附录 99.1

AerSale公布2024年第二季度业绩

2024 年第二季度亮点

·

收入为7,710万美元,去年同期为6,930万美元。

·

GAAP净亏损为360万美元,而去年同期的GAAP净亏损为270万美元。

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调整后的净亏损为260万美元,而去年同期的调整后净亏损为60万美元。

·

调整后 EBITDA1为320万美元,而去年同期为50万美元。

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飞行设备销售包括五台发动机,没有飞机,而去年同期只有四台发动机和两架无法使用的机身。

·

截至2024年6月30日,根据合同收购了3,600万美元的原料和额外的7,100万美元。

·

截至2024年6月30日,飞行设备库存为3.788亿美元。

佛罗里达州科勒尔盖布尔斯——AerSale公司(纳斯达克股票代码:ASLE)(“公司”)今天公布了截至2024年6月30日的第二季度业绩。该公司2024年第二季度的收入为7,710万美元,而2023年第二季度为6,930万美元。2024年第二季度的收入包括1790万美元的飞行设备销售额,而去年同期的飞行设备销售额为1760万美元。2024年第二季度的飞行设备销售包括五台发动机,而去年同期为四台发动机和两架无法使用的机身。销售额的增长主要是由于在强劲的商业背景下,uSM的销售量增加和强劲的MRO收入。提醒投资者,根据飞行设备销售情况,该公司的收入可能会在季度之间和逐年波动,因此,应根据MRO活动、资产购买和相关销售来监控进展情况。

AerSale首席执行官尼克·菲纳佐评论说:“受过去18个月原料收购量的增加、对MRO的持续需求以及AerSafe™ 销量的增加,我们的业绩比上年有所改善。我们还推进了一系列举措,以推动未来增长,并更持续地超越固定成本障碍。我们在多年来扩大机场内外维修设施的容量和能力方面取得了进展,其中包括我们在田纳西州米灵顿的新机场维修、佛罗里达州迈阿密配件商店的气动设备能力,以及同样位于迈阿密的航空结构车间的规模扩大了三倍。我们的米灵顿机场MRO已于5月完成,目前正在为我们的第一位航空公司客户提供服务。我们预计,我们的两个迈阿密分公司MRO都将在年底之前为客户提供服务,届时我们预计这些业务部门的销售额将急剧增长。”

Finazzo补充说:“除了投资新设施、产能和能力外,我们还继续利用资产负债表收购原料以供应我们的资产管理集团,这将增强我们通过uSM、租赁设备和全部资产出售为投资者创造回报的能力。

资产管理解决方案(“资产管理”)收入在2024年第二季度增至4180万美元,而2023年第二季度为3,710万美元,这主要是由于公司通过将过去12个月中收购的原料货币化,美国销售额增强。二手可使用材料(“USM”)收入与上一季度相比增长了19.2%,而与2023年相比,该公司在2024年又租赁了一台发动机。这两个时期都没有飞机出租。

TechOps收入从2023年第二季度的3,230万美元增长了9.4%,至2024年第二季度的3530万美元,这主要是由于该季度对MRO服务的持续强劲需求,特别是AerSale在新墨西哥州罗斯威尔的机场MRO设施中,以及组件MRO的收入增加。随着运营商在2026年合规截止日期之前开始升级,该公司还受益于其AerSafe™ 产品的销量增加。

毛利率为28.2%,而去年同期为29.1%,这主要是由于我们的组件MRO的利润率降低,因为该团队在最近授予的合同上经历了效率提高曲线。

2024年第二季度的销售、一般和管理费用为2360万美元,而2023年第二季度为2710万美元,这主要是由于薪资相关支出的减少。AerSale在2024年第二季度产生了110万美元的股票薪酬支出,而2023年第二季度为300万美元。

2024年第二季度的运营亏损为190万美元,而2023年第二季度为700万美元。


2024年第二季度的所得税支出为50万美元,而2023年第二季度的所得税优惠为240万美元。

2024年第二季度的GAAP净亏损为360万美元,而去年同期的GAAP净亏损为270万美元。AerSale确认了2024年第二季度与私人认股权证负债相关的10万美元按市值计价调整收益,工资支出中的110万美元股票薪酬支出以及40万美元的设施搬迁成本。2023年第二季度,与私人认股权证负债相关的按市值计价调整费用为140万美元,股票薪酬支出为300万美元,搬迁成本为30万美元。不包括这些经税收调整的非现金和不寻常项目,2024年第二季度的调整后净亏损为260万美元,而2023年第二季度的调整后净亏损为60万美元。

