Nayax 2024 年第二季度收益报告 2024 年 8 月 7 日

重要披露本演示文稿旨在提供一般信息 仅提供信息，不是，也不应被视为购买或出售公司证券的要约或接收此类要约的提议。此外，本演示文稿不是向公司公众提供的报价 证券。参加或观看本演示文稿即表示每位与会者（“出席者”）同意他（i）已阅读本免责声明，（ii）受此处规定的限制的约束，（iii）根据所有适用的规定是允许的 法律，接收此类信息，(iv) 全权负责自己对公司业务和财务状况的评估，(v) 将自行进行分析并全权负责形成 与会者对公司业务未来潜在业绩的看法。本演示文稿中的信息仅为方便起见。它不包含全面的信息，而仅包含摘要信息 浓缩形式。本陈述现在和无意取代对已报告或将要向以色列证券管理局报告的公司财务报表和其他公开文件的仔细检查 证券交易委员会（“公司报告”）。如果本演示文稿中提供的信息与公司报告之间存在任何不一致之处，则以后者为准。本演示文稿中的信息不是 作为依据，不应用作做出与公司有关的任何决定的依据，包括任何购买公司证券的决定。任何此类决定都应以公司的报告和收据为依据 适当的专业建议。本演示文稿中提供的信息不是，也不应被视为与公司投资有关的任何形式的建议或意见，无论是法律、财务、 税收，经济或其他方面。本演示文稿并不能取代潜在投资者收集和分析更多独立信息以供其适当考虑的需求。每个潜在投资者都必须获得自己的独立资格 与对公司的潜在投资有关的建议和指导，包括考虑到投资者自身税收状况的税务建议。本演示文稿包括预测、指导、预测、估计、评估 以及与未来事件和/或事项有关的其他信息，其具体情况不确定且超出公司的控制范围，这些信息构成前瞻性陈述（根据《证券法》第27A条的定义） 经修订的1933年、经修订的1934年《证券交易法》第21E条和5728-1968年《以色列证券法》）。本演示文稿中包含的许多前瞻性陈述可以通过使用以下内容来识别 诸如 “预测”、“相信”、“可能”、“期望”、“应该”、“计划”、“打算”、“估计” 和 “潜力” 等前瞻性词语。前瞻性陈述包括但不限于相关的预期和评估 提及公司的业务目标和战略、试验的成功以及公司技术在各个系统和行业中的整合、公司现有和未来产品的优势、以下方面的时间表 公司开发的完成以及公司产品和技术的预计开始生产、销售和分销，公司在各行业的意向，公司的意向 与建立合作关系和签订许可协议、在不同国家的生产和分销以及有关我们的意图、信念或当前期望的其他声明有关。前瞻性陈述是 基于我们管理层的信念和假设以及我们管理层目前可用的信息。 前面的 清单并不打算成为我们所有前瞻性陈述的详尽清单。这些陈述只是根据我们当前的预期和对未来事件的预测得出的估计。 有一些重要因素可能导致 我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的结果、活动水平、业绩或成就存在重大差异。特别是，你应该 考虑我们年度报告中 “风险因素” 项下提供的风险。您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。尽管我们认为预期反映在前瞻性陈述中 是合理的，我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来业绩、活动水平、业绩以及事件和情况将会实现或将会发生。每份前瞻性陈述仅表示 特定声明的日期。