dva-20240630假的2024Q2000092706612/310.0015,000—0.001450,00085,08188,824不基础 + 1.75%基础 + 1.75%基础 + 1.75%1,000,0003.756/30/202412/31/20251,000,0006/30/202412/31/20251,000,0002024-06-3012/31/202550 万2024-06-3012/31/2026250,0004.502024-12-3112/31/2025750,0004.002024-12-3112/31/20261,000,0002025-12-3112/31/20271,533,635五年xbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesdva: 分段xbrli: pureDVA: 诊所00009270662024-01-012024-06-3000009270662024-08-0200009270662024-04-012024-06-3000009270662023-04-012023-06-3000009270662023-01-012023-06-3000009270662024-06-3000009270662023-12-3100009270662022-12-3100009270662023-06-300000927066DVA：临时股权可赎回的非控股权益会员2024-03-310000927066美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310000927066US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-310000927066US-GAAP：留存收益会员2024-03-310000927066US-GAAP：美国国债普通股会员2024-03-310000927066US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310000927066US-GAAP：家长会员2024-03-310000927066US-GAAP：非控股权益成员2024-03-310000927066DVA：临时股权可赎回的非控股权益会员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：留存收益会员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：家长会员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：非控股权益成员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-04-012024-06-300000927066美国通用会计准则：普通股成员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：额外实收资本会员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：美国国债普通股会员2024-04-012024-06-300000927066DVA：临时股权可赎回的非控股权益会员2024-06-300000927066美国通用会计准则：普通股成员2024-06-300000927066US-GAAP：额外实收资本会员2024-06-300000927066US-GAAP：留存收益会员2024-06-300000927066US-GAAP：美国国债普通股会员2024-06-300000927066US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-06-300000927066US-GAAP：家长会员2024-06-300000927066US-GAAP：非控股权益成员2024-06-300000927066DVA：临时股权可赎回的非控股权益会员2023-12-310000927066美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310000927066US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310000927066US-GAAP：留存收益会员2023-12-310000927066US-GAAP：美国国债普通股会员2023-12-310000927066US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310000927066US-GAAP：家长会员2023-12-310000927066US-GAAP：非控股权益成员2023-12-310000927066DVA：临时股权可赎回的非控股权益会员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：家长会员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：非控股权益成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-06-300000927066美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：美国国债普通股会员2024-01-012024-06-300000927066DVA：临时股权可赎回的非控股权益会员2023-03-310000927066美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000927066US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310000927066US-GAAP：留存收益会员2023-03-310000927066US-GAAP：美国国债普通股会员2023-03-310000927066US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310000927066US-GAAP：家长会员2023-03-310000927066US-GAAP：非控股权益成员2023-03-310000927066DVA：临时股权可赎回的非控股权益会员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：家长会员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：非控股权益成员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300000927066美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300000927066DVA：临时股权可赎回的非控股权益会员2023-06-300000927066美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300000927066US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300000927066US-GAAP：留存收益会员2023-06-300000927066US-GAAP：美国国债普通股会员2023-06-300000927066US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300000927066US-GAAP：家长会员2023-06-300000927066US-GAAP：非控股权益成员2023-06-300000927066DVA：临时股权可赎回的非控股权益会员2022-12-310000927066美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000927066US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310000927066US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000927066US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-310000927066US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310000927066US-GAAP：家长会员2022-12-310000927066US-GAAP：非控股权益成员2022-12-310000927066DVA：临时股权可赎回的非控股权益会员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：家长会员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：非控股权益成员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-06-300000927066美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-04-012024-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员2024-04-012024-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-04-012023-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员2023-04-012023-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-04-012024-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员2024-04-012024-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-04-012023-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员2023-04-012023-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员DVA：其他政府付款人会员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员DVA：其他政府付款人会员2024-04-012024-06-300000927066DVA：其他政府付款人会员2024-04-012024-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员DVA：其他政府付款人会员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员DVA：其他政府付款人会员2023-04-012023-06-300000927066DVA：其他政府付款人会员2023-04-012023-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-04-012024-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-04-012024-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员2024-04-012024-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-04-012023-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-04-012023-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员2023-04-012023-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-04-012024-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-04-012023-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-04-012024-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-04-012023-06-300000927066DVA：其他收入来源会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-04-012024-06-300000927066DVA：其他收入来源会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-04-012024-06-300000927066DVA：其他收入来源会员2024-04-012024-06-300000927066DVA：其他收入来源会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-04-012023-06-300000927066DVA：其他收入来源会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-04-012023-06-300000927066DVA：其他收入来源会员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员2023-04-012023-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-04-012024-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-04-012023-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-01-012024-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员2024-01-012024-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-01-012023-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员2023-01-012023-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-01-012024-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员2024-01-012024-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-01-012023-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员2023-01-012023-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员DVA：其他政府付款人会员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员DVA：其他政府付款人会员2024-01-012024-06-300000927066DVA：其他政府付款人会员2024-01-012024-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员DVA：其他政府付款人会员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员DVA：其他政府付款人会员2023-01-012023-06-300000927066DVA：其他政府付款人会员2023-01-012023-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-01-012024-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-01-012024-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员2024-01-012024-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-01-012023-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-01-012023-06-300000927066DVA: CommercialPayors会员2023-01-012023-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-01-012024-06-300000927066DVA：医疗保险和医疗保险优势会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-01-012023-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-01-012024-06-300000927066DVA：医疗补助和管理医疗补助会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-01-012023-06-300000927066DVA：其他收入来源会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-01-012024-06-300000927066DVA：其他收入来源会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-01-012024-06-300000927066DVA：其他收入来源会员2024-01-012024-06-300000927066DVA：其他收入来源会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-01-012023-06-300000927066DVA：其他收入来源会员US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-01-012023-06-300000927066DVA：其他收入来源会员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-01-012024-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-01-012023-06-300000927066DVA：存款证商业票据和货币市场基金成员2024-06-300000927066DVA：存款证商业票据和货币市场基金成员2023-12-310000927066DVA：共同基金和普通股成员2024-06-300000927066DVA：共同基金和普通股成员2023-12-310000927066US-GAAP：短期投资会员2024-06-300000927066US-GAAP：短期投资会员2023-12-310000927066US-GAAP：其他长期投资成员2024-06-300000927066US-GAAP：其他长期投资成员2023-12-310000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员2022-12-310000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员2022-12-310000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-01-012023-12-310000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-01-012023-12-3100009270662023-01-012023-12-310000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员2023-12-310000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员2023-12-310000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员2024-06-300000927066DVA：其他报告单位成员2024-04-012024-06-300000927066DVA：与美敦力成员的协议2024-06-300000927066DVA：与美敦力成员的协议2023-12-310000927066DVA: 解散的非控制实体成员2024-06-300000927066DVA: 解散的非控制实体成员2023-12-310000927066US-GAAP：其他所有权利益成员2024-06-300000927066US-GAAP：其他所有权利益成员2023-12-310000927066US-GAAP：Equity Securities成员2024-06-300000927066US-GAAP：Equity Securities成员2023-12-310000927066DVA：对非合并透析合作伙伴关系成员的股权法投资2024-01-012024-06-300000927066DVA：对非合并透析合作伙伴关系成员的股权法投资2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：其他非营业收入支出成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：其他非营业收入支出成员2023-01-012023-06-300000927066dva: TermLoana1会员2024-06-300000927066dva: TermLoana1会员2023-12-310000927066dva: TermLoanB1会员2024-06-300000927066dva: TermLoanB1会员2023-12-310000927066dva: TermLoanB1会员2024-01-012024-06-300000927066DVA: 延期贷款B1会员2024-06-300000927066DVA: 延期贷款B1会员2024-01-012024-06-300000927066DVA: 延期贷款B1会员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：循环信贷机制成员2024-06-300000927066US-GAAP：循环信贷机制成员2023-12-310000927066DVA：SeniorNotes FourpointSixtwordsixTwontyMeber2024-06-300000927066DVA：SeniorNotes FourpointSixtwordsixTwontyMeber2023-12-310000927066DVA：SeniorNotes FourpointSixtwordsixTwontyMeber2024-01-012024-06-300000927066DVA：SeniorNotes 三分七五百分比二重奏二十三十一位会员2024-06-300000927066DVA：SeniorNotes 三分七五百分比二重奏二十三十一位会员2023-12-310000927066DVA：SeniorNotes 三分七五百分比二重奏二十三十一位会员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-06-300000927066US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2023-12-310000927066US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-01-012024-06-300000927066DVA：金融租赁会员2024-06-300000927066DVA：金融租赁会员2023-12-310000927066DVA：金融租赁会员2024-01-012024-06-300000927066DVA: Change Healthcare临时资助会员2024-06-300000927066DVA: Change Healthcare临时资助会员2024-01-012024-06-300000927066DVA: Termloana1 和 Revolver 会员2024-04-012024-06-300000927066dva: TermLoanB1会员2024-04-012024-06-300000927066DVA: Change Healthcare临时资助会员2024-04-012024-06-300000927066DVA：高级有担保信贷机构会员2024-06-300000927066美国公认会计准则：SeniorNotes会员2024-06-300000927066DVA：高级有担保信贷机构会员2023-12-310000927066美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-12-310000927066DVA: 延期贷款B1会员2024-05-092024-05-090000927066DVA: 延期贷款B1会员2024-04-012024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: 延期贷款B1会员US-GAAP：联邦基金effectiveSwaprate成员DVA: 基准利率贷款会员2024-04-012024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: 延期贷款B1会员DVA: 基准利率贷款会员US-GAAP：Primerate 会员2024-04-012024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: 延期贷款B1会员dva: A1 个月的会员DVA: 基准利率贷款会员2024-04-012024-06-300000927066DVA: 延期贷款B1会员SRT: 最低成员2024-04-012024-06-300000927066DVA: 延期贷款B1会员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率dva: SofLoans会员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：可调整利率贷款会员DVA: 延期贷款B1会员DVA: 基准利率贷款会员2024-04-012024-06-300000927066dva: TermLoana1会员2024-01-012024-06-300000927066DVA: 2019年利率上限协议将于2020年6月30日生效成员SRT: 最大成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-06-300000927066DVA: 2019年利率上限协议将于2020年6月30日生效成员SRT: 最大成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-01-012024-06-300000927066DVA: 2019年利率上限协议将于2020年6月30日生效成员2024-01-012024-06-300000927066DVA: A2023 利率上限协议 3.75 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员SRT: 最大成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-06-300000927066DVA: A2023 利率上限协议 3.75 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员SRT: 最大成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-01-012024-06-300000927066DVA: A2023 利率上限协议 3.75 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: A2023 年利率上限协议 4.00 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-06-300000927066DVA: A2023 年利率上限协议 4.00 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: TermLoanFacilityMberDVA: A2023 利率上限协议 4.75 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员2024-06-300000927066DVA: A2023 利率上限协议 4.75 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: A2023 年利率上限协议 5.00 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-06-300000927066DVA: A2023 年利率上限协议 5.00 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: A2023 年利率上限协议 4.50 自 2024 年 12 月 31 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: A2023 年利率上限协议 4.50 自 2024 年 12 月 31 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-01-012024-06-300000927066DVA: A2023 年利率上限协议 4.50 自 2024 年 12 月 31 日起生效成员2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: A2023 年利率上限协议 4.00 自 2024 年 12 月 31 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: A2023 年利率上限协议 4.00 自 2024 年 12 月 31 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-01-012024-06-300000927066DVA: A2023 年利率上限协议 4.00 自 2024 年 12 月 31 日起生效成员2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: A2024 年利率上限协议 4.50 自 2025 年 12 月 31 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-06-300000927066DVA: A2024 年利率上限协议 4.50 自 2025 年 12 月 31 日起生效成员2024-01-012024-06-300000927066SRT: 最大成员DVA: A2023 年利率上限协议 4.00 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：后续活动成员SRT: 最大成员DVA: A2023 年利率上限协议 4.00 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2025-01-012025-01-010000927066SRT: 最大成员DVA: TermLoanFacilityMberDVA: A2023 利率上限协议 4.75 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：后续活动成员SRT: 最大成员DVA: TermLoanFacilityMberDVA: A2023 利率上限协议 4.75 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员2025-01-012025-01-010000927066SRT: 最大成员DVA: A2023 年利率上限协议 5.00 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：后续活动成员SRT: 最大成员DVA: A2023 年利率上限协议 5.00 自 2024 年 6 月 30 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2025-01-012025-01-010000927066SRT: 最大成员DVA: A2024 年利率上限协议 4.50 自 2025 年 12 月 31 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：后续活动成员SRT: 最大成员DVA: A2024 年利率上限协议 4.50 自 2025 年 12 月 31 日起生效成员DVA: TermLoanFacilityMber2026-12-312026-12-310000927066美国公认会计准则：利率上限成员US-GAAP：其他非流动资产成员2024-06-300000927066美国公认会计准则：利率上限成员US-GAAP：其他非流动资产成员2023-12-310000927066US-GAAP：信用证会员2024-06-300000927066DVA：双边担保信用证机制成员2024-06-300000927066dva: TermLoana1会员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率dva: TermLoanB1会员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率US-GAAP：循环信贷机制成员2024-01-012024-06-300000927066DVA: 2017 年美国检察官科罗拉多州调查成员2024-01-012024-06-3000009270662019-10-222019-10-220000927066DVA：承诺提供运营资本成员2024-06-300000927066US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2024-01-012024-06-300000927066DVA: 公开市场购买会员2024-04-012024-06-300000927066DVA: 公开市场购买会员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：后续活动成员DVA: 公开市场购买会员2024-07-012024-08-020000927066DVA: 公开市场购买会员2023-01-012023-06-3000009270662021-12-170000927066US-GAAP：后续活动成员2024-08-020000927066US-GAAP：主要所有者会员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：主要所有者会员US-GAAP：后续活动成员2024-08-022024-08-020000927066US-GAAP：主要所有者会员2024-06-302024-06-300000927066US-GAAP：现金流对冲的累计净收益亏损，包括归属于非控股权益成员的部分2024-03-310000927066US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2024-03-310000927066US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2024-03-310000927066US-GAAP：现金流对冲的累计净收益亏损，包括归属于非控股权益成员的部分2023-12-310000927066US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2023-12-310000927066US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2023-12-310000927066US-GAAP：现金流对冲的累计净收益亏损，包括归属于非控股权益成员的部分2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：现金流对冲的累计净收益亏损，包括归属于非控股权益成员的部分2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：现金流对冲的累计净收益亏损，包括归属于非控股权益成员的部分2024-06-300000927066US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2024-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2024-06-300000927066US-GAAP：现金流对冲的累计净收益亏损，包括归属于非控股权益成员的部分2023-03-310000927066US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2023-03-310000927066US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2023-03-310000927066US-GAAP：现金流对冲的累计净收益亏损，包括归属于非控股权益成员的部分2022-12-310000927066US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2022-12-310000927066US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2022-12-310000927066US-GAAP：现金流对冲的累计净收益亏损，包括归属于非控股权益成员的部分2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：现金流对冲的累计净收益亏损，包括归属于非控股权益成员的部分2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：现金流对冲的累计净收益亏损，包括归属于非控股权益成员的部分2023-06-300000927066US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2023-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2023-06-300000927066US-GAAP：一系列个人非物质业务收购成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：一系列个人非物质业务收购成员DVA：美国透析及相关实验室服务成员2024-01-012024-06-300000927066DVA：外国透析中心会员US-GAAP：一系列个人非物质业务收购成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：一系列个人非物质业务收购成员2024-06-300000927066US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2024-06-300000927066US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000927066US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000927066US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-06-300000927066US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000927066美国公认会计准则：利率上限成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000927066US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：利率上限成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000927066美国公认会计准则：利率上限成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-06-300000927066美国公认会计准则：利率上限成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000927066SRT: 最大成员2024-01-012024-06-300000927066DVA：息税折旧摊销前利润率营业收入绩效目标或质量利润率会员SRT: 最大成员DVA: 其他公司成员2024-01-012024-06-300000927066dva: 外部来源会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2024-04-012024-06-300000927066dva: 外部来源会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300000927066dva: 外部来源会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-06-300000927066dva: 外部来源会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：次级细分市场间淘汰会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：次级细分市场间淘汰会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：次级细分市场间淘汰会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：次级细分市场间淘汰会员DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2024-04-012024-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-06-300000927066DVA：美国透析及相关实验室服务成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员US-GAAP：运营部门成员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：所有其他细分市场成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：次级细分市场间淘汰会员US-GAAP：所有其他细分市场成员US-GAAP：运营部门成员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：次级细分市场间淘汰会员US-GAAP：所有其他细分市场成员US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：次级细分市场间淘汰会员US-GAAP：所有其他细分市场成员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：次级细分市场间淘汰会员US-GAAP：所有其他细分市场成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：运营部门成员2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-30
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
截至的季度期间 2024 年 6 月 30 日
要么
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告 |
在从 ___________ 到 _________ 的过渡时期
委员会文件号： 1-14106
DAVITA INC.
| | | | | | | | |
| 特拉华 | | 51-0354549 |
| （公司注册状态） | | （美国国税局雇主识别号） |
电话号码 (720)631-2100
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每节课的标题： | | 交易品种： | | 注册的每个交易所的名称： |
| 普通股，面值0.001美元 | | DVA | | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒ 不 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☒ | 加速过滤器 | ☐ |
| | | |
| 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | |
| 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）是☐不是 ☒
截至2024年8月2日，注册人的已发行普通股数量约为 83.9 百万股。
DAVITA INC.
索引
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 页号 |
| | | 第一部分财务信息 | | |
| | | | | |
| 第 1 项。 | | 简明合并财务报表： | | |
| | | 截至2024年6月30日的三个月和六个月的合并收益表以及 2023年6月30日 | | 1 |
| | | 截至三个月和六个月的综合收益表 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日 | | 2 |
| | | 截至2024年6月30日和2023年12月31日的合并资产负债表 | | 3 |
| | | 截至2024年6月30日的六个月的合并现金流量表以及 2023年6月30日 | | 4 |
| | | 截至2024年6月30日的三个月和六个月的合并权益表以及 2023年6月30日 | | 5 |
| | | 简明合并财务报表附注 | | 7 |
| 第 2 项。 | | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | | 23 |
| 第 3 项。 | | 关于市场风险的定量和定性披露 | | 42 |
| 第 4 项。 | | 控制和程序 | | 42 |
| | | | | |
| | | 第二部分。其他信息 | | |
| 第 1 项。 | | 法律诉讼 | | 44 |
| 第 1A 项。 | | 风险因素 | | 44 |
| 第 2 项。 | | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | | 44 |
| 第 3 项。 | | 优先证券违约 | | 44 |
| 第 4 项。 | | 矿山安全披露 | | 44 |
| 第 5 项。 | | 其他信息 | | 44 |
| 第 6 项。 | | 展品 | | 45 |
| | | 签名 | | 46 |
DAVITA INC.
