根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(美国国税局雇主 识别号码) |
每个班级的标题 |
交易 符号 |
各交易所名称 在其上注册的 | ||
（纳斯达克）全球精选 |
大型数据库加速的文件管理器 |
☐ |
加速的文件管理器 |
☐ | |||
非加速 文件服务器 |
☒ |
规模较小的新闻报道公司 |
||||
新兴市场和成长型公司 |
||||||
INTETAC，Inc.
索引
| 不是的。 |
页面 | |||||
| 第一部分财务信息 | ||||||
| 项目 %1。 |
财务报表(未经审计) | |||||
| 简明综合资产负债表 | 3 | |||||
| 简明综合业务报表 | 4 | |||||
| 简明综合全面损失表 | 5 | |||||
| 现金流量表简明合并报表 | 6 | |||||
| 简明合并财务报表附注 | 7 | |||||
| 项目 2。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 23 | ||||
| 项目 3. |
关于市场风险的定量和定性披露 | 29 | ||||
| 项目 4. |
控制和程序 | 29 | ||||
| 第二部分.其他信息 | ||||||
| 项目 %1。 |
法律诉讼 | 30 | ||||
| 项目 1A。 |
风险因素 | 30 | ||||
| 项目 2。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 | 36 | ||||
| 项目 3. |
高级证券违约 | 36 | ||||
| 项目 4. |
煤矿安全信息披露 | 36 | ||||
| 项目5. |
其他信息 | 37 | ||||
| 项目 6。 |
陈列品 | 38 | ||||
| 签名 |
39 | |||||
2
项目 %1。 |
财务报表 |
6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
|||||||
(未经审计) |
||||||||
(In千，面值除外） |
||||||||
资产 |
||||||||
流动资产： |
||||||||
现金及现金等价物 |
$ | $ | ||||||
短期投资 |
||||||||
贸易和其他应收账款，扣除备抵美元 |
||||||||
库存 |
||||||||
预付费用和其他流动资产 |
||||||||
流动资产总额 |
||||||||
长期投资 |
||||||||
受限现金 |
||||||||
财产、厂房和设备、净值 |
||||||||
经营租赁 使用权资产 |
||||||||
无形资产，扣除摊销净额#美元 |
||||||||
递延所得税和其他长期资产 |
||||||||
总资产 |
$ | $ | ||||||
负债和股东权益 |
||||||||
流动负债： |
||||||||
流动经营租赁负债 |
$ | $ | ||||||
应付帐款 |
||||||||
应计工资总额和相关负债 |
||||||||
其他应计负债 |
||||||||
客户预付款 |
||||||||
流动负债总额 |
||||||||
非流动负债： |
||||||||
非流动经营租赁负债 |
||||||||
客户预付款 |
||||||||
其他长期负债 |
||||||||
非流动负债总额 |
||||||||
股东权益： |
||||||||
普通股，$ |
||||||||
其他内容 已缴费 资本 |
||||||||
国库股， |
( |
) | ( |
) | ||||
累计其他综合收益 |
||||||||
累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
股东权益总额 |
||||||||
总负债和股东权益 |
$ | $ | ||||||
| 注： | 截至2023年12月30日的金额来自2023年12月30日经审计的合并财务报表。 |
截至三个月 |
截至六个月 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(未经审计) |
||||||||||||||||
(以千为单位，每股除外) |
||||||||||||||||
净收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
净收入成本 |
||||||||||||||||
毛利 |
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运营费用： |
||||||||||||||||
研发 |
||||||||||||||||
销售、一般和行政 |
||||||||||||||||
总运营支出 |
||||||||||||||||
运营亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
利息收入和其他收入(费用)，净额 |
||||||||||||||||
所得税拨备前持续经营的损失。 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税拨备 |
||||||||||||||||
持续经营净亏损，扣除税款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
非持续经营的净收益，扣除税金 |
||||||||||||||||
净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
每股净收益(亏损)： |
||||||||||||||||
基本和稀释-持续运营 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
基本和稀释-已停止运营 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
基本和稀释-净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
加权平均已发行普通股： |
||||||||||||||||
基本的和稀释的 |
||||||||||||||||
三个月后结束 |
六个月后结束 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(未经审计) |
||||||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
税前其他全面收益(亏损)： |
||||||||||||||||
未实现净收益（亏损）变化 可供出售 |
||||||||||||||||
外币兑换损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
税前其他全面收益(亏损) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
与其他全面收益（损失）项目相关的所得税 |
||||||||||||||||
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
综合损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
截至六个月 |
||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||
(未经审计) |
||||||||
(单位：千) |
||||||||
| 经营活动 |
||||||||
| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 净亏损与经营活动所用现金及现金等价物净额对账的调整： |
||||||||
| 折旧及摊销 |
||||||||
| 无形资产摊销 |
||||||||
| 投资溢价和折扣净增加 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 基于股权的薪酬 |
||||||||
| 直线租金调整和租赁激励摊销 |
( |
) | ||||||
| 递延所得税 |
||||||||
| (收益)设备处置损失 |
( |
) | ||||||
| 经营性资产和负债的变动 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 调整总额 |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 经营活动中使用的现金和现金等价物净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动 |
||||||||
| 购买投资 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 销售收益和投资到期日 |
||||||||
| 固定资产销售收入 |
||||||||
| 购置租赁资产改良和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 投资活动提供（用于）的净现金和现金等值物 |
( |
) | ||||||
| 融资活动 |
||||||||
| 发行普通股的净收益 |
||||||||
| 支付与收购有关的或有对价 |
( |
) | ||||||
| 与股份净额结算有关的已缴税款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 融资活动提供(使用)的现金和现金等价物净额 |
( |
) | ||||||
| 汇率变化对现金和现金等值物的影响 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净减少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
1. |
业务说明、列报依据及重要会计政策 |
2. |
资产剥离和停产经营 |
三个月后结束 |
六个月后结束 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
销售、一般和行政 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
总运营支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
营业收入(亏损)--非持续经营 |
||||||||||||||||
其他收入(支出)--非连续性业务 |
||||||||||||||||
未计提所得税准备前的非持续经营所得 |
||||||||||||||||
所得税拨备 |
||||||||||||||||
非持续经营的净收益，扣除税金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
三个月后结束 |
六个月后结束 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
基于股权的薪酬 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
3. |
收入 |
三个月后结束 2024年6月29日 |
截至2023年7月1日的三个月 |
|||||||||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||||||
硬盘 |
硬盘 |
光伏 |
ASP |
总 |
||||||||||||||||
| 系统、升级和备件 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 外勤事务 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 净收入合计 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
止六个月 2024年6月29日 |
截至2023年7月1日的六个月 |
|||||||||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||||||
硬盘 |
硬盘 |
ADVC |
ASP |
总 |
||||||||||||||||
| 系统、升级和备件 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 外勤事务 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 净收入合计 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
截至三个月 |
截至六个月 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
| 美国 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 亚洲 |
||||||||||||||||
| 欧洲 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 净收入合计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
截至三个月 |
截至六个月 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
| 在某个时间点转移的产品 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 随时间推移转移的产品和服务 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 净收入合计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
六个月 变化 |
||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||
| 合同资产： |
||||||||||||
| 应收账款，未开单 |
$ | $ | $ | |||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 合同责任： |
||||||||||||
| 递延收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 客户预付款 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
4. |
盘存 |
6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
|||||||
(单位：千) |
||||||||
| 原料 |
$ | $ | ||||||
| 在制品 |
||||||||
| 成品 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| $ | $ | |||||||
| |
|
|
|
|||||
5. |
基于股权的薪酬 |
三个月后结束 |
截至六个月 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
| 按奖励类型划分的股权补偿： |
||||||||||||||||
| 股票期权 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
| RSU |
||||||||||||||||
| PRSU |
||||||||||||||||
| ESPP购买权 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 基于股权的薪酬总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (a) | 已终止业务中报告的基于股权的薪酬为（美元 |
止六个月 |
||||
2024年6月29日 |
||||
| 每股赠款的加权平均公允价值 |
$ | |||
| 预期波幅 |
% | |||
| 无风险利率 |
% | |||
| 预期期限(以年为单位) |
||||
| 股息率 |
||||
股份 |
加权平均 行权价格 |
|||||||
| 截至2023年12月30日尚未执行的期权 |
$ | |||||||
| 授予的期权 |
$ | |||||||
| 已取消和被没收的期权 |
( |
) | $ | |||||
| |
|
|||||||
| 截至2024年6月29日尚未行使的期权 |
$ | |||||||
| |
|
|||||||
| 期权可于2024年6月29日行使 |
$ | |||||||
| |
|
|||||||
截至六个月 |
||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||
| ESPP购买权： |
||||||||
| 每股赠款的加权平均公允价值 |
$ | $ | ||||||
| 预期波幅 |
% | % | ||||||
| 无风险利率 |
% | % | ||||||
| 购买权预期期限（年） |
||||||||
| 股息率 |
||||||||
股份 |
加权平均 授予日期 公允价值 |
|||||||
| 非既得利益 截至2023年12月30日的RSU |
$ | |||||||
| 授与 |
$ | |||||||
| 既得 |
( |
) | $ | |||||
| 取消和没收 |
( |
) | $ | |||||
| |
|
|||||||
| 非既得利益 截至2024年6月29日的RSU |
$ | |||||||
| |
|
|||||||
股份 |
加权平均 授予日期 公允价值 |
|||||||
非既得利益 PRSU在2023年12月30日 |
$ | |||||||
授与 |
$ | |||||||
非既得利益 PRSU于2024年6月29日 |
$ | |||||||
6. |
保修 |
三个月后结束 |
六个月后结束 |
|||||||||||||||
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
期初余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在保修下发生的支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
本报告所述期间签发的产品保修的应计项目 |
||||||||||||||||
对以前存在的保修应计项目的调整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
期末余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
6月29日 |
12月30日 |
|||||||
2024 |
2023 |
|||||||
(单位：千) |
||||||||
其他应计负债 |
$ | $ | ||||||
其他长期负债 |
||||||||
总保修条款 |
$ | $ | ||||||
7. |
担保 |
8. |
现金、现金等价物和投资 |
