附件99.1
Flywire报告2024年第二季度财务业绩
二季度营收同比增长22%
二季度营收减去附属服务同比增长26%
公司宣布收购Invoiced，一家获奖的应收账款SaaS平台
董事会批准1.5亿美元的股票回购计划
马萨诺（Mike Massaro），Flywire的首席执行官（CEO），表示：“尽管与持续的加拿大政府行动涉及学生学习许可证有关的收入压力存在，但我们签署了200多个新客户，并实现了22%的收入增长和26%的减去附属服务的收入增长同比，这些结果反映了我们增长现有客户并推动收入多样化的能力，展示了实现优化市场准入能力、扩大Flywire优势并加强FlyMate社区的策略方面的持续进展。我很高兴通过收购获奖的应收账款SaaS平台Invoiced欢迎一批才华横溢的新FlyMate加入我们的全球团队。我们预计Invoiced将有助于加速我们在存在$2B的快速增长垂直领域的有机进展。”。
二季度2024年财务业绩亮点：
GAAP结果
| • | 二季度2024年营收为1.037亿美元，相比2023年二季度的0.849亿美元增长22%。 |
| • | 二季度2024年毛利润为6190万美元，毛利率为59.7%，相比2023年二季度的4880万美元毛利润和57.5%毛利率有所提高。 |
| • | 二季度2024年净亏损为1390万美元，相比2023年二季度的净亏损1680万美元有所减少。 |
重要业务经营度量和非GAAP结果。
| • | 二季度2024年总支付金额为49亿美元，相比2023年二季度的41亿美元增长19%。 |
| • | 二季度2024年减去附属服务的营收为9990万美元，相比2023年二季度的7950万美元增长26%。2024年第二季度减去附属服务的营收估计受2024年3月31日至2024年6月30日之间外汇汇率变化的影响，减少约$10万。 |
| • | 2024年第二季度调整后毛利润增加至6340万美元，调整后毛利率为63.5％，相比之下，2023年第二季度调整后毛利润5050万美元，调整后毛利率为63.5％。 |
| • | 2024年第二季度调整后EBITDA增加至580万美元，相比之下，2023年第二季度为$(0.1)百万美元，调整后EBITDA利润率较2023年第二季度扩大了593个基点。 |
2024年第二季度及近期业务亮点：
| • | 在所有板块中签署了超过200个新客户。 |
| • | 扩大了第三方发票的可用性，简化了第三方赞助商支付学生学费和费用的支付体验。 |
| • | 宣布与印度最大的独立学生贷款提供商Credila HDFC合作，以使印度付款人可以无缝地、数字化地向全球各地的高等教育机构直接支付其本地货币(印度卢比)的贷款付款。 |
| • | 收购Invoiced，以加强Flywire的全球B2B支付网络，提供屡获殊荣的应收账款SaaS平台。 |
股份回购计划：
作为Flywire资本配置策略的一部分，公司董事会授权股份回购计划，公司可以不时购买其普通股，总回购价格高达1.5亿美元。
2024财年第三季度和展望：
“我们在许多关键运营指标和财务指标上都取得了强劲的季度表现”，Flywire的首席财务官Cosmin Pitigoi说道，“我们的上半年结果表明，尽管加拿大教育业务表现不佳，但我们的团队和商业模式仍然很有韧性。对于2024财年，我们由于对加拿大外部逆风的预期，降低了营收展望，同时提高了全年调整后EBITDA展望，在中点处反映了490个基点的利润率提高，比我们之前的指导提高了170个基点。最后，我们的股票回购计划直接反映出我们对业务的长期潜力和我们资产负债表的实力有信心。我们相信，这个计划仍允许我们有足够的能力在有机投资和追求战略增值收购方面继续投入。”
根据2024年8月6日公布的信息，Flywire预计第三季度和2024年财年的结果如下。
| 2024财年* | ||
| 营业收入 |
$4.83亿至5.06亿美元 | |
| 在附属服务费用后的营业收入净额 |
$4.69亿至4.85亿美元 | |
| 调整后的EBITDA** |
$7200万至8亿美元 |
| 2024年第三季度* | ||
| 营业收入 |
$1.46亿至1.57亿美元 | |
| 在附属服务费用后的营业收入净额 |
$1.41亿至1.51亿美元 | |
| 调整后的EBITDA** |
$3700万至4300万美元 |
| * | 公司已假定外汇汇率为2024年6月30日的现行汇率。 |
| ** | Flywire未在本次财报中提供预测调整后EBITDA与预测的GAAP净利润（亏损）或预测的GAAP税前利润（亏损）之间的数量化调节，因为Flywire无法在不做出不合理的努力的情况下计算出某些对账项目。这些项目包括但不限于所得税，其直接受到Flywire股票市场价格的不可预测波动的影响。 |
这些声明是前瞻性的，实际结果可能有所不同。有关导致Flywire实际结果与这些前瞻性声明有所不同的因素的信息，请参见下面的“免责声明”。
公司将于2024年3月27日下午5点（美国东部时间）举行电话会议，讨论截至2023年12月31日的第四季度和全年业绩。
公司将于今天下午5:00举行电话会议，讨论2024年第二季度的财务业绩。主持会议的是Mike Massaro，首席执行官，Rob Orgel，总裁兼首席运营官，以及Cosmin Pitigoi，首席财务官。会议可以通过该公司的投资者关系网站https://ir.flywire.com/进行网络直播。电话会议后可在投资者关系网站上重播。
注意 关于股票回购计划
在符合适用证券法律法规和其他限制条件，包括第1934年证券交易法修正案规定的规则10b1-5的情况下，公司的股票回购计划（回购计划）可能在某些时候通过公开市场购买，在私下协商的交易中或以其他方式进行，其中包括使用旨在符合规则100亿.18的交易计划。回购股票的时机、价值和数量将由公司自行决定，并基于各种因素，包括对当前和未来资本需求的评估，当前和预期现金流，公司的资本结构，资金成本和现行股价，一般市场和经济情况，适用的法律要求以及遵守限制股份回购的公司信贷设施中规定的定义的杠杆比率。回购计划不会让公司购买特定数量的股票或任何股票，回购计划不会过期，公司可以随时自行修改、暂停或终止回购计划，而无需提前通知。
关键经营指标和非GAAP财务度量