合并收益表
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 透析患者服务收入 | $ | 3,061,102 | | | $ | 2,890,685 | | | $ | 6,002,634 | | | $ | 5,650,719 | |
| 其他收入 | 125,620 | | | 109,684 | | | 254,643 | | | 222,349 | |
| 总收入 | 3,186,722 | | | 3,000,369 | | | 6,257,277 | | | 5,873,068 | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 患者护理费用 | 2,142,299 | | | 2,055,844 | | | 4,221,275 | | | 4,114,033 | |
| 一般和行政 | 367,845 | | | 364,016 | | | 730,325 | | | 695,630 | |
| 折旧和摊销 | 175,661 | | | 183,672 | | | 362,744 | | | 361,743 | |
| 股权投资收益，净额 | (5,481) | | | (8,454) | | | (12,163) | | | (15,274) | |
| 所有权权益变动的收益 | — | | | — | | | (35,147) | | | — | |
| | | | | | | |
| 运营费用总额 | 2,680,324 | | | 2,595,078 | | | 5,267,034 | | | 5,156,132 | |
| 营业收入 | 506,398 | | | 405,291 | | | 990,243 | | | 716,936 | |
| 债务支出 | (97,747) | | | (103,507) | | | (197,165) | | | (204,281) | |
| 债务预付、清偿和修改费用 | (9,732) | | | (7,962) | | | (9,732) | | | (7,962) | |
| 其他（亏损）收入，净额 | (27,479) | | | 1,373 | | | (40,120) | | | 5,125 | |
| 所得税前收入 | 371,440 | | | 295,195 | | | 743,226 | | | 509,818 | |
| 所得税支出 | 71,688 | | | 48,818 | | | 137,494 | | | 92,773 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 净收入 | 299,752 | | | 246,377 | | | 605,732 | | | 417,045 | |
| 减去：归属于非控股权益的净收益 | (77,076) | | | (67,686) | | | (143,407) | | | (122,807) | |
| 归属于 DaVita Inc. 的净收益 | $ | 222,676 | | | $ | 178,691 | | | $ | 462,325 | | | $ | 294,238 | |
| | | | | | | |
| 归属于DaVita Inc. 的每股收益： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 基本净收入 | $ | 2.56 | | | $ | 1.96 | | | $ | 5.29 | | | $ | 3.24 | |
| | | | | | | |
| 摊薄后的净收益 | $ | 2.50 | | | $ | 1.91 | | | $ | 5.15 | | | $ | 3.17 | |
| | | | | | | |
| 每股收益的加权平均股数： | | | | | | | |
| 基础股票 | 86,899 | | | 90,984 | | | 87,337 | | | 90,742 | |
| 摊薄后的股票 | 88,950 | | | 93,418 | | | 89,749 | | | 92,952 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
参见简明合并财务报表附注。
DAVITA INC.
综合收益合并报表
（未经审计）
（以千美元计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净收入 | $ | 299,752 | | | $ | 246,377 | | | $ | 605,732 | | | $ | 417,045 | |
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入： | | | | | | | |
| 利率上限协议的未实现收益： | | | | | | | |
| 未实现的收益 | 5,919 | | | 24,849 | | | 19,236 | | | 21,310 | |
| 将已实现净收益重新分类为净收益 | (22,041) | | | (18,956) | | | (43,669) | | | (34,698) | |
| 外币折算未实现（亏损）收益： | (78,853) | | | 41,961 | | | (118,573) | | | 75,522 | |
| 其他综合（亏损）收入 | (94,975) | | | 47,854 | | | (143,006) | | | 62,134 | |
| 综合收入总额 | 204,777 | | | 294,231 | | | 462,726 | | | 479,179 | |
| 减去：归属于非控股权益的综合收益 | (77,076) | | | (67,686) | | | (143,407) | | | (122,807) | |
| 归属于DaVita Inc.的综合收益 | $ | 127,701 | | | $ | 226,545 | | | $ | 319,319 | | | $ | 356,372 | |
见简明合并财务报表附注。
DAVITA INC.
合并资产负债表
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 416,493 | | | $ | 380,063 | |
| 限制性现金及等价物 | 86,753 | | | 84,571 | |
| 短期投资 | 20,693 | | | 11,610 | |
| 应收账款 | 2,303,119 | | | 1,986,856 | |
| 库存 | 126,765 | | | 143,105 | |
| 其他应收账款 | 420,623 | | | 422,669 | |
| 预付资产和其他流动资产 | 83,106 | | | 102,645 | |
| 应收所得税 | 9,373 | | | 6,387 | |
| 流动资产总额 | 3,466,925 | | | 3,137,906 | |
不动产和设备，扣除累计折旧美元6,058,826 和 $5,759,514，分别地 | 2,982,222 | | | 3,073,533 | |
| 经营租赁使用权资产 | 2,457,565 | | | 2,501,364 | |
无形资产，扣除累计摊销额 $38,752 和 $38,445，分别地 | 191,483 | | | 203,224 | |
| 权益法和其他投资 | 453,709 | | | 545,848 | |
| 长期投资 | 31,779 | | | 47,890 | |
| 其他长期资产 | 240,490 | | | 271,253 | |
| 善意 | 7,201,399 | | | 7,112,560 | |
| | $ | 17,025,572 | | | $ | 16,893,578 | |
| 负债和权益 | | | |
| 应付账款 | $ | 493,534 | | | $ | 514,533 | |
| 其他负债 | 888,358 | | | 828,878 | |
| 应计薪酬和福利 | 644,865 | | | 752,598 | |
| 经营租赁负债的流动部分 | 404,820 | | | 394,399 | |
| 长期债务的当前部分 | 537,991 | | | 123,299 | |
| 应缴所得税 | 25,222 | | | 28,507 | |
| 流动负债总额 | 2,994,790 | | | 2,642,214 | |
| 长期经营租赁负债 | 2,281,372 | | | 2,330,389 | |
| 长期债务 | 8,451,562 | | | 8,268,334 | |
| 其他长期负债 | 179,010 | | | 183,074 | |
| 递延所得税 | 693,982 | | | 726,217 | |
| 负债总额 | 14,600,716 | | | 14,150,228 | |
| 承付款和意外开支 | | | |
| 受看跌期权条款约束的非控股权益 | 1,574,840 | | | 1,499,288 | |
| 股权： | | | |
优先股 ($)0.001 面值， 5,000 已获授权的股份； 无 已发行） | — | | | — | |
普通股 ($)0.001 面值， 450,000 已获授权的股份； 89,855 并发行了85,081股股票 并分别于2024年6月30日未缴清，以及 88,824 已发行和流通的股份 2023 年 12 月 31 日） | 90 | | | 89 | |
| 额外的实收资本 | 383,235 | | | 509,804 | |
| 留存收益 | 1,060,613 | | | 598,288 | |
库存股（4,774 和 零 分别是股票） | (615,948) | | | — | |
| 累计其他综合亏损 | (195,090) | | | (52,084) | |
| DaVita Inc. 股东权益总额 | 632,900 | | | 1,056,097 | |
| 不受看跌期权条款约束的非控股权益 | 217,116 | | | 187,965 | |
| 权益总额 | 850,016 | | | 1,244,062 | |
| | $ | 17,025,572 | | | $ | 16,893,578 | |
参见简明合并财务报表附注。
DAVITA INC.
合并现金流量表
（未经审计）
（以千美元计）
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| 来自经营活动的现金流： | | | |
| 净收入 | $ | 605,732 | | | $ | 417,045 | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | |
| 折旧和摊销 | 362,744 | | | 361,743 | |
| 债务消灭造成的损失 | 2,445 | | | 7,132 | |
| | | |
| 股票薪酬支出 | 48,832 | | | 55,197 | |
| 递延所得税 | (28,643) | | | (16,178) | |
| 股权投资亏损，净额 | 54,748 | | | 14,571 | |
| 所有权权益变动的收益 | (35,147) | | | — | |
| 其他非现金损失和（收益），净额 | 16,570 | | | (5,160) | |
| 扣除收购和剥离影响后的运营资产和负债的变化： | | | |
| 应收账款 | (193,093) | | | 141,503 | |
| 库存 | 22,422 | | | (116) | |
| 其他流动资产 | (13,898) | | | 33,182 | |
| 其他长期资产 | (3,367) | | | (607) | |
| 应付账款 | (38,998) | | | (40,615) | |
| 应计薪酬和福利 | (122,817) | | | (68,800) | |
| 其他流动负债 | 1,219 | | | 17,242 | |
| 所得税 | (8,097) | | | 5,200 | |
| 其他长期负债 | (6,642) | | | (8,675) | |
| 经营活动提供的净现金 | 664,010 | | | 912,664 | |
| 来自投资活动的现金流： | | | |
| 增加财产和设备 | (245,740) | | | (272,204) | |
| 收购 | (157,783) | | | (2,575) | |
| 资产和业务出售的收益 | 12,779 | | | 21,198 | |
| 购买持有至到期的债务投资 | (309) | | | (30,419) | |
| 购买其他债务和股权投资 | (3,411) | | | (6,366) | |
| 持有至到期债务投资的收益 | 7,082 | | | 94,414 | |
| 出售其他债务和股权投资的收益 | 4,564 | | | 3,873 | |
| | | |
| | | |
| 购买权益法投资 | (700) | | | (273,336) | |
| 权益法投资的分配 | 6,554 | | | 1,758 | |
| 用于投资活动的净现金 | (376,964) | | | (463,657) | |
| 来自融资活动的现金流： | | | |
| 借款 | 3,275,533 | | | 2,136,873 | |
| 偿还长期债务 | (2,661,145) | | | (2,347,120) | |
| 递延和债务相关融资成本 | (19,993) | | | (45,009) | |
| 购买库存股票 | (612,614) | | | — | |
| 对非控股权益的分配 | (107,210) | | | (124,178) | |
| 与股票购买和奖励相关的净付款 | (86,277) | | | (43,612) | |
| 来自非控股权益的出资 | 7,621 | | | 6,946 | |
| 出售额外非控股权益的收益 | 860 | | | 50,962 | |
| 收购非控股权益 | (40,751) | | | (7,610) | |
| 用于融资活动的净现金 | (243,976) | | | (372,748) | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (4,458) | | | 6,922 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 | 38,612 | | | 83,181 | |
| 年初的现金、现金等价物和限制性现金 | 464,634 | | | 338,989 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 503,246 | | | $ | 422,170 | |
见简明合并财务报表附注。
DAVITA INC.
合并权益表
（未经审计）
（美元和千股票）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 | | |
| | 非-
控制
利益
视乎而定
放置物资 | | DaVita Inc. 股东权益 | | 非-
控制
不是兴趣
视乎而定
放置物资 | | |
| | | | |
| | | 普通股 | | 额外
付费
首都 | | 已保留
收入 | | 库存股 | | 累积的
其他
综合的
损失 | | | | | |
| | | 股票 | | 金额 | | | | 股票 | | 金额 | | | 总计 | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | 1,503,474 | | | 89,822 | | | $ | 90 | | | $ | 428,202 | | | $ | 837,937 | | | (2,119) | | | $ | (240,117) | | | $ | (100,115) | | | $ | 925,997 | | | $ | 206,516 | | | |
| 综合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | 57,867 | | | | | | | | | 222,676 | | | | | | | | | 222,676 | | | 19,209 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合损失 | | | | | | | | | | | | | | | (94,975) | | | (94,975) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票奖励计划 | | | 33 | | | | | (3,067) | | | | | | | | | | | (3,067) | | | | | |
以股票结算的股票为基础
补偿费用 | | | | | | | 23,714 | | | | | | | | | | | 23,714 | | | | | |
非控股权益的变化
来自： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分布 | (20,153) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (9,709) | | | |
| 捐款 | 3,001 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 895 | | | |
| 收购和资产剥离 | | | | | | | 491 | | | | | | | | | | | 491 | | | 205 | | | |
| 部分购买 | (35,272) | | | | | | | (182) | | | | | | | | | | | (182) | | | | | |
| 公允价值重新测量 | 65,923 | | | | | | | (65,923) | | | | | | | | | | | (65,923) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 购买库存股票 | | | | | | | | | | | (2655) | | | (375,831) | | | | | (375,831) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 1,574,840 | | | 89,855 | | | $ | 90 | | | $ | 383,235 | | | $ | 1,060,613 | | | (4,774) | | | $ | (615,948) | | | $ | (195,090) | | | $ | 632,900 | | | $ | 217,116 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
| | 非-
控制
利益
视乎而定
放置物资 | | DaVita Inc. 股东权益 | | 非-
控制
不是兴趣
视乎而定
放置物资 |
| | |
| | | 普通股 | | 额外
付费
首都 | | 已保留
收入 | | 库存股 | | 累积的
其他
综合的
损失 | | | |
| | | 股票 | | 金额 | | | | 股票 | | 金额 | | | 总计 | |
| 截至2023年12月31日的余额 | $ | 1,499,288 | | | 88,824 | | | $ | 89 | | | $ | 509,804 | | | $ | 598,288 | | | — | | | $ | — | | | $ | (52,084) | | | $ | 1,056,097 | | | $ | 187,965 | |
| 综合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | 102,058 | | | | | | | | | 462,325 | | | | | | | | | 462,325 | | | 41,349 | |
| 其他综合损失 | | | | | | | | | | | | | | | (143,006) | | | (143,006) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票奖励计划 | | | 1,031 | | | 1 | | | (93,699) | | | | | | | | | | | (93,698) | | | |
以股票结算的股票为基础
补偿费用 | | | | | | | 46,763 | | | | | | | | | | | 46,763 | | | |
非控股权益的变化
来自： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分布 | (73,081) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (34,129) | |
| 捐款 | 6,128 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,493 | |
| 收购和资产剥离 | | | | | | | 491 | | | | | | | | | | | 491 | | | 20,438 | |
| 部分购买 | (36,499) | | | | | | | (3178) | | | | | | | | | | | (3178) | | | |
| 公允价值重新测量 | 76,946 | | | | | | | (76,946) | | | | | | | | | | | (76,946) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 购买库存股票 | | | | | | | | | | | (4,774) | | | (615,948) | | | | | (615,948) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 1,574,840 | | | 89,855 | | | $ | 90 | | | $ | 383,235 | | | $ | 1,060,613 | | | (4,774) | | | $ | (615,948) | | | $ | (195,090) | | | $ | 632,900 | | | $ | 217,116 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
| | 非-
控制
利益
视乎而定
放置物资 | | DaVita Inc. 股东权益 | | 非-
控制
不是兴趣
视乎而定
放置物资 |
| | |
| | | 普通股 | | 额外
付费
首都 | | 已保留
收入 | | 库存股 | | 累积的
其他
综合的
损失 | | | |
| | | 股票 | | 金额 | | | | 股票 | | 金额 | | | 总计 | |
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | 1,398,829 | | | 90,650 | | | $ | 91 | | | $ | 590,251 | | | $ | 290,034 | | | — | | | $ | — | | | $ | (54,906) | | | $ | 825,470 | | | $ | 194,403 | |
| 综合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | 50,259 | | | | | | | | | 178,691 | | | | | | | | | 178,691 | | | 17,427 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合损失 | | | | | | | | | | | | | | | 47,854 | | | 47,854 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票奖励计划 | | | 621 | | | | | (39,080) | | | | | | | | | | | (39,080) | | | |
以股票结算的股票为基础
补偿费用 | | | | | | | 28,661 | | | | | | | | | | | 28,661 | | | |
非控制性的变化
利息来自： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分布 | (45,724) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (23,617) | |
| 捐款 | 1,861 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 360 | |
| 收购和资产剥离 | | | | | | | 54 | | | | | | | | | | | 54 | | | 58 | |
| 部分购买 | (700) | | | | | | | (5,182) | | | | | | | | | | | (5,182) | | | (5) | |
| 公允价值重新测量 | 19,024 | | | | | | | (19,024) | | | | | | | | | | | (19,024) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 1,423,549 | | | 91,271 | | | $ | 91 | | | $ | 555,680 | | | $ | 468,725 | | | — | | | $ | — | | | $ | (7,052) | | | $ | 1,017,444 | | | $ | 188,626 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六个月 |
| | 非-
控制
利益
视乎而定
放置物资 | | DaVita Inc. 股东权益 | | 非-
控制
不是兴趣
视乎而定
放置物资 |
| | |
| | | 普通股 | | 额外
付费
首都 | | 已保留
收入 | | 库存股 | | 累积的
其他
综合的
损失 | | | |
| | | 股票 | | 金额 | | | | 股票 | | 金额 | | | 总计 | |
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | 1,348,908 | | | 90,411 | | | $ | 90 | | | $ | 606,935 | | | $ | 174,487 | | | — | | | $ | — | | | $ | (69,186) | | | $ | 712,326 | | | $ | 163,566 | |
| 综合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | 86,951 | | | | | | | | | 294,238 | | | | | | | | | 294,238 | | | 35,856 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收入 | | | | | | | | | | | | | | | 62,134 | | | 62,134 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票奖励计划 | | | 860 | | | 1 | | | (48,603) | | | | | | | | | | | (48,602) | | | |
以股票结算的股票为基础
补偿费用 | | | | | | | 53,508 | | | | | | | | | | | 53,508 | | | |
非控制性的变化
利息来自： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分布 | (81,274) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (42,904) | |
| 捐款 | 5,609 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,337 | |
| 收购和资产剥离 | | | | | | | 13,077 | | | | | | | | | | | 13,077 | | | 30,776 | |
| 部分购买 | (700) | | | | | | | (5,182) | | | | | | | | | | | (5,182) | | | (5) | |
| 公允价值重新测量 | 64,055 | | | | | | | (64,055) | | | | | | | | | | | (64,055) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 1,423,549 | | | 91,271 | | | $ | 91 | | | $ | 555,680 | | | $ | 468,725 | | | — | | | $ | — | | | $ | (7,052) | | | $ | 1,017,444 | | | $ | 188,626 | |
参见简明合并财务报表附注。
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
除非本10-Q表季度报告中另有说明，否则 “公司”、“我们”、“我们的” 及类似条款均指DaVita Inc.及其合并子公司。
1。简明合并中期财务报表
