gato-20240630000151700612 月 31 日假的2024Q2P3Yxbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesxbrli: 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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
☑ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024年6月30日
要么
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
在从 ______________ 到 ______________ 的过渡时期
委员会文件号： 001-39649
GATOS SILVER, INC.
（注册人章程中规定的确切名称）
| | | | | |
| 特拉华 | 27-2654848 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） |
佐治亚街 925 W 号， 910 号套房
温哥华， 不列颠哥伦比亚省， 加拿大V6C 3L2
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(604)424-0984
（注册人的电话号码，包括区号）
不适用
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个课程的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值每股0.001美元 | | GATO | | 纽约证券交易所 |
| | 多伦多证券交易所 |
用勾号指明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。 是的 ☑ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☑ 没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| 非加速过滤器 | ☑ | 规模较小的申报公司 | ☑ |
| | 新兴成长型公司 | ☑ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☑
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有 ☑
该公司拥有7亿股普通股，面值0.001美元，已获授权 69,341,227 已发行且截至2024年8月6日尚未到期。
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| 第一部分 | |
| 第 1 项。 | 财务报表（未经审计） | |
| 简明合并资产负债表 | 1 |
| 简明合并损益表 | 2 |
| 简明合并股东权益表 | 3 |
| 简明合并现金流量表 | 4 |
| 简明合并财务报表附注 | 5 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 16 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 33 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 33 |
| 第二部分 | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 35 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 35 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 35 |
| 第 6 项。 | 展品 | 35 |
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表（未经审计）
GATOS SILVER, INC.
简明合并资产负债表（未经审计）
（以千美元计，股份金额除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 注意事项 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 资产 | | | | | |
| 流动资产 | | | | | |
| 现金和现金等价物 | | | $ | 82,476 | | | $ | 55,484 | |
| 关联方应收款 | 5 | | 155 | | | 560 | |
| 其他流动资产 | 3 | | 1,593 | | | 22,642 | |
| 流动资产总额 | | | 84,224 | | | 78,686 | |
| 非流动资产 | | | | | |
| 对关联公司的投资 | 11 | | 305,228 | | | 321,914 | |
| 递延所得税资产 | | | 200 | | | 266 | |
| 其他非流动资产 | 3 | | 382 | | | 38 | |
| 总资产 | | | $ | 390,034 | | | $ | 400,904 | |
负债和股东权益 | | | | | |
| 流动负债 | | | | | |
应付账款和其他应计负债 | 4 | | $ | 8,938 | | | $ | 33,357 | |
| 非流动负债 | | | | | |
租赁责任 | | | 218 | | | — | |
股东权益 | | | | | |
普通股，$0.001 面值； 700,000,000 已获授权的股份； 69,341,227 和 69,181,047 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的已发行股份 | | | 117 | | | 117 | |
| 实收资本 | | | 554,962 | | | 553,319 | |
| 累计赤字 | | | (174,201) | | | (185,889) | |
股东权益总额 | | | 380,878 | | | 367,547 | |
负债总额和股东权益 | | | $ | 390,034 | | | $ | 400,904 | |
参见简明合并财务报表的附注。
GATOS SILVER, INC.
简明合并收益（亏损）和综合收益（亏损）报表（未经审计）
（以千美元计，股份金额除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 注意事项 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 开支 | | | | | | | | | |
| 探索 | | | $ | 44 | | | $ | — | | | $ | 75 | | | $ | 26 | |
| 一般和行政 | | | 7,872 | | | 6,127 | | | 14,835 | | | 11,663 | |
| 摊销 | | | 3 | | | 34 | | | 7 | | | 71 | |
| 支出总额 | | | 7,919 | | | 6,161 | | | 14,917 | | | 11,760 | |
其他收入（支出） | | | | | | | | | |
| 关联公司的股权收益 | 11 | | 14,526 | | | 1,474 | | | 21,814 | | | 6,485 | |
| | | | | | | | | |
利息支出 | | | — | | | (183) | | | — | | | (347) | |
利息收入 | | | 1,117 | | | 126 | | | 1,884 | | | 287 | |
其他收入 | 5 | | 1,561 | | | 1,151 | | | 3,079 | | | 2,577 | |
其他收入 | | | 17,204 | | | 2,568 | | | 26,777 | | | 9,002 | |
| 税前收入（亏损） | | | 9,285 | | | (3,593) | | | 11,860 | | | (2758) | |
| 所得税支出 | | | 129 | | | — | | | 172 | | | — | |
净收益（亏损）和综合收益（亏损） | | | $ | 9,156 | | | $ | (3,593) | | | $ | 11,688 | | | $ | (2758) | |
每股净收益（亏损）： | 7 | | | | | | | | |
| 基础版和稀释版 | | | $ | 0.13 | | | $ | (0.05) | | | $ | 0.17 | | | $ | (0.04) | |
| | | | | | | | | |
| 已发行股票的加权平均值： | | | | | | | | | |
| 基本 | | | 69,217,512 | | | 69,162,223 | | | 69,199,280 | | | 69,162,223 | |
| 稀释 | | | 71,096,361 | | | 69,162,223 | | | 70,793,043 | | | 69,162,223 | |
参见简明合并财务报表的附注。
GATOS SILVER, INC.
股东权益简明合并报表（未经审计）
（以千美元计，股份金额除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 数字 | | 金额 | | | | | | |
| 普通股 | | | | 普通股 | | | | 实收资本 | | 累计赤字 | | 总计 |
截至2023年12月31日的余额 | 69,181,047 | | | | | 117 | | | | | 553,319 | | | (185,889) | | | 367,547 | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | | | — | | | | | 1,681 | | | — | | | 1,681 | |
| DSU 补偿 | — | | | | | — | | | | | 8 | | | — | | | 8 | |
| 净收益和综合收益 | — | | | | | — | | | | | — | | | 2,532 | | | 2,532 | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | 69,181,047 | | | | | 117 | | | | | 555,008 | | | (183,357) | | | 371,768 | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | | | — | | | | | 1,615 | | | — | | | 1,615 | |
| RSU 结算 | 139,839 | | | | — | | | | | (1,778) | | | — | | | (1,778) | |
| 股票期权练习 | 20,341 | | | | | — | | | | | 110 | | | — | | | 110 | |
| DSU 补偿 | — | | | | | — | | | | | 7 | | | — | | | 7 | |
| 净收益和综合收益 | — | | | | | — | | | | | — | | | 9,156 | | | 9,156 | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | 69,341,227 | | | | | 117 | | | | | 554,962 | | | (174,201) | | | 380,878 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 数字 | | 金额 | | | | | | |
| 普通股 | | | | 普通股 | | | | 实收资本 | | 累计赤字 | | 总计 |
截至2022年12月31日的余额 | 69,162,223 | | | | | 117 | | | | | 547,114 | | | (198,749) | | | 348,482 | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | | | — | | | | | 783 | | | — | | | 783 | |
| 净收益和综合收益 | — | | | | | — | | | | | — | | | 835 | | | 835 | |
截至2023年3月31日的余额 | 69,162,223 | | | | | 117 | | | | | 547,897 | | | (197,914) | | | 350,100 | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | | | — | | | | | 416 | | | — | | | 416 | |
| 净亏损和综合亏损 | — | | | | | — | | | | | — | | | (3,593) | | | (3,593) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | 69,162,223 | | | | | 117 | | | | | 548,313 | | | (201,507) | | | 346,923 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
参见简明合并财务报表的附注。
GATOS SILVER, INC.
简明的合并现金流量表
（以千美元计，股份金额除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | 六个月已结束 6月30日 |
| 注意事项 | | 2024 | | 2023 |
| 运营活动 | | | | | |
净收益（亏损）和综合收益（亏损） | | | $ | 11,688 | | | $ | (2758) | |
| | | | | |
调整净收入与经营活动提供（使用）的净现金： | | | | | |
| 摊销 | | | 7 | | | 71 | |
| 股票薪酬支出 | 6 | | 3,295 | | | 1,205 | |
| 关联公司的股权收益 | 11 | | (21,814) | | | (6,485) | |
| 递延税收回收 | | | 57 | | | — | |
| 其他 | | | 60 | | | — | |
| 从附属公司收到的分配 | 11 | | 38,500 | | | — | |
| | | | | |
| 运营资产和负债的变化： | | | | | |
| 来自关联方的应收账款 | | | 405 | | | (389) | |
| 应付账款和其他应计负债 | | | (26,338) | | | (648) | |
| 其他流动资产 | | | 21,075 | | | 1,139 | |
| 经营活动提供（使用）的净现金 | | | 26,935 | | | (7,865) | |
| | | | | |
| 投资活动 | | | | | |
| | | | | |
| 投资活动使用的净现金 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 筹资活动 | | | | | |
| 行使股票期权的收益 | | | 111 | | | — | |
| 租赁付款 | | | (54) | | | — | |
| 融资活动提供的净现金 | | | 57 | | | — | |
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | | | 26,992 | | | (7,865) | |
| 现金和现金等价物，期初 | | | 55,484 | | | 17,004 | |
| 现金及现金等价物，期末 | | | $ | 82,476 | | | $ | 9,139 | |
| | | | | |
| 已付利息 | | | $ | 11 | | | $ | 364 | |
赚取的利息 | | | $ | 1,884 | | | $ | 287 | |
参见简明合并财务报表的附注。
GATOS SILVER, INC.