2024年6月29日 |
||||||||||||||||
摊销成本 |
未实现 持有收益 |
未实现 持有损失 |
公允价值 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
现金和现金等价物： |
||||||||||||||||
现金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
货币市场基金 |
||||||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||||||
市政债券 |
||||||||||||||||
美国国债 |
||||||||||||||||
现金和现金等价物合计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
短期投资： |
||||||||||||||||
存单 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||||||
企业债和中期票据 |
||||||||||||||||
美国国债和机构证券 |
||||||||||||||||
短期投资总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
长期投资： |
||||||||||||||||
资产支持证券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
存单 |
||||||||||||||||
企业债和中期票据 |
||||||||||||||||
美国国债和机构证券 |
||||||||||||||||
长期投资总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
现金、现金等值物和投资总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2023年12月30日 |
||||||||||||||||
摊销成本 |
未实现 持有收益 |
未实现 持有损失 |
公允价值 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
现金和现金等价物： |
||||||||||||||||
现金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
货币市场基金 |
||||||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||||||
美国国债 |
||||||||||||||||
现金和现金等价物合计 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
短期投资： |
||||||||||||||||
资产支持证券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
存单 |
||||||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||||||
企业债和中期票据 |
||||||||||||||||
市政债券 |
||||||||||||||||
美国国债和机构证券 |
||||||||||||||||
短期投资总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
长期投资： |
||||||||||||||||
资产支持证券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
企业债和中期票据 |
||||||||||||||||
长期投资总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
现金、现金等值物和投资总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
摊销成本 |
公允价值 |
|||||||
(单位：千) |
||||||||
在一年或更短的时间内到期 |
$ | $ | ||||||
在一到五年后到期 |
||||||||
| $ | $ | |||||||
2024年6月29日 |
||||||||||||||||
处于亏损位置 少于12个月 |
处于亏损位置 超过12个月 |
|||||||||||||||
公允价值 |
毛收入 未实现 损失 |
公允价值 |
毛收入 未实现 损失 |
|||||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||||||
资产支持证券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||||||
企业债和中期票据 |
||||||||||||||||
美国国债 |
||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
公允价值计量 2024年6月29日 |
||||||||||||
总 |
第1级 |
二级 |
||||||||||
(单位：千) |
||||||||||||
经常性公允价值计量： |
||||||||||||
投资证券 |
||||||||||||
货币市场基金 |
$ | $ | $ | |||||||||
美国国债和机构证券 |
||||||||||||
资产支持证券 |
||||||||||||
存单 |
||||||||||||
商业票据 |
||||||||||||
企业债和中期票据 |
||||||||||||
市政债券 |
||||||||||||
经常性公允价值计量总额 |
$ | $ | $ | |||||||||
9. |
衍生工具 |
10. |
权益 |
截至2024年6月29日的三个月 |
||||||||||||||||||||
普普通通 股票和 其他内容 已缴费 资本 |
财政部 库存 |
累计 其他 全面 收入(亏损) |
累计 赤字 |
总 股东的 股权 |
||||||||||||||||
2024年3月30日余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
为受限制单位的净股份结算而扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
基于股权的薪酬费用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
净亏损 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
其他综合收益 |
— | — | — | |||||||||||||||||
2024年6月29日余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
截至2024年6月29日的六个月 |
||||||||||||||||||||
普普通通 股票和 其他内容 已缴费 资本 |
财政部 库存 |
累计 其他 全面 收入(亏损) |
累计 赤字 |
总 股东的 股权 |
||||||||||||||||
2023年12月30日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
根据员工计划发行的普通股 |
— | — | — | |||||||||||||||||
为受限制单位的净股份结算而扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
基于股权的薪酬费用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
净亏损 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
其他综合损失 |
— | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
2024年6月29日余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||
截至2023年7月1日的三个月 |
||||||||||||||||||||
普普通通 股票和 其他内容 已缴费 资本 |
财政部 库存 |
累计 其他 全面 收入(亏损) |
累计 赤字 |
总 股东的 股权 |
||||||||||||||||
| 2023年4月1日余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||
| 根据员工计划发行的普通股 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 为受限制单位的净股份结算而扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
| 基于股权的薪酬费用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 净亏损 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 其他综合损失 |
— | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 2023年7月1日余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||
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截至2023年7月1日的六个月 |
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普普通通 股票和 其他内容 已缴费 资本 |
财政部 库存 |
累计 其他 全面 收入(亏损) |
累计 赤字 |
总 股东的 股权 |
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| 2022年12月31日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||
| 根据员工计划发行的普通股 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 为受限制单位的净股份结算而扣留的股份 |
( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||
| 基于股权的薪酬费用 |
— | — | — | |||||||||||||||||
| 净亏损 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 其他综合损失 |
— | — | — | |||||||||||||||||
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| 2023年7月1日余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||
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截至三个月 |
截至六个月 |
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2024年6月29日 |
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外国 货币 |
未实现 持有收益 (亏损) 可供出售 投资 |
总 |
外国 货币 |
未实现 持有收益 (亏损) 可供出售 投资 |
总 |
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(单位：千) |
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| 期初余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 从其他全面收益(亏损)中重新分类的金额 |
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| 当期其他综合收益(亏损)净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
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| 期末余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
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截至三个月 |
截至六个月 |
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2023年7月1日 |
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外国 货币 |
未实现 持有收益 (亏损) 可供出售 投资 |
总 |
外国 货币 |
未实现 持有收益 (亏损) 可供出售 投资 |
总 |
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(单位：千) |
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| 期初余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 从其他全面收益(亏损)中重新分类的金额 |
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| 当期其他综合收益(亏损)净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
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| 期末余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
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11. |
每股净亏损 |
截至三个月 |
截至六个月 |
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6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
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(以千为单位，每股除外) |
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| 持续经营净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 非持续经营业务的净收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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| 加权平均股-基本股 |
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| 稀释潜在普通股的影响 |
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| 加权平均股份-稀释股份 |
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| 每股基本和稀释后净收益(亏损)： |
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| 持续运营 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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| 停产经营 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 每股净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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12. |
所得税 |
13. |
重组和其他费用，净额 |
退出的其他成本 |
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(单位：千) |
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2022年12月31日的余额 |
$ | |||
与Photonics资产剥离相关的重组费用拨备 |
||||
已支付的现金 |
( |
) | ||
2023年4月1日余额 |
$ | |||
与Photonics资产剥离相关的重组费用拨备 |
||||
已支付的现金 |
( |
) | ||
2023年7月1日余额 |
$ | |||
14. |
收购Hia，Inc. |
6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
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(单位：千) |
||||||||
总账面金额 |
$ | $ | ||||||
累计摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
账面净额 |
$ | $ | ||||||
15. |
承付款和或有事项 |
| 项目 2。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
这份Form 10-Q季度报告包含前瞻性陈述，涉及风险和不确定因素。诸如“相信”、“预期”、“预期”等词语表示前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括与Intevac的出货量、预计的收入确认、产品成本、毛利率、运营费用、利息收入、所得税、现金余额和2024年及以后的财务业绩有关的评论；对Intevac新产品和现有产品的预计客户需求，以及Intevac客户何时以及是否会下这些产品的订单；交付的时间和/或对构成Intevac积压收入的系统和产品的接受程度，以及公司实现成本节约的能力。由于各种原因，Intevac的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同，包括在“风险因素”一节以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中阐述的结果，包括我们的年度报告表格10-K于2024年2月15日提交，我们的Form 10-Q季度报告和我们当前的Form报告8-K.
