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成员2023-12-300001100682US-GAAP：家具和固定装置成员2024-06-290001100682US-GAAP：家具和固定装置成员2023-12-300001100682US-GAAP：计算机设备成员2024-06-290001100682US-GAAP：计算机设备成员2023-12-300001100682美国通用会计准则：车辆会员2024-06-290001100682美国通用会计准则：车辆会员2023-12-300001100682US-GAAP：在建会员2024-06-290001100682US-GAAP：在建会员2023-12-300001100682US-GAAP：风险投资基金成员2023-12-300001100682US-GAAP：风险投资基金成员2022-12-310001100682US-GAAP：风险投资基金成员2023-12-312024-06-290001100682US-GAAP：风险投资基金成员2023-01-012023-07-010001100682US-GAAP：风险投资基金成员2024-06-290001100682US-GAAP：风险投资基金成员2023-07-010001100682CRL：战略投资会员2023-12-300001100682CRL：战略投资会员2022-12-310001100682CRL：战略投资会员2023-12-312024-06-290001100682CRL：战略投资会员2023-01-012023-07-010001100682CRL：战略投资会员2024-06-290001100682CRL：战略投资会员2023-07-010001100682US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2024-06-290001100682US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-290001100682US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-290001100682US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-290001100682US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 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SeniorNotes2028 年到期成员2024-06-290001100682US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员CRL: SeniorNotes2028 年到期成员2023-12-300001100682美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住CRL: SeniorNotes2028 年到期成员2023-12-300001100682美国公认会计准则：SeniorNotes会员CRL: SeniorNotes2029 年到期成员2024-06-290001100682美国公认会计准则：SeniorNotes会员CRL: SeniorNotes2029 年到期成员2023-12-300001100682US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员CRL: SeniorNotes2029 年到期成员2024-06-290001100682美国公认会计准则：SeniorNotes会员CRL: SeniorNotes2029 年到期成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-06-290001100682US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员CRL: SeniorNotes2029 年到期成员2023-12-300001100682美国公认会计准则：SeniorNotes会员CRL: SeniorNotes2029 年到期成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-300001100682美国公认会计准则：SeniorNotes会员CRL: SeniorNotesDue2031 会员2024-06-290001100682美国公认会计准则：SeniorNotes会员CRL: SeniorNotesDue2031 会员2023-12-300001100682US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员CRL: SeniorNotesDue2031 会员2024-06-290001100682美国公认会计准则：SeniorNotes会员CRL: SeniorNotesDue2031 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资产减值会员2023-12-312024-06-290001100682CRL：其他费用会员2023-12-312024-06-290001100682CRL：军费和过渡费用会员2024-06-290001100682CRL: 资产减值会员2024-06-290001100682CRL：其他费用会员2024-06-290001100682CRL：军费和过渡费用会员2022-12-310001100682CRL: 资产减值会员2022-12-310001100682CRL：其他费用会员2022-12-310001100682CRL：军费和过渡费用会员2023-01-012023-07-010001100682CRL: 资产减值会员2023-01-012023-07-010001100682CRL：其他费用会员2023-01-012023-07-010001100682CRL：军费和过渡费用会员2023-07-010001100682CRL: 资产减值会员2023-07-010001100682CRL：其他费用会员2023-07-010001100682CRL：应计薪酬会员CRL：军费和过渡费用会员2024-06-290001100682CRL：应计薪酬会员CRL：军费和过渡费用会员2023-12-300001100682CRL：美国鱼类和野生动物服务局会员US-GAAP：待决诉讼成员2024-06-29

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
（Mark One） 
☑根据第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告
1934 年的《证券交易法》
截至的季度期间 2024 年 6 月 29 日
或者
☐
根据第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告
1934 年的《证券交易法》
在从到的过渡期内
委员会文件编号001-15943
charlesriverlablogoa03.jpg
查尔斯河国际实验室有限公司
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
特拉华 06-1397316
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		 （美国国税局雇主
证件号）
巴拉德维尔街 251 号
威尔明顿， 马萨诸塞01887
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
（注册人的电话号码，包括区号）：（781)222-6000

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个课程的标题股票代码注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元CRL纽约证券交易所
用复选标记表明注册人 (1) 在过去的12个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。是的☑ 不是 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☑ 没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速文件管理器☑加速过滤器☐
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐ 没有 ☑
截至 2024 年 7 月 27 日，有 51,630,726 注册人已发行普通股的股份。


查尔斯河国际实验室有限公司

10-Q 表季度报告
截至2024年6月29日的季度期间

目录
物品 页面
第一部分-财务信息
1财务报表
截至2024年6月29日的三个月和六个月的简明合并收益表（未经审计）
以及 2023 年 7 月 1 日
3
截至三个月和六个月的简明合并综合收益表（未经审计）
2024 年 6 月 29 日和 2023 年 7 月 1 日
4
截至2024年6月29日和2023年12月30日的简明合并资产负债表（未经审计）
5
截至2024年6月29日的六个月简明合并现金流量表（未经审计）
以及 2023 年 7 月 1 日
6
股权和可赎回非控股权益变动简明合并报表（未经审计）
截至 2024 年 6 月 29 日和 2023 年 7 月 1 日的三个月和六个月
7
未经审计的简明合并财务报表附注
9
2管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
27
概述
27
运营结果
29
流动性和资本资源
35
关键会计政策与估计
38
最近的会计公告
38
3关于市场风险的定量和定性披露
38
4控制和程序
38
第二部分-其他信息
1法律诉讼
39
1A风险因素
40
2未注册的股权证券销售和所得款项的使用
40
5其他信息
40
6展品
41
签名
42

1

关于影响未来业绩的因素的特别说明
本10-Q表季度报告包含有关查尔斯河实验室国际公司未来事件和未来业绩的前瞻性陈述，这些陈述基于我们当前对所经营行业的预期、估计、预测和预测以及管理层的信念和假设。诸如 “期望”、“预测”、“目标”、“目标”、“项目”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“将”、“可能”、“设计”、“将”、“未来”、“能”、“可能” 等词语以及其他类似的词语，这些词是预测、表明未来事件和趋势或与之无关的历史问题，旨在确定此类前瞻性陈述。这些陈述基于我们当前的预期和信念，涉及许多难以预测的风险、不确定性和假设。
例如，我们在讨论以下话题时可能会使用前瞻性陈述：我们对非人类灵长类动物供应的期望以及我们实现非人类灵长类动物（NHP）供应链多元化的能力；（1）与NHP供应链（包括公司收到的来自柬埔寨的非人类灵长类动物的货物）相关的美国政府调查和查询的结果；（2）针对我们和某些现任/前任高管提起的假定证券集体诉讼 2023 年 5 月 19 日，(3) 针对会员提起的衍生诉讼2023 年 11 月 8 日董事会和某些现任/前任高管，以及 (4) 2024 年 8 月 2 日对某些现任/前任董事会成员和某些现任/前任高管提起的衍生诉讼；为合理确保我们采购的非人类灵长类动物是有目的繁殖而制定和实施强化程序的时机和影响；全球经济和金融市场的变化和不确定性，包括任何业务变化、2022年11月16日之前的政治或经济状况美国司法部通过美国佛罗里达南区检察官办公室宣布，一名柬埔寨非人类灵长类动物供应商和两名柬埔寨官员因非法向美国进口非人类灵长类动物而受到刑事指控；客户需求，特别是未来对药物发现和开发产品和服务的需求，包括这些服务的外包；我们对实现财务目标能力的期望；我们对股票回购的期望，包括要回购的股票数量、预期的时间和期限、可能花费的资本金额和回购股票的待遇；我们成功执行业务战略的能力；我们及时建设基础设施以满足容量需求和支持业务增长的能力；我们在可预见的将来为运营提供资金的能力；未经授权访问我们的信息系统的影响，包括任何加强安全措施的时机和有效性以及监控当前支出趋势等成本客户的减排活动；我们管理层的未来行动；突发事件的结果；我们业务战略、业务惯例和创收方法的变化；我们服务和产品的开发和绩效；市场和行业状况，包括竞争和定价趋势以及这些条件的影响，包括对我们的信用损失准备金的影响；我们与领先的制药和生物技术公司的战略关系、风险投资以及未来类似安排的机会；我们的成本结构；我们对收购和资产剥离的预期，包括其影响和预计时机；我们对收入增长和运营协同效应（包括旨在带来相关改善的具体行动的影响，尤其是对我们的CDMO业务的影响）的预期；旨在提高整体运营效率和盈利能力（以及我们通过基础设施适应未来需求的能力）的具体行动的性质、时机和影响，包括优化全球的行动足迹、归因于我们计划关闭、合并、剥离或重新调整用途的业务的收益和亏损以及运营和重组行动的影响（包括按年计算的估计）；我们对研究取消率和取消研究影响的预期；我们对税收优惠的预期；我们对未来股票期权、限制性股票、绩效股票单位和其他向员工和董事提供的股权补助的预期变化；对外币的预期交换；出于财务报表目的评估（或更改我们对税收状况的评估）；我们的流动性；以及诉讼的影响，包括我们成功为针对我们的诉讼进行辩护的能力。此外，这些陈述还包括经济和市场状况对我们和客户的影响、我们的成本节约行动和有效及时优化股东回报的措施的影响；以及我们承受当前市场条件的能力。
前瞻性陈述是预测，受难以预测的风险、不确定性和假设的影响。因此，实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大和不利的差异。提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文件发布之日；对于以引用方式纳入的陈述，则指以引用方式纳入的文件之日。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于我们在截至2023年12月30日的10-K表年度报告、标题为 “我们的战略”、“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的章节以及本10-Q表季度报告中题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和 “风险因素” 的章节中讨论的因素我们的新闻稿以及向证券公司提交的其他财务文件以及交易委员会。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是风险。新信息、未来事件或风险可能会导致我们在本报告中讨论的前瞻性事件不发生。

2

第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
查尔斯河国际实验室有限公司
简明合并收益表（未经审计）
（以千计，每股金额除外）
 三个月已结束六个月已结束
 2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
服务收入$842,900 $874,891 $1,659,762 $1,732,257 
产品收入183,217 185,046 377,915 357,053 
总收入1,026,117 1,059,937 2,037,677 2,089,310 
成本和支出：  
所提供服务的成本（不包括无形资产的摊销） 577,383 578,099 1,155,547 1,143,576 
销售产品成本（不包括无形资产的摊销）95,021 82,861 183,574 169,103 
销售、一般和管理169,791 199,758 356,082 374,604 
无形资产的摊销32,270 34,274 64,845 69,190 
营业收入151,652 164,945 277,629 332,837 
其他收入（支出）： 
利息收入3,010 1,426 5,212 2,232 
利息支出(32,769)(35,044)(67,770)(69,424)
其他收入（支出），净额(2,240)(2,663)3,593 (5,940)
所得税前收入119,653 128,664 218,664 259,705 
所得税准备金25,392 29,221 49,921 56,308 
净收入94,261 99,443 168,743 203,397 
减去：归属于非控股权益的净收益180 2,423 1,702 3,246 
查尔斯河实验室国际公司可获得的净收入
$94,081 $97,020 $167,041 $200,151 
计算归属于查尔斯河实验室国际公司普通股股东的每股净收益
查尔斯河实验室国际公司可获得的净收入$94,081 $97,020 $167,041 $200,151 
减去：可赎回非控股权益的调整
301 — 702 — 
减去：归属于非控股权益持有人的增量分红
3,792 — 9,022 — 
查尔斯河实验室国际公司普通股股东可获得的净收益
$89,988 $97,020 $157,317 $200,151 
普通股每股收益  
归属于普通股股东的净收益：
基本$1.75 $1.89 $3.06 $3.91 
稀释$1.74 $1.89 $3.04 $3.90 
已发行普通股的加权平均数：
基本51,551 51,216 51,494 51,157 
稀释51,846 51,467 51,810 51,382 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
3

查尔斯河国际实验室有限公司
综合收益简明合并报表（未经审计）
（以千计）
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
净收入$94,261 $99,443 $168,743 $203,397 
其他综合收益（亏损）：
外币折算调整(21,678)23,227 (84,518)46,540 
净亏损、结算亏损和先前服务补助金的摊销，包括在养老金和其他退休后福利计划的总成本中342 174 686 344 
套期保值工具的未实现收益（亏损）(396)6,046 372 4,644 
所得税前的其他综合收益（亏损）
(21,732)29,447 (83,460)51,528 
减去：与其他综合所得项目相关的所得税支出（收益）(2,027)937 (7,500)(101)
综合收益，扣除所得税74,556 127,953 92,783 255,026 
减去：与非控股权益相关的综合收益（亏损），扣除所得税
265 78 (976)1,087 
归属于查尔斯河国际实验室公司的综合收益，扣除所得税
$74,291 $127,875 $93,759 $253,939 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
4