简明合并财务报表附注（未经审计）
（以千美元计，股份金额除外）
1。演示基础
合并和列报的基础
财务报表代表Gatos Silver, Inc.及其子公司加拿大加托斯银业公司和Minera Luz del Sol S.de R.L. de C.V的简明合并财务状况和经营业绩，除非文意另有要求，否则提及 “Gatos Silver” 或 “公司” 是指Gatos Silver, Inc.及其合并子公司。
中期简明合并财务报表未经审计，但包括所有调整，包括正常的经常性账目，这些调整是公允列报所列日期和期间所必需的。中期业绩不一定代表全年的业绩。财务报表是根据美国普遍接受的中期财务信息会计原则（“GAAP”）编制的。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有财务信息和披露，应与公司于2024年2月20日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中包含的经审计的合并财务报表一起阅读，该报告经2024年5月6日向美国证券交易委员会提交的10-K/A表第1号修正案（经修订，“2023 10-K”）。
2。重要会计政策摘要
重要会计政策摘要
截至2023年12月31日止年度的合并财务报表披露了那些被认为对决定经营业绩和财务状况具有重要意义的会计政策。先前在2023年10-k中确定和描述的会计政策或其应用均未发生重大变化。
最近的会计公告
2024年3月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了第2024-02号会计准则更新（“ASU”），即《编纂改进：删除对概念声明提及的修正案》。本ASU包含对会计准则编纂（“ASC”）的修订，删除了对各种FasB概念陈述的引用。财务会计准则委员会的议程上有一个常设项目，以处理利益相关者就ASC和其他对GAAP的渐进改进提出的建议。这项工作有助于ASC更新技术更正，例如一致性修正案、对指南的澄清、指南的措辞或结构的简化以及其他细微的改进。由此产生的修正被称为 ASC 改进。本更新的修正案对2024年12月15日之后开始的财政年度有效。允许提前收养。该公司仍在评估该亚利桑那州立大学的影响，但预计不会对财务报表产生重大影响。
2023年10月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-06号《披露改进：针对美国证券交易委员会披露更新和简化举措的编纂修正案》。本ASU的修正案修改了ASC中各种主题的披露或陈述要求。某些修正是对现行要求的澄清或技术性更正。只有美国证券交易委员会在2027年6月30日之前从其现行法规中删除相关的披露或列报要求，本ASU中的每项修正案才会生效。该公司仍在评估该标准的影响。
在截至2024年6月30日的六个月中，没有发布或通过其他会计公告，预计这些公告将对财务报表产生重大影响。
3.其他流动资产
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 应收增值税 | $ | 659 | | | $ | 691 | |
| 预付费用 | 924 | | | 1,914 | |
| 应收保险收益 | — | | | 2万个 | |
| 其他资产 | 10 | | | 37 | |
| 其他流动资产总额 | $ | 1,593 | | | $ | 22,642 | |
应收保险收益代表公司代表公司向索赔人支付的与美国集体诉讼和加拿大集体诉讼（定义见附注9）诉讼的和解有关的估计保险。2024年3月22日，公司及其保险公司以托管方式支付了美元1,403 和 $19,597分别为美国集体诉讼和解提供资金。2024年4月26日，公司及其保险公司以托管方式支付了美元2,597 和 $403分别为加拿大集体诉讼和解提供资金。有关美国集体诉讼和加拿大集体诉讼及相关和解的进一步讨论，请参阅附注9承诺、意外开支和担保。
截至2024年6月30日，其他非流动资产包括美元的使用权资产380 用于办公租约，有效期至2027年1月30日。相应的当前租赁负债为美元131 截至2024年6月30日，以及美元11 截至2023年12月31日，包含在应付账款、应计负债和其他负债以及长期租赁负债美元中218 2024 年 6 月 30 日，以及 零 截至2023年12月31日，包含在非流动负债中。
4。应付账款和其他应计负债
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 应付账款 | $ | 233 | | | $ | 2,713 | |
| 应计费用 | 6,187 | | | 3,031 | |
| 应计补偿 | 1,892 | | | 3,215 | |
| 应付法律和解金 | — | | | 24,000 | |
当期应纳税款 | 495 | | | 387 | |
其他负债 | 131 | | | 11 | |
应付账款和其他流动负债总额 | $ | 8,938 | | | $ | 33,357 | |
应付的法律和解金额是指向美国集体诉讼和加拿大集体诉讼中包括的索赔人支付的估计和解金额。2024年3月22日，公司及其保险公司以托管方式支付了美元1,403 和 $19,597分别为美国集体诉讼和解提供资金。2024年4月26日，公司及其保险公司以托管方式支付了美元2,597 和 $403分别为加拿大集体诉讼和解提供资金。有关美国集体诉讼和加拿大集体诉讼及相关和解的进一步讨论，请参阅附注9承诺、意外开支和担保。
5。关联方交易
洛斯加托斯合资企业 (LGJV)
根据约束公司和多瓦金属矿业有限公司在LGJV方面的各自权利的《一致综合合作伙伴协议》，该公司向LGJV提供某些管理和行政服务。公司赚了 $1,500 和 $1,250 根据本协议，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，公司的收入为美元3,000 和 $2500，分别地。这些服务的收入已记录在合并收益表和其他收入项下的综合收益表中。公司收到了 $1,500 和 $417 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，根据本协议，分别从LGJV获得现金，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，公司收到了美元3,000 和 $1,667，分别地。该公司有 不 截至2024年6月30日和2023年12月31日本协议下的未清应收账款。公司还承担某些LGJV费用，这些费用随后由LGJV报销, 其中 $155 截至 2024 年 6 月 30 日，业绩尚未平息，而且 零 截至 2023 年 12 月 31 日。
6。股东权益
公司有权发行 700,000,000 美元的股份0.001 面值普通股和 50,000,000 美元的股份0.001 面值优先股。
股票薪酬
公司确认的股票薪酬支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 股票期权 | $ | 639 | | | $ | 414 | | | $ | 1,329 | | | $ | 1,107 | |
绩效共享单位 | 40 | | | 48 | | | 91 | | | 98 | |
限制性股票单位 | 935 | | | — | | | 1,875 | | | — | |
股票薪酬总额 | $ | 1,614 | | | $ | 462 | | | $ | 3,295 | | | $ | 1,205 | |
股票期权交易
公司授予了 55,000 和 647,753 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，股票期权的加权平均授予日期Black-Scholes每股公允价值为美元5.78 和 $3.83，分别地。 没有 股票期权是在截至2023年6月30日的三个月和六个月内授予的。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中， 46,285 股票期权被行使。有 不 在截至2023年6月30日的三个月和六个月内行使股票期权。
截至2024年6月30日，未确认的股票薪酬支出总额为美元3,196，预计将在加权平均期内得到确认 2.1 年份。
下表汇总了截至2024年6月30日的六个月的股票期权活动：
| | | | | | | | | | | |
| 员工和董事期权 | 期权数量 | | 加权—— 平均行权价格 |
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | 2,616,515 | | $ | 8.83 | |
已授予 | 647,753 | | | $ | 6.70 | |
已锻炼 | (46,285) | | | $ | 8.32 | |
| 被没收 | (17,818) | | $ | 6.82 | |
已过期 | (9,946) | | $ | 11.62 | |
截至 2024 年 6 月 30 日 | 3,190,219 | | $ | 8.24 | |
于 2024 年 6 月 30 日上线 | 2,071,738 | | $ | 9.48 | |
以下假设用于计算使用Black-Scholes期权估值模型授予的期权的公允价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024 年 4 月 | | 2024 年 1 月 | | |
无风险利率 | | | | 4.56 | % | | 3.86 | % | | |
股息收益率 | | | | — | | | — | | | |
估计的波动率 | | | | 58.42 | % | | 58.00 | % | | |
预期期权寿命 | | | | 6 年份 | | 6 年份 | | |
截至2024年6月30日，该公司有 32,393 此前向未偿还的LGJV人员授予的股票期权，加权平均行使价为美元7.31 加权平均剩余寿命为 1.8 年份。有 不 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内，与LGJV人员相关的补助金或演习。
绩效份额单位（“PSU”）交易
2021 年 12 月 17 日， 119,790 向公司员工发放的PSU的加权平均授予日每股公允价值为美元14.22。在 2024 年 6 月 30 日，有 40,802 PSU 非常出色。2024 年 6 月 30 日，与 PSU 相关的未确认薪酬支出为 $75，预计将在加权平均期内得到确认 0.5 年份。
限制性股票单位（“RSU”）交易
授予的限制性股票单位以股权奖励的形式报告，每个 RSU 的公允价值等于授予日公司普通股的公允价值。获得的每个 RSU 代表领取权 一 公司普通股的份额，受授予协议条款的约束，通常在授予日之后的第三个年底当天或之前归属。
下表汇总了截至2024年6月30日的六个月中RSU的活动：
| | | | | | | | | | | |
员工限制性股票单位 | RSU 数量 | | 加权—— 每股平均价格 |
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | 925,172 | | $ | 5.04 | |
已授予 | 323,875 | | | $ | 6.70 | |
已解决 | (300,729) | | | $ | 5.04 | |
| 被没收 | (11,948) | | $ | 5.50 | |
| | | |
截至 2024 年 6 月 30 日 | 936,370 | | $ | 5.61 | |
公司授予了 27,500 和 323,875 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，限制性股票单位，每股加权平均授予日公允价值为美元9.80 和 $6.70，分别地。有 不 在截至2023年6月30日的三个月和六个月内授予的限制性股票单位。补偿支出自授予之日起在必要的归属期内按比例确认。2024 年 6 月 30 日，与 RSU 相关的未确认薪酬支出为 $3,845，预计将在加权平均期内得到确认 1.8 年份。
递延股票单位（“DSU”）交易
DSU由公司董事会酌情授予董事。DSU在授予之日已全部归属，每个DSU的持有人都有权获得 一 董事停止持续服务后公司普通股的份额。非雇员董事有资格选择推迟收取任何部分的年度预付金或会议费，并以DSU的形式付款。DSU的公允价值等于授予日公司普通股的公允价值。
下表汇总了截至2024年6月30日的六个月的DSU活动：
| | | | | | | | | | | |
员工和董事 DSU | DSU 数量 | | 加权—— 每股平均价格 |
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | 302,920 | | $ | 7.76 | |
已授予 | 1,639 | | $ | 9.30 | |
截至 2024 年 6 月 30 日 | 304,559 | | $ | 7.77 | |
7。每股净收益
每股基本净收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净收益的计算方法类似，唯一的不同是增加加权平均普通股，以反映行使价内股票期权或在PSU、DSU或RSU结算时发行普通股时可能发生的稀释情况。稀释效应使用库存股法计算。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，加权平均已发行的价内股票期权、PSU、RSU和DSU均包含在普通股每股摊薄收益的计算中。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司出现净亏损；因此，所有股票奖励均不包括在摊薄后的每股收益计算中，因为它们是反稀释的。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的普通股基本收益和摊薄后每股收益的对账情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净收益（亏损）和综合收益（亏损） | $ | 9,156 | | | $ | (3,593) | | | $ | 11,688 | | | $ | (2758) | |
| | | | | | | |
| 加权平均份额： | | | | | | | |
| 基本 | 69,217,512 | | | 69,162,223 | | | 69,199,280 | | | 69,162,223 | |
稀释性股票期权的影响 | 975,510 | | | — | | | 723,431 | | | — | |