Intevac公司的商标包括：“200精益®和Intevac三重奏™.”
概述
Intevac是一家为大批量制造环境提供薄膜工艺技术和制造平台的领先供应商。该公司在设计、开发和制造高生产率薄膜处理系统方面拥有30多年的领先经验，利用其技术和专业知识为硬盘驱动器(HDD)和先进涂层(ADVC)市场(前身为显示盖板(DCP)市场)提供工艺制造设备解决方案。Intevac的客户包括HDD和DCP制造商。Intevac在单一领域运营：薄膜设备(“TFE”)。产品开发和制造活动在北美和亚洲进行。Intevac还在亚洲设有外地办事处，为其客户提供支持。Intevac的产品技术性很强，主要通过Intevac的直销队伍销售。
Intevac的经营业绩受到一系列因素的推动，包括其在ADVC市场的设备增长计划的成功以及全球对硬盘驱动器的需求。对HDD的需求取决于数字数据创建和存储的增长、区域密度改善的速度，以及终端用户对包括此类驱动器的个人计算机(PC)、企业数据存储、近线“云”应用、视频播放器和视频游戏机的需求。Intevac继续执行其在硬盘驱动器行业以外的多元化战略，专注于公司为ADVC市场提供专有工具以增强划痕保护和耐用性的能力，并致力于开发下一代大容量ADVC制造设备。Intevac相信，其对ADVC市场的重新关注将为Intevac带来设备收入的增加，并减少Intevac对硬盘驱动器行业的依赖。Intevac的设备业务受到周期性行业条件的影响，因为制造设备和服务的需求可能会随着硬盘驱动器和手机的供需以及全球经济状况和制造过程中的技术进步等其他因素而变化。
2021年12月，该公司出售了其光电子业务。作为出售的结果，Photonics报告部门的经营结果在本季度报告10-Q表第1项的简明综合财务报表中被报告为“非持续经营的净收入，扣除税款”。
2022年3月，公司调整了经营重点，取消了ADVC、光伏太阳能电池和先进半导体封装行业的几个研发(R&D)计划和产品供应，转而专注于发展TRIO™，这是一种模块化平台，可以配置为处理各种形状因素，包括二维和三维形状以及小表面积和大表面积基板。
2022年12月，本公司与玻璃及玻璃陶瓷材料的主要供应商康宁公司(“康宁”)签订了一项联合开发协议(“JDA”)，以开发用于消费设备应用的Trio。2023年12月，该公司与康宁公司成功完成了其首个TRIO系统的资格鉴定。2023年12月31日，JDA到期。Intevac希望继续为TRIO发展更多的客户关系，用于其他玻璃镀膜应用。
23
下表列出了截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月的某些重要测量结果：
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
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| (以千为单位，百分比和 每股金额) |
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| 净收入 |
$ | 14,526 | $ | 10,301 | $ | 4,225 | $ | 24,156 | $ | 21,843 | $ | 2,313 | ||||||||||||
| 毛利 |
$ | 5,548 | $ | 2,570 | $ | 2,978 | $ | 9,752 | $ | 7,289 | $ | 2,463 | ||||||||||||
| 毛利率百分比 |
38.2 | % | 24.9 | % | 13.3分 | 40.4 | % | 33.4 | % | 7.0% | ||||||||||||||
| 运营亏损 |
$ | (3,271 | ) | $ | (5,452 | ) | $ | 2,181 | $ | (7,716 | ) | $ | (9,906 | ) | $ | 2,190 | ||||||||
| 持续经营亏损 |
$ | (3,263 | ) | $ | (4,918 | ) | $ | 1,655 | $ | (5,964 | ) | $ | (9,086 | ) | $ | 3,122 | ||||||||
| 非持续经营的收入 |
$ | — | $ | 40 | $ | (40 | ) | $ | 1,095 | $ | 317 | $ | 778 | |||||||||||
| 净亏损 |
$ | (3,263 | ) | $ | (4,878 | ) | $ | 1,615 | $ | (4,869 | ) | $ | (8,769 | ) | $ | 3,900 | ||||||||
| 稀释后每股净亏损 |
$ | (0.12 | ) | $ | (0.19 | ) | $ | 0.07 | $ | (0.18 | ) | $ | (0.34 | ) | $ | 0.16 | ||||||||
在截至2024年6月29日的三个月和六个月中，净收入与上年同期相比有所增长，主要原因是升级销售额增加，但部分被系统销售额下降所抵消。在2024财年上半年，我们没有确认任何系统销售收入。2023年第二季度，我们确认了一个200精益硬盘系统和一个翻新的200精益硬盘系统的收入。截至2024年6月29日的三个月和六个月的毛利率较上年同期上升，反映了利润率较高的硬盘升级销售带来的利润率贡献增加，但部分被库存费用增加所抵消。截至2024年6月29日的三个月和六个月的过剩和过时库存费用包括110万美元的费用，以将目前正在客户设施进行评估的TRIO工具减少到其估计的可实现净值。截至2023年7月1日的三个月和六个月的毛利率反映了200精益硬盘系统和翻新的200精益硬盘系统的较低利润率贡献。在截至2024年6月29日的六个月里，我们修改了某些工资税申报文件，并申请退还240万美元的ERC福利。在截至2024年6月29日的六个月的精简综合运营报表中，退款记为150万美元的其他收入(支出)、净额和93.3万美元的停产业务。该公司报告截至2024年6月29日的三个月的净亏损与上年同期相比有所减少，原因是收入和毛利润增加，但部分被更高的运营成本所抵消。该公司报告截至2024年6月29日的6个月的净亏损较上年同期减少，原因是收入和毛利润增加，以及ERC福利，但部分被更高的运营成本抵消。
我们认为2024财年将继续是具有挑战性的一年，我们预计2024财年不会盈利。在2024财年，随着产品完成资格认证，我们预计将开始确认我们的Trio平台的收入。然而，我们预计2024财年硬盘设备的销售和磁盘生产的升级将低于2023财年的水平。此外，我们的运营结果和增长前景可能会受到全球经济放缓、全球经济不稳定和政治冲突、战争和公共卫生危机等宏观经济状况的影响。此外，持续的通胀和高利率可能会影响对我们产品和服务的需求，以及我们提供产品和服务的成本。
经营成果
净收入
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 14,526 | $ | 10,301 | $ | 4,225 | $ | 24,156 | $ | 21,843 | $ | 2,313 | ||||||||||||
|
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|||||||||||||
截至2024年6月29日的三个月和六个月的收入与上年同期相比有所增长，原因是硬盘升级销售、备件销售和现场服务销售增加，但部分被系统销售下降所抵消。截至2024年6月29日的三个月和六个月的收入不包括为任何系统确认的收入。在截至2023年7月1日的三个月和六个月里，我们确认了一个200精益硬盘系统和一个翻新的200精益硬盘系统的收入。
积压
| 6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
7月1日， 2023 |
||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||
| 积压 |
$ | 42,486 | $ | 42,415 | $ | 58,157 | ||||||
|
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24
2024年6月29日和2023年12月30日的积压不包括任何200个精益硬盘系统。2023年7月1日的积压包括两个200英寸的精益硬盘系统。2023年5月，由于客户取消了8个200精益硬盘系统的订单，我们记录的积压减少了5460万美元。2023年12月，由于客户取消了两个200 Lean HDD系统的订单，我们记录的积压减少了1140万美元。截至2024年6月29日，我们有4250万美元的积压，我们预计其中将确认为收入：2024年为48.4%，2025年为51.6%。然而，我们的客户可以在合同完成之前取消他们与我们的合同。在为方便而终止的情况下，我们将不会收到预期的未来收入，但通常将被允许收回我们所发生的全部或部分成本和所执行工作的费用。
按地理区域划分的收入
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
|||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||
| 美国 |
$ | 178 | $ | 662 | $ | 660 | $ | 2,276 | ||||||||
| 亚洲 |
14,348 | 9,628 | 23,496 | 19,556 | ||||||||||||
| 欧洲 |
— | 11 | — | 11 | ||||||||||||
|
|
|