查尔斯河国际实验室有限公司
简明合并资产负债表（未经审计）
（以千计，每股金额除外）
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
资产 
流动资产：  
现金和现金等价物$179,213 $276,771 
贸易应收账款和合同资产，扣除信贷损失备抵金（美元）24,951 和 $25,722，分别地
762,221 780,375 
库存349,111 380,259 
预付资产97,892 87,879 
其他流动资产110,836 83,378 
流动资产总额1,499,273 1,608,662 
财产、厂房和设备，净额1,613,895 1,639,741 
风险投资和战略股权投资231,859 243,811 
经营租赁使用权资产，净额386,147 394,029 
善意3,079,693 3,095,045 
无形资产，净额800,129 864,051 
递延所得税资产36,109 40,279 
其他资产301,178 309,383 
总资产$7,948,283 $8,195,001 
负债、可赎回的非控股权益和权益  
流动负债：  
应付账款$133,101 $168,937 
应计补偿176,667 213,290 
递延收入247,177 241,820 
应计负债192,156 227,825 
其他流动负债198,418 203,210 
流动负债总额947,519 1,055,082 
长期债务、净租约和融资租赁2,409,380 2,647,147 
经营租赁使用权负债428,587 419,234 
递延所得税负债165,183 191,349 
其他长期负债224,520 223,191 
负债总额4,175,189 4,536,003 
承付款和意外开支（附注2、11、13和15）
可赎回的非控制性权益46,076 56,722 
股权：  
优先股，$0.01 面值； 2万个 已获授权的股份； 不 已发行和流通的股份
— — 
普通股，$0.01 面值； 12万 已获授权的股份； 51,696 已发行股票和 51,613 截至 2024 年 6 月 29 日的已发行股份，以及 51,338 截至 2023 年 12 月 30 日已发行和流通的股份
517 513 
额外的实收资本1,956,629 1,905,578 
留存收益2,053,557 1,887,218 
库存股，按成本计算， 83 和 零 分别截至2024年6月29日和2023年12月30日的股票
(18,265)— 
累计其他综合亏损(269,709)(196,427)
查尔斯河实验室国际公司的总股权3,722,729 3,596,882 
不可赎回的非控制性权益4,289 5,394 
权益总额3,727,018 3,602,276 
负债、非控股权益和权益总额
$7,948,283 $8,195,001 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
5

查尔斯河国际实验室有限公司
简明合并现金流量表（未经审计）
（以千计）
 六个月已结束
 2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
与经营活动相关的现金流  
净收入$168,743 $203,397 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：  
折旧和摊销171,439 154,740 
基于股票的薪酬33,325 29,730 
递延所得税 (13,073)(16,555)
长期资产减值费用14,250 10,453 
风险投资和战略股权投资（收益）亏损，净额(6,305)5,176 
信贷损失准备金4,719 9,849 
资产剥离亏损，净额659 563 
其他，净额9,090 3,229 
资产和负债的变化：  
贸易应收账款和合同资产，净额1,072 (48,249)
库存9,750 (32,671)
应付账款(6,436)(24,985)
应计补偿(33,153)(7,648)
递延收入8,151 (6,796)
客户合同存款7,849 (17,519)
其他资产和负债，净额(46,657)(5,209)
经营活动提供的净现金323,423 257,505 
与投资活动相关的现金流量  
收购企业和资产，扣除收购的现金(5,479)(50,166)
资本支出(118,630)(174,258)
购买投资和对风险资本投资的捐款(35,538)(22,689)
出售投资的收益12,359 2,943 
其他，净额(370)(1,057)
用于投资活动的净现金(147,658)(245,227)
与融资活动相关的现金流量  
长期债务和循环信贷额度的收益741,200 281,796 
行使股票期权的收益22,331 15,719 
长期债务、循环信贷额度和融资租赁债务的付款(987,344)(317,049)
购买库存股票(18,265)(23,978)
或有对价的支付— (2,711)
购买额外股权，净额(12,0000)— 
其他，净额(13,434)— 
用于融资活动的净现金(267,512)(46,223)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(11,729)1,508 
现金、现金等价物和限制性现金的净变化(103,476)(32,437)
现金、现金等价物和限制性现金，期初284,480 241,214 
期末现金、现金等价物和限制性现金$181,004 $208,777 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
6

查尔斯河国际实验室有限公司
权益和可赎回非控股权益变动简明合并报表（未经审计）
（以千计）
可赎回的非控制性权益
普通股额外的实收资本留存收益累计其他综合收益（亏损）国库股
查尔斯河实验室公司总股权
非控股权益权益总额
股票金额股票金额
2023年12月30日$56,722 51,338 $513 $1,905,578 $1,887,218 $(196,427)— $— $3,596,882 $5,394 $3,602,276 
净收入1,201 ———72,960 ———72,960 321 73,281 
其他综合（亏损），扣除税款(2763)————(53,492)——(53,492)—(53,492)
根据赎回价值调整可赎回的非控股权益
4,807 ——(4,406)(401)———(4,807)—(4,807)
非控股权益的分红(2,192)—————————— 
根据员工薪酬计划发行股票—214 2 21,503 ————21,505 —21,505 
购买库存股——————42 (9,351)(9,351)—(9,351)
基于股票的薪酬———16,738 ————16,738 —16,738 
2024 年 3 月 30 日57,775 51,552 515 1,939,413 1,959,777 (249,919)42 (9,351)3,640,435 5,715 3,646,150 
净收入(332)———94,081 ———94,081 512 94,593 
其他综合收益（亏损），扣除税款
85 ————(19,790)——(19,790)—(19,790)
根据赎回价值调整可赎回的非控股权益496 ——(195)(301)———(496)—(496)
非控股权益的分红— ————————(1,938)(1,938)
购买其他可赎回非控股权益的剩余股权
(12,0000)——————————
调整Noviprim可赎回非控股权益的收购价格52 ——————————
根据员工薪酬计划发行股票—144 2 824 ————826 —826 
购买库存股——————41 (8,914)(8,914)—(8,914)
基于股票的薪酬———16,587 ————16,587 —16,587 
2024 年 6 月 29 日$46,076 51,696 $517 $1,956,629 $2,053,557 $(269,709)83 $(18,265)$3,722,729 $4,289 $3,727,018 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
7

可赎回的非控制性权益
普通股额外的实收资本留存收益累计其他综合收益（亏损）国库股
查尔斯河实验室公司总股权
非控股权益权益总额
股票金额股票金额
2022年12月31日$42,427 50,944 $509 $1,804,940 $1,432,901 $(262,057)— $— $2,976,293 $4,785 $2,981,078 
净收入322 ———103,131 ———103,131 501 103,632 
其他综合收益，扣除税款186 ————22,933 ——22,933 —22,933 
根据员工薪酬计划发行股票—316 3 11,789 ————11,792 —11,792 
购买库存股——————78 (19,012)(19,012)—(19,012)
基于股票的薪酬———13,460 ————13,460 —13,460 
2023年4月1日42,935 51,260 512 1,830,189 1,536,032 (239,124)78 (19,012)3,108,597 5,286 3,113,883 
净收入1,857 ———97,020 ———97,020 566 97,586 
其他综合收益，扣除税款
(2,345)————30,855 ——30,855 —30,855 
根据员工薪酬计划发行股票—110 1 3,926 ————3,927 —3,927 
购买库存股——————26 (4,966)(4,966)—(4,966)
基于股票的薪酬———16,270 ————16,270 —16,270 
2023年7月1日$42,447 51,370 $513 $1,850,385 $1,633,052 $(208,269)104 $(23,978)$3,251,703 $5,852 $3,257,555 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
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查尔斯河国际实验室有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注

1。 列报基础
随附的简明合并财务报表未经审计，由查尔斯河实验室国际有限公司（以下简称 “公司”）根据美国普遍接受的会计原则（美国公认会计原则）以及证券交易委员会（SEC）的规章制度编制。年终简明合并资产负债表数据来自公司经审计的合并财务报表，但不包括美国公认会计原则要求的所有披露。这些未经审计的简明合并财务报表应与公司于2024年2月14日向美国证券交易委员会提交的2023财年10-k表年度报告一起阅读。为了符合本年度的列报方式，对前一年的金额进行了某些重新分类。管理层认为，未经审计的简明合并财务报表反映了公允列报公司财务状况和经营业绩所需的所有正常和经常性调整。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制未经审计的简明合并财务报表要求公司做出可能影响报告的资产、负债、收入、支出金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。公司持续评估其估计、判断和方法。该公司的估计基于历史经验和其他各种被认为合理的假设，这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。估计值的变化反映在已知期间报告的结果中。
新发布的会计公告
2023年11月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年 “改进应报告的分部披露（主题280）”。亚利桑那州立大学2023-07修改了应报告的分部披露要求，主要是通过加强对归类为重大或定期向首席运营决策者（CODM）提供的分部支出进行披露。此外，修正案加强了中期披露要求，阐明了实体可以披露多个分部损益衡量标准的情况，并包含其他披露要求。修正案的目的是使投资者能够更好地了解实体的整体表现并评估潜在的未来现金流。该亚利桑那州立大学对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。允许提前采用，本更新中的修正案必须追溯适用。该公司目前正在评估这项新准则将对年度合并财务报表中相关披露产生的影响，但认为不会产生重大影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-09年《所得税披露的改进（主题740）》。亚利桑那州立大学 2023-09 年要求加强对已缴所得税的披露，增加对所得税前持续经营业务的国外和国内收入的分类，并定义管辖区税率与有效税率对账的具体类别。该亚利桑那州立大学对2024年12月15日之后的财政年度有效，可以预期适用。该公司目前正在评估该新准则对合并财务报表相关披露的影响。
重要会计政策摘要
公司于2024年2月14日向美国证券交易委员会提交的2023财年10-k表年度报告附注1 “业务描述和重要会计政策摘要” 中描述了公司的重要会计政策。
合并
公司未经审计的简明合并财务报表反映了其财务报表以及公司持有控股财务权益的子公司的财务报表。对于公司拥有或所受经济风险低于100％的合并实体，公司在其未经审计的简明合并收益表中记录归属于非控股权益的净收益（亏损），等于相应非控股方在这些实体中保留的经济或所有权权益的百分比。可赎回的非控股权益，即非控股权益持有人有能力要求公司购买剩余权益，归类为未经审计的简明合并资产负债表的夹层部分，该资产负债表列于权益部分上方，负债下方。公司间余额和交易在合并中被清除。
公司的财政年度通常以52周为基础，每个季度由13周组成，截至最后一个星期六，即3月31日、6月30日、9月30日和12月31日。有时需要将该财年第四季度的第53周定为与12月31日的日历年终保持一致。
9
查尔斯河国际实验室有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
分部报告
该公司报告了其业绩 三 可报告的细分市场：研究模型和服务（RMS）、发现与安全评估（DSA）和制造解决方案（制造）。
该公司的RMS可报告细分市场包括研究模型、研究模型服务和细胞解决方案业务。研究模型包括小型研究模型的商业生产和销售，以及大型研究模型的供应。研究模型服务包括：内包解决方案（IS），它在客户设施内为客户的研究业务（包括招聘、培训、人员配备和管理服务）提供菌落管理，并利用查尔斯河加速器与开发实验室（CRADL™）产品（为客户提供生物容量空间）、基因工程模型和提供合同育种和其他与基因工程模型相关的服务的基因工程模型和服务（GEMS）以及研究动物诊断服务（RADS）)，它能提供健康与研究模型相关的监测和诊断服务；以及细胞解决方案，它提供可控、一致、定制的原代细胞和血液成分，这些原代细胞和血液成分来自正常和活化的外周血和骨髓。
该公司的DSA应报告细分市场包括 二 业务：探索服务和安全评估。该公司提供受监管和非监管的DSA服务，以支持潜在新药的研究、开发和监管要求的安全性测试，包括治疗发现和优化以及体外和体内研究、实验室支持服务以及战略非临床咨询和项目管理，以支持产品开发。
该公司的制造业可报告部门包括微生物解决方案，该公司提供体外试验 （非动物）批量释放测试产品、微生物检测产品和物种鉴定服务以及生物制剂解决方案（生物制剂），后者对生物制剂（生物制剂测试解决方案）以及合同开发和制造产品和服务（CDMO）进行专业测试。
2。 收购和资产剥离
2023 财年收购
Novuprim 集团
2023 年 11 月 30 日，公司完成了对另外一部分的收购 41位于毛里求斯的非人类灵长类动物（NHP）领先供应商Noveprim集团（NOVeprim）的股权百分比导致 90% 控股权。该公司此前曾收购了一家 492022年按美元计算的股权百分比90.0 百万加上不超过美元的额外或有付款5.0百万美元，基于未来的表现。收购Noviprim可分配的总对价为美元392.4 百万，其中包括 $144.6 为此额外支付了数百万现金 41股本利息、取消历史活动和公司间余额的百分比209.5 百万，其中包括的重新计量收益 49美元股权投资的百分比113.0 百万，或有对价为 $33.3 百万，递延收购价为美元12.0 从2024年到2027年的应付金额为百万美元，但预计的收盘后营运资金调整额为美元7.0 百万。收购价格反映了与卖方就营运资金和债务达成的初步协议，该协议从美元进行了调整13.8 百万美元兑美元7.0 截至2024年6月29日的季度为百万美元。由于计量期内对收购价格、商誉和调整收益进行了调整，前一年的收购价格、商誉和调整收益 49截至2024年6月29日的季度股权投资百分比增加了美元17.6 百万和美元9.8 分别为百万。或有对价公允价值是使用蒙特卡罗模拟模型估算的，最高或有合同付款额最高为 $55.0 百万美元基于2023年至2025财年的未来业绩和里程碑成就。公司拥有购买剩余股权的看涨期权 10截止日期的股本利息百分比 一个月 闭幕六周年之后 41% 股权。在看涨期权到期一周年之际，a 12 个月 看跌期权将被触发，使卖方有权要求公司收购卖方的剩余股份。看涨/看跌期权的赎回价格是固定的，范围从美元起47.0 百万美元兑美元54.0 百万取决于何时行使。在未经审计的简明合并资产负债表夹层部分中，非控股权益被归类为可赎回的非控股权益。此次收购的资金来自可用现金和公司信贷额度的收益。该业务是公司垂直整合到DSA供应链的NHP的DSA应申报板块的一部分，对于出售给第三方客户的NHP，该业务是RMS应报告分部的一部分。公司因收购美元而产生了交易和整合成本0.7 百万和美元1.4 截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月，分别为百万美元，主要包含在未经审计的简明合并收益表中的销售、一般和管理费用中。公司因收购美元而产生了交易和整合成本0.9 百万和美元2.2 截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月内分别为百万美元，这主要包含在未经审计的简明合并收益表中的销售、一般和管理费用中。
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SAMDI Tech, Inc.
2023年1月27日，公司收购了SAMDI Tech, Inc.（SAMDI），这是一家为药物发现研究提供高质量、无标签高通量筛选（HTS）解决方案的领先供应商。收购SAMDI将为客户提供无缝访问首屈一指的无标签HTS MS平台，并创建一个全面的药物发现解决方案库。SAMDI 的购买价格为 $62.8 百万，扣除美元0.4 百万现金，包括 20公司先前持有的战略股权百分比 $12.6 百万。此次收购的资金来自可用现金和公司信贷额度的收益。该业务作为公司DSA可报告细分市场的一部分进行报告。 没有 在截至2024年6月29日的三个月和六个月中，此次收购产生了大量的交易和整合成本。公司因收购美元而产生了交易和整合成本0.3 在截至2023年7月1日的三个月和六个月中，分别为百万美元，这主要包含在未经审计的简明合并损益表中的销售、一般和管理费用中。
购买价格信息
收购价格分配如下：
Novuprim 集团 (1)
SAMDI Tech, Inc.
2023年11月30日2023年1月27日
（以千计）
贸易应收账款$1,308 $513 
库存66,500 — 
其他流动资产（不包括现金）3,261 75 
财产、厂房和设备36,154 593 
经营租赁使用权资产，净额104 — 
商誉 (2)
190,024 37,129 
固定寿命的无形资产9,500 33,070 
其他长期资产 (3)
167,907 6 
递延收入— (43)
其他流动负债(16,268)(351)
经营租赁使用权负债（长期）(97)— 
递延所得税负债(12,984)(8,191)
其他长期负债(7,579)— 
可赎回的非控股权益 (4)
(45,426)— 
总购买价格分配$392,404 $62,801 
(1) 收购价格分配是初步的，随着有关所收资产和承担的负债的公允价值和税基的更多信息，包括某些合同、义务和任何营运资本调整的最终确定，收购价格的分配可能会发生变化。对收购价格分配的任何其他调整将在切实可行的情况下尽快作出，但不得迟于收购之日起一年。
(2) 这些交易产生的商誉主要归因于公司细分市场的潜在增长，即通过向收购的业务引入新客户，或者收购为DSA业务提供服务的内部供应商和被收购方的员工队伍所产生的协同效应，因此不能出于税收目的扣除。
(3) 通过收购Novuprim获得的其他长期资产包括美元167.8 百万的生物资产，将在估计的八年使用寿命内分期偿还。
(4) 请参阅注释 12。股权和非控股权益以进一步描述 10非控股权益公允价值百分比。
收购的固定寿命无形资产如下：
Novuprim 集团SAMDI Tech, Inc.
固定寿命的无形资产（以千计）
客户关系$— $23,400 
其他无形资产9,500 9,670 
固定寿命无形资产总额$9,500 $33,070 
加权平均摊销寿命（以年为单位）
客户关系—15
其他无形资产77
固定寿命无形资产总额712