稀释性 PSU 的影响 | 42,169 | | | — | | | 42,169 | | | — | |
稀释性限制性股票单位的影响 | 557,333 | | | — | | | 524,785 | | | — | |
| 稀释性 DSU 的影响 | 303,837 | | | — | | | 303,378 | | | — | |
| 稀释 | 71,096,361 | | 69,162,223 | | 70,793,043 | | 69,162,223 |
| | | | | | | |
每股净收益（亏损）： | | | | | | | |
| 基础版和稀释版 | $ | 0.13 | | | $ | (0.05) | | | $ | 0.17 | | | $ | (0.04) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
8。公允价值测量
公司以公允价值层次结构的形式建立了衡量资产和负债公允价值的框架，该层次结构将用于衡量公允价值的估值技术的投入优先分为三个大类。这种等级制度将活跃市场中未经调整的报价列为最高优先级，对不可观察的投入给予最低优先级。此外，应根据对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平对金融资产和负债进行全面分类。公允价值层次结构的三个级别如下：
级别 1：在计量日期可获得的相同资产或负债的活跃市场中未经调整的报价市场价格。
第二级：相同资产或负债在非活跃市场的报价、活跃市场中类似资产或负债的报价，或与资产或负债直接相关的或主要来自经证实的可观察市场数据的其他可观察投入。
级别 3：由于市场活动很少或根本没有，因此无法观察到输入。这需要在模型中使用假设来估计市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的假设。
非经常性按公允价值计量的资产和负债
公司以非经常性方式按公允价值披露和确认其非金融资产和负债，并根据需要对公允价值进行调整（例如，在有减值证据时）。
由于估值是根据内部制定的假设确定的，几乎没有可观察的投入，也没有市场活动，因此该公司以公允价值等级的公允价值记录了对关联公司的初始投资，因此估值是根据内部制定的假设确定的。
9。承诺、突发事件和担保
在确定与意外亏损有关的应计和披露时，如果在简明合并财务报表发布之前获得的信息表明，在简明合并财务报表发布之日可能已产生负债，并且可以合理估计损失金额，则公司将从收益中扣除估计损失。与承付款和意外开支相关的法律费用按发生时列为支出。如果意外损失不可能或无法合理估计，则在至少合理可能发生重大损失的情况下，在简明的合并财务报表中披露应急损失。
环境突发事件
公司的采矿和勘探活动受有关环境保护的各种法律、法规和许可证的约束。这些法律、法规和许可证在不断变化，通常变得更加严格。为了遵守此类法律、法规和许可，该公司已经并将预计将来还会进行支出，但无法预测此类未来支出的全部金额。
法律
2022年2月22日，一名所谓的公司股东在美国科罗拉多特区地方法院（“地方法院”）对公司、我们的某些前高管和几位董事提起了假定的集体诉讼（“美国集体诉讼”）。修改后的申诉于2022年8月15日提出。据称，经修订的申诉是在2020年12月9日至2022年1月25日期间代表公司普通股的某些购买者以及公司普通股看涨期权和看跌期权的某些交易者提起的，除其他外，要求赔偿、成本和开支，并根据1934年《证券交易法》第10（b）和20（a）条以及1933年《证券法》第11和15条提出索赔。修正后的申诉称，某些个人被告和公司根据个人被告的控制和授权，作了虚假和误导性陈述和/或遗漏了有关塞罗洛斯加托斯矿产资源和储量的某些重要信息。该公司和所有被告于2022年10月14日提出动议，要求驳回该诉讼。截至2022年12月23日，该议案已得到全面通报。2023年4月26日，根据一项联合动议，地区法院将对被告解雇动议的裁决推迟到2023年6月16日当天或之后。
2023年6月13日，公司原则上达成了一项协议，以解决美国集体诉讼。在满足某些条件的前提下，包括地区法院的集体认证、明确的和解条款的执行以及地区法院对和解的批准，和解双方同意解决美国集体诉讼，要求公司及其保险公司总共支付美元21,000 到结算基金。2023年6月16日，双方提交了一份联合状况报告，要求地区法院在2023年7月13日当天或之前提交拟议和解文件之前，暂时暂停该案的所有诉讼。2023年7月13日，原告提出了一项没有异议的动议，要求下令初步批准双方商定的和解条款，并规定集体通知，该通知将规定：(i) 初步批准和解协议；(ii) 批准向和解集体发出和解通知的形式和方式；(iii) 审议和解及相关事项的最终批准的听证日期和时间（“初步命令”）。2023年9月12日，原告提出了一项没有异议的动议，要求修改初步命令，以反映原告提议执行的对释放形式的某些修改。
地区法院于2024年2月29日发布了初步命令，批准了拟议的和解协议。符合结算规定，结算账户必须在内部注资 30 初步命令发布后的几天内，公司及其保险公司已为该账户注入了全额资金，金额为 $1,403 由公司和美元资助19,597 由公司的保险公司资助。地区法院的最后一次公平听证会于2024年5月29日举行。最终和解仍有待法院的最终批准，因此，无法保证美国集体诉讼将根据和解协议的条款得到解决。
根据2022年2月9日发布的诉讼通知以及随后于2022年3月11日发布的索赔声明，Izabela Przybylska（“原告”）代表据称在安大略省高等法院购买公司证券的所有个人或实体，无论他们居住或居住在何处，向安大略省高等法院提起了假定的集体诉讼 2020年10月28日至2022年1月25日期间的二级市场（“加拿大集体诉讼”）。该诉讼根据加拿大证券法和普通法提出索赔，并就被告作出虚假和误导性陈述以及遗漏有关公司矿产资源和储量的实质性信息的指控寻求未指明的金钱赔偿和其他救济。
2024年1月26日，公司的律师和原告的律师签署了一份条款表，根据该条款，对公司和被点名个人的任何索赔都将由公司支付的美元进行和解3,000。该律师随后同意并执行了最终和解协议。2024年4月16日，安大略省高等法院初步批准了和解协议。与和解条款一致，要求在内部为托管账户注资 30 在法院初步批准几天后，公司及其保险公司已为一个托管账户提供了全额资金，金额为 $2,597 由公司和美元资助403 由公司的保险公司资助。安大略省高等法院的最后一次公平听证会于2024年6月28日举行，安大略省高等法院发布了批准和解协议的命令。
该公司已向美国司法部（“DOJ”）和美国证券交易委员会披露了其2022年1月25日的新闻稿以及当时与CLG的矿产储量和矿产资源有关的问题。该公司一直在配合这些机构的调查。该公司于2024年7月15日获悉，美国司法部已结束对该公司的调查。该公司了解到，美国证券交易委员会的调查尚未完成，无法合理预测任何结果。
无法保证上述任何事项单独或总体上不会导致对公司造成重大不利的结果。
10。细分信息
作为一家主要从事银矿物权益的收购、勘探和开发的公司，该公司在单一行业中运营。该公司在墨西哥拥有矿产权益。该公司的应申报细分市场基于公司的矿产权益和管理结构，包括墨西哥和公司板块。墨西哥分部从事公司墨西哥矿产的勘探、开发和运营，包括公司对LGJV的投资。 与公司各分部相关的财务信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 2024年6月30日 | | 三个月已结束 2023年6月30日 |
| 墨西哥 | | 企业 | | 总计 | | 墨西哥 | | 企业 | | 总计 |
勘探费用 | $ | 44 | | | $ | — | | | $ | 44 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
一般和管理费用 | 273 | | | 7,599 | | | 7,872 | | | 14 | | | 6,113 | | | 6,127 | |
摊销费用 | 3 | | | — | | | 3 | | | 7 | | | 27 | | | 34 | |
关联公司的股权收益 | (14,526) | | | — | | | (14,526) | | | (1,474) | | | — | | | (1,474) | |
| 利息支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 183 | | | 183 | |
| 利息收入 | — | | | (1,117) | | | (1,117) | | | — | | | (126) | | | (126) | |
其他收入 | (69) | | | (1,492) | | | (1,561) | | | (62) | | | (1,089) | | | (1,151) | |
| 所得税支出 | — | | | 129 | | | 129 | | | — | | | — | | | — | |
| 总资产 | 75,432 | | | 314,602 | | | 390,034 | | | 143,012 | | | 238,284 | | | 381,296 | |
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 2024年6月30日 | | 六个月已结束 2023年6月30日 |
| 墨西哥 | | 企业 | | 总计 | | 墨西哥 | | 企业 | | 总计 |
| 勘探费用 | $ | 75 | | | $ | — | | | $ | 75 | | | $ | 26 | | | | | $ | 26 | |
| 一般和管理费用 | 447 | | | 14,388 | | | 14,835 | | | 238 | | | 11,425 | | | 11,663 | |
| 摊销费用 | 7 | | | — | | | 7 | | | 7 | | | 64 | | | 71 | |
| 关联公司的股权收益 | (21,814) | | | — | | | (21,814) | | | (6,485) | | | — | | | (6,485) | |
| 利息支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 347 | | | 347 | |
| 利息收入 | — | | | (1,884) | | | (1,884) | | | — | | | (287) | | | (287) | |
其他收入 | (61) | | | (3,018) | | | (3,079) | | | (76) | | | (2,501) | | | (2,577) | |
| 所得税支出 | — | | | 172 | | | 172 | | | — | | | — | | | — | |
| 总资产 | 75,432 | | | 314,602 | | | 390,034 | | | $ | 143,012 | | | $ | 238,284 | | | 381,296 | |
11。对关联公司的投资
关联公司的股权收益代表公司在LGJV实体业绩中的所有权份额，包括优先分配付款和摊销超过LGJV实体标的净资产的投资账面价值的影响。这个基差为 $1,090 2024 年 6 月 30 日（美元699 截至2023年12月31日）将在处理LGJV实体的已探明和可能储备金时摊销。
下表显示了截至2024年6月30日的关联公司投资对账情况：
| | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的余额 | | | $ | 321,914 | |
LGJV 净收入和综合收益 (70%) | 21,461 | | | |
| 基准摊销 | (85) | | | |
| 优先分配付款的影响 | 438 | | | |
| 关联公司的股权收益 | | | 21,814 | |
来自 LGJV 的发行版 | | | (38,500) | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | | $ | 305,228 | |
| | | |
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内确认的关联公司的股权收益：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 关联公司的股权收益 | $ | 14,526 | | | $ | 1,474 | | | $ | 21,814 | | | $ | 6,485 | |
下表显示了LGJV向合作伙伴进行的分配以及公司在2024年分配中所占的份额：
| | | | | | | | | | | |
| LGJV | | 公司股份 |
| 2024年2月15日 | $ | 30,000 | | | $ | 21,000 | |
| 2024年4月22日 | 25000 | | | 17,500 | |
| 总计 | $ | 55,000 | | | $ | 38,500 | |
随后，LGJV 在 2024 年 7 月 29 日赚了一美元40,0000 向LGJV合作伙伴分配资本，其中公司的股份
是 $28,000。
截至2024年6月30日和2023年12月31日的LGJV合并资产负债表、截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的合并收益表以及截至2024年和2023年6月30日的六个月的现金流量表如下:
洛斯加托斯合资企业
合并资产负债表（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
（以千计） | 6月30日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
| 资产 | | | |
| 流动资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 45,523 | | | $ | 34,303 | |
| 应收款 | 12,559 | | | 12,634 | |
| 库存 | 15,782 | | | 16,397 | |
| 应收增值税 | 12,781 | | | 12,610 | |
| 应收所得税 | 13,580 | | | 20,185 | |
| 其他流动资产 | 2,652 | | | 1,253 | |
| 流动资产总额 | 102,877 | | | 97,382 | |
| 非流动资产 | | | |
| 矿山开发，网络 | 231,138 | | | 234,980 | |
| 财产、厂房和设备，净额 | 161,171 | | | 171,965 | |
