目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
（Mark One）
| | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
| | |
| 在截至的季度期间： | |
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| 或者 | |
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| | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从 __________ 到 _________ 的过渡期内
委员会档案编号
AZENTA, INC.
（注册人章程中规定的确切名称）
| | |
| （州或其他司法管辖区 | （美国国税局雇主 |
| 公司或组织） | 证件号） |
（主要行政办公室地址）
（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号:(
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| | | 这个 |
用勾号指明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义：
| | ☒ | 加速过滤器 | ☐ |
| | | | |
| 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | |
| | | | |
| | | 新兴成长型公司 | |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
注明截至最迟可行日期，即2024年8月1日，发行人每类普通股的已发行股票数量：普通股，面值0.01美元，以及
AZENTA, INC.
目录
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页码 |
| 第一部分财务信息 |
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| 第 1 项。财务报表 |
4 |
| 截至2024年6月30日和2023年9月30日的简明合并资产负债表（未经审计） |
4 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表（未经审计） |
5 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和九个月的简明综合收益（亏损）报表（未经审计） |
6 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的九个月简明合并现金流量表（未经审计） |
7 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和九个月的股东权益变动简明合并报表（未经审计） |
8 |
| 简明合并财务报表附注（未经审计） |
10 |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
30 |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 |
42 |
| 第 4 项。控制和程序 |
43 |
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| 第二部分。其他信息 |
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| 第 1 项。法律诉讼 |
44 |
| 第 1A 项。风险因素 |
44 |
| 第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
44 |
| 第 5 项。其他信息 |
45 |
| 第 6 项。展品 |
45 |
| 签名 |
46 |
与前瞻性陈述相关的信息
本10-Q表季度报告包含经修订的1995年《私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述，或可能被视为前瞻性陈述。所有非历史事实的陈述，包括有关我们的信念或期望的陈述，均为前瞻性陈述。这些陈述可以通过诸如 “期望”、“估计”、“打算”、“相信”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“继续”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能” 或此类术语的类似陈述或变体来识别。前瞻性陈述包括但不限于与我们的未来收入、利润率、成本、运营支出、税收支出、资本支出、收益、盈利能力、产品开发、需求、接受度和市场份额、竞争力、市场机会和业绩、研发水平、我们的营销、销售和服务工作的成功、外包活动、预期的制造、客户和技术要求、我们提供的解决方案和客户的持续可行性有关的陈述成功、我们管理层对我们当前和未来运营和业务重点的计划和目标、我们的股票回购授权、诉讼、我们留住、雇用和整合熟练人员的能力、我们识别和应对日益增加的网络安全风险（包括员工继续远程工作导致的风险）的能力、我们业务的预期增长前景、与资产剥离和收购相关的预期收益和其他声明、成本节约计划和业务的充足性、有效性和成功程度转型举措、我们继续确定收购目标、成功收购和整合理想产品和服务并实现预期收入和收入协同效应的能力、我们对新发布的会计指南的采用、客户支出水平、我们依赖主要供应商或供应商以可接受的条件为我们的业务获得服务，包括供应链中断的影响、总体经济状况、通货膨胀的影响以及支持未来运营的充足财政资源。此类陈述基于当前的预期，涉及风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致实际业绩、我们的业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。这些因素包括第一部分第1A项中规定的风险因素。我们于2023年11月21日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年9月30日财年的10-k表年度报告（“2023年10-K表年度报告”）中的 “风险因素”，并在随后向美国证券交易委员会提交的文件中进行了更新和/或补充。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日，是基于当时我们合理了解的信息。我们没有义务发布对这些前瞻性陈述的修订，以反映本10-Q表季度报告发布之日之后发生的事件或情况，也没有义务反映预期或意外事件的发生或影响。此处的预防性陈述应理解为适用于所有相关的前瞻性陈述，无论这些陈述出现在本10-Q表季度报告中。无论何时出现在本10-Q表季度报告中，我们在2023年10-k表年度报告中作出的任何其他预防性陈述均应理解为适用于所有相关的前瞻性陈述。
除非上下文另有说明，否则本10-Q表季度报告中提及的 “我们”、“我们的”、“公司” 以及其他类似提及的是Azenta, Inc.及其合并子公司。
商标、商品名称和服务标志
本10-Q表季度报告包括我们的商标、商品名称和服务标志，它们是我们的财产，受适用的知识产权法保护。仅为方便起见，商标、商品名称和服务商标可能会出现在本 10-Q 表格的季度报告中，不带®， TM 和 军士长 符号，但此类提法无意以任何方式表明我们或适用所有者在适用法律允许的最大范围内放弃或不会主张我们或任何适用许可人对这些商标、商品名称和服务标志的权利。我们无意使用或展示其他方的商标、商品名称或服务商标来暗示，此类使用或展示不应被解释为暗示与这些其他方有关系，或由这些其他方认可或赞助。
行业和其他数据
除非另有说明，否则本10-Q表季度报告中包含的有关我们的行业和运营市场的信息，包括我们的总体预期、市场地位和市场机会，均基于管理层的估计和研究，以及行业和一般出版物以及第三方进行的研究、调查和研究。我们认为，本10-Q表季度报告中包含的来自这些第三方出版物、研究、调查和研究的信息是可靠的。管理层的估计来自公开信息、他们对我们行业的了解以及他们基于此类信息和知识的假设，我们认为这些信息是合理的。这些数据涉及许多假设和限制，由于各种因素，这些假设和限制必然会受到高度的不确定性和风险的影响，包括2023年10-k表年度报告中描述的假设和限制，以及在随后向美国证券交易委员会提交的文件中更新和/或补充的10-Q表季度报告以及下文第二部分第1A项 “风险因素” 中描述的假设和/或限制。这些因素和其他因素可能导致我们的未来表现与我们的假设和估计存在重大差异。
第一部分财务信息
物品 1。财务报表
AZENTA, INC.
简明的合并资产负债表
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
| 6月30日 | 九月三十日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | | |||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 短期有价证券 | ||||||||
| 扣除预期信贷损失备抵后的应收账款（分别为6,507美元和8,057美元） | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 衍生资产 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备，净额 | ||||||||
| 长期有价证券 | ||||||||
| 长期递延所得税资产 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | | | ||||||
| 流动负债 | | | ||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 应计保修和改造成本 | ||||||||
| 应计薪酬和福利 | ||||||||
| 应计客户存款 | ||||||||
| 应付应计所得税 | ||||||||
| 短期经营租赁负债 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期递延所得税负债 | ||||||||
| 长期经营租赁负债 | ||||||||
| 其他长期负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| | | |||||||
| 股东权益 | | |||||||
| 优先股，面值0.01美元——授权1,000,000股，未发行或流通股票 | ||||||||
| 普通股，面值0.01美元——已授权125,000,000股，截至2024年6月30日已发行63,941,421股，已发行50,395,071股，2023年9月30日已发行71,294,247股和已发行57,832,378股 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存股，按成本计算——截至2024年6月30日为13,546,350股，截至2023年9月30日为13,461,869股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
AZENTA, INC.
简明合并运营报表
（未经审计）
（以千计，每股数据除外）
| | 三个月已结束 | 九个月已结束 | ||||||||||||||
| | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 收入 | | | | | ||||||||||||
| 产品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||
| 总收入 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | | | | | ||||||||||||
| 产品 | ||||||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||
| 总收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利润 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | | | | | ||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | ||||||||||||||||
| 商誉和无形资产减值 | ||||||||||||||||
| 或有对价-公允价值调整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 重组费用 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入 | | | | | ||||||||||||
| 净利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税优惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 持续经营造成的损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股基本净亏损： | | | | | ||||||||||||
| 持续经营造成的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 每股基本净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 摊薄后的每股净亏损： | | | | | ||||||||||||
| 持续经营造成的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 摊薄后的每股净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 用于计算每股净亏损的加权平均股数： | | | | | ||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
AZENTA, INC.
综合收益（亏损）的简明合并报表
（未经审计）
（以千计）
| | 三个月已结束 | 九个月已结束 | ||||||||||||||
| | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | ||||||||||||||||
| 净投资对冲货币折算调整，扣除截至2024年6月30日的三个月和九个月分别为109美元（109美元）和2728美元，以及截至2023年6月30日的三个月和九个月分别扣除税收影响（75美元）和24,315美元（24,315美元） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 外币折算调整 | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的三个月和九个月扣除税收影响，有价证券未实现收益的变化分别为179美元和1,300美元，截至2023年6月30日的三个月和九个月分别为23美元和1,418美元 | ||||||||||||||||
| 在截至2024年6月30日的三个月和九个月中，扣除税收影响后，养老金计划的精算损失分别为3美元和7美元，截至2023年6月30日的三个月和九个月中各为0美元 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）总额 | ( | ) | ||||||||||||||
| 综合收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
AZENTA, INC.
简明的合并现金流量表
（未经审计）
（以千计）
| |
截至6月30日的九个月 |
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2024 |
2023 |
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| 来自经营活动的现金流 |
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| 净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
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| 折旧和摊销 |
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| 商誉和无形资产减值 |
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| 资产的非现金注销 |
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| 基于股票的薪酬 |
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| 或有对价调整 |
( |
) | ||||||
| 有价证券的摊销和增值 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 递延所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 采购会计对库存的影响 |
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| 处置财产、厂房和设备造成的损失 |
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| 运营资产和负债的变化： |
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| 应收账款 |
( |
) | ||||||
| 库存 |
( |
) | ||||||
| 应付账款 |
( |
) | ||||||
| 递延收入 |
( |
) | ||||||
| 应计保修和改造成本 |
( |
) | ||||||
| 应计薪酬和预扣税 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应计重组成本 |
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| 其他资产和负债 |
( |
) | ||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 |
( |
) | ||||||
| 来自投资活动的现金流 |
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| 购置不动产、厂房和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 购买有价证券 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 有价证券的销售和到期 |
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| 净投资对冲结算 |
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| 收购，扣除获得的现金 |
( |
) | ||||||
| 投资活动提供的净现金 |
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| 来自融资活动的现金流 |
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| 融资租赁的支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 股权奖励净股结算的预扣税款 |
( |
) | ||||||
| 员工股票购买计划的收益 |
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| 股票回购 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用于融资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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| 现金、现金等价物和限制性现金净减少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 现金、现金等价物和限制性现金，期初 |
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| 现金、现金等价物和限制性现金，期末 |
$ | $ | ||||||
| 补充披露： |
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| 为所得税支付的现金，净额 |
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| 应付账款和应计费用中包含的不动产、厂房和设备的采购 |
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| 将现金、现金等价物和限制性现金与简明合并资产负债表进行对账 |
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| | 6月30日 | 九月三十日 | ||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 持续经营业务的现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 预付费用和其他流动资产中包含的短期限制性现金 | ||||||||
| 其他资产中包含的长期限制性现金 | ||||||||
| 简明合并现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | $ | ||||||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
AZENTA, INC.
股东权益变动的简明合并报表
（未经审计）
（以千计，共享数据除外）
| 常见 |
累积的 |
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| 常见 |
库存在 |
额外 |
其他 |
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| 股票 |
标准杆数 |
付费 |
全面 |
已保留 |
财政部 |
总计 |
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| 股票 |
价值 |
资本 |
收入（亏损） |
收益 |
股票 |
股权 |
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| 余额 2024 年 3 月 31 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
| 根据限制性股票和购买计划发行的股票，扣除员工税预扣的股份 |
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| 公开市场回购 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 库存股的退休 |
— | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 净投资对冲货币折算调整，扣除税款 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 扣除税款的有价证券未实现收益的变化 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 扣除税款的养老金计划的精算损失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 余额 2024 年 6 月 30 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
| 2023 年 3 月 31 日余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
| 根据限制性股票和购买计划发行的股票，扣除员工税预扣的股份 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 加速股票回购 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 公开市场回购 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 库存股的退休 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 净投资对冲货币折算调整，扣除税款 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 扣除税款的有价证券未实现收益（亏损）的变化 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
| 余额 2023 年 6 月 30 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||
| 常见 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||||
| 常见 | 库存在 | 额外 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 标准杆数 | 付费 | 全面 | 已保留 | 财政部 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
| 股票 | 价值 | 资本 | 收入（亏损） | 收益 | 股票 | 股权 | ||||||||||||||||||||||
| 余额 2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 根据限制性股票和购买计划发行的股票，扣除员工税预扣的股份 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 公开市场回购 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 库存股的退休 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 净投资对冲货币折算调整，扣除税款 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 扣除税款的有价证券未实现收益的变化 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 扣除税款的养老金计划的精算损失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 余额 2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 根据限制性股票和购买计划发行的股票，扣除员工税预扣的股份 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 加速股票回购 | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 公开市场回购 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 库存股的退休 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 净投资对冲货币折算调整，扣除税款 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 扣除税款的有价证券未实现收益的变化 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 余额 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
AZENTA, INC.