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| 净收入合计 |
$ | 14,526 | $ | 10,301 | $ | 24,156 | $ | 21,843 | ||||||||
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|
|
|||||||||
国际销售额包括运往美国公司海外业务的产品。截至2024年6月29日的三个月，对美国地区的销售额较上年同期下降，反映出硬盘升级销售额和备件销售额下降，但部分被现场服务销售额上升所抵消。截至2024年6月29日的6个月中，对美国地区的销售额较上年同期下降，反映出硬盘升级销售额、备件销售额和现场服务销售额下降。截至2024年6月29日止三个月及六个月对亚洲地区的销售较上年同期增加，反映硬盘升级销售、备件销售及现场服务销售增加，但因硬盘系统销售下降而被抵销。在截至2024年6月29日的三个月和六个月内，对亚洲地区的销售不包括任何系统。在截至2023年7月1日的三个月和六个月里，对亚洲地区的销售包括一个200精益硬盘系统和一个翻新的200精益硬盘系统。
毛利
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (除百分比外，以千为单位) | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 |
$ | 5,548 | $ | 2,570 | $ | 2,978 | $ | 9,752 | $ | 7,289 | $ | 2,463 | ||||||||||||
| 占净收入的百分比 |
38.2 | % | 24.9 | % | 40.4 | % | 33.4 | % | ||||||||||||||||
净收入成本主要包括采购材料，还包括制造、组装、测试和安装人工和管理费用、客户特定工程成本、保修成本、运输和关税成本、库存储备和报废准备。
截至2024年6月29日的三个月毛利率为38.2%，而截至2023年7月1日的三个月毛利率为24.9%；截至2024年6月29日的六个月毛利率为40.4%，而截至2023年7月1日的六个月毛利率为33.4%。截至2024年6月29日止三个月及六个月的毛利率百分比较上年同期上升，主要是由于硬盘升级带来较高利润率的贡献，但因超额及陈旧存货费用增加而部分抵销。截至2024年6月29日的三个月和六个月的过剩和过时库存费用包括110万美元的费用，以将目前正在客户设施进行评估的TRIO工具减少到其估计的可实现净值。截至2023年7月1日的三个月和六个月的毛利率反映了200精益硬盘系统和翻新的200精益硬盘系统的较低利润率贡献。毛利率将根据许多因素而有所不同，包括收入水平、产品组合、产品成本、系统配置和定价、工厂利用率以及超额和过时库存拨备。
25
研发费用
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
6月29日 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 研发费用 |
$ | 3,511 | $ | 3,647 | $ | (136 | ) | $ | 7,880 | $ | 7,620 | $ | 260 | |||||||||||
在截至2024年6月29日的三个月里，研发支出与上年同期相比有所下降，主要是由于硬盘研发项目的支出减少。在截至2024年6月29日的6个月中，研发支出与上年同期相比有所增加，主要是由于三重研发计划的支出增加，但部分被HDD研发计划支出的下降所抵消。在截至2024年6月29日的六个月里，研发支出包括与处置某些实验室设备有关的52.3万美元费用。
销售、一般和行政费用
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和行政费用 |
$ | 5,308 | $ | 4,375 | $ | 933 | $ | 9,588 | $ | 9,575 | $ | 13 | ||||||||||||
销售、一般和行政费用主要包括销售、营销、客户支持、财务和管理成本。截至2024年6月29日的三个月的销售、一般和行政费用与去年同期相比有所增加，这是因为更高的可变薪酬费用、更高的法律费用、更高的租金、更高的营销费用、更高的培训成本和更高的差旅费用被较低的工资和工资以及较低的股票薪酬费用部分抵消。截至2024年6月29日的六个月的销售、一般和行政费用与去年同期相比有所增加，这是因为更高的可变薪酬费用、更高的法律费用、更高的租金、更高的营销费用、更高的培训成本和更高的差旅费用被较低的工资和工资、较低的股票薪酬费用和较低的咨询费部分抵消。截至2024年6月29日的三个月和六个月的销售、一般和管理费用还包括36.4万美元的费用，以支持一家领先的显示盖玻璃制造商对三轴系统的客户评估。
利息收入和其他收入(费用)，净额
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入和其他，收入(费用)，净额 |
$ | 759 | $ | 650 | $ | 109 | $ | 2,979 | $ | 1,322 | $ | 1,657 | ||||||||||||
截至2024年6月29日的三个月，利息收入和其他收入(支出)净额包括72.6万美元的投资利息收入和3.4万美元的外币收益，部分被1000美元的各种其他支出所抵消。截至2024年6月29日的六个月，利息收入和其他收入(支出)净额包括140万美元的投资利息收入，150万美元的其他收入和10.4万美元的外汇收益。截至2023年7月1日的三个月，利息收入和其他收入(支出)净额包括567,000美元的投资利息收入，24,000美元的各种其他收入和59,000美元的外币收益。截至2023年7月1日的六个月，利息收入和其他收入(支出)净额包括130万美元的投资利息收入和6.4万美元的其他各种收入，部分被1.9万美元的外币损失所抵消。与上年同期相比，截至2024年6月29日的三个月和六个月的利息收入增加是由于投资余额增加。在截至2024年6月29日的六个月里，我们修改了某些2021财年的工资税申报文件，并申请退还240万美元的ERC福利。在截至2024年6月29日的六个月的精简综合运营报表中，退款记为150万美元的其他收入(支出)、净额和93.3万美元的停产业务。
26
所得税拨备
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备 |
$ | 751 | $ | 116 | $ | 635 | $ | 1,227 | $ | 502 | $ | 725 | ||||||||||||
截至2024年6月29日的三个月和六个月，Intevac记录的所得税拨备分别为75.1万美元和120万美元，截至2023年7月1日的三个月和六个月的所得税拨备分别为11.6万美元和50.2万美元。这三个月和六个月期间的所得税拨备是基于对Intevac运营的各个司法管辖区的年度收入(亏损)、年度永久差异和法定税率的估计。截至2024年6月29日止三个月及六个月，Intevac就其国际附属公司的利润分别记录了512,000美元及856,000美元的所得税拨备，并分别就Intevac新加坡子公司支付给美国的特许权使用费作为独立项目记录了236,000美元及371,000美元的预扣税。在截至2023年7月1日的三个月中，Intevac就其国际子公司的亏损记录了44,000美元的所得税优惠，并记录了Intevac新加坡子公司作为独立项目支付给美国的特许权使用费的预扣税15.8万美元。在截至2023年7月1日的六个月内，Intevac就其国际子公司的收入记录了180,000美元的所得税拨备，并将Intevac新加坡子公司支付给美国的特许权使用费作为一个独立项目记录了320,000美元的预扣税。在本报告所述的所有期间，Intevac利用净营业亏损结转来抵消全球无形低税收入的影响。Intevac的税率与适用的法定税率不同，主要是由于建立了估值津贴、使用递延和当期抵免以及永久差异的影响和对先前永久差异的调整。Intevac未来的有效所得税税率取决于各种因素，包括Intevac的预期收益水平、全球收益的地理构成、每个地区的税收法规、净营业亏损结转、可获得的税收抵免以及Intevac税务规划战略的有效性。管理层认真监测这些因素，及时调整有效所得税率。
所得税支出主要包括在我们开展业务的外国司法管辖区的所得税和外国预扣税。我们维持对国内递延税项资产的全额估值准备，包括净营业亏损结转和某些国内税收抵免。Intevac的有效税率在2024财年和2023财年都与美国法定税率不同，主要是因为公司没有确认国内亏损的所得税优惠。
非持续经营所得的税后净额
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||||||||||
| 6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
6月29日， 2024 |
7月1日， 2023 |
换个位子。 上期 |
|||||||||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 非持续经营所得的税后净额 |
$ | — | $ | 40 | $ | (40 | ) | $ | 1,095 | $ | 317 | $ | 778 | |||||||||||
