DocumentLIVERAMP公布25财年第一季度业绩
收入同比增长14%
收入连续第二个季度实现两位数增长
上调2025财年收入和营业收入指引
加利福尼亚州旧金山,2024年8月7日——领先的数据协作平台LiveRamp®(纽约证券交易所代码:RAMP)今天公布了截至2024年6月30日的2025财年第一季度财务业绩。
第一季度财务摘要
除非另有说明,否则所有比较均与上一年度的比较。
•总收入为1.76亿美元,增长14%。
•订阅收入为1.35亿美元,增长11%。
•市场和其他收入为4100万美元,增长28%。
•GAAP毛利为1.24亿美元,增长15%。GAAP毛利率稳定在71%。非公认会计准则毛利为1.3亿美元,增长15%。非公认会计准则毛利率增长了1个百分点至74%。
•GAAP的营业亏损为500万美元,而收入为200万美元。GAAP营业利润率为负3%,而后为1%。非公认会计准则的营业收入为2700万美元,而非公认会计准则的营业收入为2,100万美元。非公认会计准则营业利润率增长了2个百分点至15%。
•GAAP摊薄后每股亏损为0.11美元,非公认会计准则摊薄后每股收益为0.35美元。
•用于经营活动的净现金为900万美元,而经营活动提供的净现金为2600万美元。
•在第一季度,该公司以1,600万美元的价格回购了约49.9万股股票。
本新闻稿的时间表中提供了GAAP和非GAAP业绩之间的对账表。
首席执行官斯科特·豪在评论业绩时说:“我们的收入和年度回报率连续第二个季度实现两位数增长,收入和营业收入再次超出我们的预期。我们的数据协作平台受益于多个行业大趋势——包括向云计算的转移、营销领域人工智能工具的激增、商业媒体和CTV平台的增长以及向身份验证寻址能力的持续转变,为增长做好了充分的准备。”
GAAP 和非 GAAP 业绩
下表汇总了公司截至2024年6月30日的2025财年第一季度的财务业绩(百万美元,每股金额除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GAAP | | 非公认会计准则 |
| | 25 财年第一季度 | | 24 财年第一季度 | | 25 财年第一季度 | | 24 财年第一季度 |
订阅收入 | | $ | 135 | | | $ | 122 | | | — | | — |
同比变化百分比 | | 11 | % | | 5 | % | | | | |
市场和其他收入 | | $ | 41 | | | $ | 32 | | | — | | — |
同比变化百分比 | | 28 | % | | 21 | % | | | | |
总收入 | | $ | 176 | | | $ | 154 | | | — | | — |
同比变化百分比 | | 14 | % | | 8 | % | | | | |
| | | | | | | | |
毛利润 | | $ | 124 | | | $ | 108 | | | $ | 130 | | | $ | 112 | |
% 毛利率 | | 71 | % | | 70 | % | | 74 | % | | 73 | % |
同比变化,pts | | 0 点积分 | | (1) 积分 | | 1pts | | (2) 分 |
| | | | | | | | |
营业收入(亏损) | | $ | (5) | | | $ | 2 | | | $ | 27 | | | $ | 21 | |
% 营业利润率 | | (3) | % | | 1 | % | | 15 | % | | 14 | % |
同比变化,pts | | (4) 分 | | 19 积分 | | 2 点积分 | | 11 点积分 |
| | | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | (7) | | | $ | (2) | | | $ | 24 | | | $ | 20 | |
摊薄后的每股收益(亏损) | | $ | (0.11) | | | $ | (0.02) | | | $ | 0.35 | | | $ | 0.29 | |
| | | | | | | | |
用于计算摊薄后每股收益的股票 | | 66.6 | | | 66.5 | | | 68.5 | | | 67.4 | |
同比变化百分比 | | 0 | % | | (3) | % | | 2 | % | | (3) | % |
| | | | | | | | |
运营现金流 | | $ | (9) | | | $ | 26 | | | $ | — | | | $ | — | |
自由现金流入股权 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (10) | | | $ | 26 | |
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由于四舍五入,总数和同比变化可能不一致。 |
本新闻稿的时间表详细讨论了我们的非公认会计准则财务指标以及GAAP和非GAAP业绩之间的对账。
其他业务亮点和指标
•2024年4月,我们发布了一项名为 “数据协作推动收入增长” 的新研究,评估了各行各业的商界领袖如何利用数据协作在其组织内和生态系统合作伙伴之间实现广泛的收入驱动用例。这项由Liveramp委托Forrester Consulting进行的研究显示,93%的受访者认为,改善数据协作对于推动提高客户忠诚度、数据质量、监管合规性等至关重要(更多信息)。
•2024年6月,我们宣布我们的身份功能现在可以与尼尔森互操作。营销人员现在可以通过LiveRamp将第一和第三方数据源无缝连接到尼尔森,通过利用尼尔森ONE Ads、尼尔森的规划套件和尼尔森的数据驱动线性解决方案(其他信息),跨平台规划和衡量受众。
•2024年7月,我们宣布,我们的身份验证流量解决方案(ATS)与雅虎DSP的无Cookie身份解决方案雅虎ConnectID的集成已完全可供出版商使用。雅虎DSP和LiveRamp的发行商现在能够利用雅虎ConnectID和ATS来解锁额外的可解决需求(更多信息)。
•ATS 是一个全面的解决方案,它使用我们的 RampID 连接出版商和营销商的数据,以更好地个性化和衡量经过验证的广告资源上的广告。与单独使用第三方 Cookie 相比,营销人员使用由 ATS 提供支持的 RampID 可以实现更好的广告效果。在最近发布的案例研究中,领先的在线招聘网站Indeed使用由ATS提供支持的RampID将其重新定位的受众提高了54%,回复率提高了20%(其他信息)。
•LiveRamp在本季度末有115名客户的年化订阅收入超过100万美元,而去年同期为96个。
•LiveRamp在本季度末有900名直接订阅客户,而去年同期为915名。
•订阅净留存率为105%,平台净留存率为108%。
•年度经常性收入(ARR)是按年计算的季度固定订阅收入的最后一个月,为4.78亿美元,与去年同期相比增长了12%。
•当前剩余履约义务(CRPO)为3.98亿美元,与去年同期相比增长13%,预计将在未来12个月内确认的合同和承诺收入。
财务展望
LiveRamp的非公认会计准则营业收入指导不包括非现金股票补偿、已购无形资产摊销以及重组和相关费用的影响。
对于2025财年第二季度,LiveRamp预计将报告:
•收入为1.76亿美元,增长10%
•GAAP 营业亏损为(300 万美元)
•非公认会计准则营业收入为3,100万美元
对于2025财年,LiveRamp增加了指导方针,预计将报告:
•收入在7.15亿美元至7.35亿美元之间,增长了8%至11%
•GAAP营业收入(亏损)介于(200)万至200万美元之间
•非公认会计准则营业收入在1.27亿美元至1.31亿美元之间
电话会议
LiveRamp将于太平洋时间今天下午 1:30(美国东部时间下午 4:30)举行电话会议,进一步讨论这些信息。邀请感兴趣的各方收听会议的网络直播,该直播可在LiveRamp的投资者网站上观看。通话期间将参考幻灯片演示文稿,可在此处获取。
关于 LiveRamp
LiveRamp 是一家全球科技公司,通过负责任地与数据合作,帮助公司建立持久的品牌和商业价值。LiveRamp是消费者隐私、数据伦理和基础身份领域的开创性领导者,在保护品牌和消费者信任的同时,提供清晰和背景的互联客户视图。我们一流的企业平台支持数据协作,公司可以安全地以注重隐私的方式与值得信赖的业务合作伙伴共享第一方消费者数据。无论数据位于何处,我们都能灵活地进行协作,以支持组织内部、品牌之间以及我们的全球主要合作伙伴网络中的各种数据协作用例。从标志性的消费品牌和科技平台到零售商、金融服务和医疗保健领导者,全球创新者转向LiveRamp来深化客户参与度和忠诚度,激活新的合作伙伴关系,最大限度地提高第一方数据的价值,同时保持在快速变化的合规和隐私要求的最前沿。LiveRamp总部位于加利福尼亚州旧金山,在全球设有办事处。在 Liveramp.com 上了解更多信息。
