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对财务报告内部控制产生重大影响。

我们不期望我们对财务报告的内部控制能够防止所有错误和所有欺诈。无论控制程序的构思和运作有多好，它只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，保证控制程序的目标得以实现。由于所有控制程序的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策过程中的判断可能是错误的，控制或程序的崩溃可能因为简单的错误或错误而发生。此外，可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾来规避控制。任何控制程序的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功地实现其所述目标；随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化而变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制程序的固有局限性，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被发现。

第二部分：其他信息

项目2.法律诉讼

在正常业务过程中，本公司及其子公司面临未决和威胁的法律诉讼，其中一些诉讼寻求实质性救济或损害赔偿。虽然该等法律程序的最终结果不能肯定地预测，但在与律师一起审阅未决及受威胁的诉讼后，管理层目前相信该等诉讼的结果不会对本公司的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。更多信息，见本报告第一部分项目2“管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析--业务举措”。

项目1A.风险因素

本公司截至2023年12月31日止年度的Form 10-k年报第I部分第1a项所载风险因素并无重大变动。

第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用

2022年12月，公司董事会授权管理层根据一项公开市场购买或私下谈判交易的计划，回购最多100万股公司已发行普通股。此程序没有到期日期。该计划的授权于2023年4月在完成之前授权的回购计划后生效。

公司可不时根据1934年证券交易法第10 b5 -1条利用预先安排的交易计划根据其回购计划回购其股份。

下表反映了公司截至2024年6月30日的三个月内的回购活动。


				总人数：	最大数量
	总人数	平均值		购买了股份	在那一年的5月里
	的股份。	价格		作为公开讨论的一部分	但仍将被收购
	购得	每股收益		已公布的未来计划	根据计划（1）

2024年4月1日至2024年4月30日	45,200	$	51.57	45,200	570,150
2024年5月1日至2024年5月31日	34,600		52.03	34,600	535,550
2024年6月1日至2024年6月30日	44,800		52.08	44,800	490,750
	124,600	$	51.88	124,600

(1)	金额代表截至所示月份最后一个日历日可供回购的股份数量。

第三项高级证券违约

没有。

项目4.矿山安全信息披露

不适用

第5项：其他信息

交易计划

截至2024年6月30日止季度，公司无董事或高级职员（定义见《交易法》第16 a-1（f）条）通过或已终止 a “规则10B5-1交易安排“或”非规则10B5-1交易安排“，每个术语在S-k条例第408(A)项中定义。

项目6.展品

陈列品

展品不是的。	描述

(2)	收购、重组、安排、清算或继承计划

	(i)	联邦存款保险公司、TeamBank，N.A.接管人、堪萨斯州Paola、联邦存款保险公司和大南方银行之间于2009年3月20日签署的购买和假设协议，先前提交给委员会(文件编号000-18082)，作为注册人于2009年3月26日提交的当前8-k表格报告的附件2.1，通过引用并入本文，作为附件2.1(I)。

	(Ii)	联邦存款保险公司、Vantus银行、苏城、爱荷华州苏城、联邦存款保险公司和大南方银行之间于2009年9月4日签署的购买和假设协议，先前提交给委员会(文件编号000-18082)，作为注册人于2009年9月11日提交的当前8-k表格报告的附件2.1，通过引用并入本文，作为附件2.1(Ii)。

	(Iii)	联邦存款保险公司、太阳证券银行接管人、密苏里州艾灵顿、联邦存款保险公司和大南方银行于2011年10月7日签署的购买和假设协议，先前提交给委员会(文件号000-18082)，作为注册人截至2011年9月30日的季度报告10-Q表中的附件2.1(Iii)，被并入本文作为附件2(Iii)。

	(Iv)	联邦存款保险公司、同业储蓄银行接管人、FSB、明尼苏达州枫树市、联邦存款保险公司和大南方银行于2012年4月27日签署的购买和假设协议，先前提交给委员会(文件编号000-18082)，作为注册人截至2012年3月31日的季度10-Q表格季度报告的附件2.1(Iv)，现通过引用并入本文，作为附件2(Iv)。

	(v)	美国联邦存款保险公司、美国伊利诺伊州莫林市山谷银行接管人、联邦存款保险公司和大南方银行之间于2014年6月20日签订的《购买和承担协议》此前已向委员会提交(文件编号000-18082)，作为注册人截至2014年6月20日的季度报告10-Q表中的附件2.1(V)，现作为附件2(V)并入本文作为参考。

(3)	公司章程及附例

	(i)	注册人宪章先前作为注册人于2004年3月31日提交的关于附表14A的最终委托书的附录D提交给委员会(文件号：200000-18082)，通过引用并入本文，作为附件3.1.

	(Ii)	注册人章程以前作为2007年10月19日提交的注册人当前报告的8-k表格的附件3.2提交给委员会(文件号：000-18082)，通过引用并入本文，作为附件3.2。


(4)		界定担保持有人权利的文书，包括契据

		根据1934年《证券交易法》第12条登记的注册人证券的说明(文件编号000-18082)以前作为注册人截至2020年12月31日的年度10-k表格年度报告的附件4提交给委员会，通过引用并入本文。

		注册人和作为受托人的美国银行全国协会之间的契约，日期为2020年6月12日，之前提交给委员会(文件号为000-18082)，作为注册人于2020年6月12日提交的当前8-k表格报告的附件4.1，通过引用并入本文，作为附件41.