递延所得税资产 | 2783 | | | 9,568 | |
| 非流动资产总额 | 395,092 | | | 416,513 | |
| 总资产 | $ | 497,969 | | | $ | 513,895 | |
| 负债和所有者资本 | | | |
| 流动负债 | | | |
| 应付账款和应计负债 | $ | 47,293 | | | $ | 38,704 | |
| 关联方应付款 | 192 | | | 560 | |
| | | |
| 流动负债总额 | 47,485 | | | 39,264 | |
| 非流动负债 | | | |
| 租赁责任 | 172 | | | 208 | |
| 资产报废义务 | 12,027 | | | 11,593 | |
递延所得税负债 | 3,681 | | | 3,885 | |
| 非流动负债总额 | 15,880 | | | 15,686 | |
| 业主资本 | | | |
| 资本出资 | 400,638 | | | 455,638 | |
| 实收资本 | 18,186 | | | 18,186 | |
| 留存收益（累计赤字） | 15,780 | | | (14,879) | |
| 所有者资本总额 | 434,604 | | | 458,945 | |
| 总负债和所有者资本 | $ | 497,969 | | | $ | 513,895 | |
洛斯加托斯合资企业
合并运营报表和综合收益表（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束了， 6月30日 | | 六个月结束了， 6月30日 |
（以千计） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | $ | 94,198 | | | $ | 58,259 | | | $ | 166,416 | | | $ | 128,124 | |
| 开支 | | | | | | | |
| 销售成本 | 31,956 | | | 25,821 | | | 62,727 | | | 51,809 | |
特许权使用费和关税 | 713 | | | 308 | | | 1,043 | | | 726 | |
| 探索 | 1,601 | | | 657 | | | 2,972 | | | 1,120 | |
| 一般和行政 | 4,089 | | | 4,402 | | | 8,374 | | | 8,338 | |
| 折旧、损耗和摊销 | 20,821 | | | 22,027 | | | 41,077 | | | 42,846 | |
| 支出总额 | 59,180 | | | 53,215 | | | 116,193 | | | 104,839 | |
| 其他费用（收入） | | | | | | | |
| 增值费用 | 218 | | | 296 | | | 435 | | | 593 | |
| 利息支出 | 554 | | | 15 | | | 749 | | | 141 | |
利息收入 | (270) | | | (555) | | | (543) | | | (555) | |
| 其他费用 | 653 | | | 43 | | | 648 | | | 31 | |
| 外汇损失（收益） | 832 | | | (242) | | | 956 | | | (1,070) | |
| 1,987 | | | (443) | | | 2,245 | | | (860) | |
| | | | | | | |
| 税前收入 | 33,031 | | | 5,487 | | | 47,978 | | | 24,145 | |
| 所得税支出 | 12,544 | | | 4,741 | | | 17,319 | | | 10,698 | |
| 净收益和综合收益 | $ | 20,487 | | | $ | 746 | | | $ | 30,659 | | | $ | 13,447 | |
洛斯加托斯合资企业
现金流量合并报表（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 6月30日 | | | | | | | | |
（以千计） | 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
| 来自经营活动的现金流： | | | | | | | | | | | |
净收益和综合收益 | $ | 30,659 | | | $ | 13,447 | | | | | | | | | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | | | | | | | | | |
| 折旧、损耗和摊销 | 41,077 | | | 42,846 | | | | | | | | | |
| 增生 | 435 | | | 593 | | | | | | | | | |
| 递延税 | 6,691 | | | 5,453 | | | | | | | | | |
| 外币汇率变动造成的未实现亏损（收益） | 1,016 | | | (55) | | | | | | | | | |
| 其他 | — | | | (7) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 运营资产和负债的变化： | | | | | | | | | | | |
| 应收增值税 | (442) | | | 5,828 | | | | | | | | | |
| 应收款 | 75 | | | 20,910 | | | | | | | | | |
| 库存 | 178 | | | (400) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他流动资产 | (1,404) | | | (1,281) | | | | | | | | | |
| 应收所得税 | 4,912 | | | (2,459) | | | | | | | | | |
| 应付账款和其他应计负债 | 8,978 | | | (10,884) | | | | | | | | | |
| 应付给关联方的账款 | (367) | | | 374 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | 91,808 | | | 74,365 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | | | | | | | | |
| 矿山开发 | (21,071) | | | (18,597) | | | | | | | | | |
| 购买不动产、厂房和设备 | (4,486) | | | (8,718) | | | | | | | | | |
| 材料和用品库存 | — | | | 1,323 | | | | | | | | | |
| 投资活动使用的净现金 | (25,557) | | | (25,992) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 来自融资活动的现金流： | | | | | | | | | | | |
设备贷款和租赁付款 | (31) | | | (503) | | | | | | | | | |
资本分配 | (55,000) | | | — | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 融资活动使用的净现金 | (55,031) | | | (503) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
现金及现金等价物净增加 | 11,220 | | | 47,870 | | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物，期初 | 34,303 | | | 34,936 | | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物，期末 | $ | 45,523 | | | $ | 82,806 | | | | | | | | | |
| 已付利息 | $ | 419 | | | $ | 132 | | | | | | | | | |
赚取的利息 | $ | 543 | | | $ | 555 | | | | | | | | | |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论提供了管理层认为与评估和理解公司合并财务状况和经营业绩相关的信息，应与公司的简明合并财务报表和相关附注以及本10-Q表季度报告（以下简称 “报告”）、公司截至2023年12月31日止年度的经审计的合并财务报表及其附注以及相关的 “管理层的” 其他地方包含的其他信息一起阅读对财务状况和经营业绩的讨论与分析”，两者均包含在我们于2024年2月20日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日年度的10-k表年度报告，以及2024年5月6日向美国证券交易委员会提交的经第10-K/A表第1号修正案（经修订的 “2023 10-K”）中。除非上下文另有说明，否则提及 “公司”、“Gatos Silver”、“我们”、“我们的” 和其他类似词语是指Gatos Silver, Inc.及其合并子公司。
前瞻性陈述
本报告包含构成美国和加拿大证券法（包括1995年私人证券诉讼改革法）所指的 “前瞻性信息” 和 “前瞻性陈述” 的陈述。前瞻性陈述通常用 “可能”、“可能”、“将”、“实现”、“预算”、“计划”、“预测”、“应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“打算”、“项目”、“预测”、“潜在” 或 “继续” 等词语来识别，这些术语和其他类似术语的否定性。这些前瞻性陈述可能包括但不限于以下内容：
•对未来矿产生产和销售的估计；
•对特定业务的未来生产成本、其他费用和税收进行合并估算；
•对未来现金流的估计以及现金流对金、铜、银、铅、锌和其他金属价格的敏感度；
•对特定业务和合并基础上的未来资本支出、施工、生产或关闭活动以及其他现金需求的估计，以及对资金或时间安排的预期；
•对某些矿床的预计开发的估计，包括此类开发的时机、此类开发的成本和其他资本成本、这些矿床的融资计划和预计的生产开始日期；
•对有关未来勘探结果、矿产储量和矿产资源替代以及矿产储量对金属价格变动敏感度的矿产储量和矿产资源声明的估计；
•关于未来借款或融资的可用性以及与之相关的条款和成本的声明，以及对未来偿还债务的预期；
•有关未来分红和股东回报的声明；
•对未来勘探支出、计划和发现的估计；
•关于金融和货币市场波动的声明；
•对潜在成本节约、生产率、运营绩效以及所有权和成本结构的估计；
•对未来交易声明的期望，包括但不限于与未来收购相关的声明，以及与收购和相关事项相关的预期收益、协同效应和成本；
•对未来股权和企业价值的预期；
•对启动时间、设计、矿山寿命、生产以及适用于我们项目销售和勘探潜力的成本的期望；
•有关未来对冲和衍生头寸或其修改的声明；
•有关地方、社区、政治、经济或政府状况和环境的声明；
•关于任何法律、监管或司法程序结果的声明；
•关于我们运营的法律和监管环境变化的影响的声明，包括但不限于与州、地区、国家、国内和外国法律相关的声明；
•关于气候战略和对温室气体排放目标的预期以及相关的运营成本和资本支出的声明；
•关于我们经营的税收制度预期变化的声明，包括但不限于对未来税率的估计，对所得税支出、递延所得税资产和负债的估值以及其他财务影响的估计；
•所得税的估算以及与税收突发事件或税务审计相关的预期；
•某些环境问题的未来成本、应计回收成本和其他负债的估计，包括但不限于与水处理和尾矿管理有关的负债；
•与潜在减值、修订或核销有关的声明，包括但不限于金属价格波动、意外生产或资本成本或未实现的矿产储量潜力的结果；
•养老金和其他退休后费用的估算；
•关于估计采用近期会计公告的时间的声明，以及对会计公告对财务报表未来影响的预期的声明；
•估算与全部潜在计划和计划相关的未来成本削减、协同效应、节省和效率；以及
•对未来勘探以及运营、项目和投资的发展、增长和潜力的预期，包括对塞罗洛斯加托斯（“CLG”）和洛斯加托斯区（“LGD”）的预期。
当我们对未来的事件或结果表示期望或信念时，这种期望或信念是本着诚意表达的，并被认为有合理的依据。但是，我们的前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响，这可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述所表达、预测或暗示的未来业绩存在重大差异。
所有前瞻性陈述仅代表其发表之日。这些陈述并不能保证未来的表现，涉及某些难以预测的与未来事件相关的风险、不确定性和假设。因此，未来的实际事件或结果可能与这些陈述存在重大差异。可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异的重要因素包括但不限于 “风险因素摘要” 和 “第1A项” 中列出的风险。风险因素。” 在 2023 年 10-k 中。此类因素不应被解释为详尽无遗，应与本报告中包含的其他警示声明以及我们在向美国证券交易委员会提交的文件（包括但不限于2023年10-k）中不时描述的声明一起阅读。这些风险和不确定性，以及我们不知道或我们目前认为不重要的其他风险，可能导致我们的未来实际业绩与前瞻性陈述中表达的业绩存在重大差异。不应过分依赖这些前瞻性陈述。除非法律要求，否则我们没有义务对这些前瞻性陈述进行任何修改以反映本申报之日之后的事件或情况或反映意外事件的发生。某些前瞻性陈述基于仅在《洛斯加托斯技术报告》中列出的假设、资格和程序。有关此类信息的假设、资格和程序的完整说明，应参阅《洛斯加托斯技术报告》的全文。
2024 年第二季度和上半年亮点
加托斯·西尔弗
2024 年第二季度
•截至2024年6月30日的三个月，经营活动和自由现金流1提供的现金流总额为1180万美元，而2023年同期经营活动使用的净现金流和自由现金流出1为380万美元。
•截至2024年6月30日的三个月，净收益和综合收益为920万美元，而去年同期的净亏损为360万美元，这是由于关联公司的股票收益和本期利息收入大幅增加。
•截至2024年6月30日的三个月，扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（“息税折旧摊销前利润”）1为820万美元，而2023年同期的亏损为350万美元。
2024 年上半年