前瞻性陈述
本新闻稿包含经修订的1995年《私人证券诉讼改革法》(“PSLRA”)所指的 “前瞻性陈述”。这些陈述不是历史事实陈述,可能包含对公司财务状况、2025财年及以后的经营业绩、市场状况、产品开发、增长机会、经济状况以及其他类似的预测和预期陈述的估计、假设、预测和/或预期。前瞻性陈述通常由诸如 “预期”、“估计”、“计划”、“期望”、“相信”、“打算”、“预见” 等词语或短语来识别,或者这些术语的否定词或其他类似变体。
这些前瞻性陈述不能保证未来的业绩,并且受许多因素和不确定性的影响,这些因素和不确定性可能导致公司的实际业绩和经验与前瞻性陈述中表达的预期业绩和预期存在重大差异。
可能导致实际业绩和预期与前瞻性陈述中表达的预期结果和预期不同的因素包括与利率上升、成本增加、经济衰退的可能性、总体通货膨胀压力、可能导致经济不确定性增加的地缘政治环境以及这些潜在事件对我们的供应商、客户和合作伙伴的相关影响;公司对客户续订的依赖;我们内部新客户的增加和追加销售订阅业务;我们对合作伙伴(包括数据供应商)的依赖;竞争;快速变化的技术对我们产品和服务的影响;我们未能实现Habu的潜在好处或难以整合的风险;以及吸引、激励和留住人才。其他风险包括在混合工作环境中保持我们的文化和创新与发展的能力,一些员工在瞬息万变的行业中至少有一段时间远程办公,同时还要避免因现有员工裁员而造成的干扰以及收购、资产剥离和其他影响我们员工队伍的活动造成的中断。我们的全球劳动力战略可能会遇到困难,并且不会像计划那样有益。我们的国际业务也面临风险,包括第三方的业绩以及战争和内乱的影响,这些风险可能会损害公司的业务。严重违反我们或我们的客户、供应商或其他合作伙伴的数据和/或计算机系统信息机密性或安全的风险,或者我们目前的保险范围可能不足以应对此类泄露的风险,保险公司可能拒绝为索赔提供保险,或者继续以商业上合理的条件向我们提供此类保险,或者根本不可能损害我们的业务、声誉和经营业绩。其他商业风险包括对我们行业的不利宣传和负面公众看法;我们所依赖的数据中心或云托管供应商的服务中断或延迟;以及我们对第三方数据托管和传输服务的持续可用性的依赖。如果由于技术平台的变化、监管或用户控制的加强而导致行业对第三方 Cookie 和跟踪技术的使用下降,我们的客户在我们平台上使用数据的能力可能会受到限制。与信息收集和使用相关的法规和立法的变化是一种风险,适用于我们客户的税法和法规的变化可能会导致企业软件预算紧缩。此外,第三方可能声称我们侵犯了他们的知识产权,或者可能侵犯了我们的知识产权,这可能会导致竞争损害和/或产生巨额成本和资源流失。
有关这些以及其他可能影响LiveRamp业务、声誉、经营业绩、财务状况和股票价格的风险和不确定性的讨论,请参阅LiveRamp向美国证券交易委员会提交的文件,包括LiveRamp最近提交的10-k表年度报告、10-Q表季度报告和后续申报的 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分。
本新闻稿中列出的财务信息反映了根据目前可用信息得出的估计。
LiveRamp不承担任何义务,目前也不打算更新这些前瞻性陈述。
要通过电子邮件自动接收LiveRamp财经新闻,请访问www.liveramp.com并订阅电子邮件提醒。
欲了解更多信息,请联系:
LiveRamp 投资者关系
Investor.Relations@LiveRamp.com
LiveRamp Ⓡ 和 RampidTM 以及此处包含的所有其他 LiveRamp 商标均为 LiveRamp, Inc. 的商标或服务标志。所有其他商标均为其各自所有者的财产。
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
简明合并运营报表 |
(未经审计) |
(千美元,每股金额除外) |
| | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 |
| | | | | | $ | % |
| | 2024 | | 2023 | | 方差 | 方差 |
| | | | | | | |
收入 | | $ | 175,961 | | | $ | 154,069 | | | 21,892 | | 14.2 | % |
收入成本 | | 51,749 | | | 45,621 | | | 6,128 | | 13.4 | % |
毛利润 | | 124,212 | | | 108,448 | | | 15,764 | | 14.5 | % |
% 毛利率 | | 70.6 | % | | 70.4 | % | | | |
| | | | | | | |
运营费用 | | | | | | | |
研究和开发 | | 44,118 | | | 34,519 | | | 9,599 | | 27.8 | % |
销售和营销 | | 54,175 | | | 44,879 | | | 9,296 | | 20.7 | % |
一般和行政 | | 30,961 | | | 26,664 | | | 4,297 | | 16.1 | % |
收益、损失和其他项目,净额 | | 206 | | | 116 | | | 90 | | 不是 |
运营费用总额 | | 129,460 | | | 106,178 | | | 23,282 | | 21.9 | % |
| | | | | | | |
运营收入(亏损) | | (5,248) | | | 2,270 | | | (7,518) | | (331.2) | % |
% 利润率 | | (3.0) | % | | 1.5 | % | | | |
| | | | | | | |
其他收入总额,净额 | | 4,444 | | | 4,849 | | | (405) | | (8.4) | % |
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所得税前持续经营的收入(亏损) | | (804) | | | 7,119 | | | (7,923) | | (111.3) | % |
| | | | | | | |
所得税支出 | | 6,685 | | | 8,705 | | | (2,020) | | (23.2) | % |
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净亏损 | | $ | (7,489) | | | $ | (1,586) | | | (5,903) | | (372.2) | % |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本亏损 | | $ | (0.11) | | | $ | (0.02) | | | (0.09) | | (371.3) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
摊薄后的每股亏损 | | $ | (0.11) | | | $ | (0.02) | | | (0.09) | | (371.3) | % |
| | | | | | | |
基本加权平均份额 | | 66,621 | | | 66,497 | | | | |
摊薄后的加权平均股票 | | 66,621 | | | 66,497 | | | | |
由于四舍五入,总数可能不相和。
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
公认会计准则与非公认会计准则每股收益的对账 (1) |
(未经审计) |
(千美元,每股金额除外) |
| | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| | | | | | | | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | | $ | (804) | | | $ | 7,119 | | | | | |
所得税支出 | | 6,685 | | | 8,705 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (7,489) | | | $ | (1,586) | | | | | |
