附录 99.1
Cryoport 报告 2024 年第二季度 财务业绩
| § | 收入连续改善 适用于所有企业 |
| § | 商用电池和 基因疗法收入同比增长51％，环比增长20％ |
| § | 创纪录的总数为 截至 2024 年 6 月 30 日，支持 684 项全球临床试验 |
| § | 降低成本的举措 预计每年将节省约2200万美元的成本，并推动Cryoport实现其盈利增长目标， 以及2025年调整后的息税折旧摊销前利润将恢复正值 |
| § | 公司提供最新信息 2024 年全年收入预期为 2.25 亿美元至 2.35 亿美元 |
田纳西州纳什维尔 2024年8月6日——生命科学供应链解决方案的全球领导者Cryoport, Inc.（纳斯达克股票代码：CYRX）（Cryoport）， 今天公布了其2024年第二季度（第二季度）和上半年（上半年）的财务业绩。
Cryoport 首席执行官杰瑞尔·谢尔顿， 评论说：“在第二季度，随着所有收入项目连续改善，我们看到所有业务都持续取得进展。 我们支持商业细胞与基因疗法的收入脱颖而出，同比增长51％，环比增长20％， 这反映了对这些拯救生命的治疗疗法的强劲需求。
“MVE 生物解决方案， 我们的主要生命科学产品业务在本季度连续略有改善，总体表现依然如此 与往年相比，需求较低。作为客户，我们预计，我们的生命科学产品业务的需求将持续疲软 继续推迟资本支出并利用其现有的低温系统足迹。我们已经执行了成本管理举措 贯穿我们的制造设施，使直接员工队伍与当前的市场需求保持一致，以帮助实现持续的积极势头 现金流贡献。从长远来看，我们预计，随着多余的冷冻容量的吸收，需求将有所改善。
“根据我们的预期 我们的生命科学服务收入连续增长，加上对我们生命科学的需求预计将持续疲软 产品，我们正在将2024年全年收入指引修订至2.25亿美元至2.35亿美元之间，收入预计将继续 在今年剩下的时间里逐步改善.
“正如先前披露的那样， 我们一直在实施成本削减和资本调整措施，并加快全球能力建设的步伐， 基础设施要更符合当前的市场环境。我们预计我们的成本削减计划将得到全面实施 到2024年底，并将对Cryoport2024年下半年的财务业绩产生积极影响，约为2200万美元 在2025年实现年化成本节约，推动公司实现盈利增长目标，调整后恢复正值 2025年的息税折旧摊销前利润。
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“我们相信我们的成本会降低 资本调整计划将使我们能够继续成功地为客户提供服务并执行我们的关键增长计划 因为我们通过降低全球组织的运营成本来优化运营效率。我们打算推动盈利 在关键市场实现增长，提高经营业绩，产生正现金流。一些成本削减措施的示例 迄今为止采取的行动概述如下:
生命科学服务
| · | 缩短了全球全职时间 101 的等价物 (FTE) | |
| · | 减少外部 承包商和顾问 | |
| · | 资本支出减少/延期， 包括 | |
| o | 新设施延期，以及 | |
| o | 整合工程和研发计划 | |
| · | 确定资源的优先顺序 拨款以支持预期的商业上市和正在进行的全球批准疗法的上市 |
生命科学产品
| · | 将全球 FTE 减少了 46 | |
| · | 减少可变制造 人工和材料成本 | |
| · | 资本支出削减和延期， 包括 | |
| o | 延期扩张计划 | |
| o | 重新确定工程和研发项目的优先顺序 |
“我们对以下方面仍然充满信心 除中国外，生命科学行业的市场复苏基础广泛，我们认为到2025年中国仍将面临挑战。我们当前 2024年全年收入展望包括我们生命科学服务产品的预期连续改善，部分原因是 我们目前支持的临床和商业细胞与基因疗法的发展，以及预计推出的新产品和服务 今年晚些时候，这将进一步实现多元化并增加我们的收入来源。因此，我们预计收入将恢复同比增长 将在2024年下半年用于Cryoport，” 谢尔顿先生总结道。
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以表格形式显示，2024 年第二季度和 与 2023 年第二季度和 2023 年上半年相比，2024 年上半年的收入分别如下：
Cryoport, Inc. 及其子公司
收入
（未经审计）