简明合并财务报表附注
（未经审计）
1。 运营性质
Azenta, Inc.（“Azenta” 或 “公司”）是生命科学行业样品探索和管理解决方案的全球领先提供商。该公司通过样本管理、自动存储、疫苗冷藏和运输以及基因组服务专业知识为客户从研究和临床开发到商业化提供支持，以帮助更快地将有影响力的疗法推向市场。
组织架构
有效 2023 年 10 月 1 日， 该公司将其组织结构调整为三个主要业务领域：样本管理解决方案（“SMS”）、多组学和b Medical Systems。该细分市场的调整有 不 对公司合并财务状况、经营业绩或现金流的影响。此表格中包含的所有区段信息 10-Q 反映了这种新结构，前期信息已重新编制，以符合公司本期的列报。请参阅备注 15, 细分和地理信息 下面是 有关这些部门业务性质的更多详情。
2。 重要会计政策摘要
合并原则和列报基础
随附的简明合并财务报表包括公司及其拥有控股财务权益的所有实体的账目，这些账目是根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的。所有公司间余额和交易均已在合并中清除。
随附的年终资产负债表来自经审计的财务报表，但确实如此 不 包括 GAAP 要求的所有披露。未经审计的中期简明合并财务报表是在与经审计的财务报表相同的基础上编制的，管理层认为，这些调整反映了所有调整，仅包括正常的经常性调整，这些调整是公允列报公司所列期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。
通常包含在公司年度合并财务报表中的某些信息和披露已被简要或省略，因此，随附的财务信息应与公司年度报告表格中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读 10-K 表示已结束的财年 九月30， 2023 于以下时间向美国证券交易委员会（“SEC”）提交 2023 年 11 月 21 日 (这 “2023 年度报告表格 10-K”)。
估算值的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出某些估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表及其附注中报告的金额。尽管这些估计是基于公司对时事和行动的了解， 可能 将来做，实际成果 可能 与这些估计不同。估算值与记录应收账款、库存、商誉、商誉以外的无形资产、长期资产、衍生金融工具、递延所得税、保修义务、一段时间内的收入、股票薪酬支出和其他账户相关。公司持续评估估算值，并记录估算值发生和公布期间的变化。
外币兑换
公司及其子公司的某些交易以其本位币以外的货币计价。这些交易的结算和调整产生的外币汇兑收益（亏损）在收益中确认，并在简明合并运营报表的 “其他收入” 中列报。净外币交易和调整损失为美元
最近发布的会计公告
在 2023 年 10 月， 财务会计准则委员会（“FASB”）发布了《会计准则更新》（“ASU”） 2023-06， 披露方面的改进：针对美国证券交易委员会的编纂修正案'的披露更新和简化倡议。亚利桑那州立大学使财务会计准则委员会会计准则编纂（“ASC”）中的要求与美国证券交易委员会的法规保持一致。每项修正案的生效日期是美国证券交易委员会从S-法规中删除相关披露要求的日期X 或者 S-k 法规生效，或者美国证券交易委员会生效 不 通过以下方式删除要求 2027 年 6 月 30 日， 该修正案将 不 对任何实体生效。禁止提前收养。公司确实如此 不 预计该准则的采用将对其合并财务报表或披露产生重大影响。
在 2023 年 11 月， FASB 发布了 ASU 2023-07, 区段报告（主题） 280)：对可申报分部披露的改进。亚利桑那州立大学要求按年度和中期披露增量分部信息，主要是通过加强对重大分部支出的披露。此更新在之后开始的年度期间内有效 2023 年 12 月 15 日， 以及以后开始的财政年度内的过渡期 2024 年 12 月 15 日， 并要求追溯适用于财务报表中列报的所有以往期间.该公司目前正在评估该标准，以确定采用该标准对其披露的影响；该公司确实如此 不 预计该准则将对公司的合并财务报表产生影响。
在 2023 年 12 月， FASB 发布了 ASU 2023-09， 所得税（主题） 740): 所得税披露的改进。亚利桑那州立大学旨在主要通过更改税率对账和所得税已缴信息来提高所得税披露的透明度和决策实用性。此更新在之后开始的年度期间内有效 2024 年 12 月 15 日， 尽管允许提前收养。该公司目前正在评估该标准，以确定采用该标准对其披露的影响；该公司确实如此 不 预计该准则将对公司的合并财务报表产生影响。
在 2024 年 3 月， FASB 发布了 ASU 2024-02, 编纂方面的改进——删除对概念陈述的引用的修正案。亚利桑那州立大学包含对ASC的修正案，删除了对各种FasB概念陈述的引用。此更新在之后开始的年度期间内有效 2024 年 12 月 15 日， 尽管允许提前收养。公司确实如此 不 预计该标准的采用将对其披露产生重大影响；公司确实如此 不 预计该准则将对公司的合并财务报表产生影响。
在 2024 年 3 月， 美国证券交易委员会根据美国证券交易委员会的发布发布发布了最终规则 没有。 33-11275， 投资者气候相关信息披露的加强和标准化。有效的财政年度 2026年， 公司必须披露与气候相关的风险，这些风险有可能对公司的业务战略、经营业绩或财务状况产生重大影响。此外，公司将被要求在财务报表附注中披露恶劣天气事件和其他自然条件的影响，但须遵守一定的重要性阈值。有效的财政年度 2027年， 所需的披露还将包括披露自有或控制的业务产生的重大直接温室气体排放（范围） 1）以及自有或受控运营中消耗的购买能源产生的重大间接温室气体排放（范围 2）。在 2024 年 4 月， 美国证券交易委员会发布了一项命令，在完成对某些对其有效性的法律质疑的司法审查之前，自愿保持新规则的有效性。该公司目前正在评估假设这些规则获得通过的影响，并监控相关诉讼的状况和美国证券交易委员会的中止措施。
在 2021年， 经济合作与发展组织 (“经合组织”) 介绍了其第二支柱框架示范规则 (“支柱”) 2”)，其目的是强加 15% 逐国对范围内的跨国公司的收入征收全球最低税。Pillar 的某些方面 2 生效于 2024 年 1 月 1 日 而其他方面则生效 2025 年 1 月 1 日。 该公司正在评估Pillar的潜在影响 2 就其业务而言，因为其业务所在的国家正在颁布实施Pillar的立法 2。
其他
有关公司重要会计政策的更多信息，请参阅附注2, 重要会计政策摘要 在第二部分第 1 项中标题为 “财务报表和补充数据” 的部分所包含的经审计的合并财务报表附注中 8 的 2023 年度报告表格 10-k。曾经有 不 在此期间，公司的关键会计政策发生了重大变化 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日。
3. 业务组合
从市场参与者的角度来看，公司按收购之日的公允价值记录了与以下收购相关的收购资产和承担的负债。尽管公司使用其最佳估计和假设作为收购价格分配过程的一部分，对收购之日收购的资产和承担的负债进行估值，但其估计和假设有待完善。公允价值估算基于对未来事件和不确定性的一系列复杂判断，在很大程度上依赖估计和假设。用于确定每类收购资产和负债的估计公允价值以及资产寿命的判断可能会对公司的经营业绩产生重大影响。最终确定公允价值的计量期限在内 一 相应收购日期后的第二年。
本财年完成的收购 2023
Ziath, Ltd.
开启 2023 年 2 月 2 日， 该公司收购了Ziath有限公司及其子公司（“Ziath”）。Ziath总部位于英国剑桥，是以下产品的领先提供商 2D 适用于生命科学应用的条码读取器。成立于 2005年， Ziath 的创新 2D 条形码读取器是实验室自动化工作流程的关键组成部分，为全球制药、生物技术和学术客户提供服务。预计Ziath将增强公司的产品和服务，为样本管理的整个生命周期提供支持，从样本采集到样本登记、存储和处理。此次收购以美元收购价完成
对价的分配包括 $
该公司做到了 不 提供收购合并经营业绩的初步财务信息，因为此类业绩并不重要。
B 医疗系统 S.a r.l.
开启 2022年10月3日 公司收购了b Medical Systems S.ár.l. 及其子公司（“b Medical”），收购价为美元
为b Medical支付的对价是根据收购之日的公允价值分配给收购的资产和承担的负债。该公司最终确定了b Medical的收购账目 第四 财政年度的季度 2023 而且已经有 不 对附注中披露的收购价格分配的调整 3, 业务合并 在第二部分第 1 项中标题为 “财务报表和补充数据” 的部分所包含的经审计的合并财务报表附注中 8 的 2023 年度报告表格 10-K。
在进行收购价格分配时，除其他因素外，公司考虑了收购资产的未来预期用途，历史财务业绩和对b Medical业务未来业绩的估计。作为收购价格分配的一部分，公司确定可识别的无形资产是已完成的技术价值、商标、客户关系和待办事项。无形资产的公允价值是使用收益法，特别是多期超额收益法估算的，现金流预测的折现率为
如果出现减值指标，则对收购的无形资产和商誉进行减值审查，否则至少每年进行一次减值审查。参见备注 6, 商誉和无形资产 以下是有关该商誉在此期间减值的信息 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日。
4。 有价证券
该公司的有价证券的销售额和到期日为美元
以下是截至目前的摊销成本和公允价值的摘要，包括应计应收利息以及短期和长期有价证券的未实现收益（亏损） 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 （以千计）：
| | | 格罗斯 | 格罗斯 | | ||||||||||||
| | 摊销 | 未实现 | 未实现 | | ||||||||||||
| | 成本 | 损失 | 收益 | 公允价值 | ||||||||||||
| 2024 年 6 月 30 日： | ||||||||||||||||
| 美国国库证券和美国政府机构的债务 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 银行存款证 | ( | ) | ||||||||||||||
| 公司证券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 市政证券 | ||||||||||||||||
| | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 2023 年 9 月 30 日： | ||||||||||||||||
| 美国国库证券和美国政府机构的债务 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 银行存款证 | ( | ) | ||||||||||||||
| 公司证券 | ( | ) | ||||||||||||||
| | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
截至合同到期日按合同到期日分列的有价证券的公允价值 2024 年 6 月 30 日 如下（以千计）：
| | 摊销 | | ||||||
| | 成本 | 公允价值 | ||||||
| 在一年或更短的时间内到期 | $ | $ | ||||||
| 一年到五年后到期 | ||||||||
| 五年到十年后到期 | ||||||||
| 十年后到期 | ||||||||
| 有价证券总额 | $ | $ | ||||||
预期到期日可能与合同到期日不同，因为证券发行人 可能 有权预付债务而无需支付预付款罚款。
固定收益证券的未实现亏损主要归因于利率的变化。公司确实如此 不 根据其对现有证据的评估，认为任何未实现的损失均为减值。
5。 衍生工具
公司的交易和余额以交易实体的本位币以外的货币计价。这些交易大多在德国、英国和中国都存在外汇风险。公司签订外汇合约以减少其受货币波动影响的风险。与外汇合约相关的净收益和亏损在简明合并运营报表中作为 “其他收益” 的组成部分入账，如下所示 三 和 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千计）：
| | 三个月已结束 | 九个月已结束 | ||||||||||||||
| | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 未指定为对冲工具的衍生品的已实现收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
截至目前，公司衍生工具的名义金额 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 如下（以千计）：
| | | 6月30日 | 九月三十日 | ||||||
| | 对冲名称 | 2024 | 2023 | ||||||
| | | | | ||||||
| 跨货币互换 | 净投资对冲 | $ | $ | ||||||
| 外汇合约 | 未指定 | ||||||||
外汇合约的公允价值在简明合并资产负债表中记录为 “预付费用和其他流动资产” 和 “应计费用和其他流动负债”。外汇合约资产和负债根据可观测的市场投入按公允价值计量和报告，并归入Level 2 附注中进一步描述的公允价值层次结构2, 重要会计政策摘要 在第二部分第 1 项中标题为 “财务报表和补充数据” 的部分所包含的经审计的合并财务报表附注中 8 的 2023 年度报告表格 10-k 和 Note 中 12， 公允价值测量 以下是由于这些合约缺乏活跃的市场。
套期保值活动
开启 2022年2月1日， 该公司签订了跨货币互换协议，以对冲美元和欧元之间汇率影响的波动性。根据跨货币互换协议的条款，公司名义上交换了美元
开启 2023年2月1日， 该公司签订了跨货币互换协议，以对冲美元和欧元之间汇率影响的波动性。根据跨货币互换协议的条款，公司名义上交换了美元
开启 2024 年 2 月 1 日， 该公司签订了另一项跨货币互换协议，以对冲美元和欧元之间汇率影响的波动性。根据跨货币互换协议的条款，公司名义上交换了美元
自那时起，跨货币掉期被记录为衍生资产 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 在简明合并资产负债表中。
跨货币互换在每个报告期均按市场计价，代表跨货币互换的公允价值，公允价值的任何变动均被确认为简明合并资产负债表中 “累计其他综合亏损” 的组成部分。跨货币互换分为等级 2 公允价值层次结构，详见附注2, 重要会计政策摘要 在第二部分第 1 项中标题为 “财务报表和补充数据” 的部分所包含的经审计的合并财务报表附注中 8 的 2023 年度报告表格 10-k 和 Note 中 12， 公允价值测量 下面。
跨货币互换所得利息记入简明合并运营报表中的 “净利息收入” 中。对于 三 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，该公司记录的利息收入为美元
6。 商誉和无形资产
公司每年进行减值评估 4月1日 如果存在减值指标，则频率更高。公司运营部门的变更生效 2023 年 10 月 1 日 导致公司报告单位发生变化，这些报告单位与公司的运营和可报告部门保持一致（详见附注） 15, 细分和地理信息 下面）。
由于本次细分市场的调整，截至目前，公司以相对公允价值为基础向新组织结构下存在的申报单位分配了商誉 2023 年 10 月 1 日。公司根据其预期未来现金流的现值估算了受影响企业的公允价值。如第二部分项目中标题为 “财务报表和补充数据” 的部分所包含的经审计的合并财务报表附注中所述，公司对公允价值的确定涉及判断以及重要估计和假设的使用 8 的 2023 年度报告表格 10-k 以及第二部分第 1 项中标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分的 “关键会计政策和估计” 中 7 的 2023 年度报告表格 10-K。
结合上述商誉分配，公司在分部调整前后立即测试了其报告单位的潜在减值，得出的结论是，每个申报单位的估计公允价值超过了其各自的账面价值。截至 2023 年 10 月 1 日， b 医疗系统报告单位的公允价值比其账面价值高出大约 5 百分比。
在 第二财政年度的季度 2024年， 作为公司常规长期规划流程的一部分，公司评估了几项可能影响用于确定其报告单位公允价值的重要投入的事件和情况，包括预测现金流的更新、公司计划转型计划的影响以及自上次减值评估以来经济环境的整体变化 2023 年 10 月。 该公司得出结论，这更有可能 不 公司b Medical Systems板块的公允价值低于其账面金额，这是由于公司本年及随后几年的预期收入增长率与先前的预测相比有所下降。结果，公司根据ASC完成了对其申报单位的量化商誉减值测试 350， 无形资产 — 善意 截至 2024 年 3 月 31 日。
在进行的量化商誉减值分析中，公司将其每个申报单位的估计公允价值与各自的账面金额进行了比较。每个申报单位的估计公允价值是使用收益法，特别是贴现现金流（“DCF”）方法得出的。分析中使用的DCF模型反映了公司对收入增长率、预计毛利率、风险调整后的贴现率、末期增长率、经济和市场趋势以及对其报告单位预期经营业绩的其他预期的假设。作为商誉减值测试的一部分，公司在评估其申报单位综合公允价值的合理性时，还考虑了其市值和上市公司的指导方针。商誉减值计量为申报单位账面金额超过其估计公允价值的部分， 不 超过该报告单位的商誉账面金额。
截至本公司的量化商誉减值分析结果 三月31， 2024 表示其b医疗系统报告单位的商誉减值，导致非现金减值费用为美元
如果任何报告单位的财务业绩确实如此 不 满足管理层对未来的预期，公司经历长期的宏观经济衰退，或者对用于估值报告单位的DCF方法中使用的关键假设还有其他负面修正，公司 可能 被要求对此类报告单位进行额外的减值分析，并可能被要求确认额外的减值费用。
下表列出了自此以来按应申报分部划分的商誉账面金额的变化 2023 年 10 月 1 日 (以千计）。该公司提出了 2023 年 10 月 1 日 余额应与当前分部结构保持一致。
| 示例 | ||||||||||||||||
| | 管理 | b 医疗 | ||||||||||||||
| 解决方案 | 多组学 | 系统 | 总计 | |||||||||||||
| 余额-2023 年 10 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 减值 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 货币折算调整 | ||||||||||||||||
| 余额——2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| | | | | | ||||||||||||
| 累计商誉减值，2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日， 在进行量化商誉减值分析之前，公司根据ASC对b Medical Systems长期资产进行了可收回性测试 360-10-15, 长期资产的减值或处置。该公司得出结论
截至目前公司可识别的无形资产的组成部分 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 如下（以千计）：
