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Ichor Holdings，有限公司宣布2024年第二季度财务业绩。

加利福尼亚州弗里蒙特，2024年8月6日——Ichor Holdings，Ltd.（纳斯达克：ICHR），作为半导体资本设备关键流体输送子系统和元件的设计、工程和制造领先者，今天宣布2024年第二季度财务报告。

2024年第二季度业绩亮点：

•营业收入为2.03亿美元，接近我们在5月份公布的指引范围的上限；

•按照普通会计准则计算，毛利润率为12.6%，按照非依据普通会计准则计算，毛利率为13.0%；

•按照普通会计准则计算，每股收益为（0.15）美元，按照非依据普通会计准则计算，每股收益为0.05美元；

•自由现金流为1500万美元。

首席执行官Jeff Andreson评论道：“我们看到了2024年晶圆厂加工设备客户需求复苏的迹象。随着第二季度收入接近我们预期的上限，我们也很高兴看到，在类似的收入水平下，在过去两个季度里，毛利润表现不断提高。随着行业需求势头不断增强，我们预计在未来几个季度继续实现毛利率扩张和盈利能力和现金流改善方面的目标。实现我们的财务业绩目标的关键是现在正在进行的新专有产品推出和客户资质认证，它们继续产生积极的拉力和动力。我们预计2024年下半年会更加强劲，这主要是由于计算领先的半导体器件的新技术和产能投资的逐渐增长所致。”

截至2024年第二季度，营业收入为2.032亿美元，净亏损为510万美元，摊薄后每股收益（“摊薄后EPS”）为（0.15）美元。相较于2024年第一季度和去年同期第二季度的营业收入分别为2.014亿美元和1.85亿美元、净亏损分别为900万美元和（2070）万美元、摊薄后EPS分别为（0.30）美元和（0.71）美元。

截至2024年第二季度，非依据美国通用会计准则的净收益为180万美元，非GAAP摊薄后EPS为0.05美元。相较于2024年第一季度和去年同期第二季度，非依据美国通用会计准则净收益为（2.7）万美元和70万美元，非GAAP摊薄后EPS为（0.09）美元和0.02美元。

针对2024年第三季度，我们预计营业收入区间在1.95亿美元至2.1亿美元之间。预计GAAP摊薄后EPS区间在（0.17）美元至（0.06）美元之间，预计非GAAP摊薄后EPS区间在0.05美元至0.15美元之间。

本非GAAP摊薄后EPS展望不包括约210万美元的无形资产摊销和约480万美元的股票期权支出，以及相关的所得税影响。非GAAP摊薄后EPS应与我们按照GAAP所呈现的财务信息一起考虑，但不应视其为替代品。

截至2024年第二季度末，我们的现金及现金等价物为1.143亿美元，较上一季度增长1220万美元，较2013年12月31日止年度增长3440万美元。

2024年第二季度的1220万美元增长主要是由于1750万美元的经营活动产生的净现金流入，部分抵消了280万美元的资本支出和190万美元的信贷设施净支付。2024年6月30日止6个月的3440万美元增长主要是由于2024年3月份发行380万股普通股的募集净收益1.367亿美元，以及2230万美元的经营活动净现金流入，部分抵消了11880万美元的信贷设施净支付和73万美元的资本支出。

2024年第二季度我们的1750万美元经营活动产生的净现金流入包括1210万美元的净非现金收费，其中包括810万美元的折旧和摊销费用和390万美元的股票期权支出，以及1050万美元的净营运资产和负债的减少，部分抵消了510万美元的净亏损。2024年6月30日止6个月，我们的2230万美元经营活动产生的净现金流入包括2230万美元的净非现金收费，其中包括1570万美元的折旧和摊销费用和630万美元的股票期权支出，以及1410万美元的净营运资产和负债的减少，部分抵消了1410万美元的净亏损。

2024年第二季度净营运资产和负债的减少1050万美元，主要是由于存货减少920万美元和应收账款减少820万美元，部分抵消了应付账款减少350万美元和应计成本及其他负债减少340万美元。截至2024年6月30日，净营运资产和负债的减少1410万美元主要是由于存货减少1440万美元。