Flywire使用非GAAP财务指标来增补以GAAP为基础呈现的财务信息。公司认为从其GAAP业绩中排除某些项目可以帮助管理层更好地理解其期间业绩表现，并在以不同于准备基于GAAP的财务指标所用细节水平制定的预测时更好地预测其未来的综合财务表现。此外，Flywire认为这些非GAAP财务指标为其利益相关者提供了有用的信息，以帮助他们评估公司的业绩，通过促进对公司的业绩表现的加强理解，使得他们能够做出更有意义的期间比较。但是，使用这些非GAAP财务
指标存在局限性。Flywire的非GAAP财务指标可能无法与其他公司的同类标题指标相媲美。其他公司，包括Flywire所在的行业的公司，可能以不同的方式计算非GAAP财务指标，从而限制了这些指标的可比性。
Flywire使用其综合财务信息派生出的补充性绩效指标，但这些指标并未在其按照GAAP编制的综合财务报表中呈现。这些非GAAP财务指标包括以下方面：
| • | 除辅助服务外的收入。除辅助服务外的收入是指公司根据GAAP在合理排除（i）印刷和邮寄服务的实施成本以及（ii）营销费用后的综合收入。公司排除这些金额是为了获得这个辅助性的非GAAP财务指标，因为它认为这些服务与其向客户提供的主要服务次要。 |
| • | 调整后的毛利润和毛利率。调整后的毛利润代表除辅助服务外的收入减去成本调整后的收入减去（i）排除印刷服务的实施成本，（ii）将营销费用对冲成已发生的成本，以及（iii）排除折旧、摊销以及与科技整合相关的客户设置成本加速摊销。调整后的毛利率是指调整后的毛利润与除辅助服务外的收入的比例。管理层认为这一呈现方式补充了GAAP呈现毛利率的方式，使得该公司向客户提供的支付相关服务的毛利率更具有意义。 |
| • | 调整后的EBITDA。调整后的EBITDA是指通过排除（i）股票发放的计算费用及相关的薪资税，（ii）与收购有关的计算条款中与之相关的公允价值测量的影响，（iii）再汇率重新计量的收益（损失），（iv）与子公司间活动相关的间接税金，（v）与收购相关的交易成本，如适用，和（vi）与收购活动有关的员工保留费用，如激励补偿有利。管理层认为排除这些金额计算得到调整后的EBITDA是计算公司业务期间比较有意义的措施。 |
| • | 常数货币下除辅助服务外的收入。常数货币下除辅助服务外的收入是指调整为以常数货币基础上呈现的除辅助服务外的收入。所提供的常数货币信息的计算是通过使用前期加权平均外币汇率来翻译当前期结果来计算的。Flywire分析常数货币下除辅助服务外的收入，以提供一个可比的框架，对如何在排除外币波动效应下评估业务表现进行评估。 |
| • | 非GAAP营业费用-非GAAP营业费用由根据（i）排除股票发放的计算费用及相关的薪资税，（ii）折旧和摊销，（iii）与收购有关的交易成本，如适用，（iv）与收购活动相关的员工保留费用，如激励补偿有利，以及（v）与收购相关的计算条款中与之相关的公允价值测量的影响。 |
这些非GAAP财务指标不应被视为从GAAP制定的公司营业收入、毛利润、毛利率或净收益（亏损）、营业费用中独立考虑的业绩指标或代替品，应仅与按照GAAP编制的财务信息一起阅读。将除辅助服务外的收入、常数货币下除辅助服务外的收入、调整后的毛利润、调整后的毛利率、调整后的EBITDA和非GAAP营业费用的对于最直接可比的GAAP财务指标的协调项的调节摆在下面。Flywire鼓励您查看每个期间所呈现的非GAAP财务指标的协调，以及与协调相关的对应期间的非GAAP财务指标的呈现。在未来的财政期间内，Flywire可能会排除这些项目，可能会产生与排除这些被排除项目相类似的收入和支出。
关于Flywire
Flywire是一家全球支付和软件公司。Flywire通过其专有的全球支付网络、下一代支付平台和垂直特定的软件，为其客户及其客户的重要和复杂支付提供服务。
Flywire利用其垂直特定的软件和支付技术，深度嵌入教育、医疗保健和旅行垂直市场以及重要B20亿行业的现有A / R工作流中，以及与领先的ERP系统集成，使组织可以优化其客户的付款经验，同时消除运营挑战。
Flywire支持超过4,000个客户使用不同的支付方法，在全球240个国家和地区使用140多种货币进行交易。Flywire总部位于美国马萨诸塞州波士顿，全球设有其他办公室。欲了解更多信息，请访问www.flywire.com。在X (前身为Twitter)、领英和Facebook上关注Flywire。
免责声明
本发布包含根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的前瞻性声明，其中包括但不限于对Flywire未来运营结果和财务状况、Flywire的业务策略与计划、市场增长和Flywire未来运营目标的声明。Flywire打算让这些前瞻性声明得到1934年《证券交易法》第21E条以及《1995年私人证券诉讼改革法案》中前瞻性声明的安全港规定的保护。在某些情况下，您可以通过“相信”、“可能”、“将”、“潜在”、“估计”、“持续”、“预期”、“即将”或这些术语的负面表达等表达方式来识别前瞻性声明，并旨在识别前瞻性声明。这些前瞻性声明是基于当前的期望、涉及风险、情况变化、假设和不确定因素。可能导致Flywire前瞻性声明中的实际结果与反映Flywire前瞻性声明的重要因素不同，其中包括Flywire未来的财务业绩，包括其对营收、营收减辅助服务和调整后的EBITDA以及汇率的预期。可能导致实际结果与这些前瞻性声明不同的风险包括，但不限于Flywire执行其商业计划并有效地管理其增长的能力；Flywire的跨境扩张计划和扩展国际业务的能力；Flywire业务和Flywire所在市场中的预期趋势、增长率和挑战；Flywire的现金及现金等价物足够满足其流动性需求；可能影响Flywire业务或全球经济的政治、经济、外汇汇率、通胀、法律、社会和健康风险；Flywire对未来运营的信念和目标；Flywire开发和保护其品牌的能力；Flywire维护和增长其处理的支付量的能力；Flywire进一步吸引、保留和扩大其客户基础的能力；Flywire开发新解决方案和服务并及时将其推向市场的能力；Flywire对与第三方的关系（包括金融机构和战略合作伙伴）的期望；Flywire市场上增加的竞争，以及其在市场上有效竞争的能力；最近和未来的收购或投资互补型公司、产品、服务或技术；Flywire进入新的客户垂直领域，包括其相对较新的企业对企业业务板块的能力；Flywire预计的技术需求和发展以及其能够用其解决