| | | | | | | | |
每股基本亏损 | | $ | (0.11) | | | $ | (0.02) | | | | | |
摊薄后的每股亏损 | | $ | (0.11) | | | $ | (0.02) | | | | | |
| | | | | | | | |
不包括的物品: | | | | | | | | |
购买的无形资产摊销(收入成本) | | 3,846 | | | 3,290 | | | | | |
非现金股票补偿(收入成本和运营费用) | | 27,985 | | | 13,292 | | | | | |
| | | | | | | | |
重组和合并费用(收益、亏损等) | | 206 | | | 116 | | | | | |
转型成本(一般和管理成本) | | — | | | 1,875 | | | | | |
| | | | | | | | |
持续经营中排除的项目总数 | | $ | 32,037 | | | $ | 18,573 | | | | | |
| | | | | | | | |
所得税前持续经营的收入(不包括项目) | | $ | 31,233 | | | $ | 25,692 | | | | | |
所得税支出 (2) | | 7,371 | | | 6,167 | | | | | |
来自持续经营业务的非公认会计准则净收益 | | $ | 23,862 | | | $ | 19,525 | | | | | |
| | | | | | | | |
来自持续经营业务的非公认会计准则每股收益: | | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.36 | | | $ | 0.29 | | | | | |
稀释 | | $ | 0.35 | | | $ | 0.29 | | | | | |
| | | | | | | | |
基本加权平均份额 | | 66,621 | | | 66,497 | | | | | |
摊薄后的加权平均股票,非公认会计准则 | | 68,463 | | | 67,388 | | | | | |
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(1) 本演示文稿包括非公认会计准则指标。我们的非公认会计准则指标不应单独考虑,也不能作为可比公认会计原则指标的替代品,只能与根据公认会计原则编制的合并财务报表一起阅读。有关对可比公认会计原则指标所做的调整、管理层使用这些衡量标准的原因以及这些衡量标准实用性的实质限制的详细解释,请参阅附录A。 | | | | |
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(2) 所得税的计算方法是将估计的年度有效税率应用于年初至今的税前收入或亏损,并对该期间的离散税项进行调整。我们的GAAP和非GAAP有效税率之间的差异主要是由于排除项目的净税收影响,以及公认会计原则目的的税前亏损较大,而非GAAP目的的税前亏损或收入较小。 | | | | |
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
GAAP与非GAAP运营收入(亏损)的对账 (1) |
(未经审计) |
(千美元) |
| | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| | | | | | | | |
运营收入(亏损) | | $ | (5,248) | | | $ | 2,270 | | | | | |
| | | | | | | | |
不包括的物品: | | | | | | | | |
购买的无形资产摊销(收入成本) | | 3,846 | | | 3,290 | | | | | |
非现金股票补偿(收入成本和运营费用) | | 27,985 | | | 13,292 | | | | | |
重组和合并费用(收益、亏损等) | | 206 | | | 116 | | | | | |
转型成本(一般和管理成本) | | — | | | 1,875 | | | | | |
排除的商品总数 | | 32,037 | | | 18,573 | | | | | |
| | | | | | | | |
扣除不包括项目的持续经营收入 | | $ | 26,789 | | | $ | 20,843 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1) 本演示文稿包括非公认会计准则指标。我们的非公认会计准则指标不应单独考虑,也不能作为可比公认会计原则指标的替代品,只能与根据公认会计原则编制的合并财务报表一起阅读。有关对可比公认会计原则指标所做的调整、管理层使用这些衡量标准的原因以及这些衡量标准实用性的实质限制的详细解释,请参阅附录A。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
调整后息税折旧摊销前利润的对账 (1) |
(未经审计) |
(千美元) |
| | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| | | | | | | | |
持续经营业务的净亏损 | | $ | (7,489) | | | $ | (1,586) | | | | | |
| | | | | | | | |
所得税支出 | | 6,685 | | | 8,705 | | | | | |
| | | | | | | | |
其他收入总额,净额 | | (4,444) | | | (4,849) | | | | | |
| | | | | | | | |
运营收入(亏损) | | (5,248) | | | 2,270 | | | | | |
| | | | | | | | |
折旧和摊销 | | 4,554 | | | 4,039 | | | | | |
| | | | | | | | |
EBITDA | | $ | (694) | | | $ | 6,309 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
其他调整: | | | | | | | | |
非现金股票补偿(收入成本和运营费用) | | $ | 27,985 | | | $ | 13,292 | | | | | |
重组和合并费用(收益、亏损等) | | 206 | | | 116 | | | | | |
转型成本(一般和管理成本) | | — | | | 1,875 | | | | | |
| | | | | | | | |
其他调整 | | 28,191 | | | 15,283 | | | | | |
| | | | | | | | |
调整后 EBITDA | | $ | 27,497 | | | $ | 21,592 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1) 本演示文稿包括非公认会计准则指标。我们的非公认会计准则指标不应单独考虑,也不能作为可比公认会计原则指标的替代品,只能与根据公认会计原则编制的合并财务报表一起阅读。有关对可比公认会计原则指标所做的调整、管理层使用这些衡量标准的原因、这些衡量标准的用处以及对这些衡量标准实用性的实质限制的详细解释,请参阅附录A。 |
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
简明的合并资产负债表 |
(千美元) |
| | | | | | | |
| | 6月30日 | | 三月三十一日 | | $ | % |
| | 2024 | | 2024 | | 方差 | 方差 |
资产 | | (未经审计) | | | | | |
流动资产: | | | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 310,396 | | | $ | 336,867 | | | (26,471) | | (7.9) | % |
受限制的现金 | | 2,618 | | | 2,604 | | | 14 | | 0.5 | % |
短期投资 | | 32,333 | | | 32,045 | | | 288 | | 0.9 | % |
贸易应收账款,净额 | | 206,305 | | | 190,313 | | | 15,992 | | 8.4 | % |