除非法律要求，否则我们没有义务出于任何原因公开更新任何前瞻性陈述，也没有义务使这些陈述与实际业绩或我们的变化保持一致 期望。此外，演示文稿还包括各机构发布的数据以及在合作协议框架内向公司提供的数据，这些数据涉及行业、竞争地位和市场 公司运营，其内容未经公司独立验证，因此公司对该日期的准确性或完整性或数据是否为最新不承担任何责任，公司对此不承担任何责任 对数据的任何依赖。本演示文稿中包含的管理层估计来自独立行业分析师和其他第三方来源发布的公开信息，以及公司的数据 内部研究，并基于公司在审查此类数据时做出的假设，以及公司在这些行业和市场上的经验和知识，公司认为这些经验和知识是合理的。此外, 预测, 由于包括上述因素在内的各种因素，对公司经营所在行业的未来表现以及公司未来业绩的假设和估计必然受到不确定性和风险的影响 以上。这些因素和其他因素可能导致结果与独立各方和公司的估计结果存在重大差异。行业出版物、研究、调查和研究通常指出 它们所包含的信息是从被认为可靠的来源获得的，但不能保证此类信息的准确性和完整性。从这些来源获得的预测和其他前瞻性信息是 前提条件和不确定性与本演示文稿中的其他前瞻性陈述相同。除了根据普遍接受的会计原则制定的各种运营指标和财务衡量标准外 根据国际财务报告准则（IFRS），本演示文稿包含调整后的息税折旧摊销前利润，这是一项非国际财务报告准则的财务指标，用于评估我们过去的业绩和未来前景。请参阅附录以获取 调整后息税折旧摊销前利润的定义以及调整后息税折旧摊销前利润与净收益（亏损）的对账。除非另有说明，否则本演示文稿中包含的公司2023年第四季度或任何以后时期的财务信息包括数字 来自 Retail Pro公司没有提供前瞻性调整后息税折旧摊销前利润与国际财务报告准则净收益（亏损）的对账表，因为预测和量化此类交易所需的某些金额存在固有困难 特别是对账，因为用于计算预计净收益（亏损）的特殊项目，例如财务费用以及发行和收购成本，因实际事件而异。因此，公司无法 在国际财务报告准则基础上，以合理的确定性预测所有扣除额，以便按照《国际财务报告准则》计算当前的预计净收益（亏损）。这些扣除的金额可能是实质性的，因此可能导致 预计的国际财务报告准则净收益（亏损）将大大低于预计的调整后息税折旧摊销前利润（非国际财务报告准则）。公司不确认或承诺本演示文稿中出现的信息是完整或准确的。 该公司，它的 员工、高级管理人员及其股东对因使用本演示文稿中包含的信息而可能造成的损害和/或损失概不负责。本公司对以下内容的任何变更概不负责 与公司及其业务有关的经济、财务或法律状况。公司不承诺更新和/或更改演示文稿中包含的预测和/或评估，以使其反映事件和/或 在演讲准备之日之后适用的情况。未授权任何人就本陈述中包含的信息作出任何陈述，如果已作出或作出此类陈述 不应被视为已授权。本演示文稿的内容对公司或其经理没有约束力，他们有权自行更改演示文稿中描述的与公司有关的任何项目 自由裁量权。公司及其许可人对本演示文稿中使用的商标拥有所有权。仅为方便起见，本演示文稿中提及的商标和商品名称可能不带有 “®” 或 “™” 符号，但是 缺乏此类引用并不意味着以任何方式表明公司不会根据适用法律尽可能最大限度地维护其权利或适用许可人对这些商标和商品名称的权利。 本演示文稿还包含其他公司的商标、商品名称和服务标志，这些商标是其各自所有者的财产，仅供参考。此类使用其他方的商标、商品名称或 不应将服务商标解释为暗示与本公司有关系，或由任何其他方认可或赞助。