•截至2024年6月30日的六个月中，经营活动提供的现金流和自由现金流1共计2690万美元，而2023年同期经营活动使用的净现金流和自由现金流1为790万美元。
•截至2024年6月30日的六个月中，净收入和综合收益为1170万美元，而2023年同期的净亏损为280万美元。
•截至2024年6月30日的六个月中，息税折旧摊销前利润1为1,000万美元，而2023年同期的亏损为260万美元。
•截至2024年6月30日，现金及现金等价物为8,250万美元，而截至2023年12月31日为5,550万美元，公司有5,000万美元可供从其循环信贷额度（“信贷额度”）中提取。
•在2024年7月29日从洛斯加托斯合资企业（“LGJV”）获得2,800万美元的资本分配后，截至2024年7月31日，现金及现金等价物为1.089亿美元。
1 见下文 “非公认会计准则财务指标”
LGJV（100% 基准）
运营亮点
2024 年第二季度
•截至2024年6月30日的三个月，CLG生产了230万盎司的白银、1200万磅的铅和19.0万磅的锌，而截至2023年6月30日的三个月，生产了200万盎司的白银、970万磅的铅和14.8万磅的锌。
•该加工厂加工了294,869吨，而2023年第二季度为265,342吨。CLG的加工厂吞吐率创历史新高，平均每天3,240吨（“吨/日”），较截至2023年6月30日的三个月的每天2916吨增长了11％。
•2024年第二季度继续在CLG东南深层进行勘探和界定钻探，重点是延长矿山寿命。本季度的钻探结果继续成功地表明，矿化作用已扩展到构成2024年矿产储量和资源更新的基础范围之外，这继续凸显了该系统的额外潜力。
•LGD的勘探工作在本季度有所加强，在波蒂格尼奥目标的钻探工作仍在继续，在圣路易斯和CLG Central Deeps目标开始钻探，林斯、圣奥古斯丁和拉保拉地区的实地测绘和岩石地球化学采样仍在继续。特别是圣路易斯目标的初步钻探结果显示出前景光明的矿化交叉点。
2024 年上半年
•在截至2024年6月30日的六个月中，CLG生产了46.7万盎司的白银、222.0万磅的铅和3490万磅的锌，而截至2023年6月30日的六个月中，该产量为443万盎司白银、191.0万磅铅和28.9万磅锌。
•该加工厂加工了586,983吨，而截至2023年6月30日的六个月为525,770吨。CLG的加工厂吞吐率创历史新高，平均为3,225吨/日，较截至2023年6月30日的六个月的每天2,905吨增长了11％。
财务要闻
2024 年第二季度
•截至2024年6月30日的三个月，收入为9,420万美元，与截至2023年6月30日的三个月相比增长了62％。
•截至2024年6月30日的三个月，销售成本总额为3,200万美元，与2023年同期相比增长了24％。
•在截至2024年6月30日的三个月中，每盎司应付白银当量的副产品全额维持成本1和每盎司应付白银的副产品总维持成本1分别降至15.26美元和6.57美元，而截至2023年6月30日的三个月分别为17.55美元和14.32美元。
•截至2024年6月30日的三个月，净收入和综合收益总额为2,050万美元，而2023年同期为70万美元。
•截至2024年6月30日的三个月，息税折旧摊销前利润1为5,410万美元，而2023年同期为2,700万美元。
•截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，经营活动提供的现金流分别为5,450万美元和3,430万美元。
◦截至2024年6月30日的三个月，LGJV的自由现金流1为4,080万美元，而2023年同期为1,970万美元。
◦截至2024年6月30日，现金及现金等价物为4,550万美元，而截至2023年12月31日为3,430万美元。
◦在2024年7月29日向LGJV进行了4000万美元的资本分配后，截至2024年7月31日，现金及现金等价物为2440万美元。
2024 年上半年
•截至2024年6月30日的六个月中，收入为1.664亿美元，与截至2023年6月30日的六个月相比增长了30％。
•截至2024年6月30日的六个月中，销售成本为6,270万美元，与2023年同期相比增长了21％。
•在截至2024年6月30日的六个月中，每盎司应付白银当量的副产品总维持成本1和副产品总维持成本1分别增加至每盎司应付白银的14.73美元和8.42美元，而截至2023年6月30日的六个月分别为14.94美元和9.80美元。
•截至2024年6月30日的六个月中，净收入和综合收益为3,070万美元，高于2023年同期的1,340万美元。
•截至2024年6月30日的六个月中，息税折旧摊销前利润1为8,930万美元，而2023年同期为6,660万美元。
•截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，经营活动提供的现金流分别为9180万美元和7,440万美元。
•截至2024年6月30日的六个月中，自由现金流1为6,630万美元，而2023年同期为4,840万美元。
1 参见下文的 “非公认会计准则财务指标”。
运营结果
经营业绩-Gatos Silver
下表列出了Gatos Silver在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中的某些精选财务信息。根据美国公认的会计原则（“美国公认会计原则”），这些财务业绩代表我们公司及其子公司的合并经营业绩。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
（以千计，预计每股数据） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 开支 | | | | | | | |
| 探索 | $ | 44 | | | $ | — | | | $ | 75 | | | $ | 26 | |
| 一般和行政 | 7,872 | | | 6,127 | | | 14,835 | | | 11,663 | |
| 摊销 | 3 | | | 34 | | | 7 | | | 71 | |
| 支出总额 | 7,919 | | | 6,161 | | | 14,917 | | | 11,760 | |
| 其他收入 | | | | | | | |
| 关联公司的股权收益 | 14,526 | | | 1,474 | | | 21,814 | | | 6,485 | |
利息支出 | — | | | (183) | | | — | | | (347) | |
利息收入 | 1,117 | | | 126 | | | 1,884 | | | 287 | |
| 其他收入 | 1,561 | | | 1,151 | | | 3,079 | | | 2,577 | |
| 其他净收入 | 17,204 | | | 2,568 | | | 26,777 | | | 9,002 | |
| 税前收入（亏损） | 9,285 | | | (3,593) | | | 11,860 | | | (2,758) | |
| 所得税支出 | 129 | | | — | | | 172 | | | — | |
| 净收益（亏损）和综合收益（亏损） | $ | 9,156 | | | $ | (3,593) | | | $ | 11,688 | | | $ | (2,758) | |
每股净收益（亏损）和综合收益（亏损）（基本和摊薄后） | $ | 0.13 | | | $ | (0.05) | | | $ | 0.17 | | | $ | (0.04) | |
| | | | | | | |
息税折旧摊销前利润1 | $ | 8,171 | | | $ | (3,502) | | | 9,983 | | | (2,627) | |
| 经营活动提供（使用）的净现金 | $ | 11,799 | | | $ | (3,762) | | | 26,935 | | | (7,865) | |
自由现金流1 | $ | 11,799 | | | $ | (3,762) | | | $ | 26,935 | | | $ | (7,865) | |
| | | | | | | |
__________________
1 参见下文的 “非公认会计准则财务指标”。
加托斯·西尔弗
截至2024年6月30日的三个月，而截至2023年6月30日的三个月
一般和管理费用
一般和管理费用增加170万美元的主要原因是非现金股票薪酬支出增加了120万美元，这是在延长封锁期之后自2023年9月以来的股权补助，以及60万美元的法律和咨询费用增加，预计在2024年之后不会重复出现。截至2024年6月30日的三个月，扣除160万美元的非现金股票薪酬支出后，一般和管理费用为630万美元，而扣除前一时期的50万美元非现金股票薪酬支出为570万美元。
关联公司的股权收益
股票收益的增加主要是由于LGJV在截至2024年6月30日的三个月中公布的净收入为2,050万美元，而截至2023年6月30日的三个月为70万美元。请参阅下面的 “LGJV 运营结果”。
利息收入
利息收入增加100万美元是由于该期间的现金余额增加和现金存款利率的提高。
其他收入
与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月，其他收入增加了40万美元，其中30万美元来自于2023年10月生效的LGJV管理费增加，10万美元来自外汇收益。
净收益（亏损）和综合收益（亏损）
在截至2024年6月30日的三个月中，公司的净收入和综合收益为920万美元，合每股收益0.13美元，而截至2023年6月30日的三个月，净亏损和综合亏损为360万美元，合每股亏损0.05美元。增长主要是由于关联公司股权收入和利息收入的增加，但被一般和管理费用的增加部分抵消。
截至2024年6月30日的六个月，而截至2023年6月30日的六个月为六个月
一般和管理费用
一般和管理费用增加320万美元的主要原因是自2023年9月以来在延长封锁期后发放的股权补助导致的230万美元的非现金股票薪酬支出，以及90万美元的咨询和律师费用增加，预计这些费用在2024年之后不会重复出现。截至2024年6月30日的六个月中，扣除330万美元的非现金股票薪酬支出后，一般和管理费用为1150万美元，而扣除前一时期的非现金股票薪酬支出为1,050万美元。
关联公司的股权收益
股票收益增加1,530万美元是由于LGJV净收入的增加。LGJV报告称，截至2024年6月30日的六个月净收入为3,070万美元，而截至2023年6月30日的六个月净收入为1,340万美元。请参阅下面的 “LGJV 运营结果”。
利息收入
利息收入增加160万美元归因于该期间的现金余额增加和现金存款利率的提高。
其他收入
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，其他收入主要分别包括公司从LGJV收到的300万美元和250万美元的管理费，自2023年10月起每年增加100万美元。
净收益（亏损）和综合收益（亏损）
在截至2024年6月30日的六个月中，公司的净收入和综合收益为1170万美元，合每股收益0.17美元，而截至2023年6月30日的六个月中，净亏损和综合亏损为280万美元，合每股亏损0.04美元，这主要是由于关联公司股权收入的增加，但被一般和管理费用的增加部分抵消。
运营业绩-LGJV
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中LGJV的运营信息和部分财务信息。LGJV和CLG的财务和运营信息以 100% 为基础显示。截至2024年6月30日和2023年6月30日，我们对LGJV的所有权为70％。
财务业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
（以千计） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | $ | 94,198 | | | $ | 58,259 | | | $ | 166,416 | | | $ | 128,124 | |
| 销售成本 | 31,956 | | | 25,821 | | | 62,727 | | | 51,809 | |
特许权使用费和关税 | 713 | | | 308 | | | 1,043 | | | 726 | |
| 探索 | 1,601 | | | 657 | | | 2,972 | | | 1,120 | |
| 一般和行政 | 4,089 | | | 4,402 | | | 8,374 | | | 8,338 | |
| 折旧、损耗和摊销 | 20,821 | | | 22,027 | | | 41,077 | | | 42,846 | |
| 其他费用（收入） | 1,987 | | | (443) | | | 2,245 | | | (860) | |
| 所得税支出 | 12,544 | | | 4,741 | | | 17,319 | | | 10,698 | |
| 净收益和综合收益 | $ | 20,487 | | | $ | 746 | | | $ | 30,659 | | | $ | 13,447 | |
息税折旧摊销前利润1 | $ | 54,136 | | | $ | 26,974 | | | 89,261 | | | 66,577 | |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 54,483 | | | $ | 34,321 | | | 91,808 | | | 74,365 | |
自由现金流1 | $ | 40,754 | | | $ | 19,695 | | | 66,251 | | | 48,373 | |
维持资本1 | $ | 11,357 | | | $ | 13,100 | | | 20,301 | | | 20,742 | |
资源开发钻探支出1 | $ | 1,885 | | | $ | 4,041 | | | $ | 5,107 | | | $ | 7,047 | |
_____________________
1 参见下文的 “非公认会计准则财务指标”。
经营业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
（以千计，除非另有说明） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
研磨吨数（干公吨，“dmt”） | 294,869 | | | 265,342 | | | 586,983 | | | 525,770 | |
| 每天研磨的吨数 (dmt) | 3,240 | | | 2,916 | | | 3,225 | | | 2,905 | |
| 平均成绩 | | | | | | | |