非持续业务的收入主要包括2021年12月30日出售给EOTech的Photonics业务的运营结果。截至2024年6月29日的6个月的非持续运营收入包括933,000美元的ERC福利和162,000美元与2024年3月完成租赁补贴相关的某些费用的冲销。截至2023年7月1日的三个月，非持续运营的收入主要包括分配给EOTech的租赁负债的增加。截至2023年7月1日的六个月的非持续运营收入主要包括在2023财年第一季度完成向EOTech转让和续签所有政府合同后终止公司和EOTech的某些共同员工的雇佣时确认的基于股票的补偿没收福利。
流动性与资本资源
截至2024年6月29日，Intevac拥有7040万美元的现金、现金等价物、限制性现金和投资，而截至2023年12月30日，Intevac拥有7220万美元。在2024财年前六个月，现金、现金等价物、限制性现金和投资减少了180万美元，主要原因是经营活动使用的现金、租赁改进和设备的购买以及股票净结算的纳税，但通过Intevac的员工福利计划向Intevac员工出售Intevac普通股所收到的现金部分抵消了这一减少。
27
现金、现金等价物、限制性现金和投资包括以下内容：
| 6月29日， 2024 |
12月30日， 2023 |
|||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | 37,562 | $ | 51,441 | ||||
| 受限现金 |
700 | 700 | ||||||
| 短期投资 |
27,221 | 17,405 | ||||||
| 长期投资 |
4,919 | 2,687 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 现金、现金等价物、限制性现金和投资总额 |
$ | 70,402 | $ | 72,233 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
2024财年前六个月，运营活动使用的现金为61.2万美元，而2023财年前六个月的现金使用量为3340万美元。
应收账款从2023年12月30日的1860万美元减少到2024年6月29日的1760万美元，部分被第二季度的销售额抵消。截至2024年6月29日的应收账款包括240万美元的ERC福利索赔。截至2024年6月29日，库存增至4560万美元，而2023年12月30日为4380万美元，主要是由于增加了对Trio库存的采购。2024年6月29日，应付账款从2023年12月30日的580万美元降至440万美元。截至2024年6月29日，应计工资和相关负债增至400万美元，而2023年12月30日为350万美元，这主要是由于2024年奖金的应计，但部分被2023年奖金的结算所抵消。截至2024年6月29日，其他应计负债增至250万美元，而2023年12月30日为180万美元，主要原因是递延收入增加。客户预付款从2023年12月30日的2190万美元增加到2024年6月29日的2310万美元，主要是由于新订单。
在2024财年前六个月，投资活动使用了1320万美元的现金。投资购买，扣除销售收益和投资到期日，总额为1170万美元。截至2024年6月29日的6个月的资本支出为150万美元。
融资活动在2024财年前六个月产生了9万美元的现金。通过Intevac的员工福利计划向Intevac员工出售Intevac普通股产生的现金为46.2万美元。与限制性股票单位股份结算净额有关的税款为372,000美元。
Intevac的投资组合主要包括投资级货币市场共同基金、美国国债和机构证券、存单、资产担保证券、商业票据、市政债券和公司债券。Intevac定期监测其投资组合中的信用风险，并根据其投资政策采取措施，其中可能包括出售某些证券，以管理此类风险。
截至2024年6月29日，约有2140万美元的现金和现金等价物以及1860万美元的投资在外国税务管辖区注册。Intevac预计，短期内，这些资金中的很大一部分将留在海外。如果公司选择将这些资金汇回美国，它将被要求为汇回的任何部分支付额外的税款，但需缴纳外国预扣税。
我们相信，我们现有的现金、现金等价物和投资以及来自经营活动的现金流将足以满足我们在未来12个月和未来12个月后的可预见未来的流动性需求。我们的主要资金需求包括采购制造库存、运营费用、不可取消的经营租赁债务、资本支出、或有对价支付和可变薪酬。我们对其中一些现金的使用具有灵活性，包括资本支出和可自由支配的运营费用，以保持我们的流动性状况。2024财年剩余时间的资本支出预计约为210万美元，用于网络基础设施和安全，以及实验室和测试设备，以支持我们的研发计划。
表外安排
截至2024年6月29日，与未偿信用证相关的表外公司承诺额约为70万美元。这些信用证和银行担保以70万美元的限制性现金为抵押。我们不保留任何其他的失衡预计将对合并财务报表产生重大当前或未来影响的资产负债表安排、交易、债务或其他关系。
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气候变化
我们认为，气候变化或与气候变化相关的政府法规都没有对我们的业务、财务状况或运营结果产生任何实质性影响。
关键会计政策和估算
根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制财务报表及相关披露时，管理层须作出影响报告金额的判断、假设及估计。Intevac的重要会计政策在Intevac于2024年2月15日提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月30日的Form 10-k年度报告第8项的合并财务报表附注1中进行了说明。这些重要会计政策中的某些被认为是关键会计政策，定义如下。在截至2024年6月29日的六个月里，我们的关键会计政策没有实质性变化。
关键会计政策被定义为对Intevac财务报表的列报具有重要意义，并要求管理层做出可能对Intevac的财务状况和经营结果产生重大影响的困难、主观或复杂的判断。具体而言，关键会计估计具有以下特点：1)Intevac需要对估计时高度不确定的事项作出假设；2)Intevac可以合理使用的不同估计，或合理可能发生的估计变化，将对Intevac的财务状况或经营结果产生重大影响。
对未来事件及其影响的估计和假设不能确定。Intevac的估计是根据历史经验和各种其他被认为在当时情况下适用和合理的假设作出的。随着新事件的发生、获得更多信息以及Intevac的经营环境发生变化，这些估计可能会发生变化。从历史上看，这些变化都是微小的，一旦得知，就已包括在合并财务报表中。此外，管理层定期面临不确定性，其结果不在其控制范围之内，而且在很长一段时间内都不会为人所知。下面题为“风险因素”的一节讨论了其中许多不确定因素。基于对Intevac会计政策的严格评估以及影响这些政策应用的基本判断和不确定性，管理层认为Intevac的综合财务报表根据美国公认会计原则进行了公允陈述，并对Intevac的财务状况和经营结果进行了有意义的陈述。
| 项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 |
不适用于较小的报告公司。
| 项目 4. | 控制和程序 |
信息披露控制和程序的评估
Intevac拥有一套披露控制和程序，旨在确保根据1934年证券交易法或交易法，与Intevac相关的定期文件中要求披露的信息及时根据交易法进行记录、处理、汇总和报告。关于根据规则的要求提交截至2024年6月29日的10-Q表格季度报告13A-15(E)根据交易所法案，在包括首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“首席财务官”)在内的管理层的监督和参与下，对截至本季度报告所述期间结束时Intevac的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，Intevac首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年6月29日，我们的披露控制和程序是有效的。
作为本季度报告的10-Q表格的附件，根据规则的规定，CEO和CFO的证书是必需的13a-14《交易所法案》。本控制和程序部分包括有关认证中提到的控制评估的信息，应与认证一起阅读，以便更全面地理解所提出的主题。
披露控制的定义
披露控制是一种控制和程序，旨在确保我们根据《交易法》提交的报告(如Form 10-Q的本季度报告)中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。信息披露控制还旨在确保积累此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。我们的披露
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控制包括我们财务报告内部控制的组成部分，包括旨在为我们财务报告的可靠性和根据美国公认会计原则编制财务报表提供合理保证的控制程序。如果我们财务报告内部控制的组成部分包括在我们的披露控制中，它们就包括在我们的季度控制评估的范围内。
对控制措施有效性的限制
Intevac的管理层，包括首席执行官和首席财务官，不希望Intevac的披露控制或Intevac对财务报告的内部控制将防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，保证控制系统的目标将会实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证Intevac内的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，故障可能因为简单的错误或错误而发生。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾来规避。任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述目标。随着时间的推移，由于条件的变化或遵守政策或程序的程度的恶化，控制可能会变得不充分。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被发现。
