目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
| （Mark One） | |
| | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
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| 在截至的季度期间 | |
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| 或者 | |
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| | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
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| 在从到的过渡期内 | |
| 佣金 |
| 章程中规定的注册人的确切名称， |
| 的状态 |
| 美国国税局雇主 |
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根据该法第12（b）条注册的证券：
| 注册人 |
| 每个课程的标题 |
| 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 亨斯迈公司 |
| |
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| 亨斯迈国际有限责任公司 |
| 没有 |
| 没有 | | 没有 |
用复选标记注明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，并且（2）在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
| 亨斯迈公司 | | 不是 ☐ |
| 亨斯迈国际有限责任公司 | | 不是 ☐ |
用复选标记表明注册人在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
| 亨斯迈公司 | | 不是 ☐ |
| 亨斯迈国际有限责任公司 | | 不是 ☐ |
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（勾选一个）：
| 亨斯迈公司 | | 加速过滤器 ☐ | 非加速过滤器 ☐ | 规模较小的申报公司 | 新兴成长型公司 |
| 亨斯迈国际有限责任公司 | 大型加速过滤器 ☐ | 加速过滤器 ☐ | | 规模较小的申报公司 | 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
| 亨斯迈公司 | | ☐ |
| 亨斯迈国际有限责任公司 | | ☐ |
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
| 亨斯迈公司 | 是的 | 不是 ☒ |
| 亨斯迈国际有限责任公司 | 是的 | 不是 ☒ |
2024 年 7 月 22 日，
本10-Q表季度报告提供了两个注册人的信息：亨斯迈公司和亨斯迈国际有限责任公司。亨斯迈国际有限责任公司是亨斯迈公司的全资子公司，也是亨斯迈公司的主要运营公司。除非另有说明，否则本10-Q表季度报告中反映的信息同样适用于亨斯迈公司和亨斯迈国际有限责任公司。亨斯迈国际有限责任公司符合10-Q表格H (1) (a) 和 (b) 一般指令中规定的条件，因此在适用的范围内，以简化的披露格式提交本表格。
亨斯迈公司及其子公司
亨斯迈国际有限责任公司及其子公司
本季度10-Q表的季度报告
2024 年 6 月 30 日结束
目录
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页面 |
| 第一部分 |
财务信息 |
4 |
| 第 1 项。 |
简明合并财务报表（未经审计） |
4 |
| |
亨斯迈公司及其子公司： |
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| |
未经审计的简明合并资产负债表 |
4 |
| |
未经审计的简明合并运营报表 |
5 |
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未经审计的综合（亏损）收益简明合并报表 |
6 |
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未经审计的简明合并股权报表 |
7 |
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未经审计的简明合并现金流量表 |
8 |
| |
亨斯迈国际有限责任公司及子公司： |
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未经审计的简明合并资产负债表 |
9 |
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未经审计的简明合并运营报表 |
10 |
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未经审计的综合（亏损）收益简明合并报表 |
11 |
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未经审计的简明合并股权报表 |
12 |
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未经审计的简明合并现金流量表 |
13 |
| |
亨斯迈公司和子公司以及亨斯迈国际有限责任公司和子公司： |
|
| |
未经审计的简明合并财务报表附注 |
14 |
| 第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
34 |
| 第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
46 |
| 第 4 项。 |
控制和程序 |
46 |
| 第二部分 |
其他信息 |
47 |
| 第 1 项。 |
法律诉讼 |
47 |
| 第 1A 项。 |
风险因素 |
47 |
| 第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
47 |
| 第 6 项。 |
展品 |
48 |
前瞻性陈述
本报告中列出的某些信息包含1995年《私人证券诉讼改革法》、1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。除历史事实信息以外的所有陈述均为前瞻性陈述，包括但不限于以下方面的陈述：收入、支出、利润、利润率、税收条款、现金流、养老金和福利义务及资金需求、我们的流动性状况或其他预计财务指标；管理层的未来运营计划和战略，包括与预期经营业绩、成本削减、重组活动、新产品和服务开发相关的陈述，竞争优势或市场地位、收购、剥离、分拆或其他分配、战略机会、融资活动、股票回购、股息和高管薪酬；我们出售的市场的增长、下跌和其他趋势；新的或修改的法律、法规和会计声明；未决索赔、法律诉讼或其潜在结果、税务审计和评估及其他或有负债；外币汇率和这些汇率的波动；一般经济和资本市场条件；上述任何内容的时机；前述任何内容所依据的假设；以及涉及我们打算或认为将来会或可能发生的事件或事态发展的任何其他陈述。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过诸如 “相信”、“期望”、“可能”、“将”、“应该”、“预期” 或 “打算” 等术语或此类术语的否定词或其他类似术语的否定词来识别，或者通过战略讨论来识别。我们还可能不时发表其他前瞻性陈述。我们或代表我们随后发表的所有此类前瞻性陈述，无论是书面还是口头陈述，也受这些警示性陈述的明确限制。
所有前瞻性陈述，包括但不限于管理层审查历史运营趋势后得出的任何预测，均基于我们当前的预期和各种假设。我们的期望、信念和预测是本着诚意表达的，我们认为这些期望、信念和预测有合理的依据，但无法保证管理层的期望、信念和预测会得到实现。所有前瞻性陈述仅自发表之日起适用。除非证券和其他适用法律要求，否则无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，我们都没有义务公开更新或修改前瞻性陈述。
有许多风险和不确定性可能导致我们的实际业绩与本报告中包含或考虑的前瞻性陈述存在重大差异。任何前瞻性陈述都应考虑到 “第二部分” 中规定的风险。第 1A 项。风险因素” 见下文，“第一部分，第1A项。风险因素” 载于我们截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告。
第一部分财务信息
第 1 项。简明合并财务报表（未经审计）
亨斯迈公司及其子公司
未经审计的简明合并资产负债表
（以百万计，股票和每股金额除外）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物(1) | $ | $ | ||||||
| 应收账款和票据（扣除12美元和13美元的可疑账款备抵后）（分别作为抵押品认捐的310美元和224美元）(1) | ||||||||
| 关联公司的应收账款 | ||||||||
| 库存(1) | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备，净额(1) | ||||||||
| 投资未合并的关联公司 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 递延所得税 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 其他非流动资产(1) | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款(1) | $ | $ | ||||||
| 应付给关联公司的账款 | ||||||||
| 应计负债(1) | ||||||||
| 债务的流动部分(1) | ||||||||
| 当期经营租赁负债(1) | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期债务(1) | ||||||||
| 递延所得税 | ||||||||
| 非流动经营租赁负债(1) | ||||||||
| 其他非流动负债(1) | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支（附注15和16） | ||||||||
| 股权 | ||||||||
| 亨斯迈公司股东权益： | ||||||||
| 普通股面值0.01美元，已授权12亿股，已发行262,737,608股和262,190,459股，已发行172,130,480股和171,583,331股 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 库存股，90,607,128 股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未赚取的股票薪酬 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 亨斯迈公司股东权益总额 | ||||||||
| 子公司的非控股权益 | ||||||||
| 权益总额 | ||||||||
| 负债和权益总额 | $ | $ | ||||||
| (1) |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为11美元和2美元的现金及现金等价物，20美元和16美元的应收账款（净额），58美元和48美元的库存，151美元和150美元的不动产、厂房和设备（净额），其他非流动资产各32美元，应付账款103美元和84美元，应计负债18美元和20美元，流动部分各9美元债务、6美元和8美元的流动经营租赁负债、12美元和17美元的长期债务、18美元和21美元的非流动经营租赁负债以及16美元和15美元的其他非流动负债合并的可变利息实体包含在上述相应的资产负债表标题中。请参阅 “注释 6”。可变利益实体。”这些资产只能用于清偿可变利益实体的债务，这些负债的债权人无法获得我们的一般信贷。 |
参见简明合并财务报表的附注。
亨斯迈公司及其子公司
未经审计的简明合并运营报表
（以百万计，每股金额除外）
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 贸易销售、服务和费用，净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 关联方销售 | ||||||||||||||||
| 总收入 | ||||||||||||||||
| 销售商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利润 | ||||||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 重组、减值和工厂关闭成本 | ||||||||||||||||
| 收购资产的亏损（收益），净额 | ( | ) | ||||||||||||||
| 预付资产注销 | ||||||||||||||||
| 其他营业收入，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息支出，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 对未合并关联公司的投资收益权益 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前持续经营的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税（费用）补助 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 持续经营的收入 | ||||||||||||||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于亨斯迈公司的净收益（亏损） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 每股基本收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 归属于亨斯迈公司普通股股东的持续经营收入（亏损） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 归属于亨斯迈公司普通股股东的已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 归属于亨斯迈公司普通股股东的净收益（亏损） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 加权平均份额 | ||||||||||||||||
| 摊薄后每股收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 归属于亨斯迈公司普通股股东的持续经营收入（亏损） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 归属于亨斯迈公司普通股股东的已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 归属于亨斯迈公司普通股股东的净收益（亏损） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 加权平均份额 | ||||||||||||||||
| 归属于亨斯迈公司的款项： | ||||||||||||||||
| 来自持续经营的收入（亏损） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
亨斯迈公司及其子公司
未经审计的综合（亏损）收益简明合并报表
（以百万计）
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入： | ||||||||||||||||
| 外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 养老金和其他退休后福利调整 | ||||||||||||||||
| 其他，净额 | ( | ) | ||||||||||||||
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 综合收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 归属于非控股权益的综合收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于亨斯迈公司的综合（亏损）收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
参见简明合并财务报表的附注。
亨斯迈公司及其子公司
未经审计的简明合并股权报表
（以百万计，股份金额除外）
| 亨斯迈公司股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 累积的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 额外 | 没挣来的 | 其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常见的 | 常见 | 付费 | 财政部 | 以股票为基础的 | 已保留 | 综合的 | 对以下内容感兴趣 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 股票 | 首都 | 股票 | 补偿 | 收入 | 损失 | 子公司 | 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合（亏损）收入 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行非既得股票奖励 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票奖励的归属 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 对股票薪酬的认可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回购和取消股票奖励 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期权 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股申报的股息（每股0.25美元） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行非既得股票奖励 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票奖励的归属 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 对股票薪酬的认可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回购和取消股票奖励 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 对非控股权益的分配 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股申报的股息（每股0.25美元） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 亨斯迈公司股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 累积的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 额外 | 没挣来的 | 其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常见的 | 常见 | 付费 | 财政部 | 以股票为基础的 | 已保留 | 综合的 | 对以下内容感兴趣 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 股票 | 首都 | 股票 | 补偿 | 收入 | 损失 | 子公司 | 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行非既得股票奖励 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票奖励的归属 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 对股票薪酬的认可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回购和取消股票奖励 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期权 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回购国库股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 对非控股权益的分配 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股申报的股息（每股0.2375美元） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票奖励的归属 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 对股票薪酬的认可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回购和取消股票奖励 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回购国库股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股申报的股息（每股0.2375美元） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