2024年第二季度的摊薄每股亏损为0.07美元,2023年第二季度的摊薄后每股亏损为0.08美元。经上述非现金和异常项目调整后,2024年第二季度调整后的摊薄后每股亏损为0.05美元,而2023年第二季度调整后的摊薄后每股亏损为0.03美元。

2024年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润为320万美元,而2023年第二季度为50万美元。调整后息税折旧摊销前利润增加的主要原因是该期间的销量增加和期内成本的降低。

AerSale在本季度末拥有1.018亿美元的流动性,其中包括430万美元的现金和1.8亿美元循环信贷额度的9,750万美元可用容量,可扩展至2亿美元。用于经营活动的现金为3,680万美元,这主要是由于对库存的持续投资。

AerSale首席财务官马丁·加门迪亚表示:“与前一时期相比,我们对原料的持续投资使情况有所改善。根据可用库存余额和MRO能力,我们拥有在2024年剩余时间内保持这种上升势头所需的工具。此外,在OEM交付减少导致供应端环境受限的情况下,超过1亿美元的强劲流动性状况将使我们能够继续收购价格合理的原料。”

工程解决方案最新动态

该公司继续在潜在客户方面取得进展,同时向多家飞机运营商介绍其增强型飞行视觉系统(“EFVS”)AerAware™ 在其机队中实施该系统后如何获得显著的安全和效率优势。

2023 年 12 月,美国联邦航空管理局(“FAA”)向 AerSale 颁发了 “AerAware™” 的补充型号证书(“STC”),这是该公司为波音 B737NG 产品系列推出的革命性增强飞行视觉系统(“EFVS”)。这一成就标志着世界上第一个实现 50% 视觉优势(相对于非辅助自然视觉)的商用 EFVS 系统,也是第一架获得带有头戴式显示屏的完整双驾驶 EFVS 解决方案认证的大型运输机。AerSale在波音公司的许可下开发了AerAware™ 认证计划,其中包括获得必要的技术服务、维护和工程数据

请查看以下链接,直观地了解AerAware的SkyLens Head可穿戴显示屏如何使飞行员受益于显著增强的态势感知能力,为主要飞行数据提供全面的视觉机动性以及增强型3D合成地形的广阔视野:AerAware™(aersale.com)。

电话会议信息

该公司将于今天,即2024年8月7日美国东部时间下午 4:30 举行电话会议,讨论这些结果。还将在 https://ir.aersale.com/news-events/events 上进行网络直播。参与者可以拨打1-877-300-8521拨打电话,国际来电者可以使用1-412-317-6026拨打电话,并申请参加AerSale公司的财报电话会议。

电话会议结束后不久将提供电话重播,直至2024年11月7日。参与者可以通过1-844-512-2921观看重播,国际来电者可以使用1-412-317-6671并输入接入码10190507。电话会议的存档重播也将在AerSale网站的 “投资者” 部分公布,网址为 https://ir.aersale.com/。

非公认会计准则财务指标

本新闻稿包括非公认会计准则财务指标,包括调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益。AerSale将调整后的息税折旧摊销前利润定义为利息生效后的净收益(亏损)


费用、折旧和摊销、所得税支出(收益)以及其他非经常性或不寻常的项目。调整后净收益定义为与我们的私人认股权证、股票薪酬支出和其他非经常性或异常项目相关的按市值计价调整生效后的净收益(亏损)。调整后的摊薄后每股收益还不包括这些重要的非经常性或不寻常项目。

AerSale认为,这些非公认会计准则指标为管理层和投资者提供了有关AerSale财务状况和经营业绩的某些财务和业务趋势的有用信息。AerSale的管理层使用某些非公认会计准则指标将AerSale的业绩与前一时期的业绩进行比较,以进行趋势分析以及预算和规划目的。不应将这些非公认会计准则指标解释为作为经营业绩指标的净收入或净收入利润率的替代方案,或作为衡量流动性的经营活动现金流的替代方案(均根据公认会计原则确定)。

您应该查看AerSale的财务报表,不要依赖任何单一的财务指标来评估AerSale的业务。其他公司的调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益或调整后摊薄后每股收益的计算方式可能有所不同,因此,AerSale的调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益或调整后的摊薄后每股收益指标可能无法与其他公司的类似标题指标直接比较。