财务报告内部控制的变化
在本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对Intevac的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分.其他信息
| 项目 %1。 | 法律诉讼 |
Intevac不时参与正常业务过程中出现的索赔和法律程序。Intevac预计，随着Intevac业务的扩大，这些事项的数量和重要性将会增加。任何针对我们的索赔或诉讼，无论是否有正当理由，都可能耗费时间，导致昂贵的诉讼，需要大量的管理时间，导致大量运营资源被转移，或者要求我们签订专利费或许可协议，如果需要，可能不会以对我们有利的条款提供。Intevac目前没有参与任何在Intevac看来可能严重损害Intevac业务的诉讼或程序。见本季度报告表格10-Q第二部分第1A项中的“风险因素”。
| 项目 1A。 | 风险因素 |
以下因素可能会对Intevac的业务、财务状况或经营结果产生重大影响，在评估公司及其业务时，除了本报告其他部分提供的其他信息外，还应仔细考虑这些因素。
与我们的业务相关的风险
我们服务的行业是周期性的、不稳定的和不可预测的。
我们很大一部分收入来自销售用于制造磁盘驱动器和手机等商用技术产品的设备。这让我们受制于商业周期，其时间、长度和波动性可能很难预测。当对大宗商品技术产品的需求超过产能时，对我们这样的新资本设备的需求往往会放大。相反，当大宗商品技术产品供大于求时，对我们这样的新资本设备的需求往往会下降。我们不能肯定地预测这些周期何时开始或结束。例如，随着客户开始升级其制造能力的技术水平，我们用于磁盘生产的系统的销售额在2016年有所增长。随着该客户继续进行技术升级，2017和2018年磁盘生产系统和升级的销售额高于2016年。然而，2019年、2020年、2021年、2022年和2023年用于磁盘生产的系统和升级的销售额比2018年的水平有所下降，因为该客户交付的系统较少或没有交付(在2021年和2022年的情况下)。在2023年，由于客户推迟了先前计划的媒体容量添加，该客户取消了10个200 Lean HDD系统的订单，我们的积压减少了6,600万美元。我们预计2024年用于磁盘生产的系统和升级的销售额将低于2023年的水平。
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我们的设备只占客户在升级或增加产能时产生的资本支出的一部分。因此，当我们的客户决定购买我们的系统时，他们通常会承诺进行远远超过我们系统成本的巨额资本支出。这些资本支出的规模要求我们的客户能够获得大量资本。我们的客户通常在整体经济不景气或行业不景气时减少资本投资水平。由于获取资本的成本增加，在利率较高的时期，资本投资的减少可能会特别明显。
我们必须有效管理我们的资源和生产能力，以满足迅速变化的需求。我们的业务经历了快速增长和收缩，这给我们的基础设施、内部系统和管理资源带来了压力。在产品需求不断增加的时期，我们必须有足够的制造能力和库存来满足客户需求；吸引、留住和激励足够数量的合格人员；以及有效地管理我们的供应链。在对我们产品的需求减少期间，我们必须能够使我们的成本结构与当前的市场状况保持一致，激励和留住关键员工，并有效地管理我们的供应链。
我们面临着与高度集中的客户群相关的风险。
从历史上看，我们在任何特定时期的很大一部分收入都来自向有限数量的客户销售我们的磁盘溅射系统。随着2021年12月光电子业务的出售，我们对相对较少客户的销售依赖有所增加，我们预计在可预见的未来，对相对较少客户的产品销售将继续占我们收入的很高比例。客户的这种集中，再加上客户特定产能计划和市场份额转移的变化，可能会导致我们的收入和财务业绩在不同时期之间出现极大的差异。我们客户群的集中还可能使我们的客户能够要求定价和其他对Intevac不利的条款，并使我们更容易受到特定客户需求变化或问题的影响。失去这些大客户中的一个或多个，或者他们中的任何一个推迟采购，都将对我们的收入产生重大和不利的影响。
我们设备的销售主要取决于我们客户的升级和扩容计划，以及我们的客户是否选择我们的设备。
我们无法控制客户的升级和扩容计划，我们不能确保他们在升级或扩容时会选择或继续选择我们的设备。我们设备系统的销售周期可以是一年或更长时间，包括来自Intevac许多不同领域的人员，以及为我们的潜在客户提供大量产品演示和演示。我们的销售流程通常还包括样品的生产和产品的定制。我们通常不会与客户签订长期合同，在客户实际提交订单之前，我们没有购买我们系统的具有约束力的承诺。在某些情况下，订单还取决于客户的接受程度或其他标准，即使是在具有约束力的协议的情况下。
截至2024年6月29日，我们的总积压金额为4250万美元，这主要归因于两个客户。我们的积压订单包括可以延长几年的合同订单。我们的积压订单可能会受到大额订单时间的显著影响。我们可能不会在未来实现包括在总积压中的所有收入。例如，在2023财年，我们收到客户通知，由于客户推迟了先前计划的媒体容量添加，取消了10个200精益硬盘系统的订单，从而从积压的订单中减少了6,600万美元。我们也不能保证我们的积压会在任何特定时期带来收入，因为根据积压的合同，实际收到的收入、时间和收入数额会受到各种意外情况的影响，其中许多情况不是我们所能控制的。如果我们的客户终止、减少或推迟订单，我们可能会避免某些成本和损失，但我们的销售仍将受到不利影响，我们可能无法产生预期的收入。
新制造系统的销售还依赖于淘汰和替换客户现有设备的现有基础，以更新、功能更强大的设备。如果开发的升级延长了系统客户群的使用寿命，那么我们倾向于销售更多的升级产品和更少的新系统，这可能会显著减少总收入。
我们的200个精益硬盘客户还面临着来自生产闪存等替代存储技术的公司的竞争，闪存提供更小的尺寸、更低的功耗和更坚固的设计。这些存储技术正越来越多地用于企业应用和较小的外形规格，如平板电脑、智能手机、超极本和笔记本电脑，而不是硬盘驱动器。平板电脑设备和智能手机从未包含过，将来也不太可能包含磁盘驱动器。使用替代技术的产品，如闪存、光学存储和其他存储技术正变得越来越普遍，并可能成为我们200个精益硬盘客户产品的特定应用的重要竞争来源，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。如果闪存等替代技术取代硬盘驱动器成为一种重要的数字存储方法，那么对我们硬盘制造产品的需求将会减少。
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如果我们不能准确地预测对我们产品的需求并以有效和高效的方式管理产品库存，我们的运营结果可能会受到实质性的损害。
为了确保充足的库存供应，我们必须预测库存需求，并在客户下订单之前向供应商下订单。可能影响我们准确预测产品需求的因素包括：(1)客户对我们产品的需求增加或减少；(2)未能准确预测消费者对我们的新产品(如Trio平台)的接受程度；(3)竞争对手推出产品；(4)总体市场状况或其他因素的意外变化(例如，高通货膨胀率或其他不利宏观经济状况对库存供应和消费者需求的影响)；(5)伴随全球范围运营的不确定性和后勤挑战；(六)恐怖主义或战争行为，或其威胁，政治或劳工不稳定或动乱，或公共卫生危机。
如果我们无法准确预测客户需求，我们可能会遇到库存过剩或交付给客户的产品短缺的情况。超过客户需求的库存水平可能会导致库存减记或注销，以及以折扣价出售过剩库存，这可能会损害我们的毛利率。相反，如果我们低估了对产品的需求，我们可能无法生产满足客户要求的产品，这可能会导致产品发货延迟，对我们确认收入的能力产生负面影响，产生销售损失，并对我们的声誉和与客户的关系造成损害。预测需求方面的挑战也可能使其难以估计未来的运营结果和各时期的财务状况，并满足投资者的预期。未能准确预测对我们产品的需求水平或以有效和高效的方式管理产品库存可能会对我们的运营结果产生不利影响，并导致我们无法实现预期的财务业绩。
我们产品中使用的零部件依赖于某些供应商。
我们是一家制造企业。外购件是我们产品成本的最大组成部分。我们的制造能力有赖于供应商及时交付零部件和组件。我们从一家供应商或有限的几家供应商那里获得我们产品中使用的一些关键部件和子组件。如果我们的任何供应商未能及时交付高质量的部件，我们可能会遇到制造延迟，这可能会导致产品交付延迟、加快交付或开发替代供应商的成本增加，或者需要重新设计我们的产品以适应替代供应商。我们的一些供应商资本不足，可能容易倒闭，特别是在经济低迷以及利率和通胀较高的时期。
供应链中断和运输中断可能会导致发货延迟，并增加产品成本，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
供应链中断已经并可能继续影响我们和我们的供应商。这些中断导致了更长的交货期，增加了产品成本和运输费用。虽然我们已采取措施通过与供应商和客户的密切合作将这些增加的成本的影响降至最低，但长时间的供应链中断可能会中断产品制造、增加交货期、增加产品成本并继续增加运输成本，所有这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们在竞争激烈的市场中运营，我们的竞争对手拥有比我们更多的资源。