可退还的所得税,净额 | | 1,929 | | | 8,521 | | | (6,592) | | (77.4) | % |
其他流动资产 | | 31,456 | | | 31,682 | | | (226) | | (0.7) | % |
流动资产总额 | | 585,037 | | | 602,032 | | | (16,995) | | (2.8) | % |
| | | | | | | |
财产和设备 | | 25,413 | | | 25,394 | | | 19 | | 0.1 | % |
减去-累计折旧和摊销 | | 17,717 | | | 17,213 | | | 504 | | 2.9 | % |
财产和设备,净额 | | 7,696 | | | 8,181 | | | (485) | | (5.9) | % |
| | | | | | | |
无形资产,净额 | | 30,737 | | | 34,583 | | | (3,846) | | (11.1) | % |
善意 | | 501,721 | | | 501,756 | | | (35) | | — | % |
递延佣金,净额 | | 45,402 | | | 48,143 | | | (2,741) | | (5.7) | % |
其他资产,净额 | | 35,663 | | | 36,748 | | | (1,085) | | (3.0) | % |
| | $ | 1,206,256 | | | $ | 1,231,443 | | | (25,187) | | (2.0) | % |
| | | | | | | |
负债和股东权益 | | | | | | | |
流动负债: | | | | | | | |
贸易应付账款 | | $ | 84,769 | | | $ | 81,202 | | | 3,567 | | 4.4 | % |
应计工资和相关费用 | | 23,216 | | | 61,575 | | | (38,359) | | (62.3) | % |
其他应计费用 | | 43,220 | | | 42,857 | | | 363 | | 0.8 | % |
递延收入 | | 38,433 | | | 30,942 | | | 7,491 | | 24.2 | % |
| | | | | | | |
流动负债总额 | | 189,638 | | | 216,576 | | | (26,938) | | (12.4) | % |
| | | | | | | |
其他负债 | | 64,742 | | | 65,732 | | | (990) | | (1.5) | % |
| | | | | | | |
股东权益: | | | | | | | |
优先股 | | — | | | — | | | — | | 不适用 |
普通股 | | 15,726 | | | 15,594 | | | 132 | | 0.8 | % |
额外的实收资本 | | 1,966,578 | | | 1,933,776 | | | 32,802 | | 1.7 | % |
留存收益 | | 1,306,683 | | | 1,314,172 | | | (7,489) | | (0.6) | % |
累计其他综合收益 | | 3,892 | | | 3,964 | | | (72) | | (1.8) | % |
库存股,按成本计算 | | (2,341,003) | | | (2,318,371) | | | (22,632) | | 1.0 | % |
股东权益总额 | | 951,876 | | | 949,135 | | | 2,741 | | 0.3 | % |
| | | | | | | |
| | $ | 1,206,256 | | | $ | 1,231,443 | | | (25,187) | | (2.0) | % |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
简明的合并现金流量表 |
(未经审计) |
(千美元) |
| | 在截至6月30日的三个月中 |
| | 2024 | | 2023 |
来自经营活动的现金流: | | | | |
净亏损 | | $ | (7,489) | | | $ | (1,586) | |
| | | | |
非现金经营活动: | | | | |
折旧和摊销 | | 4,554 | | | 4,039 | |
资产处置或减值损失 | | 5 | | | 308 | |
与租赁相关的减值和重组费用 | | (36) | | | — | |
| | | | |
| | | | |
可疑账款准备金 | | 550 | | | (219) | |
| | | | |
递延所得税 | | 28 | | | 47 | |
非现金股票补偿费用 | | 27,985 | | | 13,292 | |
运营资产和负债的变化: | | | | |
应收账款,净额 | | (16,582) | | | (14,391) | |
延期佣金 | | 2,741 | | | 86 | |
其他资产 | | 3,667 | | | 5,008 | |
应付账款和其他负债 | | (39,046) | | | (25,225) | |
所得税 | | 6,792 | | | 37,236 | |
递延收入 | | 7,503 | | | 7,098 | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | | (9,328) | | | 25,693 | |
来自投资活动的现金流: | | | | |
| | | | |
资本支出 | | (226) | | | (53) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
购买投资 | | (1,967) | | | — | |
出售投资的收益 | | 2,000 | | | — | |
| | | | |
购买战略投资 | | (400) | | | (500) | |
用于投资活动的净现金 | | (593) | | | (553) | |
来自融资活动的现金流: | | | | |
| | | | |
| | | | |
与根据股票和员工福利计划发行普通股相关的收益 | | 6,167 | | | 5,573 | |
股票奖励归属后回购的股票以预扣税 | | (6,847) | | | (3,892) | |
| | | | |
收购库存股票 | | (15,785) | | | (20,203) | |
用于融资活动的净现金 | | (16,465) | | | (18,522) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
汇率变动对现金的影响 | | (71) | | | (293) | |
| | | | |
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 | | (26,457) | | | 6,325 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 339,471 | | | 464,448 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 313,014 | | | $ | 470,773 | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
简明的合并现金流量表 |
(未经审计) |
(千美元) |
| | 在截至6月30日的三个月中 |
| | 2024 | | 2023 |
补充现金流信息: | | | | |
为所得税支付(收到)的现金,扣除来自持续经营的净额 | | $ | (131) | | | $ | (28,653) | |
| | | | |
为经营租赁负债支付的现金 | | 2,338 | | | 2,459 | |
为换取经营租赁负债而获得的经营租赁资产 | | 850 | | | 10,565 | |
在租约终止时放弃的经营租赁资产和相关的租赁负债 | | (555) | | | (4,486) | |
购买期末仍未付款的不动产、厂房和设备 | | 109 | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
LIVERAMP 控股公司及其子公司 |
计算净资产的自由现金流 (1) |
(未经审计) |