| | 2024年6月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| | | 累积的 | 网络书 | | 累积的 | 网络书 | ||||||||||||||||||
| | 成本 | 摊销 | 价值 | 成本 | 摊销 | 价值 | ||||||||||||||||||
| 专利 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 已完成的技术 | ||||||||||||||||||||||||
| 商标和商品名称 | ||||||||||||||||||||||||
| 非竞争协议 | ||||||||||||||||||||||||
| 客户关系 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他无形资产 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
无形资产的摊销费用为 $
在 第二 财政年度的季度 2024年， 该公司停止提供样品采购产品（SMS细分市场内的产品线）。结果，该公司记录了 $
财年剩余时间内无形资产的预计未来摊销费用2024 以及随后 五 财政年度如下（以千计）：
| 2024 财年剩余时间 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 |
7。 重组
2024 重组计划
在 第二 财政年度的季度 2024年， 该公司启动了旨在优化资源以实现未来增长并提高整个组织效率的举措。这些举措的重点是提高公司的盈利能力，其中包括设施整合、投资组合优化和组织结构简化。该公司预计将在财政年度末之前完成这些举措中包含的活动 2026。 截至公布截至的季度财务报表之日 2024 年 6 月 30 日，该公司有 不 确定了与这些举措相关的重组行动，这些行动将导致额外的材料费用。该公司希望在进一步完善计划时确定其他行动，未来时期的相关举措将在满足特定标准时记录在案，包括但是 不 仅限于福利安排的沟通或发生费用时。
与上述举措相关的大部分重组费用用于 三 和 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 包括遣散费和相关成本、与经营租赁相关的使用权（“ROU”）资产放弃以及固定资产和其他资产注销。在重组总支出中 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日, $
2023 成本节约计划
在 第二 和 第三 财政年度的季度 2023年， 该公司宣布了成本节约计划，旨在使公司能够满足客户的需求并加速业务增长。
与之相关的重组费用 2023 的成本节约计划 三 和 九 几个月已结束 2023 年 6 月 30 日 是遣散费和相关费用。
下表列出了确认的重组费用 三 和 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千计）：
| | 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的九个月 | ||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 遣散费和相关费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 财产、厂房和设备及其他资产注销 | ||||||||||||||||
| ROU 资产放弃 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 重组费用总额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表列出了应计的遣散费和相关费用中的活动九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千计）：
| | 截至6月30日的九个月 | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 期初余额 | $ | $ | ||||||
| 规定 | ||||||||
| 付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末余额 | $ | $ | ||||||
8。 补充资产负债表信息
库存
以下是库存摘要 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 （以千计）：
| | 6月30日 | 九月三十日 | ||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| | ||||||||
| 原材料和购买的零件 | $ | $ | ||||||
| 在处理中工作 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 库存总额 | $ | $ | ||||||
库存储备为美元
保修和改造成本
以下是产品和保修改造活动的摘要 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千计）：
| | 截至6月30日的九个月 | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| | | | ||||||
| 期初余额 | $ | $ | ||||||
| 收购调整 | ||||||||
| 在此期间的应计保修费用 | ||||||||
| 在此期间发生的费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末余额 | $ | $ | ||||||
9。 股东权益
股票回购
在 三 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日，该公司回购了
累计其他综合收益（亏损）
以下是扣除税款后的累计其他综合收益（亏损）组成部分的摘要 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千计）：
| | | 未实现 | | | | |||||||||||||||
| | | 收益（损失） | | | | |||||||||||||||
| | | 开启可用- | 收益（亏损） | 养老金 | | |||||||||||||||
| | 货币 | 待售 | 论衍生物 | 责任 | | |||||||||||||||
| | 翻译 | 证券 | 资产 | 调整 | | |||||||||||||||
| | 调整 | 扣除税款 | 扣除税款 | 扣除税款 | 总计 | |||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日的余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 重新分类前的其他综合收益（亏损） | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| | | 未实现 | | | | |||||||||||||||
| | | 收益（损失） | | | | |||||||||||||||
| | | 开启可用- | 收益（亏损） | 养老金 | | |||||||||||||||
| | 货币 | 待售 | 论衍生物 | 责任 | | |||||||||||||||
| | 翻译 | 证券 | 资产 | 调整 | | |||||||||||||||
| | 调整 | 扣除税款 | 扣除税款 | 扣除税款 | 总计 | |||||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 重新分类前的其他综合收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额 | ||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
如附注所述，可供出售有价证券的未实现收益（亏损）从 “累计其他综合收益（亏损）” 重新归类为证券出售时的经营业绩 2, 重要会计政策摘要 在第二部分第 1 项中标题为 “财务报表和补充数据” 的部分所包含的经审计的合并财务报表附注中 8 的 2023 年度报告表格 10-k。从 “累计其他综合收益（亏损）” 中重新分类的与养老金负债调整相关的金额代表精算损益的摊销。
10。 与客户签订合同的收入
分类收入
公司以描述经济因素如何影响收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性的方式对与客户签订的合同的收入进行分类。以下是按重要业务领域划分的收入 三 和 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千计）：
| | 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的九个月 | ||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 重要业务线 | | | | | ||||||||||||
| 多组学 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 核心产品 (1) | ||||||||||||||||
| 存储库解决方案示例 | ||||||||||||||||
| B 医疗系统 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
(1) 核心产品是自动存储、低温系统、自动样品管以及消耗品和仪器。
合约余额
应收账款，净额 应收账款是指以换取公司转让的产品或服务的对价权，前提是无条件付款，只需要经过一段时间才能到期。公司保留预期信贷损失备抵金，这是其对与现有应收账款相关的可能信贷损失的最佳估计。公司根据多种因素确定预期信用损失备抵额，包括对客户信用价值的评估、未清应收账款的期限、经济趋势、历史经验以及整个付款期内的其他信息。
合同资产。 合同资产代表以换取公司转让的产品或服务的对价权，付款的条件不是时间的流逝。这些金额通常与合同有关，其中客户有权开具发票 不 在合同完成或实现规定的里程碑之前一直存在，转让的产品或服务的价值超过了这一限制。合同资产被归类为流动资产，因为预计它们将在其中转换为现金 一 年。公司简明合并资产负债表中 “预付费用和其他流动资产” 中包含的合同资产余额为美元
合同负债。 合同负债是指公司有义务向客户转让已收到对价或应向客户支付一定对价的产品或服务。合同资产和负债在合同层面按净额列报，具体取决于每个报告期末的合同状况。合同负债包含在简明合并资产负债表的 “递延收入” 中。合同负债为美元
剩余的履约义务。 剩余履约义务是指合同中未履行或部分履行义务的交易价格，其原始预期合同期限大于 一 年份, 该年份的合同自报告期结束时起已开始履行.截至目前，分配给剩余履约义务的交易对价总额 2024 年 6 月 30 日 是 $
| | 截至 2024 年 6 月 30 日 | |||||||||||
| | 少于 1 年 | 大于 1 年 | 总计 | |||||||||
| 剩余的履约义务 | $ | $ | $ | |||||||||
11。 基于股票的薪酬
根据 2020 股权激励计划，公司 可能 向符合条件的员工发放购买公司普通股、限制性股票单位和其他股权激励的期权，这些期权以满足业绩条件和/或服务条件为前提。此外，公司根据员工股票购买计划向参与的员工发行普通股，以及 可能 根据其董事会薪酬计划，向其董事会成员发放普通股奖励和递延限制性股票单位。
2020 股权激励计划
下表反映了在此期间记录的股票薪酬支出总额 三 和 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千计）：
| | 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的九个月 | ||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 限制性库存单位 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 员工股票购买计划 | ||||||||||||||||
| 股票薪酬支出总额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
限制性股票单位活动
下表汇总了限制性股票单位的活动 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日:
| | | 加权 | ||||||
| | | 平均值 | ||||||
| | | 授予日期 | ||||||
| | 股票 | 公允价值 | ||||||
| 截至2023年9月30日未偿还 | $ | |||||||
| 已授予 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 被没收 | ( | ) | $ | |||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的未缴款项 | $ | |||||||
在此期间归属的限制性股票单位的公允价值 三 和 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 是 $
截至 2024 年 6 月 30 日，与预计归属的限制性股票单位相关的未来未确认的股票薪酬支出为美元
授予绩效目标的限制性股票单位 可能 在实现全部或部分绩效目标后，还需要一段必要的服务期。下表反映了在此期间授予的限制性股票单位 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023:
| | 截至6月30日的九个月 | |||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 基于时间的限制性股票单位 | ||||||||
| 基于绩效的限制性股票单位 | ||||||||
| 单位总数 | ||||||||
限时限制性股票单位补助
授予所需服务期的限制性股票单位通常有三年的归属计划，其中第三的奖励将在授予日的每个年度周年纪念日发放，前提是奖项持有者满足服务要求。
基于绩效的限制性股票单位补助
基于绩效的限制性股票单位是根据人力资源和薪酬委员会制定并经董事会批准的绩效标准的实现情况来获得的。基于绩效的奖励标准是加权的，并有阈值、目标和最高绩效目标。
基于业绩的限制性股票单位奖励允许参与者赚钱
在 2023 年 10 月， 公司董事会批准了对与先前为除高管团队成员以外的所有受影响员工发行的基于绩效的限制性股票单位相关的绩效目标的修订。经修订的绩效目标更多地反映了当前的宏观经济环境以及在竞争激烈的生命科学行业中对留住员工的考虑。修正案之前，最初的绩效目标是 不 预计会满意。修订后，根据修订后的绩效目标的预计实现情况，有可能进行归属。这些限制性股票单位的修订被视为修改，潜在的最高薪酬总成本为美元
12。 公允价值测量
参见注释 2, 重要会计政策摘要 在第二部分第 1 项中标题为 “财务报表和补充数据” 的部分所包含的经审计的合并财务报表附注中 8 的 2023 年度报告表格 10-k 用于提供有关公允价值层次结构和公司在确定公允价值时使用的投入水平的信息。
经常性以公允价值计量的金融资产和负债
下表汇总了截至截至简明合并资产负债表中按公允价值计量和记录的资产和负债 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 （以千计）：
| | 截至 2024 年 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 描述 | 公允价值总额 | 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | ||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 现金等价物 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 可供出售证券 | ||||||||||||||||
| 可转换债务证券 | ||||||||||||||||
| 外汇合约 | ||||||||||||||||
| 净投资对冲 | ||||||||||||||||
| 总资产 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| | 截至2023年9月30日 | |||||||||||||||
| 描述 | 公允价值总额 | 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | ||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 现金等价物 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 可供出售证券 | ||||||||||||||||
| 外汇合约 | ||||||||||||||||
| 净投资对冲 | ||||||||||||||||
| 总资产 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||
| 外汇合约 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 负债总额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
现金等价物
公司考虑所有到期日的高流动性利息收益投资 三 自购买之日起几个月或更短的时间作为现金等价物。现金等价物主要包括货币市场基金和美国政府支持的证券，到期日为 三 几个月或更短。它们被归类到等级内 1 属于公允价值等级制度，因为它们是使用活跃市场的报价进行估值的。这些投资的公允价值接近其账面价值。归类为 “级别” 的投资 2 由使用矩阵定价基准进行估值的债务证券组成，因为它们是 不 交易活跃的银行存款证，到期日为 三 几个月或更短。矩阵定价是一种数学技术，用于依靠证券与其他基准报价的关系对证券进行估值。
可供出售证券
可供出售证券主要包括评级较高的公司债务证券和被归类为Level的美国政府支持证券 1。 归类为 “级别” 的投资 2 由使用矩阵定价和基准进行估值的债务证券组成，因为它们是 不 交易活跃，还有银行存款证。
可转换债务证券
在 第三 财政年度的季度 2024年， 公司购买了 $
外汇合约和净投资对冲
公司的外汇合约资产和负债及其净投资对冲资产是使用市场方法估值技术按公允价值计量和报告的。该技术的输入使用了由以下机构发布的当前外币汇率远期市场汇率 第三-派对领先的财经新闻和数据提供商。这些是可观察的数据，代表了金融机构在该日期签订的合同所使用的利率；但是，它们是 不 基于实际交易，因此它们被归类为级别 2。
按非经常性公允价值计量的资产和负债
除了定期按公允价值记录的资产和负债外，减值指标 可能 非经常性地对商誉和长期资产进行公允价值计量。如注释中所述 6, 商誉和无形资产， 截至 2024 年 6 月 30 日 该公司使用DCF模型估算了其申报单位的公允价值。由于估值模型的输入基本上是不可观察的，并且反映了公司自己的假设，因此商誉和长期资产被归类为级别 3.