公司简明合并财务报表之后的下表概述了净收益是公司最接近的GAAP指标,与调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益的对账情况。

2024 年第二季度财务业绩


AERSALE 公司

简明合并运营报表

(以千计,每股数据除外)

(未经审计)

截至6月30日的三个月

截至6月30日的六个月

2024

2023

2024

2023

收入:

    

    

    

    

    

    

    

    

 

产品

$

43,298

$

37,623

$

104,908

$

83,118

租赁

4,286

3,286

7,368

8,908

服务

29,517

28,417

55,365

55,571

总收入

77,101

69,326

167,641

147,597

销售成本和运营费用:

产品成本

28,531

26,931

68,150

58,479

租赁成本

1,894

1,079

3,087

2,202

服务成本

24,956

21,176

45,888

42,385

总销售成本

55,381

49,186

117,125

103,066

毛利润

21,720

20,140

50,516

44,531

销售费用、一般费用和管理费用

23,572

27,097

47,705

52,321

运营收入(亏损)

(1,852)

(6,957)

2,811

(7,790)

其他(支出)收入:

利息(支出)收入,净额

(1,528)

381

(2,463)

1,428

其他收入,净额

102

138

271

371

认股权证负债公允价值的变化

138

1,393

2,117

1,059

其他(支出)收入总额

(1,288)

1,912

(75)

2,858

所得税准备金前的(亏损)收入

(3,140)

(5,045)

2,736

(4,932)

所得税(费用)补助

(497)

2,357

(96)

2,249

净(亏损)收入

$

(3,637)

$

(2,688)

$

2,640

$

(2,683)

(亏损)每股收益:

基本

$

(0.07)

$

(0.05)

$

0.05

$

(0.05)

稀释

$

(0.07)

$

(0.08)

$

0.05

$

(0.07)

已发行股票的加权平均值:

基本

53,029,359

51,227,484

53,010,425

51,217,990

稀释

53,029,359

51,404,653

53,111,439

51,417,889


AERSALE 公司

简明的合并资产负债表

(以千计,共享数据除外)

(未经审计)

    

6月30日

    

十二月三十一日

2024

2023

流动资产:

现金和现金等价物

$

4,285

$

5,873

应收账款,扣除截至2024年6月30日和2023年12月31日的978美元的信贷损失备抵后的应收账款

 

37,266

 

31,239

应收所得税

1,700

1,628

库存:

飞机、机身、发动机和零件,网

 

221,371

 

177,770

供应商预付款

 

13,589

 

35,757

存款、预付费用和其他流动资产

 

17,617

 

12,507

流动资产总额

 

295,828

 

264,774

固定资产:

 

待租飞机和发动机,净额

 

31,491

 

26,475

财产和设备,净额

 

32,683

 

27,692

库存:

 

飞机、机身、发动机和零件,网

 

157,442

 

151,398

经营租赁使用权资产

26,022

 

27,519

递延所得税

 

12,032

 

12,203

递延融资费用,净额

 

1,342

 

1,506

递延客户激励措施和其他资产,净额

 

525

 

525

善意

 

19,860

 

19,860

其他无形资产,净额

 

21,469

 

21,986

总资产

$

598,694

$

553,938

流动负债:

 

  

应付账款

$

29,388

$

29,899

应计费用

 

6,360

 

5,478

承租人和客户购买押金

 

644

 

1,467

当期经营租赁负债

4,237

4,593

长期债务的当前部分

93

1,278

递延收入

 

2,286

 

2,998

流动负债总额

 

43,008

 

45,713

循环信贷额度

80,955

 

29,000

长期债务

522

 

7,281

长期租赁押金

767

102

长期经营租赁负债

23,315

24,377

抚养费存款和其他负债

 

59

 

64

认股权证责任

269

2,386

负债总额

148,895

108,923

股东权益:

 

  

普通股,面值0.0001美元。授权2亿股;截至2024年6月30日和2023年12月31日,已发行和流通的53,084,214股和52,954,430股股票

 

5

 

5

额外的实收资本

 

313,883

 

311,739

留存收益

 

135,911

 

133,271

股东权益总额

 

449,799

 

445,015

负债和股东权益总额

$

598,694

$

553,938


AERSALE 公司

简明的合并现金流量表

(以千计)