今日主持人 Sagit Manor 首席财务官 Yair Nechmad 首席执行官兼联合创始人

公司概述

调整后的息税折旧摊销前利润是非国际财务报告准则的财务指标。请参考附录 用于定义调整后的息税折旧摊销前利润，以及调整后的息税折旧摊销前利润与最直接可比的国际财务报告准则指标的对账。Nayax（纳斯达克和塔斯证券交易所：NYAX）Q2-24 概览全球办事处 11 经常性收入 47% 收入 流失 2.8% 拥有设备超过 120 种支付方式 80 多种货币 50 笔以上的交易额 2023 年 6 月处理的交易金额为 12 亿美元：8.85 亿美元 ▲ 34% 44.3% 44.3% 按美元计算的净留存率 130% 全球增长规模最终客户 6 月 8.5k 2023 年：5.6万 ▲ 52% 托管和互联设备 2023 年 6 月 120 万美元：82.4万 ▲ 44% 经财务调整后的息税折旧摊销前利润 (1) 810 万美元 2023 年 6 月：130 万美元 ▲ 623% 收入 7800 万美元 2023 年 6 月：560万美元 ▲ 39% 分销商 80 岁以上的市场

留住和增长客户同比收入流失率同比 基于美元的净留存率 (1) 良好的获胜客户记录低客户集中度全球覆盖率为本地市场带来全球解决方案基于SaaS收入和支付处理的净留存率 费用。2024 年第二季度 2024 年第二季度

全渠道数据分析/管理后台/多项运营 付款方式：方案、全球收单机构、替代支付方式、数字钱包、无人值守店内移动报告多种支付货币忠诚度和消费者 参与度消费者会计库存分析现金流管理业务趋势在线零售商 Nayax 解决了整个生态系统的多维挑战

无现金支付集成 POS VPOS Touch Nova 市场可操作 管理平台忠诚度和营销融资管理所有零售商需求开箱即用忠诚度融资、支付和银行业务能力多个 POS 选项全球接受本地支付选项 完整的电动汽车充电和支付解决方案能源与出行适用于众多零售垂直领域的强大解决方案酒店与零售多个无人值守零售垂直行业自动化和自助服务推动增长 为所有零售商提供一个完整的解决方案

最近的关键业务亮点于4月30日收购了领先的VMTecnologia 巴西自动化自助服务行业的金融技术提供商。此次收购为Nayax提供了进入拉丁美洲，特别是进入巴西的强大切入点，并扩大了Nayax的总可寻址范围 市场。Nayax的VPOS Touch读卡器获得了英国自动售货行业年度奖项The Vendies颁发的最佳支付系统奖。Nayax 的 VPOS Touch 通过通信遥测技术帮助运营商保持业务领先地位 使用自动售货管理系统和应用程序。Nayax VPOS Touch在2021年获得了同样的最佳支付系统奖项，并在2016年、2017年和2018年获得了The Vendies颁发的年度支付系统奖。Nayax 推出了 Nayax EV CloudPay， 基于云的支付解决方案，有助于促进电动汽车 (EV) 充电站的支付。目前，许多司机通过下载多个移动应用程序来支付电动汽车费用。由于自助服务终端是基于云的，因此单个自助服务终端可以 促进多个充电器的付款，为充电站运营商和客户提供无缝体验。4月4日收购了位于特拉维夫的燃料和电动汽车（EV）管理软件罗斯曼工程公司 解决方案提供商，允许加油站经理跟踪加油站收入、减少开支并提高运营效率。Nayax EV 的上市 CloudPay 收购了罗斯曼工程收购了巴西的 VMTecnologia Nayax VPOS Touch 荣获英国大奖

留住现有客户并与其共同成长进入新兴的高增长期 垂直行业继续向国际扩张继续创新和开发新解决方案赢得新的大型企业和中小型企业客户全球有机增长战略以实现持续的长期盈利增长继续执行 战略增长计划，同时仍侧重于平衡收入增长 130%，以美元计算的净留存率在24年第二季度电动汽车充电停车场公共交通感兴趣的地理区域包括拉丁美洲和亚太地区的第三方 在线整合年龄验证延期

无机增长：利用并购技术升级的三大支柱 渠道地域扩张向平台添加关键技术以加快关键战略垂直领域的发展专注于利用协同技术的 “隐藏” 并购专注于战略利用 渠道收购分销商和支付解决方案提供商以提供内部能力加速进入新市场 VendCheck