13。 所得税
公司录得的所得税优惠为 $
公司录得的所得税优惠为 $
公司通过纳税部分评估其递延所得税资产的可变现性，并按年度和每季度评估估值补贴的需求。在进行分析的过程中，公司在历史累积基础上和前瞻性基础上评估每个纳税部分的盈利能力。
该公司近年来在美国产生了税前亏损，但总体上处于递延所得税负债状况，未来的应纳税临时差额被认为足以抵消未来的可扣除额临时差额。该公司预计将在本财年在美国造成亏损 2024 这将导致对美国联邦和州递延所得税资产的部分估值补贴。除了通过估计的年度有效税率将美国联邦和州的部分估值补贴计入递延所得税资产外，该公司还记录了美元
公司还维持某些外国纳税部分的递延所得税净资产的估值补贴。
在 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日， 公司汇回了大约 $
该公司有 不 根据任何外国子公司的外部差额提供递延所得税，并维持其关于对这些子公司进行无限期再投资以及截至其德国子公司的剩余收益的总体主张 2024 年 6 月 30 日。
公司根据其估计和假设维持未确认的税收优惠负债。公司将与未确认的税收优惠相关的利息视为所得税准备金或福利的一部分。在此期间，公司确认了与其未确认的税收优惠有关的最低利息支出 三 和 九 几个月已结束 6月30日2024。
公司在各个司法管辖区均需缴纳美国联邦、州、地方和外国所得税。缴纳的所得税金额受公司对其申报司法管辖区适用税法的解释的约束。
在正常业务过程中，公司在其运营所在的全球各个司法管辖区接受所得税审计。美国和国际司法管辖区的考试年份各不相同，最早的纳税年度是2018年。根据这些审查的结果或特定司法管辖区的诉讼时效到期，相关的未确认的税收优惠有可能与简明合并资产负债表中记录的税收优惠有所不同。该公司目前预计，未确认的税收优惠和这些福利的应计利息是合理的 不 下次还会减少 十二 由于诉讼时效到期而导致的月份。这些未确认的税收优惠如果得到承认，将影响有效税率。
14。 每股净亏损
基本和摊薄后的每股净亏损以及基本和摊薄后的加权平均已发行股票的计算方法如下 三 和 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千计，每股数据除外）：
| | 三个月已结束 | 九个月已结束 | ||||||||||||||
| | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 持续经营造成的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| | | | | | ||||||||||||
| 用于计算每股基本亏损的加权平均已发行普通股 | ||||||||||||||||
| 用于计算摊薄后每股亏损的加权平均已发行普通股 | ||||||||||||||||
| | | | | | ||||||||||||
| 每股基本净亏损： | ||||||||||||||||
| 持续经营造成的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 每股基本净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| | | | | | ||||||||||||
| 摊薄后的每股净亏损： | ||||||||||||||||
| 持续经营造成的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 摊薄后的每股净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
由于持续经营业务蒙受净亏损 三 和 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，未发行的限制性股票单位和公司根据员工股票购买计划发行的股票不计入摊薄后每股亏损的计算，因为它们的影响将对基于库存股方法的持续经营的每股收益产生反稀释作用。
15。 区段和地理信息
运营部门被定义为从事业务活动的企业组成部分，这些业务活动有独立的财务信息，首席运营决策者（“CODM”）在决定如何分配资源和评估绩效时定期审查这些信息。该公司的首席执行官是公司的CODM。
有效 2023 年 10 月 1 日， 公司将其组织结构调整为三个主要业务领域，以加强其商业战略，以加速增长并实现额外的盈利计划。这些细分市场与公司CoDM管理业务、分配资源和评估绩效的方式的变化相一致。该公司的运营和可报告部门包括以下部分：
| ● | 样本管理解决方案。SMS 业务资源作为单一业务部门运营，提供端到端样品管理产品和服务，包括：样品库解决方案和核心产品（自动存储、低温系统、自动样品管以及耗材和仪器）。 |
| ● | 多组学。多组学业务资源作为单一业务部门运营，提供基因组和其他样本分析服务，包括基因测序和基因合成。 |
| ● | b 医疗系统。b Medical Systems业务资源作为单一业务部门运营，专注于在国际市场上向政府、卫生机构和非政府组织制造和分销温控存储和运输解决方案。 |
该细分市场的调整有 不 对公司合并财务状况、经营业绩或现金流的影响。所有分部信息都反映了这种新结构，前一时期的信息已经过重新编制，以符合我们本期的列报。
管理层将调整后的营业收入（亏损）视为评估每个细分市场运营的主要绩效指标，其中不包括与无形资产摊销、收购会计对库存的影响、转型成本、重组费用、商誉和无形资产减值、或有对价的公允价值调整、合并和收购成本以及与股票回购相关的成本、治理相关事项以及其他未分配的公司费用。
以下是公司应申报分部的财务信息摘要 三 和 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以千计）：
| | 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的九个月 | ||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 收入： | | |||||||||||||||
| 样本管理解决方案 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 多组学 | ||||||||||||||||
| B 医疗系统 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| | | | | | ||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损）： | | | | | ||||||||||||
| 样本管理解决方案 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| 多组学 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| B 医疗系统 | ( | ) | ||||||||||||||
| 分部调整后的营业收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| | | | | | ||||||||||||
| 已完成技术的摊销 | ||||||||||||||||
| 采购会计对库存的影响 | ||||||||||||||||
| 其他无形资产的摊销 | ||||||||||||||||
| 转型成本 (1) | ( | ) | ||||||||||||||
| 重组费用 | ||||||||||||||||
| 商誉和无形资产减值 | ||||||||||||||||
| 或有对价-公允价值调整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 并购成本和与股票回购相关的成本 (2) | ||||||||||||||||
| 其他未分配的公司支出 | ( | ) | ||||||||||||||
| 总营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| (1) | 转型成本是指战略项目的非经常性支出，这些项目将为公司带来预期的长期收益，这些项目侧重于降低成本和提高生产率。 不 符合重组费用的定义。这些成本用于简化、标准化、精简和优化公司的运营、流程和系统，以永久改变公司的长期运营。要将项目视为变革性项目，必须期望项目的成功完成将为组织带来长期的物质利益，并涉及流程和/或底层技术的重大变革。该期间的转型成本来自于作为公司一部分而采取的行动 2024 转型计划，主要涉及 一 与技术变化相关的时间资产减记， 一 与该期间采取的重组行动相关的定期库存减记，以及 第三-与流程和系统重新设计相关的方咨询费用。 |
| (2) | 包括与治理相关事项相关的费用。 |
公司已更正了该分部调整后的营业收入（亏损） 三 和 九 几个月已结束 2023 年 6 月 30 日，例如某些公司开支 不 公司CODM对运营板块业绩的部分审查不当地包含在先前披露的分部调整后营业收入（亏损）中。先前披露的应申报分部调整后营业收入（亏损）总额被低估了美元
以下是截至本公司应申报分部的资产信息摘要 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 （以千计）：
| 资产： | 2024年6月30日 | 2023年9月30日 | ||||||
| 样本管理解决方案 | $ | $ | ||||||
| 多组学 | ||||||||
| B 医疗系统 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
以下是截至该分部资产与简明合并资产负债表中列报的相应金额的对账情况 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 9 月 30 日 （以千计）：
| | 6月30日 | 九月三十日 | ||||||
| | 2024 | 2023 | ||||||
| 分部资产 | $ | $ | ||||||
| 现金和现金等价物、限制性现金和有价证券 | ||||||||
| 递延所得税资产 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
来自外部客户的收入根据产品的发货地点归因于地理区域。按地理区域划分的净收入 三 和 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 如下（以千计）：
| | 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的九个月 | ||||||||||||||
| | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 地理位置： | | | | | ||||||||||||
| 美国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 非洲 | ||||||||||||||||
| 中国 | ||||||||||||||||
| 英国 | ||||||||||||||||
| 欧洲其他地区 | ||||||||||||||||
| 亚太地区/其他 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
上表对先前报告的进行了调整，以纠正中国与其他地区之间收入的错误分类 三 和 九 几个月已结束 2023 年 6 月 30 日。 调整并不重要，而且确实如此 不 影响总收入。该公司有一位个人客户说明了这一点 10% 或更多其合并收入 三 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日。该公司有一位个人客户说明了这一点 10% 或更多其合并收入 九 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日 和 2023。该个人客户在每个时期都相同 2024 和 2023年， 分销商向最终用户发货的费用约为
16。 承诺和意外开支
突发事件
公司面临在正常业务过程中出现的各种法律诉讼，包括主张和未主张的法律诉讼。公司无法预测此类法律诉讼的最终结果，也无法在某些情况下提供合理的潜在损失范围。
该公司 可能 根据其与Edwards Vacuum LLC（阿特拉斯·科普柯集团成员）（“Edwards”）签订的最终协议提出的索赔，也负有某些赔偿义务，该协议涉及该公司出售其在阿特拉斯的半导体低温业务 第四 财政年度的季度 2018。 在 第三 财政年度的季度 2020年， Edwards根据最终协议要求赔偿，该协议涉及涉嫌违反与客户保修索赔和库存相关的陈述和担保（ “2020 索赔”）。此外，在 2023 年 1 月， 爱德华兹在纽约县纽约州最高法院对该公司提起诉讼，要求公司根据此类最终协议赔偿 $
在 2023 年 4 月， 该公司回应并对爱德华兹提起反诉，理由是 2023 指控爱德华兹违反最终协议并寻求宣告性判决的索赔。在此期间 第三 财政年度的季度 2023年， 该公司和爱德华兹签订了与以下内容有关的和解协议 2023 声称避免潜在诉讼的费用和不确定性。根据和解协议，公司向爱德华兹支付了美元
公司应计负债为美元
公司无法确定任何损失或结果的可能性 2020 索赔包括这些索赔造成的任何应予赔偿的损失金额（如果有）。但是，该公司确实如此 不 认为这项索赔将对其合并财务状况或经营业绩产生重大不利影响。如果分辨率为 2020 索赔导致的应予赔偿的损失超过了最终协议中规定的适用的赔偿免赔额，爱德华兹必须根据爱德华兹在半导体低温业务销售结束时获得的陈述和保修保险寻求赔偿。管理层认为，任何超过最终协议中规定的适用免赔额的应赔损失都将由此类保险承保。对于除因违反陈述和担保而产生的索赔以外的应予赔偿的索赔，以及因违反陈述和担保超出陈述和担保保单最大承保范围而产生的应予赔偿的索赔，爱德华兹可以直接向公司寻求追回此类可弥补损失（如果有）。如果随后出现意想不到的事态发展，并且鉴于这些问题固有的不可预测性，可能会有 不 保证公司对任何索赔的评估将反映最终结果，某些事项的不利结果可能会不时对公司的合并财务状况或经营业绩产生重大不利影响，尤其是季度或年度期间。
关税问题
在 a 的帮助下 第三-派对顾问，期间 第一 财政年度的季度 2021年， 该公司开始审查其从GENEWIZ业务向美国进行公司间进口的交易的价值.根据这次审查以及对用于计算估计交易价值的估值方法的新解释，该公司修订了对所欠和已支付的费率的估计
购买承诺
截至 2024 年 6 月 30 日，该公司有不可撤销的承诺 $
第 2 项。 管理's 对财务状况和经营业绩的讨论和分析
您应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及未经审计的中期简明合并财务报表和相关附注，这些说明载于本10-Q表季度报告以及截至2023年9月30日年度的10-K表年度报告（“2023年10-K表年度报告”）中包含的经审计的财务报表和相关附注。除历史信息外，本讨论和分析还包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。我们的实际业绩可能与下文和前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异。可能导致或促成这些差异的因素包括但不限于本管理层关于财务状况和经营业绩的讨论与分析（“MD&A”）中讨论的因素，以及2023年10-K表年度报告和本10-Q表季度报告 “与前瞻性陈述相关的信息” 和第二部分第1A项 “风险因素” 中描述的因素。除非另有说明或上下文另有规定，否则以下 MD&A 中的所有美元金额均以美元列报。
我们的 MD&A 组织方式如下：
| ● |
概述。本节概述了我们的业务和运营领域，并简要讨论和总体分析了我们的业务和财务业绩，包括在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和九个月中影响我们的主要发展。 |
| ● |
关键会计政策和估计。 本节讨论了要求我们在应用时做出主观或复杂判断的会计政策和估计。我们认为，这些会计政策和估算对于理解我们报告的财务业绩中包含的假设和判断非常重要。 |
| ● |
运营结果。 本节分析了我们截至2024年6月30日的三个月和九个月的财务业绩与截至2023年6月30日的三个月和九个月的财务业绩进行了比较。 |