在我们的磁盘溅射系统市场上，我们主要面临着来自佳能Anelva的竞争，后者已在全球销售了大量系统。我们的一些竞争对手比我们拥有更多的资金、技术、营销、制造和其他资源，特别是在ADVC市场。我们的竞争对手可能会开发具有竞争力的产品的增强功能，或提供优越的价格或性能功能的下一代竞争产品，而新的竞争对手可能会进入我们的市场并开发此类增强产品。此外，对我们客户的竞争是激烈的，我们的竞争对手历来提供大量的价格优惠和激励措施来吸引我们的客户或留住他们的现有客户。
我们的经营业绩在每个季度之间波动很大，这可能导致我们普通股的价格波动。
我们的季度收入和普通股价格波动很大。我们预计，由于各种原因，我们的收入、营业利润率和普通股价格将继续波动，包括：(1)由于季节性、周期性和其他因素，计算机系统、存储子系统、含磁盘的消费电子产品以及手机市场的需求变化；(2)在推出和接受我们的新产品或交付现有产品方面出现延迟或问题；(3)订单的时间安排、客户接受新系统或取消或推迟这些订单；(4)我们的竞争对手或我们的新产品、服务或技术创新；(5)我们的制造成本和运营费用的变化；(6)总体经济、政治、股市和行业状况的变化；(7)我们的经营业绩未能达到投资研究分析师或投资者的预期。
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任何这些因素，或其他因素，都可能导致我们普通股交易价格的波动和/或快速变化。过去，证券公司在其证券市场价格出现波动后会对其提起证券集体诉讼。如果对Intevac提起任何此类诉讼，可能会导致巨额费用和管理时间和注意力的转移。
我们的成功有赖于国际销售和全球运营的管理。
我们很大一部分收入来自美国以外的地区，我们预计未来几年国际销售将继续占我们总收入的很大比例。我们的大部分国际销售对象是亚洲客户，其中包括运往美国公司海外业务的产品。我们目前在加州和新加坡设有制造工厂，并在新加坡、中国和马来西亚设有国际客户支持办事处。我们的某些供应商也位于美国以外。
管理我们的全球业务面临挑战，包括但不限于：(1)全球贸易问题；(2)不同国家在保护知识产权和其他法律权利方面的差异；(3)美国政府机构对亚洲制造企业可能带来的国家商业和/或安全问题的担忧；(4)利率、原材料成本、劳动力和运营成本以及汇率的波动；(5)与供应商和其他当地企业发展关系的能力差异；(6)美国和其他国家法律法规的变化，包括出口限制，以及它们的解释和应用；(7)需要在不同的地点提供技术和备件支持；(8)政治和经济不稳定；(9)文化差异；(10)政府促进发展的不同激励措施；(11)运输成本和延误；(12)资本和信贷市场的不利条件；(13)关税、配额、税法和其他市场壁垒的差异；以及(14)现金流动的障碍。
我们必须定期评估我们全球基础设施的规模、能力和位置，并做出适当的改变来解决这些问题。我们未能管理与全球业务相关的风险和挑战，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们的成功有赖于招聘和留住一支才华横溢的员工队伍。
我们的员工对我们的成功至关重要，我们的关键管理、工程和其他员工很难被取代。我们不为我们的任何员工提供关键人物人寿保险。高科技公司在世界各地的扩张增加了对合格人才的需求和竞争，并使公司越来越多地保护以前的员工。我们可能很难找到不受竞业禁止协议和其他限制的员工。
我们在美国的大部分业务都位于加州，那里的生活成本和招聘员工的成本都很高。我们的经营业绩在很大程度上取决于我们留住和吸引合格的管理、工程、营销、制造、客户支持、销售和行政人员的能力。此外，我们还与硬盘驱动器、半导体和太阳能等行业争夺熟练员工。如果不能留住现有的关键人员，或不能吸引、吸收或留住更多高素质的员工以满足我们未来的需求，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
与我们的知识产权有关的风险
我们的增长有赖于技术先进的新产品和新工艺的开发。
我们在新产品的开发上投入了大量资金，并将继续投资，例如我们的200精益硬盘和我们的Trio平台。我们的开发努力已经包括，并在未来可能包括，进入与我们的客户的联合开发和评估安排。这些安排可能包括漫长的产品鉴定或评估过程，可能不会成功或导致未来的产品销售。我们在开发和销售新产品方面的成功取决于各种因素，包括我们有能力：(1)预测未来客户的需求；(2)取得技术进步；(3)实现产品的低总拥有成本；(4)按时推出新产品；(5)以成本效益制造产品，包括将生产过渡到批量生产；(6)将我们的产品商业化并获得客户的接受；以及(7)实现我们的新产品在现场可接受和可靠的性能。我们的新产品决策和开发承诺必须在销售之前预见到不断发展的行业需求。此外，我们正试图向新的或相关的市场扩张，包括ADVC市场。我们向ADVC市场的扩张取决于我们客户发展计划的成功。到目前为止，我们还没有确认这类产品的实质性收入。未能正确评估市场规模、及时成功开发产品、成功开发符合成本效益的产品以满足市场需求，或未能建立新产品的有效销售和支持，将对未来的收入和利润产生重大不利影响。此外，如果我们投资于市场没有按预期发展的产品，我们可能会产生与此类投资相关的巨额费用。
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我们服务市场的快速技术变化要求我们迅速开发新的技术先进的产品。我们未来的成功在一定程度上取决于我们开发和提供具有更高能力的新产品的能力，以及继续增强我们现有产品的能力。如果新产品有可靠性或质量问题，我们的表现可能会受到订单减少、制造成本上升、新产品验收和付款延迟以及额外的服务和保修费用的影响。
我们的业务有赖于我们知识产权的完整性。
我们业务的成功取决于我们知识产权的完整性，我们不能保证：(1)我们的任何未决或未来的专利申请将被允许，或任何允许的申请将作为专利发布，或将与我们寻求的范围的权利要求一起发布；(2)我们的任何专利不会被无效、被视为不可执行、规避或挑战；(3)根据我们的专利授予的权利将为我们提供竞争优势；(4)其他各方不会开发类似的产品、复制我们的产品或围绕我们的专利进行设计；或(5)我们的专利权、知识产权法或我们的协议将充分保护我们的知识产权或竞争地位。
我们不时收到指控，称我们侵犯了第三方的知识产权，或试图使我们的权利无效。我们不能保证第三方将来不会声称我们侵犯了当前或未来与我们产品相关的专利、商标或其他专有权。任何索赔，无论有无正当理由，都可能耗费时间，导致昂贵的诉讼，导致产品发货延迟，或者要求我们签订版税或许可协议。如有需要，此类专利使用费或许可协议可能不会以我们可以接受的条款提供。
与政府监管相关的风险
我们面临着不遵守环境和其他政府法规的风险。
我们遵守与有毒或其他危险物质、化学品、材料或废物的使用、储存、排放、排放、产生、制造、处理和处置有关的各种政府法规。如果我们不遵守当前或未来的法规，这种不遵守可能导致我们的运营暂停、我们的制造流程改变、补救费用或对我们或我们的高级管理人员、董事或员工的巨额民事处罚或刑事罚款。此外，这些法规可能要求我们购买昂贵的补救或减排设备，并产生大量费用来遵守这些规定。
此外，气候变化立法是最近讨论的一个重要议题，在不久的将来已经并可能继续产生联邦、国际或其他监管对策。如果我们或我们的供应商、客户或合作伙伴未能及时遵守适用的法律，某些客户可能会拒绝购买我们的产品，或者我们可能会因为税收、罚款或罚款而面临更高的运营成本，或者招致法律责任和声誉损害，这可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
一般风险因素
全球经济状况可能会损害我们的行业、业务和经营结果。
我们在全球开展业务，因此我们的业务、收入和盈利能力受到全球宏观经济状况的影响。我们活动的成功受到一般经济和市场状况的影响，其中包括通货膨胀、利率、税率、经济不确定性、政治不稳定、法律变化以及贸易壁垒和制裁。通胀和政府抗击通胀的努力，如提高基准利率，已经增加，并可能继续增加市场波动性，并对金融市场和全球经济产生不利影响。资本和信贷市场的波动和不利条件对企业和消费者支出水平产生了负面影响，加剧了人们对全球经济衰退的可能性以及由个别国家担保的各种国家债券和债务可能违约的担忧。这样的发展，以及影响这些的政治因素，可能会对我们的财务业绩产生不利影响。全球经济状况的不确定性构成了风险，因为企业可能会进一步减少或推迟支出，以应对预算减少、信贷紧缩、负面财务消息以及收入或资产价值下降，这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。地缘政治不稳定可能继续影响全球货币汇率、商品价格、贸易和资源流动，这可能对我们的客户和潜在客户产生购买我们产品和服务所需的资本支出的能力产生不利影响。
我们的业务可能会受到网络和其他安全威胁或中断的负面影响。
我们面临各种网络和其他安全威胁，包括试图未经授权访问敏感信息和网络。虽然我们利用各种程序和控制措施来监测和减轻这些威胁的风险，但不能保证这些程序和控制措施就足够了。这些威胁可能导致敏感信息或能力的损失、财务责任和我们的声誉受损。如果我们不能遵守适用于国防承包商的安全标准，我们可能会失去业务或遭受声誉损害。计算机的
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企业面临的威胁正在演变，包括但不限于恶意软件、破坏性恶意软件、试图未经授权访问数据、中断或拒绝服务攻击以及其他电子安全漏洞，这些漏洞可能导致我们的系统中断，未经授权发布机密、个人或其他受保护的信息(我们或我们的员工、客户或合作伙伴的信息)，以及数据、网络或系统的损坏。我们经历了涉及我们系统的网络安全威胁和事件，预计这些事件将继续发生。虽然到目前为止还没有发生重大的网络安全事件，但成功的入侵或攻击可能会对我们的运营结果、财务状况或业务产生实质性的不利影响，损害我们的声誉以及我们与客户、业务合作伙伴、员工或其他第三方的关系，并使我们面临与事件响应相关的诉讼和直接成本等后果。此外，我们可能会受到网络威胁或在我们使用的产品中发现的其他中断或漏洞的影响，或者在与我们的业务相关的合作伙伴或客户的系统中发现。这些事件如果不加以预防或有效缓解，可能会损害我们的声誉，需要采取补救措施，并导致业务损失、监管行动、潜在责任和其他财务损失。