(千美元) |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6/30/2023 | 2023 年 9 月 30 日 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 财年 | | 6/30/2024 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
经营活动提供的(用于)的净现金 | | $ | 25,693 | | $ | 35,764 | | $ | 16,556 | | $ | 27,643 | | $ | 105,656 | | | $ | (9,328) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
更少: | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 资本支出 | | (53) | | (200) | | (2,211) | | (1,791) | | (4,255) | | | (226) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
自由现金流入股权 | | $ | 25,640 | | $ | 35,564 | | $ | 14,345 | | $ | 25,852 | | $ | 101,401 | | | $ | (9,554) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
(1) 本演示文稿包括非公认会计准则指标。我们的非公认会计准则指标不应单独考虑,也不能作为可比公认会计原则指标的替代品,只能与根据公认会计原则编制的简明合并财务报表一起阅读。有关对可比公认会计原则指标所做的调整、管理层使用这些衡量标准的原因以及这些衡量标准实用性的实质限制的详细解释,请参阅附录A。 |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 | |
合并运营报表 | |
(未经审计) | |
(千美元,每股金额除外) | |
| | | | | | | | | | | | | | 季度到季度 | |
| | 2024 财年 | | 2025 财年 | | FY2025 到 FY2024 | |
| | 6/30/2023 | 2023 年 9 月 30 日 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 财年 | | 6/30/2024 | | | | | | % | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 154,069 | | $ | 159,871 | | $ | 173,869 | | $ | 171,852 | | $ | 659,661 | | | $ | 175,961 | | | | | | | 14.2 | % | 21,892 | | |
收入成本 | | 45,621 | | 41,212 | | 44,934 | | 47,722 | | 179,489 | | | 51,749 | | | | | | | 13.4 | % | 6,128 | | |
毛利润 | | 108,448 | | 118,659 | | 128,935 | | 124,130 | | 480,172 | | | 124,212 | | | | | | | 14.5 | % | 15,764 | | |
% 毛利率 | | 70.4 | % | 74.2 | % | 74.2 | % | 72.2 | % | 72.8 | % | | 70.6 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
运营费用 | | | | | | | | | | | | | | | | |
研究和开发 | | 34,519 | | 33,733 | | 37,788 | | 45,161 | | 151,201 | | | 44,118 | | | | | | | 27.8 | % | 9,599 | | |
销售和营销 | | 44,879 | | 44,135 | | 46,203 | | 60,476 | | 195,693 | | | 54,175 | | | | | | | 20.7 | % | 9,296 | | |
一般和行政 | | 26,664 | | 26,009 | | 27,241 | | 30,252 | | 110,166 | | | 30,961 | | | | | | | 16.1 | % | 4,297 | | |
收益、损失和其他项目,净额 | | 116 | | 6,574 | | 2,502 | | 2,516 | | 11,708 | | | 206 | | | | | | | 77.6 | % | 90 | | |
运营费用总额 | | 106,178 | | 110,451 | | 113,734 | | 138,405 | | 468,768 | | | 129,460 | | | | | | | 21.9 | % | 23,282 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
运营收入(亏损) | | 2,270 | | 8,208 | | 15,201 | | (14,275) | | 11,404 | | | (5,248) | | | | | | | (331.2) | % | (7,518) | | |
% 利润率 | | 5.0 | % | 24.3 | % | 40.2 | % | (31.6) | % | 1.7 | % | | (3.0) | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
其他收入总额,净额 | | 4,849 | | 6,431 | | 6,607 | | 5,070 | | 22,957 | | | 4,444 | | | | | | | (8.4) | % | (405) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | | 7,119 | | 14,639 | | 21,808 | | (9,205) | | 34,361 | | | (804) | | | | | | | (111.3) | % | (7,923) | | |
所得税支出(福利) | | 8,705 | | 10,163 | | 8,429 | | (3,027) | | 24,270 | | | 6,685 | | | | | | | (23.2) | % | (2,020) | | |
持续经营业务的净收益(亏损) | | (1,586) | | 4,476 | | 13,379 | | (6,178) | | 10,091 | | | (7,489) | | | | | | | (372.2) | % | (5,903) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
已终止业务的收益,扣除税款 | | — | | 387 | | 598 | | 805 | | 1,790 | | | — | | | | | | | 不适用 | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | (1,586) | | $ | 4,863 | | $ | 13,977 | | $ | (5,373) | | $ | 11,881 | | | $ | (7,489) | | | | | | | (372.2) | % | (5,903) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 | |
合并运营报表 | |
(未经审计) | |
(千美元,每股金额除外) | |
| | | | | | | | | | | | | | 季度到季度 | |
| | 2024 财年 | | 2025 财年 | | FY2025 到 FY2024 | |
| | 6/30/2023 | 2023 年 9 月 30 日 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 财年 | | 6/30/2024 | | | | | | % | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