| 三个月已结束 6月30日 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| （以千计） | 2024 | 2023 | % 变化 | 2024 | 2023 | % 变化 | ||||||||||||||||||
| 生命科学服务 | $ | 38,040 | $ | 35,204 | 8 | % | $ | 74,826 | $ | 71,040 | 5 | % | ||||||||||||
| 生物物流解决方案 | 34,517 | 32,003 | 8 | % | 67,775 | 64,608 | 5 | % | ||||||||||||||||
| 生物存储/生物服务 | 3,523 | 3,201 | 10 | % | 7,051 | 6,432 | 10 | % | ||||||||||||||||
| 生命科学产品 | $ | 19,557 | $ | 21,817 | -10 | % | $ | 37,363 | $ | 48,798 | -23 | % | ||||||||||||
| 总收入 | $ | 57,597 | $ | 57,021 | 1 | % | $ | 112,189 | $ | 119,838 | -6 | % | ||||||||||||
生物存储/生物服务收入 随着我们继续在全球网络中增加新客户以及越来越多的异基因临床，同比继续增长两位数 以及商业疗法在治疗患者人数方面的进展。
经批准的商业收入 细胞和基因疗法同比增长51％。在此期间，一种新疗法获得了美国食品药品监督管理局（FDA）的批准 2024年第二季度，一种新疗法于7月获得日本制药和医疗器械管理局（PMDA）的批准，上周美国食品药品管理局也批准了 批准了第一种针对实体瘤的细胞疗法。这使截至8月我们目前的商业总数达到十七（17） 2024 年 1 月 1 日。美国食品药品管理局在第二季度批准的是ImmunityBio针对BCG无反应的非肌肉浸润性膀胱癌的Anktiva。这个 8 月 1 日获得 FDA 批准st，2024 年是 Adaptimmune 的 Tecelra 用于治疗无法切除或转移的成年人 滑膜肉瘤。PMDA在7月批准的疗法是SanBio的AKUUGO，这是一种针对该疗法的异基因疗法 有改善创伤性脑损伤导致的慢性运动麻痹的迹象。此外，在第二季度，另外两个 先前批准的Cryoport支持的疗法获得了新的批准，可以转向早期的治疗路线，这增加了可解决的范围 两种疗法的市场。另外，另外两种由Cryoport支持的疗法在第二季度获得了更多的标签批准。
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截至 2024 年 6 月 30 日，Cryoport 共支持了 684 项全球临床试验，与 2023 年 6 月 30 日相比净增加了 16 项临床试验，其中 76 项临床试验 在第 3 阶段。按阶段和地区划分的试验数量如下：
Cryoport 各阶段支持的临床试验
| 6月30日 | ||||||||||||
| 临床试验 | 2022 | 2023 | 2024 | |||||||||
| 第 1 阶段 | 260 | 273 | 286 | |||||||||
| 第 2 阶段 | 285 | 313 | 322 | |||||||||
| 第 3 阶段 | 81 | 82 | 76 | |||||||||
| 总计 | 626 | 668 | 684 | |||||||||
Cryoport 支持的各地区临床试验
| 6月30日 | ||||||||||||
| 临床试验 | 2022 | 2023 | 2024 | |||||||||
| 美洲 | 488 | 515 | 525 | |||||||||
| EMEA | 104 | 109 | 114 | |||||||||
| 亚太地区 | 34 | 44 | 45 | |||||||||
| 总计 | 626 | 668 | 684 | |||||||||
在第二场比赛中 四分之五（5）份BLA/MAA申请发生了，一份BLA申请发生在7月。在2024年的剩余时间里，我们预计最多还会再增加 七（7）份申请文件、两（2）份新疗法批准和另外一（1）份标签/地域扩张许可。