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3. 与客户签订合同的收入
收入分解
下表按主要业务领域和产品或服务转让时间分列了公司的收入：
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
收入确认时间：
RMS
随着时间的推移转移的服务和产品$95,299 $94,458 $192,348 $188,097 
在某个时间点转移的服务和产品111,090 115,490 234,948 221,617 
RMS 总收入206,389 209,948 427,296 409,714 
DSA
随着时间的推移转移的服务和产品626,785 662,653 1,230,910 1,324,489 
在某个时间点转移的服务和产品634 804 1,961 1,321 
DSA 总收入627,419 663,457 1,232,871 1,325,810 
制造业
随着时间的推移转移的服务和产品104,481 100,460 204,539 186,546 
在某个时间点转移的服务和产品87,828 86,072 172,971 167,240 
制造业总收入192,309 186,532 377,510 353,786 
总收入$1,026,117 $1,059,937 $2,037,677 $2,089,310 
与客户签订的合同余额
下表提供了有关客户应收账款、合同资产和与客户签订的合同负债的信息：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
（以千计）
与客户签订的合同中的资产
客户应收账款$568,283 $578,077 
未计费收入218,889 228,020 
总计787,172 806,097 
减去：信贷损失备抵金(24,951)(25,722)
贸易应收账款和合同资产，净额$762,221 $780,375 
与客户签订的合同产生的负债
当期递延收入$247,177 $241,820 
长期递延收入（包含在其他长期负债中）29,139 30,919 
客户合同存款（包含在其他流动负债中）92,032 85,554 
大约 85截至 2023 年 12 月 30 日未开票收入的百分比，即 $228 百万美元，在截至2024年6月29日的六个月内开具账单。大约 85截至 2022 年 12 月 31 日未开票收入的百分比，即 $204 百万美元，在截至2023年7月1日的六个月内计费。
大约 70截至2023年12月30日的合同负债百分比，为美元273百万美元，在截至2024年6月29日的六个月中被确认为收入。大约 75截至2022年12月31日的合同负债百分比，为美元290 百万美元，在截至2023年7月1日的六个月中被确认为收入。
当公司没有无条件的预付账单权利时，客户预付款和未付的预付客户账单都不包括在递延收入中，预付账单也被排除在客户之外
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应收账款。该公司不包括大约 $46 百万和美元41 截至2024年6月29日和2023年12月30日，随附的未经审计的简明合并资产负债表中分别来自客户应收账款和递延收入的百万笔未付预付客户账单。
信用损失备抵金
以下是公司信贷损失备抵金的活动摘要：
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
期初余额$25,722 $11,278 
规定4,719 9,849 
削减(5,490)(3,087)
期末余额$24,951 $18,040 
净拨备支出为美元4.1 百万和美元9.2 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月中分别为百万美元，其中包括先前注销的余额的回收额，这些余额未包括在上表中。
分配给未来履约义务的交易价格
公司披露了截至2024年6月29日分配给尚未履行的履约义务的交易价格总额。披露范围不包括最初预期期限为一年或更短的合同未履行的履约义务的价值、按公司有权为所提供服务开具发票的金额确认收入的合同以及根据ASC 842 “租赁” 确认的服务收入。截至2024年6月29日，分配给所有未结客户合同的剩余履约义务的交易价格总额为美元856.6 百万。公司将在履行这些履约义务时确认其收入，大约 50其中% 预计将在下次发生 十二个月 其余部分随后在剩余的合同期内予以确认.
其他履约义务
作为公司服务产品的一部分，公司已确定了与租赁公司自有资产相关的履约义务。在某些安排中，客户几乎可以获得已确定资产的所有经济利益，其中可能包括制造套件和相关设备，并有权在合同期限内指导资产的使用。 相关收入在租赁期内以直线方式确认，租赁期通常不到一年。
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）未经审计的简明合并损益表中受影响的细列项目
租赁收入$16,716 $23,891 $37,690 $47,981 服务收入
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4。 区段和地理信息
该公司在以下地区运营 三 可报告的细分市场、RMS、DSA 和制造业。未按可报告的分部披露资产信息，因为这些信息未单独确定，也未在内部向公司首席运营决策者（CODM）报告。 下表按可报告分部列出了经营业绩：
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
RMS  
收入$206,389 $209,948 $427,296 $409,714 
收入成本（不包括无形资产的摊销）142,942 127,888 283,867 254,692 
销售、一般和管理27,597 27,653 58,490 54,711 
无形资产的摊销5,902 5,489 11,842 10,984 
营业收入$29,948 $48,918 $73,097 $89,327 
DSA
收入$627,419 $663,457 $1,232,871 $1,325,810 
收入成本（不包括无形资产的摊销）418,964 420,551 836,876 832,074 
销售、一般和管理54,479 63,709 111,338 125,707 
无形资产的摊销15,600 17,659 31,442 35,060 
营业收入$138,376 $161,538 $253,215 $332,969 
制造业
收入$192,309 $186,532 $377,510 $353,786 
收入成本（不包括无形资产的摊销）110,498 112,522 218,378 225,914 
销售、一般和管理33,813 38,481 66,660 78,218 
无形资产的摊销10,768 11,126 21,561 23,145 
营业收入$37,230 $24,403 $70,911 $26,509 
未分配的公司
销售、一般和管理$53,902 $69,914 $119,594 $115,968 
营业收入 (1)
$(53,902)$(69,914)$(119,594)$(115,968)
合并
收入$1,026,117 $1,059,937 $2,037,677 $2,089,310 
收入成本（不包括无形资产的摊销）672,404 660,960 1,339,121 1,312,679 
销售、一般和管理169,791 199,758 356,082 374,604 
无形资产的摊销32,270 34,274 64,845 69,190 
营业收入$151,652 $164,945 $277,629 $332,837 
(1) 未分配公司的营业收入包括与高级管理人员、公司会计、法律、税务、人力资源、财资和投资者关系等部门相关的成本。