方案解决这些需求和发展的能力；Flywire对诉讼和法律和法规事项的预期；Flywire对满足现有业绩承诺并保持其解决方案的可操作性的预期；Flywire对现有和正在制定的法律和法规的影响，包括涉及支付和金融服务、税收、隐私和数据保护的法律和法规；经济和行业趋势、预计的增长或趋势分析；Flywire适应美国联邦所得税或其他税法的变化或税法的解释（包括2022年通胀减少法案）的能力；Flywire吸引和留住合格员工的能力；Flywire维护、保护和增强其知识产权的能力；Flywire维护其解决方案的安全性和可用性的能力；成为上市公司的增加费用；Flywire普通股的未来市场价格；以及Flywire在其年报中描述的“风险因素”和“财务状况和业绩讨论与分析”部分的其他因素，截至2023年12月31日的10-k年度报告，以及3月31日的第一季度的10-Q季度报告，这些报告存放在证券交易委员会（SEC）并可以在SEC的网站https://www.sec.gov/上找到。Flywire的季度报告第三季度2024年底前将向SEC提交，并将对这些前瞻性声明进行更新。
（未经审计）（金额以千为单位，股份和每股金额除外） 苹果CEO库克大规模出售股票，套现逾3亿港元。投资于补充性公司、产品、服务或技术的最新收购或投资；Flywire进入了相对较新的企业对企业业务板块；Flywire对预期技术需求和发展以及其解决方案如何解决这些需求和发展的能力的期望；Flywire对诉讼、法律和监管事项的期望；Flywire对满足现有业绩承诺并维持其解决方案的可操作性的期望；Flywire对现有和即将发布的法律和法规的期望，包括与支付和金融服务、税收、隐私和数据保护有关的条款；经济和行业趋势、预期增长或趋势分析；Flywire适应美国联邦所得税法或其他税收法律或其解释的能力，包括2022年的通货膨胀减法。
联系方式
投资者关系：
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媒体:
Sarah King
Media@Flywire.com
简明合并损益表和综合损益表
（未经审计）（金额以千为单位，股份和每股金额除外）
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 103,676 | $ | 84,869 | $ | 217,779 | $ | 179,226 | ||||||||
| 费用和营业费用： |
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| 支付处理服务成本 |
39,899 | 33,804 | 81,549 | 67,659 | ||||||||||||
| 科技及研发 |
15,834 | 16,016 | 32,571 | 30,539 | ||||||||||||
| 销售和营销 |
31,771 | 27,273 | 61,854 | 51,707 | ||||||||||||
| 普通和管理 |
31,959 | 24,584 | 63,555 | 52,697 | ||||||||||||
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| 总成本和营业费用 |
119,463 | 101,677 | 239,529 | 202,602 | ||||||||||||
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| 经营亏损 |
$ | （15,787 | ) | $ | (16,808 | ) | $ | （21,750 | ) | $ | （23,376 | ) | ||||
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| 其他收入（支出）： |
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| 利息费用 |
(133 | ) | （78 | ) | (275 | ) | (181 | ) | ||||||||
| 利息收入 |
5,719 | 1,935 | 11,598 | 3,870 | ||||||||||||
| 外币重新计量的收益（损失） |
998 | （755 | ) | (3,378 | ) | 715 | ||||||||||
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| 总其他收入(费用)，净额 |
6,584 | 1,102 | 7,945 | 4,404 | ||||||||||||
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| 税前亏损 |
（9,203） | ) | （15,706） | ) | （13,805） | ) | （18,972） | ) | ||||||||
| 所得税费用 |
4,677 | 1,107 | 6,292 | 1,524 | ||||||||||||
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| 净亏损 |
$ | （13,880） | ) | $ | (16,813 | ) | $ | （20,097） | ) | $ | （20,496） | ) | ||||
| 外币折算调整 |
193 | 2,449 | （1,168 | ) | 2,082 | |||||||||||
| 可供出售的债务证券未实现的损失，净额 |
$ | (53 | ) | $ | — | $ | (53 | ) | $ | — | ||||||
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| 其他综合收益（损失）总额 |
$ | 140 | $ | 2,449 | $ | (1,221 | ) | $ | 2,082 | |||||||
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| 综合亏损 |
$ | （13,740） | ) | $ | （14,364） | ) | $ | （21,318） | ) | $ | （18,414） | ) | ||||