本报告中未经审计的简明合并中期财务报表由公司编制。管理层认为，公允列报经营业绩所需的所有调整均反映在这些简明的合并中期财务报表中。所有重要的公司间账户和交易均已清除。这些财务报表的编制要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响报告的收入、支出、资产、负债、意外开支和非控股权益金额，但须遵守看跌准备金。这些财务报表和附注所依据的最重要的估计和假设通常涉及收入确认和应收账款、某些公允价值估算、所得税会计和意外亏损。这些中期财务报表中反映的经营业绩不一定代表年度经营业绩。这些简明的合并中期财务报表应与公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告（2023年10-K）中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。前一期间的分类符合本期的列报方式。
2。收入确认
下表汇总了按主要付款人来源划分的公司分部收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 | | 截至2023年6月30日的三个月 |
| 美国透析 | | 其他 — 辅助服务 | | 合并 | | 美国透析 | | 其他 — 辅助服务 | | 合并 |
| 透析患者服务收入： | | | | | | | | | | | |
| 医疗保险和医疗保险优势 | $ | 1,587,198 | | | $ | | $ | 1,587,198 | | | $ | 1,539,639 | | | $ | | $ | 1,539,639 | |
| 医疗补助和托管医疗补助 | 214,951 | | | | | 214,951 | | | 216,014 | | | | | 216,014 | |
| 其他政府 | 80,338 | | | 176,524 | | | 256,862 | | | 92,525 | | | 125,964 | | | 218,489 | |
| 商用 | 952,625 | | | 62,391 | | | 1,015,016 | | | 876,033 | | | 60,871 | | | 936,904 | |
| 其他收入： | | | | | | | | | | | |
| 医疗保险和医疗保险优势 | | | 97,433 | | | 97,433 | | | | | 87,236 | | | 87,236 | |
| 医疗补助和托管医疗补助 | | | 445 | | | 445 | | | | | 396 | | | 396 | |
| 商用 | | | 10,200 | | | 10,200 | | | | | 3,619 | | | 3,619 | |
其他 (1) | 5,898 | | | 15,467 | | | 21,365 | | | 6,404 | | | 13,437 | | | 19,841 | |
| 取消分部间收入 | (12,925) | | | (3,823) | | | (16,748) | | | (20,361) | | | (1,408) | | | (21,769) | |
| 总计 | $ | 2,828,085 | | | $ | 358,637 | | | $ | 3,186,722 | | | $ | 2,710,254 | | | $ | 290,115 | | | $ | 3,000,369 | |
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 | | 截至2023年6月30日的六个月 |
| 美国透析 | | 其他-辅助服务 | | 合并 | | 美国透析 | | 其他-辅助服务 | | 合并 |
| 透析患者服务收入： | | | | | | | | | | | |
| 医疗保险和医疗保险优势 | $ | 3,118,696 | | | $ | | $ | 3,118,696 | | | $ | 3,022,405 | | | $ | | $ | 3,022,405 | |
| 医疗补助和托管医疗补助 | 425,075 | | | | | 425,075 | | | 421,790 | | | | | 421,790 | |
| 其他政府 | 162,924 | | | 322,309 | | | 485,233 | | | 174,570 | | | 247,550 | | | 422,120 | |
| 商用 | 1,878,455 | | | 132,564 | | | 2,011,019 | | | 1,711,427 | | | 115,387 | | | 1,826,814 | |
| 其他收入： | | | | | | | | | | | |
| 医疗保险和医疗保险优势 | | | 200,542 | | | 200,542 | | | | | 180,475 | | | 180,475 | |
| 医疗补助和托管医疗补助 | | | 841 | | | 841 | | | | | 965 | | | 965 | |
| 商用 | | | 17,140 | | | 17,140 | | | | | 4,825 | | | 4,825 | |
其他 (1) | 12,021 | | | 30,669 | | | 42,690 | | | 12,583 | | | 26,275 | | | 38,858 | |
| 取消分部间收入 | (37,389) | | | (6,570) | | | (43,959) | | | (42,410) | | | (2,774) | | | (45,184) | |
| 总计 | $ | 5,559,782 | | | $ | 697,495 | | | $ | 6,257,277 | | | $ | 5,300,365 | | | $ | 572,703 | | | $ | 5,873,068 | |
(1) 主要包括公司美国透析业务的管理服务费以及其他辅助服务业务的研究费、管理费和其他非患者服务收入。
估算收入存在很大的不确定性，其中许多不确定性需要几年才能解决。这些估算值受持续的保险承保范围变化、地域覆盖范围的差异、对合同承保范围的不同解释和其他付款人问题以及患者问题，包括适用的主要和次要保险的确定、患者保险承保范围的变化和福利的协调。随着时间的推移对这些估计数的完善，收入的正负调整均在本期内予以确认。
透析患者服务收入。收入是根据公司对公司履行履约义务预计将收取的交易价格的估计来确认的。透析患者服务收入是在根据这些估计提供服务期间确认的。收入主要包括政府和商业健康计划为患者提供的透析服务所支付的款项。
其他收入。其他收入包括公司非透析辅助服务获得的收入，以及公司未合并的门诊透析业务的管理和行政服务费。其他收入在履行义务期间进行估算和确认，但须遵守适用的衡量限制。该公司的综合肾脏护理（IKC）收入包括在基于风险的安排下获得的收入，包括基于价值的护理（VBC）安排。根据其VBC安排，对于低于或高于基准的患者的总医疗护理费用，公司承担全部或分担的财务风险。公司在这些合同中产生损益的基准通常基于向保险实体（公司的交易对手）支付的基础保费，并在适用的情况下进行调整，或者基于趋势或调整后的医疗成本目标。
对于其IKC业务，公司确认前几年履行的履约义务收入为美元31,309 和 $23,303 在分别截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中。延迟确认这些金额的主要原因是公司与健康计划签订的VBC合同存在计量限制和确认限制，其中许多合同是复杂且相对较新的安排。该公司在2023年计划年度的政府综合肾脏保健合同（CKCC）计划的收入确认也仍然受到限制。
公司IKC基于风险的安排的收入衡量标准很复杂，对许多关键输入很敏感，需要对许多因素进行有意义的估计，包括但不限于成员调整数据、第三方医疗索赔费用、各种质量指标的结果以及最终风险调整系数（RAF）分数。有关这些因素的信息和其他衡量限制可能会限制基于风险的安排的收入确认，直到公司履行业绩义务之后的一段时间。
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
3.每股收益
每股基本收益的计算方法是将归属于公司的净收益除以已发行普通股的加权平均数。加权平均已发行普通股包括限制性股票单位奖励，这些奖励由于接受者满足了明确的归属条款或退休资格要求而不再被没收。
摊薄后的每股收益包括根据库存股法计算的未偿还股票结算的增值权和未归属股票单位的稀释效应。
用于计算基本每股收益和摊薄后每股收益的分子和分母的对账情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 归属于 DaVita Inc. 的净收益 | $ | 222,676 | | | $ | 178,691 | | | $ | 462,325 | | | $ | 294,238 | |
| | | | | | | |
| 已发行股票的加权平均值： | | | | | | | |
| 基础股票 | 86,899 | | | 90,984 | | | 87,337 | | | 90,742 | |
| 假设库存计划是递增的 | 2,051 | | | 2,434 | | | 2,412 | | | 2,210 | |
| 摊薄后的股票 | 88,950 | | | 93,418 | | | 89,749 | | | 92,952 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 归属于DaVita Inc.的每股基本净收益 | $ | 2.56 | | | $ | 1.96 | | | $ | 5.29 | | | $ | 3.24 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 归属于DaVita Inc.的摊薄后每股净收益 | $ | 2.50 | | | $ | 1.91 | | | $ | 5.15 | | | $ | 3.17 | |
| | | | | | | |
反稀释股票结算的奖励不包括在计算范围内 (1) | 4 | | | 280 | | | 197 | | | 787 | |
(1) 与股票奖励相关的股票不包括在摊薄后的分母计算中，因为根据库存股法，它们具有反稀释作用。
4。短期和长期投资
该公司的短期和长期投资包括归类为持有至到期的债务工具和公允价值或赎回价值易于确定的股权投资，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 债务
证券 | | 股权
证券 | | 总计 | | 债务
证券 | | 股权
证券 | | 总计 |
| 存款证和其他定期存款 | $ | 15,293 | | | $ | — | | | $ | 15,293 | | | $ | 22,109 | | | $ | — | | | $ | 22,109 | |
| 对共同基金和普通股的投资 | — | | | 37,179 | | | 37,179 | | | — | | | 37,391 | | | 37,391 | |
| | $ | 15,293 | | | $ | 37,179 | | | $ | 52,472 | | | $ | 22,109 | | | $ | 37,391 | | | $ | 59,500 | |
| 短期投资 | $ | 15,293 | | | $ | 5,400 | | | $ | 20,693 | | | $ | 7,110 | | | $ | 4,500 | | | $ | 11,610 | |
| 长期投资 | — | | | 31,779 | | | 31,779 | | | 14,999 | | | 32,891 | | | 47,890 | |
| | $ | 15,293 | | | $ | 37,179 | | | $ | 52,472 | | | $ | 22,109 | | | $ | 37,391 | | | $ | 59,500 | |
债务证券。该公司的短期债务投资主要是银行存款证，合同期限超过三个月，但少于一年。该公司的长期债务投资是合同期限超过一年的银行定期存款。这些债务证券记作持有至到期日，按摊销成本入账，摊销成本约为2024年6月30日和2023年12月31日的公允价值。
股权证券。公司几乎所有的短期和长期股权投资都存放在信托中，为与公司不合格递延薪酬计划相关的现有债务提供资金。
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
5。善意
按应申报分部划分的商誉账面价值的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国透析 | | 其他 — 辅助服务 | | 合并 |
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | 6,416,825 | | | $ | 659,785 | | | $ | 7,076,610 | |
| 收购 | — | | | 25,723 | | | 25,723 | |
| | | | | |
| 减值费用 | — | | | (26,083) | | | (26,083) | |
| 外币和其他调整 | — | | | 36,310 | | | 36,310 | |
| 截至2023年12月31日的余额 | 6,416,825 | | | 695,735 | | | 7,112,560 | |
| | | | | |
| 收购 | 102,082 | | | 35,735 | | | 137,817 | |
| 资产剥离 | (1,687) | | | — | | | (1,687) | |
| 外币和其他调整 | — | | | (47,291) | | | (47,291) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 6,517,220 | | | $ | 684,179 | | | $ | 7,201,399 | |
| | | | | |
| 2024 年 6 月 30 日的余额： | | | | | |
| 善意 | $ | 6,517,220 | | | $ | 829,684 | | | $ | 7,346,904 | |
| 累计减值费用 | — | | | (145,505) | | | (145,505) | |
| $ | 6,517,220 | | | $ | 684,179 | | | $ | 7,201,399 | |
该公司做到了 不 确认截至2024年6月30日的六个月或截至2023年6月30日的六个月内的任何商誉减值费用。
在截至2024年6月30日的六个月中，公司进行了各种年度减值评估， 不 表明存在损伤。 无 截至2024年6月30日，该公司的各种申报单位中被认为存在重大商誉减值的风险。
6。权益法和其他投资
公司对某些其他医疗保健和医疗保健相关业务的私人证券维持股权法和其他小额投资，具体如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 莫扎克医疗控股有限责任公司 | $ | 265,303 | | | $ | 324,711 | |
| 亚太合资企业 | 67,241 | | | 98,865 | |
| 其他股权法合伙企业 | 104,355 | | | 107,282 | |
| 调整后的成本法和其他投资 | 16,810 | | | 14,990 | |
| $ | 453,709 | | | $ | 545,848 | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，公司确认的股权投资收益为美元12,163 和 $15,274，分别来自其对非合并透析合伙企业的权益法投资。该公司还确认了其他权益法投资的股权投资亏损为 $ (54,633) 和 $ (15,568）在其他（亏损）收入中，分别为截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的净收入。
有关公司权益法投资的进一步描述，请参阅2023年10-k中包含的公司合并财务报表附注8。
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
7。长期债务
长期债务包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至 2024 年 6 月 30 日 |
| 6月30日
2024 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 到期日 | | 利率 | | 估计的公允价值 (1) |
| 高级担保信贷额度： | | | | | | | | | |
| 定期贷款 A-1 | $ | 1,218,750 | | | $ | 1,234,375 | | | (2) | | 基准 +1.75% (3) | | $ | 1,212,656 | |
| 定期贷款 B-1 | 949,819 | | | 2,603,786 | | | 8/12/2026 | | 基准 +1.75% (3) | | $ | 949,819 | |
| 延期贷款 b-1 | 1,640,251 | | | | | 5/9/2031 | | SOFR + 2.00% | | $ | 1,636,150 | |
| 循环信贷额度 | 260,000 | | | — | | | (2) | | 基准 +1.75% (3) | | $ | 260,000 | |
| 高级笔记： | | | | | | | | | |
| 4.625% 优先票据 | 2,750,000 | | | 2,750,000 | | | 6/1/2030 | | 4.625 | % | | $ | 2,488,750 | |
| 3.75% 优先票据 | 1,500,000 | | | 1,500,000 | | | 2031 年 2 月 15 日 | | 3.75 | % | | $ | 1,280,625 | |
收购债务和其他应付票据 (4) | 92,129 | | | 102,328 | | | 2024-2036 | | 6.73 | % | | $ | 92,129 | |
融资租赁债务 (5) | 244,262 | | | 255,491 | | | 2025-2040 | | 4.63 | % | | |
CHC 临时资金援助 (6) | 392,984 | | | | | | | — | % | | $ | 392,984 | |
| 未偿债务本金总额 | 9,048,195 | | | 8,445,980 | | | | | | | |
折扣、保费和递延融资成本 (7) | (58,642) | | | (54,347) | | | | | | | |
| | 8,989,553 | | | 8,391,633 | | | | | | | |
| 减少当前部分 | (537,991) | | | (123,299) | | | | | | | |
| | $ | 8,451,562 | | | $ | 8,268,334 | | | | | | | |
(1) 对于公司的高级担保信贷额度，公允价值估算基于买入和卖出报价，即二级输入。对于公司的优先票据，公允价值估算基于市场1级的投入。对于收购债务和其他应付票据，此处列出的账面价值近似于其估计的公允价值，其现值估计值通常使用二级利率输入。对于CHC临时资金援助，此处列出的账面价值近似于根据结算的短期性质估算的公允价值。
(2) 未偿定期贷款A-1和循环信贷额度余额的到期日为 2028年4月28日，除非在定期贷款b-1到期日前91天有任何定期贷款b-1仍未偿还，在这种情况下，未偿定期贷款A-1和循环信贷额度余额将在该91天到期（2026年5月13日)。
(3) 公司的优先担保信贷额度按定期SOFR计息，外加利率保证金，部分部分还需进行信用利差调整（CSA）。在上表中，术语SOFR加CSA被称为 “基本”。定期贷款A-1和循环信贷额度的CSA为 0.10%。截至2024年6月30日，公司b-1定期贷款所有未偿部分的CSA为 0.11%.
(4) 收购债务和其他应付票据的利率是基于截至2024年6月30日生效的当前固定和浮动利率组成部分的加权平均利率。
(5) 融资租赁债务以其初始时的近似现值来衡量。列出的利率是未偿融资租赁中嵌入的加权平均贴现率。
(6) 如下所述，Change Healthcare（CHC）临时资金援助是免息的，根据该计划提供的金额需要还款 45 个业务范围内 自未来日期起的天数将由双方共同商定。截至2024年6月30日，余额包含在公司长期债务的流动部分中。
(7) 截至2024年6月30日，公司优先担保信贷额度的账面金额已减少了美元的折扣9,433 以及美元的递延融资成本31,257，公司优先票据的账面金额因递延融资成本而减少了美元29,136 并增加了美元的债务溢价11,184。截至2023年12月31日，公司优先担保信贷额度的账面金额减少了美元的折扣2,487 以及美元的递延融资成本32,498，公司优先票据的账面金额因递延融资成本而减少了美元31,491 并增加了美元的债务溢价12,129。
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
截至2024年6月30日的长期债务的预定到期日如下：
| | | | | |
| 2024 年（今年剩余时间） | $ | 465,033 | |
| 2025 | $ | 147,057 | |
| 2026 | $ | 1,040,219 | |
| 2027 | $ | 134,619 | |
| 2028 | $ | 1,295,333 | |
| 2029 | $ | 41,171 | |
| 此后 | $ | 5,924,763 | |
开启 2024 年 5 月 9 日 （第四修正案生效日期），公司订立了截至2019年8月12日的优先担保信贷协议第四修正案（第四修正案）（不时修订、重述、补充或以其他方式修改，包括第四修正案，即信贷协议）。第四修正案修改了信贷协议，除其他外，延长了其部分定期贷款b-1的到期日，本金总额为美元911,598 并额外延长增量本金金额 $728,653 （统称为延期贷款b-1）。该公司使用延期贷款b-1的增量收益来预付其定期贷款b-1中仍未偿还的本金余额的相应金额。
延期贷款b-1按公司的选择计息，其基础是（i）基准利率（定义见下文）加上适用利润（定义见下文），或（ii）基于芝加哥商品交易所集团基准管理有限公司（Term SOFR）公布的有担保隔夜融资利率（Term SOFR）加上适用利润率的前瞻性定期利率。“基准利率” 被定义为纽约联邦储备银行公布的（i）联邦基金利率中最高的利率，以及 0.50%，(ii) 优惠商业贷款利率 不时成立的富国银行以及（iii）利息期超过一个月的定期SOFR 1.00%；前提是如果期限 SOFR 或基本利率低于 0.00该费率的百分比应被视为 0.00%（就信贷协议而言）。延期贷款b-1的 “适用保证金” 为 2.00定期SOFR贷款的百分比，以及 1.00基准利率贷款为％。延期贷款b-1要求从开始每季度支付本金 2024年12月31日 的 0.25第四修正案生效之日未偿延期贷款b-1本金总额的百分比，余额到期日为 2031年5月9日。
公司高级担保信贷额度下的借款由DaVita Inc.的几乎所有成员提供担保和担保。”s 以及公司国内子公司的某些资产，其排名优先于所有无抵押债务。定期贷款A-1、定期贷款b-1、延期定期贷款b-1和循环信贷额度下的借款在该证券和相关附属担保方面的优先权相等。信贷协议包含某些惯常的肯定和否定契约，例如对允许的投资金额（包括收购）、股票回购、股息支付以及赎回和产生其他债务的各种限制或限制。只要公司根据信贷协议计算的杠杆率低于以下，其中许多限制和限制就不适用 4.00:1.00。此外，信贷协议要求遵守每季度测试的最大杠杆率约定为 5.00:1.00 至 2026 年 6 月 30 日以及 4.50:1.00 之后（可能上调至 5.00:1.00（在物资收购后的四个财政季度内）。
除了如上所述的预付定期贷款b-1外，在2024年的前六个月中，公司还根据其优先担保信贷额度定期支付本金，总额为美元15,625 定期贷款 A-1 和 $13,716 定期贷款 b-1。
由于上述交易，公司确认的债务预付、清偿和修改费用为美元9,732 在2024年第二季度，包括本次交易产生的部分费用，以及部分递延融资成本和因第四修正案而被注销的部分债务的原始发行折扣。对于被认为已清偿和再借入的债务，公司在美元现金流量表中确认了建设性融资现金流出和融资现金流入6,302 和 $728,653 分别为b-1的延期贷款和建设性融资现金流出额为美元722,351 用于预付定期贷款b-1的一部分，尽管实际上没有支付或收到任何资金。再来一美元13,282 在被认为清偿的与延长定期贷款有关的债务中，b-1代表非现金融资活动。
2024 年 3 月 1 日，UnitedHealth Group 的子公司 Change Healthcare (CHC) 启动了临时援助
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
资助计划（CHC Funding）旨在帮助受CHC服务中断影响的提供商弥合短期现金流需求的缺口。根据该计划，CHC向提供商提供资金，其金额本来可以收到（有一定的限制），但由于中断而导致电子索赔处理中断。根据该计划提供的款项须在未来45个工作日内还款，由CHC和公司共同商定。
尽管该公司继续出现收款延迟的情况，但CHC已恢复了大部分索赔提交功能，并且公司已恢复通过CHC平台提交大部分商业索赔。截至2024年6月30日，剩余的CHC未偿资金金额为美元392,984。
公司2019年的利率上限协议于2024年6月30日到期，公司2023年上限协议的一部分于2024年6月30日当天或之前生效，详见下表。截至2024年6月30日，公司2023年利率上限协议的有效部分具有经济效应，即限制了公司等额的浮动利率债务（包括所有定期贷款b-1、延期定期贷款b-1和部分定期贷款A-1）的最大SOFR可变利率变动敞口。剩下的 $308,820 定期贷款A-1和美元的未偿本金余额260,000 循环信贷额度的未偿余额受基于SOFR的利率波动的影响。 这些上限协议被指定为现金流套期保值，因此，其公允价值的变化将在其他综合收益中报告。自每份上限协议生效之日起，最初为上限支付的保费将在每份上限协议的期限内按直线分摊为债务支出。这些上限协议不包含信用风险相关特征。
2024年第二季度，公司签订了几项远期利率上限协议，如下所述，这些协议的经济效果是限制了公司对公司浮动利率债务特定部分的SOFR可变利率变动的敞口（2024年上限协议）。这些2024年的上限协议被指定为现金流套期保值，因此，其公允价值的变化将在其他综合收益中报告。这些2024年上限协议不包含信用风险或有特征，将按下表所述生效和到期。
下表汇总了截至2024年6月30日公司未偿还的利率上限协议：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年度上限协议已执行 | 名义金额 | | SOFR 最大速率 | | 大概生效日期 | | 名义减免或合同到期日
除非另有说明，否则为12月31日 |
| | | 2024 (1) | | 2025 | | 2026 | | 2027 |
| 2019 | $ | 3,500,000 | | | 2.00% | | 6/30/2020 | | $ | 3,500,000 | | | | | | | |
| 2023 | $ | 1,000,000 | | | 3.75% | | 6/30/2024 | | $ | 50 万 | | | $ | 50 万 | | | | | |
| 2023 | $ | 1,000,000 | | | 4.00% (2) | | 6/30/2024 | | $ | 250,000 | | | $ | 750,000 | | | | | |
| 2023 | $ | 1,000,000 | | | 4.75% (3) | | 6/30/2024 | | $ | 250,000 | | | $ | 750,000 | | | | | |
| 2023 | $ | 50 万 | | | 5.00% (4) | | 6/30/2024 | | | | | | $ | 50 万 | | | |
| 2023 | $ | 250,000 | | | 4.50% | | 12/31/2024 | | | | $ | 250,000 | | | | | |
| 2023 | $ | 750,000 | | | 4.00% | | 12/31/2024 | | | | $ | 250,000 | | | $ | 50 万 | | | |
| 2024 | $ | 1,000,000 | | | 4.50% (5) | | 12/31/2025 | | | | | | $ | 50 万 | | | $ | 50 万 | |
(1) 公司2019年上限协议的到期日为 2024 年 6 月 30 日。
(2) 自 2025 年 1 月 1 日起，最高税率为 4.00% 减少到 3.75这些利率上限的百分比。
(3) 自 2025 年 1 月 1 日起，最高税率为 4.75% 减少到 4.00这些利率上限的百分比。
(4) 自 2025 年 1 月 1 日起，最高税率为 5.00% 减少到 4.50这些利率上限的百分比。
(5) 自 2026 年 12 月 31 日起，最高税率为 4.50% 增加到 4.75这些利率上限的百分比。
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
公司利率上限协议的公允价值为美元，该协议在合并资产负债表上归类为其他长期资产51,223 和 $79,805 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。
有关从累计其他综合亏损中重新分类并记为与公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月利率上限协议相关的债务支出（抵消额）的金额的更多详情，请参阅附注10。
由于公司2019年利率上限协议中的可变利率上限，该公司在2024年第二季度末其优先担保信贷额度的加权平均实际利率为 4.62％，基于截至2024年6月30日其优先担保信贷额度的当前有效利润率，详见上表。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司对所有债务的加权平均实际利率，包括利率上限和债务折扣摊销的影响，为 4.27% 和 4.39%，截至 2024 年 6 月 30 日为 4.33%.