| ● |
流动性和资本资源。 本节分析了我们的流动性和现金流的变化，并讨论了合同承诺。 |
概述
我们是生命科学行业生物和化合物样品探索和管理解决方案的全球领先提供商。我们利用当时应用于半导体制造市场的内部精密自动化和低温能力，于2011年进入生命科学市场。这促使我们开发了自动超冷存储解决方案。从那时起，我们通过内部投资和一系列收购扩大了我们的生命科学产品范围。现在，我们通过样本管理、自动存储、疫苗冷藏和运输以及基因组服务专业知识为客户从研究和临床开发到商业化提供支持，帮助我们的客户更快地将有影响力的疗法推向市场。我们了解样本完整性的重要性，并提供广泛的产品和服务组合，在样品生命周期的每个阶段为客户提供支持，包括采购、自动存储系统、基因组服务和大量样本消耗品、信息学和数据软件以及样本存储库解决方案。我们的专业知识、全球足迹和领导地位使我们成为制药、生物技术和生命科学研究机构值得信赖的全球合作伙伴。截至 2024 年 6 月 30 日，我们在全球共雇用了大约 3,300 名全职员工、兼职员工和临时工，销售遍及大约 150 个国家。我们的总部位于马萨诸塞州伯灵顿，业务遍及北美、亚洲和欧洲。
我们的产品组合包括我们内部开发以及通过收购收购的产品和服务，旨在为我们的客户提供全面的能力，满足他们在样本探索和管理、自动存储、多组学和冷链解决方案方面的需求。我们将继续开发新的产品和服务，并通过我们的研发资源的专业知识来增强现有和收购的产品。我们相信，我们的收购、投资和整合方法使我们能够加快内部发展，并显著缩短生命科学解决方案的上市时间。
细分市场
在我们的样品管理解决方案部门中，我们作为单一业务部门运营，提供端到端的样品管理产品和服务，包括：样品库解决方案和核心产品（自动存储、低温系统、自动样品管以及耗材和仪器）。该产品组合在样品的整个生命周期中为客户提供高水平的样品质量、安全性、可用性、智能和完整性，为客户提供完整的端到端 “冷链保管” 能力。我们还在客户的整个实验设计和实施过程中为其提供专家级咨询服务。
在我们的多组学板块中，我们的基因组学服务业务通过提供基因测序、合成、编辑和相关服务来推进研发活动。我们提供全面的全球产品组合，我们认为该产品组合在生命科学行业具有广泛的吸引力，也使客户能够为其研发挑战选择最佳解决方案。该产品组合还通过解决基因组复杂性和吞吐量挑战，为细胞和基因疗法、抗体开发和生物标记物发现等关键市场提供独特的解决方案。
在我们的 b Medical Systems 细分市场中，我们提供温度控制的存储和运输解决方案，以补充我们的冷链能力，为全球范围内对温度敏感样本进行可靠和可追溯的运输增加了差异化解决方案。我们通过冷链运输解决方案、血浆冷冻柜、接触式减震冷冻柜、超低温冰柜以及实时样本监测和位置跟踪解决方案产品组合，为疫苗、血液成分和实验室样本提供端到端的冷链保管能力。
业务和财务业绩
演示基础
我们的简明合并财务报表根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制。
财务业绩
我们在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和九个月中的业绩如下：
| |
截至6月30日的三个月 |
截至6月30日的九个月 |
||||||||||||||
| 以千计 |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
||||||||||||
| 收入 |
$ | 172,809 | $ | 165,948 | $ | 486,260 | $ | 492,715 | ||||||||
| 收入成本 |
103,753 | 97,943 | 292,307 | 297,609 | ||||||||||||
| 毛利润 |
69,056 | 68,005 | 193,953 | 195,106 | ||||||||||||
| 运营费用 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 研究和开发 |
7,913 | 8,968 | 25,113 | 25,024 | ||||||||||||
| 销售、一般和管理 |
73,833 | 75,465 | 230,723 | 241,356 | ||||||||||||
| 商誉和无形资产减值 |
— | — | 115,975 | — | ||||||||||||
| 或有对价-公允价值调整 |
— | (1,404) | ) | — | (18,549) | ) | ||||||||||
| 重组费用 |
2,064 | 812 | 10,528 | 3,773 | ||||||||||||
| 运营费用总额 |
83,810 | 83,841 | 382,339 | 251,604 | ||||||||||||
| 营业亏损 |
(14,754) | ) | (15,836) | ) | (188,386) | ) | (56,498) | ) | ||||||||
| 其他收入 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 净利息收入 |
8,004 | 11,347 | 27,650 | 32,406 | ||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 |
(282) | ) | 819 | 650 | (704) | ) | ||||||||||
| 所得税前亏损 |
(7,032) | ) | (3,670) | ) | (160,086) | ) | (24,796) | ) | ||||||||
| 所得税优惠 |
(450 | ) | (1,207) | ) | (900) | ) | (9,107 | ) | ||||||||
| 持续经营造成的损失 |
(6,582) | ) | (2,463) | ) | (159,186) | ) | (15,689) | ) | ||||||||
| 已终止业务的收益（亏损），扣除税款 |
— | 993 | — | (1,943) | ) | |||||||||||
| 净亏损 |
$ | (6,582) | ) | $ | (1,470 | ) | $ | (159,186) | ) | $ | (17,632) | ) | ||||
截至2024年6月30日的三个月，而截至2023年6月30日的三个月
在样本管理解决方案和b医疗系统板块收入增加的推动下，截至2024年6月30日的三个月，收入与上一财年同期相比增长了4％，而多组学板块的收入保持不变。截至2024年6月30日的三个月，毛利率为40％，而上一财年同期的毛利率为41％，这得益于本期摊销费用和转型成本的增加以及上一年度采购会计对库存的影响，这些影响没有再次发生，但部分被收入和运营效率的提高所抵消。在截至2024年6月30日的三个月中，运营支出与上一财年同期相比保持不变，这要归因于研发和销售、一般和管理费用减少，但与公司在2024财年启动的成本削减计划相关的重组费用增加所抵消。此外，在截至2023年6月30日的三个月中，我们确认了与b医疗系统板块相关的140万美元公允价值或有对价调整的收益，该调整在2024财年没有再次发生。截至2024年6月30日的三个月，我们的净亏损为660万美元，而截至2023年6月30日的三个月净亏损为150万美元，这主要是由利息和其他收入减少所致。
截至2024年6月30日的九个月为九个月，而截至2023年6月30日的九个月为九个月
截至2024年6月30日的九个月中，收入与上一财年同期相比下降了1％，这受b医疗系统板块收入减少的推动，但样本管理解决方案和多组学板块收入的增加部分抵消了这一下降。截至2024年6月30日的九个月中，毛利率为40％，与上一财年的同期一致。2024年期间的毛利率是由样本管理解决方案和多组学板块的利润增长推动的，但被b医疗系统板块收入减少带来的利润压力所抵消。在截至2024年6月30日的九个月中，运营支出与上一财年同期相比增加了1.31亿美元，这主要是由于商誉和无形资产的非现金减值以及截至2024年6月30日的九个月中确认的重组费用增加，但销售、一般和管理费用的减少部分抵消了这一点。此外，在截至2023年6月30日的九个月中，我们确认了与b医疗系统板块相关的1,850万美元公允价值或有对价调整的收益，该调整在2024财年没有再次发生。截至2024年6月30日的九个月中，我们的净亏损为1.592亿美元，而截至2023年6月30日的九个月净亏损为1,760万美元，这主要是由商誉和无形资产减值、所得税优惠减少以及利息收入减少所致。
关键会计政策和估计
编制中期简明合并财务报表要求我们做出估算和判断，这些估算和判断会影响报告的资产、负债、收入、支出金额以及或有资产和负债的相关披露。我们会持续根据历史经验评估我们的估计，并考虑在当时情况下被认为合理的其他各种假设。我们评估当前和预期的全球经济状况，包括总体经济状况，特别是与生命科学行业相关的经济状况，这些状况是判断资产和负债账面价值的依据，而根据其他来源的信息，这些账面价值不容易确定。在不同的假设或条件下，实际业绩可能与这些估计有所不同，这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大影响。
我们认为关键会计估计会影响我们在编制10-Q表季度报告中提出的简明合并财务报表时使用的更重要的判断和估计，见2023年10-k表年度报告第二部分第7项中标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分的关键会计政策估计。与我们的10-k表年度报告相比，我们的关键会计政策或估算没有重大变化。
操作结果
请参阅以下评论，进一步讨论和分析影响我们截至2024年6月30日的三个月和九个月与截至2023年6月30日的三个月和九个月的经营业绩相比的因素。
非公认会计准则财务指标
非公认会计准则财务指标是对根据公认会计原则列报的业绩的补充和结合使用的，不应将其排除在外。管理层根据无形资产摊销、购买会计对库存、转型成本、重组费用、商誉和无形资产减值、或有对价的公允价值调整、治理相关事项、并购成本和与股票回购相关的成本以及其他未分配的公司支出对GAAP业绩进行调整，以使投资者更好地了解经营业绩，公司认为这与同行提供的类似分析更具可比性。管理层还不包括特殊费用和收益，例如出售资产的损益、某些税收优惠和费用，以及不代表企业正常运营的其他收益和费用。管理层强烈鼓励投资者全面审查我们的财务报表和公开提交的报告，不要依赖任何单一的衡量标准。非公认会计准则指标与最接近可比的GAAP指标的对账包含在下面 “营业亏损” 和 “毛利率” 下。
收入
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和九个月中，我们的收入表现如下：
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截至6月30日的三个月 |
截至6月30日的九个月 |
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% 变化 |
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% 变化 |
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| 以千计，百分比除外 |
2024 |
2023 |
2024 与 2023 |
2024 |
2023 |
2024 与 2023 |
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| 样本管理解决方案 |
$ | 80,673 | $ | 75,341 | 7.1 | % | $ | 233,816 | $ | 221,838 | 5.4 | % | ||||||||||||
| 多组学 |
63,619 | 63,846 | (0.4 | )% | 188,556 | 187,172 | 0.7 | % | ||||||||||||||||
| B 医疗系统 |
28,517 | 26,761 | 6.6 | % | 63,888 | 83,705 | (23.7) | )% | ||||||||||||||||
| 总收入 |
$ | 172,809 | $ | 165,948 | 4.1 | % | $ | 486,260 | $ | 492,715 | (1.3) | )% | ||||||||||||
截至2024年6月30日的三个月，而截至2023年6月30日的三个月
截至2024年6月30日的三个月，收入与上一财年同期相比增长了4％，这得益于我们的样本管理解决方案和b医疗系统板块均增长了7％，而我们的多组学板块的收入保持不变。
截至2024年6月30日的三个月，我们的b医疗系统板块收入与上一财年同期相比增长了7％，这主要是由于冷链设备的订购时机。
截至2024年6月30日的三个月，我们的样品管理解决方案板块收入与上一财年同期相比增长了7％，这得益于低温系统、消耗品和仪器以及样品储存库解决方案业务的收入增长，但临床门店的下降部分抵消了这一增长。
在截至2024年6月30日的三个月，我们的多组学板块收入与上一财年同期相比持平，这得益于下一代测序和基因合成收入的增长，被桑格测序服务的下降所抵消。
截至2024年6月30日的三个月，美国境外产生的收入为7,760万美元，占总收入的45％，而上一财年同期为7,610万美元，占总收入的46％。
九个月已经结束2024 年 6 月 30 日与截至 2023 年 6 月 30 日的九个月相比
截至2024年6月30日的九个月中，收入与上一财年同期相比下降了1％，这得益于我们的b医疗系统板块下降24％，但样本管理解决方案板块增长5％和多组学板块增长1％部分抵消。
截至2024年6月30日的九个月中，我们的b医疗系统板块收入与上一财年同期相比下降了24％，这主要是由于冷链设备的订购时机。
受自动存储和样品存储解决方案业务收入增长的推动，截至2024年6月30日的九个月中，我们的样本管理解决方案板块收入与上一财年同期相比增长了5％。
在截至2024年6月30日的九个月中，我们的多组学板块收入与上一财年同期相比增长了1％，这得益于下一代测序和基因合成收入的增长，桑格测序服务的下降部分抵消了这一增长。
截至2024年6月30日的九个月，美国境外产生的收入为2.121亿美元，占总收入的44％，而上一财年同期为2.285亿美元，占总收入的46％。
营业亏损
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和九个月中，我们的营业亏损表现如下（以千计，百分比除外）：
| |
截至6月30日的三个月 |
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| |
样本管理解决方案 |
多组学 |
B 医疗系统 |
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| |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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| 收入： |
$ | 80,673 | $ | 75,341 | $ | 63,619 | $ | 63,846 | $ | 28,517 | $ | 26,761 | ||||||||||||
| |
|
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| 营业收入（亏损）： |
|
|
|
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| 营业收入（亏损） |
$ | 2469 | $ | 70 | $ | (1,768 | ) | $ | (4,632) | ) | $ | (5,142) | ) | $ | (4,129) | ) | ||||||||
| 已完成技术的摊销 |
1,010 | 744 | 1,038 | 1,220 | 4,268 | 2,692 | ||||||||||||||||||
| 采购会计对库存的影响 |
— | — | — | — | — | 2,956 | ||||||||||||||||||