(未经审计)

    

截至6月30日的六个月

2024

    

2023

来自经营活动的现金流:

净收益(亏损)

$

2,640

$

(2,683)

为将净收益(亏损)与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整:

折旧和摊销

 

6,434

 

5,069

债务发行成本的摊销

 

164

 

225

经营租赁资产的摊销

79

 

198

库存储备

 

627

 

709

递延所得税

 

171

 

(1,729)

认股权证负债公允价值的变化

(2,117)

(1,059)

基于股份的薪酬

1,943

5,759

运营资产和负债的变化:

 

 

  

应收账款

 

(6,027)

 

(3,615)

应收所得税

(72)

-

库存

 

(56,566)

 

(134,278)

存款、预付费用和其他流动资产

 

(5,110)

 

4,144

延期客户激励措施和其他资产

 

(543)

 

78

供应商预付款

 

22,167

 

(11,326)

应付账款

 

(509)

 

4,957

应计费用

 

795

 

(3,296)

递延收入

 

(712)

 

1,719

承租人和客户购买押金

 

(158)

 

6,530

其他负债

 

(6)

 

(599)

用于经营活动的净现金

 

(36,800)

 

(129,197)

来自投资活动的现金流:

 

  

 

  

出售资产的收益

 

3,800

 

12,700

购置待租飞机和发动机,包括资本化成本

 

(5,610)

 

-

购买财产和设备

 

(7,190)

 

(4,814)

投资活动提供的(用于)净现金

 

(9,000)

 

7,886

来自融资活动的现金流:

 

  

 

  

长期债务的收益

615

 

8,559

偿还长期债务

 

(8,559)

 

-

循环信贷额度的收益

 

106,936

 

-

循环信贷额度的还款

 

(54,981)

 

-

与股权奖励净股结算相关的已缴税款

(124)

(70)

发行员工股票购买计划股票的收益

325

278

融资活动提供的净现金

 

44,212

 

8,767

现金和现金等价物减少

 

(1,588)

 

(112,544)

现金和现金等价物,期初

 

5,873

 

147,188

现金和现金等价物,期末

$

4,285

$

34,644

现金活动的补充披露

 

 

所得税支付,净额

73

1,276

已付利息

2,435

286

非现金投资活动的补充披露

将飞机和飞机发动机库存重新分类为(来自)待租飞机和发动机,净额

2,494

3,711


AERSALE 公司

调整后 EBITDA

净收益和摊薄后每股收益对账表

(以千计,每股数据除外)

(未经审计)

截至6月30日的三个月

截至6月30日的六个月

2024

% 的
总计
收入

2023

% 的
总计
收入

2024

% 的
总计
收入

2023

% 的
总计
收入

报告的净额(亏损)/收入

    

(3,637)

    

(4.7)

%

(2,688)

    

(3.9)

%

2,640

    

1.6

%

(2,683)

    

(1.8)

%

后缀:

认股权证责任FV的变化

(138)

(0.2)

%

(1,393)

(2.0)

%

(2,117)

(1.3)

%

(1,059)

(0.7)

%

股票补偿

1,144

1.5

%

3,028

4.4

%

1,943

1.2

%

5,759

3.9

%

与股票薪酬相关的工资税

-

(0.0)

%

-

0.0

%

36

0.0

%

-

0.0

%

库存注销

(237)

(0.3)

%

-

0.0

%

(237)

(0.1)

%

-

0.0

%

二次发行成本

-

0.0

%

309

0.4

%

55

0.0

%

309

0.2

%

设施搬迁费用

364

0.5

%

342

0.5

%

824

0.5

%

722

0.5

%

调整项目的所得税影响 (1)

(87)

(0.1)

%

(188)

(0.3)

%

(211)

(0.1)

%

(297)

(0.2)

%

调整后净额(亏损)/收益

(2,591)

(3.3)

%

(590)

(0.9)

%

2,933

1.7

%

2,751

1.8

%

利息支出

1,528

2.0

%

(381)

(0.5)

%

2,463

1.5

%

(1,428)

(1.0)

%

所得税支出(福利)

497

0.6

%

(2,357)

(3.4)

%

96

0.1

%

(2,249)

(1.5)

%

折旧和摊销

3,655

4.7

%

2,600

3.8

%

6,434

3.8

%

5,069

3.4

%

逆转调整项目的所得税影响 (1)