亨斯迈公司及其子公司
未经审计的简明合并现金流量表
（以百万计）
| 六个月 | ||||||||
| 已结束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动： | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 减去：已终止业务的收入，扣除税款 | ( | ) | ||||||
| 持续经营的收入 | ||||||||
| 为调节持续经营业务收入与持续经营活动中使用的净现金而进行的调整： | ||||||||
| 对未合并关联公司的投资收益权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 从未合并子公司的投资回报中获得的现金 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 非现金租赁费用 | ||||||||
| 收购资产的收益，净额 | ( | ) | ||||||
| 非现金预付资产注销 | ||||||||
| 递延所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基于股票的非现金薪酬 | ||||||||
| 其他，净额 | ||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款和票据 | ( | ) | ||||||
| 库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款 | ( | ) | ||||||
| 应计负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他非流动负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持续经营业务中用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已终止业务中用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动： | ||||||||
| 资本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售企业获得的现金，净额 | ||||||||
| 持续经营投资活动提供的净现金（用于） | ( | ) | ||||||
| 已终止业务中用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 投资活动提供的（用于）净现金 | ( | ) | ||||||
| 筹资活动： | ||||||||
| 循环贷款机制的净借款（还款额） | ( | ) | ||||||
| 偿还长期债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付票据的本金支付 | ( | ) | ||||||
| 支付给普通股股东的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付给非控股权益的分配 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 回购和取消奖励 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 回购普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他，净额 | ( | ) | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初的现金和现金等价物 | ||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 补充现金流信息： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 为所得税支付的现金 | ||||||||
2024年6月30日和2023年6月30日，应付账款中的资本支出额分别为2,000万美元和2200万美元。
见简明合并财务报表附注。
亨斯迈国际有限责任公司及其子公司
未经审计的简明合并资产负债表
（以百万计，单位金额除外）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物(1) | $ | $ | ||||||
| 应收账款和票据（扣除12美元和13美元的可疑账款备抵后）（分别作为抵押品认捐的310美元和224美元）(1) | ||||||||
| 关联公司的应收账款 | ||||||||
| 库存(1) | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备，净额(1) | ||||||||
| 投资未合并的关联公司 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 递延所得税 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 其他非流动资产(1) | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款(1) | $ | $ | ||||||
| 应付给关联公司的账款 | ||||||||
| 应计负债(1) | ||||||||
| 债务的流动部分(1) | ||||||||
| 当期经营租赁负债(1) | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期债务(1) | ||||||||
| 递延所得税 | ||||||||
| 非流动经营租赁负债(1) | ||||||||
| 其他非流动负债(1) | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支（附注15和16） | ||||||||
| 股权 | ||||||||
| 亨斯迈国际有限责任公司成员权益： | ||||||||
| 成员权益，已发行和未偿还的2,728个单位 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 亨斯迈国际有限责任公司成员权益总额 | ||||||||
| 子公司的非控股权益 | ||||||||
| 权益总额 | ||||||||
| 负债和权益总额 | $ | $ | ||||||
| (1) |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为11美元和2美元的现金及现金等价物，20美元和16美元的应收账款（净额），58美元和48美元的库存，151美元和150美元的不动产、厂房和设备（净额），其他非流动资产各32美元，应付账款103美元和84美元，应计负债18美元和20美元，流动部分各9美元债务、6美元和8美元的流动经营租赁负债、12美元和17美元的长期债务、18美元和21美元的非流动经营租赁负债以及16美元和15美元的其他非流动负债合并的可变利息实体包含在上述相应的资产负债表标题中。请参阅 “注释 6”。可变利益实体。”这些资产只能用于清偿可变利益实体的债务，这些负债的债权人无法获得我们的一般信贷。 |
参见简明合并财务报表的附注。
亨斯迈国际有限责任公司及其子公司
未经审计的简明合并运营报表
（以百万计）
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 贸易销售、服务和费用，净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 关联方销售 | ||||||||||||||||
| 总收入 | ||||||||||||||||
| 销售商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利润 | ||||||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 重组、减值和工厂关闭成本 | ||||||||||||||||
| 收购资产的亏损（收益），净额 | ( | ) | ||||||||||||||
| 预付资产注销 | ||||||||||||||||
| 其他营业收入，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息支出，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 对未合并关联公司的投资收益权益 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前持续经营的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税（费用）补助 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 持续经营的收入 | ||||||||||||||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于亨斯迈国际有限责任公司的净收益（亏损） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
亨斯迈国际有限责任公司及其子公司
未经审计的综合（亏损）收益简明合并报表
（以百万计）
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入： | ||||||||||||||||
| 外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 养老金和其他退休后福利调整 | ||||||||||||||||
| 其他，净额 | ( | ) | ||||||||||||||
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 综合收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 归属于非控股权益的综合收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于亨斯迈国际有限责任公司的综合（亏损）收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
参见简明合并财务报表的附注。
亨斯迈国际有限责任公司及其子公司
未经审计的简明合并股权报表
（以百万计，单位金额除外）
| 亨斯迈国际有限责任公司成员 | ||||||||||||||||||||||||
| 会员 | 累积了其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||
| 公正 | 综合的 | 对以下内容感兴趣 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 单位 | 金额 | 留存收益 | 损失 | 子公司 | 公正 | |||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 其他综合（亏损）收入 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 支付给母公司的股息 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 家长的捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
| 分发给家长 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 3 月 31 日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 支付给母公司的股息 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 家长的捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
| 对非控股权益的分配 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 亨斯迈国际有限责任公司成员 |
||||||||||||||||||||||||
| 会员 | 累积了其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||
| 公正 |
综合的 |
对以下内容感兴趣 |
总计 |
|||||||||||||||||||||
| 单位 |
金额 |
留存收益 |
损失 |
子公司 |
公正 |
|||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 1 月 1 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 净收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 其他综合收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 支付给母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 家长的捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 对非控股权益的分配 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 分发给家长 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
| 支付给母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 家长的捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 分发给家长 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 6 月 30 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
亨斯迈国际有限责任公司及其子公司
未经审计的简明合并现金流量表
（以百万计）
| 六个月 | ||||||||
| 已结束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动： | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 减去：已终止业务的收入，扣除税款 | ( | ) | ||||||
| 持续经营的收入 | ||||||||
| 为调节持续经营业务收入与持续经营活动中使用的净现金而进行的调整： | ||||||||
| 对未合并关联公司的投资收益权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 从未合并子公司的投资回报中获得的现金 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 非现金租赁费用 | ||||||||
| 收购资产的收益，净额 | ( | ) | ||||||
| 非现金预付资产注销 | ||||||||
| 递延所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基于股票的非现金薪酬 | ||||||||
| 其他，净额 | ||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款和票据 | ( | ) | ||||||
| 库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款 | ( | ) | ||||||
| 应计负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他非流动负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持续经营业务中用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已终止业务中用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动： | ||||||||
| 资本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售企业获得的现金，净额 | ||||||||
| 来自关联公司的应收账款增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持续经营投资活动提供的净现金（用于） | ( | ) | ||||||
| 已终止业务中用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 投资活动提供的（用于）净现金 | ( | ) | ||||||
| 筹资活动： | ||||||||
| 循环贷款机制的净借款（还款额） | ( | ) | ||||||
| 偿还长期债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付票据的本金支付 | ( | ) | ||||||
| 支付给母公司的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付给非控股权益的分配 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他，净额 | ( | ) | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初的现金和现金等价物 | ||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 补充现金流信息： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 为所得税支付的现金 | ||||||||
2024年6月30日和2023年6月30日，应付账款中的资本支出额分别为2,000万美元和2200万美元。
见简明合并财务报表附注。
亨斯迈公司及其子公司
亨斯迈国际有限责任公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
1。 将军
某些定义
为方便起见，在本报告中使用 “公司”、“Huntsman”、“我们的”、“我们” 或 “我们” 等术语 可能 用于指亨斯迈公司及其子公司和前身，除非上下文另有要求。在本报告中，“亨斯迈国际” 指亨斯迈国际有限责任公司（我们的全资子公司）。
在这份报告中，我们 可能 不加定义地使用竞争对手或其他行业参与者的通用名称。我们 可能 还要使用某些化学品或产品的通用名称或缩写。
中期财务报表
我们未经审计的中期简明合并财务报表和亨斯迈国际未经审计的中期简明合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP” 或 “U.S. GAAP”）编制的，管理层认为反映了公允列报所列期间的经营业绩、综合（亏损）收入、财务状况和现金流所必需的所有调整，仅包括正常的经常性调整。过渡期的结果是 不 这必然是全年预期的指标.这些未经审计的简明合并财务报表应与年度报告表格中包含的经审计的合并财务报表和合并财务报表附注一起阅读10-K 表示截至的年份 2023 年 12 月 31 日 为了我们的公司和亨斯迈国际。
