附件99.2 Q2 2024收益补充（2024年8月6日）
公开披露此陈述中包含根据1995年《私人证券诉讼改革法》和经修正的1934年《证券交易法》第21E条的前瞻性声明。本陈述中除历史事实外的所有陈述，包括关于Flywire能否成功实施其业务计划、未来的经营业绩和财务状况、业务策略和计划以及Flywire的未来经营目标的声明，都是前瞻性声明。这些前瞻性声明旨在标识前瞻性声明，虽然并非所有前瞻性声明都包含这些标识性词语。Flywire在很大程度上基于Flywire对未来事件和金融趋势的当前预期和投影，以及Flywire认为可能影响Flywire财务状况、经营业绩、业务策略、短期和长期业务运营和目标以及资金需求的未来趋势制定这些前瞻性声明。这些前瞻性声明可能受到多种风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设在Flywire的《10-K》给出的风险因素和财务状况和经营业绩讨论与分析中有所描述，这份报告是截至2023年12月31日的，以及截至2024年3月31日的《10-Q》，这些报告提交给了证券交易委员会（SEC），并可在SEC的网站www.sec.gov上获得。在Flywire预计将在2024年第三季度向SEC提交的截至2024年6月30日的《10-Q》中，可能会描述其他因素。基于这些风险、不确定性和假设，本陈述中讨论的前瞻性事件和情况可能不会发生，实际结果可能会与预期或暗示的前瞻性声明不同。您不应该将前瞻性声明作为未来事件或业绩的预测依据。此外，Flywire所处行业和接受服务的市场的未来业绩的投射、假设和估计本质上是不精确的，并且存在很高的不确定性和风险。本陈述中包含的所有财务预测都是前瞻性声明，并基于Flywire管理层对此类事项的评估。但Flywire所依据的假设可能不会完全正确，或预计的数值可能不会实现。Flywire未来实际业绩可能与Flywire的预测存在重大差异，Flywire不表述或保证这些预测所反映结果的达成。投资Flywire的证券存在很高的风险，应视作投机性投资。本陈述中包含的某些信息，包括Flywire估计的总可寻址市场（TAM），涉及或基于Flywire从第三方来源获得的研究、出版物、调查和其他数据，以及Flywire自己的内部估计和研究。虽然Flywire认为这些第三方来源在本陈述作出之日具有可靠性，但它没有独立验证，也没有表明从第三方来源获得的任何信息的充分性、公正性、准确性或完整性。此外，本陈述中包含的所有市场数据都涉及若干假设和限制，因此，这些假设的准确性和可靠性无法保证。最后，Flywire认为其自己的内部研究可靠，但这种研究尚未得到任何独立来源的验证。本陈述中的信息仅在2024年8月6日提供，Flywire不承担更新本陈述中包含的任何前瞻性声明的义务，除非法律要求。本陈述包含的某些非GAAP财务指标根据SEC规则的定义。Flywire已提供这些措施与最直接相关的GAAP措施之间的调和，这些调和在附录中提供。该公司未提供从预测的调整后息税折旧与摊销到预测的GAAP净收益（亏损）或预测的GAAP所得税前收益（亏损）的定量调和，因为该公司无法在不进行不合理努力的情况下计算出某些调和项目。这些项目包括但不限于直接受公司股票市场价格波动影响的所得税。
执行履行我们的使命是提供最重要和最复杂的支付
2024年第二季度业绩
GAAP财务亮点Q2 2024 1,037万美元 59.7% (13.9百万美元)*收入 毛利率 净亏损 *Q2包括约400万美元的较高所得税税款，基于全年税款估计，在本季度加剧了我们的亏损，这是由我们业务季节性驱动的。因此，2024年上半年的税款提供超过了一半，应在今年余下时间内恢复正常。
关键经营指标（非GAAP）Q2 2024 99.9百万美元 63.4百万美元 5.8百万美元 49亿美元 1 2 1 1 +18.8% +25.7% +25.5% +593 bps 全部收入 减去调整后息税折旧与摊销 支付附属 成交量 毛利率 （调整后息税折旧与摊销） 整体收益MS D为低单个数字； MSD为中单个数字； HSD为高单个数字； 1代表相对于Q2 2023的同比增长； 2代表相对于Q2 2023的同比毛利率扩张。具体信息请参见附录。
增长策略 与现有客户 共同增长 通过渠道、客户和价值增强伙伴
产品和收购 扩大我们的生态系统 进入新产业和地理位置
资本分配策略概述 有机增长战略投资战略性股权
收购回购150,000,000美元 股份回购计划在现有地理位置
暂停时能够以高于权益成本的成本购买新的收购业务的新产品能力 深入的软件集成
通过交叉销售和升级 维护运营流动性
生态系统扩展与战略性应付款项和
跨境INTL代理方案