财务概览

每笔付款交易收取的费用。完整的端到端解决方案锁定 客户将获得稳定的经常性收入硬件多合一无现金读卡器和遥测设备每售出的联网POS 1 SaaS管理系统的购买费用，以增强业务优化和客户满意度 每个互联的全球POS的订阅费（SaaS），接受本地化无现金支付以实现最大转化率全额支付套件—EMV支付，预付系统，支付I API APM |持牌金融机构手续费占百分比 交易量 SaaS 2 手续费 3 VPOS Touch Onyx VPOS Media Nova Market “客户锁定” 经常性收入吸引客户的有竞争力的价格 68% 经常性收入 2.7% 付款收取率 (1) 130% 美元净收入 留存率

亮点第二季度毛利同比增长61％向更高处理量的转移增加 付款费用高于 SaaS 收入。亮点第二季度毛利率同比增长66％改善主要归因于较高的硬件毛利率。亮点第二季度经常性收入同比增长47％。支付手续费同比持续强劲 增长45％；SaaS收入同比增长50％。我们的商业模式正在发挥作用亮点第二季度收入同比增长39％，这得益于经常性收入的快速增长和销售单位的增长。强劲的收入增长（百万美元）经常性高 收入（百万美元）毛利（百万美元）经常性毛利（百万美元）复合年增长率 46% 47% 39% 复合年增长率 41% 毛利率 57% 47% 52% 52% 52% 61% 61% 复合年增长率 34% 48% 66% 毛利率 40% 37% 44% 35% 37% 复合年增长率 35%

亮点第二季度经调整后的息税折旧摊销前利润同比强劲增长2024年第二季度为正810万美元， 与2023年第二季度的130万美元相比，增长了680万美元。亮点第二季度D&A同比增长56％ 2024年第二季度同比增长56％，这主要归因于对自动化的投资以及PPA的摊销。亮点第二季度销售和收购增长了38％ 同比反映了在人才招聘、客户群扩张、更高的市场开支以及与我们最近收购Vm和Roseman相关的额外成本方面的投资。亮点第二季度研发同比增长30％主要是由于 投资人才收购以及与我们最近收购Vm和Roseman相关的额外成本折旧和摊销（百万美元）通过调节支出和增加运营来提高盈利能力 效率不包括基于股份的薪酬和摊销调整后的息税折旧摊销前利润是非国际财务报告准则的财务指标。有关调整后息税折旧摊销前利润的定义以及调整后息税折旧摊销前利润与大部分的对账情况，请参阅附录 直接比较的《国际财务报告准则》衡量标准。研发费用（百万美元）(1) 销售和收购费用（百万美元）(1) 调整后的息税折旧摊销前利润（百万美元）(2) 623% 56% 30% 38%

2024年第二季度持续扩大足迹的记录反映了这一点 客户群势头强劲，所有地区的客户群同比增长52％，包括8,000名Retail Pro以及3,000名VMTechnologia和Roseman客户，以较高的净留存率显著增加和留住了客户群 为 130%，流失率低至 2.8% 客户数量（千人）托管和互联设备数量（千个）亮点所有地区的托管和联网设备数量再创历史新高，达到创纪录的1,185,929台托管和联网设备，包括 截至收购之日，Retail Pro的13万台设备和2.2万台虚拟机同比增长44％复合年增长率56％ 52％复合年增长率42％ 44％

全球无现金支付趋势推动交易交易价值 （百万美元）亮点2024年第二季度34％受消费者行为趋势和全球客户群处理的交易增加的推动所有地区的同比增长交易数量（百万）亮点第二季度增长31％ 2024 年所有地区的同比增长，包括强劲的客户扩张以及客户行为向无现金支付的转变 CAGR 52% 31% 复合年增长率 60% 34%

2024 年展望 (1) 公司未提供对账表 前瞻性调整后的息税折旧摊销前利润占国际财务报告准则净收益（亏损），这是因为预测和量化此类对账所需的某些金额存在固有的困难，特别是因为财务支出等特殊项目 而且，用于计算预计净收益（亏损）的发行和收购成本因实际事件而有很大差异。因此，公司无法在国际财务报告准则的基础上合理确定地预测所需的所有扣除额 以便提供国际财务报告准则对目前预计净收益（亏损）的计算。这些扣除的金额可能很大，因此可能导致预计的国际财务报告准则净收益（亏损）大大低于调整后的预期 息税折旧摊销前利润（非国际财务报告准则）。指标2024财年收入预期（固定货币）3.25亿美元至3.35亿美元收入同比增长至少38％硬件利润率27％-29％调整后的息税折旧摊销前利润3000万美元至3500万美元自由现金流积极指导假设 客户需求持续强劲假设宏观经济状况没有实质性变化