| 银级 (g/t) | 273 | | | 265 | | | 279 | | | 296 | |
| 锌等级 (%) | 4.55 | | | 4.00 | | | 4.27 | | | 3.96 | |
| 铅等级 (%) | 2.06 | | | 1.85 | | | 1.92 | | | 1.86 | |
| 黄金等级 (g/t) | 0.29 | | | 0.26 | | | 0.29 | | | 0.28 | |
| 所含金属 | | | | | | | |
| 银盎司（百万） | 2.30 | | | 2.00 | | | 4.67 | | | 4.43 | |
| 锌磅-以锌浓度计（百万） | 19.1 | | | 14.8 | | | 34.9 | | | 28.9 | |
| 铅磅——以铅浓度计（百万） | 12.0 | | | 9.7 | | | 22.2 | | | 19.1 | |
| 金盎司-以铅浓度计（千人） | 1.36 | | | 1.20 | | | 2.75 | | | 2.58 | |
恢复 1 | | | | | | | |
| 银-在铅精矿和锌精矿中 | 88.9 | % | | 88.6 | % | | 88.9 | % | | 88.4 | % |
| 锌-在锌浓缩物中 | 64.6 | % | | 63.5 | % | | 63.1 | % | | 62.8 | % |
| 铅-浓缩铅中的铅 | 89.5 | % | | 89.1 | % | | 89.4 | % | | 88.9 | % |
金-含金浓缩物 | 48.8 | % | | 53.9 | % | | 50.4 | % | | 54.7 | % |
每盎司白银的平均已实现价格2 | $ | 29.00 | | | $ | 24.11 | | | $ | 25.80 | | | $ | 25.48 | |
每磅锌的平均已实现价格2 | $ | 1.53 | | | $ | 0.99 | | | $ | 1.32 | | | $ | 1.21 | |
每线索的平均已实现价格2 | $ | 0.96 | | | $ | 0.92 | | | $ | 0.91 | | | $ | 0.99 | |
每盎司黄金的平均已实现价格2 | $ | 2,200 | | | $ | 1,817 | | | $ | 2,057 | | | $ | 1,801 | |
每盎司应付白银等价物的副产品现金成本3 | $ | 11.83 | | | $ | 12.72 | | | $ | 11.70 | | | $ | 11.49 | |
每盎司应付白银的副产品现金成本3 | $ | 0.96 | | | $ | 7.10 | | | $ | 3.66 | | | $ | 4.66 | |
每盎司应付白银当量的副产品 AISC 3 | $ | 15.26 | | | $ | 17.55 | | | $ | 14.73 | | | $ | 14.94 | |
每盎司应付白银的副产品 AISC 3 | $ | 6.57 | | | $ | 14.32 | | | $ | 8.42 | | | $ | 9.80 | |
_____________________
1 报告了所确定精矿中应付金属的回收情况。
2 已实现价格包括销售最终结算调整的影响。
3 参见下文的 “非公认会计准则财务指标”。
下表列出了LGJV的精矿销售明细，包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的应付金属销量和已实现的销售价格：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
按应付金属划分的销量 | | | | | | | |
| 银盎司（百万） | 2.03 | | | 1.81 | | | 4.27 | | | 4.03 | |
| 锌磅-以锌浓度计（百万） | 15.9 | | | 11.7 | | | 29.6 | | | 23.7 | |
| 铅磅——以铅浓度计（百万） | 11.0 | | | 9.0 | | | 21.0 | | | 17.9 | |
| 金盎司-以铅浓度计（千人） | 0.97 | | | 0.93 | | | 2.15 | | | 2.06 | |
| 铜磅-以铅浓度计（百万） | 0.03 | | | — | | | 0.10 | | | — | |
按应付金属计算的平均已实现价格 | | | | | | | |
每盎司白银的平均已实现价格1 | $ | 29.00 | | | $ | 24.11 | | | $ | 25.80 | | | $ | 25.48 | |
每磅锌的平均已实现价格1 | $ | 1.53 | | | $ | 0.99 | | | $ | 1.32 | | | $ | 1.21 | |
每线索的平均已实现价格1 | $ | 0.96 | | | $ | 0.92 | | | $ | 0.91 | | | $ | 0.99 | |
每盎司黄金的平均已实现价格1 | $ | 2,200 | | | $ | 1,817 | | | $ | 2,057 | | | $ | 1,801 | |
每磅铜的平均已实现价格1 | $ | 3.74 | | | $ | — | | | $ | 3.83 | | | $ | — | |
按应付金属计算的收入（以千计） | | | | | | | |
| 银 | $ | 58,726 | | | $ | 43,737 | | | $ | 110,105 | | | $ | 102,780 | |
| 锌 | $ | 24,357 | | | $ | 11,642 | | | $ | 38,923 | | | $ | 28,826 | |
| 铅 | $ | 10,542 | | | $ | 8,239 | | | $ | 19,085 | | | $ | 17,633 | |
| 金 | $ | 2,123 | | | $ | 1,693 | | | $ | 4,417 | | | $ | 3,702 | |
| 铜 | $ | 121 | | | $ | — | | | $ | 393 | | | $ | — | |
小计 | $ | 95,869 | | | $ | 65,311 | | | $ | 172,923 | | | $ | 152,941 | |
| 治疗和精炼费 | $ | (2,339) | | | $ | (3,917) | | | $ | (6,296) | | | $ | (8,072) | |
| 小计 | $ | 93,530 | | | $ | 61,394 | | | $ | 166,627 | | | $ | 144,869 | |
| 临时收入调整 | $ | 668 | | | $ | (3,135) | | | $ | (211) | | | $ | (16,745) | |
| 总收入 | $ | 94,198 | | | $ | 58,259 | | | $ | 166,416 | | | $ | 128,124 | |
______________________
1 已实现价格包括销售最终结算调整的影响
截至2024年6月30日的三个月，而截至2023年6月30日的三个月
收入
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，LGJV的精矿销售总结如下：
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 |
（以千计） | 2024 | | 2023 |
铅浓缩物收入 | $ | 64,808 | | | $ | 49,966 | |
锌精矿收入 | 31,061 | | | 15,345 | |
治疗和精炼费 | (2,339) | | | (3,917) | |
小计 | 93,530 | | | 61,394 | |
临时收入调整 | 668 | | | (3,135) | |
总收入 | $ | 94,198 | | | $ | 58,259 | |
与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月，收入增长了62％。收入的增长主要是由于银、锌、铅和黄金的销售量分别增长了12％、35％、23％和4％，以及银、锌、铅和黄金的平均已实现价格分别增长了20％、55％、4％和21％。由于处理和精炼率降低，处理和炼油费用下降了40.3％。临时收入调整考虑了精矿销售的大宗商品价格波动，这些波动仍有待最终结算。
销售成本
销售成本增长了24％，这主要是由于出售的精矿吨位增加了29％，以及由于轧机吞吐量增加了11％，相关的采矿和加工成本也随之增加。销售成本进一步受到2023年7月投产的氟浸出厂的运营成本以及墨西哥比索兑美元的走强的影响。由于应付白银、锌和铅交易量的增加，每盎司应付白银当量的副产品现金成本1降至11.83美元，但部分被较高的现金成本所抵消。每盎司应付白银的副产品现金成本1降至0.96美元，这是由于应付白银交易量的增加以及副产品贡献的显著增加，几乎完全抵消了较高的现金成本。
特许权使用费和关税费用
由于本年度精矿销售和采矿税增加，截至2024年6月30日的三个月，特许权使用费和关税支出与2023年同期相比增加了40万美元。
一般和管理费用
与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月的一般和管理费用减少了30万美元，这主要是由于审计和咨询费减少了60万美元，被本期管理费增加的30万美元所抵消。
折旧、损耗和摊销
折旧、耗尽和摊销费用下降了约5％，这主要是由于2023年7月矿产储量的增加和矿山寿命的延长。2023年7月投产的氟浸厂的折旧部分抵消了折旧的减少。
探索
截至2024年6月30日的三个月，与截至2023年6月30日的三个月相比，勘探费用增加了90万美元，这主要是由于绿地勘探的增加。第二季度还凸显了优先顺序转向勘探更广泛的LGD，因为Portigueno的钻探仍在继续，并已开始在Central Deeps和San Luis两个目标上进行钻探，并在其他地区进行了详细的测绘和岩石地球化学采样工作。
__________________________
1 参见下文的 “非公认会计准则财务指标”。
其他费用（收入）
截至2024年6月30日的三个月，其他支出为200万美元，而截至2023年6月30日的三个月，其他收入为40万美元。240万美元的总变动是由于截至2024年6月30日的三个月中出现了80万美元的外汇亏损，而2023年同期的外汇收益为20万美元，增值税应收账款余额的正调整为100万美元，与2023年同期相比，2024年第二季度的利息收入减少了30万美元。
所得税支出
截至2024年6月30日的三个月，所得税支出为1,250万美元，而截至2023年6月30日的三个月，所得税支出为470万美元。所得税支出增长了165％，主要是由于截至2024年6月30日的三个月中应纳税所得额增加。
净收益和综合收益
在截至2024年6月30日的三个月中，LGJV的净收入和综合收益为2,050万美元，而截至2023年6月30日的三个月为70万美元。净收入和综合收益的增加主要是由于收入的增加，在较小程度上，折旧、损耗和摊销支出的减少，但与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月销售成本、特许权使用费和关税、勘探费用、所得税支出和其他支出的增加部分抵消了这一增长。
维持资本
在截至2024年6月30日的三个月中，持续的资本支出主要包括630万美元的矿山开发和510万美元的基础设施和设备，其中包括用于采矿设备大修的170万美元。在截至2023年6月30日的三个月中，持续的资本支出主要包括590万美元的矿山开发和720万美元的基础设施和设备，包括氟浸出厂的建设。
资源开发钻探支出
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，资源开发钻探支出主要与CLG东南深海区的资源扩张钻探有关。在截至2024年6月30日的三个月中，资源开发钻探支出的减少主要是由于与2023年同期相比，填充钻探有所减少。
截至2024年6月30日的六个月，而截至2023年6月30日的六个月为六个月
收入
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，LGJV的精矿销售额汇总如下，以千计：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 六个月已结束 6月30日 |
（以千计） | | | | 2024 | | 2023 |
铅浓缩物收入 | | | | $ | 122,402 | | | $ | 114,944 | |
锌精矿收入 | | | | 50,521 | | | 37,997 | |
治疗和精炼费 | | | | (6,296) | | | (8,072) | |
小计 | | | | 166,627 | | | 144,869 | |
临时收入调整 | | | | (211) | | | (16,745) | |
总收入 | | | | $ | 166,416 | | | $ | 128,124 | |
与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月总收入增长了30％，这主要是由于金属价格的上涨和销售的应付金属的增加。应付银、锌、铅和黄金的销售量分别增长了6％、25％、17％和4％。银、锌和黄金的平均已实现价格分别上涨了1％、9％和14％，平均已实现的铅价格下降了8％。由于处理和炼油费率降低，处理和炼油费用下降了22％，由于未来金属价格的上涨，准备金收入调整下降了99％。临时收入调整考虑了精矿销售的大宗商品价格波动，这些波动仍有待最终结算。
销售成本
销售成本增长了21％，这主要是由于所售精矿的吨位增加了23％，以及由于工厂产量增长了11％，相关的采矿和加工成本也随之增加。销售成本进一步受到2023年7月投产的氟浸出厂的运营成本以及墨西哥比索兑美元的走强的影响。每盎司应付白银当量的副产品现金成本1小幅上涨至11.70美元，这是由于现金成本的上涨被应付白银、锌和铅交易量的增加部分抵消了。每盎司应付白银的副产品现金成本1降至3.66美元，原因是副产品贡献的增加和应付白银交易量的增加足以抵消较高的现金成本。
特许权使用费和关税费用
由于2024年精矿销售和采矿税增加，截至2024年6月30日的六个月中，特许权使用费和关税支出增加了30万美元。
一般和管理费用
截至2024年6月30日的六个月的一般和管理费用与2023年同期一致。
折旧、损耗和摊销费用
与截至2023年6月30日的六个月相比，折旧、损耗和摊销费用在截至2023年6月30日的六个月中下降了4％，这主要是由于2023年7月矿产储量增加和矿山寿命延长，但与2023年7月投产的氟浸厂相关的额外折旧费用部分抵消了这一点。