加拿大政府行动的影响根据自Q2以来看到的复苏较慢的情况，上调政府行动/政策影响（以下所有影响均以美元百万计） Q2指引 Q1，Q2E Q3E Q4E FYE Q2指引：加拿大全年中低两位数的负面 影响。（下文列出了所有影响）假定Q2的加拿大报名率将稳步增长H2的回收：+MSD，在整个Rest of World市场增加+MSD Q3指引* Q1，Q2，Q3E Q4E FYE Q3指引：加拿大全年约30,000,000美元 以上的负面影响。负面影响HSD ppts认为复苏较慢，以及由于学生转向其他国家的时机不确定性，因此有必要移除回收 Rest of World。 首字母缩写定义说明：“LSD”：低位数字； “MSD”：中位数；“HSD”：高位数。 * 基于截至2024年8月6日的指引和信息，包括加拿大外部疲软的预期和2024年6月30日的外汇率。
加拿大高等教育季度趋势：影响收入增长的加拿大政策；根据2024年8月6日的指导和信息，包括对加拿大外部风险和2024年6月30日外汇汇率的预期，预计下半年加拿大高等教育交易收入减少辅助服务（RLAS）Q3' 24E和Q4' 24E。
20亿关注点
传统的支付解决方案无法满足20亿美元公司全球征收需求 ✘ 支付成本过高 ✘ 后勤效率低下 ✘ 客户体验差 ✘ 无法扩展和全球运营。 20亿企业信任Flywire：1 降低支付 2 全球化 3 省时间 4 推动增长 5 使决策更容易 。我们的软件自动化处理所有付款，并允许客户在240多个国家中使用140多种付款方式。B2B风格电子商务交易满足客户和市场的需求，无论是在涉及海外的业务拓展，还是在收付款方面。
20亿业务客户信任Flywire的原因： 1、降低支付 2、全球化3、节省时间和获得更多收益 4、推动和扩大扩展 5、做出符合客户/支付者利益的决策。Flywire可以处理多种类型的企业客户、付费人和国家/地区的需要，包括学校和医院，旅游和活动网站，招聘和人力资源，公益组织和非营利组织，贸易和财务公司以及QSR和酒店。Flywire可以为客户提供全球支付解决方案，包括外汇汇率期货和外汇期货业务。
优化支付有助于推动业务结果：增长扩张、催款、减少账龄、提高利润率，增加至少5%的营收。通过更简单的跨境付款和其他支付方式，可以大大减少跨境影响，并且有望加快支付市场的采纳速度和普及率。
Flywire支持整个应收账款生命周期，包括国内和国际支付流程， Flywire客户、20亿美元企业、全球并当地支付方式、信用卡/借记卡、银行转账、 240多种支持的货币、在线方法、完全对账资金、客户以其当地货币收到发票/付款，资金将在第二天汇入银行账户，无汇率risl，并通过消除跨境交易的低/无附加费用，消除了外汇风险。 让客户在销售点享受选择、透明度和真正的本地化服务。
订购收购
20亿客户产品通过支付将支付者和客户连接起来。到目前为止，我们还没有深入研究过EDU或医疗保健的软件深度匹配。
使用Invoiced后，Flywire将更加深入地嵌入到发票/应收账款工作流程和自动化中
Invoiced是我们愿景的关键组成部分之一：发票和更深入的软件包是我们的计划加快推进并推广用于付款的Flywire的有效方法。 也为我们提供了交叉销售机会并利用了我们的现有基础设施及其对于财务流程的重要性和作用。
软件将Flywire更深地嵌入到客户的应收账款工作流中，20亿企业工作流始于ERP，并以ERP为结尾，但是后勤操作是由软件和付款解决方案推动的。
财务展望
2024年第三季度展望：$ 141- $ 151亿，调整后的辅助服务EBITDA $ 37- $ 43亿，根据预测，Flywire未提供定量调整的预测。它们是因为Flywire无法在不做出不合理努力的情况下计算某些相关条目。这些条目包括但不限于受波动不确定性的影响的所得税。市场价格为Flywire的库存。 *假定外汇汇率为2024年6月30日的基准汇率。22
2024财年展望：$ 469- $ 485亿，调整后的辅助服务EBITDA $ 72- $ 8000万，根据预测，Flywire未提供定量调整的预测。它们是因为Flywire无法在不做出不合理努力的情况下计算某些相关条目。这些条目包括但不限于受波动不确定性的影响的所得税。市场价格为Flywire的库存。 *假定外汇汇率为2024年6月30日的基准汇率。23
附录
按恒定汇率计算的较少辅助服务收入*以百万美元计（未经审计）25
较少的辅助服务和调整的毛利率调整★以百万美元计（未经审计）26
按收入类型分类的营业收入★27以百万美元计（未经审计）
净损失与调整后的EBITDA对账 28百万美元（未经审计）
净利率、EBITDA利润率和调整后的EBITDA利润率29百万美元（未经审计）
非GAAP营业费用对账30百万美元（未经审计）
营业收入与营业额减辅助服务指南的对账31百万美元（未经审计）