每股基本亏损 | | | | | | | | | | | | | | | | |
持续运营 | | $ | (0.02) | | $ | 0.07 | | $ | 0.20 | | $ | (0.09) | | $ | 0.15 | | | $ | (0.11) | | | | | | | (3.71) | | 0.00 | | |
已终止的业务 | | 0.00 | | 0.01 | | 0.01 | | 0.01 | | 0.03 | | | 0.00 | | | | | | | 不适用 | 0.00 | | |
每股基本亏损 | | $ | (0.02) | | $ | 0.07 | | $ | 0.21 | | $ | (0.08) | | $ | 0.18 | | | $ | (0.11) | | | | | | | (3.71) | | 0.00 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
摊薄后的每股亏损 | | | | | | | | | | | | | | | | |
持续运营 | | $ | (0.02) | | $ | 0.07 | | $ | 0.20 | | $ | (0.09) | | $ | 0.15 | | | $ | (0.11) | | | | | | | (3.71) | | 0.00 | | |
已终止的业务 | | 0.00 | | 0.01 | | 0.01 | | 0.01 | | 0.03 | | | 0.00 | | | | | | | 不适用 | 0.00 | | |
摊薄后的每股亏损 | | $ | (0.02) | | $ | 0.07 | | $ | 0.21 | | $ | (0.08) | | $ | 0.17 | | | $ | (0.11) | | | | | | | (3.71) | | 0.00 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
由于四舍五入,某些每股收益(亏损)金额可能不相加。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
基本加权平均份额 | | 66,497 | | 66,284 | | 65,961 | | 66,323 | | 66,266 | | | 66,621 | | | | | | | | | |
摊薄后的加权平均股票 | | 66,497 | | 67,868 | | 67,943 | | 66,323 | | 67,918 | | | 66,621 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 | |
公认会计原则与非公认会计准则开支的对账 (1) | |
(未经审计) | |
(千美元) | |
| | 2024 财年 | | 2025 财年 | |
| | 6/30/2023 | 2023 年 9 月 30 日 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 财年 | | 6/30/2024 | | | | | |
费用: | | | | | | | | | | | | | |
收入成本 | | $ | 45,621 | | $ | 41,212 | | $ | 44,934 | | $ | 47,722 | | $ | 179,489 | | | $ | 51,749 | | | | | | |
研究和开发 | | 34,519 | | 33,733 | | 37,788 | | 45,161 | | 151,201 | | | 44,118 | | | | | | |
销售和营销 | | 44,879 | | 44,135 | | 46,203 | | 60,476 | | 195,693 | | | 54,175 | | | | | | |
一般和行政 | | 26,664 | | 26,009 | | 27,241 | | 30,252 | | 110,166 | | | 30,961 | | | | | | |
收益、损失和其他项目,净额 | | 116 | | 6,574 | | 2,502 | | 2,516 | | 11,708 | | | 206 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利,持续经营: | | 108,448 | | 118,659 | | 128,935 | | 124,130 | | 480,172 | | | 124,212 | | | | | | |
% 毛利率 | | 70.4 | % | 74.2 | % | 74.2 | % | 72.2 | % | 72.8 | % | | 70.6 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
不包括的物品: | | | | | | | | | | | | | |
购买的无形资产摊销(收入成本) | | 3,290 | | 1,217 | | 1,181 | | 3,097 | | 8,785 | | | 3,846 | | | | | | |
非现金股票补偿(收入成本) | | 629 | | 629 | | 817 | | 1,478 | | 3,553 | | | 1,596 | | | | | | |
非现金股票补偿(研发) | | 5,077 | | 5,293 | | 6,960 | | 9,859 | | 27,189 | | | 10,205 | | | | | | |
非现金股票补偿(销售和营销) | | 3,736 | | 4,786 | | 4,089 | | 6,337 | | 18,948 | | | 7,093 | | | | | | |
非现金股票补偿(一般和行政) | | 3,850 | | 5,027 | | 5,631 | | 7,106 | | 21,614 | | | 9,091 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
重组费用(收益、亏损和其他) | | 116 | | 6,574 | | 2,502 | | 2,516 | | 11,708 | | | 206 | | | | | | |
转型成本(一般和管理成本) | | 1,875 | | — | | — | | — | | 1,875 | | | — | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
排除的商品总数 | | 18,573 | | 23,526 | | 21,180 | | 30,393 | | 93,672 | | | 32,037 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 | |
公认会计原则与非公认会计准则开支的对账 (1) | |
(未经审计) | |
(千美元) | |
| | 2024 财年 | | 2025 财年 | |
| | 6/30/2023 | 2023 年 9 月 30 日 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 财年 | | 6/30/2024 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
费用,不包括项目: | | | | | | | | | | | | | |
收入成本 | | 41,702 | | 39,366 | | 42,936 | | 43,147 | | 167,151 | | | 46,307 | | | | | | |
研究和开发 | | 29,442 | | 28,440 | | 30,828 | | 35,302 | | 124,012 | | | 33,913 | | | | | | |
销售和营销 | | 41,143 | | 39,349 | | 42,114 | | 54,139 | | 176,745 | | | 47,082 | | | | | | |
一般和行政 | | 20,939 | | 20,982 | | 21,610 | | 23,146 | | 86,677 | | | 21,870 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利,不包括项目: | | $ | 112,367 | | $ | 120,505 | | $ | 130,933 | | $ | 128,705 | | $ | 492,510 | | | $ | 129,654 | | | | | | |