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| 归属于普通股股东的净亏损-基本和稀释 |
$ | （13,880） | ) | $ | (16,813 | ) | $ | （20,097） | ) | $ | （20,496） | ) | ||||
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| 每股普通股净亏损 - 基本和稀释 |
$ | (0.11 | ) | $ | （0.15 | ) | $ | (0.16 | ) | $ | (0.19 | ) | ||||
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| 加权平均普通股份数-基本和稀释 |
124,562,015 | 111,133,221 | 123,859,762 | 110,464,092 | ||||||||||||
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简明合并资产负债表
（未经审计）（金额以千元为单位，除股份数外）
| 2020年6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 |
||||||||
| 流动资产： |
||||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | 539,300 | $ | 654,608 | ||||
| 受限现金 |
— | — | ||||||
| 短期投资 |
31,694 | — | ||||||
| 应收账款净额 |
20,275 | 18,215 | ||||||
| 未开票应收款净额 |
13,052 | 10,689 | ||||||
| 来自支付合作伙伴的应收款项 |
84,974 | 113,945 | ||||||
| 资产预付款和其他流动资产的变动 |
21,633 | 18,227 | ||||||
|
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| 总流动资产 |
710,928 | 815,684 | ||||||
| 所有基金类型投资 |
26,721 | — | ||||||
| 资产和设备，净值 |
17,074 | 15,134 | ||||||
| 无形资产, 净额 |
101,303 | 108,178 | ||||||
| 商誉 |
120,657 | 121,646 | ||||||
| 其他 |
22,029 | 19,089 | ||||||
|
|
|
|
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|||||
| 总资产 |
$ | 998,712 | $ | 1,079,731 | ||||
|
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| 负债和股东权益 |
||||||||
| 流动负债: |
||||||||
| 应付账款 |
$ | 13,509 | $ | 12,587 | ||||
| 应付客户的资金 |
116,191 | 210,922 | ||||||
| 应计费用及其他流动负债 |
43,536 | 43,315 | ||||||
| 递延收入 |
处置固定资产损失 | 6968 | ||||||
|
|
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|||||
| 流动负债合计 |
177,419 | 273,792 | ||||||
| 递延税款负债 |
14,744 | 15,791 | ||||||
| 其他负债 |
3,989 | 4,431 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债合计 |
196,152 | 293,614 | ||||||
|
|
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|||||
| 承诺和或可能存在的事项（注16） |
||||||||
| 股东权益: |
||||||||
| 优先股，面值0.0001美元；截至2024年6月30日和2023年12月31日，已授权10,000,000股股份，没有股份发行和流通 |
— | — | ||||||
| 表决普通股，面值0.0001美元；截至2024年6月30日和2023年12月31日，已授权2,000,000,000股股份，截至2024年6月30日，已发行125,528,991股股份，123,233,953股股份流通，截至2023年12月31日，已发行123,010,207股股份，120,695,162股股份流通 |
11 | 11 | ||||||
| 非表决权普通股，面值0.0001美元；截至2024年6月30日和2023年12月31日，已授权10,000,000股股份，截至2024年6月30日和截至2023年12月31日，已发行并流通1,873,320股股份 |
1 | 1 | ||||||
| 库藏表决普通股，在2024年6月30日和2023年12月31日分别持有2,295,038股和2,315,045股，以成本核算 |
（741） | ) | (747 | ) | ||||
| 额外实收资本 |
997,057 | 959,302 | ||||||
| 累计其他综合收益 |
99 | 1,320 | ||||||
| 累积赤字 |
(193,867 | ) | (173,770 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 股东权益总额 |
802,560 | 786,117 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债和股东权益总额 |
$ | 998,712 | $ | 1,079,731 | ||||
|
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现金流量表简明合并报表