除了美国通用会计准则（“GAAP”）财报结果外，本新闻稿还包括非GAAP财务结果，包括非GAAP毛利率、非GAAP营业收入、非GAAP净收益（亏损）、非GAAP摊薄后EPS和自由现金流。管理层使用非GAAP指标评估我们的运营和财务结果。我们认为呈现非GAAP结果对于投资者分析业务趋势和与之前时期进行比较的业绩并提高投资者从管理层角度看待我们的结果的能力是有用的。非GAAP毛利、营业收入和净收益的定义是：毛利、营业收入（亏损）或净收益（亏损），分别排除（1）无形资产的摊销、股票期权支出、发生在毛利、营业收入（亏损）或净收益（亏损）内部以外的离散或非经常性费用和收益（包括与交易有关的成本、合同和法律和解的获得和损失、设施关闭成本和因裁员计划的削减而产生的割裂费用）; (2) 这些非GAAP调整的所得税影响以及非经常性离散性税收事项，包括递延所得税资产计提减值的影响。所有非GAAP调整都以毛数呈现；相关的所得税影响，包括应计和递延所得税费用，在标题为“与非GAAP调整相关的税收调整”下的调整行中列出。非GAAP摊薄后EPS定义为非GAAP净收益除以该时期加权平均摊薄普通股股份。非GAAP毛利率和非GAAP营业利润率定义为非GAAP毛利和非GAAP营业收入相对净销售的商业模型。自由现金流定义为提供或使用经营活动的现金净额减去资本支出。显示这些GAAP和非GAAP基础上的指标，以及归纳脚注的表格，均附于本新闻稿之后。

非GAAP结果作为分析工具存在局限性，您不应将其孤立地视为我们按照GAAP报告的结果或其它公司的依据不同而计算的非GAAP结果相比来评价我们的业绩，这两种计算方式和计量方法可能会降低我们的非GAAP结果的有用性。

由于这些局限性，您应将我们按照GAAP报告的业绩和结果以及表现与非GAAP结果一同作为财务表现指标，非GAAP结果概述本文的呈现并不意味着我们未来的结果不会受到这些费用和其它离散性或非经常性费用和收益的影响。

我们将会在美西时间下午1:30举行电话会议，讨论我们2024年第二季度的业绩和前景。

要听取电话会议的现场网络广播，请访问我们的投资者关系网站https://ir.ichorsystems.com，或转到https://www.webcast-eqs.com/register/ichorholdings080624/zh-cn现场链接。

若要通过电话收听，请拨打（877）407-0989（国内）或+1（201）389-0921（国际），会议ID：13747600。 会议结束后，可通过相同的网络广播链接收听回放。

我们是关键流体输送子系统和元件的设计，工程和制造领先者，主要为半导体资本设备，以及其他行业如防御/航空和医疗领域。 我们的主要产品包括气体和化学输送子系统，统称为流体输送子系统，这是在制造半导体器件的过程中使用的工具的关键元素。 我们的气体输送子系统提供传输，监测和控制用于半导体制造过程（例如蚀刻和沉积）等的特殊气体的精确数量。 我们的化学输送子系统精确地混合和分配用于半导体制造过程（例如化学机械平面化，电镀和清洗）中使用的反应液体化学物质。 我们还提供精密加工元件，焊接组件，电子束和激光焊接元件，精密真空和氢气钎焊，表面处理技术和其他专有产品。 我们总部位于加利福尼亚州弗里蒙特。 https://ir.ichorsystems.com。

我们的52或53周财务年度截止于12月的最后一个星期五。 我们截至2024年12月27日和2023年12月29日的财政年度均为52周。与2024年和2023年有关的是截至当时结束的财政年度。截至2024年6月28日，2024年3月29日和2023年6月30日的三个月期间均为13周。与2024年第二季度，2024年第一季度和2023年第二季度有关的是截至当时结束的三个月期间。