		注册人与美国银行协会作为受托人(与注册人于2030年6月15日到期的5.50%固定利率至浮动利率次级票据有关)于2020年6月12日签署的第一份补充契约，包括其中包括的附属票据的形式，先前作为附件4.2向委员会提交(文件编号000-18082)，作为注册人于2020年6月12日提交的当前8-k表格报告的附件4.2，通过引用并入本文，作为附件4.2。

		登记人在此同意应要求向美国证券交易委员会提供界定登记人长期债务的相互持有人权利的文书副本。

(9)		表决权信托协议

		不适用。

(10)		材料合同

		登记人与威廉·V·特纳于2019年11月4日签订的修订和重新签署的就业协议，此前已提交给委员会(文件编号000-18082)，作为登记人截至2019年9月30日的季度报告表格10-Q的第10.3号附件，现并入本文，作为附件10.3。

		登记人与威廉·V·特纳于2019年11月4日签订的修订和重新签署的就业协议的第1号修正案，日期为2021年11月17日，以前作为登记人于2021年11月22日提交的当前8-k表格报告的附件10.1提交给委员会(文件编号000-18082)，现作为附件10.3A并入本文。

		登记人与约瑟夫·W·特纳之间于2019年11月4日修订并重新签署的就业协议，此前已提交委员会(文件编号000-18082)，作为登记人截至2019年9月30日的财政年度10-Q表季度报告的第10.4号附件，通过引用并入本文，作为附件10.4。*

		先前向欧盟委员会提交的修订和重新签署的与约瑟夫·W·特纳签订的就业协议的第10.1号修正案(文件编号000-18082)，作为注册人截至2021年12月31日的年度10-k表格年度报告的附件10.4a，通过引用并入本文，作为附件10.4a。*

		登记人与约瑟夫·W·特纳于2019年11月4日签订的修订和重新签署的就业协议的第2号修正案，于2021年11月17日生效，此前已向委员会提交(文件编号000-18082)，作为登记人于2021年11月22日提交的当前8-k表格报告的附件10.2，在此作为参考并入，作为附件104亿。

		关于注册人执行官员2024年的现行薪金和奖金安排的说明，以前作为注册人截至2023年12月31日的财政年度10-k表格年度报告的附件10.7提交给委员会，在此作为参考并入，作为附件10.7。

		先前向委员会提交的注册人董事现行费用安排的说明，作为注册人截至2023年12月31日的财政年度10-k表格年度报告的附件10.8，通过引用并入本文件，作为附件10.8。*

		注册人于2013年4月4日提交给证监会的2013年股权激励计划(18082号文件)，作为注册人关于附表14A的最终委托书的附录A，通过引用并入本文，作为附件10.10。

		注册人2013年股权激励计划下的激励股票期权奖励协议格式已于2013年6月20日提交给证监会，作为注册人注册说明书S 8号(第333 189497号)的附件10.2，通过引用并入本文，作为附件10.11。

		注册人2013年股权激励计划项下的非限制性股票期权奖励协议的格式作为2013年6月20日提交的注册人注册说明书S 8号(第333-189497号)的附件10.3并入本文，作为附件10.12。

		注册人于2018年3月27日提交给委员会的2018年综合激励计划(文件号：200000-18082)，作为注册人关于附表14A的最终委托书的附录A，通过引用并入本文，作为附件10.15。*

		已于2018年6月15日向证监会提交的注册人2018年综合激励计划下的激励股票期权奖励协议格式，作为注册人注册说明书S-8表格(文件编号333-225665)的附件10.2，通过引用并入本文，作为附件10.16。

		此前于2018年6月15日向证监会提交的注册人2018年综合激励计划下的非限制性股票期权奖励协议格式，作为注册人注册说明书S-8表格(文件编号333-225665)的附件10.3，通过引用并入本文，作为附件10.17。*

		注册人于2022年3月31日提交给欧盟委员会的2022年综合激励计划(文件号：20000-18082)，作为注册人关于附表14A的最终委托书的附录A，通过引用并入本文，作为附件10.18。*

		注册人2022年综合激励计划下的激励股票期权奖励协议格式已于2022年6月17日作为注册人注册说明书S-8表格(文件编号333-265683)的第99.2号附件提交给委员会，通过引用并入本文，作为附件10.19。

		注册人2022年综合激励计划项下的非限制性股票期权奖励协议格式于2022年6月17日作为注册人注册说明书S-8表格(文件编号333-265683)的第99.3号附件提交给委员会，在此作为参考并入本文，作为附件10.20。

		作为注册人截至2023年9月30日季度10-Q季度报告的附件10.21，先前提交给证监会的《执行董事股票期权替代现金支付选择表格》作为附件10.21并入本文作为参考。

(15)		Letter Re未经审计的中期财务资料

		不适用。

(18)		Letter Re会计原则变更

		不适用。

(23)		专家和律师的同意

		不适用。

(24)		授权书

		没有。

(31.1)		规则13a-14(A)-首席执行官的认证

		附件为附件31.1

(31.2)		规则13 a-14（a）财务主管的认证

		作为附件31.2

(32)		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条进行认证（18 USC第1350条）

		作为附件32附。

(99)		更多展品

		没有。

(101)		附件101所附是Great Southern Bancorp，Inc.的以下财务报表。截至2024年6月30日的季度10-Q表格季度报告，采用广泛商业报告语言（MBE）格式：（i）合并财务状况表，（ii）合并利润表，（iii）合并全面收益表，（iv）合并现金流量表和（v）合并财务报表附注。

(104)		封面交互式数据文件格式为Inline BEP（包含在附件101中）。

		*管理合同或补偿计划或安排。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

	伟大南方银行公司

日期：2024年8月7日	/s/约瑟夫·W.特纳
	Joseph W.特纳总裁与首席执行官 (首席行政主任)

日期：2024年8月7日	/s/ Rex A.科普兰
	雷克斯·A·科普兰司库 (首席财务会计官)

抵押贷款支持证券-GNMA、FNMA、FHLMC