企业描述
我们是多元化有机化学产品的全球制造商。我们在三个领域开展业务：聚氨酯、高性能产品和先进材料。我们的产品包含许多不同的化学品和配方，我们在全球范围内向主要包括工业和建筑产品制造商在内的各种消费者进行销售。我们的产品用于广泛的应用，包括粘合剂、航空航天、汽车、涂料和建筑、建筑产品、耐用和非耐用消费品、电子、绝缘、包装、发电和炼油等领域。我们的许多产品具有良好的效果，例如在房屋和建筑物中使用优质的隔热材料，以及减轻飞机和汽车的重量，有助于节约能源。我们是许多关键产品线的全球领先生产商，包括 MDI、胺、马来酸酐和环氧基聚合物配方。我们通过我们的全资子公司亨斯迈国际经营所有业务。亨斯迈国际是一家特拉华州有限责任公司，成立于 1999。
亨斯迈公司和亨斯迈国际财务报表
除非另有说明，否则这些附注涉及我们公司和亨斯迈国际的简明合并财务报表。我们的简明合并财务报表与亨斯迈国际的简明合并财务报表之间的差异主要与我们公司记录的不同资本结构和购买会计有关 2003 分步收购亨斯迈国际控股有限责任公司，亨斯迈国际的前母公司于2006年并入亨斯迈国际 2005。
整合原则
我们的简明合并财务报表包括我们的全资和控股子公司以及我们是主要受益人的任何可变利益实体的账目。公司间账户和交易已被取消。
在此期间，亨斯迈国际以某些附属应收账款的形式向我们申报并支付了分配 2024和 2023。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。
2。 会计标准
最近通过的会计准则
开启 2024 年 1 月 1 日 我们采用了财务会计准则委员会（FASB）会计准则更新（ASU） 没有。 2023-07, 区段报告（主题） 280)：对可申报分部披露的改进；但是，所需的披露对我们有效 2024 年度报告和之后开始的财政年度内的过渡期 2024 年 12 月 15 日。我们目前正在评估采用该会计准则对我们的合并财务报表和相关披露的影响。
会计准则有待在未来时期采用
以下相关会计准则在会计年度之后生效 2024年，我们目前正在评估未来采用该会计准则对我们的合并财务报表和相关披露的影响：
| ● |
FasB ASU 没有。 2023-09， 所得税（主题） 740)：所得税披露的改进，对之后开始的财政年度的年度期间有效 2024 年 12 月 15 日 以及以后开始的财政年度内的过渡期 2025年12月15日 |
3. 业务合并和收购
分离和收购SLIC合资企业的资产
开启 2024 年 1 月 31 日， 我们完成了对上海联亨异氰酸酯有限公司（“SLIC”）、我们与巴斯夫的合资企业的资产的计划分离和收购 三 中国化工公司。收购资产的最终购买价格是根据资产估值确定的，该估值已于 第二 的四分之一 2024。 收购这些资产的部分资金来自亨斯迈聚氨酯上海有限公司，我们的 70%-在中国拥有的合并合资企业（“HPS”），发行了美元等值票据，收盘时应付的票价约为美元
此次收购已整合到我们的聚氨酯板块。与此次收购相关的交易成本对该公司来说并不重要 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日。
我们使用收购方法对收购进行了核算。因此，我们分析了所收购净资产的公允价值。购置成本对所购资产的分配汇总如下（百万美元）：
| 收购资产的公允价值： | ||||
| 应收账款 | $ | |||
| 库存 | ||||
| 财产、厂房和设备 | ||||
| 其他长期资产 | ||||
| 递延所得税 | ||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||
| 非流动经营租赁负债 | ( | ) | ||
| 总计 | $ |
收购的净资产的总公允价值超过收购成本，从而产生的净讨价还价收购收益约为美元
根据合资企业的运营协议，SLIC将其所有产出出售给了合资企业的合作伙伴 不 对外销售。分离和收购资产后，我们将收购资产的所有产出用于内部使用。因此，收购的业务有 不 外部收入或净收入。
4。 已停止的业务
出售纺织效果业务
开启 2023年2月28日， 我们完成了向Sk Capital Partners（“Archroma”）旗下的投资组合公司昂高的纺织化学品和染料业务（“纺织效果业务”）的出售，在此期间 第一 的四分之一 2024年， 我们最终确定了价值为美元的收购价格
下表将构成已终止业务税前（亏损）收入的主要细列项目与已终止业务的税后收益（亏损）进行了对账，这些业务主要与我们的纺织效果业务有关，如我们的简明合并运营报表（百万美元）所示：
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 构成已终止业务税前（亏损）收入的主要细列项目： | ||||||||||||||||
| 贸易销售、服务和费用，净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售商品的成本 | ( | ) | ||||||||||||||
| 出售我们的纺织效果业务的（亏损）收益，净额 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他支出项目，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前已终止业务的（亏损）收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税优惠（费用） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 归因于已终止业务的净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
5。 库存
我们以较低的成本或市场价格陈述库存，成本使用平均成本确定，最后一次入账 第一-out（“LIFO”）和第一-在内 第一库存中不同组成部分的退出方法。库存包括以下内容（以百万美元计）：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 原材料和用品 | $ | $ | ||||||
| 工作进行中 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| LIFO 储备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净库存 | $ | $ | ||||||
对于 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，大约
6。 可变利息实体
我们评估我们的投资和交易，以确定我们是主要受益人的可变利息实体。我们在以下合资企业中持有可变权益，我们是其主要受益人：
| ● | Rubicon LLC 是我们的 |
| ● | 阿拉伯胺公司（“AAC”）是我们的 |
在 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日，有 不 我们的可变利益实体的变化。
我们的可变利息实体的债权人有 不 诉诸我们的一般信贷。请参阅 “注意 8。 债务——直接债务和附属债务。”作为这些可变利息实体的主要受益人 2024 年 6 月 30 日，合资企业的资产、负债和经营业绩包含在我们的简明合并财务报表中。
下表汇总了截至我们的简明合并资产负债表中包含的可变利息实体资产和负债的账面金额 2024 年 6 月 30 日以及我们截至的合并资产负债表 2023 年 12 月 31 日 （以百万美元计）：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 流动资产 | $ | $ | ||||||
| 财产、厂房和设备，净额 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 递延所得税 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 流动负债 | $ | $ | ||||||
| 长期债务 | ||||||||
| 非流动经营租赁负债 | ||||||||
| 其他非流动负债 | ||||||||
| 递延所得税 | ||||||||
| 负债总额 | $ | $ | ||||||
我们的可变利益实体的某些经营活动 三 和 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 如下（以百万美元计）：
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 所得税前持续经营的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 经营活动提供的净现金 | ||||||||||||||||
7。 重组、减值和工厂关闭成本
截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，按成本类型分列的应计重组、减值和工厂关闭成本包括以下内容（百万美元）：
| 裁员 | 其他重组成本 | 总计 | ||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日的应计负债 | $ | $ | $ | |||||||||
| 收费 | ||||||||||||
| 付款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 截至2024年6月30日的应计负债 | $ | $ | $ | |||||||||
截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，按细分市场划分的应计重组、减值和工厂关闭成本包括以下内容（百万美元）：
| 性能 | 高级 | 企业 | ||||||||||||||||||
| 聚氨酯 | 产品 | 材料 | 和其他 | 总计 | ||||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日的应计负债 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收费 | ||||||||||||||||||||
| 付款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 截至2024年6月30日的应计负债 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 重组储备金的当期部分 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 重组储备金的长期部分 | ||||||||||||||||||||
有关持续经营业务产生的现金和非现金重组费用的详细信息三 和 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 如下所示（以百万美元计）：
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 现金收费 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 非现金费用： | ||||||||||||||||
| 加速贬值 | ||||||||||||||||
| 其他非现金费用 | ||||||||||||||||
| 重组、减值和工厂关闭成本总额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
重组活动
开始于 第一 的四分之一 2024年， 我们的先进材料部门实施了一项重组计划，以优化该细分市场在美国的制造流程和成本结构，以更好地适应未来的市场机会。与该重组计划有关, 我们记录的净重组费用约为 $
开始于 第四 的四分之一 2022年， 我们实施了一项重组计划，通过在欧洲进行更多重组，进一步调整我们的成本结构。该计划与我们的所有细分市场相关，包括退出和整合某些设施、将员工转移到成本较低的地点以及进一步的人员合理化。与该重组计划有关, 我们记录的净重组费用约为 $
开始于 第一 的四分之一 2021年， 我们的公司职能部门实施了一项重组计划，以优化我们利用共享服务能力的全球方法。在这段时间里 第二 的四分之一 2022年， 该计划进一步扩大到包括其他地区。在此期间 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日，我们记录的净重组支出约为零。在这段时间里 第一 的一半2023年， 我们评估了该计划当时的发展情况和相关的预期现金成本，我们记录的净重组信贷额约为美元
开始于 第二 的四分之一 2020年， 我们的先进材料部门实施了与我们的相关的重组计划 2020 收购CVC Thermoset Specialties，调整该细分市场的商业组织并优化该细分市场的制造流程。与这些重组计划有关, 我们记录的净重组费用约为 $
开始于 第三 的四分之一 2020年， 我们的聚氨酯部门实施了一项重组计划，以优化其下游足迹。在此期间 第二 的四分之一 2022年， 该优化计划进一步扩展到包括整个聚氨酯业务。与该重组计划有关, 我们记录的净重组费用约为 $
8。 债务
扣除债务发行成本后，我们的未偿债务包括以下内容（百万美元）：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 高级信贷设施： | ||||||||
| 旋转设施 | $ | $ | ||||||
| 高级笔记 | ||||||||
| A/R 计划下的未缴款额 | ||||||||
| 可变利益实体 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 债务总额 | $ | $ | ||||||
| 债务的流动部分 | $ | $ | ||||||
| 债务的长期部分 | ||||||||
| 债务总额 | $ | $ | ||||||
直接债务和附属债务
我们几乎所有的债务，包括下述设施，都是由我们的子公司（主要是亨斯迈国际）产生的。亨斯迈公司是 不 此类附属债务的担保人。
我们的某些子公司有 第三-包含有关股息、分配、贷款或预付款的某些限制的当事方债务协议。在某些情况下，征得某人的同意 第三 在将任何现金或资产从这些子公司转移给我们之前，将要求当事方。
循环信贷额度
开启 2022年5月20日， 亨斯迈国际订立了美元
下表显示了我们的某些金额 2022 截至的循环信贷额度 2024 年 6 月 30 日（货币金额以百万计）：
| 未摊销 | ||||||||||||||||||||
| 折扣和 | ||||||||||||||||||||
| 已承诺 | 校长 | 债务发行 | 携带 | |||||||||||||||||
| 设施 | 金额 | 杰出的 | 成本 | 价值 | 利率(2) | 成熟度 | ||||||||||||||
| 2022年循环信贷额度 | $ | $ | (1) | $ | $ | 定期担保隔夜融资利率（“SOFR”）加上 1.525% | 2027 年 5 月 | |||||||||||||
| (1) | 开启 2024 年 6 月 30 日，我们还有一美元 |
| (2) | 根据该法的借款利率 2022 循环信贷额度因贷款类型和亨斯迈国际的债务评级而异。截至目前，美元借款的代表利率 2024 年 6 月 30 日 是 |
高级票据
我们的优先票据包括以下内容（货币金额以百万计）：
| 未摊销 | ||||||||||||
| 保费， | ||||||||||||
| 折扣 | ||||||||||||
| 和债务 | ||||||||||||
| 注意事项 | 成熟度 | 利率 | 未缴款额 | 发行成本 | ||||||||
| 2025 年高级票据 | 2025 年 4 月 | % | 300 欧元（账面价值 300 欧元（320 美元）） | $ | ||||||||
| 2029 年高级票据 | 2029 年 2 月 | % | 750 美元（账面价值 742 美元） | |||||||||
| 2031 年高级票据 | 2031 年 6 月 | % | 400 美元（账面价值 398 美元） | |||||||||
A/R 项目
我们的美国应收账款证券化计划（“美国A/R计划”）和我们的欧洲应收账款证券化计划（“欧盟A/R计划”，以及与美国A/R计划合称 “A/R计划”）的结构使我们在旨在进行真正的销售或交易中将某些贸易应收账款转移给美国特殊目的实体（“美国特殊目的实体”）和欧洲特殊目的实体（“欧盟特殊目的实体”）真正的贡献。应收账款抵押了美国特殊目的实体和欧盟特殊目的实体产生的债务。
开启 2024 年 1 月 22 日， 我们对美国A/R计划进行了修订，将我们的美国A/R计划的预定到期日从 2024 年 7 月 到 2027 年 1 月。 此外，在 2024 年 1 月 31 日， 我们对欧盟A/R计划进行了修订，该修正案自起生效 2024 年 2 月 15 日 这延长了我们的欧盟A/R计划的预定到期日从 2024 年 7 月 到 2027 年 7 月。 除了延长到期日外，我们的A/R计划的这些修正案还确保了与先前协议中的条款基本相似的条款。
截至目前有关我们的 A/R 计划的信息 2024 年 6 月 30 日 如下（货币金额以百万计）：
| 最大融资 | 金额 | |||||||||||
| 设施 | 成熟度 | 可用性(1) | 杰出的 | 利率(2) | ||||||||
| 美国A/R计划 | 2027 年 1 月 | $ | $ | (3) | 适用税率加 0.95% | |||||||
| 欧盟 A/R 计划 | 2027 年 7 月 | € | € | 适用税率加 1.45% | ||||||||
| （或大约 107 美元） | （或大约 66 美元） | |||||||||||
| (1) | 我们的 A/R 计划下的实际可用量 可能 根据销售的合格应收账款的数量、客户信用评级的变化、客户集中度以及适用协议中定义的所转让应收账款的某些特征，降低金额。 |
| (2) | 我们的美国A/R计划的适用利率由贷款人定义为定期SOFR。我们的欧盟A/R计划的适用利率是定期SOFR、EURIBOR或SONIA（英镑隔夜银行同业平均利率）。 |
| (3) | 截至 2024 年 6 月 30 日，我们有大约 $ |
截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日, $
可变利息实体债务
截至 2024 年 6 月 30 日，AAC，我们的合并版
应付票据
在 第二 的四分之一 2024年， HPS偿还了以中国人民币计价的应付给SLIC的剩余未偿票据，相当于美元
债务发行成本
我们在资产负债表上记录与债务负债相关的债务发行成本，以减少该债务负债的面值。截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，直接减少债务负债的债务发行成本金额为美元
遵守盟约
我们的 2022 循环信贷额度包含有关亨斯迈国际及其子公司杠杆率的财务契约。这个 2022 循环信贷额度还包含此类信贷额度的其他惯常契约和违约事件。发生违约事件时 不 在任何适用的治愈期内治愈或免除，此外还有其他补救措施 可能 向贷款人提供该项下的债务 2022 循环信贷额度 可能 加速。
管理我们的A/R计划的协议还包含某些应收账款绩效指标。任何未能满足适用A/R计划指标的重大失误都可能导致A/R计划下的提前终止事件，这可能要求我们停止使用此类设施，禁止我们使用应收账款进行额外借款，或者根据贷款人的判断，要求我们全额偿还A/R计划。根据我们的A/R计划，提前终止事件也将构成违约事件 2022 循环信贷额度，这可能需要我们还清余额 2022 全额循环信贷额度可能导致我们的损失 2022 循环信贷额度。
我们认为，我们遵守了管理我们的物质债务工具的协议中包含的契约，包括我们的 2022 循环信贷额度、我们的A/R计划和优先票据。
9。 衍生工具和套期保值活动
我们面临市场风险，例如利率、外汇汇率和大宗商品价格的变化。我们会不时进行交易，包括涉及衍生工具的交易，以管理其中的某些风险敞口。我们还对某些欧洲业务的净投资进行了套期保值。某些欧洲业务净投资中套期保值的公允价值的变化记录在其他累计综合亏损中。
我们的收入和支出以各种外币计价，因此，由于汇率的变化，我们的现金流和收益会受到波动的影响。我们不时地 可能 开立外币衍生工具，以最大限度地减少外币汇率变动的短期影响。在可行的情况下，我们通常会对子公司之间的多币种现金余额进行净化，以帮助减少外币汇率风险。某些其他暴露情况 可能 不时通过金融市场交易进行管理，主要是通过购买现货或远期外汇合约（通常到期日在一年或更短）。我们确实如此 不 对冲我们的外币敞口，以消除汇率变动对我们现金流和收益的影响。截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023，我们有大约 $