截至2024年6月30日，该公司的利率为固定利率，经济固定利率约为 55% 和 93分别占其总债务的百分比。
截至 2024 年 6 月 30 日，该公司有 $1,240,000 可用和 $260,000 用它的 $ 绘制1,500,000 其优先担保信贷额度下的循环信贷额度。该循环信贷额度下的可用信贷减去该贷款机制下未偿还的信用证的金额，其中有 无 截至2024年6月30日。该公司还有大约$的信用证154,341 截至2024年6月30日，根据单独的双边担保信用证贷款未付款。
8。承付款和意外开支
该公司在严格监管的行业中运营，是各种诉讼、要求、索赔、起诉的当事方、政府调查（通常源于基塔姆诉讼）和审计（包括但不限于调查或其他因其自我报告涉嫌违法行为的义务而采取的行动）和其他法律诉讼的当事方，包括但不限于下文所述的诉讼。公司记录某些法律程序和监管事项的应计费用，前提是公司确定可能出现不利结果，并且可以合理估计损失金额。截至2024年6月30日和2023年12月31日，除去预期的第三方追回款后，公司与法律诉讼和监管事项有关的应计总额并不重要。尽管这些应计金额反映了公司对截至应计之日这些事项可能损失的最佳估计，但记录的金额可能与这些事项的实际损失金额存在重大差异，任何此类损失的预期第三方追回款最终都可能无法收回。此外，在某些情况下，无法估算可能的损失或超过应计金额（如果有）的损失范围，这是因为法律诉讼和监管事项的内在不可预测性也可能受到各种因素的影响，包括但不限于它们可能涉及不确定的金钱损害索赔，或可能涉及罚款、罚款或非金钱补救措施；提出新的法律理论或法律不确定性；涉及有争议的事实；代表监管的转变政策；处于初期阶段程序；或可能导致商业惯例的改变。此外，对于任何此类诉讼，公司可能会有不同级别的司法审查。
以下是对公司所受的某些诉讼、索赔、政府调查和审计以及其他法律诉讼的描述。
某些政府调查和相关程序
2017年美国科罗拉多州检察官调查：2017年11月，美国科罗拉多特区检察官办公室通知公司，该公司正在对可能涉及DaVita Kidney Care以及该公司几家全资子公司的联邦医疗违法行为进行调查。除DaVita肾脏护理外，此事还包括对DaVita Rx、DaVita实验室服务公司（DaVita Labs）和RMS Lifeline Inc.（生命线）的调查。在2018年8月、2019年5月和2021年7月，公司每年都收到美国检察官办公室根据英国金融行为管理局发出的与本次调查有关的民事调查要求（CID）。2020年5月，该公司出售了其在Lifeline的权益，但该公司保留了生命线业务的某些负债，包括与本次调查相关的负债。2024年5月6日，公司与政府和房地产经纪人敲定并执行了和解协议，该协议涉及的和解金额为美元34,487 为了这个问题。2024年5月7日，政府通知美国科罗拉多州地方法院，决定为解决美国事宜进行干预。Kogod 诉 DaVita Inc. 等人这个
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
政府和房地产经纪人同意自愿驳回此事中的所有实质性索赔，2024年7月18日，地方法院驳回了除房地产经纪人的法定费用、律师费和费用索赔以外的所有索赔。公司对关系人的费用、律师费和费用要求提出异议，并打算进行相应的辩护。
2020年美国新泽西州检察官调查：2020年3月，美国新泽西特区检察官办公室向该公司发出传票和刑事调查证，内容涉及该办公室和宾夕法尼亚东区美国检察官办公室正在进行的调查。传票和刑事调查局要求提供有关多个主题的信息，包括公司与医生和医生团体的某些合资安排、医疗董事协议以及其五年期企业诚信协议的遵守情况，该协议的期限已到期 2019 年 10 月 22 日。2022年11月，该公司获悉，美国新泽西特区检察官办公室于2022年4月1日通知美国新泽西特区地方法院，其决定不选择干预美国事务。Doe诉DaVita Inc.并提交了解雇条款。2022年4月13日，美国新泽西特区地方法院无偏见地驳回了此案。2022年10月12日，美国宾夕法尼亚东区检察官办公室通知宾夕法尼亚州东区美国地方法院，其决定此时不选择干预美国事务。Bayne 诉 DaVita Inc. 等人然后，法院通过2022年10月14日的命令开封了经修订的申诉，该申诉指控违反了联邦和州虚假索赔法。2023年11月8日，私人关系人提出了第四次修正申诉。2023年11月29日，公司提出动议，要求驳回经修正的第四次投诉。
2020年加州保险部调查：2020年4月，加州保险部（CDI）向该公司发出了与该办公室正在进行的调查有关的调查传票。CDI 于 2020 年 9 月发出了取代传票，并于 2021 年 9 月又发出了一张传票。这些传票要求提供有关多个主题的信息，包括但不限于公司与患者就美国肾脏基金（AKF）的保险计划和财务援助进行的沟通、对患者更换保险提供商的决定可能产生的影响的分析，以及与向AKF捐款或捐款有关的文件。该公司将继续与CDI合作进行此项调查。
2023年哥伦比亚特区总检察长办公室调查：2023年1月，哥伦比亚特区总检察长办公室就对AKF的反垄断调查向该公司发布了CID。CID涵盖了自2016年1月1日起的时期，即现在。万亿美元。CID要求提供有关多个主题的信息，包括但不限于公司与AKF的沟通、与向AKF捐款有关的文件以及与患者、提供者和保险公司就AKF的沟通。该公司正在与政府合作进行这项调查。
2024 年联邦贸易委员会调查：2024 年 4 月，公司从联邦贸易委员会 (FTC) 收到了两份 CID，这两份调查与根据《联邦贸易委员会法》第 5 条进行的有关收购医疗董事服务和提供透析服务的行业调查有关。CID涵盖从2016年1月1日至今的时期，通常向医生寻求与限制性契约（例如禁止竞争）有关的信息。该公司正在与政府合作进行这项调查。
* *
尽管公司无法预测是否或何时会启动诉讼程序，也无法预测何时可以解决这些问题（上述情况除外），但此类调查在文件和证人请求的各个阶段以及与监管机构的持续讨论中持续了相当长的一段时间并随着时间的推移而发展的情况并不少见。除了上述具体的调查和诉讼外，公司还经常接受州或联邦政府机构的其他调查，其中许多调查与关系人提出的集体投诉有关。作为谈判解决待决或未来政府调查或关系人诉讼的一部分，公司可能同意接受的负面调查结果或条款和条件，除其他外，可能导致对公司的巨额罚款或赔偿，公司支付巨额款项，损害公司声誉，需要改变公司的业务惯例，影响公司与公司业务相关的各种关系和/或合同，将来无法参与医疗保险，医疗补助和其他联邦医疗保健计划，如果对公司、其董事会或管理层成员提起刑事诉讼，则可能受到刑事处罚，其中任何一项都可能对公司产生重大不利影响。
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
其他议事录
2021年反垄断起诉书和假定集体诉讼：2021年7月14日，美国科罗拉多特区地方法院大陪审团就美国诉DaVita Inc.等案对公司及其前首席执行官撤回了起诉书，指控DaVita前首席执行官签订的不招揽高级员工的协议违反了《谢尔曼法》第1条。2022年4月15日，陪审团作出了有利于公司的裁决，宣布公司及其前首席执行官的所有罪名无罪。2022年4月20日，法院作出无罪判决并结案。2021年8月9日，DaVita Inc.及其前首席执行官被列为伊利诺伊州北区美国地方法院针对门诊医疗中心员工反垄断诉讼的合并假定集体诉讼的被告。该集体诉讼申诉称，被告违反了《谢尔曼法案》第1条，并试图在2012年2月1日至2021年1月5日期间代表公司雇用的某些个人群体提起诉讼。2022年9月26日，法院驳回了该公司的解雇动议。该公司对集体诉讼投诉中的指控以及所谓的违反《谢尔曼法案》的行为提出异议，并打算据此为该诉讼辩护。
此外，公司不时受到因其业务性质而产生的其他诉讼、要求、索赔、政府调查和审计以及法律诉讼的约束，包括但不限于合同纠纷，例如与付款人、供应商和其他人的合同纠纷、与员工有关的事项以及专业和一般责任索赔。公司还不时以原告的身份启动因合同或其他事项而产生的诉讼或其他法律程序。
* *
除上述情况外，公司无法预测公司不时受理的各种法律程序和监管事项的最终结果，包括本附注8中描述的法律诉讼和监管事宜，也无法预测这些事项的解决时机或这些事项发展的最终损失或影响，这可能会对公司的收入、收益和现金流产生重大不利影响。此外，任何涉及公司的法律诉讼或监管事务，无论是否有理，都非常耗时，通常需要管理层的注意并导致巨额法律费用，并可能导致大量运营资源的转移，可能会影响公司与公司业务相关的各种关系和/或合同，或以其他方式损害公司的业务、经营业绩、财务状况、现金流或声誉。
* *
其他承诺
如有必要，公司还可能承诺向公司管理、公司拥有非控股权益或由第三方全资拥有的某些非合并透析业务提供营运资本7,992。
9。股东权益
基于股票的薪酬
在截至2024年6月30日的六个月中，公司批准了 701 股票结算的限制性和绩效股票单位，授予日公允价值总额为美元96,954 加权平均预期寿命约为 3.4 年份。
截至 2024 年 6 月 30 日，该公司有 $174,104 根据公司的股权薪酬和员工股票购买计划，估计但未确认的股票薪酬支出总额。公司预计将在加权平均剩余期限内确认这笔费用 1.4 年份。
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
股票回购
下表汇总了公司在截至2024年6月30日的三个月和六个月内回购的普通股：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 | | 截至2024年6月30日的六个月 |
| 回购的股票 | | 已付金额 (1) | | 每股支付的平均价格 (2) | | 回购的股票 | | 已付金额 (1) | | 每股支付的平均价格 (2) |
| 公开市场回购： | 2655 | | | $ | 375,831 | | | $ | 140.14 | | | 4,774 | | | $ | 615,948 | | | $ | 127.98 | |
(1) 包括佣金和2022年《通货膨胀减少法》对2022年12月31日之后进行的某些股票回购征收的1％的消费税。消费税作为回购库存股的成本基础的一部分入账，因此包含在股东权益中。
(2) 不包括上述佣金和消费税。
在 2024 年 6 月 30 日至 2024 年 8 月 2 日之后，公司回购了美元1,134 以美元计价的普通股158,962 平均支付价格为 $138.81 每股。该公司做到了 不 在截至2023年6月30日的三个月和六个月内回购任何股票。
自2024年6月30日起，公司被授权根据2021年12月17日董事会批准的美元回购计划进行股票回购2,000,000。该授权允许公司不时在公开市场或私下谈判的交易中进行收购，包括但不限于通过加速股票回购交易、衍生品交易、要约收购、规则10b5-1计划或上述各项的任意组合，具体取决于市场状况和其他考虑。
截至2024年8月2日，该公司的总资产为美元543,360，不包括消费税，根据目前的授权，可以进行额外股票回购。尽管该股票回购授权没有到期日，但公司仍受股票回购限制，包括其优先担保信贷额度的条款。
伯克希尔股票回购协议
开启 2024 年 4 月 30 日，该公司代表自己及其附属公司（统称伯克希尔）与伯克希尔·哈撒韦公司签订了一项协议（股票回购协议）。根据股票回购协议，任何时候 伯克希尔实益拥有至少 45.0% 在公司已发行和流通的普通股总额中，公司应从伯克希尔回购，伯克希尔应按季度向公司出售足以使伯克希尔的总受益所有权恢复到公司已发行和流通普通股的45.0％的普通股。公司为任何此类股票回购向伯克希尔支付的每股价格将是公司在适用的回购期内根据公司股票回购计划从公众股东手中回购的任何普通股支付的交易量加权平均每股价格。
根据该协议，公司将在以下日期从伯克希尔回购普通股 公司定期举行季度或年度投资者电话会议以公开报告收益之日前两个工作日；但是，如果公司在任何时候确定了这一点 伯克希尔实益拥有或将要实益拥有普通股，占已发行和流通普通股总额的49.5％以上，该决定将触发本协议规定的立即股票回购。
截至2024年6月30日和2024年8月2日，伯克希尔实益持有公司已发行和流通普通股的比例不到45.0％，因此，在这两个日期都不存在回购义务。
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
10。累计其他综合亏损
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 | | 截至2024年6月30日的六个月 |
| 利息
费率上限
协议 | | 国外
货币
翻译
调整 | | 累积的
其他
综合的
损失 | | 利息
费率上限
协议 | | 国外
货币
翻译
调整 | | 累积的
其他
综合的
损失 |
| 期初余额 | $ | 19,542 | | | $ | (119,657) | | | $ | (100,115) | | | $ | 27,853 | | | $ | (79,937) | | | $ | (52,084) | |
| 未实现收益（亏损） | 7,887 | | | (78,853) | | | (70,966) | | | 25,632 | | | (118,573) | | | (92,941) | |
| 相关所得税 | (1,968) | | | — | | | (1,968) | | | (6,396) | | | — | | | (6,396) | |
| 5,919 | | | (78,853) | | | (72,934) | | | 19,236 | | | (118,573) | | | (99,337) | |
| 重新归类为净收入 | (29,368) | | | — | | | (29,368) | | | (58,186) | | | — | | | (58,186) | |
| 相关所得税 | 7,327 | | | — | | | 7,327 | | | 14,517 | | | — | | | 14,517 | |
| (22,041) | | | — | | | (22,041) | | | (43,669) | | | — | | | (43,669) | |
| 期末余额 | $ | 3,420 | | | $ | (198,510) | | | $ | (195,090) | | | $ | 3,420 | | | $ | (198,510) | | | $ | (195,090) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 | | 截至2023年6月30日的六个月 |
| 利息
费率上限
协议 | | 国外
货币
翻译
调整 | | 累积的
其他
综合的
损失 | | 利息
费率上限
协议 | | 国外
货币
翻译
调整 | | 累积的
其他
综合的
损失 |
| 期初余额 | $ | 79,404 | | | $ | (134,310) | | | $ | (54,906) | | | $ | 98,685 | | | $ | (167,871) | | | $ | (69,186) | |
| 未实现的收益 | 33,109 | | | 41,961 | | | 75,070 | | | 28,393 | | | 75,522 | | | 103,915 | |
| 相关所得税 | (8,260) | | | — | | | (8,260) | | | (7,083) | | | — | | | (7,083) | |
| 24,849 | | | 41,961 | | | 66,810 | | | 21,310 | | | 75,522 | | | 96,832 | |
| 重新归类为净收入 | (25,257) | | | — | | | (25,257) | | | (46,232) | | | — | | | (46,232) | |
| 相关所得税 | 6,301 | | | — | | | 6,301 | | | 11,534 | | | — | | | 11,534 | |
| (18,956) | | | — | | | (18,956) | | | (34,698) | | | — | | | (34,698) | |
| 期末余额 | $ | 85,297 | | | $ | (92,349) | | | $ | (7,052) | | | $ | 85,297 | | | $ | (92,349) | | | $ | (7,052) | |
利率上限协议的净已实现收益重新归类为净收益，在相应的合并收益表中记作债务支出。更多细节请参见注释 7。
11。收购和资产剥离
在截至2024年6月30日的六个月中，公司收购了透析业务，具体如下：
| | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
| 已支付的现金，扣除获得的现金 | $ | 157,783 | |
| |
| 承担的负债 | $ | 51,768 | |
| 先前持有的权益法投资的公允价值 | $ | 67,526 | |
| |
| 收购的透析中心数量——美国 | 12 | |
| 收购的透析中心数量 — 国际 | 90 | |
在这些交易中，公司收购了此前未合并的美国透析合伙企业的控股权，该公司确认了该合伙企业的非现金收益为美元35,147 以合并后的先前投资为准。该公司使用独立第三方估值公司制定的评估估算了其先前持有的股权的公允价值。
这些收购的资产和负债按收购之日的估计公允价值入账，并自收购的指定生效日起纳入公司的合并财务报表，经营业绩也包括在公司合并财务报表中。
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
根据管理层掌握的信息，这些收购的初始收购价格分配已按估计的公允价值入账，并将在收到安排获得的某些信息后最终确定。特别是，某些所得税金额尚待对任何收购前应急税收进行最终评估和量化。此外，与这些收购相关的无形资产、或有收益、财产和设备、租赁以及某些其他营运资金项目的估值尚待最终量化。
下表汇总了在这些交易中收购的资产和承担的负债，并在收购之日按估计公允价值确认，以及这些交易中假设的非控股权益的估计公允价值：
| | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
| 流动资产 | $ | 149,308 | |
| 财产和设备 | 46,473 | |
| |
| 使用权租赁资产和其他长期资产 | 51,300 | |
| 无限期的许可证 | 8,854 | |
| 善意 | 137,817 | |
| |
| 承担的负债 | (96,417) | |
| 假定为非控股权益 | (20,258) | |
| $ | 277,077 | |
在截至2024年6月30日的六个月中，与这些收购相关的可扣除的商誉金额为美元60,065。
12。可变利益实体 (VIE)
截至2024年6月30日，这些简明合并财务报表包括VIE的总资产，为美元343,772 以及VIE对第三方的总负债和非控制权益为美元157,627。与2023年10-k中包含的公司合并财务报表附注22中所述的安排或对VIE的判断相比，公司与VIE的安排的性质及其对VIE的判断没有重大变化。
13。金融工具的公允价值
公司根据某些估值技术来衡量某些资产、负债和非控股权益的公允价值，这些估值技术包括市场参与者在对这些资产、负债、临时权益和承诺进行定价时将使用的可观察或不可观察的输入和假设。公司还将定期按公允价值计量的资产、负债和临时股票归入财务会计准则委员会（FASB）定义的相应公允价值层次级别。
下表汇总了截至2024年6月30日公司按公允价值定期计量的资产、负债和临时股权：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总计 | | 的报价为
活跃的市场
对于相同的资产
（第 1 级） | | 重要的其他
可观察的输入
（第 2 级） | | 意义重大
不可观察
输入
（第 3 级） |
| 资产 | | | | | | | |
| 股票证券投资 | $ | 37,179 | | | $ | 37,179 | | | | | | | |
| 利率上限协议 | $ | 51,223 | | | | | | $ | 51,223 | | | | |
| 负债 | | | | | | | |
| 收购的或有收益负债 | $ | 17,898 | | | | | | | | | $ | 17,898 | |
| 临时股权 | | | | | | | |