(未经审计)（以千位为单位)
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动现金流量： |
||||||||
| 净亏损 |
$ | (20,097 | ) | $ | (20,496 | ) | ||
| 调整为净损失到经营活动现金流量净使用： |
||||||||
| 折旧和摊销 |
8,463 | 7,876 | ||||||
| 股票补偿费用 |
31,903 | 19,979 | ||||||
| 推迟合同成本摊销 |
517 | 228 | ||||||
| 应计可变对价公允价值变动 |
(894 | ) | 410 | |||||
| 递延所得税 |
(1,045 | ) | (-584 | ) | ||||
| 坏账准备 |
（121 | ) | 599 | |||||
| 非现金利息费用 |
138 | 144 | ||||||
| 投资折扣累计，减少债券的摊销 |
(143 | ) | — | |||||
| 运营资产和负债的变动，净额，除收购 |
||||||||
| 应收账款 |
(1,939 | ) | (6,186 | ) | ||||
| 未计费应收账款 |
(2,363 | ) | (1,511 | ) | ||||
| 所有基金类型应收款项 |
28,971 | 19,649 | ||||||
| 预付费支出，其他流动资产和其他资产 |
(4,421 | ) | (1,030 | ) | ||||
| 所有基金类型应付客户款项 |
(94,730 | ) | (42,347 | ) | ||||
| 应付账款、应计费用及其他流动负债 |
1,807 | 1,121 | ||||||
| 或有事项考虑 |
— | （467 | ) | |||||
| 其他负债 |
(675 | ) | (574 | ) | ||||
| 递延收入 |
(2,785 | ) | (1,314 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 经营活动使用的净现金流量 |
(57,414 | ) | (25,652 | ) | ||||
|
|
|
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|
|||||
| 投资活动现金流量： |
||||||||
| 购入债务证券 |
(58,491 | ) | — | |||||
| 出售债务证券 |
165 | — | ||||||
| 内部开发软件的资本化 |
(3,304 | ) | (2,812 | ) | ||||
| 购买固定资产 |
(604 | ) | (671 | ) | ||||
|
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|
|
|
|||||
| 投资活动产生的净现金流出 |
(62,234 | ) | (3,483 | ) | ||||
|
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|
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| 筹集资金的现金流量： |
||||||||
| 支付债务发行成本 |
(783 | ) | — | |||||
| 用于收购的待偿额 |
— | (1,207 | ) | |||||
| 员工股票购买计划发行股票所得款项 |
1,415 | 864 | ||||||
| 期权行权所得款项 |
3,227 | 6,044 | ||||||
|
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|||||
| 筹集资金的净现金流量 |
3,859 | 5,701 | ||||||
|
|
|
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| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
481 | 320 | ||||||
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| 现金等价物，限制资金以及所有基金类型的净增（减） |
(115,308 | ) | (23,114 | ) | ||||
| 年初现金、现金等价物和受限制现金 |
$ | 654,608 | $ | 351,177 | ||||
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| 期末现金、现金等价物和受限制的现金余额 |
$ | 539,300 | $ | 328,063 | ||||
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亿美元非GAAP财务指标 调节表 (未经审计) (金额以百万计，除非另有说明)
增值税税前成本
| 三个月之内结束 2020年6月30日 |
销售额最高的六个月 2020年6月30日 |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 103.7 | $ | 84.9 | $ | 217.8 | $ | 179.2 | ||||||||
| 调整后排除以下大额费用： |
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| 印刷和邮寄成本 |
(3.6 | ) | (5.3 | ) | (7.2 | ) | （10.2 | ) | ||||||||
| 营销费用 |
(0.2 | ) | (0.1 | ) | (0.5 | ) | (0.5 | ) | ||||||||
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| 在附属服务费用后的营业收入净额 |
$ | 99.9 | $ | 79.5 | $ | 210.1 | $ | 168.5 | ||||||||