| 其他无形资产的摊销 |
51 | (1) | ) | — | — | — | 1 | |||||||||||||||||
| 转型成本(1) |
(127) | ) | — | — | — | 2783 | — | |||||||||||||||||
| 其他调整 |
1 | — | — | — | (1) | ) | — | |||||||||||||||||
| 调整后总营业收入（亏损） |
$ | 3,404 | $ | 813 | $ | (730) | ) | $ | (3,412) | ) | $ | 1,908 | $ | 1,520 | ||||||||||
| 营业利润率 |
3.1 | % | 0.1 | % | (2.8 | )% | (7.3) | )% | (18.0 | )% | (15.4) | )% | ||||||||||||
| 调整后的营业利润率 |
4.2 | % | 1.1 | % | (1.1) | )% | (5.3) | )% | 6.7 | % | 5.7 | % | ||||||||||||
| |
截至6月30日的三个月 |
|||||||||||||||||||||||
| |
分段 |
企业 |
Azenta Total |
|||||||||||||||||||||
| |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 收入： |
$ | 172,809 | $ | 165,948 | $ | — | $ | — | $ | 172,809 | $ | 165,948 | ||||||||||||
| |
|
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| 营业收入（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
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| 营业亏损 |
$ | (4,441) | ) | $ | (8,691) | ) | $ | (10,313) | ) | $ | (7,145) | ) | $ | (14,754) | ) | $ | (15,836) | ) | ||||||
| 已完成技术的摊销 |
6,316 | 4,656 | — | — | 6,316 | 4,656 | ||||||||||||||||||
| 采购会计对库存的影响 |
— | 2,956 | — | — | — | 2,956 | ||||||||||||||||||
| 其他无形资产的摊销 |
51 | — | 6,570 | 7,522 | 6,621 | 7,522 | ||||||||||||||||||
| 转型成本(1) |
2,656 | — | 1,599 | 21 | 4,255 | 21 | ||||||||||||||||||
| 重组费用 |
— | — | 2,064 | 812 | 2,064 | 812 | ||||||||||||||||||
| 或有对价-公允价值调整 |
— | — | — | (1,404) | ) | — | (1,404) | ) | ||||||||||||||||
| 并购成本和与股票回购相关的成本(2) |
— | — | 74 | 219 | 74 | 219 | ||||||||||||||||||
| 其他调整 |
— | — | (1) | ) | (2) | ) | (1) | ) | (2) | ) | ||||||||||||||
| 调整后总营业收入（亏损） |
$ | 4,582 | $ | (1,079) | ) | $ | (7) | ) | $ | 23 | $ | 4,575 | $ | (1,056) | ) | |||||||||
| 营业利润率 |
(2.6 | )% | (5.2 | )% | | | (8.5) | )% | (9.5) | )% | ||||||||||||||
| 调整后的营业利润率 |
2.7 | % | (0.7) | )% | | | 2.6 | % | (0.6) | )% | ||||||||||||||
| |
截至6月30日的九个月 |
|||||||||||||||||||||||
| |
样本管理解决方案 |
多组学 |
B 医疗系统 |
|||||||||||||||||||||
| |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 收入： |
$ | 233,816 | $ | 221,838 | $ | 188,556 | $ | 187,172 | $ | 63,888 | $ | 83,705 | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
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| 营业收入（亏损）： |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 营业亏损 |
$ | (2,259) | ) | $ | (10,627) | ) | $ | (10,264) | ) | $ | (14,150 | ) | $ | (19,133 | ) | $ | (13,604) | ) | ||||||
| 已完成技术的摊销 |
2,853 | 2,106 | 3,117 | 3,661 | 12,345 | 7,957 | ||||||||||||||||||
| 采购会计对库存的影响 |
— | — | — | — | — | 8,737 | ||||||||||||||||||
| 其他无形资产的摊销 |
154 | 259 | — | — | — | 1,366 | ||||||||||||||||||
| 转型成本 (1) |
231 | — | — | — | 3,134 | — | ||||||||||||||||||
| 其他调整 |
2 | 1 | — | 2 | — | — | ||||||||||||||||||
| 调整后总营业收入（亏损） |
$ | 981 | $ | (8,261) | ) | $ | (7,147) | ) | $ | (10,487) | ) | $ | (3,654) | ) | $ | 4,456 | ||||||||
| 营业利润率 |
(1.0) | )% | (4.8) | )% | (5.4) | )% | (7.6) | )% | (29.9) | )% | (16.3 | )% | ||||||||||||
| 调整后的营业利润率 |
0.4 | % | (3.7) | )% | (3.8) | )% | (5.6) | )% | (5.7) | )% | 5.3 | % | ||||||||||||
| |
截至6月30日的九个月 |
|||||||||||||||||||||||
| |
分段 |
企业 |
Azenta Total |
|||||||||||||||||||||
| |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 收入： |
$ | 486,260 | $ | 492,715 | $ | — | $ | — | $ | 486,260 | $ | 492,715 | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
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| 营业亏损： |
|
|
|
|
|
|
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| 营业亏损 |
$ | (31,656) | ) | $ | (38,381) | ) | $ | (156,730) | ) | $ | (18,117) | ) | $ | (188,386) | ) | $ | (56,498) | ) | ||||||
| 已完成技术的摊销 |
18,315 | 13,724 | — | 1 | 18,315 | 13,725 | ||||||||||||||||||
| 采购会计对库存的影响 |
— | 8,737 | — | — | — | 8,737 | ||||||||||||||||||
| 其他无形资产的摊销 |
154 | 1,625 | 19,982 | 20,778 | 20,136 | 22,403 | ||||||||||||||||||
| 转型成本(1) |
3,365 | — | 5,377 | (34) | ) | 8,742 | (34) | ) | ||||||||||||||||
| 重组费用 |
— | — | 10,528 | 3,773 | 10,528 | 3,773 | ||||||||||||||||||
| 商誉和无形资产减值 |
— | — | 115,975 | — | 115,975 | — | ||||||||||||||||||
| 或有对价-公允价值调整 |
— | — | — | (18,549) | ) | — | (18,549) | ) | ||||||||||||||||
| 并购成本和与股票回购相关的成本(2) |
— | — | 4,821 | 12,075 | 4,821 | 12,075 | ||||||||||||||||||
| 其他调整 |
2 | 3 | (1) | ) | (3) | ) | 1 | — | ||||||||||||||||
| 调整后的营业亏损总额 |
$ | (9,820) | ) | $ | (14,292) | ) | $ | (48) | ) | $ | (76) | ) | $ | (9,868 | ) | $ | (14,368) | ) | ||||||
| 营业利润率 |
(6.5) | )% | (7.8) | )% | | | (38.7) | )% | (11.5 | )% | ||||||||||||||
| 调整后的营业利润率 |
(2.0) | )% | (2.9 | )% | | | (2.0) | )% | (2.9 | )% | ||||||||||||||
| (1) |
转型成本是指战略项目的非经常性支出，这些项目对公司具有预期的长期利益，侧重于降低成本和提高生产率，但不符合重组费用定义。这些成本用于简化、标准化、精简和优化公司的运营、流程和系统，以永久改变公司的长期运营。要将项目视为变革性项目，必须期望项目的成功完成将为组织带来长期的物质利益，并涉及流程和/或底层技术的重大变革。该期间的转型成本来自作为公司2024年转型计划的一部分而采取的行动，主要涉及与技术变更有关的一次性资产减记、与该期间采取的重组行动有关的一次性库存减记以及与流程和系统重新设计相关的第三方咨询成本。 |
| (2) |
包括与治理相关事项相关的费用。 |
截至2024年6月30日的三个月，而截至2023年6月30日的三个月
截至2024年6月30日的三个月，样本管理解决方案板块的营业收入为250万美元，而上一财年同期的营业收入为10万美元。样本管理解决方案板块的营业利润率为3.1％，截至2024年6月30日的三个月，与上一财年同期相比增长了297个基点。营业收入和营业利润率的增长主要是由收入的增加所推动的，并得到运营杠杆和成本削减计划的支持。截至2024年6月30日的三个月，调整后的营业收入为340万美元，而上一财年同期的调整后营业收入为80万美元。调整后的营业利润率为4.2％，截至2024年6月30日的三个月，与上一财年同期相比增长了314个基点。调整后的营业收入和利润率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中分别为110万美元和70万美元的无形资产摊销的影响，以及截至2024年6月30日的三个月中10万美元的转型成本收益的影响。
截至2024年6月30日的三个月，多组学板块的营业亏损为180万美元，而上一财年同期的营业亏损为460万美元。多组学板块的营业利润率为（2.8）％，截至2024年6月30日的三个月，与上一财年同期相比增长了448个基点。营业亏损的减少和营业利润率的增加主要是由成本削减计划导致的毛利润增加和运营费用减少所推动的。截至2024年6月30日的三个月，调整后的营业亏损为70万美元，而上一财年同期的调整后营业亏损为340万美元。调整后的营业利润率为（1.1）％，截至2024年6月30日的三个月，与上一财年同期相比增长了420个基点。调整后的营业亏损和利润率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中分别为100万美元和120万美元的已完成技术摊销的影响。
截至2024年6月30日的三个月，b医疗系统板块的营业亏损为510万美元，而上一财年同期的营业亏损为410万美元。b医疗系统板块的营业利润率为（18.0）％，截至2024年6月30日的三个月，与上一财年同期相比下降了260个基点。营业亏损的增加和营业利润率的下降主要是由产品组合中冷链销售量的减少所推动的，但部分被成本削减计划导致的收入增加和运营开支的减少所抵消。截至2024年6月30日的三个月，调整后的营业收入为190万美元，而上一财年同期的调整后营业收入为150万美元。调整后的营业利润率为6.7％，截至2024年6月30日的三个月，与上一财年同期相比增长了101个基点。调整后的营业收入和利润率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，与已完成的技术相关的摊销分别为430万美元和270万美元，截至2024年6月30日的三个月的280万美元转型成本以及截至2023年6月30日的三个月中购买会计对300万美元库存的影响。
九个月已经结束2024 年 6 月 30 日与截至 2023 年 6 月 30 日的九个月相比
截至2024年6月30日的九个月中，样本管理解决方案板块的营业亏损为230万美元，而上一财年同期的营业亏损为1,060万美元。样本管理解决方案板块的营业利润率为（1.0）％，与上一财年同期相比，截至2024年6月30日的九个月增加了382个基点。营业亏损的减少和营业利润率的增加主要是由收入的增加以及运营杠杆和成本削减计划的支持所推动的。截至2024年6月30日的九个月中，调整后的营业收入为100万美元，而上一财年同期的调整后营业亏损为830万美元。调整后的营业利润率为0.4％，与上一财年同期相比，截至2024年6月30日的九个月增加了414个基点。调整后的营业收入和利润率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九个月中分别为300万美元和240万美元的无形资产摊销的影响，以及截至2024年6月30日的九个月中20万美元的转型成本的影响。
截至2024年6月30日的九个月中，多组学板块的营业亏损为1,030万美元，而上一财年同期的营业亏损为1,420万美元。多组学板块的营业利润率为（5.4）％，截至2024年6月30日的九个月中，与上一财年同期相比增长了212个基点。营业亏损的减少和营业利润率的增加主要是由成本削减计划导致的毛利润增加和运营费用减少所推动的。截至2024年6月30日的九个月中，调整后的营业亏损为710万美元，而上一财年同期的调整后营业亏损为1,050万美元。调整后的营业利润率为（3.8）％，与上一财年同期相比，截至2024年6月30日的九个月增加了181个基点。调整后的营业亏损和利润率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九个月中分别为310万美元和370万美元的已完成技术摊销的影响。
截至2024年6月30日的九个月中，b医疗系统板块的营业亏损为1,910万美元，而上一财年同期的营业亏损为1,360万美元。b医疗系统板块的营业利润率为（29.9％），截至2024年6月30日的九个月中，与上一财年同期相比下降了1,370个基点。营业亏损的增加和营业利润率的下降主要是由于产品组合和冷链销售量的减少，但由于冷链销售佣金减少和成本削减举措导致的运营费用减少，部分抵消了这一点。截至2024年6月30日的九个月中，调整后的营业亏损为370万美元，而上一财年同期的调整后营业收入为450万美元。调整后的营业利润率为（5.7）％，与上一财年同期相比，截至2024年6月30日的九个月下降了1,104个基点。调整后的营业亏损和利润率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九个月中分别为1,230万美元和930万美元的无形资产摊销的影响，截至2024年6月30日的九个月310万美元的转型成本以及截至2023年6月30日的九个月中购买会计对库存的870万美元影响。