有时，我们 可能 购买利率互换和/或其他衍生工具，以减少利率变动对我们浮动利率风险敞口的影响。在利率互换下，我们与其他各方达成协议，在规定的间隔内交换参照商定的名义本金计算的固定利率和浮动利率利率金额之间的差额。
我们会审查我们的非美元计价债务和衍生工具，以确定指定为套期保值的适当金额。截至 2024 年 6 月 30 日，我们已经指定了大约1亿欧元（约合美元）
10。 公允价值
金融工具的公允价值如下（百万美元）：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||
| 携带 | 估计的 | 携带 | 估计的 | |||||||||||||
| 价值 | 公允价值 | 价值 | 公允价值 | |||||||||||||
| 非合格员工福利计划投资 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 长期债务（包括流动部分） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
由于这些金融工具的即时或短期到期，现金和现金等价物、应收账款和应付账款资产负债表中报告的账面金额接近公允价值。不合格员工福利计划投资的公允价值是通过使用现行市场价格的市场可观察定价获得的（级别 1）。我们的优先票据的公允价值基于在活跃市场交易时相同负债的报价市场价格（级别 1），而我们所有其他未偿债务的公允价值均基于报价以外的其他可观察到的投入（水平2）。此处列出的公允价值估算基于管理层截至目前获得的相关信息 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日。虽然我们是 不 知道有任何因素会对估计的公允价值金额产生重大影响，因此这些金额有 不 从那时起，就这些财务报表而言，已进行了全面重新估值 2024 年 6 月 30 日，以及目前的公允价值估计 可能 与此处列出的数额有很大不同。
在 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日，我们举行了
11。 收入确认
下表按主要来源分列了我们的持续经营收入 三 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以百万美元计）：
| 性能 | 高级 | 企业和 | ||||||||||||||||||
| 2024 | 聚氨酯 | 产品 | 材料 | 消除 | 总计 | |||||||||||||||
| 主要地域市场(1) | ||||||||||||||||||||
| 美国和加拿大 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 欧洲 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 亚太地区 | ||||||||||||||||||||
| 世界其他地区 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 主要产品分组 | ||||||||||||||||||||
| 多元化 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 专业 | $ | |||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 淘汰 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 性能 | 高级 | 企业和 | ||||||||||||||||||
| 2023 | 聚氨酯 | 产品 | 材料 | 消除 | 总计 | |||||||||||||||
| 主要地域市场(1) | ||||||||||||||||||||
| 美国和加拿大 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 欧洲 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 亚太地区 | ||||||||||||||||||||
| 世界其他地区 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 主要产品分组 | ||||||||||||||||||||
| 多元化 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 专业 | $ | |||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 淘汰 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| (1) | 收入的地理信息基于产品销售的国家/地区。 |
下表按主要来源分列了我们的持续经营收入 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以百万美元计）：
| 性能 | 高级 | 企业和 | ||||||||||||||||||
| 2024 | 聚氨酯 | 产品 | 材料 | 消除 | 总计 | |||||||||||||||
| 主要地域市场(1) | ||||||||||||||||||||
| 美国和加拿大 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 欧洲 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 亚太地区 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 世界其他地区 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 主要产品分组 | ||||||||||||||||||||
| 多元化 | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 专业 | $ | |||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 淘汰 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 性能 | 高级 | 企业和 | ||||||||||||||||||
| 2023 | 聚氨酯 | 产品 | 材料 | 消除 | 总计 | |||||||||||||||
| 主要地域市场(1) | ||||||||||||||||||||
| 美国和加拿大 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 欧洲 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 亚太地区 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 世界其他地区 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 主要产品分组 | ||||||||||||||||||||
| 多元化 | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 专业 | $ | |||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 淘汰 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| (1) | 收入的地理信息基于产品销售的国家/地区。 |
12。 员工福利计划
来自持续经营的净定期福利成本的组成部分 三 和 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 如下（以百万美元计）：
| 其他退休后 | ||||||||||||||||
| 固定福利计划 | 福利计划 | |||||||||||||||
| 三个月 | 三个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 服务成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利息成本 | ||||||||||||||||
| 预期资产回报率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 先前服务福利的摊销 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 摊还精算损失 | ||||||||||||||||
| 特别解雇补助金 | ||||||||||||||||
| 定期福利净成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他退休后 | ||||||||||||||||
| 固定福利计划 | 福利计划 | |||||||||||||||
| 六个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 服务成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利息成本 | ||||||||||||||||
| 预期资产回报率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 先前服务福利的摊销 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 摊还精算损失 | ||||||||||||||||
| 特别解雇补助金 | ||||||||||||||||
| 定期福利净成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，我们向养老金和其他与持续经营相关的退休后福利计划缴纳了美元
13。 亨斯迈公司股东权益
股票回购计划
开启 2021年10月26日， 我们的董事会批准了美元的股票回购计划
普通股股息
在 三 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023年， 我们宣布分红为美元
14。 累计的其他综合亏损
按组成部分分列的其他综合（亏损）收益的组成部分和累计其他综合亏损的变化如下（百万美元）：
亨斯迈公司
| 养老金 | ||||||||||||||||||||||||
| 国外 | 和其他 | 金额 | 金额 | |||||||||||||||||||||
| 货币 | 退休后 | 可归因于 | 可归因于 | |||||||||||||||||||||
| 翻译 | 好处 | 非控制性 | 狩猎者 | |||||||||||||||||||||
| 调整(1) | 调整(2) | 其他，净额 | 总计 | 利益 | 公司 | |||||||||||||||||||
| 期初余额，2024 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 重新分类前的其他综合（亏损）收入，总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 税收影响 | ||||||||||||||||||||||||
| 从累计其他综合亏损中重新分类的金额，毛额(3) | ||||||||||||||||||||||||
| 税收影响 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 本期其他综合（亏损）净收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 期末余额，2024 年 6 月 30 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| (1) | 金额已扣除税款 |
| (2) | 金额已扣除税款 |
| (3) | 有关养老金和其他退休后福利重新分类的详细信息，请参见下表。 |
| 养老金 | ||||||||||||||||||||||||
| 国外 | 和其他 | 金额 | 金额 | |||||||||||||||||||||
| 货币 | 退休后 | 可归因于 | 可归因于 | |||||||||||||||||||||
| 翻译 | 好处 | 非控制性 | 狩猎者 | |||||||||||||||||||||
| 调整(1) | 调整(2) | 其他，净额 | 总计 | 利益 | 公司 | |||||||||||||||||||
| 期初余额，2023 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| 重新分类前的其他综合损失，毛额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 税收影响 | ||||||||||||||||||||||||
| 从累计其他综合亏损中重新分类的金额，毛额(3) | ||||||||||||||||||||||||
| 税收影响 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 本期其他综合收益净额 | ||||||||||||||||||||||||
| 期末余额，2023 年 6 月 30 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| (1) | 金额已扣除税款 |
| (2) | 金额已扣除税款 |
| (3) | 有关养老金和其他退休后福利重新分类的详细信息，请参见下表。 |
| 截至6月30日的三个月 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||
| 重新分类的数额 | 重新分类的数额 | 受影响的单列项目中 | ||||||||
| 从累积来的 | 从累积来的 | 声明 | ||||||||
| 有关累积其他内容的详细信息 | 其他 | 其他 | 净收入在哪里 | |||||||
| 综合损失分量(1) (2): | 综合损失 | 综合损失 | 呈现 | |||||||
| 养老金和其他退休后福利的摊销： | ||||||||||
| 先前的服务积分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (3) (4) | 其他收入，净额 | ||
| 精算损失 | (3) (4) | 其他收入，净额 | ||||||||
| 税前总计 | ||||||||||
| 所得税支出 | ||||||||||
| 该期间的改叙总数 | $ | $ | 扣除税款 | |||||||
| 截至6月30日的六个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 重新分类的数额 | 重新分类的数额 | 受影响的单列项目中 | |||||||||
| 从累积来的 | 从累积来的 | 声明 | |||||||||
| 有关累积其他内容的详细信息 | 其他 | 其他 | 净收入在哪里 | ||||||||
| 综合损失分量(1) (2): | 综合损失 | 综合损失 | 呈现 | ||||||||
| 养老金和其他退休后福利的摊销： | |||||||||||
| 先前的服务积分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (3) (4) | 其他收入，净额 | |||
| 精算损失 | (3) (4) | 其他收入，净额 | |||||||||
| 削减收益 | ( | ) | (5) | 其他收入，净额 | |||||||
| 结算损失 | (5) | 其他收入，净额 | |||||||||
| 税前总计 | |||||||||||
| ( | ) | 所得税支出 | |||||||||
| 该期间的改叙总数 | $ | $ | 扣除税款 | ||||||||
| (1) | 从累计其他综合亏损中重新分类的金额详情仅涉及养老金和其他退休后福利。 |
| (2) | 括号中的养老金和其他退休后福利金额表示我们简明合并运营报表中的贷项。 |
| (3) | 这些累积的其他综合损失部分包含在定期净养老金成本的计算中。请参阅 “注意 12。 员工福利计划。” |
| (4) | 金额包括与两项业务已终止业务相关的精算损失和先前服务抵免额约为零 三 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023。金额包括大约 nil 和 $ |
| (5) | 在出售我们的纺织效果业务方面，我们认可了 $ |
亨斯迈国际
| 养老金 | ||||||||||||||||||||||||
| 国外 | 和其他 | 金额 | 金额 | |||||||||||||||||||||
| 货币 | 退休后 | 可归因于 | 可归因于 | |||||||||||||||||||||
| 翻译 | 好处 | 非控制性 | 狩猎者 | |||||||||||||||||||||
| 调整(1) | 调整(2) | 其他，净额 | 总计 | 利益 | 国际 | |||||||||||||||||||
| 期初余额，2024 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 重新分类前的其他综合（亏损）收入，总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 税收影响 | ||||||||||||||||||||||||
| 从累计其他综合亏损中重新分类的金额，毛额(3) | ||||||||||||||||||||||||
| 税收影响 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 本期其他综合（亏损）净收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 期末余额，2024 年 6 月 30 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| (1) | 金额已扣除税款 |
| (2) | 金额已扣除税款 |
| (3) | 有关养老金和其他退休后福利重新分类的详细信息，请参见下表。 |
| 养老金 | ||||||||||||||||||||||||
| 国外 | 和其他 | 金额 | 金额 | |||||||||||||||||||||
| 货币 | 退休后 | 可归因于 | 可归因于 | |||||||||||||||||||||
| 翻译 | 好处 | 非控制性 | 狩猎者 | |||||||||||||||||||||
| 调整(1) | 调整(2) | 其他，净额 | 总计 | 利益 | 国际 | |||||||||||||||||||
| 期初余额，2023 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| 重新分类前的其他综合损失，毛额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 税收影响 | ||||||||||||||||||||||||
| 从累计其他综合亏损中重新分类的金额，毛额(3) | ||||||||||||||||||||||||
| 税收影响 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 本期其他综合收益净额 | ||||||||||||||||||||||||
| 期末余额，2023 年 6 月 30 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| (1) | 金额已扣除税款 |
| (2) | 金额已扣除税款 |
| (3) | 有关养老金和其他退休后福利重新分类的详细信息，请参见下表。 |
| 截至6月30日的三个月 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||
| 重新分类的数额 | 重新分类的数额 | 受影响的单列项目中 | ||||||||
| 从累积来的 | 从累积来的 | 声明 | ||||||||
| 有关累积其他内容的详细信息 | 其他 | 其他 | 净收入在哪里 | |||||||
| 综合损失分量(1) (2): | 综合损失 | 综合损失 | 呈现 | |||||||
| 养老金和其他退休后福利的摊销： | ||||||||||
| 先前的服务积分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (3) (4) | 其他收入，净额 | ||
| 精算损失 | (3) (4) | 其他收入，净额 | ||||||||
| 税前总计 | ||||||||||
| 所得税支出 | ||||||||||
| 该期间的改叙总数 | $ | $ | 扣除税款 | |||||||