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| 支付处理服务成本 |
39.9 | 33.8 | 81.5 | 67.7 | ||||||||||||
| 科技和研发费用中的托管和摊销费用 |
1.9 | 2.3 | 3.9 | 4.5 | ||||||||||||
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| 营收成本 |
$ | 41.8 | $ | 36.1 | $ | 85.4 | $ | 72.2 | ||||||||
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| 调整为: |
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| 不包括印刷和邮寄成本 |
(3.6 | ) | (5.3 | ) | (7.2 | ) | (10.2 | ) | ||||||||
| 抵消相关成本的市场费用 |
(0.2 | ) | (0.1 | ) | (0.5 | ) | (0.5 | ) | ||||||||
| 不包括折旧和摊销 |
(1.5 | ) | (1.7 | ) | (3.0 | ) | (3.3 | ) | ||||||||
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| 调整后的营收成本 |
$ | 36.5 | $ | 29.0 | $ | 74.7 | $ | 58.2 | ||||||||
| 毛利润 |
$ | 61.9 | $ | 48.8 | $ | 132.4 | $ | 107.0 | ||||||||
| 毛利率 |
59.7 | % | 57.5 | % | 60.8 | % | 59.7 | % | ||||||||
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| 调整后的毛利润 |
$ | 63.4 | $ | 50.5 | $ | 135.4 | $ | 110.3 | ||||||||
| 调整后的毛利率 |
63.5 | % | 63.5 | % | 64.4 | % | 65.5 | % | ||||||||
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| 三个月之内结束 2024年6月30日 |
销售额最高的六个月 2024年6月30日 |
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| 交易 | 平台和 其他收益 |
营业收入 | 交易 | 平台和 其他收益 |
营业收入 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 85.3 | $ | 18.4 | $ | 103.7 | $ | 180.5 | $ | 37.3 | $ | 217.8 | ||||||||||||
| 调整后排除以下大额费用： |
||||||||||||||||||||||||
| 打印和邮寄的成本 |
— | (3.6 | ) | (3.6 | ) | — | (7.2 | ) | (7.2 | ) | ||||||||||||||
| 营销费用 |
(0.2 | ) | — | (0.2 | ) | (0.5 | ) | — | (0.5 | ) | ||||||||||||||
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| 在附属服务费用后的营业收入净额 |
$ | 85.1 | $ | 14.8 | $ | 99.9 | $ | 180.0 | $ | 30.1的煤炭版税 | $ | 210.1 | ||||||||||||
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| 营业收入百分比 |
82.3 | % | 17.7 | % | 100.0 | % | 82.9 | % | 17.1 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 营业收入百分比减除附带服务费用 |
85.2 | % | 14.8 | % | 100.0 | % | 85.7 | % | 14.3 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 三个月之内结束 2023年6月30日 |
销售额最高的六个月 2023年6月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 交易 | 平台和 其他收益 |
营业收入 | 交易 | 平台和 其他收益 |
营业收入 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 66.8 | $ | 18.0 | $ | 84.9 | $ | 143.1 | $ | 36.1 | $ | 179.2 | ||||||||||||
| 调整后排除以下大额费用： |
||||||||||||||||||||||||
| 打印和邮寄的成本 |
— | (5.3 | ) | (5.3 | ) | — | (10.2 | ) | (10.2 | ) | ||||||||||||||
| 营销费用 |
(0.1 | ) | — | (0.1 | ) | (0.5 | ) | — | (0.5 | ) | ||||||||||||||
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| 在附属服务费用后的营业收入净额 |
$ | 66.7 | $ | 12.7百万美元 | $ | 79.5 | $ | 142.6 | $ | 25.9 | $ | 168.5 | ||||||||||||
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| 营业收入百分比 |
78.8 | % | 21.2 | % | 100.0 | % | 79.9 | % | 20.1 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 营业收入百分比减除附带服务费用 |