生物物流解决方案的增长 第二季度还受益于细胞与基因市场以外的温控物流收入的增长， 包括生物仿制药、抗体、原料药和越来越多的直接面向患者的货物。
财务要闻
收入
| · | 第二季度总收入 2024年为5,760万美元，而2023年第二季度为5,700万美元，同比增长1.0％，合60万美元，增长300万美元 按顺序为 5.5%。 |
| o | 2024 年第二季度的生命科学服务收入为 3,800 万美元，相比之下 352 美元 2023年第二季度为百万美元，同比增长8.1％，环比增长3.4％，其中包括350万美元的生物存储/生物服务收入，增长10.1％ 同比下降0.2％。 |
| o | 2024 年第二季度的生命科学产品收入为 1,960 万美元，相比之下 21.8 美元 2023年第二季度为百万美元，同比下降10.4％，环比增长9.8％。 |
| · | 上半年的总收入 2024 年为 1.122 亿美元，而 2023 年上半年为 1.198亿美元。 |
| o | 2024 年上半年的生命科学服务收入为 7,480 万美元，相比之下 7,10 美元 2023年上半年的生物存储/生物服务收入为710万美元，而2023年上半年的生物存储/生物服务收入为640万美元。 |
| o | 2024 年上半年的生命科学产品收入为 3740 万美元，相比之下 48.8 美元 2023 年上半年将达到百万美元。 |
毛利率
| · | 总毛利率为 2024 年第二季度为 43.7%，而 2023 年第二季度为 43.4%。 |
| o | 2024 年第二季度生命科学服务的毛利率为 44.5%，相比之下 43.2% 适用于 2023 年第二季度。 |
| o | 2024 年第二季度生命科学产品的毛利率为 42.2%，而这一比例为 43.7% 适用于 2023 年第二季度。 |
4
| · | 总毛利率为 2024 年上半年为 41.9%，而 2023 年上半年为 43.2%。 |
| o | 2024年上半年，生命科学服务的毛利率为42.9％，而这一比例为45.0％ 适用于 2023 年上半年。 |
| o | 2024年上半年，生命科学产品的毛利率为39.7％，而这一比例为40.7％ 适用于 2023 年上半年。 |
运营 成本和开支
| · | 运营成本和 2024年第二季度的支出为1.044亿美元，而2023年第二季度的运营成本和支出为4,310万美元。2024 年第二季度的增长 主要是6,380万美元的减值损失造成的，这主要与注销剩余商誉有关 MVE 生物解决方案。2024年上半年的运营成本和开支（包括注销）为1.475亿美元，相比之下为8,020万美元 适用于 2023 年上半年。 |
| · | 运营成本和 与运营成本相比，不包括2024年第二季度的减值亏损的支出为4,060万美元，同比和环比下降 以及2023年第二季度和2024年第一季度的支出分别为4,310万美元。下降主要归因于该公司 最近实施的费用调整和重新确定优先次序的举措。该公司预计，这些举措将进一步取得积极成果 影响其2024年下半年的经营业绩。运营成本和支出包括计划服务的启动成本 将在2025年第四季度和上半年推出，预计将随着这些推出而下降 已建成，并逐渐升级。不包括减值费用，2024年上半年的运营成本和支出为8,370万美元，而运营成本和支出为8,020万美元 适用于 2023 年上半年。 |
净亏损
| · | 2024 年第二季度的净亏损 2024年上半年分别为7,800万美元和9,690万美元，而同期净亏损为1,840万美元和2390万美元 分别在 2023 年这段时间。净亏损的增加主要是由于6,380万美元的减值亏损。 |
| · | 净亏损，不包括 2024年第二季度和2024年上半年的减值亏损分别为1,420万美元和3,310万美元，而净亏损为1,840万美元 2023年同期分别为2390万美元。 |
| · | 可归净亏损 2024年第二季度和2024年上半年，普通股股东的收入分别为8000万美元，合每股1.62美元，合1.009亿美元，合每股2.05美元。 相比之下，归属于普通股股东的净亏损为2,040万美元，合每股亏损0.42美元，合2790万美元，合每股亏损0.58美元 份额，分别适用于 2023 年第二季度和 2023 年上半年。 |
调整后 EBITDA