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按应申报分部划分的资本支出以及折旧和摊销（与无形资产和企业合并中收购的某些资产有关）如下：
RMSDSA制造业未分配的公司合并
（以千计）
资本支出
三个月已结束：
2024 年 6 月 29 日$9,313 $19,444 $10,583 $146 $39,486 
2023年7月1日7,493 48,326 10,862 702 67,383 
六个月已结束：
2024 年 6 月 29 日$29,357 $68,403 $19,445 $1,425 $118,630 
2023年7月1日26,577 113,510 32,600 1,571 174,258 
折旧和摊销
三个月已结束：
2024 年 6 月 29 日$16,538 $47,729 $20,073 $1,742 $86,082 
2023年7月1日13,949 43,124 19,523 1,075 77,671 
六个月已结束：
2024 年 6 月 29 日$34,661 $93,518 $39,878 $3,382 $171,439 
2023年7月1日27,438 85,574 39,607 2,121 154,740 
按地理区域划分的收入如下：
美国欧洲加拿大亚太地区其他合并
（以千计）
三个月已结束：
2024 年 6 月 29 日$571,427 $271,377 $125,244 $50,387 $7,682 $1,026,117 
2023年7月1日606,775 272,976 117,647 59,864 2,675 1,059,937 
六个月已结束：
2024 年 6 月 29 日$1,133,744 $547,696 $235,645 $96,159 $24,433 $2,037,677 
2023年7月1日1,212,216 540,679 228,253 102,677 5,485 2,089,310 
上述其他类别中包括位于巴西、以色列和毛里求斯的业务。收入表示来自实际位于指定地理区域的实体的销售额。
按地理区域划分的长期资产如下：
美国欧洲加拿大亚太地区其他合并
（以千计）
长期资产
2024 年 6 月 29 日$950,254 $405,429 $153,945 $68,868 $35,399 $1,613,895 
2023年12月30日964,176 407,375 157,483 74,605 36,102 1,639,741 
长期资产包括不动产、厂房和设备，净额。
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5。 补充现金流信息
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
为所得税支付的现金$71,722 $61,816 
支付利息的现金65,630 66,563 
非现金投资活动：
应付账款和应计负债中包含的不动产、厂房和设备的采购$25,278 $47,850 
根据融资租赁收购的资产3,159 154 
现金、现金等价物和限制性现金包含在随附的未经审计的资产负债表中，如下所示：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
（以千计）
补充现金流信息：
现金和现金等价物$179,213 $276,771 
限制性现金包含在其他流动资产中325 5,803 
其他资产中包含的限制性现金1,466 1,906 
期末现金、现金等价物和限制性现金$181,004 $284,480 
6。 库存
库存
库存的构成如下：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
（以千计）
原材料和用品$43,238 $42,296 
工作正在进行中57,923 59,727 
成品247,950 278,236 
库存$349,111 $380,259 
截至2024年6月29日的三个月和六个月中产生的库存增加摊销费用为美元3.5百万和美元10.6分别是百万。
7。 不动产、厂房和设备，净额
财产、厂房和设备的组成净额如下：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
（以千计）
土地$78,812 $79,546 
建筑物 (1)
1,061,408 1,053,915 
机械和设备 (1)
1,007,210 984,867 
租赁权改进381,879 366,556 
家具和固定装置32,060 31,284 
计算机硬件和软件 (1)
259,889 254,413 
车辆 (1)
7,149 6,746 
在建工程182,823 197,723 
总计3,011,230 2,975,050 
减去：累计折旧(1,397,335)(1,335,309)
财产、厂房和设备，净额$1,613,895 $1,639,741 
(1) 这些余额包括融资租赁下的资产。
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截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月，折旧费用为美元47.6 百万和美元43.4 分别为百万。截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月中，折旧费用为美元93.3 百万和美元85.5 分别为百万。
8。 风险投资和战略股权投资
风险资本投资概述如下：
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
期初余额$121,158 $129,012 
资本出资6,479 8,702 
分布(16,100)(9,679)
收益（亏损）
1,789 (8,429)
外币折算(249)466 
期末余额$113,077 $120,072 
该公司还以少数股权直接投资于以私人控股为主的公司的股权。战略投资概述如下：
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
期初余额$122,653 $182,590 
购买投资2,140 13,710 
分布— (4,146)
收益（损失）
(5,265)3,253 
收购实体的费用减少 (1)
— (12,635)
外币折算(746)(2,563)
期末余额$118,782 $180,209 
(1) 请参阅注释 2。收购以进一步讨论收购SAMDI的问题。
9。 公允价值
经常性按公允价值计量的资产和负债汇总如下：
 2024 年 6 月 29 日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
按公允价值计量的流动资产：（以千计）
现金等价物$— $7,257 $— $7,257 
定期存款
— 26,983 — 26,983 
其他资产：
人寿保险单— 45,210 — 45,210 
利率互换— 1,338 — 1,338 
按公允价值计量的总资产$— $80,788 $— $80,788 
其他按公允价值计量的长期负债：
偶然考虑$— $— $38,335 $38,335 
以公允价值计量的负债总额$— $— $38,335 $38,335 
公司在每个季度末确认公允价值层次结构内各级之间的转移（如果有）。在截至2024年6月29日的六个月中，各级别之间没有调动。
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 2023年12月30日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
按公允价值计量的流动资产：（以千计）
现金等价物$— $29 $— $29 
其他资产：
人寿保险单— 40,912 — 40,912 
利率互换— 966 — 966 
按公允价值计量的总资产$— $41,907 $— $41,907 
其他按公允价值计量的长期负债
偶然考虑$— $— $33,265 $33,265 
以公允价值计量的负债总额$— $— $33,265 $33,265 
在截至2023年12月30日的年度中，没有级别之间的转移。
或有对价
下表显示了与公司收购相关的或有对价的展期。
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
期初余额$33,265 $13,431 
付款— (15,130)
总收益或亏损（已实现/未实现）：
调整先前记录的或有负债5,070 1,810 
外币折算— (111)
期末余额$38,335 $— 
公司通过估值模型（例如概率加权模型和期权定价模型）估算或有对价债务的公允价值，这些模型纳入了与里程碑的实现和支付相关付款的可能性相关的概率调整假设和模拟。公允价值衡量中使用的不可观察的输入包括成功实现某些财务目标的概率、预测的业绩或目标、波动率和贴现率。剩余的最大潜在付款额约为 $55百万，其中截至2024年6月29日的应计价值为美元38百万美元，因为据估计，实现最大目标的概率为 70%。波动率和加权平均资本成本约为 5% 和 8分别为％。这些假设的增加或减少可能分别导致公允价值计量的增加或降低。
现金流对冲
公司容易受到利率市场波动以及外汇汇率波动的影响。该公司有名义金额为美元的利率互换500百万美元，将于2024年11月2日到期，用于管理与信贷额度下的浮动利率借款相关的利率波动，固定利率为 4.65%.
债务工具
根据类似债务的当前市场定价，公司循环贷款是按摊销成本记账的可变利率贷款，其账面价值近似于公允价值。由于公允价值基于其他重要的可观察投入，包括当前利息和外币汇率，因此它被视为公允价值层次结构中的第二级。
公司优先票据的账面价值是按摊销成本记账的固定利率债务。公允价值基于市场报价以及公司可用的借款利率。由于公允价值是基于其他重要因素
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可观察的产出，它被视为公允价值层次结构中的第二级。 公司优先票据的账面价值和公允价值汇总如下：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
账面价值公允价值账面价值公允价值
（以千计）
4.252028 年到期的优先票据百分比
$50 万 $468,750 $50 万 $478,100 
3.752029 年到期的优先票据百分比
50 万 453,750 50 万 458,100 
4.002031年到期的优先票据百分比
50 万 445,000 50 万 449,350 
10。 商誉和无形资产
善意
下表显示了公司商誉的展望：
RMS
DSA (1)
制造业总计
（以千计）
2023年12月30日$497,474 $1,662,434 $935,137 $3,095,045 
收购— 17,675 — 17,675 
外汇(536)(29,251)(3,240)(33,027)
2024 年 6 月 29 日$496,938 $1,650,858 $931,897 $3,079,693 
(1) DSA 包括累计减值亏损 $1 十亿美元，在2008和2010财年得到确认。
在截至2024年6月29日的六个月中，商誉下降与DSA和制造业应申报板块的外汇有关，但与收购DSA应申报板块Noveprim相关的计量期调整部分抵消了这一下降。
无形资产，净额
下表显示了按主要类别净额的无形资产：
 2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
格罗斯累计摊销网格罗斯累计摊销网
（以千计）
客户关系$1,518,194 $(766,261)$751,933 $1,528,780 $(721,322)$807,458 
科技140,737 (114,410)26,327 142,190 (111,764)30,426 
商标和商品名称11,849 (5,098)6,751 11,878 (4,568)7,310 
待办事项3,100 (2792)308 3,100 (2,177)923 
其他42,866 (28,056)14,810 43,611 (25,677)17,934 
无形资产$1,716,746 $(916,617)$800,129 $1,729,559 $(865,508)$864,051 
在截至2024年6月29日的六个月中，无形资产的净减少与使用寿命的正常摊销有关。
截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月，固定寿命无形资产的摊销费用为美元32.3百万和美元34.3分别为百万。截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月的固定寿命无形资产的摊销费用为美元64.8百万和美元69.2分别是百万。
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11。 债务和其他融资安排
长期债务、净租赁和融资租赁包括以下内容：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
（以千计）
旋转设施$879,498 $1,129,243 
4.252028 年到期的优先票据百分比
50 万 50 万 
3.752029 年到期的优先票据百分比
50 万 50 万 
4.002031年到期的优先票据百分比
50 万 50 万 
其他债务16,125 9,575 
融资租赁 29,637 28,550 
债务和融资租赁总额2,425,260 2,667,368 
更少：
长期债务的当前部分435 3,172 
融资租赁的当前部分2,778 2,398 
长期债务和融资租赁的当前部分3,213 5,570 
长期债务和融资租赁2,422,047 2,661,798 
债务折扣和债务发行成本(12,667)(14,651)
长期债务、净租约和融资租赁$2,409,380 $2,647,147 
截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司债务的加权平均利率为 4.64% 和 4.93分别为％。
信用证
截至 2024 年 6 月 29 日和 2023 年 12 月 30 日，该公司有 $21.2 百万和美元21.6 未兑现的信用证分别为100万张。
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12。 股权和非控股权益
每股收益
下表核对了计算基本和摊薄后每股收益时的分子和分母：
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
分子：  
净收入$94,261 $99,443 $168,743 $203,397 
减去：归属于非控股权益的净收益180 2,423 1,702 3,246 
查尔斯河实验室国际公司可获得的净收入
94,081 97,020 167,041 200,151 
计算归属于查尔斯河实验室国际公司普通股股东的每股净收益
查尔斯河实验室国际公司可获得的净收入$94,081 $97,020 $167,041 $200,151 
减去：可赎回非控股权益的调整 (1)
301 — 702 — 
减去：归属于非控股权益持有人的增量分红 (2)
3,792 — 9,022 — 
查尔斯河实验室国际公司普通股股东可获得的净收益
$89,988 $97,020 $157,317 $200,151 
分母：  
加权平均已发行股票——基本51,551 51,216 51,494 51,157 
稀释性证券的影响：
股票期权、限制性股票单位和绩效股票单位295 251 316 225 
加权平均已发行股票——摊薄51,846 51,467 51,810 51,382 
防稀释普通股等价物 (3)
506 594 482 589 
(1) 代表对影响留存收益的可赎回非控股权益的调整。
(2) 代表归属于有权获得2024财年优惠股息的Noveprim非控股权益持有人未申报的增量股息。