| 截至6月30日的六个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 重新分类的数额 | 重新分类的数额 | 受影响的单列项目中 | |||||||||
| 从累积来的 | 从累积来的 | 声明 | |||||||||
| 有关累积其他内容的详细信息 | 其他 | 其他 | 净收入在哪里 | ||||||||
| 综合损失分量(1) (2): | 综合损失 | 综合损失 | 呈现 | ||||||||
| 养老金和其他退休后福利的摊销： | |||||||||||
| 先前的服务积分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (3) (4) | 其他收入，净额 | |||
| 精算损失 | (3) (4) | 其他收入，净额 | |||||||||
| 削减收益 | ( | ) | (5) | 其他收入，净额 | |||||||
| 结算损失 | (5) | 其他收入，净额 | |||||||||
| 税前总计 | |||||||||||
| ( | ) | 所得税支出 | |||||||||
| 该期间的改叙总数 | $ | $ | 扣除税款 | ||||||||
| (1) | 从累计其他综合亏损中重新分类的金额详情仅涉及养老金和其他退休后福利。 |
| (2) | 括号中的养老金和其他退休后福利金额表示我们简明合并运营报表中的贷项。 |
| (3) | 这些累积的其他综合损失部分包含在定期净养老金成本的计算中。请参阅 “注意12。 员工福利计划。” |
| (4) | 金额包括与两项业务已终止业务相关的精算损失和先前服务抵免额约为零 三 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023。金额包括大约 nil 和 $ |
| (5) | 在出售我们的纺织效果业务方面，我们认可了 $ |
15。 承诺和突发事件
法律事务
开启 2024 年 4 月 19 日， 路易斯安那州第四巡回上诉法院确认了美元
我们是私人原告、政府机构和其他根据适用法律（包括各种环境、产品责任和其他法律）的规定提起的各种其他诉讼的当事方。我们确实如此 不 相信任何这些事项的结果都将对我们的财务状况、经营业绩或流动性产生重大影响。
16。 环境、健康和安全问题
EHS 资本支出
我们 可能 根据环境、健康和安全（“EHS”）法，将来会产生资本改善和总体合规成本，包括购置、维护和维修污染控制设备的成本。对于 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，我们持续经营EHS事务的资本支出总额为美元
环境保护区
我们累计了与预期的环境清理义务、场地开垦和关闭成本以及已知罚款相关的负债。当潜在负债已知或被认为可能存在且可以合理估计时，才记录负债。我们的负债估算值是酌情使用现值技术计算的，并基于监管机构对我们的要求、现有事实、现有技术和过去的经验。环境责任确实如此 不 包括记作资产报废债务的金额。我们累积了 $
环境问题
根据《综合环境应对、补偿和责任法》（“CERCLA”）和类似的州法律，美国不动产的现任或前任所有者或经营者 可能 无论危险物质的释放或处置在发生时是否符合法律，且当前的所有者或经营者均应承担补救费用 可能 无论其在发布时是否拥有或运营该设施，均应承担责任。在美国以外，类似的污染财产法可能要求过去的所有者和/或运营商对以前的设施的补救负责。目前，大约有六个以前的设施或 第三-已通知我们可能就清理责任向我们提出索赔的美国境内派对网站，包括，但是 不 仅限于 CERCLA 下列出的网站。根据CERCLA其他网站的当前信息和过去的经验，我们确实如此 不 期待这些 第三-一方声称对我们的简明合并财务报表产生了重大影响。
根据美国的《资源保护和回收法》（“RCRA”）和类似的州法律，我们 可能 必须修复源自我们财产的污染。我们目前运营或以前运营的制造设施的许多非美国地区也有类似的法律。我们的一些制造基地有着悠久的工业化学品制造和使用历史，包括现场废物处理。我们知道一些工厂过去的运营造成了土壤、地下水或地表污染，我们 可能 将来会在其他地点发现污染。例如，我们在路易斯安那州盖斯玛的设施受到RCRA规定的持续补救要求的约束。
17。 基于股票的薪酬计划
截至 2024 年 6 月 30 日，我们大约有
我们公司和亨斯迈国际根据股票薪酬计划持续经营的薪酬成本如下（百万美元）：
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 亨斯迈公司的补偿成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 亨斯迈国际的补偿费用 | ||||||||||||||||
我们和亨斯迈国际在股票薪酬安排的简明合并运营报表中确认的所得税优惠总额为零和美元
股票期权
每项股票期权奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes估值模型估算的。预期的波动率基于截至授予日我们普通股的历史波动率。授予期权的预期期限是根据票据的合同期限以及员工的预期行使情况和授予后的解雇行为估算的。期权合同有效期内的无风险利率基于授予时有效的美国国债收益率曲线。
在每一次活动中 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，
截至目前，股票薪酬计划下的股票期权活动摘要 2024 年 6 月 30 日 以及在此期间的变化 六 随后结束的月份如下所示：
| 加权 | ||||||||||||||||
| 加权 | 平均的 | |||||||||||||||
| 平均的 | 剩余 | 聚合 | ||||||||||||||
| 运动 | 合同的 | 固有的 | ||||||||||||||
| 期权奖励 | 股票 | 价格 | 术语 | 价值 | ||||||||||||
| （以千计） | （年） | （单位：百万） | ||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日 | $ | |||||||||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | ||||||||||||||
| 被没收 | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日仍处于未完成状态且可行使 | $ | |||||||||||||||
截至 2024 年 6 月 30 日，有
在此期间行使的股票期权的总内在价值 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 大约是 $
非归属股票
根据股票薪酬计划授予的非既得股票包括限制性股票和绩效股票单位奖励，前者记作股权奖励，以及幻影股，后者因可以股票或现金结算而记作负债奖励。每只限制性股票和幻影股票奖励的公允价值估计为亨斯迈股票在授予之日的收盘价。
对于我们的绩效股票单位奖励，绩效标准是我们普通股的股东总回报率与特定行业同行群体在三年业绩期内的总股东回报率的关系。每个绩效份额单位奖励的公允价值是使用蒙特卡罗模拟模型估算的，该模型使用各种假设，包括预期波动率和无风险利率。对于 六 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，加权平均预期波动率为
截至目前我们的非既得股票状况摘要 2024 年 6 月 30 日 以及在此期间的变化 六 随后结束的月份如下所示：
| 股权奖励 | 责任奖励 | ||||||||||||||||
| 加权 | 加权 | ||||||||||||||||
| 平均的 | 平均的 | ||||||||||||||||
| 授予日期 | 授予日期 | ||||||||||||||||
| 股票 | 公允价值 | 股票 | 公允价值 | ||||||||||||||
| （以千计） | （以千计） | ||||||||||||||||
| 2024 年 1 月 1 日未归属 | $ | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | |||||||||||||||||
| 既得 | ( | ) | (1) | ( | ) | ||||||||||||
| 被没收 | ( | ) | (2) | ( | ) | ||||||||||||
| 2024 年 6 月 30 日未归属 | |||||||||||||||||
| (1) | 截至 2024 年 6 月 30 日，共有 |
| (2) | 总共有 |
截至 2024 年 6 月 30 日，大约有 $
18。 所得税
我们使用资产和负债法来核算所得税。递延所得税反映了用于财务和税务报告目的的资产和负债账面金额之间暂时差异的净税收影响。我们评估递延所得税资产，以确定其可能性是否大于 不 他们将得以实现。估值补贴以个别税收管辖区为基础进行审查，以分析是否有足够的正面或负面证据来支持对相关递延所得税资产可变现性的判断的改变。这些结论需要重要的判断。在评估历史业绩提供的客观证据时，我们会考虑业务的周期性以及适用时期内的累计收入或亏损。在适用时期内发生的累积损失限制了我们考虑其他主观证据的能力，例如我们对未来的预测。适用司法管辖区预期未来收入的变化可能会影响这些司法管辖区递延所得税资产的变现。
亨斯迈公司
我们记录的持续经营所得税优惠（支出）为美元
亨斯迈国际
亨斯迈国际记录的持续经营所得税优惠（支出）为美元
19。 每股收益
每股基本收益不包括摊薄，计算方法是将归属于亨斯迈公司的净收益除以该期间已发行股票的加权平均数。摊薄后的每股收益反映了该期间已发行的所有潜在摊薄普通股，计算方法是将归属于亨斯迈公司的净收益除以该期间已发行股票的加权平均数乘以本应作为潜在稀释性证券流通的额外股票数量。摊薄后的每股收益是使用库存股法计算所有股票奖励的。在报告持续经营亏损归因于亨斯迈公司的时期，所有股票奖励通常被视为反稀释，不论已终止业务的收益或亏损以及净收益，都将不计入持续经营业务、已终止业务的摊薄后每股收益和净收益的计算。
每股基本收益和摊薄收益（亏损）使用以下信息（以百万计）确定：
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 归属于亨斯迈公司的持续经营收入（亏损） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 归属于亨斯迈公司的净收益（亏损） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
| 稀释股票： | ||||||||||||||||
| 股票类奖励 | ||||||||||||||||
| 加权平均已发行股票总数，包括摊薄股份 | ||||||||||||||||
额外的股票奖励约为
20。 运营部门信息
我们的收入、收益和现金流来自于各种多样化的有机化学产品的制造和销售。我们有三个运营部门，这也是我们的可报告细分市场：聚氨酯、高性能产品和先进材料。我们围绕产品线的差异组织了业务并推导了我们的运营细分市场。
每个应申报的运营细分市场的主要产品如下：
| 分段 |
| 产品 |
| 聚氨酯 | | MDI、多元醇、热塑性聚氨酯和其他聚氨酯相关产品 |
| 高性能产品 | | 高性能胺、乙烯胺和马来酸酐 |
| 高级材料 | | 技术先进的环氧树脂、苯氧基、丙烯酸、聚氨酯和丙烯腈-丁二烯基聚合物配方；高性能热固性树脂、固化剂、增韧剂和碳纳米材料 |
细分市场之间的销售通常按外部市场价格确认，合并时会被抵消。我们使用调整后的息税折旧摊销前利润来衡量全球业务部门的财务业绩，并报告运营部门的业绩。该措施包括与企业相关的所有运营项目。运营部门的调整后息税折旧摊销前利润不包括主要适用于整个公司的项目。以下时间表包括我们每个应申报运营部门的收入和调整后的息税折旧摊销前利润（百万美元）。
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 高性能产品 | ||||||||||||||||
| 高级材料 | ||||||||||||||||
| 应报告细分市场的总收入 | ||||||||||||||||
| 分段间淘汰 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 亨斯迈公司： | ||||||||||||||||
| 分部调整后的息税折旧摊销前(1): | ||||||||||||||||
| 聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 高性能产品 | ||||||||||||||||
| 高级材料 | ||||||||||||||||
| 应报告细分市场的调整后息税折旧摊销前利润总额 | ||||||||||||||||
| 将总应申报细分市场的调整后息税折旧摊销前利润与所得税前持续经营收入的对账： | ||||||||||||||||
| 利息支出，持续经营净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 折旧和摊销——持续经营 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 公司和其他成本，净额(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | ||||||||||||||||
| 其他调整： | ||||||||||||||||
| 业务收购和整合费用及采购会计库存调整，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 对Venator投资的公允价值调整、净额和其他税务调整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相关费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 出售业务/资产的收益 | ||||||||||||||||
| 某些非经常性信息技术项目实施费用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 养老金摊销和退休后精算损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 重组、减值和工厂关闭和过渡成本(3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前持续经营的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税（支出）福利——持续经营 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 亨斯迈国际： | ||||||||||||||||
| 分部调整后的息税折旧摊销前(1): | ||||||||||||||||
| 聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 高性能产品 | ||||||||||||||||
| 高级材料 | ||||||||||||||||
| 应报告细分市场的调整后息税折旧摊销前利润总额 | ||||||||||||||||
| 将总应申报细分市场的调整后息税折旧摊销前利润与所得税前持续经营收入的对账： | ||||||||||||||||
| 利息支出，持续经营净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 折旧和摊销——持续经营 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 公司和其他成本，净额(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | ||||||||||||||||
| 其他调整： | ||||||||||||||||
| 业务收购和整合费用及采购会计库存调整，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 对Venator投资的公允价值调整、净额和其他税务调整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相关费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 出售业务/资产的收益 | ||||||||||||||||
| 某些非经常性信息技术项目实施费用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 养老金摊销和退休后精算损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 重组、减值和工厂关闭和过渡成本(3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前持续经营的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税（支出）福利——持续经营 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (1) | 我们使用分部调整后的息税折旧摊销前利润来衡量每个细分市场的损益。我们认为，细分市场调整后的息税折旧摊销前利润更准确地反映了首席运营决策者在做出分配给该细分市场的资源决策和评估其财务业绩时所使用的方法。分部调整后的息税折旧摊销前利润定义为亨斯迈公司或亨斯迈国际酌情在利息、所得税、折旧和摊销前的净收益、归属于非控股权益和某些公司及其他项目的净收益，以及取消以下调整：(a) 业务收购和整合费用及购置会计库存调整净额；(b) 对Venator投资的公允价值调整、净额和其他税务调整；(c) 某些法律和其他和解及相关费用；（d) 出售业务/资产的收益；(e) 某些非经常性信息技术项目实施成本；(f) 养老金和退休后精算亏损的摊销；(g) 重组、减值和工厂关闭和过渡成本；以及 (h) 已终止业务的扣除税收益（亏损）。 |
| (2) | 公司和其他成本，净额包括未分配的公司管理费用、未分配的外币汇兑损益、LIFO库存估值准备金调整、营业外收入和支出以及处置公司资产的损益。 |
| (3) | 包括与过渡活动相关的成本，这些活动主要与我们的企业计划有关，该计划旨在优化我们的全球方法以利用共享服务能力。 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
运营结果
如 “注释4” 中所述。已终止业务——出售纺织效果业务” 根据我们的简明合并财务报表，持续经营的业绩主要不包括我们的纺织效果业务在所有报告期间的业绩。对于我们公司和亨斯迈国际，下表列出了简要的合并经营业绩（以百万美元计，每股金额除外）：
亨斯迈公司
| 三个月 |
六个月 |
|||||||||||||||||||||||
| 已结束 |
已结束 |
|||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
百分比 |
6月30日 |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
改变 |
2024 |
2023 |
改变 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 1,574 | $ | 1,596 | (1) | )% | $ | 3,044 | $ | 3,202 | (5) | )% | ||||||||||||
| 销售商品的成本 |
1,331 | 1,342 | (1) | )% | 2,600 | 2,679 | (3) | )% | ||||||||||||||||
| 毛利润 |
243 | 254 | (4) | )% | 444 | 523 | (15) | )% | ||||||||||||||||
| 运营费用，净额 |
204 | 196 | 4 | % | 413 | 411 | — | |||||||||||||||||
| 重组、减值和工厂关闭成本 |
4 | 8 | (50) | )% | 15 | 1 | NM | |||||||||||||||||
| 收购资产的亏损（收益），净额 |
1 | — | NM | (51) | ) | — | NM | |||||||||||||||||
| 预付资产注销 |
— | — | — | 71 | — | NM | ||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） |
34 | 50 | (32) | )% | (4) | ) | 111 | NM | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 |
(20) | ) | (15) | ) | 33 | % | (39) | ) | (33) | ) | 18 | % | ||||||||||||
| 对未合并关联公司的投资收益权益 |
18 | 28 | (36) | )% | 37 | 40 | (8) | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 |