87

0.1

%

188

0.3

%

211

0.1

%

297

0.2

%

调整后 EBITDA

3,176

4.1

%

(540)

(0.8)

%

12,137

7.3

%

4,440

2.9

%

报告的每股基本(亏损)收益

(0.07)

(0.05)

0.05

(0.05)

后缀:

认股权证负债公允价值的变化

(0.00)

(0.03)

(0.04)

(0.02)

基于股票的薪酬

0.02

0.06

0.04

0.11

与股票薪酬相关的工资税

-

-

0.00

-

库存注销

(0.00)

-

(0.00)

-

二次发行成本

-

0.01

0.00

0.01

设施搬迁费用

0.01

0.01

0.02

0.01

调整项目的所得税影响

-

(0.00)

(0.00)

(0.01)

调整后的每股基本(亏损)收益

(0.05)

(0.00)

0.06

0.05

报告的摊薄(亏损)每股收益

(0.07)

(0.08)

0.05

(0.07)

后缀:

认股权证责任FV的变化

(0.00)

(0.03)

(0.04)

(0.02)

基于股票的薪酬

0.02

0.06

0.04

0.11

与股票薪酬相关的工资税

(0.00)

-

0.00

-

库存注销

(0.00)

-

(0.00)

-

二次发行成本

0.00

0.01

0.00

0.01

设施搬迁费用

0.01

0.01

0.02

0.01

调整项目的所得税影响

(0.00)

-

(0.00)

(0.01)

调整后的每股摊薄(亏损)收益

(0.05)

(0.03)

0.06

0.03


前瞻性陈述

本新闻稿包括 “前瞻性陈述”。我们打算将此类前瞻性陈述纳入经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条中有关前瞻性陈述的安全港条款。除本新闻稿中包含的历史事实陈述外,所有陈述均可能构成前瞻性陈述,包括但不限于有关我们预期财务业绩的陈述,包括对AerSale的uSm业务需求增加的预期;对原料和商业需求的预期;对年内增加7100万美元库存的意向书的预期;我们认为我们完全有能力利用当前的市场动态;我们相信我们是完全有能力利用资产可用性;我们的增长轨迹;我们的MRO设施的预期运营能力和对此类服务的需求;对AerAware™ 这项技术将被广泛采用的预期,AerAware™ 的销售将为长期业绩做出有意义的贡献;以及商业航空航天和终端市场背景改善带来的预期收益;AerSale的实际业绩可能与他们的预期、估计和预测有所不同,因此,您不应依赖这些向前看陈述作为对未来事件的预测。诸如 “期望”、“估计”、“项目”、“预算”、“预测”、“打算”、“计划”、“可能”、“将”、“可能”、“应该”、“相信”、“预测”、“潜力”、“继续” 或这些或其他类似表述的否定词语旨在识别此类前瞻性陈述。本新闻稿中的前瞻性陈述只是预测。我们的这些前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和财务趋势的预期和预测,我们认为这些事件和财务趋势可能会影响我们的业务、财务状况和经营业绩。您应仔细考虑公司向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的最新10-k表年度报告中的风险因素、管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析部分中描述的上述因素以及其他风险和不确定性,包括其随后的10-Q表季度报告。这些文件确定并解决了其他重要的风险和不确定性,这些风险和不确定性可能导致实际事件和结果与前瞻性陈述中包含的事件和结果存在重大差异。此外,我们在不断变化的环境中运营。新的风险因素和不确定性可能会不时出现,管理层不可能预测所有的风险因素和不确定性。

前瞻性陈述仅代表其发表之日。提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述,我们用这些警示性陈述来限定所有前瞻性陈述。除非适用法律要求,否则我们不计划公开更新或修改此处包含的任何前瞻性陈述,无论是由于任何新信息、未来事件、情况变化还是其他原因。

关于 AerSale

AerSale为运营波音、空中客车和麦克唐纳道格拉斯制造的大型飞机的航空公司提供服务,致力于提供综合售后服务和产品,旨在帮助飞机所有者和运营商在飞机、发动机和部件的运营、维护和货币化方面节省大量成本。AerSale的产品包括:飞机和零部件维修、飞机和发动机销售与租赁、二手可维修材料销售,以及内部开发的 “工程解决方案”,以提高飞机性能和运营经济性(例如AerSafe™、AerTrak™,现在的AerAware™)。

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