(3) 这些普通股等价物在本报告所述期间未兑现，但未包括在这些时期的摊薄后每股收益的计算中，因为将其纳入会产生反稀释作用。
库存股
公司董事会已批准了 $1.3 十亿股回购计划。截至 2024 年 6 月 29 日，该公司有 $129.1 授权的股票回购计划还剩100万英镑。
2024 年 8 月 2 日，公司董事会批准了新的股票回购授权，金额为 $1.0十亿。这项新授权取代了先前的股票回购授权 $1.3有 $ 的十亿129.1该计划终止时还剩下100万英镑。
公司的股票薪酬计划允许在归属限制性股票单位和PSU时净计普通股，以满足个人法定预扣税要求。该公司收购了大约股份 0.1 在截至2024年6月29日的六个月和截至2023年7月1日的六个月内为百万美元，价格为美元18.3 百万和美元24.0 分别来自此类净额的百万美元。
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累计其他综合收益（亏损）
扣除所得税后的累计其他综合收益（亏损）各组成部分的变化如下：
外币折算调整
和其他 		养老金和其他退休后福利计划现金流对冲的未实现（亏损）净收益总计
（以千计）
2023年12月30日$(149,999)$(47,167)$739 $(196,427)
重新分类前的其他综合收益（亏损）
(81,840)686 372 (80,782)
本期其他综合收益净额（亏损）
(81,840)686 372 (80,782)
所得税支出（福利）(7,759)170 89 (7,500)
2024 年 6 月 29 日$(224,080)$(46,651)$1,022 $(269,709)
可赎回的非控制性权益
截至2024年6月29日，公司持有多项可赎回的非控股权益。由于公司有权收购，而非控股权益持有人有权要求公司购买剩余权益，这是股票工具中嵌入的衍生品，因此非控股权益归类于未经审计的简明合并资产负债表的夹层部分，该资产负债表列于权益部分上方，负债下方。
可赎回的非控股权益以 (i) 赎回金额或 (ii) 原始收购日公允价值产生的历史价值、非控股权益在净收益（亏损）、股权资本出资和分配中所占份额的增加或减少中较大值来衡量。可赎回非控股权益的公允价值是使用收益法确定的，关键假设是根据市场参与者的加权平均资本成本预测的现金流和贴现率。如果赎回价值超过账面价值，则将对额外实收资本进行调整，赎回价值超过公允价值的任何累计超额记入留存收益，这会影响普通股股东在计算每股普通股收益时可获得的净收益。
Noveprim
该公司持有 90Noviprim 的所有权权益百分比。公司有权购买剩余部分，非控股权益持有人有权出售剩余部分 10固定赎回价值的股本利息百分比，范围为美元47.0百万到美元54.0百万取决于何时行使。公司拥有购买剩余股权的看涨期权 10收盘六周年后一个月内的股权百分比 41股权百分比（2029 年 12 月）。在看涨期权到期一周年之际（2030年12月），将触发12个月的看跌期权，使卖方有权要求公司以美元的价格收购卖方的剩余股份54.0百万。此外，在 2024 财年期间 10％非控股权益持有人可能获得与其股权不成比例的股息，其中公允价值为美元8.0截至收购之日，百万美元已记录在可赎回的非控股权益中。截至2024年6月29日，根据归属于可赎回非控股权持有人的Noveprim法定净收益计算的增量分红9.0 用于计算每股普通股收益的普通股股东净收益减少了100万英镑。赎回价值计入看跌期权购买价格 $54.0 到2030年12月，使用利息法计算的数百万美元。截至2024年6月29日，赎回价值为美元46.1 百万美元超过了账面价值和公允价值，导致对额外实收资本的调整均为美元1.8 百万美元以及对留存收益的调整 $0.7 分别为百万。
其他可赎回的非控股权益
2019 年，该公司收购了 80子公司的股权百分比，其中包括 20可赎回的非控股权益百分比。2022年6月，公司又购买了 10子公司利息的百分比（美元）15.0 百万，因此剩余的非控股权益为 10%。从2024年开始，公司有权购买剩余部分，非控股权益持有人有权出售 10按其估值计算的股本利息百分比。兑换价值以评估价值或预定下限中的较大值来衡量。公司为购买剩余部分可能需要支付的金额 10股权百分比不受限制。截至 2024 年 3 月 30 日，赎回价值为 $12.0百万美元超过账面价值，导致对额外实收资本的调整为美元2.8 百万。在2024财年第二季度，公司收购了剩余部分 10% 换成美元12.0 百万。
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维塔尔河
该公司举行了一次 92截至2022年12月31日，中国研究模型和相关服务的商业提供商Vital River的所有权百分比。公司有权购买剩余的股份，非控股权益持有人有权出售 8按合同规定的赎回价值计算的股本利息百分比，但须遵守赎回下限。公司为购买剩余部分可能需要支付的金额 8股权百分比不受限制。在2023财年第四季度，公司收购了剩余部分 8% 并支付 $4.8总额中的百万美元24.4百万美元到期。截至2024年6月29日和2023年12月30日，剩余的应付收购价格已包含在公司未经审计的简明合并资产负债表中的应计负债中，预计将在2024财年支付。
不可赎回的非控股权益
公司投资于一家实体，该实体的财务业绩合并到公司未经审计的简明合并财务报表中，因为它有能力对该实体行使控制权。在随附的未经审计的简明合并资产负债表中，非控股方在该实体的权益已记录为股权中的不可赎回非控股权益。在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月中，不可赎回的非控股权益内的活动并不重要。
13。 所得税
截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月，公司的有效税率为 21.2% 和 22.7分别为％。截至2024年6月29日的三个月，有效税率与去年同期相比下降主要归因于截至2024年6月29日的三个月中先前在Noveprim进行的股权投资的非应纳税调整收益。
截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月中，公司的有效税率为 22.8% 和 21.7分别为％。截至2024年6月29日的六个月中，有效税率与去年同期相比有所提高，主要是由于截至2024年6月29日的六个月中，股票薪酬扣除带来的税收优惠减少。
在截至2024年6月29日的三个月中，公司的未确认税收优惠增加了美元0.6 百万美元兑美元24.0 百万，主要是由于研发税收抵免储备的增加。在截至2024年6月29日的三个月中，影响有效税率的未确认所得税优惠金额增加了美元0.4 百万美元兑美元21.1 百万，原因与上面讨论的相同。未确认的税收优惠的应计利息为 $1.6 截至 2024 年 6 月 29 日，百万人。该公司估计，未确认的税收优惠有可能减少约美元5 在接下来的十二个月内将达到百万美元，这主要是由于审计和解和即将到期的时效规定。
公司的预付税款和应计税款状况如下：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日未经审计的简明合并资产负债表中受影响的细列项目
（以千计）
预付所得税$71,242 $59,715 其他流动资产
应计所得税35,126 38,819 其他流动负债
公司在多个税务管辖区开展业务。因此，它需要定期接受税务审计，包括但不限于美国、英国、中国、法国、德国和加拿大等主要司法管辖区。除少数例外情况外，公司在2020年之前的几年内不再需要接受美国和国际所得税审查。
该公司及其某些子公司在美国、加拿大和印度持续存在税收争议。该公司预计，这些审计的解决不会对其未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。
14。 重组和资产减值
该公司已采取重组行动，影响了北美、欧洲和亚洲不同地点的可申报细分市场。这包括导致遣散费和过渡费用的员工规模调整行动；以及与整合设施相关的成本，导致资产减值和加速折旧费用。通常，这些行动本质上被认为是短期的，以应对最近对公司的宏观经济影响。在2023财年，由于这些新兴的业务趋势，公司开始采取重组行动。公司产生的重组费用为 $18.0 百万和美元35.0 在截至2024年6月29日的三个月和六个月中分别为百万美元，约合美元65截至 2024 年 6 月 29 日的整个 2023 财年均为百万美元。
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下表按可报告细分市场列出了重组成本：
三个月已结束六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
RMS$10,228 $— $17,615 $— 
DSA3,766 — 10,257 (2)
制造业2,657 2,699 4,288 6,187 
未分配的公司1,304 — 2,794 — 
总计$17,955 $2,699 $34,954 $6,185 
下表列出了公司未经审计的简明合并损益表中包含的重组成本：
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
遣散费和过渡成本资产减值和其他成本总计遣散费和过渡成本资产减值和其他成本总计
（以千计）
三个月已结束
提供的服务成本（不包括无形资产的摊销）$2,870 $1,926 $4,796 $2,361 $— $2,361 
销售产品成本（不包括无形资产的摊销）69 9,154 9,223 36 182 218 
销售、一般和管理2,958 978 3,936 120 — 120 
重组总成本$5,897 $12,058 $17,955 $2,517 $182 $2,699 
六个月已结束
提供的服务成本（不包括无形资产的摊销）$7,680 $3,034 $10,714 $2,928 $— $2,928 
销售产品成本（不包括无形资产的摊销）747 10,484 11,231 54 2,746 2,800 
销售、一般和管理6,507 6,502 13,009 449 8 457 
重组总成本$14,934 $20,020 $34,954 $3,431 $2,754 $6,185 
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重组活动向前推进
下表提供了公司与所有重组活动相关的应计重组成本的展期情况：
遣散费和过渡成本
资产减值
其他费用
总计
（以千计）
截至2024年6月29日的六个月
期初余额
$4,175 $— $875 $5,050 
开支
14,934 14,181 5,839 34,954 
付款/使用情况
(9,323)— (5,067)(14,390)
其他非现金调整
— (14,181)(772)(14,953)
外币调整
(57)— — (57)
期末余额
$9,729 $— $875 $10,604 
截至 2023 年 7 月 1 日的六个月
期初余额
$356 $— $944 $1,300 
开支
3,431 2479 275 6,185 
付款/使用情况
(811)— (303)(1,114)
其他非现金调整
— (2479)— (2479)
外币调整
9 — — 9 
期末余额
$2,985 $— $916 $3,901 
截至 2024 年 6 月 29 日和 2023 年 12 月 30 日，美元10.6 百万和美元5.1 公司未经审计的简明合并资产负债表中的应计薪酬和应计负债分别包含了100万美元的遣散费和其他人事相关成本负债。
15。 承付款和意外开支
诉讼
2023年2月16日，美国司法部（DOJ）告知公司，该公司已与美国鱼类和野生动物管理局（USFWS）合作，开始调查该公司对来自柬埔寨的几批非人类灵长类动物的行为。2023年2月17日，公司收到大陪审团的传票，要求提供与此类调查有关的某些文件。该公司知道司法部和USFWS正在进行平行的民事调查。该公司正在与司法部和USFWS合作，并认为对公司行为提出的担忧毫无根据。公司维持全球供应商入职和监督计划，该计划结合了基于风险的尽职调查、审计和监测措施，以帮助确保我们的供应商关系质量和遵守适用的美国和国际法律法规，并坚信其收到的所有非人类灵长类动物都符合《濒危野生动植物种国际贸易公约》（CITES）文件的材料要求、文件及相关流程和程序，以及相关的流程和程序，指导USFWS发放每次进口的货物。尽管我们在民事调查方面做出了努力和真诚的信念，但该公司还是自愿暂停了未来从柬埔寨向美国运送非人类灵长类动物，直到公司和USFWS能够达成协议并实施额外程序，合理地确保从柬埔寨进口的非人类灵长类动物是专门繁殖的。该公司继续照顾来自美国某些货物的来自柬埔寨的非人类灵长类动物。与这些货物有关的库存的账面价值约为美元27截至2024年6月29日，百万美元，反映了根据公司库存会计政策的出货价值。2023年5月16日，公司收到了美国证券交易委员会（SEC）执法部门的询问，要求其自愿提供信息，随后又增加了文件传票和其他调查，主要与非人类灵长类动物的采购和相关披露有关，该公司正在配合这些请求。该公司无法预测司法部、USFWS、SEC或其他政府机构将来会根据调查采取什么行动（如果有的话）。美国司法部、USFWS或美国证券交易委员会均未向公司提供任何具体的时间表或指示，说明这些调查何时结束或解决有关未来流程和程序的讨论，或者具体针对司法部和USFWS的讨论。公司无法预测调查的时间、结果或可能的影响，包括但不限于任何潜在的罚款、罚款或责任。
2023年5月19日，在美国马萨诸塞特区地方法院对该公司及其多名现任/前任高管提起了假定的证券集体诉讼（证券集体诉讼）。2023年8月31日，法院任命俄亥俄州教师退休制度为首席原告。经修订的申诉于2023年11月14日提出，除其他外，该申诉仅包括首席执行官詹姆斯·福斯特和前首席执行官戴维·史密斯
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财务官与公司一起作为被告。经修订的申诉根据1934年《证券交易法》（“交易法”）第10（b）和20（a）条针对2020年5月5日至2023年2月21日的假定公司证券购买者提出索赔，指控该公司在假定的集体诉讼期内就其进口非人类灵长类动物的做法所做的某些披露具有重大虚假或误导性。2024年7月1日，法院驳回了申诉，驳回了原告的非正式修改许可请求，并对被告作出了判决。2024年7月30日，原告提交了上诉通知书。尽管该公司无法预测此事的最终结果，但它认为集体诉讼毫无根据，并计划大力防范集体诉讼。公司无法合理估计与此事有关的最大潜在风险敞口或可能的损失范围。
2023年11月8日，一位股东向美国特拉华特区地方法院提起衍生诉讼，声称代表公司对公司董事会成员和公司的某些现任/前任高管（首席执行官詹姆斯·福斯特、前首席财务官戴维·史密斯和现任首席财务官弗拉维亚·皮斯）提出索赔。申诉称，被告违反了对公司及其股东的信托义务，因为该公司有关其进口非人类灵长类动物行为的某些披露具有重大虚假或误导性。投诉还称，被告违反了信托义务，导致公司未能对证券披露和适用法律的遵守保持足够的内部控制，也未能遵守公司的《商业行为和道德准则》。在美国马萨诸塞州地方法院待审的证券集体诉讼的进一步进展之前，经双方同意，该诉讼目前暂时搁置。2024 年 8 月 2 日，另一位股东向美国特拉华州地方法院提起诉讼，以公司名义对公司现任和前任董事会成员以及同一位现任/前任高管提出类似的衍生索赔，理由是据称在非人类灵长类动物进口方面存在误导性披露和不遵守法律规则和道德标准，以及针对某些被告的内幕交易索赔。尽管该公司无法预测这些事项的结果，但它认为衍生诉讼没有法律依据，并计划大力防范这些诉讼。公司无法合理估计与这些问题有关的最大潜在风险敞口或可能的损失范围。