12 | (2) | ) | NM | 14 | (2) | ) | NM | ||||||||||||||||
| 所得税前持续经营的收入 |
44 | 61 | (28) | )% | 8 | 116 | (93) | )% | ||||||||||||||||
| 所得税（费用）补助 |
(13) | ) | (28) | ) | (54) | )% | 7 | (39) | ) | NM | ||||||||||||||
| 持续经营的收入 |
31 | 33 | (6) | )% | 15 | 77 | (81) | )% | ||||||||||||||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款(1) |
7 | (2) | ) | NM | — | 120 | (100) | )% | ||||||||||||||||
| 净收入 |
38 | 31 | 23 | % | 15 | 197 | (92) | )% | ||||||||||||||||
| 净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账： |
||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 |
(16) | ) | (12) | ) | 33 | % | (30) | ) | (25) | ) | 20 | % | ||||||||||||
| 净持续经营的利息支出 |
20 | 15 | 33 | % | 39 | 33 | 18 | % | ||||||||||||||||
| 持续经营的所得税支出（收益） |
13 | 28 | (54) | )% | (7) | ) | 39 | NM | ||||||||||||||||
| 来自已终止业务的所得税（福利）支出 |
(7) | ) | 1 | NM | (8) | ) | 16 | NM | ||||||||||||||||
| 持续经营业务的折旧和摊销 |
75 | 70 | 7 | % | 144 | 139 | 4 | % | ||||||||||||||||
| 其他调整： |
||||||||||||||||||||||||
| 业务收购和整合费用及采购会计库存调整，净额 |
1 | 2 | 21 | 3 | ||||||||||||||||||||
| 已停止业务的息税折旧摊销前利润(1) |
— | 1 | 8 | (136) | ) | |||||||||||||||||||
| 对Venator投资的公允价值调整、净额和其他税务调整 |
(7) | ) | 4 | (7) | ) | 5 | ||||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相关费用 |
1 | 1 | 2 | 2 | ||||||||||||||||||||
| 出售业务/资产的收益 |
— | (1) | ) | — | (1) | ) | ||||||||||||||||||
| 某些非经常性信息技术项目实施费用 |
— | 1 | — | 3 | ||||||||||||||||||||
| 养老金摊销和退休后精算损失 |
8 | 7 | 16 | 15 | ||||||||||||||||||||
| 重组、减值和工厂关闭和过渡成本(2) |
5 | 8 | 19 | 2 | ||||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA(3) |
$ | 131 | $ | 156 | (16) | )% | $ | 212 | $ | 292 | (27) | )% | ||||||||||||
| 持续经营业务中用于经营活动的净现金 |
$ | (8) | ) | $ | (82) | ) | (90) | )% | ||||||||||||||||
| 持续经营投资活动提供的净现金（用于） |
(80 | ) | 444 | NM | ||||||||||||||||||||
| 用于融资活动的净现金 |
(102) | ) | (464) | ) | (78 | )% | ||||||||||||||||||
| 来自持续经营的资本支出 |
(92) | ) | (97) | ) | (5) | )% | ||||||||||||||||||
亨斯迈国际
| 三个月 |
六个月 |
|||||||||||||||||||||||
| 已结束 |
已结束 |
|||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
百分比 |
6月30日 |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
改变 |
2024 |
2023 |
改变 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 1,574 | $ | 1,596 | (1) | )% | $ | 3,044 | $ | 3,202 | (5) | )% | ||||||||||||
| 销售商品的成本 |
1,331 | 1,342 | (1) | )% | 2,600 | 2,679 | (3) | )% | ||||||||||||||||
| 毛利润 |
243 | 254 | (4) | )% | 444 | 523 | (15) | )% | ||||||||||||||||
| 运营费用，净额 |
204 | 196 | 4 | % | 411 | 409 | — | |||||||||||||||||
| 重组、减值和工厂关闭成本 |
4 | 8 | (50) | )% | 15 | 1 | NM | |||||||||||||||||
| 收购资产的亏损（收益），净额 |
1 | — | NM | (51) | ) | — | NM | |||||||||||||||||
| 预付资产注销 |
— | — | — | 71 | — | NM | ||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） |
34 | 50 | (32) | )% | (2) | ) | 113 | NM | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 |
(20) | ) | (15) | ) | 33 | % | (39) | ) | (33) | ) | 18 | % | ||||||||||||
| 对未合并关联公司的投资收益权益 |
18 | 28 | (36) | )% | 37 | 40 | (8) | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 |
12 | (2) | ) | NM | 14 | (2) | ) | NM | ||||||||||||||||
| 所得税前持续经营的收入 |
44 | 61 | (28) | )% | 10 | 118 | (92) | )% | ||||||||||||||||
| 所得税（费用）补助 |
(13) | ) | (28) | ) | (54) | )% | 7 | (39) | ) | NM | ||||||||||||||
| 持续经营的收入 |
31 | 33 | (6) | )% | 17 | 79 | (78 | )% | ||||||||||||||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款(1) |
7 | (2) | ) | NM | — | 120 | (100) | )% | ||||||||||||||||
| 净收入 |
38 | 31 | 23 | % | 17 | 199 | (91) | )% | ||||||||||||||||
| 净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润的对账： |
||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 |
(16) | ) | (12) | ) | 33 | % | (30) | ) | (25) | ) | 20 | % | ||||||||||||
| 净持续经营的利息支出 |
20 | 15 | 33 | % | 39 | 33 | 18 | % | ||||||||||||||||
| 持续经营的所得税支出（收益） |
13 | 28 | (54) | )% | (7) | ) | 39 | NM | ||||||||||||||||
| 来自已终止业务的所得税（福利）支出 |
(7) | ) | 1 | NM | (8) | ) | 16 | NM | ||||||||||||||||
| 持续经营业务的折旧和摊销 |
75 | 70 | 7 | % | 144 | 139 | 4 | % | ||||||||||||||||
| 其他调整： |
||||||||||||||||||||||||
| 业务收购和整合费用及采购会计库存调整，净额 |
1 | 2 | 21 | 3 | ||||||||||||||||||||
| 已停止业务的息税折旧摊销前利润(1) |
— | 1 | 8 | (136) | ) | |||||||||||||||||||
| 对Venator投资的公允价值调整、净额和其他税务调整 |
(7) | ) | 4 | (7) | ) | 5 | ||||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相关费用 |
1 | 1 | 2 | 2 | ||||||||||||||||||||
| 出售业务/资产的收益 |
— | (1) | ) | — | (1) | ) | ||||||||||||||||||
| 某些非经常性信息技术项目实施费用 |
— | 1 | — | 3 | ||||||||||||||||||||
| 养老金摊销和退休后精算损失 |
8 | 7 | 16 | 15 | ||||||||||||||||||||
| 重组、减值和工厂关闭和过渡成本(2) |
5 | 8 | 19 | 2 | ||||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA(3) |
$ | 131 | $ | 156 | (16) | )% | $ | 214 | $ | 294 | (27) | )% | ||||||||||||
| 持续经营业务中用于经营活动的净现金 |
$ | (7) | ) | $ | (80 | ) | (91) | )% | ||||||||||||||||
| 持续经营投资活动提供的净现金（用于） |
(89 | ) | 240 | NM | ||||||||||||||||||||
| 用于融资活动的净现金 |
(94) | ) | (262 | ) | (64 | )% | ||||||||||||||||||
| 来自持续经营的资本支出 |
(92) | ) | (97) | ) | (5) | )% | ||||||||||||||||||
亨斯迈公司
| 三个月 |
三个月 |
|||||||||||||||||||||||
| 已结束 |
已结束 |
|||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 |
2023年6月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 税收和 |
税收和 |
|||||||||||||||||||||||
| 格罗斯 |
其他(4) |
网 |
格罗斯 |
其他(4) |
网 |
|||||||||||||||||||
| 净收入与调整后净收入的对账 |
||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 38 | $ | 31 | ||||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 |
(16) | ) | (12) | ) | ||||||||||||||||||||
| 业务收购和整合费用及采购会计库存调整，净额 |
$ | 1 | $ | 1 | 2 | $ | 2 | $ | (1) | ) | 1 | |||||||||||||
| 已终止业务的（收益）亏损 (1) (5) |
— | (7) | ) | (7) | ) | 1 | 1 | 2 | ||||||||||||||||
| 对Venator投资的公允价值调整、净额和其他税务调整 |
(7) | ) | 2 | (5) | ) | 4 | — | 4 | ||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相关费用 |
1 | (1) | ) | — | 1 | — | 1 | |||||||||||||||||
| 出售业务/资产的收益 |
— | — | — | (1) | ) | — | (1) | ) | ||||||||||||||||
| 某些非经常性信息技术项目实施费用 |
— | — | — | 1 | (1) | ) | — | |||||||||||||||||
| 养老金摊销和退休后精算损失 |
8 | — | 8 | 7 | (1) | ) | 6 | |||||||||||||||||
| 重组、减值和工厂关闭和过渡成本(2) |
5 | (1) | ) | 4 | 8 | (1) | ) | 7 | ||||||||||||||||
| 调整后净收益(3) |
$ | 24 | $ | 39 | ||||||||||||||||||||
| 加权平均股数-基本 |
172.1 | 179.2 | ||||||||||||||||||||||
| 加权平均股数——摊薄 |
172.8 | 180.3 | ||||||||||||||||||||||
| 归属于亨斯迈公司的每股基本净收益： |
||||||||||||||||||||||||
| 持续经营的收入 |
$ | 0.09 | $ | 0.12 | ||||||||||||||||||||
| 来自已终止业务的收入（亏损） |
0.04 | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 0.13 | $ | 0.11 | ||||||||||||||||||||
| 归属于亨斯迈公司的摊薄后每股净收益： |
||||||||||||||||||||||||
| 持续经营的收入 |
$ | 0.09 | $ | 0.12 | ||||||||||||||||||||
| 来自已终止业务的收入（亏损） |
0.04 | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 0.13 | $ | 0.11 | ||||||||||||||||||||
| 其他非公认会计准则指标： |
||||||||||||||||||||||||
| 摊薄后的调整后每股净收益(3) |
$ | 0.14 | $ | 0.22 | ||||||||||||||||||||
| 六个月 |
六个月 |
|||||||||||||||||||||||
| 已结束 |
已结束 |
|||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 |
2023年6月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 税收和 |
税收和 |
|||||||||||||||||||||||
| 格罗斯 |
其他(4) |
网 |
格罗斯 |
其他(4) |
网 |
|||||||||||||||||||
| 净收入与调整后净收入的对账 |
||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 15 | $ | 197 | ||||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 |
(30) | ) | (25) | ) | ||||||||||||||||||||
| 业务收购和整合费用及采购会计库存调整，净额 |
$ | 21 | $ | (17) | ) | 4 | $ | 3 | $ | (1) | ) | 2 | ||||||||||||
| 已终止业务的亏损（收入）(1) (5) |
8 | (8) | ) | — | (136) | ) | 16 | (120) | ) | |||||||||||||||
| 对Venator投资的公允价值调整、净额和其他税务调整 |
(7) | ) | 2 | (5) | ) | 5 | — | 5 | ||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相关费用 |
2 | (1) | ) | 1 | 2 | — | 2 | |||||||||||||||||
| 出售业务/资产的收益 |
— | — | — | (1) | ) | — | (1) | ) | ||||||||||||||||
| 某些非经常性信息技术项目实施费用 |
— | — | — | 3 | (1) | ) | 2 | |||||||||||||||||
| 养老金摊销和退休后精算损失 |
16 | (1) | ) | 15 | 15 | (2) | ) | 13 | ||||||||||||||||
| 重组、减值和工厂关闭和过渡成本(2) |
19 | (6) | ) | 13 | 2 | (1) | ) | 1 | ||||||||||||||||
| 调整后净收益(3) |
$ | 13 | $ | 76 | ||||||||||||||||||||
| 加权平均股数-基本 |
172.0 | 180.9 | ||||||||||||||||||||||
| 加权平均股数——摊薄 |
172.0 | 182.3 | ||||||||||||||||||||||
| 归属于亨斯迈公司的每股基本净（亏损）收益： |
||||||||||||||||||||||||
| 来自持续经营业务的（亏损）收入 |
$ | (0.09 | ) | $ | 0.29 | |||||||||||||||||||
| 来自已终止业务的收入 |
— | 0.66 | ||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 |
$ | (0.09 | ) | $ | 0.95 | |||||||||||||||||||
| 归属于亨斯迈公司的每股摊薄净额（亏损）收益： |
||||||||||||||||||||||||
| 来自持续经营业务的（亏损）收入 |
$ | (0.09 | ) | $ | 0.28 | |||||||||||||||||||
| 来自已终止业务的收入 |
— | 0.66 | ||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 |
$ | (0.09 | ) | $ | 0.94 | |||||||||||||||||||
| 其他非公认会计准则指标： |
||||||||||||||||||||||||
| 摊薄后的调整后每股净收益(3) |
$ | 0.08 | $ | 0.42 | ||||||||||||||||||||
| 持续经营业务中用于经营活动的净现金 |
$ | (8) | ) | $ | (82) | ) | ||||||||||||||||||
| 来自持续经营的资本支出 |
(92) | ) | (97) | ) | ||||||||||||||||||||
| 来自持续经营业务的自由现金流(3) |
$ | (100) | ) | $ | (179) | ) | ||||||||||||||||||
| 有效税率 |
(88) | )% | 34 | % | ||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则调整的影响，净额(6) |
115 | % | (4) | )% | ||||||||||||||||||||
| 调整后的有效税率 |
27 | % | 30 | % | ||||||||||||||||||||
NM — 没有意义
| (1) |
包括出售我们的纺织效果业务的净（亏损）收益。 |
| (2) |
包括与过渡活动相关的成本，这些活动主要与我们的企业计划有关，该计划旨在优化我们的全球方法以利用共享服务能力。 |
| (3) |
请参阅 “—非公认会计准则财务指标”。 |
| (4) |
所得税影响（如果有）是根据税前调整使用有无方法计算得出的。 |
| (5) |
除了所得税的影响外，该调整项目还受到折旧和摊销费用以及利息支出的影响。 |
| (6) | 有关我们的非公认会计准则调整的税收影响的详细信息，请参阅上述净收入与调整后净收益的对账表。 |
非公认会计准则财务指标