84.0 | % | 16.0 | % | 100.0 | % | 84.6 | % | 15.4 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
货币常数下的营业收入减除附带服务费用：
(未经审计) (以百万单位)
| 三个月之内结束 2020年6月30日 |
销售额最高的六个月 2020年6月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 增长率 - 不变货币 | 2024 | 2023 | 增长率 - 不变货币 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 103.7 | $ | 84.9 | 22 | % | $ | 217.8 | $ | 179.2 | 22 | % | ||||||||||||
| 辅助服务 |
(3.8 | ) | （5.4 | ) | -7.7 | ) | (10.7 | ) | ||||||||||||||||
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| 在附属服务费用后的营业收入净额 |
99.9 | 79.5 | 26 | % | 210.1 | 168.5 | 25 | % | ||||||||||||||||
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| 外汇汇率波动的影响 |
0.9 | — | 0.7 | — | ||||||||||||||||||||
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| 货币常数下的营业收入减除附带服务费用 |
$ | 100.8 | $ | 79.5 | 27 | % | $ | 210.8 | $ | 168.5 | 25 | % | ||||||||||||
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息税折旧及摊销前利润和经调整的息税折旧及摊销前利润
(未经审计) (以百万单位)
| 三个月之内结束 2020年6月30日 |
销售额最高的六个月 2020年6月30日 |
|||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 净亏损 |
$ | (13.9 | ) | $ | (16.8 | ) | $ | (20.1 | ) | $ | (20.5 | ) | ||||
| 利息费用 |
0.1 | 0.1 | 0.3 | 0.2 | ||||||||||||
| 利息收入 |
(5.7) | ) | （1.9 | ) | (11.6 | ) | （3.9 | ) | ||||||||
| 所得税费用 |
4.7 | 1.1 | 6.3 | 1.5 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 |
4.5 | 除前述规定外，我们对任何文件或文件中提及的任何陈述和保证或本意见书涉及的交易的任何商业条款都不发表评论。 | 9.0 | 8.1 | ||||||||||||
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|||||||||
| EBITDA |
（10.3 | ) | (13.2 | ) | (16.1 | ) | (14.6 | ) | ||||||||
| 股票补偿费用及相关税费 |
17.5 | 11.7 | 32.6 | 20.7 | ||||||||||||
| 应计可变对价公允价值变动 |
(0.4 | ) | 0.0 | (0.9 | ) | 0.4 | ||||||||||
| 汇兑损益 |
(1.0 | ) | 0.8 | 3.4 | (0.7 | ) | ||||||||||
| 与公司内部活动相关的间接税费 |
— | — | 0.1 | 0.1 | ||||||||||||
| 收购相关员工留任成本 |
— | 0.6 | — | 0.9 | ||||||||||||
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| 调整后的EBITDA |
$ | 5.8 | $ | (0.1 | ) | $ | 19.1 | $ | 6.8 | |||||||
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非GAAP营业费用调节表
(未经审计) (以百万单位)
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| （单位百万） |
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| GAAP科技和研发 |
$ | 15.8 | $ | 16 | $ | 32.6 | $ | 30.5 | ||||||||
| （-）以股票为基础的补偿支出和相关税费 |
(2.9 | ) | (2.7 | ) | (5.5 | ) | （4.3 | ) | ||||||||
| （-）折旧和摊销费用 |
(1.7 | ) | （2.3 | ) | (3.6 | ) | (4.0) | ) | ||||||||
| （-）收购相关的员工留任成本 |
— | （0.6 | ) | — | (0.7 | ) | ||||||||||
|
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|||||||||
| 非GAAP科技和研发 |
$ | 11.2 | $ | 10.4 | $ | 23.5 | $ | 21.5 | ||||||||
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|||||||||
| GAAP销售和市场营销 |
$ | 31.8 | $ | 27.3 | $ | 61.9 | $ | 51.7 | ||||||||