除上述事项外，公司认为没有其他可能对公司的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响的事项悬而未决。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论应与我们未经审计的简明合并财务报表和本10-Q表季度报告的相关附注以及我们于2024年2月14日向美国证券交易委员会提交的2023财年10-k表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。以下讨论包含前瞻性陈述。实际结果可能与前瞻性陈述中的预测有很大差异。可能导致未来业绩与前瞻性陈述中的预测存在重大差异的因素包括但不限于本10-Q表中其他地方包含的第1A项 “风险因素” 中讨论的因素。由于四舍五入，某些百分比变化可能无法重新计算。
概述
我们是全球领先的非临床药物开发合作伙伴，其使命是创造更健康的生活。75 年来，我们一直致力于提供新药物、设备和疗法研发所需的研究模型。在这段时间内，我们在实验动物医学和科学（研究模型技术）这一原始核心竞争力的基础上，开发了多样化的发现和安全评估服务组合，包括良好实验室规范（GLP）和非GLP，为我们的客户从目标识别到非临床开发提供支持。我们还提供一系列产品和服务，以支持客户的制造活动。利用我们广泛的产品和服务组合，我们的客户能够创建更高效、更灵活的药物研发模式，从而降低成本，提高他们的生产力和有效性，并加快上市速度。
我们的客户群包括全球主要制药公司、许多生物技术公司；农业和工业化学品、生命科学、兽医、医疗器械、诊断和消费品公司；合同研究和合同制造组织；以及其他商业实体，以及全球领先的医院、学术机构和政府机构。
分部报告
我们的三个可报告的部门是研究模型和服务（RMS）、发现与安全评估（DSA）和制造解决方案（制造）。
我们的RMS可报告细分市场包括研究模型、研究模型服务和细胞解决方案业务。研究模型包括小型研究模型的商业生产和销售，以及大型研究模型的供应。研究模型服务包括：内包解决方案（IS），利用我们的查尔斯河加速器与开发实验室（CRADL），提供客户设施内的研究业务（包括招聘、培训、人员配备和管理服务）的菌落管理，利用我们的查尔斯河加速器与开发实验室（CRADL）、进行合同育种和其他与基因工程模型相关的服务的基因工程模型和服务（GEMS）以及研究动物诊断服务（RADS），它提供健康监测和与研究模型相关的诊断服务；Cell Solutions提供可控、一致、定制的原代细胞和血液成分，这些原代细胞和血液成分来自正常和动员的外周血和骨髓。
我们的DSA部门由两项业务组成：发现服务和安全评估。我们提供受监管和非监管的DSA服务，以支持潜在新药的研究、开发和监管要求的安全性测试，包括治疗发现和优化以及体外（非动物）和体内（研究模型中）研究、实验室支持服务以及支持产品开发的战略非临床咨询和项目管理。
我们的可报告制造部门包括微生物解决方案，提供体外批量释放测试产品、微生物检测产品和物种鉴定服务以及生物制剂解决方案（生物制剂），后者对生物制剂（生物制剂测试解决方案）以及合同开发和制造产品和服务（CDMO）进行专业测试。
美国政府对非人类灵长类动物供应链的调查
2023年2月16日，美国司法部（DOJ）告知公司，该公司已与美国鱼类和野生动物管理局（USFWS）合作，开始调查该公司对来自柬埔寨的几批非人类灵长类动物的行为。2023年2月17日，公司收到大陪审团的传票，要求提供与此类调查有关的某些文件。该公司知道司法部和USFWS正在进行平行的民事调查。该公司正在与司法部和USFWS合作，并认为对公司行为提出的担忧毫无根据。公司维持全球供应商入职和监督计划，该计划结合了基于风险的尽职调查、审计和监测措施，以帮助确保我们的供应商关系质量和遵守适用的美国和国际法律法规，并坚信其收到的所有非人类灵长类动物货运都符合《濒危野生动植物种国际贸易公约》（CITES）文件的材料要求、文件以及相关流程和程序相关的流程和程序，指导USFWS发放每次进口的货物。尽管我们的
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在民事调查方面的努力和真诚信念，该公司已自愿暂停未来从柬埔寨向美国运送非人类灵长类动物，直到公司和USFWS能够达成协议并实施额外程序，合理地确保从柬埔寨进口的非人类灵长类动物是有目的繁殖的。该公司继续照顾来自美国某些货物的来自柬埔寨的非人类灵长类动物。截至2024年6月29日，与这些货物相关的库存的账面价值约为2700万美元，根据我们的库存会计政策，这反映了货物的价值。2023年5月16日，公司收到了美国证券交易委员会（SEC）执法部门的询问，要求其自愿提供信息，随后又增加了文件传票和其他调查，主要与非人类灵长类动物的采购和相关披露有关，该公司正在配合这些请求。我们无法预测司法部、USFWS、SEC或其他政府机构将来会根据调查采取什么行动（如果有的话）。司法部、USFWS或SEC均未向公司提供任何具体的时间表或指示，说明何时结束或解决这些调查，或者针对司法部和USFWS的具体情况，有关未来流程和程序的讨论。公司无法预测调查的时间、结果或可能的影响，包括但不限于任何潜在的罚款、罚款或责任。有关我们对上述事项的风险因素的评估，请参阅我们 2023 财年 10-k 表年度报告第 1A 项 “风险因素” 和第 3 项 “法律诉讼”。
最近的收购
我们的战略是通过补充性收购来增强现有业务的内部增长。我们最近的收购如下所述。
2023 财年的收购
2023年11月30日，我们完成了对Noveprim集团（“Noveprim”）额外41％股权的收购。Noveprim集团是用于生物医学、制药和毒理学研究目的的非人类灵长类动物（“NHP”）的领先供应商，由此获得90％的控股权。此次收购加强了我们的DSA细分市场的供应链并使之多样化。我们此前曾在2022年以9,000万美元的预付金收购了49％的股权，并根据未来业绩收购了高达500万美元的未来或有付款。此次收购Noveprim的初步总收购价为3.924亿美元，其中包括为41％的股权支付的1.446亿美元额外现金、消除历史活动和2.095亿美元的公司间余额，其中包括1.13亿美元的49％股权投资的重估收益，3,330万美元的或有对价，2024年至2027年应支付的1,200万美元的延期收购价格，由收盘后预计的工作调整所抵消资本为700万美元。收购价格反映了与卖方就营运资金和债务达成的初步协议，在截至2024年6月29日的季度中，该协议从1,380万美元调整为700万美元。由于计量期内对收购价格进行了调整，截至2024年6月29日的季度前49％的股权投资的商誉和调整收益分别增加了1,760万美元和980万美元。此次收购的资金来自可用现金和我们的信贷额度收益。该业务是我们纵向整合到安全评估供应链的NHP的DSA应报告细分市场的一部分，对于出售给第三方客户的NHP，该业务是RMS应报告细分市场的一部分。
2023 年 1 月 27 日，我们收购了用于药物发现研究的高质量、无标签高通量筛选 (HTS) 解决方案的领先供应商 SAMDI Tech, Inc. (SAMDI)。收购SAMDI将为客户提供无缝访问首屈一指的无标签HTS MS平台，并创建一个全面的药物发现解决方案库。SAMDI的收购价格为6,280万美元，其中包括我们先前拥有的20％的战略股权。此次收购的资金来自可用现金和我们的信贷额度收益。该业务作为我们的DSA可报告细分市场的一部分进行报告。
财政季度
我们的财政年度通常以52周为基础，每个季度包括13周，截至最后一个星期六，即3月31日、6月30日、9月30日和12月31日。有时需要将该财年第四季度的第53周定为与12月31日的日历年终保持一致。
全球市场环境
我们看到，我们的客户群，主要是DSA领域的全球生物制药和生物技术客户，在重新评估预算、调整药物管道优先顺序和管理成本结构时，他们的支出环境更加谨慎。截至2024年6月29日，DSA积压量从截至2023年12月30日的25亿美元减少到22亿美元。我们将继续仔细监测市场趋势，以了解对我们的经营和财务业绩的潜在影响。
针对最近观察到的趋势，我们已经并将继续在北美、欧洲和亚洲的不同地点实施重组行动。这包括调整员工规模的行动，从而产生遣散费和过渡成本；以及与设施整合相关的成本，这些成本导致资产减值、加速折旧和其他场地整合费用。
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在2023财年，由于这些新兴的业务趋势，我们开始采取重组行动。在截至2024年6月29日的三个月和六个月中，我们产生了1,800万美元和3,500万美元的重组费用，在截至2024年6月29日的2023财年中产生了约6,500万美元的重组费用。我们预计，这些已生效的行动以及其他即将采取的计划行动按年计算将节省超过1.5亿美元的成本，其中约1亿美元将影响2024财年。除这些行动外，未来的举措预计将包括一项多年战略，以优化我们的全球足迹，以提高运营效率。这些未来的举措正在最后敲定和量化之中，相关的费用和节省的费用未包括在上述总额中。
运营结果
合并经营业绩和流动性
截至2024年6月29日的三个月，收入下降了3,380万美元，至10.261亿美元，下降了3.2％，而2023年同期为10.599亿美元。截至2024年6月29日的六个月中，收入下降了5,160万美元，至20.377亿美元，下降了2.5％，而2023年同期为20.893亿美元。收入下降的主要原因是我们的DSA业务的销量减少；与2023年同期相比，我们的制造业务收入的增加以及最近对Noveprim的收购部分抵消了这种下降。
在截至2024年6月29日的三个月中，我们的营业收入和营业收入利润率分别为1.517亿美元和14.8％，而2023年同期分别为1.649亿美元和15.6％。在截至2024年6月29日的六个月中，我们的营业收入和营业收入利润率分别为2.776亿美元和13.6％，而2023年同期分别为3.328亿美元和15.9％。截至2024年6月29日的三个月和六个月中，营业收入和营业收入利润率下降的主要原因是上述收入减少，所有业务的运营成本增加，以及与近期重组活动相关的费用，包括遣散费、资产减值和其他场地整合成本。
归属于普通股股东的净收益从2023年同期的9,700万美元降至截至2024年6月29日的三个月的9,000万美元。归属于普通股股东的净收益从2023年同期的2.02亿美元降至截至2024年6月29日的六个月中的1.573亿美元。归属于普通股股东的净收益的减少主要是由于上述营业收入的减少。
在截至2024年6月29日的六个月中，我们的运营现金流为3.234亿美元，而2023年同期为2.575亿美元。这一增长是由我们的收入相关账户的改善所推动的，包括贸易应收账款、递延收入和客户存款；与2023年同期相比，支持我们的安全评估业务的库存采购减少以及供应商和供应商付款的时间安排。
截至2024年6月29日的三个月，与截至2023年7月1日的三个月相比
收入和营业收入
下表按类型和可报告分部列出了合并收入：
三个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化
（以千计，百分比除外）
服务收入$842,900$874,891$(31,991)(3.7)%
产品收入183,217185,046(1,829)(1.0)%
总收入$1,026,117$1,059,937$(33,820)(3.2)%
三个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
RMS$206,389$209,948$(3,559)(1.7)%(0.5)%
DSA627,419663,457(36,038)(5.4)%(0.1)%
制造业192,309186,5325,7773.1%(0.6)%
总收入$1,026,117$1,059,937$(33,820)(3.2)%(0.3)%
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下表按可申报分部列示了营业收入：
三个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
RMS$29,948$48,918$(18,970)(38.8)%(0.7)%
DSA138,376161,538(23,162)(14.3)%0.7%
制造业37,23024,40312,82752.6%(1.6)%
未分配的公司(53,902)(69,914)16,012(22.9)%(0.1)%
总营业收入$151,652$164,945$(13,293)(8.1)%0.2%
营业收入占收入的百分比14.8%15.6%(80) bps
以下内容介绍并讨论了我们每个应报告细分市场的合并财务业绩：
RMS
三个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
收入$206,389$209,948$(3,559)(1.7)%(0.5)%
收入成本（不包括无形资产的摊销）142,942127,88815,05411.8%
销售、一般和管理27,59727,653(56)(0.2)%
无形资产的摊销5,9025,4894137.5%
营业收入$29,948$48,918$(18,970)(38.8)%(0.7)%
营业收入占收入的百分比14.5%23.3%(880) 个基点
RMS收入减少了360万美元，这主要是由于中国Cell Solutions产品收入、内包解决方案服务收入和大型研究模型产品收入的减少以及外币汇率变动的影响；部分抵消了所有地理区域小型研究模型产品收入的增加以及最近对Noviprim的收购，后者为大型研究模型产品收入贡献了580万美元。
与2023年同期相比，RMS的营业收入减少了1,900万美元。截至2024年6月29日的三个月，RMS的营业收入占收入的百分比为14.5％，较2023年同期的23.3％下降了880个基点。营业收入和营业收入占收入的百分比下降的主要原因是上述收入减少，与收购相关的摊销额增加，包括收购Noveprim的收入成本的库存增加，以及与最近的重组活动相关的场地整合和资产减值费用增加。
DSA
三个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
收入$627,419$663,457$(36,038)(5.4)%(0.1)%
收入成本（不包括无形资产的摊销）418,964420,551(1,587)(0.4)%
销售、一般和管理54,47963,709(9,230)(14.5)%
无形资产的摊销15,60017,659(2,059)(11.7)%
营业收入$138,376$161,538$(23,162)(14.3)%0.7%
营业收入占收入的百分比22.1%24.3%(220) bps
DSA收入减少了3,600万美元，这主要是由于销量减少导致我们的安全评估和探索服务业务收入减少，最近剥离了与我们的安全评估业务相关的场地的影响，该业务使收入减少了230万美元，以及外币汇率变动的影响。
在截至2024年6月29日的三个月中，DSA的营业收入与2023年同期相比减少了2320万美元。截至2024年6月29日的三个月，DSA的营业收入占收入的百分比为22.1％，
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较2023年同期的24.3％下降了220个基点。营业收入和营业收入占收入的百分比下降主要是由于上述收入减少、与收购Noveprim相关的或有对价的调整以及与近期重组活动相关的遣散费、场地整合和资产减值费用增加。
制造业
三个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
收入$192,309$186,532$5,7773.1%(0.6)%
收入成本（不包括无形资产的摊销）110,498112,522(2,024)(1.8)%
销售、一般和管理33,81338,481(4,668)(12.1)%
无形资产的摊销10,76811,126(358)(3.2)%
营业收入$37,230$24,403$12,82752.6%(1.6)%
营业收入占收入的百分比19.4%13.1%630 个基点
制造业收入增长了580万美元，这主要是由于我们的生物制剂解决方案和微生物解决方案业务收入的增加，这得益于对生物制剂测试和CDMO服务的需求增加以及微生物解决方案内毒素产品收入的增加；部分被外币汇率变动的影响所抵消。
在截至2024年6月29日的三个月中，制造业营业收入与2023年同期相比增加了1,280万美元。截至2024年6月29日的三个月，制造业营业收入占收入的百分比为19.4％，较2023年同期的13.1％增长了630个基点。营业收入和营业收入占收入的百分比增加的主要原因是上述收入增加、运营杠杆率的提高，以及在截至2023年7月1日的三个月中与微生物解决方案业务相关的环境诉讼没有产生法律费用。