我们的简明合并财务报表是根据公认会计原则编制的，我们补充了某些非公认会计准则财务信息。不应孤立地考虑这些非公认会计准则指标，也不能将其作为相关公认会计原则指标的替代品，其他公司可能会对此类指标进行不同的定义。我们鼓励投资者全面审查我们的财务报表以及非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况，不要依赖任何单一的财务指标。这些非公认会计准则指标不包括某些收入和支出的影响，我们认为这些收入和支出不代表我们的核心经营业绩。
调整后 EBITDA
我们的管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润来评估财务业绩。调整后的息税折旧摊销前利润定义为亨斯迈公司或亨斯迈国际酌情在利息、所得税、折旧和摊销前的净收益、归属于非控股权益和某些公司及其他项目的净收益，以及取消以下调整：(a) 业务收购和整合费用及购置会计库存调整，净额；(b) 已终止业务的息税折旧摊销前利润；(c) 对Venator投资的公允价值调整，净额和其他税务调整；(d) 某些法律和其他结算和相关费用；(e) 出售业务/资产的收益；(f) 某些非经常性信息技术项目实施成本；(g) 养老金和退休后精算损失的摊销；以及 (h) 重组、减值和工厂关闭和过渡成本。我们认为，亨斯迈公司或亨斯迈国际的净收入是根据美国公认会计原则计算和列报的业绩指标，与调整后的息税折旧摊销前利润最直接相似。
我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润有助于投资者评估企业的持续财务业绩，并通过排除管理层认为不代表企业运营盈利能力且可能掩盖基本业务业绩和趋势的某些项目来提高各期的可比性。但是，不应孤立地考虑该衡量标准，也不能视其为亨斯迈公司或亨斯迈国际的净收入或根据美国公认会计原则确定的其他绩效衡量标准的替代品。此外，由于计算方法可能存在不一致之处，此处使用的调整后息税折旧摊销前利润不一定与其他公司的其他类似标题的指标相似。我们的管理层认为，这项衡量标准对于比较不同时期的总体经营业绩和做出某些相关的管理决策很有用。证券分析师、贷款机构和其他人也使用调整后的息税折旧摊销前利润来评估不同的公司，因为调整后的息税折旧摊销前利润不包括在不同行业或同一行业的公司之间可能存在很大差异的某些项目。例如，利息支出可能高度依赖于公司的资本结构、债务水平和信用评级。因此，利息支出对收益的影响可能因公司而异。此外，公司的税收状况可能有所不同，因为它们利用税收优惠的能力不同，也因为它们运营所在的不同司法管辖区的税收政策。因此，公司之间的有效税率和税收支出可能会有很大差异。最后，公司使用不同年龄的生产性资产，并使用不同的方法来获取和折旧这些资产。这可能导致公司之间生产性资产的相对成本以及折旧和摊销费用的巨大差异。
尽管如此，我们的管理层认识到，与反映整体财务业绩的亨斯迈公司或亨斯迈国际的净收入相比，在评估我们公司时使用调整后的息税折旧摊销前利润存在重大限制。例如，我们借钱为运营融资，利息支出是我们成本和创收能力的必要组成部分。我们的管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润来补充美国公认会计原则业绩，从而更全面地了解影响业务的因素和趋势，而不仅仅是美国公认会计原则业绩，从而弥补了使用调整后息税折旧摊销前利润的局限性。
调整后净收益
调整后净收益的计算方法是从归属于亨斯迈公司的净收益中扣除与以下各项相关的税后金额：(a) 业务收购和整合费用及购置会计库存调整净额；(b) 已终止业务的亏损（收益）；（c）Venator投资的公允价值调整、净额和其他税务调整；（d）某些法律和其他结算及相关费用；（e）出售业务/资产的收益；（f）出售业务/资产的收益；（f）出售业务/资产的收益；（f）Venator投资的公允价值调整；（d）某些法律和其他结算及相关费用；（e）出售业务/资产的收益；（f）出售业务/资产的收益；（f）出售业务/资产的收益；（f）) 某些非经常性信息技术项目执行费用; (g)养老金和退休后精算损失的摊销；以及 (h) 重组、减值以及工厂关闭和过渡成本。调整后每股基本净收益不包括摊薄，计算方法是将调整后的净收益除以该期间已发行股票的加权平均数。调整后的摊薄后每股净收益反映了该期间已发行的所有潜在摊薄普通股，计算方法是将调整后的净收益除以该期间已发行股票的加权平均数乘以本应作为稀释性证券流通的额外股票数量。调整后的净收益和调整后的每股净收益金额仅作为补充信息列报。
我们认为，调整后的净收益有助于投资者评估企业的持续财务业绩，并通过排除管理层认为不代表企业运营盈利能力且可能掩盖基本业务业绩和趋势的某些项目来提高各期的可比性。
自由现金流
我们认为，自由现金流是衡量我们流动性的重要指标，因为它衡量了我们产生的现金量。管理层内部使用自由现金流衡量标准：（a）评估我们的流动性，（b）评估战略投资，（c）计划股票回购和股息水平，（d）评估我们承担和偿还债务的能力。
调整后的有效税率
我们认为，亨斯迈公司或亨斯迈国际的有效税率是根据美国公认会计原则计算和列报的绩效衡量标准，与调整后的有效税率最直接相似。我们认为，调整后的有效税率通过排除某些项目，例如业务收购和整合费用以及购买会计库存调整、某些法律和其他结算及相关费用、业务/资产出售收益和某些纯税项目，包括尚未颁布的税法变更，从而提高了各期之间的可比性，我们认为这些项目并不代表企业的运营盈利能力，也可能掩盖基本的业务业绩和趋势。
我们的前瞻性调整后有效税率是根据我们预测的有效税率计算得出的，我们的前瞻性调整后有效税率范围等于我们预测的有效税率范围。我们之所以披露前瞻性调整后的有效税率，是因为我们无法充分预测在不久的将来可能会或可能不会影响我们的某些项目和事件，例如业务收购和整合费用以及购置会计库存调整、某些法律和其他和解及相关费用、业务/资产出售收益和某些仅税项目，包括尚未颁布的税法变更。每项此类调整尚未发生，均超出我们的控制范围和/或无法合理预测。我们认为，我们的前瞻性调整后有效税率代表了我们基础业务运营的预测有效税率，但并未反映与上述项目相关的任何可能发生的调整，这些调整可能导致我们的有效税率出现差异。
截至2024年6月30日的三个月，而截至2023年6月30日的三个月
在截至2024年6月30日的三个月中，亨斯迈公司和亨斯迈国际的持续经营收入为1,500万美元，较2023年期间的2,100万美元收入减少了600万美元。上述减少是由以下项目造成的：
| ● |
截至2024年6月30日的三个月，收入与2023年同期相比减少了2200万美元，下降了1％。下降的主要原因是我们所有细分市场的平均销售价格下降，但部分被所有细分市场的销售量增加所抵消。请参阅下面的 “—区段分析”。 |
| ● |
截至2024年6月30日的三个月，毛利与2023年同期相比下降了1,100万美元，下降了4％。下降的原因是我们的聚氨酯和高性能产品板块的毛利润下降。请参阅下面的 “—区段分析”。 |
| ● | 截至2024年6月30日的三个月，对未合并关联公司的投资净收益从2023年的2,800万美元降至1,800万美元，这主要与我们在中国的合资企业收入减少有关。 |
| ● |
截至2024年6月30日的三个月，其他收入（支出）净收入为1200万美元，而2023年期间的支出为200万美元。增长的主要原因是与我们在Venator的投资的公允价值调整相关的亏损减少，以及2024年第二季度为解决与2017年二氧化钛和高性能添加剂业务分离相关的某些事项而确认的收入。 |
| ● |
截至2024年6月30日的三个月，我们的所得税支出和亨斯迈国际的所得税支出从2023年的2,800万美元降至1,300万美元。我们的所得税支出受到我们经营所在税收管辖区的收入和亏损组合以及某些税收管辖区估值补贴的影响的重大影响。欲了解更多信息，请参阅 “注18。所得税” 纳入我们的简明合并财务报表。 |
细分分析
| 三个月 |
百分比 |
|||||||||||
| 已结束 |
改变 |
|||||||||||
| 6月30日 |
（不利） |
|||||||||||
| （百万美元） |
2024 |
2023 |
有利的 |
|||||||||
| 收入 |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 1,001 | $ | 1,012 | (1) | )% | ||||||
| 高性能产品 |
299 | 307 | (3) | )% | ||||||||
| 高级材料 |
279 | 284 | (2) | )% | ||||||||
| 应报告细分市场的总收入 |
1,579 | 1,603 | (1) | )% | ||||||||
| 分段间淘汰 |
(5) | ) | (7) | ) | NM | |||||||
| 总计 |
$ | 1,574 | $ | 1,596 | (1) | )% | ||||||
| 亨斯迈公司 |
||||||||||||
| 分部调整后的息税折旧摊销前(1) |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 80 | $ | 88 | (9) | )% | ||||||
| 高性能产品 |
46 | 55 | (16) | )% | ||||||||
| 高级材料 |
52 | 51 | 2 | % | ||||||||
| 应报告细分市场的调整后息税折旧摊销前利润总额 |
178 | 194 | (8) | )% | ||||||||
| 企业和其他 |
(47) | ) | (38 | ) | (24) | )% | ||||||
| 总计 |
$ | 131 | $ | 156 | (16) | )% | ||||||
| 亨斯迈国际 |
||||||||||||
| 分部调整后的息税折旧摊销前(1) |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 80 | $ | 88 | (9) | )% | ||||||
| 高性能产品 |
46 | 55 | (16) | )% | ||||||||
| 高级材料 |
52 | 51 | 2 | % | ||||||||
| 应报告细分市场的调整后息税折旧摊销前利润总额 |
178 | 194 | (8) | )% | ||||||||
| 企业和其他 |
(47) | ) | (38 | ) | (24) | )% | ||||||
| 总计 |
$ | 131 | $ | 156 | (16) | )% | ||||||
NM — 没有意义
| (1) |
欲了解更多信息，包括酌情将所有应申报分部的调整后息税折旧摊销前利润与亨斯迈公司或亨斯迈国际所得税前持续经营收入的对账，请参阅 “注释20。运营部门信息” 纳入我们的简明合并财务报表。 |
| 截至2024年6月30日的三个月 vs 2023 |
||||||||||||
| 平均售价(1) |
||||||||||||
| 本地 |
外币 |
销售 |
||||||||||
| 货币和组合 |
翻译影响 |
卷(2) |
||||||||||
| 同期（减少）增长 |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
(9) | )% | (1) | )% | 9 | % | ||||||
| 高性能产品 |
(11) | )% | — | 8 | % | |||||||
| 高级材料 |
(10) | )% | (1) | )% | 9 | % | ||||||
| (1) |
不包括来自收费安排、副产品和原材料的收入。 |
| (2) |
不包括副产品和原材料的销售量。 |
聚氨酯
截至2024年6月30日的三个月，我们的聚氨酯板块的收入与2023年同期相比下降的主要原因是MDI平均销售价格下降，但销量的增加部分抵消了这一下降。MDI平均销售价格下降的主要原因是供需动态不太乐观。由于某些市场的需求和份额的增加，销量增加。分部调整后息税折旧摊销前利润的下降主要是由于MDI平均销售价格下降以及我们在中国的少数股权合资企业的股权收益减少，但原材料成本的降低和销售量的增加部分抵消了这一下降。
高性能产品
截至2024年6月30日的三个月，我们高性能产品板块的收入与2023年同期相比下降的主要原因是平均销售价格下降，但销量的增加部分抵消了这一下降。平均销售价格下降的主要原因是竞争压力，尤其是在欧洲和美洲。销量增长的主要原因是工业活动的改善以及涂料、粘合剂和润滑剂市场需求的增加。分部调整后息税折旧摊销前利润的下降主要是由于较低的平均销售价格和较高的固定成本，但销售量的增加和原材料成本的降低部分抵消了这一下降。
先进材料
截至2024年6月30日的三个月，我们先进材料板块的收入与2023年同期相比下降的主要原因是平均销售价格下降，但销量的增加部分抵消了这一下降。平均销售价格下降的主要原因是不利的销售组合。在市场复苏的推动下，我们的航空航天和基础设施市场的销量有所增加。分部调整后的息税折旧摊销前利润的增长主要是由于原材料成本下降带来的可变利润率，但固定成本的上涨部分抵消了这一增长。
企业及其他
公司和其他费用包括未分配的公司管理费用、未分配的外币汇兑损益、LIFO库存估值准备金调整、提前清偿债务的损失、未分配的重组、减值和工厂关闭成本、非营业收入和支出以及处置公司资产的损益。在截至2024年6月30日的三个月中，亨斯迈公司和亨斯迈国际公司及其他部门的调整后息税折旧摊销前利润为亏损4700万美元，而2023年同期的亏损为3,800万美元。企业和其他部门调整后息税折旧摊销前利润的减少主要是由于公司管理费用和LIFO估值损失的增加，但未分配外币汇兑损失的减少部分抵消了这一下降。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
在截至2024年6月30日的六个月中，亨斯迈公司的持续经营亏损为1,500万美元，较2023年期间的5200万美元收入减少了6,700万美元。在截至2024年6月30日的六个月中，亨斯迈国际的持续经营亏损为1,300万美元，较2023年的5400万美元收入减少了6,700万美元。上述减少是由以下项目造成的：
| ● |
截至2024年6月30日的六个月中，收入与2023年同期相比减少了1.58亿美元，下降了5％。下降的主要原因是我们所有细分市场的平均销售价格下降，但部分被聚氨酯和高性能产品板块销量的增加所抵消。请参阅下面的 “—区段分析”。 |
| ● |
截至2024年6月30日的六个月的毛利与2023年同期相比减少了7,900万美元，下降了15％。下降的原因是我们的聚氨酯和高性能产品板块的毛利润下降。请参阅下面的 “—区段分析”。 |
| ● |
截至2024年6月30日的六个月中，重组、减值和工厂关闭成本为1500万美元，而2023年同期为100万美元。欲了解更多信息，请参阅 “注释7。重组、减值和工厂关闭成本” 计入我们的简明合并财务报表。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六个月中，收购资产的净收益约为5100万美元，与分离和收购SLIC资产相关的净讨价还价收购收益有关。欲了解更多信息，请参阅 “注释 3。业务合并和收购——SLIC合资企业资产的分离和收购” 改为我们的简明合并财务报表。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六个月中，预付资产注销额约为7,100万美元。在收购SLIC资产的同时，我们注销了与SLIC和其他合资伙伴的运营协议相关的某些预付资产。欲了解更多信息，请参阅 “注释 3。业务合并和收购——SLIC合资企业资产的分离和收购” 改为我们的简明合并财务报表。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六个月中，其他收入（支出）净收入为1,400万美元，而2023年期间的支出为200万美元。增长的主要原因是与我们在Venator的投资的公允价值调整相关的亏损减少，以及2024年第二季度为解决与2017年二氧化钛和高性能添加剂业务分离相关的某些事项而确认的收入。 |
| ● |
在截至2024年6月30日的六个月中，亨斯迈国际的所得税优惠（支出）和所得税优惠（支出）为700万美元，而2023年期间的支出为3,900万美元。所得税优惠的增加主要是由于所得税前持续经营的亏损增加，以及注销了与SLIC和其他合资伙伴签订的同时分离和收购SLIC资产的运营协议相关的某些预付资产，从而产生了1,800万美元的离散税收优惠。欲了解更多信息，请参阅 “注释 3。业务合并和收购——SLIC合资企业资产的分离和收购” 改为我们的简明合并财务报表。我们的所得税优惠（支出）受到我们经营所在税收管辖区的收入和亏损组合以及某些税收管辖区估值补贴的影响的重大影响。欲了解更多信息，请参阅 “注18。所得税” 纳入我们的简明合并财务报表。 |
细分分析
| 六个月 |
百分比 |
|||||||||||
| 已结束 |
改变 |
|||||||||||
| 6月30日 |
（不利） |
|||||||||||
| （百万美元） |
2024 |
2023 |
有利的 |
|||||||||
| 收入 |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 1,927 | $ | 2,003 | (4) | )% | ||||||
| 高性能产品 |
590 | 641 | (8) | )% | ||||||||
| 高级材料 |
540 | 573 | (6) | )% | ||||||||
| 可报告细分市场的总收入 |
3,057 | 3,217 | (5) | )% | ||||||||
| 分段间淘汰 |
(13) | ) | (15) | ) | NM | |||||||
| 总计 |
$ | 3,044 | $ | 3,202 | (5) | )% | ||||||
| 亨斯迈公司 |
||||||||||||
| 分部调整后的息税折旧摊销前(1) |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 119 | $ | 154 | (23) | )% | ||||||
| 高性能产品 |
88 | 126 | (30) | )% | ||||||||
| 高级材料 |
95 | 99 | (4) | )% | ||||||||
| 应报告细分市场的调整后息税折旧摊销前利润总额 |
302 | 379 | (20) | )% | ||||||||
| 企业和其他 |
(90) | ) | (87) | ) | (3) | )% | ||||||
| 总计 |
$ | 212 | $ | 292 | (27) | )% | ||||||
| 亨斯迈国际 |
||||||||||||
| 分部调整后的息税折旧摊销前(1) |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 119 | $ | 154 | (23) | )% | ||||||
| 高性能产品 |
88 | 126 | (30) | )% | ||||||||
| 高级材料 |
95 | 99 | (4) | )% | ||||||||
| 应报告细分市场的调整后息税折旧摊销前利润总额 |
302 | 379 | (20) | )% | ||||||||
| 企业和其他 |
(88) | ) | (85) | ) | (4) | )% | ||||||
| 总计 |
$ | 214 | $ | 294 | (27) | )% | ||||||
NM — 没有意义
| (1) |
欲了解更多信息，包括酌情将所有应申报分部的调整后息税折旧摊销前利润与亨斯迈公司或亨斯迈国际所得税前持续经营收入的对账，请参阅 “注释20。运营部门信息” 纳入我们的简明合并财务报表。 |
| 截至2024年6月30日的六个月对比2023年6月30日 |
||||||||||||
| 平均售价(1) |
||||||||||||
| 本地 |
外币 |
销售 |
||||||||||
| 货币和组合 |
翻译影响 |
卷(2) |
||||||||||
| 同期（减少）增长 |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
(13) | )% | — | 9 | % | |||||||
| 高性能产品 |
(14) | )% | — | 6 | % | |||||||
| 高级材料 |
(10) | )% | — | 4 | % | |||||||
| (1) |
不包括来自收费安排、副产品和原材料的收入。 |
| (2) |
不包括副产品和原材料的销售量。 |
聚氨酯
截至2024年6月30日的六个月中，我们的聚氨酯板块收入与2023年同期相比下降的主要原因是MDI平均销售价格下降，但销量的增加部分抵消了这一下降。MDI平均销售价格下降的主要原因是供需动态不太乐观。由于某些市场的需求和份额的增加，销量增加。分部调整后息税折旧摊销前利润的下降主要是由于MDI平均销售价格下降以及我们在中国的少数股权合资企业的股权收益减少，但原材料成本的降低和销售量的增加部分抵消了这一下降。
高性能产品
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，我们高性能产品板块的收入下降主要是由于较低的平均销售价格和不利的销售组合，但销量的增加部分抵消了这一点。平均销售价格下降的主要原因是竞争压力，尤其是在欧洲和美洲。销量增长的主要原因是工业和建筑活动的改善以及涂料、粘合剂和润滑剂市场需求的增加。分部调整后息税折旧摊销前利润的下降主要是由于平均销售价格的下降，但销售量的增加和原材料成本的降低部分抵消了这一下降。