% 毛利率 | | 72.9 | % | 75.4 | % | 75.3 | % | 74.9 | % | 74.7 | % | | 73.7 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
(1) 本演示文稿包括非公认会计准则指标。我们的非公认会计准则指标不应单独考虑,也不能作为可比公认会计原则指标的替代品,只能与根据公认会计原则编制的合并财务报表一起阅读。有关对可比公认会计原则指标所做的调整、管理层使用这些衡量标准的原因、这些衡量标准的用处以及对这些衡量标准实用性的实质限制的详细解释,请参阅附录A。 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
公认会计准则与非公认会计准则每股收益的对账 (1) |
(未经审计) |
(千美元,每股金额除外) | |
| | 2024 财年 | | 2025 财年 |
| | 6/30/2023 | 2023 年 9 月 30 日 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 财年 | | 6/30/2024 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | | $ | 7,119 | | $ | 14,639 | | $ | 21,808 | | $ | (9,205) | | $ | 34,361 | | | $ | (804) | | | | | |
所得税支出(福利) | | 8,705 | | 10,163 | | 8,429 | | (3,027) | | 24,270 | | | 6,685 | | | | | |
持续经营业务的净收益(亏损) | | (1,586) | | 4,476 | | 13,379 | | (6,178) | | 10,091 | | | (7,489) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
已终止业务的收益,扣除税款 | | — | | 387 | | 598 | | 805 | | 1,790 | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | (1,586) | | $ | 4,863 | | $ | 13,977 | | $ | (5,373) | | $ | 11,881 | | | $ | (7,489) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
每股收益(亏损): | | | | | | | | | | | | |
基本 | | $ | (0.02) | | $ | 0.07 | | $ | 0.21 | | $ | (0.08) | | $ | 0.18 | | | $ | (0.11) | | | | | |
稀释 | | $ | (0.02) | | $ | 0.07 | | $ | 0.21 | | $ | (0.08) | | $ | 0.17 | | | $ | (0.11) | | | | | |
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不包括的物品: | | | | | | | | | | | | |
购买的无形资产摊销(收入成本) | | $ | 3,290 | | $ | 1,217 | | $ | 1,181 | | $ | 3,097 | | $ | 8,785 | | | $ | 3,846 | | | | | |
非现金股票补偿(收入成本和运营费用) | | 13,292 | | 15,735 | | 17,497 | | 24,780 | | 71,304 | | | 27,985 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
重组和合并费用(收益、亏损等) | | 116 | | 6,574 | | 2,502 | | 2,516 | | 11,708 | | | 206 | | | | | |
转型成本(一般和管理成本) | | 1,875 | | — | | — | | — | | 1,875 | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
持续经营中排除的项目总数 | | 18,573 | | 23,526 | | 21,180 | | 30,393 | | 93,672 | | | 32,037 | | | | | |
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所得税前持续经营的收入(不包括项目) | | $ | 25,692 | | $ | 38,165 | | $ | 42,988 | | $ | 21,188 | | $ | 128,033 | | | $ | 31,233 | | | | | |
所得税支出 | | 6,167 | | 9,036 | | 10,732 | | 3,947 | | 29,882 | | | 7,371 | | | | | |
来自持续经营业务的非公认会计准则净收益 | | $ | 19,525 | | $ | 29,129 | | $ | 32,256 | | $ | 17,241 | | $ | 98,151 | | | $ | 23,862 | | | | | |
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
公认会计准则与非公认会计准则每股收益的对账 (1) |
(未经审计) |
(千美元,每股金额除外) | |
| | 2024 财年 | | 2025 财年 |
| | 6/30/2023 | 2023 年 9 月 30 日 | 12/31/2023 | 3/31/2024 | 2024 财年 | | 6/30/2024 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
来自持续经营业务的非公认会计准则每股收益: | | | | | | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.29 | | $ | 0.44 | | $ | 0.49 | | $ | 0.26 | | $ | 1.48 | | | $ | 0.36 | | | | | |
稀释 | | $ | 0.29 | | $ | 0.43 | | $ | 0.47 | | $ | 0.25 | | $ | 1.45 | | | $ | 0.35 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
基本加权平均份额 | | 66,497 | | 66,284 | | 65,961 | | 66,323 | | 66,266 | | | 66,621 | | | | | |
摊薄后的加权平均股票,非公认会计准则 | | 67,388 | | 67,868 | | 67,943 | | 68,471 | | 67,918 | | | 68,463 | | | | | |
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由于四舍五入,一些总数可能不相加 | | | | | | | | | | | | |
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(1) 本演示文稿包括非公认会计准则指标。我们的非公认会计准则指标不应单独考虑,也不能作为可比公认会计原则指标的替代品,只能与根据公认会计原则编制的合并财务报表一起阅读。有关对可比公认会计原则指标所做的调整、管理层使用这些衡量标准的原因以及这些衡量标准实用性的实质限制的详细解释,请参阅附录A。
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LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
公认会计准则与非公认会计准则营业收入(亏损)指南的对账 (1) |