勘探费用
与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月的勘探费用增加了190万美元，这主要是由于绿地勘探的增加。
其他费用（收入）
截至2024年6月30日的六个月中，其他支出为220万美元，而截至2023年6月30日的六个月的其他收入为90万美元。这一变化主要是由于墨西哥比索走强，截至2024年6月30日的六个月中出现了100万美元的外汇损失，而2023年同期的外汇收益为110万美元，以及截至2024年6月30日的六个月中增值税应收账款余额的100万美元正调整。
所得税支出
截至2024年6月30日的六个月中，所得税支出为1,730万美元，而截至2023年6月30日的六个月的所得税支出为1,070万美元。所得税支出增加62％的主要原因是截至2024年6月30日的六个月中应纳税所得额增加。
净收益和综合收益
在截至2024年6月30日的六个月中，LGJV的净收入和综合收益为3,070万美元，而截至2023年6月30日的六个月为1,340万美元。净收益和综合收益的增加主要是由于收入的增加以及折旧、耗尽和摊销支出的减少，但与2023年同期的其他收入相比，截至2024年6月30日的六个月销售成本、特许权使用费和关税、勘探、所得税支出和其他支出的增加部分抵消了这一增长。
维持资本
在截至2024年6月30日的六个月中，持续的资本支出主要包括1,270万美元的矿山开发和760万美元的基础设施和设备，其中包括用于采矿设备大修的330万美元。在截至2023年6月30日的六个月中，持续的资本支出主要包括1,120万美元的矿山开发，以及950万美元的基础设施和设备，包括氟浸出厂的建设。
资源开发钻探支出
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，资源开发钻探支出主要与CLG东南深海区的资源扩张钻探有关。减少190万美元的主要原因是从资源开发钻探转向绿地勘探。
现金流
加托斯·西尔弗
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中与公司现金流相关的汇总信息。
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 6月30日 |
（以千计） | 2024 | | 2023 |
提供（使用）的净现金 | | | |
| 运营活动 | $ | 26,935 | | | $ | (7,865) | |
| 投资活动 | — | | | — | |
| 融资活动 | 57 | | | — | |
| 现金变动总额 | $ | 26,992 | | | $ | (7,865) | |
现金和现金等价物，期初 | $ | 55,484 | | | $ | 17,004 | |
现金和现金等价物，期末 | $ | 82,476 | | | $ | 9,139 | |
截至2024年6月30日，现金及现金等价物从2023年12月31日的5,550万美元增加到8,250万美元。
在截至2024年6月30日的六个月中，经营活动提供的现金为2690万美元，而截至2023年6月30日的六个月中，经营活动使用的现金为790万美元，这主要是由于从LGJV获得的3,850万美元的资本分配，但被一般和管理费用的增加部分抵消。
截至2024年6月30日的六个月中，自由现金流1从截至2023年6月30日的六个月的790万美元流出增加至2690万美元，这主要是由于从LGJV获得了资本分配，但被一般和管理费用的增加部分抵消。
LGJV
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中与LGJV现金流相关的汇总信息。
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 6月30日 |
（以千计） | 2024 | | 2023 |
提供（使用）的净现金 | | | |
| 运营活动 | $ | 91,808 | | | $ | 74,365 | |
| 投资活动 | (25,557) | | | (25,992) | |
| 融资活动 | (55,031) | | | (503) | |
| 现金变动总额 | $ | 11,220 | | | $ | 47,870 | |
现金和现金等价物，期初 | $ | 34,303 | | | $ | 34,936 | |
现金和现金等价物，期末 | $ | 45,523 | | | $ | 82,806 | |
截至2024年6月30日，LGJV的现金及现金等价物从2023年12月31日的3,430万美元增至4550万美元。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，经营活动提供的现金分别为9180万美元和7,440万美元。经营活动提供的现金增加了1,740万美元，这主要是由于收入的增加，部分原因是收入增加
1 参见下面的 “非公认会计准则财务指标”
与去年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，销售成本、特许权使用费、关税和勘探成本的增加所抵消。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，投资活动使用的现金分别为2560万美元和2,600万美元。在截至2024年6月30日的六个月中，不动产、厂房和设备支出为450万美元，矿山开发支出为2,110万美元，其中510万美元与资本化开发钻探有关。在截至2023年6月30日的六个月中，不动产、厂房和设备支出为870万美元，矿山开发支出为1,860万美元，其中700万美元与资本化开发钻探有关，被来自材料和用品库存的130万美元现金流入所抵消。
截至2024年6月30日的六个月中，自由现金流1为6,630万美元，而2023年同期为4,840万美元，这主要是由于经营活动提供的现金流增加以及截至2024年6月30日的六个月资本支出略有减少。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，融资活动使用的现金分别为5,500万美元和50万美元。融资活动所用现金的增加是由于在截至2024年6月30日的六个月中向LGJV合作伙伴分配了5,500万美元的资本。
流动性和资本资源
截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司的现金和现金等价物分别为8,250万美元和5,550万美元。现金及现金等价物增加2,700万澳元，主要是由于从LGJV获得的3,850万美元的资本分配，但被一般和管理费用部分抵消。
公司通过其资本结构和信贷额度管理流动性风险。截至2024年6月30日，公司信贷额度的借款能力为5000万美元，手风琴功能最多可额外提供5,000万美元，但须满足某些条件。我们将继续遵守契约，目前预计不会发生任何会影响我们获得信贷额度可用资金的能力的事件或情况。
2024年7月29日，该公司的现金及现金等价物在2024年7月29日从LGJV获得2,800万美元的资本分配后，其现金及现金等价物为1.089亿美元。在2024年7月29日向其合作伙伴分配了4000万美元的资本之后，LGJV在2024年7月31日的现金及现金等价物为2440万美元。截至2024年6月30日，该公司和LGJV均没有任何债务。我们认为，公司有足够的现金和借款和其他资源来执行其未来12个月及以后的业务计划。
合同义务
与 2023 年 10-k 中描述的合同义务相比没有实质性变化。
关键会计政策与估计
我们在2023年10-k中描述的关键会计政策和估算没有实质性变化。
有关我们的关键会计政策和估算的讨论，请参阅本报告和2023年10-k中包含的简明合并财务报表中的附注2重要会计政策摘要。
2012 年《启动我们的商业创业法案》
2012年的《Jumpstart Our Business Startups Act》（“JOBS Act”）允许我们作为 “新兴成长型公司”，利用延长的过渡期来遵守适用于上市公司的新会计准则或修订后的会计准则。我们已选择 “选择退出” 该条款，因此，我们将在要求非新兴成长型公司的上市公司采用此类准则的相关日期遵守新的或修订的会计准则。根据《就业法》选择退出延长的过渡期的决定是不可撤销的。
非公认会计准则财务指标
我们使用公认会计原则未定义的某些衡量标准来评估我们业务的各个方面。这些非公认会计准则财务指标仅旨在提供额外信息，不具有公认会计原则规定的任何标准化含义，不应孤立地考虑，也不得作为根据公认会计原则编制的绩效衡量标准的替代品。这些指标不一定代表根据公认会计原则确定的营业利润或运营现金流。
现金成本和全额维持成本
现金成本和总维持成本（“AISC”）是非公认会计准则的衡量标准。AISC是根据世界黄金协会（“WGC”）提供的指导计算得出的。WGC不是监管行业组织，无权为披露要求制定会计准则。其他矿业公司的计算AISC可能有所不同，这是由于所适用的基本会计原则和政策的差异，以及基于各公司内部政策的维持与扩张（即不维持）资本支出的定义差异。采矿业目前使用的GAAP衡量标准，例如销售成本，并不能涵盖发现、开发和维持生产所产生的所有支出。因此，我们认为，现金成本和AISC是非公认会计准则的衡量标准，可为管理层、投资者和分析师提供更多信息，这些信息有助于了解公司与其他生产商相比的运营和业绩的经济学，并通过更好地定义与生产相关的总成本来为投资者提供知名度。
现金成本包括与金属生产的实际活动直接相关的所有直接和间接运营现金成本，包括采矿、加工和其他工厂成本、处理和提炼成本、一般和管理成本、特许权使用费和关税以及采矿生产税。AISC包括LGJV采矿业务产生的总生产现金成本加上持续的资本支出。该公司认为，该指标代表了通过当前业务生产白银的总可持续成本，并提供了有关LGJV运营业绩和产生现金流能力的更多信息。由于该措施旨在反映当前业务的白银生产的全部成本，因此不包括新项目和当前业务的扩张性资本。某些现金支出，例如新项目支出、纳税、股息和融资成本不包括在内。
支出（GAAP）与非公认会计准则指标（现金成本和全额维持成本）的对账
下表显示了衡量LGJV支出的最具可比性的GAAP指标与非GAAP衡量标准之间的对账情况：（i）现金成本，（ii）扣除副产品抵免的现金成本，（iii）副产品AISC和（iv）我们业务的副产品AISC。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
（以千计，除非另有说明） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 销售成本 | $ | 31,956 | | | $ | 25,821 | | | $ | 62,727 | | | $ | 51,809 | |
特许权使用费和关税 | 713 | | | 308 | | | 1,043 | | | 726 | |
| 探索 | 1,601 | | | 657 | | | 2,972 | | | 1,120 | |
| 一般和行政 | 4,089 | | | 4,402 | | | 8,374 | | | 8,338 | |
| 折旧、损耗和摊销 | 20,821 | | | 22,027 | | | 41,077 | | | 42,846 | |
| 支出总额 | $ | 59,180 | | | $ | 53,215 | | | $ | 116,193 | | | $ | 104,839 | |
| 折旧、损耗和摊销 | (20,821) | | | (22,027) | | | (41,077) | | | (42,846) | |
探索 1 | (1,601) | | | (657) | | | (2,972) | | | (1,120) | |
处理和精炼成本2 | 2,339 | | | 3,917 | | | 6,296 | | | 8,072 | |
| 现金成本 (A) | $ | 39,097 | | | $ | 34,448 | | | $ | 78,440 | | | $ | 68,945 | |
维持资本5 | 11,357 | | | 13,100 | | | 20,301 | | | 20,742 | |
副产品 AISC (B) | $ | 50,454 | | | $ | 47,548 | | | $ | 98,741 | | | $ | 89,687 | |
副产品积分3 | (37,144) | | | (21,574) | | | (62,818) | | | (50,161) | |
AISC，扣除副产品积分 (C) | $ | 13,310 | | | $ | 25,974 | | | $ | 35,923 | | | $ | 39,526 | |
| 扣除副产品抵免后的现金成本 (D) | $ | 1,953 | | | $ | 12,874 | | | $ | 15,622 | | | $ | 18,784 | |
| | | | | | | |
应付盎司白银当量4 (E) | 3,306 | | | 2,709 | | | 6,703 | | | 6,002 | |
| 每盎司应付白银等价物的副产品现金成本 (A/E) | $ | 11.83 | | | $ | 12.72 | | | $ | 11.70 | | | $ | 11.49 | |
每盎司应付白银当量副产品 AISC (B/E) | $ | 15.26 | | | $ | 17.55 | | | $ | 14.73 | | | $ | 14.94 | |
| | | | | | | |
| 应付盎司白银 (F) | 2,025 | | | 1,814 | | | $ | 4,268 | | | $ | 4,033 | |
| 每盎司应付白银的副产品现金成本（D/F） | $ | 0.96 | | | $ | 7.10 | | | $ | 3.66 | | | $ | 4.66 | |
每盎司应付白银的副产品 AISC (C/F) | $ | 6.57 | | | $ | 14.32 | | | $ | 8.42 | | | $ | 9.80 | |
_____________________
1. 勘探成本与当前的采矿业务无关。
2. 代表客户发票上的减少额，并包含在LGJV合并运营报表和综合收益表的收入中。
3. 副产品抵免额反映了适用时期内锌、铅、金和铜的已实现金属价格，其中包括前期的所有最终结算调整。