我们有效税率的变化会影响我们的经营结果。
作为一家全球性公司，我们在美国、新加坡和其他多个国家都要纳税。要确定和估计全球的纳税义务，需要做出重大判断。我们未来的有效税率可能受到以下因素的影响：(1)税法的变化；(2)不同税率国家的收益分配；(3)本年度和未来几年全球预期年度收益的变化：(4)会计声明；或(5)我们递延税收资产和负债的估值变化。虽然我们相信我们的税务估计是合理的，但不能保证任何最终决定不会与我们历史所得税拨备和应计项目中反映的处理方式不同，这可能会导致Intevac支付额外费用。
整合过去或未来收购或实施战略性资产剥离的困难可能会对我们的业务产生不利影响。
在我们的运营历史中，我们完成了许多收购和处置。我们已经并可能继续花费大量资源来确定和寻求未来的收购机会。收购涉及许多风险，包括：(1)整合被收购公司的运营、技术和产品的困难；(2)我们管理层的注意力从其他业务上转移；以及(3)被收购公司关键员工的潜在流失。如果未能实现之前和未来收购的预期收益，或未能成功整合我们收购的公司的业务，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。未来的任何收购也可能导致股权证券的潜在稀释发行、收购或与剥离相关的注销或承担债务和或有负债。此外，我们已经并将继续考虑进行战略性资产剥离，例如处置我们的光电子业务。对于任何资产剥离，如果与被剥离业务的财务业绩相关的目标目标(如成本节约或溢价支付)未能实现，或者如果资产剥离或与资产剥离相关的活动导致其他业务中断，未来的经营业绩可能会受到不利影响。
我们可能会卷入诉讼。
我们可能会不时涉及各种类型的诉讼，包括指控侵犯知识产权和其他索赔的诉讼，以及客户纠纷。例如，2022年，我们根据私人总检察长法案就针对我们的诉讼达成和解，赔偿100万美元。诉讼费用高昂，使我们面临重大损害的风险，需要大量的管理时间和注意力，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
业务中断可能会对我们的运营产生不利影响。
我们的业务容易受到火灾、地震、洪水或其他自然灾害、隔离或与传染病、国家灾难、恐怖活动、战争、由于停电、电信故障、人为错误、物理或电子安全漏洞和计算机病毒以及其他我们无法控制的事件导致的计算和通信基础设施中断有关的中断。我们没有详细的灾难恢复计划。尽管我们实施了网络安全措施，但我们的工具和服务器可能容易受到计算机病毒、入侵和类似的破坏，因为未经授权篡改了我们位于客户现场的计算机系统和工具。政治不稳定可能会导致我们的运输成本增加，使这种运输变得不可靠，增加我们的保险成本，或导致国际货币市场波动。所有这些不可预见的中断和不稳定因素都可能对我们的供应商及其及时交付产品的能力产生同样的影响。此外，我们没有提供足够的业务中断保险来赔偿我们可能发生的所有损失，我们造成的任何损失或损害都可能对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。例如，我们自行承保地震风险，因为我们认为这是基于地震保险市场有限承保范围的高成本做出的审慎财务决定。地震可能会严重扰乱我们的业务，我们的大部分业务都在加州进行。它还可能大大推迟我们对新产品的研究和工程努力，其中大部分也是在加利福尼亚州进行的。我们采取措施将业务中断造成的损害降至最低，但我们的努力是否会成功并不确定。
我们可能会因为代理权竞争和维权股东的行动而受到负面影响。
与董事选举或其他激进股东活动有关的委托书竞争可能会对我们的业务产生不利影响，因为：(1)应对委托书竞争和维权股东的其他行动可能代价高昂、耗时长，对我们的运营造成干扰，并分散管理层和员工的注意力；(2)维权活动对我们未来方向的感知不确定性可能导致损失
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潜在的商业机会，并可能使吸引和留住合格的人员和业务合作伙伴变得更加困难；以及(3)如果个人以特定的议程被选入我们的董事会，可能会对我们有效和及时实施我们的战略计划的能力产生不利影响。
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404节，我们必须评估我们对财务报告的内部控制，这种评估的任何不利结果都可能导致投资者对我们的财务报告失去信心，并对我们的股票价格产生不利影响。
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第404节，我们的管理层必须对我们的财务报告内部控制进行评估。尽管我们的评估、测试和评估得出的结论是，截至2023年12月30日，我们对财务报告的内部控制是有效的，但我们无法预测未来测试的结果。持续遵守这一要求是复杂、昂贵和耗时的。如果我们未能对财务报告保持有效的内部控制，我们可能会重述之前报告的财务业绩，受到监管制裁，以及公众对Intevac的看法下降，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
| 项目 2。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 |
INTEVAC普通股回购
2013年11月21日，Intevac宣布，其董事会批准了一项股票回购计划，授权进行高达3000万美元的回购。2018年8月20日，Intevac宣布，其董事会批准将原有的股票回购计划增加1,000万美元，授权总金额为4,000万美元。截至2024年6月29日，根据回购计划，仍有1040万美元可用于未来的股票回购。在截至2024年6月29日的三个月里，Intevac没有进行任何普通股回购。
| 项目 3. | 高级证券违约 |
没有。
| 项目 4. | 煤矿安全信息披露 |
不适用。
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项目5. |
其他信息 |
| 项目 6。 | 陈列品 |
| 展品 数 |
描述 | |
| 10.1 | 2020年股权激励计划下的2024年PRSU奖励协议格式(赠款1) | |
| 10.2 | 2020年股权激励计划下的2024年PRSU奖励协议格式(赠款2) | |
| 10.3 | 2020年股权激励计划董事外股票期权协议格式 | |
| 10.4 | 2020年股权激励计划，经2024年2月15日修订(合并内容参考注册人于2024年4月10日提交给美国证券交易委员会的附表14A最终委托书附录b)。 | |
| 10.5 | 经2024年2月15日修订的2003年员工购股计划(通过参考注册人于2024年4月10日提交给美国证券交易委员会的关于附表14A的最终委托书附录A而并入)。 | |
| 10.6 | 2022年激励股权激励计划，于2024年7月1日修订。 | |
| 10.7 | Intevac和Cameron McAulay之间的邀请函，自2024年7月9日起生效 | |
| 10.8 | Intevac和Cameron McAulay之间的控制变更协议，自2024年7月9日起生效 | |
| 31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发总裁和首席执行官证书。 | |
| 31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发常务副财务长、首席财务官、财务主管和秘书总裁的证书。 | |
| 32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的美国法典第1350条的认证。* | |
| 101.INS | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | |
| 101.SCH | 内联XBRL架构文档 | |
| 101.CAL | 内联XBRL计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联XBRL定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB | 内联XBRL标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE | 内联XBRL演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) | |
| * | 就1934年证券交易法第18条而言，附件32.1所附的证明被视为“提供”，而不被视为“提交”，并且不得通过引用的方式纳入Intevac，Inc.的任何文件中。根据1933年证券交易法或1934年证券交易法，无论是在本文日期之前还是之后制定，无论任何此类备案中包含的任何一般性引用语言，除非注册人明确引用其。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| INTETAC，Inc. | ||||
| 日期：2024年8月6日 |
作者： |
/s/奈杰尔·亨特 | ||
| 奈杰尔·亨顿 | ||||
| 总裁与首席执行官 | ||||
| (首席行政主任) | ||||
| 日期：2024年8月6日 |
作者： |
/s/卡梅隆·默菲莱 | ||
| 卡梅伦·麦考利 | ||||
| 首席财务官、秘书兼财务主管 | ||||
| (首席财务会计官) | ||||
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