| 受看跌期权条款约束的非控股权益 | $ | 1,574,840 | | | | | | | | | $ | 1,574,840 | |
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
股票证券投资是指对各种开放式注册投资公司（共同基金）和普通股的投资，按公允价值入账，根据报告的市场价格或赎回价格（如适用）估计。有关进一步的讨论，请参见注释 4。
利率上限协议按公允价值记录，估值模型采用收益法和普遍接受的估值技术，使用活跃市场中类似资产和负债的收盘价输入以及报价间隔内其他相关的可观察市场投入，例如当前利率、远期收益率曲线、隐含波动率和信用违约掉期定价。该公司认为，这些利率上限协议结算后可能实现的最终金额与目前公布的公允价值估计不会有重大差异。有关进一步的讨论，请参见注释 7。
截至2024年6月30日，公司有与业务收购相关的或有收益债务，这可能导致公司向前所有者总共支付高达约美元的款项53,279 如果在未来一年内实现了某些绩效目标或质量利润率 四年。这些或有收益负债的估计公允价值衡量标准主要基于不可观察的输入，包括关键财务指标，例如扣除利息、税项、折旧和摊销前的预计收益（EBITDA）、收入和其他关键绩效指标。这些或有收益负债的估计公允价值是从每个报告日开始重新计量的，并且可能会根据关键假设的任何重大变化而波动，例如公司用于将债务折现为现值的信用风险调整后利率的变化。
根据历史收益、收入组合和其他可能影响未来业绩的业绩指标，受看跌期权准备金约束的非控股权益的估计公允价值主要基于净资产的估计清算价值或每个标的透析合伙企业收益倍数的较高者。用于这些估值的倍数来自近年来观察到的美国非关联方之间透析业务的所有权交易，而适用于每个透析合伙企业的具体估值倍数主要取决于其近期和预期的收入结构和贡献利润率。截至2024年6月30日，这些估值中使用的加权平均倍数（一次息税折旧摊销前利润）的增加或减少将使这些非控股权益的估计公允价值变化约美元205,000。有关公司估算受看跌义务约束的非控股权益公允价值的方法的进一步讨论，请参阅2023年10-k中包含的公司合并财务报表附注16和23。有关截至2024年6月30日的三个月和六个月中受看跌准备金约束的非控股权益变动的对账，请参阅合并权益表。
该公司对其优先担保信贷额度和优先票据的公允价值估算基于这些工具的报价和卖出价，通常为二级投入。有关公司债务的进一步讨论，请参阅附注7。
公司应付给美敦力公司在Mozarc Medical Holdings LLC的权益的或有对价的账面价值接近其基于第三级投入的估计公允价值。
其他金融工具主要包括现金和现金等价物、限制性现金和现金等价物、应收账款、应付账款、其他应计负债、租赁负债和债务。由于结算的短期性质，债务和租赁负债以外的金融工具余额按大致公允价值在2024年6月30日的简明合并财务报表中列报。
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
14。分部报告
该公司的运营部门由其美国透析及相关实验室服务业务（其美国透析业务）、美国综合肾脏护理业务、美国其他辅助服务和国际业务（统称为辅助服务）以及公司行政支持组成。
该公司的独立运营部门包括其美国透析及相关实验室服务业务、美国综合肾脏护理业务、美国其他辅助服务、在每个外国主权司法管辖区的业务以及对亚太合资企业（APAC JV）的股权法投资。美国透析及相关实验室服务业务符合可单独报告的细分市场资格，所有其他运营细分市场均已合并并披露在其他细分市场类别中。有关公司如何确定和衡量其运营部门业绩的进一步描述，请参阅2023年10-k中包含的公司合并财务报表附注24。
以下是分部收入、分部营业利润率（亏损）的摘要，以及分部营业利润率与所得税前合并收益的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 分部收入： | | | | | | | |
| 美国透析 | | | | | | | |
| 透析患者服务收入： | | | | | | | |
| 外部来源 | $ | 2,822,187 | | | $ | 2,703,850 | | | $ | 5,547,761 | | | $ | 5,287,782 | |
| 细分市场间收入 | 12,925 | | | 20,361 | | | 37,389 | | | 42,410 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 美国透析患者服务收入 | 2,835,112 | | | 2,724,211 | | | 5,585,150 | | | 5,330,192 | |
| 其他收入： | | | | | | | |
| 外部来源 | 5,898 | | | 6,404 | | | 12,021 | | | 12,583 | |
| | | | | | | |
| 美国透析总收入 | 2,841,010 | | | 2,730,615 | | | 5,597,171 | | | 5,342,775 | |
| 其他—辅助服务 | | | | | | | |
| 透析患者服务收入 | 238,915 | | | 186,835 | | | 454,873 | | | 362,937 | |
| 其他外部来源 | 119,722 | | | 103,280 | | | 242,622 | | | 209,766 | |
| 细分市场间收入 | 3,823 | | | 1,408 | | | 6,570 | | | 2,774 | |
| 辅助服务总收入 | 362,460 | | | 291,523 | | | 704,065 | | | 575,477 | |
| 分部净收入总额 | 3,203,470 | | | 3,022,138 | | | 6,301,236 | | | 5,918,252 | |
| 取消细分市场间收入 | (16,748) | | | (21,769) | | | (43,959) | | | (45,184) | |
| 合并收入 | $ | 3,186,722 | | | $ | 3,000,369 | | | $ | 6,257,277 | | | $ | 5,873,068 | |
| 分部营业利润率（亏损）： | | | | | | | |
| 美国透析 | $ | 550,186 | | | $ | 460,759 | | | $ | 1,075,923 | | | $ | 821,857 | |
| 其他—辅助服务 | (18,592) | | | (21,604) | | | (30,094) | | | (46,469) | |
| 分部总营业利润率 | 531,594 | | | 439,155 | | | 1,045,829 | | | 775,388 | |
分部营业收入与合并收入的对账
所得税前收入： | | | | | | | |
| 企业行政支持 | (25,196) | | | (33,864) | | | (55,586) | | | (58,452) | |
| 合并营业收入 | 506,398 | | | 405,291 | | | 990,243 | | | 716,936 | |
| 债务支出 | (97,747) | | | (103,507) | | | (197,165) | | | (204,281) | |
| 债务预付、清偿和修改费用 | (9,732) | | | (7,962) | | | (9,732) | | | (7,962) | |
| 其他（亏损）收入，净额 | (27,479) | | | 1,373 | | | (40,120) | | | 5,125 | |
| 所得税前的合并收入 | $ | 371,440 | | | $ | 295,195 | | | $ | 743,226 | | | $ | 509,818 | |
DAVITA INC.
简明合并财务报表附注—（续）
（未经审计）
（美元和股票，以千美元计，每股数据除外）
按应申报分部划分的折旧和摊销费用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 美国透析 | $ | 160,410 | | | $ | 171,842 | | | $ | 333,262 | | | $ | 338,803 | |
| 其他—辅助服务 | 15,251 | | | 11,830 | | | 29,482 | | | 22,940 | |
| | $ | 175,661 | | | $ | 183,672 | | | $ | 362,744 | | | $ | 361,743 | |
按应报告分部分列的财产和设备支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六个月 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| 美国透析 | | | | | $ | 211,171 | | | $ | 240,474 | |
| 其他—辅助服务 | | | | | 34,569 | | | 31,730 | |
| | | | | | $ | 245,740 | | | $ | 272,204 | |
15。新的会计准则
新标准尚未通过
2023年11月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年《分部报告（主题280）：改进应申报分部披露（亚利桑那州立大学2023-07）》，主要通过加强对重大分部支出的披露，改善了可申报的分部披露要求。该指导方针还要求披露每个细分市场的首席运营决策者（CODM）的立场，并详细说明首席运营决策者如何使用财务报告来评估其细分市场的业绩。亚利桑那州立大学2023-07对所有公共实体有效，有效期为2023年12月15日之后的财政年度，以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期，允许提前采用。公司已经完成了对该新指导方针影响的初步评估，预计该指引不会对公司的合并财务报表产生重大影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-09《所得税（主题740）：所得税披露的改进》，该报告扩大了所得税披露要求，纳入了与有效税率与法定税率的税率对账相关的其他信息，以及对在美国和外国司法管辖区缴纳的税款的进一步分类。亚利桑那州立大学的修正案还删除了与某些未确认的税收优惠和递延税有关的披露。亚利桑那州立大学2023-09对2024年12月15日之后开始的财政年度有效。修正案可以前瞻性或回顾性地适用，并且允许提前通过。该公司目前正在评估该指导方针可能对其合并财务报表披露产生的影响。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告，包括本管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，包含联邦证券法所指的前瞻性陈述，因此应受1995年《私人证券诉讼改革法》提供的 “前瞻性陈述” 安全港的保护。除其他外，这些前瞻性陈述可能包括有关我们的资产负债表和流动性、支出、收入、账单和收款、患者普查、供应情况或成本、治疗量、混合预期（例如商业保险患者百分比或人数）、近期Change Healthcare（CHC）网络安全中断对我们或我们运营的影响、当前的宏观经济、市场和劳动力市场状况以及对患者和队友以及队友的总体影响的陈述其他陈述关于我们的未来运营、财务状况和前景、资本配置计划、开支、成本节约计划、其他战略举措、合同劳动的使用、政府和商业支付率、与基于价值的护理（VBC）、综合肾脏护理（IKC）、Medicare Advantage（MA）计划注册和国际业务相关的预期、对竞争加剧和市场变化的预期，包括与透析和透析前市场的新进入者或潜在进入者相关的预期的潜在影响对透析行业的创新技术、药物或其他治疗方法，对我们持续成本节约计划和股票回购计划影响的预期。除历史事实陈述外，本报告中的所有陈述均为前瞻性陈述。在不限制前述内容的前提下，包含 “期望”、“打算”、“将”、“可以”、“计划”、“预测”、“相信” 等词语的陈述旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于DaVita当前的预期，仅基于截至本报告发布之日可获得的信息。除非法律要求，否则DaVita没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于情况变化、新信息、未来事件还是其他原因造成的。由于涉及大量已知和未知风险和不确定性的许多因素，未来的实际事件和结果可能与任何前瞻性陈述存在重大差异。除其他外，这些风险和不确定性包括：
•当前的宏观经济和市场状况，包括但不限于全球事件和政治或政府波动的影响；国内政治环境和相关事态发展对当前医疗保健市场和我们业务的影响；COVID-19 疫情对我们的运营、声誉、财务状况以及慢性肾脏病（CKD）人口和患者群体的持续影响；透析和透析前市场新进入者或潜在进入者的潜在影响和潜力创新技术、药物或其他治疗对患者和行业的影响；供应链挑战和中断，包括但不限于我们的某些设备和临床用品；队友流失率或劳动力成本上升；来自透析提供商和其他人的竞争持续加剧的影响；以及我们应对严峻的美国和全球经济和市场条件的能力，包括我们成功发现成本节省机会以及投资和实施的能力节省成本的举措；
•高薪商业付款人计划产生的利润集中在平均已实现支付率持续下行压力下；商业计划下患者人数或百分比的减少，包括但不限于立法机构继续努力限制或禁止使用和/或提供慈善保费援助，或者付款人实施限制性计划设计的结果；
•因适用于我们的法律、法规或要求的潜在变化或新的法律、法规或要求而产生的风险，包括但不限于与医疗保健、反垄断事务（包括非竞争和其他限制性契约）以及收购、合并、合资或类似交易和/或劳动事务有关的风险，以及执法变化或相关诉讼的潜在影响，除其他外，影响我们服务的承保范围或报销率或注册或选择的患者数量收入更高的广告计划，以及我们对患者将如何应对任何此类事态发展做出错误假设的风险；
•我们吸引、留住和激励队友的能力以及我们管理运营成本增加或生产率下降的能力是由于工会组织活动、立法或其他变化、劳动力需求、劳动力市场的波动和不确定性、当前充满挑战和竞争激烈的劳动力市场条件或其他原因造成的；
•我们有能力在所需的时间范围内，在复杂、动态和高度监管的环境中成功实施有关IKC和VBC计划以及家庭透析的战略；
•降低医疗保险末期肾脏疾病计划、州医疗补助或其他政府计划下的政府支付率以及并购基准结构的影响；
•我们或我们的业务伙伴不遵守任何隐私或安全法律或我们或第三方的任何安全漏洞，例如最近对CHC的网络攻击，包括除其他外，任何涉及盗用、丢失或其他未经授权使用或披露机密信息的违规行为或违规行为；
•法律和合规风险，例如遵守复杂的、有时是不断变化的政府法规和要求，以及随着我们的地域扩张或进入新业务领域而可能适用于我们运营的其他法律；
•药品执业模式、报销和付款政策及流程或药品定价的变化，包括口服磷酸盐粘合剂等；
•我们依赖重要的供应商、服务提供商和其他第三方供应商为我们的业务运营提供关键支持，并使我们能够向患者提供服务，例如CHC和某些药物或关键临床产品的供应商；
•我们有能力发展和维持与医生和医院的关系，改变医生的隶属关系模式，以及新的护理模式或其他举措的出现，这些举措除其他外可能会侵蚀我们的患者基础并影响报销率；
•我们以对我们有利或完全有利的条件完成并成功整合和运营收购、合并、处置、合资企业或其他战略交易的能力；以及我们在美国以外市场成功扩展业务和服务，或扩展到透析服务以外的业务或产品的能力；
•我们现金流的可变性，包括但不限于任何延长的计费或收款周期，包括但不限于由于我们的计费系统或我们所依赖的第三方的计费系统或服务存在缺陷或运营问题，例如最近的网络攻击导致的CHC的运营问题；我们将来可能无法产生或获得足够现金来偿还债务或为其他流动性需求提供资金的风险；以及我们可能无法为债务再融资的风险按对我们有利的条件或根本就到期;
•可能影响我们在股票回购计划下回购股票的能力和任何此类股票回购时机的因素，以及我们使用大量可用资金回购股票的情况；
•我们与环境、社会和治理（ESG）事项相关的愿望、目标和披露，包括影响ESG标准、衡量标准和报告要求的不断变化的监管要求等；以及
•我们在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告（2023 10-K）中列出的其他风险因素、趋势和不确定性，以及我们不时向美国证券交易委员会（SEC）提交或提供的任何后续报告中讨论的风险和不确定性。
以下内容应与我们的简明合并财务报表一起阅读。
公司概述
我们的主要业务是为美国的患者提供透析和相关的实验室服务，我们称之为我们的美国透析业务。我们还经营我们的美国综合肾脏护理（IKC）业务、我们的美国其他辅助服务、我们的国际业务（我们统称为辅助服务）以及我们的公司行政支持职能。我们的美国透析业务是美国领先的肾脏透析服务提供商，为患有慢性肾衰竭（也称为终末期肾脏疾病（ESRD）或末期肾脏疾病（ESKD）的患者提供肾脏透析服务。
最近的事态发展
改变医疗保健
正如先前报道的那样，由于网络安全漏洞影响了UnitedHealth Group（美联航）的子公司Change Healthcare（CHC），该公司是处理国内商业和政府付款人绝大多数付款索赔的中介机构，因此我们暂停了与CHC的所有索赔处理活动（CHC中断）。由于CHC中断，截至2024年2月，我们无法通过CHC的平台提交付款索赔，因此，自2024年2月21日收到违规通知以来，我们在第一和第二季度的现金流大幅减少。由于CHC暂停了索赔处理活动，我们设置了其他方法来提交医疗保险索赔以供处理，并努力建立其他替代索赔处理方法。此外，我们努力通过其他方式减轻停电的影响，包括从美联航及其附属公司获得某些免息资金（CHC融资安排）。
根据CHC和调查CHC中断的官员提供的信息，我们没有迹象表明我们的系统是由导致CHC中断的同一威胁行为者渗透的。CHC于2024年3月28日开始恢复索赔提交功能，CHC随后向我们提供了在网络安全漏洞后制定的安全协议。在对这些协议进行评估后，并以此为依据，我们通过CHC的信息技术系统恢复了索赔提交和计费流程。截至本次申报之日，通过CHC的平台和上述替代计费流程的结合，我们目前正在提交的主要索赔。但是，CHC中断以及由此导致的索赔提交延迟导致了我们当天的未付销售额（DSO）的增加等。虽然我们能够在2024年3月28日之后通过CHC提交索赔，但我们仍然面临收款延迟的情况，对于由于中断而延迟提交的通过CHC提交的索赔，现在知道我们能否收到最初提交的索赔的全部预期价值还为时过早。与CHC中断相关的初始DSO增加的大部分已经消退，我们认为，随着我们继续按正常方式提交索赔和收取现金，DSO将在未来几个月中继续下降。
CHC最近报告说，它发现了来自CHC系统用户的受保护健康信息（PHI）或个人身份信息（PII），这些信息可能受到CHC中断的影响。迄今为止，我们还没有被告知我们的任何数据，包括来自患者的任何PHI或PII，受到CHC中断的影响。我们知道，CHC的调查和数据取证仍在进行中，我们的数据和来自患者的PHI或PII可能受到CHC中断的影响。
自从收到CHC关于CHC中断的初步通知以来，我们一直在审查和监控我们的信息技术基础设施和网络环境，特别包括CHC及其代理商确定的漏洞指标。尽管无法保证，但根据迄今获得的信息，我们认为我们的信息技术系统没有受到影响。我们已经投入了专项资源，并将继续投入资源来帮助解决这次临时中断的影响，其中包括与收取所提供服务的相关行政程序和解决争议，例如向商业和政府付款人撤回和退款，而CHC中断可能会继续增加与账单和收款相关的风险。尽管CHC停电并未影响我们在正常疗程中为患者提供护理的能力，而且我们目前预计停电不会对我们的运营、财务状况或运营业绩产生重大影响，但CHC停电的最终影响仍受未来发展和难以预测的风险的影响。除其他外，这些风险可能包括再次出现系统中断或服务暂停，或者我们的信息技术系统或我们的专有信息以及敏感或机密数据（包括PHI或PII）可能因CHC中断而遭到泄露的风险，其中任何风险都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况、现金流或声誉产生重大不利影响。要进一步讨论与我们所依赖的第三方中断、中断或事件相关的风险，请参阅 2023 年 10-k 第一部分第 1A 项中的风险因素，标题为 “未能有效维护、运营或升级我们的信息系统或我们所依赖的第三方服务提供商的信息系统...” 和 “隐私和信息安全法律很复杂...”