| · | 调整后的息税折旧摊销前收益为 2024年第二季度为负380万美元，而2023年第二季度为负130万美元。2024年上半年调整后的息税折旧摊销前利润为负1150万美元 相比之下，2023年上半年为160万美元。 |
现金，现金 等价物和短期投资
| · | Cryoport 持有 427.1 美元 截至2024年6月30日，百万现金、现金等价物和短期投资。 |
可兑换 债务回购
| · | 在 2024 年第二季度和 2024年7月，公司回购了到期的可转换优先票据的1,000万美元和总本金1,500万美元 2026年，总回购价分别为870万美元和1,290万美元。 |
5
| · | 2024 年 8 月 6 日 该公司宣布，其董事会已批准一项回购计划，以购买公司高达2亿美元的股份 普通股和/或可转换优先票据（“2024年回购计划”）。2024 年回购计划生效 于 2024 年 8 月 1 日生效，有效期至 2027 年 12 月 31 日。它进一步宣布，它已与某些人签订了协议 其于2026年到期的0.75％可转换优先票据（“2026年票据”）的持有人总共回购1.6亿美元 2026年票据的本金，总回购价为1.416亿美元，外加应计和未付利息。回购 是根据2024年回购计划进行的。 |
注意：全部 新闻稿稍后包含的对账表中详细介绍了上述GAAP与调整后（非GAAP）数字的对账情况。
外表
我们现在预计 2024 年全年收入 在2.25亿美元至2.35亿美元之间。该公司2024年的指引取决于其当前的业务和预期， 可能会受到我们无法控制的因素等其他因素的进一步影响，例如全球宏观经济和地缘政治 环境、供应链限制、通货膨胀压力和外币波动的影响等 公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中描述的因素，包括 “风险” 其最近提交的10-k表和10-Q表的定期报告以及随后向其提交的文件中的 “因素” 部分 美国证券交易委员会。
附加信息
有关以下内容的更多信息 Cryoport的财务业绩包含在所附的简明合并资产负债表和运营报表中，以及 公司10-Q表季度报告中提供了对Cryoport财务业绩的更多解释 截至2024年6月30日的三个月，预计将于2024年8月6日向美国证券交易委员会提交。此外，完整的报告将 可在Cryoport网站www.cryoportinc.com投资者关系部分的美国证券交易委员会申报部分查阅。
业绩会 通话信息
重要信息： 除了财报外，还有一份名为 “Cryoport2024年第二季度回顾” 的文件，对Cryoport的回顾 财务和运营业绩以及一般业务最新情况将于美国东部时间2024年8月6日星期二下午 4:05 发布。这份文件 专为在问答电话会议之前阅读而设计，可通过 https://ir.cryoportinc.com/news-events/ir-calendar 访问。
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Cryoport 管理层将托管 美国东部时间2024年8月6日下午 5:00 的电话会议。电话会议将采用问答环节的形式， 将解答投资者对公司公布业绩的任何疑问。通话中将附带幻灯片。
电话会议信息
| 日期： | 2024 年 8 月 6 日，星期二 |
| 时间： | 美国东部时间下午 5:00 |
| 拨入号码： | 1-800-717-1738（美国），1-646-307-1865（国际） |
| 确认码： | 申请 “Cryoport 电话会议” 或会议 ID：1157932 |
| 网络直播： | www.cryoportinc.com上的 “投资者关系” 栏目或点击此处。
请在通话前等待 10 分钟访问此网站，下载并安装任何必要的音频软件。 |
问题和答案 电话会议将在直播活动结束大约三小时后在 “投资者关系” 部分进行录音和公开 该公司的网站限时上线 www.cryoportinc.com。要访问问题和答案的重播，请单击此处。 在2024年8月13日之前，还将向感兴趣的人士提供电话会议的拨入重播。要观看重播，请拨打 1-844-512-2921 （美国）或 1-412-317-6671（国际），然后输入重播条目代码：1157932 #。
关于 Cryoport, Inc.