本公告中的某些陈述是根据1995年修订的《私人证券诉讼改革法案》和1934年修订的《证券交易法》第21E条的安全港规定所作的“前瞻性陈述”。 所使用的“预计”，“相信”，“考虑”，“设计”，“估计”，“期望”，“预测”，“目标”，“指导方针”，“打算”，“可能”，“展望”，“计划”，“预测”，“看见”，“寻求”，“目标”，“将”和类似的表达或这些词的变体或否定，旨在识别前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别词语。 前瞻性陈述的示例包括但不限于我们对2024财年第三季度的展望，有关当前商业环境，2024年收入水平，制造商对于水净化设备的投资，我们对新产品研发的投资，收购新业务，2024年和2025年公司和行业的增长和表现，以及任何没有直接相关到任何历史事实的其他声明。 这种前瞻性陈述是根据管理层在此文件日起以后对未来事件的当前预期而进行的，并涉及许多风险和不确定性，这些风险和不确定性可能导致我们的实际结果与我们的前瞻性表述中表达或隐含的结果大大不同。 我们的实际结果和结果可能因各种因素而与这些前瞻性陈述所包含的结果不同，包括但不限于：地缘政治，经济和市场条件，包括高通货膨胀，财政和货币政策的变化，高利率，货币波动，供应链中的挑战以及由于乌克兰和中东的冲突而对全球经济造成任何破坏的任何干扰;制造商的支出依赖于半导体资本设备行业的周期性下降;对于我们销售额的很大一部分依赖于极少数原始设备制造商（“ OEM”）;客户拥有的谈判杠杆;我们参与行业的竞争力和快速演变;跟上我们服务的行业和技术创新的发展;设计，开发和推出被原始设备制造商接受的新产品，以保留我们的现有客户并获得新客户;有效管理我们的制造和采购过程;我们产品的缺陷可能会损害我们的声誉，降低市场接受度并导致潜在的昂贵诉讼;以及我们对有限供应商的依赖。 其他有关这些和其他因素的详细信息可以在我们向证券交易委员会（SEC）的备案中找到，包括我们2019年12月29日年度报告表单10k中列出的其他风险，相关因素和不确定性以及我们可能提供给SEC的任何其他周期性报告中确定的风险。

本新闻稿中的所有前瞻性陈述均基于我们在此文件日可获得的信息，并在其整体上经过本警告声明的资格。 我们无义务更新或修订此处包含的任何前瞻性陈述，无论是根据实际结果，还是根据我们的期望，未来事件或发展，或其他原因，但须依据法律规定更新。

联系方式：

CFO Greg Swyt 510-897-5200

IR和战略倡议Claire McAdams 530-265-9899

ir@ichorsystems.com

资料来源：Ichor Holdings，Ltd。

ICHOR HOLDINGS，LTD。

合并资产负债表

(以千为单位，除每股数据外)

(未经审计)

ICHOR HOLDINGS，LTD。

综合损益表

(以千为单位，除每股数据外)

（未经审计）

ICHOR HOLDINGS，LTD。

合并现金流量表

(以千为单位)

（未经审计）

ICHOR HOLDINGS，LTD。

美国通用会计原则毛利润与非美国通用会计原则毛利润的调节

（以千美元为单位）

（未经审计）

(1) 代表我们的全球裁员计划所涉及的退出费用。

ICHOR HOLDINGS，LTD。

美国通用会计原则营业收入（亏损）与非美国通用会计原则营业收入（亏损）的调节

（以千美元为单位）

(未经审计)

(1) 代表在我们的收购计划中发生的交易相关费用。

(2) 代表我们的全球裁员计划所涉及的退出费用，以及截至二零二四年六月二十八日止的三个和六个月内，与退出和合并我们位于美国的制造业设施相关的 0.5 百万美元的费用。

ICHOR HOLDINGS，LTD。

美国通用会计原则净亏损与非美国通用会计原则净利润的调节

(以千为单位，除每股数据外)

（未经审计）

(1)代表与我们的收购相关的交易费用。

(2)代表我们全球裁员计划相关的离职费用，以及截至2024年6月28日的三个月和六个月中发生的500万美元与我们退出和整合美国制造设施相关的费用。

(3)调整通用会计准则的所得税费用以反映我们的非通用会计准则调整的影响，这些调整以总额呈现。2023年第二季度，我们根据通用会计准则记录了对我们的联邦和州递延税款资产的减值准备。2024年第一季度，我们确定该减值准备应该以非通用会计准则的方式对美国联邦和州递延税款资产进行确认，因为我们在非通用会计准则下未能在三年累计美国收入处于积极地位置。因此，从2024年第一季度开始，通用会计准则和非通用会计准则上的税费支出反映了我们的联邦和州递延税款资产的减值准备。

(4)2023年第二季度，我们根据可用积极和消极证据（包括在2023年底美国三年累计亏损位置的估计、未来纳税所得的预测以及其他定量和定性信息）记录了1110万美元的对我们的联邦和州递延税款资产的减值准备。

ICHOR HOLDINGS，LTD。

美国通用会计准则经营活动净现金流量与自由现金流的对比

(以千为单位)

（未经审计）