总体经济和市场状况；法律和监管发展
总体经济和市场状况的发展对公司产生了直接和间接的影响，将来可能会对我们的患者、队友、医生合作伙伴、供应商、业务、运营、声誉、财务状况、经营业绩、股价、现金流和/或流动性产生重大不利影响。这些外部因素和条件中有许多是相互关联的，包括通货膨胀、潜在的利率波动和其他经济状况、劳动力市场状况、工资压力、COVID-19 对我们的患者和其他 ESKD 或 CKD 患者死亡率的影响、供应链挑战以及创新技术、药物或其他治疗的潜在影响和应用。同时发生的全球事件可能会进一步加剧其中某些影响，例如俄罗斯和乌克兰之间以及以色列、加沙及周边地区的持续冲突，这些冲突继续推动全球的社会政治和经济不确定性。
运营和财务影响
在2024年第二季度，每天的治疗量与2024年第一季度相比有所增加。尽管本季度人口普查的增长推动了这一增长，但我们的收入和治疗量继续受到负面影响，原因包括与疫情之前相比，患者的死亡率较高，以及对患者普查的相关不利影响。该年度的治疗量已经并将继续受到高于预期的不利影响，迄今为止，漏诊率主要是由恶劣天气事件造成的。此外，随着时间的推移，新手透析入院率、治疗量、未来收入和非获得性增长等可能会继续受到负面影响，以至于ESKD和CKD人群的死亡率持续升高。这些累积影响的规模可能会对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大的不利影响。
持续的全球经济状况以及政治和监管的发展，例如一般劳动力、供应链和通货膨胀压力，已经增加，并将继续增加，其中包括人员配备、劳动力和供应成本。我们有重要的供应商和服务提供商，供应商总支出的很大一部分集中在数量有限的第三方供应商和服务提供商身上。这些第三方供应商和服务提供商包括但不限于为我们履行某些关键职能的提供商，例如索赔处理职能的提供商、药品或临床产品的供应商，这些产品可能是我们提供的服务所必需产品的主要来源，或者我们承诺有义务向这些供应商进行采购，有时以特定价格购买。对于我们而言，从这些重要的供应商和服务提供商过渡可能很困难、昂贵和耗时。我们经历了与关键业务职能相关的服务中断以及某些设备和临床用品（包括关键用品）的供应链短缺，无法保证我们的第三方供应商和服务提供商会提供或继续提供我们所需的服务或产品。如果我们的重要供应商和服务提供商无法满足我们的需求，并且我们无法及时为这些产品或服务找到足够的替代来源，则可能要求我们进行重大的运营调整，可能会影响我们提供透析服务的能力，否则可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。我们将继续评估未来供应链短缺的风险，包括评估对我们提供的服务至关重要的替代供应来源。要进一步讨论与供应商需求相关的风险，请参阅我们 2023 10-k 第 I 部分第 1A 项风险因素中风险因素的讨论，标题为 “如果我们的某些供应商不满足我们的需求...”
与去年相比，我们的薪酬水平继续提高。我们预计，由于医疗保健劳动力市场持续充满挑战等因素，人员和劳动力成本的增加肯定会继续。这些成本增加的累积影响可能是巨大的。此外，潜在的人员短缺或与队友相关的其他潜在事态发展或中断，如果是实质性的，最终可能导致某些中心计划外关闭或对临床运营产生不利影响，或者可能以其他方式对我们提供透析服务的能力或提供这些服务的成本等产生重大不利影响。我们的行业还经历了越来越多的工会组织活动，包括工会在我们在加利福尼亚的某些诊所和竞争对手的某些诊所提交请愿书，某些竞争对手的诊所最终投票决定组建工会。我们正在与已提交工会请愿书的诊所的队友接触，以回应这些请愿书和未来的选举。无论这些讨论的结果如何，其他诊所的其他队友将来都可能提出类似的请愿书，而这些请愿书如果提交，可能会导致更多的选举。如果我们的队友中有很大一部分加入工会，除其他外，我们可能会遇到潜在的停工或其他业务中断；由于讨价还价或实施申诉程序和处理申诉的成本而对我们的财务业绩造成的不利影响；我们的运营灵活性和效率降低；或对员工文化的负面影响。此外，我们现在和可能继续受到工会组织者针对性企业活动的影响，对此，我们过去和预计将继续需要花费大量的时间和财政资源。任何此类事件或情况，包括我们对此类事件或情况的反应，都可能对我们的员工关系、待遇增长、生产力产生重大不利影响，
业务、经营业绩、财务状况、现金流和声誉。要进一步讨论与劳动力成本上涨和工会组织活动相关的风险，请参阅我们 2023 年 10-k 第一部分第 1A 项风险因素中风险因素中的讨论，标题为 “我们的业务是劳动密集型的...”
疫情对患者群体的影响，加上成本通胀趋势以及政府报销率无法跟上这些成本趋势的步伐，给我们现有的成本结构带来了压力，我们预计，随着通货膨胀和供应链压力以及艰难的劳动力市场条件的持续，某些增加的成本将持续下去，每种情况都将持续下去。在2024年第二季度，我们继续投资和实施旨在帮助缓解这些成本和数量压力的成本节约计划。其中包括通过持续的举措实现一般和管理成本效率而确定的成本节约，其中包括增加我们使用第三方服务提供商来开展某些活动的举措。除其他外，这些机会和投资还包括与诊所优化、产能利用率提高和采购机会相关的举措，以及对收入周期管理的投资。我们已经因继续实施其中某些举措而产生了费用，预计将继续产生费用。无法保证我们能够成功执行这些举措，也无法保证它们会达到预期或成功地帮助抵消这些艰难条件的影响。
法律和监管动态
正如先前报道的那样，联邦贸易委员会（FTC）于2024年4月23日发布了一项最终规则，该规则将普遍禁止与员工签订的所有离职后禁止竞争条款，并禁止雇主执行与员工签订的合同中现有的禁止竞争条款，但有有限的例外情况除外。该规则已在至少一项法律挑战中被禁止，预计该案将在2024年8月30日之前做出最终裁决。法律挑战可能会影响联邦贸易委员会的目标生效日期，即2024年9月4日。我们将继续评估该规定对我们业务的潜在影响，但如果按目前的设想实施最终规则，则可能会对我们与队友的协议、与医疗主管的安排或与医生的现有协议条款等产生不利影响。还有其他立法举措，包括国会和一半以上的州立法机构，试图限制雇主与工人之间的竞业禁止协议。尽管这些州中很少有通过影响我们业务的立法，但有可能在2024年出台类似的立法。我们未能充分调整该规则、任何州后续法规及其潜在影响，都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况、现金流和声誉产生重大不利影响。
我们认为，上述近期事态发展以及总体经济和市场状况将在未来继续影响公司。它们的最终影响取决于高度不确定且难以预测的未来发展。
财务业绩
以下讨论包括对截至2024年6月30日的三个月与截至2024年3月31日的三个月对比的财务状况和经营业绩的分析，以及截至2024年6月30日的六个月的年初至今与截至2023年6月30日的六个月的对比分析。
合并经营业绩
下表按业务领域汇总了我们的收入、营业收入（亏损）和调整后的营业收入（亏损）。参见下表对我们每个业务领域的业绩的讨论。在以下结果讨论中确定多个驱动因素时，将按数量级顺序列出它们：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束了 | | 2024 年第二季度对比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计） |
| 收入： | | | | | | | |
| 美国透析 | $ | 2,841 | | | $ | 2,756 | | | $ | 85 | | | 3.1 | % |
| 其他 — 辅助服务 | 362 | | | 342 | | | 20 | | | 5.8 | % |
| 取消细分市场间收入 | (17) | | | (27) | | | 10 | | | 37.0 | % |
| 合并收入总额 | $ | 3,187 | | | $ | 3,071 | | | $ | 116 | | | 3.8 | % |
| | | | | | | |
| 营业收入（亏损）： | | | | | | | |
| 美国透析 | $ | 550 | | | $ | 526 | | | $ | 24 | | | 4.6 | % |
| 其他 — 辅助服务 | (19) | | | (12) | | | (7) | | | (58.3) | % |
| 企业行政支持 | (25) | | | (30) | | | 5 | | | 16.7 | % |
| 营业收入 | $ | 506 | | | $ | 484 | | | $ | 22 | | | 4.5 | % |
| | | | | | | |
调整后的营业收入（亏损）(1)： | | | | | | | |
| 美国透析 | $ | 550 | | | $ | 491 | | | $ | 59 | | | 12.0 | % |
| 其他 — 辅助服务 | (19) | | | (12) | | | (7) | | | (58.3) | % |
| 企业行政支持 | (25) | | | (30) | | | 5 | | | 16.7 | % |
| 调整后的营业收入 | $ | 506 | | | $ | 449 | | | $ | 57 | | | 12.7 | % |
由于采用四舍五入的数字，某些列、行或百分比的总和可能不一致。
(1) 有关按应申报分部划分的调整后营业收入（亏损）的对账，请参阅下面的 “非公认会计准则指标对账” 部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | 2024 年第二季度年初至今与 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计） |
| 收入： | | | | | | | |
| 美国透析 | $ | 5,597 | | | $ | 5,343 | | | $ | 254 | | | 4.8 | % |
| 其他 — 辅助服务 | 704 | | | 575 | | | 129 | | | 22.4 | % |
| 取消细分市场间收入 | (44) | | | (45) | | | 1 | | | 2.2 | % |
| 合并收入总额 | $ | 6,257 | | | $ | 5,873 | | | $ | 384 | | | 6.5 | % |
| | | | | | | |
| 营业收入（亏损）： | | | | | | | |
| 美国透析 | $ | 1,076 | | | $ | 822 | | | $ | 254 | | | 30.9 | % |
| 其他 — 辅助服务 | (30) | | | (46) | | | 16 | | | 34.8 | % |
| 企业行政支持 | (56) | | | (58) | | | 2 | | | 3.4 | % |
| 营业收入 | $ | 990 | | | $ | 717 | | | $ | 273 | | | 38.1 | % |
| | | | | | | |
调整后的营业收入（亏损）(1)： | | | | | | | |
| 美国透析 | $ | 1,041 | | | $ | 844 | | | $ | 197 | | | 23.3 | % |
| 其他 — 辅助服务 | (30) | | | (46) | | | 16 | | | 34.8 | % |
| 企业行政支持 | (56) | | | (57) | | | 1 | | | 1.8 | % |
| 调整后的营业收入 | $ | 955 | | | $ | 740 | | | $ | 215 | | | 29.1 | % |
由于采用四舍五入的数字，某些列、行或百分比的总和可能不一致。
(1) 有关按应申报分部划分的调整后营业收入（亏损）的对账，请参阅下面的 “非公认会计准则指标对账” 部分。
美国透析运营业绩
治疗量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束了 | | 2024 年第二季度对比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金额 | | 百分比 |
| 透析治疗 | 7,265,444 | | | 7,151,512 | | | 113,932 | | | 1.6 | % |
| 每天的平均治疗次数 | 93,147 | | | 92,159 | | | 988 | | | 1.1 | % |
| 治疗天数 | 78 | | | 78 | | | — | | | — | % |
正常的非获得性治疗增长 (1) | 0.4 | % | | 0.4 | % | | | | |
由于采用四舍五入的数字，某些列、行或百分比的总和可能不一致。
（1）正常的非获得性治疗增长反映了治疗量的同比增长，调整后不包括收购和其他类似交易，并进一步调整了给定季度的治疗天数和组合与上一季度相比的正常化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | 2024 年第二季度年初至今与 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金额 | | 百分比 |
| 透析治疗 | 14,416,956 | | | 14,348,669 | | | 68,287 | | | 0.5 | % |
| 每天的平均治疗次数 | 92,654 | | | 92,572 | | | 82 | | | 0.1 | % |
| 治疗天数 | 156 | | | 155 | | | 1 | | | 0.6 | % |
| | | | | | | |
由于采用四舍五入的数字，某些列、行或百分比的总和可能不一致。
我们在美国的透析治疗量与我们的营业收入和支出直接相关。与2024年第一季度相比，我们在2024年第二季度在美国的透析治疗有所增加，这主要是由获得性治疗增长导致的患者人数增加导致的平均每日治疗量增加所致。
在截至2024年6月30日的六个月中，我们在美国的透析治疗量从截至2023年6月30日的六个月中有所增加，这主要是由增加一个治疗日以及获得性和非获得性治疗增长的患者人数增加所推动的。
收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束了 | | 2024 年第二季度对比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计，每个治疗数据除外） |
| 总收入 | $ | 2,841 | | | $ | 2,756 | | | $ | 85 | | | 3.1 | % |
| 每次治疗的平均患者服务收入 | $ | 390.22 | | | $ | 384.54 | | | $ | 5.68 | | | 1.5 | % |
由于采用四舍五入的数字，某些列、行或百分比的总和可能不一致。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | 2024 年第二季度年初至今与 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计，每个治疗数据除外） |
| 总收入 | $ | 5,597 | | | $ | 5,343 | | | $ | 254 | | | 4.8 | % |
| 每次治疗的平均患者服务收入 | $ | 387.40 | | | $ | 371.48 | | | $ | 15.92 | | | 4.3 | % |
由于采用四舍五入的数字，某些列、行或百分比的总和可能不一致。
与2024年第一季度相比，美国透析2024年第二季度每项治疗的平均患者服务收入有所增加，这主要是由于患者支付了共同保险和免赔额推动的正常季节性改善，以及由于年费率正常上涨导致的平均报销率的提高，但组合的不利变化部分抵消了这一点。
与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，美国透析平均患者每项治疗的服务收入有所增加，这主要是由于包括医疗保险费率上调在内的正常年费率提高所带来的平均报销率的提高，以及收入周期的改善、组合的有利变化和住院透析率的增加。
2024年6月，医疗保险和医疗补助服务中心（CMS）发布了一项拟议规则，以更新2025日历年度的Medicare ESRD预期支付系统付款率和政策。除其他外，拟议规则如果最终确定，将允许向急性肾损伤受益人支付家庭透析的医疗保险费用，并更新ESRD质量激励计划的要求。CMS估计，拟议规则的总体影响将在2025年使ESRD独立设施的平均报销额提高2.1％。
运营费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束了 | | 2024 年第二季度对比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计，每个治疗数据除外） |
| 患者护理费用 | $ | 1,855 | | | $ | 1,825 | | | $ | 30 | | | 1.6 | % |
| 一般和行政 | 282 | | | 275 | | | 7 | | | 2.5 | % |
| 折旧和摊销 | 160 | | | 173 | | | (13) | | | (7.5) | % |
| 股权投资收益 | (6) | | | (6) | | | — | | | — | % |
| 所有权权益变动的收益 | — | | | (35) | | | 35 | | | 100.0 | % |
| 运营费用和费用总额 | $ | 2,291 | | | $ | 2,230 | | | $ | 61 | | | 2.7 | % |
| 每次治疗的患者护理费用 | $ | 255.25 | | | $ | 255.13 | | | $ | 0.12 | | | — | % |
由于采用四舍五入的数字，某些列、行或百分比可能无法求和或重新计算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | 2024 年第二季度年初至今与 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计，每个治疗数据除外） |
| 患者护理费用 | $ | 3,679 | | | $ | 3,658 | | | $ | 21 | | | 0.6 | % |
| 一般和行政 | 556 | | | 538 | | | 18 | | | 3.3 | % |
| 折旧和摊销 | 333 | | | 339 | | | (6) | | | (1.8) | % |
| 股权投资收益 | (12) | | | (14) | | | 2 | | | 14.3 | % |
| 所有权权益变动的收益 | (35) | | | — | | | (35) | | | (100.0) | % |
| 运营费用和费用总额 | $ | 4,521 | | | $ | 4,521 | | | $ | — | | | — | % |
| 每次治疗的患者护理费用 | $ | 255.19 | | | $ | 254.94 | | | $ | 0.25 | | | 0.1 | % |
由于采用四舍五入的数字，某些列、行或百分比可能无法求和或重新计算。
影响营业收入的费用
关闭费用。在 2023 年第三季度，我们继续对门诊容量需求和利用率进行战略审查，这些需求和利用率受到 COVID-19 疫情导致的患者普查下降的重大影响。这项持续审查始于2022年第三季度，导致过去几个季度关闭中心容量的费用高于正常水平。这些产能关闭成本包括报废资产的净亏损、租赁终止成本、资产减值以及加速折旧和摊销。
在2024年第二季度，我们因关闭美国透析中心而产生的费用约为1,530万美元，这使我们的患者护理费用增加了650万美元，一般和管理费用增加了870万美元，折旧和摊销费用增加了10万美元。相比之下，在2024年第一季度，美国透析中心的关闭量约为1,460万美元，这使我们的患者护理成本增加了330万美元，一般和管理费用增加了710万美元，折旧和摊销费用增加了420万美元。
在截至2024年6月30日的六个月中，美国透析中心的关闭额约为2990万美元，这使我们的患者护理费用增加了980万美元，一般和管理费用增加了1,580万美元，折旧和摊销费用增加了430万美元。相比之下，在截至2023年6月30日的六个月中，美国透析中心
关闭费用约为4,330万美元，这使我们的患者护理费用增加了1,830万美元，一般和管理费用增加了1,260万美元，折旧和摊销费用增加了1,240万美元。
我们将继续通过合并和/或关闭中心来优化我们在美国的透析中心占地面积，并预计在2024年剩余时间内，我们的中心关闭率将保持在较高水平。
遣散费。在2022年第四季度，我们承诺制定一项计划，以提高某些一般和行政支持职能的效率并节省成本。根据该计划，我们确认了与美国透析业务的终止和其他福利承诺相关的费用。该计划包括在截至2023年6月30日的六个月内额外收取2190万美元的费用。
患者护理费用。2024年第二季度美国透析患者每次治疗的护理费用比2024年第一季度有所增加，这主要是由于与我们的透析中心相关的其他直接运营费用、健康福利支出、医疗用品支出、保险费用和中心关闭成本的增加。这些增长被薪酬支出的减少部分抵消，包括工资税的季节性减少和差旅费用的减少。此外，由于2024年第二季度治疗增加，专业费用减少和药品单位成本降低，我们的固定其他直接运营费用对每项治疗的患者护理成本产生了积极影响。
截至2024年6月30日的六个月中，美国透析患者每次治疗的护理费用较截至2023年6月30日的六个月有所增加，这主要是由于薪酬支出增加，包括工资率和员工人数的增加，以及保险费用、医疗用品支出和健康福利支出的增加。合同工资、对慈善组织的捐款、与我们的透析中心相关的其他直接运营费用以及中心关闭成本的减少部分抵消了这些增长。每项治疗的患者护理成本也受到IT相关成本、制药单位成本、税收和许可成本以及专业费用的下降的有利影响。此外，由于2024年治疗量增加，我们的固定其他直接运营费用对每次治疗的患者护理费用产生了有利影响。
一般和管理费用。美国2024年第二季度透析的一般和管理费用较2024年第一季度有所增加，这主要是由于薪酬支出、专业费用、中心关闭成本和长期激励性薪酬的增加。宣传费用的减少部分抵消了这些增长。
截至2024年6月30日的六个月中，美国透析的一般和管理费用较截至2023年6月30日的六个月有所增加，这是由于宣传费用增加，主要与2023年收到的与2022年宣传费用相关的退款，以及包括工资率提高在内的IT相关成本和薪酬支出的增加。这一变化的其他驱动因素包括专业费用和中心关闭成本的增加。如上所述，遣散费用的减少部分抵消了这些增长。
折旧和摊销。截至2024年6月30日的季度美国透析折旧和摊销费用与截至2024年3月31日的季度相比有所下降，这主要是由于与企业信息技术项目相关的折旧减少以及与中心关闭相关的加速折旧。
与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月美国透析折旧和摊销费用有所下降，这主要是由于与中心关闭相关的加速折旧减少。
股权投资收益。与2024年第一季度相比，2024年第二季度的美国透析股票投资收益保持相对平稳。截至2024年6月30日的六个月的股票投资收益与截至2023年6月30日的六个月相比有所下降，这是由于先前未合并的透析合作伙伴关系在2024年第一季度得到整合。
从所有权权益的变化中获益。在2024年第一季度，我们收购了先前未合并的透析合伙企业的控股权，在合并后，我们确认先前投资的非现金收益为3510万美元。
营业收入和调整后的营业收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束了 | | 2024 年第二季度对比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计） |
| 营业收入 | $ | 550 | | | $ | 526 | | | $ | 24 | | | 4.6 | % |
调整后的营业收入 (1) | $ | 550 | | | $ | 491 | | | $ | 59 | | | 12.0 | % |
(1) 有关按应申报分部对调整后营业收入的对账，请参阅下文 “非公认会计准则指标的对账” 部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | 2024 年第二季度年初至今与 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计） |
| 营业收入 | $ | 1,076 | | | $ | 822 | | | $ | 254 | | | 30.9 | % |
调整后的营业收入 (1) | $ | 1,041 | | | $ | 844 | | | $ | 197 | | | 23.3 | % |
(1) 有关按应申报分部对调整后营业收入的对账，请参阅下文 “非公认会计准则指标的对账” 部分。
如上所述，与2024年第一季度相比，美国2024年第二季度的透析营业收入受到所有权权益变动收益的影响。如上所述，与2024年第一季度相比，美国2024年第二季度的透析营业收入和调整后营业收入受到每次治疗和透析治疗的平均患者服务收入增加的积极影响。营业收入和调整后营业收入也受到折旧（如上所述）、差旅费用和薪酬支出减少的积极影响。与我们的透析中心、医疗用品支出、健康福利支出和保险费用相关的其他直接运营费用增加对营业收入和调整后的营业收入产生了负面影响。
如上所述，截至2024年6月30日的六个月美国透析营业收入与截至2023年6月30日的六个月相比受到所有权利息和遣散费变动收益的影响。如上所述，截至2024年6月30日的六个月中，与截至2023年6月30日的六个月相比，美国透析营业收入和调整后营业收入受到每次治疗和透析治疗的平均患者服务收入增长的积极影响。截至2024年6月30日的六个月的营业收入和调整后的营业收入也受到中心关闭成本、对慈善组织的捐款、合同工资、与我们的透析中心相关的其他直接运营费用和制药单位成本下降的积极影响。营业收入和调整后的营业收入受到薪酬支出、保险费用、医疗用品支出、包括上述退款在内的宣传费用和健康福利支出的增加的负面影响。
其他—辅助服务
我们的其他业务包括辅助服务，这些服务主要与我们向患者网络提供透析服务的核心业务相一致。截至2024年6月30日，这些业务主要包括我们的美国IKC业务、某些美国其他辅助业务（包括我们的临床研究项目、移植软件业务和风险投资集团）以及我们的国际业务。
截至2024年6月30日，DaVita IKC在基于风险的综合护理安排中为约71,300名患者提供了综合护理和疾病管理服务，为其他综合护理安排中的另外15,200名患者提供了综合护理和疾病管理服务。我们还预计将为我们的业务增加更多服务，并在未来根据情况采取额外的战略举措，其中可能包括与肾脏疾病无关的医疗保健服务等。
有关与IKC及其辅助服务相关的风险的讨论，请参阅我们的2023年10-k第一部分第1A项风险因素中的风险因素讨论，标题为 “美国综合肾脏护理、美国其他辅助服务以及我们现在或将来运营或投资的国际业务...” 和 “如果我们无法成功实施我们的综合肾脏护理和基于价值的护理计划的战略...”