(未经审计) |
(千美元) |
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| | 截至本季度 | | 截至年底 |
| | 2024年9月30日 | | 2025年3月31日 |
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| | | | 低 | 高 |
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GAAP 运营收入(亏损) | | $ | (3,000) | | | $ | (2,000) | | $ | 2,000 | |
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不包括的物品: | | | | | |
已购无形资产摊销 | | $ | 4,000 | | | $ | 14,000 | | $ | 14,000 | |
非现金股票补偿 | | 29,000 | | | 113,000 | | 113,000 | |
重组成本 | | 1,000 | | | 2,000 | | 2,000 | |
转型成本 | | — | | | | |
排除的商品总数 | | $ | 34,000 | | | $ | 129,000 | | $ | 129,000 | |
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非公认会计准则运营收入 | | $ | 31,000 | | | $ | 127,000 | | $ | 131,000 | |
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(1) 本演示文稿包括非公认会计准则指标。我们的非公认会计准则指标不应单独考虑,也不能作为可比公认会计原则指标的替代品,只能与根据公认会计原则编制的简明合并财务报表一起阅读。有关对可比公认会计原则指标所做的调整、管理层使用这些衡量标准的原因、这些衡量标准的用处以及对这些衡量标准实用性的实质限制的详细解释,请参阅附录A。 |
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附录 A |
LIVERAMP 控股有限公司和子公司 |
2025 财年第一季度财务业绩 |
非公认会计准则指标和其他关键指标的解释 |
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为了补充我们的财务业绩,我们使用非公认会计准则指标,其中不包括某些收购相关费用、非现金股票薪酬和重组费用。我们认为,这些衡量标准有助于了解我们过去的表现和未来的业绩。我们的非公认会计准则财务指标和附表不应单独考虑,也不能作为可比GAAP指标的替代品,只能与我们的合并GAAP财务报表一起阅读。我们的管理层定期在内部使用这些非公认会计准则财务指标来了解、管理和评估我们的业务并做出运营决策。这些衡量标准是管理在规划和预测未来时期时使用的主要因素之一。根据这些非公认会计准则衡量标准,我们高管的薪酬也部分取决于我们的业务表现。 |
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我们的非公认会计准则财务指标,包括非公认会计准则每股收益(亏损)、运营收益(亏损)和调整后的息税折旧摊销前利润,反映了基于以下项目的调整,以及相关的所得税影响(如果适用): |
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已购无形资产摊销:我们对与收购相关的已购无形资产进行摊销。购买的无形资产包括(i)开发的技术,(ii)客户和出版商的关系,以及(iii)商品名称。出于会计目的,我们预计将根据无形资产的经济利益在产生收入时消耗的模式,摊销所购无形资产的公允价值。尽管无形资产为我们创造了收入,但我们将该项目排除在外,因为该支出本质上是非现金的,也因为我们认为不包括该项目的非公认会计准则财务指标提供了有关我们运营业绩的有意义的补充信息。 |
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非现金股票薪酬:非现金股票薪酬包括根据当前公认会计原则对关联限制性股票单位、绩效股票和股票期权的费用,与股票薪酬相关的费用,包括与收购中假设的未归属期权相关的股票薪酬相关的费用。在我们应用股票薪酬标准时,我们认为了解这些标准的应用对我们运营业绩的影响对投资者很有用。尽管股票薪酬支出是根据当前的公认会计原则计算的,构成持续和经常性支出,但此类支出不包括在非公认会计准则业绩中,因为这不是通常需要或将需要我们进行现金结算的支出,也因为我们不使用此类费用来评估业务运营的核心盈利能力。 |
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重组费用:在过去的几年中,我们启动了某些重组活动,以便根据当时的经济状况,调整与运营计划和业务战略相关的成本。因此,我们确认了与职位被裁撤的员工的解雇补助金、租赁和其他合同终止费用以及资产减值相关的成本。这些项目以及与本年度业务收购相关的第三方支出(以净收益、亏损和其他项目计)不包括在非公认会计准则业绩中,因为我们不使用这些金额来评估业务运营的核心盈利能力。 |
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转型成本:在过去的几年中,我们在分离运营部门的财务报表(特别关注细分市场层面的资产负债表)和评估投资组合优先事项方面承担了大量费用。我们在非公认会计准则指标中排除转型费用的标准如下:1) 项目本质上是分散的;2) 不包括的费用仅包括我们本来不会产生的第三方咨询费用;3) 我们不排除员工相关费用或与持续业务运营相关的其他成本。我们在2018财年第三季度基本完成了这些项目。从2018财年第四季度开始,在2019财年的大部分时间里,我们产生了与公司宣布的营销解决方案(AMS)业务战略选择评估相关的交易支持费用和系统分离成本。在2021财年的第一和第二季度,为了应对COVID-19 疫情对我们业务的潜在影响,以及在2023财年,为了应对宏观经济状况,我们在评估战略和运营计划(包括长期选址战略)以及协助实施重组活动方面承担了大量成本。我们排除这些费用的标准是相同的。我们认为,将这些项目排除在我们的非公认会计准则财务指标中对投资者有用,并提供了有意义的补充信息。 |
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我们的非公认会计准则财务计划是: |
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非公认会计准则每股收益、非公认会计准则运营收入和非公认会计准则支出:我们的非公认会计准则每股收益、非公认会计准则运营收入和非公认会计准则支出反映了上述调整以及相关的税收影响(如适用)。 |
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调整后的息税折旧摊销前利润:调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除所得税、其他费用、折旧和摊销前的持续经营净收入,包括上述调整。我们使用调整后的息税折旧摊销前利润来衡量我们在合并和运营部门内部的不同时期的表现,并将我们的业绩与竞争对手的业绩进行比较。我们认为,纳入调整后的息税折旧摊销前利润为投资者评估公司的业绩和趋势提供了有用的补充信息,并促进了他们的分析。调整后息税折旧摊销前利润的列报方式不应孤立考虑,也不能将其作为衡量我们业绩的净收益的替代方案。 |
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自由现金流入股本:为了补充我们的现金流量表,我们使用非公认会计准则的现金流指标来分析运营产生的现金流。股权自由现金流定义为运营现金流减去投资活动所使用的现金(不包括收购中支付的现金的影响),减少所需的债务偿付,不包括已终止业务的影响。管理层认为,这种现金流衡量标准是有意义的,因为它代表了在为包括定期债务偿还在内的所有必要债务提供资金后,公司可从持续经营中获得的全权支出金额。非公认会计准则自由现金流向股权的列报不应孤立考虑,也不能作为衡量流动性的经营活动现金流的替代方案。 |
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