4. 白银等价物使用截至2024年6月30日的六个月的平均已实现价格，即25.80美元/盎司白银、1.32美元/磅锌、0.91美元/磅铅、2,057美元和每磅铜3.83美元，以及截至2024年6月30日的三个月的平均已实现价格，即29.00美元/盎司白银、1.53美元/磅锌、0.96美元/磅铅和2,200美元/盎司黄金和3.7美元 4/磅铜。白银等价物使用截至2023年6月30日的六个月的平均已实现价格，即25.48美元/盎司白银、1.21美元/磅锌、0.99美元/磅铅和1,801美元黄金，以及截至2023年6月30日的三个月的平均已实现价格，即24.11美元/盎司白银、0.99美元/磅锌、0.92美元/磅铅和1,817美元黄金。平均已实现价格根据包括最终结算在内的收入确定。
5. 持续资本不包括与东南深海区资源开发钻探相关的资源开发钻探成本。
持续进行资本和资源开发钻探
下表列出了LGJV投资活动所使用的现金流明细：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 6月30日 | | 截至6月30日的六个月 |
（以千计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
投资活动使用的现金流 | | $ | 13,729 | | | $ | 14,626 | | | $ | 25,557 | | | $ | 25,992 | |
| | | | | | | | |
维持资本 | | 11,357 | | | 13,100 | | | 20,301 | | | 20,742 | |
资源开发钻探 | | 1,885 | | | 4,041 | | | 5,107 | | | 7,047 | |
材料和用品 | | — | | | 914 | | | — | | | 1,426 | |
与资本相关的应付账款变动 | | 487 | | | (3,429) | | | 149 | | | (3,223) | |
总计 | | $ | 13,729 | | | $ | 14,626 | | | $ | 25,557 | | | $ | 25,992 | |
EBITDA
管理层使用息税折旧摊销前利润来评估公司的经营业绩，规划和预测其运营，并评估杠杆水平和流动性指标。息税折旧摊销前利润定义为经利息支出、利息收入、所得税支出以及折旧、损耗和摊销费用调整后的净收益。该公司认为，息税折旧摊销前利润的使用反映了我们核心矿业业务的基本经营业绩，并允许投资者和分析师将公司的业绩与其他矿业公司的类似业绩进行比较。息税折旧摊销前利润不代表根据公认会计原则确定的净收益（亏损）或运营现金流，也不应被视为其替代方案。下表核对了公司的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则指标）与公司的净收益（亏损）和综合收益（亏损）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
（以千计） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净收益（亏损）和综合收益（亏损） | $ | 9,156 | | | $ | (3,593) | | | $ | 11,688 | | | $ | (2,758) | |
利息支出 | — | | | 183 | | | — | | | 347 | |
利息收入 | (1,117) | | | (126) | | | (1,884) | | | (287) | |
| 所得税支出 | 129 | | | — | | | 172 | | | — | |
折旧、损耗和摊销费用 | 3 | | | 34 | | | 7 | | | 71 | |
EBITDA | $ | 8,171 | | | $ | (3,502) | | | $ | 9,983 | | | $ | (2,627) | |
如先前报告的那样，截至2023年6月30日的三个月和六个月的息税折旧摊销前利润未分别根据10万美元和30万美元的利息收入进行调整，因为这些金额对于计算息税折旧摊销前利润并不重要。
下表汇总了LGJV的息税折旧摊销前利润（一项非公认会计准则指标）与其净收益和综合收益：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
（以千计） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净收益和综合收益 | $ | 20,487 | | | $ | 746 | | | $ | 30,659 | | | $ | 13,447 | |
利息支出 | 554 | | | 15 | | | 749 | | | 141 | |
利息收入 | (270) | | | (555) | | | (543) | | | (555) | |
| 所得税支出 | 12,544 | | | 4,741 | | | 17,319 | | | 10,698 | |
折旧、损耗和摊销费用 | 20,821 | | | 22,027 | | | 41,077 | | | 42,846 | |
EBITDA | $ | 54,136 | | | $ | 26,974 | | | $ | 89,261 | | | $ | 66,577 | |
如先前报告的那样，截至2023年6月30日的三个月和六个月期间的息税折旧摊销前利润未分别根据60万美元和60万美元的利息收入进行调整，因为这些金额对于计算息税折旧摊销前利润并不重要。
自由现金流
管理层使用自由现金流作为非公认会计准则衡量标准来分析运营产生的现金流。自由现金流是经营活动提供的（用于）的现金减去简明合并现金流量表中列报的投资活动产生的现金流（用于）。该公司认为，自由现金流也对投资者有用，是比较公司与竞争对手表现的基础之一。尽管自由现金流和类似指标经常被用作衡量其他公司运营产生的现金流的指标，但公司对自由现金流的计算不一定能与其他公司的类似标题相提并论。
下表列出了自由现金流（非公认会计准则财务指标）与经营活动提供（使用）的净现金的对账情况，公司认为这是与自由现金流最直接可比的GAAP财务指标。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
（以千计） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 经营活动提供（使用）的净现金 | $ | 11,799 | | | $ | (3,762) | | | $ | 26,935 | | | $ | (7,865) | |
| 投资活动使用的净现金 | — | | | — | | | — | | | — | |
自由现金流 | $ | 11,799 | | | $ | (3,762) | | | $ | 26,935 | | | $ | (7,865) | |
下表列出了自由现金流（一项非公认会计准则财务指标）与LGJV经营活动提供的净现金的对账情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
（以千计） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 54,483 | | | $ | 34,321 | | | $ | 91,808 | | | $ | 74,365 | |
| 投资活动使用的净现金 | (13,729) | | | (14,626) | | | (25,557) | | | (25,992) | |
自由现金流 | $ | 40,754 | | | $ | 19,695 | | | $ | 66,251 | | | $ | 48,373 | |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）的定义，我们是 “小型申报公司”，无需根据本项目进行披露。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们已经建立了披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条），旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给管理层，包括酌情传达给我们的主要执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，由于2023年10-k中描述的财务报告内部控制存在重大缺陷，我们的披露控制和程序自2024年6月30日起未生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月30日的季度中，公司对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有任何变化，这些变化对公司的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
对控制有效性的限制
我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，预计我们的披露控制和程序不会防止所有错误和欺诈。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多好，都只能为实现预期的控制目标提供合理而非绝对的保证。此外，控制系统的设计必须反映资源限制，这要求管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时作出判断。由于所有控制系统固有的局限性，任何控制措施评估都无法绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有）都已被发现。这些固有的限制包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，而崩溃可能是由于简单的错误或错误造成的。此外，可以通过某些人的个人行为、两人或更多人串通或管理层推翻控制来规避控制。
任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，因此无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。随着时间的推移，由于条件的变化，控制措施可能会变得不足，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统固有的局限性，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关法律诉讼的说明，见附注9。本报告第一部分第1项中的承诺、意外开支和担保，以引用方式纳入本报告。
第 1A 项。风险因素
可能导致我们的实际业绩与本报告存在重大差异的因素包括但不限于2023年10-k中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或重大的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险因素也可能对我们产生不利影响。截至本报告发布之日，2023年10-k中披露的风险因素没有重大变化。
第 5 项。其他信息
在截至2024年6月30日的三个月中， 我们的董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1（f）条）均未采用或终止了 “第10b5—1条交易安排” 或 “非规则10b5—1交易安排”， 每项定义见法规 S-k 第 408 项。
第 6 项。展品
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| 31.1* | 第 302 节首席执行官的认证 |
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| 31.2* | 第 302 节首席财务官的认证 |
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| 32.1** | 第 1350 节认证 |
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| 101.INS* | 行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 |
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| 101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
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| 101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
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| 101.DEF* | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
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| 101.LAB* | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
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| 101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
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| 104* | 封面交互式数据文件（格式为内联 XBRL，附录 101 中包含适用的分类扩展信息） |
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* 随函提交
** 随函提供
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排在本报告上签署
由经正式授权的下列签署人代表。
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| GATOS SILVER, INC. |
| （注册人） |
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| 2024年8月6日 | 作者： | /s/ 戴尔·安德烈斯 |
| | 戴尔·安德烈斯 |
| | 首席执行官 |
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| 2024年8月6日 | 作者： | /s/ 安德烈·范·尼克尔克 |
| | 安德烈·范·尼克尔克 |
| | 首席财务官 |