截至2024年6月30日，我们的国际透析业务通过位于美国以外13个国家的总共452个门诊透析中心提供透析和管理服务。
辅助服务运营业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束了 | | 2024 年第二季度对比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计） |
| 收入： | | | | | | | |
| 美国 IKC | $ | 114 | | | $ | 116 | | | $ | (2) | | | (1.7) | % |
| 美国其他辅助设备 | 7 | | | 6 | | | 1 | | | 16.7 | % |
| 国际 | 242 | | | 219 | | | 23 | | | 10.5 | % |
| 辅助服务总收入 | $ | 362 | | | $ | 342 | | | $ | 20 | | | 5.8 | % |
| | | | | | | |
| 营业（亏损）收入： | | | | | | | |
| 美国 IKC | $ | (34) | | | $ | (26) | | | $ | (8) | | | (30.8) | % |
| 美国其他辅助设备 | (2) | | | (2) | | | — | | | — | % |
国际 (1) | 17 | | | 16 | | | 1 | | | 6.3 | % |
| 辅助服务运营亏损总额 | $ | (19) | | | $ | (12) | | | $ | (7) | | | (58.3) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
由于采用四舍五入的数字，某些列、行或百分比的总和可能不一致。
(1) 截至2024年6月30日和2024年3月31日的三个月，报告的营业收入和调整后营业收入包括从我们的亚太合资企业确认的权益法收益中分别约40万美元和150万美元的外币收益。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | 2024 年第二季度年初至今与 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计） |
| 收入： | | | | | | | |
| 美国 IKC | $ | 230 | | | $ | 193 | | | $ | 37 | | | 19.2 | % |
| 美国其他辅助设备 | 13 | | | 14 | | | (1) | | | (7.1) | % |
| 国际 | 461 | | | 369 | | | 92 | | | 24.9 | % |
| 辅助服务总收入 | $ | 704 | | | $ | 575 | | | $ | 129 | | | 22.4 | % |
| | | | | | | |
| 营业（亏损）收入： | | | | | | | |
| 美国 IKC | $ | (60) | | | $ | (77) | | | $ | 17 | | | 22.1 | % |
| 美国其他辅助设备 | (3) | | | (5) | | | 2 | | | 40.0 | % |
国际 (1) | 33 | | | 35 | | | (2) | | | (5.7) | % |
| 辅助服务经营（亏损）收入总额 | $ | (30) | | | $ | (46) | | | $ | 16 | | | 34.8 | % |
| | | | | | | |
调整后的经营（亏损）收入 (2)： | | | | | | | |
| 美国 IKC | $ | (60) | | | $ | (76) | | | $ | 16 | | | 21.1 | % |
| 美国其他辅助设备 | (3) | | | (5) | | | 2 | | | 40.0 | % |
国际 (1) | 33 | | | 35 | | | (2) | | | (5.7) | % |
| 辅助服务调整后的经营（亏损）收入总额 | $ | (30) | | | $ | (46) | | | $ | 16 | | | 34.8 | % |
由于采用四舍五入的数字，某些列、行或百分比的总和可能不一致。
(1) 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中报告的营业收入和调整后营业收入包括从我们的亚太合资企业（APAC JV）确认的权益法收益中分别约190万美元和50万美元的外币收益。
(2) 有关按应申报分部划分的调整后经营（亏损）收入的对账，请参阅下文 “非公认会计准则指标对账” 部分。
收入
由于我们的特殊需求计划收入减少，IKC2024年第二季度的收入与2024年第一季度相比有所下降，但部分被共享储蓄的净增长所抵消。与2024年第一季度相比，美国2024年第二季度的其他辅助收入保持相对平稳。由于获得性治疗的增长，2024年第二季度的国际收入与2024年第一季度相比有所增加。
由于共享储蓄的净增加，截至2024年6月30日的六个月中，IKC的收入与截至2023年6月30日的六个月相比有所增加。与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，美国其他辅助服务收入保持相对平稳。由于获得性和非获得性治疗的增长以及某些国家的平均报销率的提高，截至2024年6月30日的六个月中，我们的国际收入较截至2023年6月30日的六个月有所增加。
影响营业收入的费用
遣散费和其他费用。在2022年第四季度，与美国透析类似，我们承诺制定一项计划，以提高某些一般和行政支持职能的效率并节省成本，以及其他管理费用。根据该计划，在截至2023年6月30日的六个月中，我们确认了与IKC业务的终止和其他福利承诺相关的费用为40万美元。
经营（亏损）收入和调整后经营（亏损）收入
与2024年第一季度相比，IKC2024年第二季度的营业亏损受到收入减少和与我们的特殊需求计划相关的医疗费用增加的影响，部分被共享储蓄净增加所抵消。与2024年第一季度相比，美国2024年第二季度的其他辅助服务营业亏损相对持平。2024年第二季度的国际营业收入较2024年第一季度有所增加，这主要是由于收入的增加，但部分被收购相关成本所抵消。
与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，IKC的营业亏损和调整后的营业亏损有所下降，这主要是由于收入的增加，但部分被对我们综合护理支持职能的持续投资和IKC支出的增加所抵消。与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，美国其他辅助服务运营亏损保持相对平稳。截至2024年6月30日的六个月中，国际营业收入与截至2023年6月30日的六个月相比有所下降，这主要是由收购相关成本的增加所致，但如上所述，收入的增加部分抵消了这一增长。
企业行政支持
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束了 | | 2024 年第二季度对比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计） |
| 企业行政支持 | $ | (25) | | | $ | (30) | | | $ | 5 | | | 16.7 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | 2024 年第二季度年初至今与 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计） |
| 企业行政支持 | $ | (56) | | | $ | (58) | | | $ | 2 | | | 3.4 | % |
| | | | | | | |
与截至2024年3月31日的季度相比，截至2024年6月30日的季度企业行政支持费用有所下降，这主要是由于专业费用减少和工资税的季节性减少。与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月的企业行政支持费用有所下降，这主要是由于长期激励性薪酬的减少，但部分被薪酬支出的增加所抵消。
公司层面的费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束了 | | 2024 年第二季度对比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计） |
| 债务支出 | $ | 98 | | | $ | 99 | | | $ | (1) | | | (1.0) | % |
| 债务清偿和修改成本 | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 10 | | | 100.0 | % |
| 其他（亏损）收入，净额 | $ | (27) | | | $ | (13) | | | $ | (14) | | | (107.7) | % |
| 有效所得税税率 | 19.3 | % | | 17.7 | % | | | | 1.6 | % |
归属于 DaVita Inc. 的有效所得税税率 (1) | 24.2 | % | | 21.5 | % | | | | 2.7 | % |
| 归属于非控股权益的净收益 | $ | 77 | | | $ | 66 | | | $ | 11 | | | 16.7 | % |
(1) 有关我们归属于DaVita Inc. 的有效所得税税率的对账，请参阅下面的 “非公认会计准则指标对账” 部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | 2024 年第二季度年初至今与 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金额 | | 百分比 |
| （以百万美元计） |
| 债务支出 | $ | 197 | | | $ | 204 | | | $ | (7) | | | (3.4) | % |
| 债务清偿和修改成本 | $ | 10 | | | $ | 8 | | | $ | 2 | | | 25.0 | % |
| 其他（亏损）收入，净额 | $ | (40) | | | $ | 5 | | | $ | (45) | | | (900.0) | % |
| 有效所得税税率 | 18.5 | % | | 18.2 | % | | | | 0.3 | % |
归属于 DaVita Inc. 的有效所得税税率 (1) | 22.9 | % | | 23.9 | % | | | | (1.0) | % |
| 归属于非控股权益的净收益 | $ | 143 | | | $ | 123 | | | $ | 20 | | | 16.3 | % |
(1) 有关我们归属于DaVita Inc. 的有效所得税税率的对账，请参阅下面的 “非公认会计准则指标对账” 部分。
债务支出
与2024年第一季度相比，2024年第二季度的债务支出以及截至2024年6月30日的六个月的债务支出与截至2023年6月30日的六个月相比有所下降，这主要是由于在Change Healthcare免息临时资金援助的推动下，我们的加权平均实际利率有所下降。
截至2024年6月30日的三个月，我们的总加权平均实际利率为4.27％，而截至2024年3月31日的三个月为4.51％。有关我们债务组成部分的更多信息，请参阅简明合并财务报表附注7。
债务预付、清偿和修改费用
截至2024年6月30日的三个月和六个月包括1000万美元的债务预付、清偿和修改成本，部分包括与将我们的部分定期贷款b-1的到期日从2026年8月延长至2031年5月（定期贷款b-1延期）所产生的费用，以及因定期贷款b-1延期而被视为清偿和再借的部分债务注销的递延融资成本和原始发行折扣。有关定期贷款b-1延期和我们债务组成部分的更多信息，请参阅简明合并财务报表附注7。
其他（亏损）收入，净额
与2024年第一季度相比，2024年第二季度的其他亏损有所增加，这主要是由于莫扎克医疗控股有限责任公司（Mozarc）的股权投资损失增加。与截至2023年6月30日的六个月的其他收入相比，截至2024年6月30日的六个月中的其他亏损主要是由莫扎克股权投资亏损增加所致，包括2023年第二季度确认的向莫扎克贡献的非现金资产的1,400万美元收益，但部分被其他投资净亏损的减少所抵消。
有效所得税税率
与2024年第一季度相比，2024年第二季度的有效所得税税率和归属于DaVita Inc.的有效所得税税率有所提高，这主要是由于2024年第一季度从股票薪酬中确认的收益。
与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月的有效所得税税率有所提高，这主要是由于我们归属于非控股权益的收益部分的确认福利减少，但2024年确认的预测税收抵免福利的增加以及所有权变更的免税非现金收益部分抵消了部分抵消。
截至2024年6月30日的六个月中，归属于DaVita Inc.的有效所得税税率与截至2023年6月30日的六个月相比有所下降，这主要是由于2024年确认的预测税收抵免的福利增加以及所有权变更产生的非应纳税非现金收益。
归属于非控股权益的净收益
2024年第二季度归属于非控股权益的净收益比2024年第一季度以及截至2023年6月30日的六个月中截至2023年6月30日的六个月有所增加，这是由于某些美国透析合作伙伴的盈利能力提高。
美国透析应收账款
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们的美国透析应收账款余额分别为18.12亿美元和16.32亿美元，分别相当于约59天和54天的未偿收入（DSO）。如上所述，DSO的增加主要是由于与CHC中断相关的收款延迟。我们的DSO是根据本季度每天的平均收入计算的。从2024年第一季度到2024年第二季度，一年以上的未清应收账款账面金额没有重大变化。
流动性和资本资源
下表汇总了我们现金、现金等价物和限制性现金的主要来源和用途：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 | | 2024 年第二季度年初至今与 2023 年第二季度年初至今 |
| 2024 | | 2023 | | 金额 | | 百分比 |
| （百万美元，千股） |
| 经营活动提供的净现金： | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 606 | | | $ | 417 | | | $ | 189 | | | 45.3 | % |
| 净收入中的非现金项目 | 422 | | | 417 | | | 5 | | | 1.2 | % |
| 其他营运资金变动 | (353) | | | 88 | | | (441) | | | (501.1) | % |
| 其他 | (10) | | | (9) | | | (1) | | | (11.1) | % |
| $ | 664 | | | $ | 913 | | | $ | (249) | | | (27.3) | % |
| | | | | | | |
| 用于投资活动的净现金： | | | | | | | |
| | | | | | | |
维护资本支出 (1) | $ | (171) | | | $ | (194) | | | $ | 23 | | | 11.9 | % |
开发资本支出 (2) | (74) | | | (78) | | | 4 | | | 5.1 | % |
| 收购支出 | (158) | | | (3) | | | (155) | | | (5,166.7) | % |
| 出售自开发房产的收益 | 9 | | | 2 | | | 7 | | | 350.0 | % |
| | | | | | | |
| 其他 | 18 | | | (191) | | | 209 | | | 109.4 | % |
| $ | (377) | | | $ | (464) | | | $ | 87 | | | 18.8 | % |
| | | | | | | |
| 用于融资活动的净现金： | | | | | | | |
| 债务发行（付款），净额 | $ | 600 | | | $ | (210) | | | $ | 810 | | | 385.7 | % |
| 递延和债务相关融资成本 | (20) | | | (45) | | | 25 | | | 55.6 | % |
| 对非控股权益的分配 | (107) | | | (124) | | | 17 | | | 13.7 | % |
| 来自非控股权益的出资 | 8 | | | 7 | | | 1 | | | 14.3 | % |
| 股票奖励活动和其他股票发行 | (86) | | | (44) | | | (42) | | | (95.5) | % |
| 股票回购 | (613) | | | — | | | (613) | | | (100.0) | % |
| 其他 | (26) | | | 43 | | | (69) | | | (160.5) | % |
| $ | (244) | | | $ | (373) | | | $ | 129 | | | 34.6 | % |
| | | | | | | |
| 回购的股票总数 | 4,774 | | | — | | | 4,774 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | |
自由现金流 (3) | $ | 327 | | | $ | 525 | | | $ | (198) | | | (37.7) | % |
由于显示四舍五入的数字，某些列或行可能无法求和。
(1) 维护资本支出是指维持企业生产能力的资本支出，包括用于投资信息技术、透析中心翻新、资本资产置换以及任何其他不属于开发或收购支出的资本支出。
(2) 开发资本支出主要代表为扩大业务生产能力而进行的资本支出（收购支出除外），包括用于美国和国际透析中心新开发、透析中心扩建和搬迁以及新建或扩建合同医院运营的资本支出（收购支出除外）。
(3) 有关我们自由现金流的对账，请参阅下面的 “非公认会计准则指标的对账” 部分。
合并现金流
截至2024年6月30日的六个月中，来自经营活动的合并现金流与截至2023年6月30日的六个月相比有所下降。下降的主要原因是上述CHC停电导致的现金收款减少，加上已缴现金税的增加和其他营运资金项目的减少，但部分被经营业绩的改善所抵消。
CHC于2024年3月28日开始恢复索赔提交功能，尽管我们继续遇到收款延迟的情况，但我们已恢复通过CHC平台提交大部分商业索赔。截至2024年6月30日，上述CHC中断继续影响我们提交部分索赔的能力，导致我们的索赔增加
患者应收账款余额和DSO，这最终对我们经营活动提供的净现金产生了负面影响，并导致未偿借款增加。在2024年第二季度，应收账款余额和DSO有所下降，预计将继续下降。
截至2024年6月30日的六个月中，自由现金流与截至2023年6月30日的六个月相比有所下降，这主要是由于经营活动提供的净现金减少，如上所述，但资本支出的减少部分抵消了这一减少。
在此期间，重要的现金来源包括将我们的b-1定期贷款（延期贷款b-1交易）的一部分的到期日从2026年8月延长至2031年5月，本金总额约为16.4亿美元（该部分称为延期贷款b-1），根据CHC融资安排净额3.93亿美元的Change Healthcare临时资金援助，以及2.6亿美元的净提款我们在截至2024年6月30日的六个月中的循环信贷额度。同期现金的大量用途包括作为延期贷款b-1交易的一部分，对b-1定期贷款b-1的债务预付额度为16.4亿美元，以及我们的优先担保信贷额度下的定期本金总额约为1,600万美元，定期贷款b-1的1,400万美元，以及其他债务安排下的额外所需付款。此外，我们确认了与优先担保信贷协议第四修正案b-1交易相关的1300万美元递延融资成本和折扣的融资现金流出，以及2024年远期利息上限协议的700万美元上限保费费用。此外，在截至2024年6月30日的六个月中，我们使用现金回购了4,774,415股普通股。
相比之下，2023年同期包括偿还我们先前定期贷款A和先前循环信贷额度的剩余未偿本金余额，分别为14.44亿美元和1.5亿美元，以及我们的优先担保信贷额度下的定期偿还和其他本金，共计约5400万美元先前定期贷款A和4,300万美元定期贷款b-1，以及其他债务安排下的额外所需付款。此外，我们确认了与优先担保信贷协议第二和第三修正案相关的3000万美元递延融资成本的融资现金流出，以及2023年远期利息上限协议的1500万美元上限溢价费用。在此期间，重要的现金来源包括我们先前的定期贷款A的再融资，以及本金总额为12.5亿美元的有担保定期贷款A-1的循环信贷额度，以及截至2023年6月30日的六个月中净提取2.85亿美元的有担保循环信贷额度。
透析中心占地面积
下表按拥有或运营的透析中心数量显示了我们透析业务的足迹：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国 | | 国际 |
| 三个月结束了
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 | | 三个月结束了
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 期初运营的中心数量 | 2,665 | | | 2,707 | | | 2,675 | | | 2,724 | | | 427 | | | 351 | | | 367 | | | 350 | |
| 收购的中心 | 3 | | | — | | | 12 | | | — | | | 23 | | | 2 | | | 90 | | | 2 | |
| 发达的中心 | 7 | | | 10 | | | 9 | | | 13 | | | 1 | | | 2 | | | 1 | | | 5 | |
非自有管理资产净变动或 管理中心 (1) | — | | | 2 | | | (8) | | | 2 | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
封闭式和封闭式中心 (2) | (1) | | | (3) | | | (9) | | | (3) | | | (2) | | | — | | | (2) | | | (2) | |
封闭中心 (3) | (2) | | | (13) | | | (7) | | | (33) | | | — | | | (2) | | | (4) | | | (2) | |
| 期末运营的中心数量 | 2,672 | | | 2,703 | | | 2,672 | | | 2,703 | | | 452 | | | 353 | | | 452 | | | 353 | |
(1) 代表我们管理或向其提供管理服务但拥有非控股权益或由第三方全资拥有的透析中心，包括我们在亚太地区的合资中心。
(2) 代表已出售和/或关闭但未留住大多数患者的透析中心。
(3) 代表已关闭的透析中心，大多数患者被保留并转移到我们其他现有的门诊透析中心。
股票回购