毛利率
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和九个月中，我们的毛利率表现如下（以千计，百分比除外）：
| |
截至6月30日的三个月 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| |
样本管理解决方案 |
多组学 |
B 医疗系统 |
Azenta Total |
||||||||||||||||||||||||||||
| |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
||||||||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 80,673 | $ | 75,341 | $ | 63,619 | $ | 63,846 | $ | 28,517 | $ | 26,761 | $ | 172,809 | $ | 165,948 | ||||||||||||||||
| |
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|
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|
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| 毛利润 |
$ | 36,279 | $ | 34,930 | $ | 29,199 | $ | 28,294 | $ | 3,578 | $ | 4,781 | $ | 69,056 | $ | 68,005 | ||||||||||||||||
| 调整： |
|
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|
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| 已完成技术的摊销 |
1,010 | 744 | 1,038 | 1,220 | 4,268 | 2,692 | 6,316 | 4,656 | ||||||||||||||||||||||||
| 采购会计对库存的影响 |
— | — | — | — | — | 2,956 | — | 2,956 | ||||||||||||||||||||||||
| 转型成本 (1) |
(127) | ) | — | — | — | 2783 | — | 2,656 | — | |||||||||||||||||||||||
| 调整后的毛利 |
$ | 37,162 | $ | 35,674 | $ | 30,237 | $ | 29,514 | $ | 10,629 | $ | 10,429 | $ | 78,028 | $ | 75,617 | ||||||||||||||||
| 毛利率 |
45.0 | % | 46.4 | % | 45.9 | % | 44.3 | % | 12.5 | % | 17.9 | % | 40.0 | % | 41.0 | % | ||||||||||||||||
| 调整后的毛利率 |
46.1 | % | 47.3 | % | 47.5 | % | 46.2 | % | 37.3 | % | 39.0 | % | 45.2 | % | 45.6 | % | ||||||||||||||||
| |
截至6月30日的九个月 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| |
样本管理解决方案 |
多组学 |
B 医疗系统 |
Azenta Total |
||||||||||||||||||||||||||||
| |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
||||||||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 233,816 | $ | 221,838 | $ | 188,556 | $ | 187,172 | $ | 63,888 | $ | 83,705 | $ | 486,260 | $ | 492,715 | ||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 |
$ | 102,494 | $ | 94,509 | $ | 85,391 | $ | 83,013 | $ | 6,068 | $ | 17,584 | $ | 193,953 | $ | 195,106 | ||||||||||||||||
| 调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 已完成技术的摊销 |
2,853 | 2,106 | 3,117 | 3,661 | 12,345 | 7,957 | 18,315 | 13,724 | ||||||||||||||||||||||||
| 采购会计对库存的影响 |
— | — | — | — | — | 8,737 | — | 8,737 | ||||||||||||||||||||||||
| 转型成本(1) |
231 | — | — | — | 3,134 | — | 3,365 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的毛利 |
$ | 105,578 | $ | 96,615 | $ | 88,508 | $ | 86,674 | $ | 21,547 | $ | 34,278 | $ | 215,633 | $ | 217,567 | ||||||||||||||||
| 毛利率 |
43.8 | % | 42.6 | % | 45.3 | % | 44.4 | % | 9.5 | % | 21.0 | % | 39.9 | % | 39.6 | % | ||||||||||||||||
| 调整后的毛利率 |
45.2 | % | 43.6 | % | 46.9 | % | 46.3 | % | 33.7 | % | 41.0 | % | 44.3 | % | 44.2 | % | ||||||||||||||||
|
(1) |
转型成本是指战略项目的非经常性支出，这些项目对公司具有预期的长期利益，侧重于降低成本和提高生产率，但不符合重组费用定义。这些成本用于简化、标准化、精简和优化公司的运营、流程和系统，以永久改变公司的长期运营。要将项目视为变革性项目，必须期望项目的成功完成将为组织带来长期的物质利益，并涉及流程和/或底层技术的重大变革。该期间的转型成本来自作为公司2024年转型计划的一部分而采取的行动，主要涉及与技术变更有关的一次性资产减记、与该期间采取的重组行动有关的一次性库存减记以及与流程和系统重新设计相关的第三方咨询成本。 |
截至2024年6月30日的三个月，而截至2023年6月30日的三个月
截至2024年6月30日的三个月，样本管理解决方案板块的毛利率为45.0％，与上一财年同期相比下降了139个基点。截至2024年6月30日的三个月，调整后的毛利率为46.1％，与上一财年同期相比下降了124个基点，这归因于核心产品业务毛利率的下降被样本存储库解决方案业务毛利率的提高部分抵消。调整后的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，与已完成技术相关的摊销分别为100万美元和70万美元，以及截至2024年6月30日的三个月中10万美元的转型成本收益的影响。
截至2024年6月30日的三个月，多组学板块的毛利率为45.9％，与上一财年同期相比增长了158个基点。截至2024年6月30日的三个月，调整后的毛利率为47.5％，与上一财年同期相比增长了130个基点，这得益于下一代测序和基因合成业务毛利率的增加，但桑格测序服务的毛利率下降部分抵消了这一点。调整后的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中分别为100万美元和120万美元的已完成技术摊销的影响。
截至2024年6月30日的三个月，b医疗系统板块的毛利率为12.5％，与上一财年同期相比下降了532个基点。截至2024年6月30日的三个月，调整后的毛利率为37.3％，与上一财年同期相比下降了170个基点，这受产品组合和冷链销售量减少的推动，部分被收入的增加所抵消。调整后的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，与已完成技术相关的摊销分别为430万美元和270万美元，截至2024年6月30日的三个月的280万美元转型成本以及截至2023年6月30日的三个月中收购会计对库存的300万美元影响。
九个月已经结束2024 年 6 月 30 日与截至 2023 年 6 月 30 日的九个月相比
截至2024年6月30日的九个月中，样本管理解决方案板块的毛利率为43.8％，与上一财年同期相比增长了123个基点。在截至2024年6月30日的九个月中，调整后的毛利率为45.2％，与上一财年同期相比增长了160个基点，这得益于核心产品和样本存储库解决方案业务毛利率的提高。调整后的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九个月中分别为290万美元和210万美元的已完成技术摊销的影响，以及截至2024年6月30日的九个月中20万美元的转型成本的影响。
截至2024年6月30日的九个月中，多组学板块的毛利率为45.3％，与上一财年同期相比增长了94个基点。截至2024年6月30日的九个月中，调整后的毛利率为46.9％，与上一财年同期相比增长了63个基点，这得益于基因合成业务毛利率的增加，但被下一代测序和桑格测序服务的毛利率下降部分抵消。调整后的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九个月中分别为310万美元和370万美元的已完成技术摊销的影响。
截至2024年6月30日的九个月中，b医疗系统板块的毛利率为9.5％，与上一财年同期相比下降了1,151个基点。截至2024年6月30日的九个月中，调整后的毛利率为33.7％，与上一财年同期相比下降了722个基点，这主要是由于产品组合中冷链销售量减少。调整后的毛利率不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的九个月中分别为1,230万美元和800万美元的已完成技术摊销的影响，截至2024年6月30日的九个月的310万美元转型成本以及截至2023年6月30日的九个月中购买会计对库存的870万美元影响。
研究与开发费用
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和九个月中，我们的研发费用如下：
| |
截至6月30日的三个月 |
截至6月30日的九个月 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
||||||||||||||||||||||||||||
| |
以千计 |
占收入的百分比 |
以千计 |
占收入的百分比 |
以千计 |
占收入的百分比 |
以千计 |
占收入的百分比 |
||||||||||||||||||||||||
| 样本管理解决方案 |
$ | 4,214 | 5.2 | % | $ | 4,503 | 6.0 | % | $ | 13,209 | 5.6 | % | $ | 12,765 | 5.8 | % | ||||||||||||||||
| 多组学 |
2,737 | 4.3 | % | 3,048 | 4.8 | % | 8,789 | 4.7 | % | 9,072 | 4.8 | % | ||||||||||||||||||||
| B 医疗系统 |
962 | 3.4 | % | 1,417 | 5.3 | % | 3,115 | 4.9 | % | 3,187 | 3.8 | % | ||||||||||||||||||||
| 研发费用总额 |
$ | 7,913 | 4.6 | % | $ | 8,968 | 5.4 | % | $ | 25,113 | 5.2 | % | $ | 25,024 | 5.1 | % | ||||||||||||||||
截至2024年6月30日的三个月，研发支出总额与上一财年同期相比减少了110万美元，这得益于所有三个业务领域的成本削减举措，主要是外部服务支出减少以及薪酬和福利支出减少。
受样品管理解决方案板块产品开发费用增加的推动，截至2024年6月30日的九个月中，研发总支出与上一财年同期相比增加了10万美元。
销售、一般和管理费用
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和九个月中，我们的销售、一般和管理费用如下：
| |
截至6月30日的三个月 |
截至6月30日的九个月 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
||||||||||||||||||||||||||||
| |
以千计 |
占收入的百分比 |
以千计 |
占收入的百分比 |
以千计 |
占收入的百分比 |
以千计 |
占收入的百分比 |
||||||||||||||||||||||||
| 样本管理解决方案 |
$ | 29,596 | 36.7 | % | $ | 30,357 | 40.3 | % | $ | 91,545 | 39.2 | % | $ | 92,360 | 41.6 | % | ||||||||||||||||
| 多组学 |
28,230 | 44.4 | % | 29,879 | 46.8 | % | 86,866 | 46.1 | % | 88,084 | 47.1 | % | ||||||||||||||||||||
| B 医疗系统 |
7,758 | 27.2 | % | 7,492 | 28.0 | % | 22,085 | 34.6 | % | 28,002 | 33.5 | % | ||||||||||||||||||||
| 企业 |
8,249 | 4.8 | % | 7,737 | 4.7 | % | 30,227 | 6.2 | % | 32,910 | 6.7 | % | ||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用总额 |
$ | 73,833 | 42.7 | % | $ | 75,465 | 45.5 | % | $ | 230,723 | 47.4 | % | $ | 241,356 | 49.0 | % | ||||||||||||||||
截至2024年6月30日的三个月，销售、一般和管理费用总额与上一财年同期相比减少了160万美元，这得益于我们的样本管理解决方案和多组学板块的成本削减计划所节省的开支，但由于冷链销售佣金增加以及与激励性薪酬应计和保险相关的公司费用增加，我们的b Medical Systems板块的支出增加部分抵消了这一点。
截至2024年6月30日的九个月中，销售、一般和管理费用总额与上一财年同期相比减少了1,060万美元，这要归因于整个业务的成本削减举措所带来的节省，以及截至2023年6月30日的九个月中加速股票回购安排的治理相关成本和非经常性支出的减少。
重组费用
在截至2024年6月30日的三个月和九个月中，重组费用分别为210万美元和1,050万美元，与截至2023年6月30日的三个月和九个月相比，在2024财年启动的举措的推动下，分别增加了130万美元和680万美元。参见注释 7， 重组 在本10-Q表季度报告第一部分第1项中标题为 “财务报表” 的部分中包含的未经审计的简明合并财务报表附注中，以获取更多信息。
非营业收入