Cryoport, Inc.（纳斯达克： CYRX）是生命科学供应链解决方案领域的全球领导者，专注于细胞和基因疗法。Cryoport 启用 制造商、合同制造商（CDMO）、合同研究组织（CRO）、开发人员和研究人员来开展他们的 各自的业务包括旨在消除服务风险和提供确定性的产品和服务。我们提供各种各样的 生命科学行业的供应链解决方案。通过我们的关键产品和解决方案平台，包括先进的温度控制 包装、信息学、专业生物物流服务、生物存储、生物服务和低温系统，我们正在 “启用 通过我们的创新系统、合规的程序和实现卓越供应的灵活方法，在全球范围内实现医学的未来™” 连锁管理。
我们的公司总部位于 在田纳西州纳什维尔，在全球17个国家设有50多个分支机构，主要地点位于美国、英国、 法国、荷兰、比利时、葡萄牙、德国、日本、澳大利亚、印度和中国。
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欲了解更多信息，请访问 www.cryoportinc.com 或者通过 LinkedIn 关注 https://www.linkedin.com/company/cryoportinc 或者以前在 X 上关注 @cryoport 改名为 Twitter，网址为 www.twitter.com/cryoport，
前瞻性陈述
本新闻稿中的声明 这些不纯粹是历史性的，包括有关Cryoport意图，希望，信念，期望，陈述的陈述， 对未来的预测、计划或预测是私人证券诉讼所指的前瞻性陈述 1995 年的《改革法》。这些前瞻性陈述包括但不限于与Cryoport的行业、业务相关的陈述， 长期增长前景、计划、战略、收购、未来财务业绩和财务状况，例如Cryoport的展望 以及2024年全年收入的最新指导方针以及预计将推动收入增长的相关假设和因素、预计的增长趋势 在Cryoport运营的市场中，Cryoport对推出新产品和服务的计划和期望，例如 由于此类产品和服务推出的预期时机和收益，Cryoport对其收购未来收益的预期， 以及预期的监管申请、批准、标签/地域扩张或转向已批准的早期治疗方案 转到 Cryoport 客户的产品。前瞻性陈述还包括与Cryoport的计划和预期相关的前瞻性陈述 提及其最近宣布的削减成本和资本调整措施，包括此类措施将由公司全面实施 2024年底，并将对Cryoport2024年下半年的财务业绩产生积极影响，收入约为2200万美元 年化成本节约，推动Cryoport实现盈利目标，并在2025年恢复正调整后的息税折旧摊销前利润； Cryoport预计，其生命科学产品业务的需求将持续疲软，需求将持续改善 期限是指多余的冷冻容量被吸收；Cryoport预计其收入将在此期间继续逐步增长 在2024年的剩余时间里，收入将在2024年下半年恢复同比增长；Cryoport的信念 除中国外，生命科学行业的市场复苏基础广泛，它认为到2025年中国仍将面临挑战； Cryoport预计其生命科学服务产品将持续改进，这在一定程度上是由于临床研究的兴起 以及其目前支持的商用细胞和基因疗法，以及预计在今年晚些时候推出的新产品和服务 这将进一步多元化并增加其收入来源；以及Cryoport认为运营成本和支出，其中包括 计划在2025年第四季度和上半年推出的服务的启动成本按百分比计算， 随着这些引入的推出和加大力度，逐渐下降。值得注意的是，Cryoport的实际结果可能存在重大差异 来自任何此类前瞻性陈述中的内容。可能导致实际结果出现重大差异的因素包括但不限于 以及，与不断变化的经济和地缘政治条件、供应链限制、通货膨胀的影响相关的风险和不确定性 压力、外币波动的影响、产品市场的趋势、Cryoport现金流的变化、市场接受度 风险和技术开发风险。其他风险和不确定性包括困难、延迟或 Cryoport 无法成功 完成其计划中的成本削减和资本调整措施，这可能会减少内部从此类活动中获得的收益 目前预期的时间段。Cryoport的业务可能会受到Cryoport美国证券交易委员会报告中讨论的其他因素的影响，包括 在其最近提交的10-k表和10-Q表的定期报告的 “风险因素” 部分中，以及随后的报告中 向美国证券交易委员会提交的文件。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日，Cryoport警告说 投资者不要过分依赖这些前瞻性陈述。除非法律要求，否则Cryoport不承担任何义务， 并且不承诺更新或修改本新闻稿中的任何前瞻性陈述。
Cryoport 投资者联系方式：
托德·弗罗默/斯科特·埃克斯坦
KCSA 战略传播
cryoport@kcsa.com
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Cryoport, Inc. 及其子公司
简明合并运营报表
| 截至6月30日的三个月 （未经审计） | 六个月已结束 6月30日 （未经审计） | |||||||||||||||
| （以千计，股票和每股数据除外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 生命科学服务收入 | $ | 38,040 | $ | 35,204 | $ | 74,826 | $ | 71,040 | ||||||||
| 生命科学产品收入 | 19,557 | 21,817 | 37,363 | 48,798 | ||||||||||||
| 总收入 | 57,597 | 57,021 | 112,189 | 119,838 | ||||||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||