高级材料
截至2024年6月30日的六个月中，我们先进材料板块的收入与2023年同期相比下降的主要原因是平均销售价格下降，但销量的增加部分抵消了这一下降。平均销售价格下降的主要原因是不利的销售组合。在市场复苏的推动下，我们的航空航天和基础设施市场的销量有所增加。分部调整后息税折旧摊销前利润的下降主要是由于固定成本的上涨，但部分被原材料成本降低带来的有利可变利润率所抵消。
企业及其他
公司和其他费用包括未分配的公司管理费用、未分配的外币汇兑损益、LIFO库存估值准备金调整、提前清偿债务的损失、未分配的重组、减值和工厂关闭成本、非营业收入和支出以及处置公司资产的损益。在截至2024年6月30日的六个月中，亨斯迈公司调整后的企业及其他部门息税折旧摊销前利润为亏损9,000万美元，而2023年同期的亏损为8,700万美元。在截至2024年6月30日的六个月中，亨斯迈国际公司和其他部门的调整后息税折旧摊销前利润为亏损8,800万美元，而2023年同期的亏损为8,500万美元。企业和其他部门调整后息税折旧摊销前利润的减少主要是由于LIFO估值损失和未分配外币汇兑损失的增加，但部分被公司管理费用的减少所抵消。
流动性和资本资源
以下是对我们的流动性和资本资源的讨论，通常不包括根据10-Q表格H (1) (a) 和 (b) 一般指示 H (1) (a) 和 (b) 提供的有关亨斯迈国际的单独信息。
截至2024年6月30日的六个月的现金流与截至2023年6月30日的六个月的现金流对比
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，持续经营活动中使用的净现金分别为800万美元和8200万美元。与2023年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，持续经营业务中用于经营活动的净现金减少主要归因于与运营资产和负债变动相关的1.1亿美元的净现金流入，但如上文 “——经营业绩” 所述，与2023年同期相比，部分抵消了这一减少。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，持续经营业务投资活动提供的净现金（用于）分别为8000万美元和4.44亿美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们分别支付了9200万美元和9,700万美元的资本支出。在截至2024年6月30日的六个月中，我们收到了1200万澳元用于出售纺织效果业务的净营运资金的业务净额。在截至2023年6月30日的六个月中，我们收到了5.41亿美元的业务出售净额，主要与出售纺织效果业务的5.3亿美元净收益有关。请参阅 “注释 4。已终止业务——出售纺织效果业务” 至我们的简明合并财务报表。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金分别为1.02亿美元和4.64亿美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们的2022年循环信贷额度和A/R计划的净借款（还款额）分别为2.52亿美元和1.64亿美元（1.64）亿美元。在截至2024年6月30日的六个月中，HPS为收购资产向SLIC支付了约2.18亿美元的应付票据。请参阅 “注释 3。业务合并和收购——SLIC合资企业资产的分离和收购” 改为我们的简明合并财务报表。在截至2023年6月30日的六个月中，我们支付了1.94亿美元回购普通股。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，来自持续经营的自由现金流分别使用了1亿美元和1.79亿美元的现金。与2023年同期相比，持续经营业务的自由现金流增加主要归因于截至2024年6月30日的六个月中，持续经营业务中用于经营活动的现金减少以及用于资本支出的现金减少。
财务状况的变化
以下信息汇总了我们的营运资金状况（百万美元）：
| 6月30日 |
十二月三十一日 |
减少 |
百分比 |
|||||||||||||
| 2024 |
2023 |
（增加） |
改变 |
|||||||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 335 | $ | 540 | $ | (205 | ) | (38 | )% | |||||||
| 应收账款和票据，净额 |
877 | 753 | 124 | 16 | % | |||||||||||
| 库存 |
923 | 867 | 56 | 6 | % | |||||||||||
| 其他流动资产 |
119 | 154 | (35) | ) | (23) | )% | ||||||||||
| 流动资产总额 |
2,254 | 2,314 | (60) | ) | (3) | )% | ||||||||||
| 应付账款 |
731 | 719 | 12 | 2 | % | |||||||||||
| 应计负债 |
369 | 395 | (26) | ) | (7) | )% | ||||||||||
| 债务的流动部分 |
576 | 12 | 564 | NM | ||||||||||||
| 当期经营租赁负债 |
53 | 46 | 7 | 15 | % | |||||||||||
| 流动负债总额 |
1,729 | 1,172 | 557 | 48 | % | |||||||||||
| 营运资金 |
$ | 525 | $ | 1,142 | $ | (617) | ) | (54) | )% | |||||||
由于以下重大变化的净影响，我们的营运资金减少了6.17亿美元：
| ● |
现金及现金等价物减少2.05亿美元，这是由于我们的简明合并现金流量表中确定的事项造成的。另请参阅 “—截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月的现金流对比。” |
| ● | 应收账款和应收票据净增1.24亿美元，这主要是由于2024年第二季度的收入与2023年第四季度相比有所增加。 |
| ● | 库存增加了5600万美元，这主要是由于季节性库存量增加。 |
| ● | 其他流动资产减少了3500万美元，这主要是由于某些预付费用减少。 |
| ● | 应计负债减少了2600万美元，这主要是由于应计重组成本和应付所得税的减少。 |
| ● | 当前债务部分增加了5.64亿美元，这主要是由于我们2022年循环信贷额度的净借款收益以及我们2025年4月到期的4.25％优先票据（“2025年优先票据”）的未清余额，这些票据现在被归类为流动债务。 |
流动性
我们依靠现金、2022年循环信贷额度、A/R计划和其他债务工具为我们的运营和营运资金需求提供流动性。截至2024年6月30日，我们共有13.34亿美元的现金和未使用的借款能力，包括3.35亿美元的现金、2022年循环信贷额度下的9.49亿美元可用资金以及A/R计划下的5000万美元可用资金。我们的流动性可能会受到各种因素的重大影响。预计以下事项将对我们的流动性产生重大影响：
短期流动性
| ● |
在2024年，我们预计将在资本支出上花费约1.8亿至2亿美元。我们未来的支出包括某些环境、健康和安全升级；现有制造和其他设施的扩建和升级；新设施的建造；某些成本削减项目，包括下文所述的项目；以及某些信息技术支出。我们预计将使用运营提供的现金为资本支出提供资金。 |
| ● |
在2024年的剩余时间内，我们预计将为我们的养老金和其他退休后福利计划额外缴纳约1500万美元。 |
| ● | 2024年1月31日，我们完成了对SLIC、我们与巴斯夫的合资企业以及三家中国化工公司的资产的计划分离和收购。收购资产的最终收购价格是根据资产估值确定的，该估值于2024年第二季度完成。收购这些资产的部分资金来自HPS发行的等值美元票据在收盘时应付约2.18亿美元，截至2024年6月30日，该票据已使用HPS的可用资金全额偿还。合资企业清算后，SLIC的所有剩余现金（主要来自SLIC收到的收益）将分配给合资伙伴。我们目前预计清算将在2025年完成。 |
| ● | 2023年2月28日，我们完成了对昂高的纺织效果业务的出售，在2024年第一季度，我们最终确定了价值5.97亿美元的收购价格，其中包括对营运资金收购价格的调整，以及养老金负债资金不足的假设。在2024年上半年，我们缴纳了约800万美元的现金税，预计未来将额外缴纳与出售纺织效果业务相关的约400万美元现金税。请参阅 “注释 4。已终止业务——出售纺织效果业务” 至我们的简明合并财务报表。 |
| ● | 在2020年和2021年期间，管理层实施了成本调整和协同计划，并于2022年11月承诺进一步计划通过在欧洲进行更多重组来调整我们的成本结构，包括退出和整合某些设施，将员工转移到成本较低的地点以及进一步的人员合理化。通过这些计划，我们实现了超过2.8亿美元的年度成本节省和协同效益。与这些计划相关的是，我们预计到2025年的总现金成本约为2.97亿美元（包括约5900万美元的资本支出），其中截至2024年第二季度的支出约为2.66亿美元（包括约4,100万美元的资本支出）。在剩余的现金成本中，大部分将是与我们在欧洲的重组相关的付款，主要是针对截至2023年底离职的人员，以及与我们的研发足迹相关的资本支出，这些支出包含在我们未来的总体资本支出预测中。 |
| ● | 截至2024年6月30日，根据我们现有的股票回购计划的授权，我们还有大约5.47亿美元。回购可能会不时开始或暂停，恕不另行通知。 |
长期流动性
| ● | 2024年1月22日，我们对美国A/R计划进行了修订，将美国A/R计划的预定到期日从2024年7月延长至2027年1月。此外，2024年1月31日，我们对欧盟A/R计划进行了修正案，该修正案自2024年2月15日起生效，该修正案将欧盟A/R计划的预定到期日从2024年7月延长至2027年7月。除了延长到期日外，我们的A/R计划的这些修正案还确保了与先前协议中的条款基本相似的条款。 |
| ● |
2024年4月19日，路易斯安那州第四巡回上诉法院维持了陪审团在与路易斯安那州盖斯玛MDI制造基地的工业气体供应商之一普莱克斯/林德的长期法庭斗争中作出的有利于我们的9,310万美元的裁决和地方法院的判决。该案是在普莱克斯拒绝妥善维护自己的盖斯玛设施，然后根据2013年到期的长期供应合同一再未能满足我们对制造MDI所需的工业气体后提起的。在裁决中增加了强制性的判决前和判决后利息后，我们预计在扣除税款和法律应急费用之前，损害赔偿金将超过1.35亿美元。该奖项仍有待进一步审查，但是，如果得到确认，我们 预计将获得约5000万至6,000万美元的净收益。我们尚未在简明的合并运营报表中认可该奖项，解决此事的时机尚不确定。 |
| ● | 2024 年 2 月 16 日，我们董事会宣布普通股每股现金分红 0.25 美元。这比之前的股息增加了约5％。 |
截至2024年6月30日，我们有5.76亿美元被归类为流动债务，包括2022年循环信贷额度下的2.45亿美元未偿还债务、2025年优先票据下的3.2亿美元未偿债务、900万美元可变利息实体的债务和某些其他短期融资以及总额为200万美元的定期摊销付款。我们打算在未来十二个月内续订、偿还或延长大多数短期贷款。
截至2024年6月30日，我们的外国子公司（包括我们的可变权益实体）持有约3.26亿美元的现金和现金等价物。除了我们预计将在可预见的将来汇回的某些款项外，我们打算使用外国子公司持有的现金为当地业务提供资金。尽管如此，我们可以将额外的现金作为股息汇回，现金作为股息的汇回通常不受美国税收的约束。但是，此类遣返可能需要缴纳有限的外国预扣税。
有关我们债务的更多信息，请参阅 “注8。债务” 归入我们的简明合并财务报表。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临市场风险，例如利率、外汇汇率和大宗商品价格的变化。我们会不时进行交易，包括涉及衍生工具的交易，以管理其中的某些风险敞口。我们还对某些欧洲业务的净投资进行了套期保值。请参阅 “注释 9”。衍生工具和套期保值活动” 纳入我们的简明合并财务报表。
第 4 项。控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至2024年6月30日的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的，因为它们确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息（1）在委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，（2）积累并传达给包括首席执行官在内的管理层以及首席财务官，视情况而定允许及时就所需的披露做出决定。
在截至2024年6月30日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生任何已经或合理可能对我们的财务报告内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）的变化。但是，我们只能合理地保证，我们对财务报告的内部控制将及时防止或发现重大误报。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告第一部分第3项中提及的法律诉讼没有任何实质性进展。
第 1A 项。风险因素
有关风险因素的信息，请参阅 “第一部分，第 1A 项。风险因素” 载于我们截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
下表提供了有关我们在股票回购计划中回购的普通股的信息，以及我们在截至2024年6月30日的三个月内为履行预扣税义务而在归属时为履行预扣税义务而根据股票激励计划授予的限制性股票的信息。
| 的总数 |
大约美元 |
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| 购买的股票 |
股票的价值 |
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| 总数 |
平均值 |
作为公开活动的一部分 |
可能还会购买 |
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| 的股份 |
已支付的价格 |
宣布的计划 |
根据计划或 |
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| 已购买 |
每股(1) |
或程序(2) |
节目(2) |
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| 4 月 1 日至 4 月 30 日 |
— | $ | — | — | $ | 547,000,000 | ||||||||||
| 5 月 1 日至 5 月 31 日 |
— | — | — | 547,000,000 | ||||||||||||
| 6 月 1 日至 6 月 30 日 |
186 | 23.26 | — | 547,000,000 | ||||||||||||
| 总计 |
186 | 23.26 | — | |||||||||||||
| (1) | 代表每股净购买价格，不包括任何费用或佣金。 |
| (2) |
2021 年 10 月 26 日，我们的董事会批准了 10 亿美元的股票回购计划。2022年3月25日，我们董事会将股票回购计划的授权从10亿美元增加到20亿美元。股票回购计划由我们的自由现金流产生支持。回购可以在公开市场上进行，包括通过加速股票回购计划，也可以通过私下协商的交易进行，回购可能会不时开始或暂停，恕不另行通知。通过回购计划收购的普通股按成本保存在国库中。在截至2024年6月30日的六个月中，我们没有根据该计划回购任何普通股。 |
第 6 项。展品
展览索引
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以引用方式纳入 |
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| 展品编号 |
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展品描述 |
表单 |
展览 |
申请日期 |
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| 31.1 |
* |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 |
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| 31.2 |
* |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 |
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| 32.1 |
* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证 |
|
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| 32.2 |
* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证 |
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|
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| 101.INS |
* |
内联 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中 |
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| 101.SCH |
* |
内联 XBRL 分类扩展架构 |
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| 101.CAL |
* |
内联 XBRL 分类扩展计算链接库 |
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| 101.LAB |
* |
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase |
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| 101.PRE |
* |
内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库 |
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| 101.DEF |
* |
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库 |
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| 104 |
本10-Q表季度报告的封面，采用行内XBRL格式，包含在附录101中 |
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| * | 随函提交 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表他们签署本报告。
| 日期：2024 年 8 月 6 日 |
亨斯迈公司 |
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亨斯迈国际有限责任公司 |
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作者： |
/s/ PHILIP m. LISTER |
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菲利普·M·李斯特 |
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执行副总裁兼首席财务官 |
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兼经理（首席财务官） |
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作者： |
/s/ 史蒂芬·C·约根森 |
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史蒂芬·C·约根森 |
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副总裁兼财务总监（授权签署人和 |
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首席会计官） |