| （-）以股票为基础的补偿支出和相关税费 |
(4.9 | ) | （3.5 | ) | （9.0 | ) | （6.1 | ) | ||||||||
| （-）折旧和摊销费用 |
(2.0 | ) | (1.3 | ) | （3.9 | ) | (2.6 | ) | ||||||||
| （-）收购相关的员工留任成本 |
— | — | — | (0.2 | ) | |||||||||||
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|||||||||
| 非GAAP销售和市场营销 |
$ | 24.9 | $ | 22.5 | $ | 49.0 | $ | 42.8 | ||||||||
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|||||||||
| 美国通用会计准则总和行政费用 |
$ | 32.0 | $ | 24.6 | $ | 63.6 | $ | 52.7 | ||||||||
| （-）以股票为基础的补偿支出和相关税费 |
(9.7 | ) | (5.5 | ) | （18.1 | ) | （10.3 | ) | ||||||||
| （-）折旧和摊销费用 |
(0.8 | ) | (0.7 | ) | (1.5 | ) | (1.5 | ) | ||||||||
| （-）应计的企业收购交易中的可变补偿款项公允价值变动 |
0.4 | — | 0.9 | (0.4 | ) | |||||||||||
|
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| 非美国通用会计准则总和行政费用 |
$ | 21.9 | $ | 18.4 | $ | 44.9 | $ | 40.5 | ||||||||
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净利率，EBITDA利润率和调整后的EBITDA利润率
（未经审计）（金额以百万为单位，除百分比外）
| 三个月之内结束 2020年6月30日 |
销售额最高的六个月 2020年6月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 变更 | 2024 | 2023 | 变更 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（A） |
$ | 103.7 | $ | 84.9 | $ | 18.8 | $ | 217.8 | $ | 179.2 | $ | 38.6 | ||||||||||||
| 减去附属服务的营业收入（B） |
99.9 | 79.5 | 20.4 | 210.1 | 168.5 | 41.6 | ||||||||||||||||||
| 净亏损（C） |
(13.9 | ) | (16.8 | ) | 2.9 | (20.1 | ) | (20.5 | ) | 0.4 | ||||||||||||||
| EBITDA（D） |
（10.3 | ) | (13.2 | ) | 2.9 | (16.1 | ) | (14.6 | ) | (1.5 | ) | |||||||||||||
| 调整后的息税折旧与摊销(E) |
5.8 | (0.1 | ) | 5.9 | 19.1 | 6.8 | 费用和费用 - 费用 | |||||||||||||||||
| 净利润率(C/A) |
-13.4 | % | -19.8 | % | 6.4 | % | -9.2 | % | -11.4 | % | 2.2 | % | ||||||||||||
| 使用RLAS计算的净利润率(C/B) |
-13.9 | % | -21.1 | % | 7.3 | % | -9.6 | % | -12.2 | % | 2.6 | % | ||||||||||||
| 息税折旧与摊销率(D/A) |
-9.9 | % | -15.6 | % | 5.6 | % | -7.4 | % | -8.1 | % | 0.8 | % | ||||||||||||
| 调整后的息税折旧与摊销率(E/A) |
5.6 | % | -0.1 | % | 5.7 | % | 8.8 | % | 3.8 | % | 5.0 | % | ||||||||||||
| 使用RLAS计算的息税折旧与摊销率(D/B) |
-10.3 | % | 全年2019财务亮点 | % | 6.3 | % | -7.7 | % | -8.7 | % | 1.0 | % | ||||||||||||
| 使用RLAS计算的调整后息税折旧与摊销率(E/B) |
5.8 | % | -0.1 | % | 6.0 | % | 9.1 | % | 4.0 | % | 5.1 | % | ||||||||||||
指南
（以百万计）
| 三个月之内结束 2024年9月30日 |
截止年份 2024年12月31日 |
|||||||||||||||
| 收盘最低价 | 高 | 收盘最低价 | 高 | |||||||||||||
| 营业收入 |
$ | 146.0 | $ | 157.0 | $ | 483.0 | $ | 506.0 | ||||||||
| 调整后排除以下大额费用： |
||||||||||||||||
| 印刷和邮寄的「通过成本」 |
(3.4 | ) | （-4.2）。 | ) | (11.8 | ) | (18.0 | ) | ||||||||
| 营销费用 |
(1.7 | ) | （1.9 | ) | （2.2 | ) | (3.0 | ) | ||||||||
|
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|||||||||
| 在附属服务费用后的营业收入净额 |
$ | 141.0 | $ | 151.0 | $ | 469.0 | $ | 485.0 | ||||||||
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| 调整后的EBITDA |
$ | 37.0 | $ | 43.0 | $ | 72.0 | $ | 80.0 | ||||||||