未分配的公司
三个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
未分配的公司$53,902$69,914$(16,012)(22.9)%(0.1)%
未分配的公司收入百分比5.3%6.6%(130) bps
未分配的公司成本包括销售、一般和管理费用，这些费用与应申报部门没有直接关系或不分配。与2023年同期相比，未分配的企业成本减少了1,600万美元，下降了22.9％，这主要与薪酬支出、数字投资时机和收购相关成本的减少有关。截至2024年6月29日的三个月，成本占收入的百分比为5.3％，较2023年同期的6.6％下降了130个基点。
其他收入（支出）
三个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化
（以千计，百分比除外）
其他收入（支出）：
利息收入$3,010$1,426$1,584111.1%
利息支出(32,769)(35,044)2,275(6.5)%
其他收入（支出），净额(2,240)(2,663)423(15.9)%
其他支出总额，净额$(31,999)$(36,281)$4,282(11.8)%
截至2024年6月29日的三个月，利息收入为300万美元，增长了160万美元，增长了111.1％，这主要是由于利率和利息收益资产余额的上升。
截至2024年6月29日的三个月，利息支出为3,280万美元，与2023年同期的3500万美元相比减少了230万美元，下降了6.5％。下降的主要原因是随着我们继续偿还循环信贷额度，债务余额减少。
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所得税
三个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化
（以千计，百分比除外）
所得税准备金$25,392$29,221$(3,829)(13.1)%
有效税率21.2%22.7%(150) bps
截至2024年6月29日的三个月，所得税支出为2540万美元，与2023年同期的2920万美元相比减少了380万美元。截至2024年6月29日的三个月，我们的有效税率为21.2％，而2023年同期的有效税率为22.7％。下降的主要原因是先前在Noveprim进行的股权投资的免税调整收益增加。
截至2024年6月29日的六个月与截至2023年7月1日的六个月相比
收入和营业收入
下表按类型和可报告分部列出了合并收入：
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化
（以千计，百分比除外）
服务收入$1,659,762$1,732,257$(72,495)(4.2)%
产品收入377,915357,05320,8625.8%
总收入
$2,037,677$2,089,310$(51,633)(2.5)%
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
RMS$427,296$409,714$17,5824.3%(0.4)%
DSA1,232,8711,325,810(92,939)(7.0)%0.3%
制造业377,510353,78623,7246.7%(0.2)%
总收入$2,037,677$2,089,310$(51,633)(2.5)%0.0%
下表按可申报分部列示了营业收入：
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
RMS$73,097$89,327$(16,230)(18.2)%(0.7)%
DSA253,215332,969(79,754)(24.0)%0.3%
制造业70,91126,50944,402167.5%(1.1)%
未分配的公司(119,594)(115,968)(3,626)3.1%0.1%
总营业收入$277,629$332,837$(55,208)(16.6)%—%
营业收入占收入的百分比13.6%15.9%(230) bps
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查尔斯河国际实验室有限公司
以下内容介绍并讨论了我们每个应报告细分市场的合并财务业绩：
RMS
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
收入$427,296$409,714$17,5824.3%(0.4)%
收入成本（不包括无形资产的摊销）283,867254,69229,17511.5%
销售、一般和管理58,49054,7113,7796.9%
无形资产的摊销11,84210,9848587.8%
营业收入$73,097$89,327$(16,230)(18.2)%(0.7)%
营业收入占收入的百分比17.1%21.8%(470) 个基点
RMS收入增长了1760万美元，这主要是由于最近对Noveprim的收购，Noveprim为大型研究产品收入和小型研究模型产品收入的增加贡献了2,010万美元；部分被中国Cell Solutions产品收入和大型研究模型产品收入的减少以及外币汇率变动的影响所抵消。
与2023年同期相比，RMS的营业收入减少了1,620万美元。截至2024年6月29日的六个月中，RMS的营业收入占收入的百分比为17.1％，较2023年同期的21.8％下降了470个基点。营业收入和营业收入占收入的百分比下降的主要原因是与最近的重组活动相关的遣散费、场地整合和资产减值费用增加，以及与收购相关的摊销额增加，包括收购Noveprim后收入成本的库存增加。
DSA
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
收入$1,232,871$1,325,810$(92,939)(7.0)%0.3%
收入成本（不包括无形资产的摊销）836,876832,0744,8020.6%
销售、一般和管理111,338125,707(14,369)(11.4)%
无形资产的摊销31,44235,060(3,618)(10.3)%
营业收入$253,215$332,969$(79,754)(24.0)%0.3%
营业收入占收入的百分比20.5%25.1%(460) bps
DSA收入减少了9,290万美元，这主要是由于销量减少导致我们的安全评估和探索服务业务收入减少，以及最近剥离的与我们的安全评估业务相关的场地的影响，该业务使收入减少了520万美元；部分被外币汇率变动的影响所抵消。
与2023年同期相比，DSA的营业收入减少了7,980万美元。截至2024年6月29日的六个月中，DSA的营业收入占收入的百分比为20.5％，较2023年同期的25.1％下降了460个基点。营业收入和营业收入占收入的百分比下降主要是由于上述收入减少、运营和人员成本增加、与收购Noveprim相关的或有对价的调整以及与近期重组活动相关的遣散费、场地整合和资产减值成本增加。
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查尔斯河国际实验室有限公司
制造业
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
收入$377,510$353,786$23,7246.7%(0.2)%
收入成本（不包括无形资产的摊销）218,378225,914(7,536)(3.3)%
销售、一般和管理66,66078,218(11,558)(14.8)%
无形资产的摊销21,56123,145(1,584)(6.8)%
营业收入$70,911$26,509$44,402167.5%(1.1)%
营业收入占收入的百分比18.8%7.5%1,130 个基点
制造业收入增长了2370万美元，这主要是由于我们的生物制剂解决方案和微生物解决方案业务收入的增加，这得益于对生物制剂测试和CDMO服务的需求增加以及微生物解决方案内毒素产品收入的增加；部分被外币汇率变动的影响所抵消。
与2023年同期相比，制造业营业收入增加了4,440万美元。截至2024年6月29日的六个月中，制造业营业收入占收入的百分比为18.8％，较2023年同期的7.5％增长了1,130个基点。营业收入和营业收入占收入的百分比增长主要是由于上述收入的增加，以及运营杠杆率的提高，以及在截至2023年7月1日的六个月中与微生物解决方案业务相关的环境诉讼没有产生法律费用。
未分配的公司
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化外汇的影响
（以千计，百分比除外）
未分配的公司$119,594$115,968$3,6263.1%0.1%
未分配的公司收入百分比5.9%5.6%30 bps
未分配的公司成本包括销售、一般和管理费用，这些费用与应申报部门没有直接关系或不分配。与2023年同期相比，未分配的企业成本增加了360万美元，增长了3.1％，这主要与薪酬相关支出的增加有关，包括员工边缘相关成本和遣散费，但部分被收购相关支出的减少所抵消。截至2024年6月29日的六个月中，成本占收入的百分比为5.9％，较2023年同期的5.6％增加了30个基点。
其他收入（支出）
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化
（以千计，百分比除外）
其他收入（支出）：
利息收入$5,212$2,232$2,980133.5%
利息支出(67,770)(69,424)1,654(2.4)%
其他收入（支出），净额3,593(5,940)9,533(160.5)%
其他支出总额，净额$(58,965)$(73,132)$14,167(19.4)%
截至2024年6月29日的六个月中，利息收入为520万美元，增长了300万美元，增长了133.5％，这主要是由于更高的利率。
截至2024年6月29日的六个月的利息支出为6,780万美元，与2023年同期的6,940万美元相比，减少了170万美元，下降了2.4％。下降的主要原因是我们继续偿还循环信贷额度时债务余额减少。
截至2024年6月29日的六个月中，其他收入净额为360万美元，与2023年同期扣除590万美元的其他支出相比，增加了950万美元，增长了160.5％。增长主要是由于风险资本投资收益为180万美元，而2023年同期的亏损为840万美元。
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所得税
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日$ 零钱% 变化
（以千计，百分比除外）
所得税准备金$49,921$56,308$(6,387)(11.3)%
有效税率22.8%21.7%110 bps
截至2024年6月29日的六个月的所得税支出为4,990万美元，与2023年同期的5,630万美元相比减少了640万美元。截至2024年6月29日的六个月中，我们的有效税率为22.8％，而2023年同期的有效税率为21.7％。在截至2024年6月29日的六个月中，我们的有效税率与2023年同期相比有所提高，这主要是由于截至2024年6月29日的六个月中，股票薪酬扣除带来的税收优惠减少。
我们的全球业务使有效税率对税法的重大变化敏感。我们开展业务的几个国家已经颁布了实施经济合作与发展组织（经合组织）国际税收框架的立法，包括自2024年1月1日或之后生效的第二支柱全球最低税率。我们将继续监督有关第二支柱的未来立法，但是，截至2024年6月29日的六个月中应计的第二支柱相关税收支出对未经审计的合并财务报表并不重要。
流动性和资本资源
流动性和现金流
我们目前需要现金来为我们的营运资金需求、资本扩张、收购、债务支付、租赁、风险资本投资、重组计划和养老金义务提供资金。我们的主要流动性来源是运营现金流，再加上长期借款。根据我们目前的业务计划，我们认为，我们的现有资金，加上运营产生的现金和获得的融资资源，足以为我们在可预见的将来的运营提供资金。
下表列出了我们的现金、现金等价物和短期投资：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
（以千计）
现金和现金等价物：
在美国实体中持有$5,190$2,234
在非美国实体中持有174,023274,537
现金和现金等价物总额179,213276,771
短期投资：
在非美国实体中持有26,70968
现金、现金等价物和短期投资总额$205,922$276,839
下表显示了我们通过经营活动提供的净现金：
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
净收入$168,743$203,397
为将净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整214,104197,185
资产和负债的变化(59,424)(143,077)
经营活动提供的净现金$323,423$257,505
经营活动现金流提供的净现金代表与投资和融资活动以外的所有活动相关的现金收入和支出。运营现金流是通过调整我们 (1) 非现金运营项目的净收入得出的，例如折旧和摊销、股票薪酬和其他融资成本、递延所得税、风险投资和战略股权投资的收益和/或亏损、资产剥离的收益和/或亏损、或有对价，以及 (2) 运营资产和负债的变化，这些变化反映了与交易相关的现金的收付与我们的确认时间之间的时间差异运营结果。在截至2024年6月29日的六个月中，与截至2023年7月1日的六个月相比，经营活动提供的净现金增长主要是由我们的收入相关账户（包括延期贸易应收账款）的改善所推动的
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收入和客户存款；与2023年同期相比，支持我们安全评估业务的库存购买以及供应商和供应商付款的时间有所减少。
下表显示了我们在投资活动中使用的净现金：
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
收购企业和资产，扣除收购的现金$(5,479)$(50,166)
资本支出(118,630)(174,258)
投资，净额(23,179)(19,746)
其他，净额(370)(1,057)
用于投资活动的净现金$(147,658)$(245,227)
在截至2024年6月29日的六个月中，与资本支出相关的投资活动中使用的现金主要用于支持业务增长、非物质资产收购以及对某些风险资本和战略股权投资的投资。
在截至2023年7月1日的六个月中，与资本支出相关的投资活动中使用的现金主要用于支持业务增长、收购SAMDI以及投资某些风险资本和战略股权投资。
下表显示了我们在融资活动中使用的净现金：
六个月已结束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
（以千计）
长期债务和循环信贷额度的收益$741,200$281,796
行使股票期权的收益 22,33115,719
长期债务、循环信贷额度和融资租赁债务的付款
(987,344)(317,049)
购买库存股票(18,265)(23,978)
购买额外股权，净额(12,000)—
支付或有代价—(2,711)
其他，净额(13,434)—
用于融资活动的净现金$(267,512)$(46,223)
在截至2024年6月29日的六个月中，用于融资活动的净现金主要由以下活动推动：
•我们的信贷额度净还款额为2.524亿美元
•行使员工股票期权的净收益为2,230万美元
•为满足个人法定预扣税要求，在归属股票奖励时净计普通股，购买了1,830万澳元的国库股
在截至2023年7月1日的六个月中，用于融资活动的净现金主要由以下活动推动：
•我们的信贷额度净还款额为3,300万美元
•行使员工股票期权的净收益为1,570万美元
•为满足个人法定预扣税要求，在归属股票奖励时净计普通股，购买了2400万澳元的国库股，以及