下表汇总了我们在截至2024年6月30日的三个月和六个月内回购的普通股：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 | | 截至2024年6月30日的六个月 |
| 回购的股票 | | 支付的金额（以百万计） | | 每股平均支付 | | 回购的股票 | | 支付的金额（以百万计） | | 每股平均支付 |
| 公开市场回购： | 2,655,000 | | $ | 376 | | $ | 140.14 | | 4,774,415 | | $ | 616 | | $ | 127.98 |
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司没有回购任何股票。
可用流动性
截至2024年6月30日，我们在优先担保信贷额度下的15亿美元循环信贷额度中有12.4亿美元的可用信贷额度和2.6亿美元的提款。该循环信贷额度下的可用信贷减去该循环信贷额度下未偿还的所有信用证金额，截至2024年6月30日，该循环信贷额度没有信用证。根据一项单独的双边担保信用证安排，我们还有大约1.54亿美元的未偿信用证。
有关长期债务的组成部分及其利率，请参阅简明合并财务报表附注7。
我们认为，我们来自运营和其他流动性来源的现金流，包括来自优先担保信贷额度下的可用资金和资本市场准入，将足以为我们在可预见的将来（包括未来12个月）内根据债务协议和其他义务的定期还本付息提供资金。根据市场状况、我们的资本要求和融资可用性等，我们可能会不时寻求为现有债务再融资，并可能产生额外的债务。我们的主要经常性流动性来源是运营现金和借款现金，如2023年10-k第一部分第1A项风险因素所述，这些因素受我们无法控制的一般因素、经济、金融、竞争、监管和其他因素的影响。
非公认会计准则指标的对账
下表提供了根据美国公认会计原则（GAAP）列报的调整后营业收入（亏损）与营业收入（亏损）的对账表，适用于我们的美国透析应申报板块、我们的美国IKC业务、我们的美国其他辅助服务、我们的国际业务以及将它们合并并作为我们的其他细分市场类别披露的总辅助服务，此外还包括我们的公司行政支持。
关于美国证券交易委员会工作人员的评论信，从2024年第二季度开始，我们更新了非公认会计准则指标的列报，不再排除所有期限的中心关闭成本。为了便于比较，前期列报的非公认会计准则指标也与本期非公认会计准则指标的列报方式一致。
之所以提出这些非公认会计准则或 “调整后” 指标，是因为管理层认为这些衡量标准是我们GAAP业绩的有用补充，但不能替代我们的GAAP业绩。具体而言，管理层使用调整后的营业收入（亏损）来比较和评估我们一段时间内以及与竞争对手的业绩，分析我们业务的潜在趋势，制定运营预算和预测以及用于激励性薪酬的目的。我们认为，这种非公认会计准则指标也有助于投资者和分析师评估我们一段时间内的表现以及相对于竞争对手的表现，以及分析我们业务的潜在趋势。我们还认为，本演示文稿排除了某些我们认为不代表我们正常经营业绩的项目，从而增强了用户对我们正常营业收入的理解。
此外，我们对归属于DaVita Inc.的收入的有效所得税税率不包括非控股所有者的收入，该收入主要与非纳税实体有关。我们认为，调整后的有效所得税税率有助于管理层、投资者和分析师评估我们的业绩，并对归因于DaVita Inc的普通业绩产生的所得税建立预期。
最后，我们的自由现金流代表经营活动提供的净现金减去对非控股权益的分配、开发资本支出和维护资本支出；再加上非控股权益的出资和出售自主开发房产的收益。管理层使用这一衡量标准来评估我们为收购提供资金和履行还本付息义务的能力，我们认为，该衡量标准作为GAAP下经营活动和其他指标产生的现金流的辅助手段，对投资者和分析师同样有用。
重要的是要记住，这些非公认会计准则 “调整后” 指标不是衡量公认会计原则下财务业绩的指标，不应与其最具可比性的GAAP指标分开考虑，也不能作为其替代品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 公司管理 | | 合并 |
| | 美国 IKC | | 美国其他 | | 国际 | | 总计 | | |
| （以百万美元计） |
| 营业收入（亏损） | $ | 550 | | | $ | (34) | | | $ | (2) | | | $ | 17 | | | $ | (19) | | | $ | (25) | | | $ | 506 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
调整后的营业收入（亏损）(3) | $ | 550 | | | $ | (34) | | | $ | (2) | | | $ | 17 | | | $ | (19) | | | $ | (25) | | | $ | 506 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 公司管理 | | 合并 |
| | 美国 IKC | | 美国其他 | | 国际 | | 总计 | | |
| （以百万美元计） |
| 营业收入（亏损） | $ | 526 | | | $ | (26) | | | $ | (2) | | | $ | 16 | | | $ | (12) | | | $ | (30) | | | $ | 484 | |
| | | | | | | | | | | | | |
所有权变更的收益 利息 (1) | (35) | | | | | | | | | | | | | (35) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
调整后的营业收入（亏损）(3) | $ | 491 | | | $ | (26) | | | $ | (2) | | | $ | 16 | | | $ | (12) | | | $ | (30) | | | $ | 449 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 公司管理 | | 合并 |
| | 美国 IKC | | 美国其他 | | 国际 | | 总计 | | |
| （以百万美元计） |
| 营业收入（亏损） | $ | 1,076 | | | $ | (60) | | | $ | (3) | | | $ | 33 | | | $ | (30) | | | $ | (56) | | | $ | 990 | |
| | | | | | | | | | | | | |
所有权变更的收益 利息 (1) | (35) | | | | | | | | | | | | | (35) | |
调整后的营业收入（亏损）(3) | $ | 1,041 | | | $ | (60) | | | $ | (3) | | | $ | 33 | | | $ | (30) | | | $ | (56) | | | $ | 955 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 公司管理 | | 合并 |
| | 美国 IKC | | 美国其他 | | 国际 | | 总计 | | |
| （以百万美元计） |
| 营业收入（亏损） | $ | 822 | | | $ | (77) | | | $ | (5) | | | $ | 35 | | | $ | (46) | | | $ | (58) | | | $ | 717 | |
| | | | | | | | | | | | | |
遣散费和其他费用 (2) | 22 | | | — | | | | | | | — | | | 1 | | | 23 | |
调整后的营业收入（亏损）(3) | $ | 844 | | | $ | (76) | | | $ | (5) | | | $ | 35 | | | $ | (46) | | | $ | (57) | | | $ | 740 | |
由于采用了四舍五入的数字，上述表格中的某些列或行可能无法求和或重新计算。
(1) 代表收购先前未合并的透析合伙企业的控股财务权益时确认的非现金收益。参见上文 “美国透析经营业绩” 中 “所有权变动的收益” 标题下的更多讨论。在合并之前将投资标记为公允价值的收益并不代表我们运营业务或创造收入的正常和经常性成本，并且可能掩盖对潜在趋势和财务业绩的分析。
(2) 包括与先前的战略重组计划以及将某些一般和行政支持职能移交给第三方的相关离职费用和其他解雇费用。参见上文 “美国透析经营业绩” 中 “遣散费” 标题下的更多讨论，以及 “辅助服务运营业绩” 中 “遣散费和其他费用” 标题下的更多讨论。
(3) 关于美国证券交易委员会工作人员于2024年7月发表的评论信的结论，从2024年第二季度开始，我们更新了非公认会计准则指标的列报，不再排除所有期限的中心关闭成本。为了便于比较，前期列报的非公认会计准则指标也与本期非公认会计准则指标的列报方式一致。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束了 | 六个月已结束 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | | 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 |
| （以百万美元计） | （以百万美元计） |
| 所得税前收入 | $ | 371 | | | $ | 372 | | | | $ | 743 | | | $ | 510 | |
减去：非控股所有者的收入主要归因于非纳税支付
实体 | (78) | | | (66) | | | | (144) | | | (123) | |
| 归属于 DaVita Inc. 的所得税前收入 | $ | 294 | | | $ | 305 | | | | $ | 599 | | | $ | 386 | |
| 所得税支出 | $ | 72 | | | $ | 66 | | | | $ | 137 | | | $ | 93 | |
| 减去：归属于非控股权益的所得税 | — | | | — | | | | (1) | | | (1) | |
| 归属于 DaVita Inc. 的所得税支出 | $ | 71 | | | $ | 66 | | | | $ | 137 | | | $ | 92 | |
| 归属于 DaVita Inc. 的收入的有效所得税税率 | 24.2 | % | | 21.5 | % | | | 22.9 | % | | 23.9 | % |
由于显示四舍五入的数字，某些列或行可能无法求和或重新计算。
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 |
| （以百万美元计） |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 664 | | | $ | 913 | |
| 为将经营活动提供的净现金与自由现金流进行对账而进行的调整： | | | |
| 对非控股权益的分配 | (107) | | | (124) | |
| 来自非控股权益的出资 | 8 | | | 7 | |
| 维护资本支出 | (171) | | | (194) | |
| 发展资本支出 | (74) | | | (78) | |
| 出售自开发房产的收益 | 9 | | | 2 | |
| 自由现金流 | $ | 327 | | | $ | 525 | |
由于显示四舍五入的数字，某些列或行可能无法求和。
资产负债表外安排和合约义务总额
除了资产负债表上反映的债务和经营租赁负债外，我们还有与信用证相关的承诺，以及与我们管理的非合并透析企业的股权投资相关的某些营运资本融资债务，以及我们管理的由第三方全资拥有的某些营运资本融资债务。欲了解更多信息，请参阅简明合并财务报表附注8。
我们还可能有义务收购第三方在我们许多持有多数股权的透析合伙企业和其他非合并实体中持有的非控股权益。这些义务以看跌期权条款的形式出现，第三方所有者可在每项具体看跌期限内酌情行使。有关这些债务以及我们如何衡量和报告这些债务的更多信息，请参阅本报告所含简明合并财务报表附注13以及2023年10-k中合并财务报表附注16和23。
有关我们长期债务的到期日和其他条款的信息，请参阅简明合并财务报表附注7。
截至2024年6月30日，我们在与优先担保信贷额度分开的双边担保信用证额度下的未清信用证总额约为1.54亿美元。
截至2024年6月30日，我们与多家供应商签订了尚未签订的购买协议，以购买固定数量的透析设备、零件、药品和用品。如果我们在任何一年中未能履行这些合同下的最低购买承诺，我们需要向供应商支付差额，如2023年10-k中所包含的公司合并财务报表附注16所进一步描述的那样。
2024年3月5日，我们与费森尤斯医疗签订了四份单独的收购协议，以收购他们在智利、厄瓜多尔、哥伦比亚和巴西的透析服务业务。智利和厄瓜多尔在2024年的前六个月关闭。哥伦比亚和巴西预计将在2024年下半年关闭，并将继续按惯例关闭
截至 2024 年 6 月 30 日的条件和监管批准。这些剩余交易的预计现金支付额约为1.8亿美元，但须进行某些惯例调整。
新会计准则
参见简明合并财务报表附注15中关于新会计准则的讨论。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
利率和外币敏感度
与截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告第二部分第7A项所述的利率风险或外币汇率风险的性质相比，公司的利率风险或外币汇率风险的性质没有实质性变化。
下表提供了有关截至2024年6月30日我们对利率变动敏感的金融工具的信息。有关公司长期债务组成部分及其利率的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的简明合并中期财务报表附注7。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 预计到期日 | | | | | | 平均利率 | | 公平
价值 (1) |
| | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 2029 | | 此后 | | 总计 | | |
| | （以百万美元计） |
| 长期债务： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定利率 | $ | 409 | | | $ | 37 | | | $ | 48 | | | $ | 36 | | | $ | 32 | | | $ | 23 | | | $ | 4,369 | | | $ | 4,954 | | | 4.07 | % | | $ | 4,229 | |
| 可变费率 | $ | 56 | | | $ | 110 | | | $ | 992 | | | $ | 99 | | | $ | 1,263 | | | $ | 18 | | | $ | 1,556 | | | $ | 4,094 | | | 4.64 | % | | $ | 4,084 | |
(1) 代表公司长期债务的公允价值，不包括融资租赁。更多细节见简明合并财务报表附注7。
所有按其条款采用浮动利率的债务，包括所有定期贷款b-1、延期贷款b-1、定期贷款A-1和循环信贷额度的预定本金还款已包含在上述预期到期日表的可变利率额度中，并已包含在所列平均浮动利率的计算中。此外，免息的Change Healthcare临时资金援助已包含在预期到期日表和上述平均固定利率计算的固定利率额度中。
但是，截至2024年6月30日，我们的2019年利率上限协议实际上对冲了b-1定期贷款的9.5亿美元、b-1的16.4亿美元和A-1定期贷款（上限债务）的9.1亿美元本金，我们的2023年和2024年利率上限协议的额外上限将延长。截至2024年6月30日，适用的SOFR利率已超过我们上限协议的2.00％门槛，这使该上限债务的利率 “经济上固定”。结果，截至2024年6月30日，固定和经济固定债务总额为84.54亿美元，平均利率为4.13％，而未受上限限制的浮动利率债务总额为5.94亿美元，平均利率为7.51％。
有关公司利率上限协议的更多详情，请参阅附注7。
第 4 项。控制和程序
管理层已建立并维持披露控制和程序，旨在确保在根据经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并确保收集此类信息并将其传达给公司管理层，包括其首席执行官（CEO）和首席财务官（CFO）作为适于及时就所需的披露作出决定。
在本报告所涉期结束时，我们在公司首席执行官兼首席财务官的监督和参与下，对截至2024年6月30日根据《交易法》要求设计和运作的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，截至当日我们的交易法报告（包括本报告），公司的披露控制和程序按照《交易法》的要求有效。管理层认识到，这些控制和程序只能为预期结果提供合理的保证，而且估计和判断仍然是维持有效控制和程序过程中固有的。
在本报告所涉财季度的评估中发现，公司对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对公司的财务报告内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响。
第二部分。
其他信息
第 1 项。法律诉讼
本第二部分第1项所要求的信息是参照本报告所载简明合并财务报表附注8中 “承付款和意外开支” 标题下所列信息纳入本报告的。
第 1A 项。风险因素
我们先前向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告（2023年10-K）第一部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化。您应仔细考虑我们的2023年10-k中包含的风险，以及本10-Q表季度报告中的所有其他信息，包括本10-Q表季度报告第一部分第2项中标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的前瞻性陈述。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
股票回购
下表汇总了我们在2024年第二季度对普通股的回购。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 时期 | | 总数
的股份
已购买 | | 每股支付的平均价格 (1) | | 总数
的股份
购买时为
公开的一部分
宣布了
计划或方案 | | 大约美元
股票的价值
可能还是
根据以下条件购买
计划或方案 | | | |
| | （美元和股票，以千美元计，每股数据除外） | | | |
| 2024 年 4 月 1 日至 30 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,072,904 | | | | |
| 2024 年 5 月 1 日至 31 日 | | 1,375 | | | 138.48 | | 1,375 | | | $ | 882,449 | | | | |
| 2024 年 6 月 1 日至 30 日 | | 1,280 | | | 141.92 | | 1,280 | | | $ | 700,748 | | | | |
| | 2,655 | | | $ | 140.14 | | | 2,655 | | | | | | |
(1) 不包括佣金和2022年《通货膨胀减少法》征收的1％消费税。
截至2024年8月2日，根据当前的回购授权，我们有大约5.43亿美元（不包括消费税）可用于额外的股票回购。尽管该股票回购授权没有到期日，但我们仍受股票回购限制，包括在我们目前的优先担保信贷额度下。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
无 在截至2024年6月30日的季度中，我们的董事或执行官采用或终止了第10b5-1条的交易安排，或者采用或终止了非规则10b5-1的交易安排（定义见S-K法规第408（c）项）。
第 6 项。展品
| | | | | | | | |
| 展览 | | |
| 数字 | | |
| | |
10.1 | | 该信贷协议的第四修正案于2024年5月9日生效，该协议由DaVita Inc.、其某些附属担保方、贷款方以及作为行政代理人、抵押代理人和Swingline贷款人的富国银行全国协会共同制定。(1) |
| | |
31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14 (a) 条或第15d-14 (a) 条，2024 年 8 月 6 日对首席执行官的认证。ü |
| | |
31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条或第15d-14（a）条，于2024年8月6日对首席财务官进行认证。ü |
| | | |
32.1 | | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 条第 1350 条，于 2024 年 8 月 6 日对首席执行官进行了认证。ü |
| | | |
32.2 | | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 章第 1350 条于 2024 年 8 月 6 日颁发的首席财务官认证。ü |
| | | |
| 101.INS | | XBRL 实例文档-实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。ü |
| | | |
| 101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。ü |
| | | |
| 101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。ü |
| | | |
| 101.DEF | | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档。ü |
| | | |
| 101.LAB | | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档。ü |
| | | |
| 101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿，链接库文档。ü |
| | |
| 104 | | 封面交互式数据文件（格式为内联 XBRL，包含在附录 101 中）。ü |
| | | | | |
| ü | 包含在本文件中。 |
| (1) | 于 2024 年 5 月 13 日作为公司 8-k 表最新报告的附录提交。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | DAVITA INC. |
| | | | |
| | 来自： | | /s/ 克里斯托弗·贝里 |
| | | | 克里斯托弗·贝里 |
| | | | 首席会计官* |
日期：2024 年 8 月 6 日
| | | | | |
| * | Berry先生以正式授权官员的身份代表注册人签署了协议，并以注册人的首席会计官的身份签署了协议。 |