净利息收入 — 在截至2024年6月30日的三个月和九个月中，我们的利息收入分别为800万美元和2770万美元，而截至2023年6月30日的三个月和九个月的利息收入分别为1,130万美元和3,240万美元。利息收入减少是由于截至2024年6月30日的九个月中对有价证券的投资与上一财年同期相比有所减少。请参阅注释 4， 有价证券 还有注释5， 衍生工具 在本10-Q表季度报告第一部分第1项中标题为 “财务报表” 的部分中包含的未经审计的简明合并财务报表附注中。
其他收入（支出），净额 — 在截至2024年6月30日的三个月和九个月中，我们记录的其他支出分别为30万美元和其他收入70万美元，而截至2023年6月30日的三个月和九个月中，其他支出分别为80万美元和70万美元，主要与外币计价交易和外币计价资产和负债重估产生的外汇损益有关。
所得税优惠
在截至2024年6月30日的三个月和九个月中，我们分别录得了50万美元和90万美元的所得税优惠。截至2024年6月30日的三个月的税收优惠是由我们的运营亏损推动的。截至2024年6月30日的九个月中，税收优惠主要是由运营税前亏损被与外国子公司递延所得税资产记录的估值补贴相关的170万美元费用、低于相关账面薪酬支出的50万美元税收减免的股票补偿缺口支出以及与年初美国州递延所得税资产估值补贴相关的70万美元费用所抵消。我们的运营损失税率低于法定税率，因为在本年度对美国联邦和州递延所得税资产进行了部分估值补贴，我们没有为美国亏损提供全额税收优惠。由于估值补贴，在截至2024年6月30日的三个月和九个月中，福利减少了130万美元和960万美元。
在截至2023年6月30日的三个月和九个月中，我们录得的所得税优惠分别为120万美元和910万美元。截至2023年6月30日的三个月的税收优惠主要是由该期间的税前运营亏损推动的。截至2023年6月30日的九个月的税收优惠主要是由运营的税前亏损和中国延长税收优惠所产生的140万美元递延所得税收优惠推动的。截至2023年6月30日的三个月和九个月的有效税率略高于法定税率。上述中国离散税收优惠以及与b Medical收购相关的或有对价的公允价值调整推动了有效税率高于法定税率。或有对价产生了1,850万美元的税前收入，无需缴纳所得税，因此，税收优惠是由明显高于这些时期账面亏损的税收损失推动的。
流动性和资本资源
截至2024年6月30日，我们的现金及现金等价物为3.365亿美元，股东权益为20亿美元。我们认为，我们目前的现金和现金等价物将使我们能够从本10-Q表季度报告发布之日起至少一年内以及此后可预见的将来为运营费用和资本支出需求提供资金。当前的全球经济环境使我们难以足够确定地预测长期流动性需求。如果有的话，我们可能无法以对我们有利的条件获得任何可能需要的额外融资。如果我们无法以可接受的条件或其他条件获得足够的资金，我们可能无法成功开发或增强产品和服务，应对竞争压力或利用收购机会，这些都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
现金流和流动性
接下来对我们现金流和流动性的讨论是根据公司合并总额进行的，不包括已终止业务的影响。
截至2024年6月30日和2023年9月30日，我们的现金和现金等价物、限制性现金和有价证券如下：
| 以千计 |
2024年6月30日 |
2023年9月30日 |
||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 336,543 | $ | 678,910 | ||||
| 受限制的现金 |
10,320 | 5,135 | ||||||
| 短期有价证券 |
259,296 | 338,873 | ||||||
| 长期有价证券 |
148,086 | 111,338 | ||||||
| |
$ | 754,245 | $ | 1,134,256 | ||||
截至2024年6月30日，我们在美国境外持有1.315亿美元的现金、现金等价物和限制性现金。如果美国的行动需要这些资金，我们将需要汇回这些资金。根据目前的美国税法，未来的任何汇回都可能不会导致美国联邦所得税。我们的有价证券通常很容易转换为现金，不会产生重大不利影响。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的九个月中，我们的现金流如下：
| |
截至6月30日的九个月 |
|||||||
| 以千计 |
2024 |
2023 |
||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 |
$ | 36,578 | $ | (22,422) | ) | |||
| 投资活动提供的净现金 |
29,406 | 328,897 | ||||||
| 用于融资活动的净现金 |
(411,661) | ) | (677,221) | ) | ||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
8,495 | 65,610 | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净减少 |
$ | (337,182) | ) | $ | (305,136) | ) | ||
截至2024年6月30日的九个月中，经营活动的现金流入为3,660万美元，这主要是由于我们的成本节约计划和转型计划导致库存管理的改善以及销售、一般和管理费用减少。截至2024年6月30日的九个月的投资活动包括购买3.783亿美元的有价证券，抵消了4.315亿美元的有价证券销售和到期日。截至2024年6月30日的九个月的融资活动包括与下述股票回购计划相关的4.128亿美元资金流出，部分被员工股票购买计划的收益所抵消。
截至2024年6月30日，我们的资产负债表上没有未偿债务。
资本资源
股票回购计划
2022年11月4日，我们董事会批准了回购高达15亿美元普通股的授权（“2022年回购授权”）。根据2022年回购授权进行的回购可以在公开市场上进行，也可以通过私下协商的交易（包括根据加速股票回购（“ASR”）协议）进行，也可以通过其他方式进行，包括使用旨在符合《交易法》第10b5-1条资格的交易计划，但须遵守市场和商业条件、法律要求和其他因素。根据2022年回购授权，我们没有义务收购任何特定数量的普通股，管理层可以随时开始或暂停股票回购。
截至2024年6月30日，我们已根据2022年回购授权以12.5亿美元（不包括费用、佣金和消费税）回购了2510万股普通股，2022年回购授权中还剩余2.49亿美元。公司根据2022年回购授权回购的所有普通股均已报废，在简明合并资产负债表中计为股东权益的减少，并被视为普通股回购，以计算截至适用的结算日的每股收益。
合同义务和要求
截至2024年6月30日，我们的不可撤销承诺金额为7140万美元，主要包括5,330万美元的库存采购订单和1,810万美元的其他运营费用承诺。
第 3 项。 关于市场风险的定量和定性披露
我们面临各种市场风险，包括影响现金和现金等价物回报的利率变化、限制性现金和短期和长期投资以及外币汇率的波动。
利率敞口
我们的现金和现金等价物以及限制性现金主要由短期的货币市场证券组成。截至2024年6月30日，我们的短期和长期投资总额为4.074亿美元，主要包括高评级公司债务证券和美国政府支持证券。截至2024年6月30日，有价证券的未实现亏损为180万美元，已包含在简明合并资产负债表的 “累计其他综合亏损” 中。假设的利率变动100个基点将导致截至2024年6月30日和2023年6月30日的九个月中赚取的利息收入分别发生610万美元和950万美元的变化。
货币汇率敞口
我们的交易和余额以交易实体的本位币以外的货币计价。这些带有外汇风险的交易大多发生在德国、英国和中国。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的九个月中，以美元以外货币计算的销售额分别约占我们总销售额的25％和24％。这些销售主要由我们的外国子公司进行，这些子公司的成本结构与销售货币基本一致。
在我们的正常业务过程中，我们拥有以非功能货币计价的流动资产，包括现金、我们的法人实体之间的短期预付款和受外币敞口影响的应收账款。截至2024年6月30日和2023年9月30日，此类余额分别为6,370万美元和1.578亿美元，主要与欧元、英镑和人民币有关。我们通常在30天内及时结算每笔交易，以减轻潜在的货币折算损失对这些短期公司间预付款的影响。我们还利用远期合约来减少货币波动的风险。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的九个月中，我们分别蒙受了170万美元和10万美元的外币损失，这与交易发生和最终结算之间这些余额的货币波动有关。假设截至2024年6月30日的外汇汇率变动10％，这将导致我们在截至2024年6月30日的九个月中净亏损发生约20万美元的变化。
第 4 项。 控制和程序
评估披露控制和程序。自2024年6月30日起，根据《交易法》第13a-15条，我们对披露控制和程序的有效性进行了评估。根据该评估，包括我们的首席执行官和首席财务官在内的管理层得出结论，我们的披露控制和程序自2024年6月30日起开始运作并生效。
内部控制的变化。在截至2024年6月30日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
第 1 项。 法律诉讼
我们面临着在正常业务过程中出现的各种法律诉讼，包括主张的和未主张的。我们无法预测此类法律诉讼的最终结果，也无法在某些情况下提供合理的潜在损失范围。但是，截至本10-Q表季度报告发布之日，我们认为这些索赔都不会对我们的合并财务状况或经营业绩产生重大不利影响。如果随后出现意想不到的事态发展，鉴于这些法律诉讼固有的不可预测性，无法保证我们对任何索赔的评估会反映最终结果，某些事项的不利结果可能会不时对我们在特定季度或年度期间的合并财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
第 1A 项。 风险因素
您应仔细审查和考虑2023年10-k表年度报告第一部分第1A项中标题为 “风险因素” 的部分以及截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告第二部分第1A项中列出的有关可能对我们的业务、合并财务状况或经营业绩产生重大影响的某些因素的信息。与2023年10-k表年度报告或提及的10-Q表季度报告中披露的风险因素相比，没有实质性变化。我们可能会在未来向美国证券交易委员会提交的文件中不时披露风险因素的变化或其他因素。
第 2 项。 未注册的股权证券销售和所得款项的使用
以下提供了有关在截至2024年6月30日的三个月内回购普通股的信息：
| 总人数 |
|||||||||||||||||
| 的股份 |
|||||||||||||||||
| 已购买 |
近似 |
||||||||||||||||
| 平均价格 |
作为其中的一部分 |
的美元价值 |
|||||||||||||||
| 每股支付- |
公开 |
分享那个 |
|||||||||||||||
| 总人数 |
不包括费用， |
已宣布 |
可能还是 |
||||||||||||||
| 的股份 |
佣金， |
计划或 |
已购买 |
||||||||||||||
| 已购买 |
和消费税 |
程式 |
（单位：百万） |
||||||||||||||
| 回购期限 |
回购授权 |
(#) (1) |
($) (1) |
(#) (1) |
($) (1) |
||||||||||||
| 2024 年 4 月 1 日至 30 日 |
公开市场回购 |
1,275,309 | $ | 54.91 | 22,166,604 | $ | 405 | ||||||||||
| 2024 年 5 月 1 日至 31 日 |
公开市场回购 |
1,594,243 | $ | 52.00 | 23,760,847 | $ | 322 | ||||||||||
| 2024 年 6 月 1 日至 30 日 |
公开市场回购 |
1,356,273 | $ | 53.78 | 25,117,120 | $ | 249 | ||||||||||
| 总计 |
|
4,225,825 | $ | 53.45 | |
|
|||||||||||
| (1) |
有关回购普通股的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第2项中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——流动性和资本资源——股票回购计划”。 |
物品 5。 其他信息
规则 10b5-1 交易安排
在 三 几个月已结束 2024 年 6 月 30 日，本公司的董事或高级管理人员均未通过、修改或终止规则 10b5-1 交易安排或非规则 10b5-1 交易安排，如项目中每个术语的定义 408 法规 S-k。
第 6 项。 展品
以下展品包括在内：
| 展览 没有。 |
描述 |
|
| |
|
|
| 10.01* |
|
Azenta, Inc.与Stephen S. Schwartz于2024年5月8日签订的过渡协议（参照2024年5月9日提交的8-K表最新报告附录10.1纳入）。 |
| |
|
|
| 31.01 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对公司首席执行官进行认证。 |
| |
|
|
| 31.02 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对公司首席财务官进行认证。 |
| |
|
|
| 32 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对公司首席执行官兼首席财务官进行认证。 |
| |
|
|
| 101 |
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公司截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告中的以下材料，格式为ixBRL（在线可扩展业务报告语言）：（i）未经审计的简明合并资产负债表；（ii）未经审计的简明合并运营报表；（iii）未经审计的简明合并综合经营报表；（iv）未经审计的简明合并现金流量表；（v）未经审计的股东权益变动简明综合报表；以及 (vi) 附注未经审计的简明合并财务报表。实例文档不出现在交互式数据文件中，因为 XBRL 标签嵌入在 ixBRL 文档中。 |
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封面交互式数据文件（格式为 ixBRL，包含在附录 101 中）。 |
| *管理合同、补偿计划或协议。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
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AZENTA, INC. |
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| 日期：2024 年 8 月 6 日 |
/s/ 赫尔曼·奎托 |
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赫尔曼·奎托 |
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执行副总裁兼首席财务官 |
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（首席财务官） |
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| 日期：2024 年 8 月 6 日 |
/s/ 维奥莱塔 A. 休斯 |
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维奥莱塔·休斯 |
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副总裁兼首席会计官 |
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（首席会计官） |