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融资和市场风险
我们面临利率和货币汇率变动带来的市场风险，这可能会影响我们未来的经营业绩和财务状况。我们通过定期的运营和融资活动来管理这些风险敞口。
我们的信贷额度和优先票据下的未偿金额如下：
2024 年 6 月 29 日2023年12月30日
（以千计）
旋转设施$879,498$1,129,243
2028 年到期的 4.25% 优先票据500,000500,000
2029 年到期的 3.75% 优先票据500,000500,000
2031年到期的4.00％优先票据500,000500,000
总计$2,379,498$2,629,243
信贷额度的到期日为2026年4月，在该日期之前无需定期付款。根据我们的选择，适用于信贷额度的利率等于（A）以美元计价的循环贷款的利率，要么是基准利率（即（1）最优惠利率，（2）联邦基金利率加0.50％，或（3）一个月调整后的定期SOFR利率加1％），或调整后的定期SOFR利率，（B）以欧元计价的循环贷款，调整后的EURIB利率（B）以英镑计价的循环贷款的OR利率和（C），每种情况下的每日简单SONIA利率，外加基于我们的杠杆率的利率保证金。
我们有名义金额为5亿美元的利率互换，用于管理与信贷额度下的浮动利率借款相关的利率波动，2024年11月2日到期的互换利率固定利率为4.65％。
截至2024年6月29日和2023年12月30日，我们与未偿信用证相关的资产负债表外承付款分别为2,120万美元和2,160万美元。
外币汇率风险
我们在全球范围内运营，我们的财务状况、经营业绩和现金流容易受到外币汇率波动的影响。
虽然我们全球活动的财务业绩以美元报告，但我们的外国子公司通常以各自的当地货币开展业务。公司外国子公司的主要本位货币是欧元、英镑和加元。在截至2024年6月29日的六个月中，公司作为其他综合收益（亏损）的一部分记录的外币折算调整的最重要驱动因素是欧元、毛里求斯卢比、加元和瑞典克朗。
我们开展业务的国家外币汇率的波动将影响我们的财务状况、经营业绩和现金流。随着美元兑其他货币走强，以美元报告时，我们的非美国收入、支出、资产、负债和现金流的价值通常会下降。非美国支出的价值将部分缓解美元走强对净收入的影响，以美元报告时，非美国支出的价值将下降。随着美元兑其他货币贬值，以美元报告时，非美国收入、支出、资产、负债和现金流的价值通常会增加。在截至2024年6月29日的六个月中，如果美元汇率上涨10％，所有其他变量保持不变，我们的收入将减少6,520万美元，营业收入将减少360万美元。
根据我们的整体风险管理和对冲政策，我们尝试通过使用某些金融工具来最大限度地减少这种风险。我们不签订投机性衍生品协议。
回购普通股
在截至2024年6月29日的六个月中，我们没有根据授权的股票回购计划回购任何股票。截至2024年6月29日，批准的13亿美元股票回购计划还剩1.291亿美元。2024 年 8 月 2 日，我们董事会批准了 10 亿美元的新股票回购授权。这项新的授权取代了之前的13亿美元股票回购授权，该计划终止时还剩1.291亿美元。
此外，我们的股票薪酬计划允许在限制性股票、限制性股票单位和绩效股份单位的归属时净计普通股，以满足个人法定预扣税要求。在截至2024年6月29日的六个月中，我们通过此类净额结算以1,830万美元的价格收购了10万股股票。
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关键会计政策与估计
我们对财务状况和经营业绩的讨论和分析以我们根据美国公认会计原则编制的合并财务报表为基础。这些财务报表的编制要求我们做出某些估计和假设，这些估计和假设可能会影响报告的资产和负债金额、报告期内报告的收入和支出金额以及相关的披露。我们对这些估计和假设进行监测和分析，以了解事实和情况的变化，这些估计值将来可能会发生实质性变化。我们的估算基于我们的历史经验、行业趋势以及在这种情况下被认为合理的其他各种因素。在不同的假设或条件下，实际结果可能与我们的估计有所不同。
我们认为，我们的会计政策的应用对于帮助充分理解和评估我们报告的财务业绩是最关键的，每项政策都需要管理层做出重大判断和估计。我们在2024年2月14日向美国证券交易委员会提交的2023财年10-k表年度报告第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中详细描述了我们的重要会计政策。在截至2024年6月29日的六个月中，公司的关键会计政策没有变化。
最近的会计公告
有关近期会计声明的讨论，请参阅本10-Q表季度报告中的附注1 “列报基础”。除了附注1 “列报基础” 中所述外，在截至2024年6月29日的六个月中，我们没有采用任何其他对10-Q表季度报告中包含的未经审计的简明合并财务报表产生重大影响的新会计公告。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
公司因利率和货币汇率变动而面临的市场风险敞口与2024年2月14日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月30日财年的10-k表年度报告中讨论的风险敞口没有重大变化。我们的利率和货币汇率风险已在2023财年10-k表年度报告的第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析——流动性和资本资源” 以及第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析——流动性和资本资源” 中进行了全面描述。
第 4 项控制和程序
(a) 评估披露控制和程序
根据经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）颁布的第13a-15条或第15d-15条（b）段的要求，公司的首席执行官兼首席财务官得出结论，《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条所定义的公司的披露控制和程序自6月29日起在合理的保证水平上有效，2024 年，确保公司在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息是在证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给公司管理层，包括其主要执行官和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时就所需的披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时，我们的管理层认识到，任何控制措施和程序，无论设计和运作多好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层在设计和评估控制措施和程序时必须运用其判断力。
(b) 财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月29日的季度中，《交易法》第13a-15条或第15d-15条（d）段要求的评估显示，公司对财务报告的内部控制没有重大变化，这些变化对公司的财务报告内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能产生重大影响。
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第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
2023年2月16日，美国司法部（DOJ）告知公司，该公司已与美国鱼类和野生动物管理局（USFWS）合作，开始调查该公司对来自柬埔寨的几批非人类灵长类动物的行为。2023年2月17日，公司收到大陪审团的传票，要求提供与此类调查有关的某些文件。该公司知道司法部和USFWS正在进行平行的民事调查。该公司正在与司法部和USFWS合作，并认为对公司行为提出的担忧毫无根据。公司维持全球供应商入职和监督计划，该计划结合了基于风险的尽职调查、审计和监测措施，以帮助确保我们的供应商关系质量和遵守适用的美国和国际法律法规，并坚信其收到的所有非人类灵长类动物都符合《濒危野生动植物种国际贸易公约》（CITES）文件的材料要求、文件以及相关流程和程序，以及相关的流程和程序，指导USFWS发放每次进口的货物。尽管我们在民事调查方面做出了努力和真诚的信念，但该公司还是自愿暂停了未来从柬埔寨向美国运送非人类灵长类动物，直到公司和USFWS能够达成协议并实施额外程序，合理地确保从柬埔寨进口的非人类灵长类动物是专门繁殖的。该公司继续照顾来自美国某些货物的来自柬埔寨的非人类灵长类动物。截至2024年6月29日，与这些货物相关的库存的账面价值约为2700万美元，这反映了根据公司库存会计政策的货物的价值。2023年5月16日，公司收到了美国证券交易委员会（SEC）执法部门的询问，要求其自愿提供信息，随后又增加了文件传票和其他调查，主要与非人类灵长类动物的采购和相关披露有关，该公司正在配合这些请求。我们无法预测司法部、USFWS、SEC或其他政府机构将来会根据调查采取什么行动（如果有的话）。美国司法部、USFWS或美国证券交易委员会均未向公司提供任何具体的时间表或指示，说明这些调查何时结束或解决有关未来流程和程序的讨论，或者具体针对司法部和USFWS的讨论。公司无法预测调查的时间、结果或可能的影响，包括但不限于任何潜在的罚款、罚款或责任。
2023年5月19日，在美国马萨诸塞特区地方法院对该公司及其多名现任/前任高管提起了假定的证券集体诉讼（证券集体诉讼）。2023年8月31日，法院任命俄亥俄州教师退休制度为首席原告。经修订的申诉于2023年11月14日提出，除其他外，该申诉仅包括首席执行官詹姆斯·福斯特和作为被告的前首席财务官戴维·史密斯以及公司。修订后的申诉根据1934年《证券交易法》（《交易法》）第10（b）和20（a）条代表2020年5月5日至2023年2月21日的假定公司证券购买者提出索赔，指控该公司在假定集体诉讼期内就其进口非人类灵长类动物的做法所做的某些披露具有重大虚假或误导性。2024年7月1日，法院驳回了申诉，驳回了原告的非正式修改许可请求，并对被告作出了判决。2024年7月30日，原告提交了上诉通知书。尽管该公司无法预测此事的最终结果，但它认为集体诉讼毫无根据，并计划对此进行有力辩护。公司无法合理估计与此事有关的最大潜在风险敞口或可能的损失范围。
2023年11月8日，一位股东向美国特拉华特区地方法院提起衍生诉讼，声称代表公司对公司董事会成员和公司的某些现任/前任高管（首席执行官詹姆斯·福斯特、前首席财务官戴维·史密斯和现任首席财务官弗拉维亚·皮斯）提出索赔。申诉称，被告违反了对公司及其股东的信托义务，因为该公司有关其进口非人类灵长类动物行为的某些披露具有重大虚假或误导性。投诉还称，被告违反了信托义务，导致公司未能对证券披露和适用法律的遵守保持足够的内部控制，也未能遵守公司的《商业行为和道德准则》。在美国马萨诸塞州地方法院待审的证券集体诉讼的进一步进展之前，经双方同意，该诉讼目前暂时搁置。2024 年 8 月 2 日，另一位股东向美国特拉华州地方法院提起诉讼，以公司名义对公司现任和前任董事会成员以及同一位现任/前任高管提出类似的衍生索赔，理由是据称在非人类灵长类动物进口方面存在误导性披露和不遵守法律规则和道德标准，以及针对某些被告的内幕交易索赔。尽管该公司无法预测这些事项的结果，但它认为衍生诉讼没有法律依据，并计划大力防范这些诉讼。公司无法合理估计与这些问题有关的最大潜在风险敞口或可能的损失范围。
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第 1A 项。风险因素
除了本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分 “第 1A 项” 中讨论的因素。我们2023财年10-k表年度报告中的 “风险因素”，这可能会对我们的业务、财务状况和/或未来业绩产生重大影响。我们在10-k表年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。我们在2024年2月14日向美国证券交易委员会提交的2023财年10-k表年度报告中列出的风险因素没有实质性变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
下表提供了截至2024年6月29日的三个月内购买普通股的相关信息。
总人数
的股份
已购买		平均值
已支付的价格
每股		总数
购买的股票
作为 “公开” 的一部分
已公布的计划
或程序		近似美元
股票价值
那可能还是
在下方购买
计划或计划
（以千计）
2024 年 3 月 31 日至 2024 年 4 月 27 日18$270.95—$129,105
2024 年 4 月 28 日至 2024 年 5 月 25 日923232.69—129,105
2024 年 5 月 26 日至 2024 年 6 月 29 日40,595216.56—129,105
总计41,536 — 
截至 2024 年 6 月 29 日，我们董事会已批准总额高达 13 亿美元的股票回购计划。在截至2024年6月29日的三个月中，我们没有根据股票回购计划或公开市场交易回购任何普通股。截至2024年6月29日，我们的授权股票回购计划还剩1.291亿美元。
2024 年 8 月 2 日，我们董事会批准了 10 亿美元的新股票回购授权。这项新的授权取代了之前的13亿美元股票回购授权，该计划终止时还剩1.291亿美元。
此外，我们的股票薪酬计划允许在限制性股票、限制性股票单位和绩效股份单位的归属时净计普通股，以满足个人法定预扣税要求。
第 5 项其他信息
在截至2024年6月29日的季度中，我们的高级管理人员或董事均未加入 采用 要么 终止 任何旨在满足《交易法》第10b5-1（c）条或S-k法规第408（c）项所定义的 “非规则10b5-1交易安排” 的肯定抗辩条件的购买或出售我们证券的合同、指示或书面计划。

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第 6 项。展品
(a) 展品展品描述
31.1
规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证
31.2
规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证
32.1+
《交易法》第15d-14（a）条第13a-14（a）条要求对首席执行官和首席财务官进行认证
101.INS 可扩展业务报告语言 (XBRL) 实例文档-该实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中
101.SCH XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL XBRL 分类计算链接库文档
101.DEF XBRL 分类法定义链接库文档
101. 实验室 XBRL 分类标签链接库文档
101.PRE XBRL 分类法演示链接库文档
+ 此处提供。

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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
 查尔斯河国际实验室有限公司
2024年8月7日/s/ 詹姆斯·C·福斯特
詹姆斯·福斯特
董事长、总裁兼首席执行官
2024年8月7日/s/ FLAVIA H. PEASE
弗拉维亚·H·皮斯
公司执行副总裁兼首席财务官

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