展望未来，我们对强劲的长期增长动力仍然感到兴奋， 我们面前的巨大市场机会。我们多元化的客户、垂直行业和地域证明了我们持久的商业模式。凭借强劲的长期利好和较高的净收入留存率，我们相信我们有一个 推动未来收入增长的明显机会。中期和长期展望中期展望收入增长重申35％的中期展望，受有机增长举措和战略推动 并购。增长推动客户增长、市场渗透率、综合支付平台的持续扩张以及增长引擎。截至2024年8月7日的指导方针。以后任何日期使用幻灯片均不构成 指导方针自该日起重新确认.有关可能导致实际结果与前景存在重大差异的因素的讨论，请参阅警示声明。长期前景收入增长重申 长期前景为年增长35％，受有机增长计划和战略并购的推动。毛利率目标为50％主要驱动力：新的战略增长计划、更多的租赁和租赁选择、忠诚度产品和嵌入式产品 财务解决方案。调整后的息税折旧摊销前利润目标为30％

附录

亮点2024年第二季度同比增长37％主要归因于增长 近期收购产生的资本化开发支出资本支出明细资本支出（百万美元）37%

从国际财务报告准则到非国际财务报告准则主要包括与我们近期相关的费用和开支 收购股权亏损比例被投资方与我们在2021年对Tigapo的投资有关。以下是该期间亏损（最直接可比的国际财务报告准则财务指标）与调整后每项息税折旧摊销前利润的对账 所示期限。截至本季度（千美元）2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日当期亏损 (3,013) (3,973) 财务费用，净额 3,601 40 税收优惠（所得税支出） 321 226 折旧和摊销 5,043 3,156 息税折旧摊销前利润 5,952 (551) 与股份薪酬有关的支出 1,512 1,425 非经常性发行 (1) 378-权益亏损份额法被投资者 (2) 248 383 调整后的息税折旧摊销前利润 8,090 1,257

关键定义由我们运营的托管和联网设备 顾客。最终客户在过去 12 个月中为 Nayax 收入做出贡献的客户。经常性收入即收入和付款手续费。以美元为基础的净留存率占经常性收入的百分比来衡量 给定时期内的回头客与前一时期来自此类客户的经常性收入的比较，这反映了收入的增长和客户流失造成的损失率。收入流失占收入的百分比 在过去的12个月中，由于客户离开我们的平台而蒙受损失。现有客户扩张在本报告所述年份中给定群组内产生的收入。每个群组代表我们从中获得收入的客户 在给定年份中的第一次。Constant CurrencyNayax提供恒定货币信息，为评估我们的标的业务表现提供了一个框架，其中不包括外币汇率波动的影响。未来 使用报告所述期间最后一个月的有效汇率将以美元以外货币进行交易的预期结果兑换成美元.Nayax 提供了这些财务信息 帮助投资者更好地了解我们的表现。不应将本新闻稿中提出的这些固定货币财务指标视为替代或优于本新闻稿中编制的财务业绩指标 根据国际财务报告准则。自由现金流经营活动提供的净现金减去资本化开发成本和购置不动产和设备调整后的息税折旧摊销前利润调整后的息税折旧摊销前利润是一项非国际财务报告准则的财务指标，我们将其定义为 该期间的亏损加上财务费用、税收支出（收益）、折旧和摊销、基于股份的薪酬成本、非经常性发行成本以及我们在以权益法计算的关联公司亏损中所占的份额。

谢谢！投资者关系联系人：亚伦·格林伯格首席战略官 警官 Aarong@nayax.com Virgineas@nayax.com Virgineas@nayax.com 网站：ir.nayax.com