| 服务成本收入 | 21,105 | 20,008 | 42,707 | 39,084 | ||||||||||||
| 产品收入成本 | 11,302 | 12,280 | 22,517 | 28,949 | ||||||||||||
| 总收入成本 | 32,407 | 32,288 | 65,224 | 68,033 | ||||||||||||
| 毛利率 | 25,190 | 24,733 | 46,965 | 51,805 | ||||||||||||
| 运营成本和支出： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | 35,963 | 38,802 | 74,267 | 72,043 | ||||||||||||
| 工程与开发 | 4,646 | 4,263 | 9,398 | 8,139 | ||||||||||||
| 减值损失 | 63,809 | - | 63,809 | - | ||||||||||||
| 总运营成本和支出： | 104,418 | 43,065 | 147,474 | 80,182 | ||||||||||||
| 运营损失 | (79,228) | ) | (18,332) | ) | (100,509) | ) | (28,377) | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 投资收益 | 2,809 | 2,647 | 5,409 | 5,114 | ||||||||||||
| 利息支出 | (1,245 | ) | (1,331 | ) | (2,583) | ) | (2,840) | ) | ||||||||
| 清偿债务的收益，净额 | 1,179 | - | 1,179 | - | ||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 | (1,121 | ) | (704) | ) | 218 | 3,301 | ||||||||||
| 所得税准备金前的亏损 | (77,606) | ) | (17,720) | ) | (96,286) | ) | (22,802) | ) | ||||||||
| 所得税准备金 | (383) | ) | (635 | ) | (598) | ) | (1,127 | ) | ||||||||
| 净亏损 | $ | (77,989) | ) | $ | (18,355) | ) | $ | (96,884) | ) | $ | (23,929) | ) | ||||
| C系列可转换优先股的实物实收股息 | (2,000 | ) | (2,000 | ) | (4,000 | ) | (4,000 | ) | ||||||||
| 归因于普通股的净亏损 股东们 | $ | (79,989) | ) | $ | (20,355) | ) | $ | (100,884) | ) | $ | (27,929) | ) | ||||
| 应占每股净亏损 致普通股股东——基本股和摊薄后 | $ | (1.62) | ) | $ | (0.42) | ) | $ | (2.05) | ) | $ | (0.58 | ) | ||||
| 加权平均已发行普通股——基本股和摊薄后普通股 | 49,345,644 | 48,709,384 | 49,182,830 | 48,536,901 | ||||||||||||
9
Cryoport, Inc. 及其子公司
简明合并资产负债表
| 6月30日 | 十二月 31， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千计） | （未经审计） | |||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 46,458 | $ | 46,346 | ||||
| 短期投资 | 380,684 | 410,409 | ||||||
| 应收账款，净额 | 40,160 | 42,074 | ||||||
| 库存 | 23,609 | 26,206 | ||||||
| 预付费用和其他当前 资产 | 11,075 | 10,077 | ||||||
| 流动资产总额 | 501,986 | 535,112 | ||||||
| 财产和设备，净额 | 86,653 | 84,858 | ||||||
| 经营租赁使用权资产 | 29,684 | 32,653 | ||||||
| 无形资产，净额 | 178,388 | 194,382 | ||||||
| 善意 | 52,384 | 108,403 | ||||||
| 存款 | 1,668 | 1,680 | ||||||
| 递延所得税资产 | 1,578 | 656 | ||||||
| 总资产 | $ | 852,341 | $ | 957,744 | ||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和其他应计账款 开支 | $ | 24,805 | $ | 26,995 | ||||
| 应计薪酬及相关薪酬 开支 | 10,690 | 11,409 | ||||||
| 递延收入 | 1,317 | 1,308 | ||||||
| 经营租赁的当前部分 负债 | 5,299 | 5,371 | ||||||
| 融资租赁的当前部分 负债 | 365 | 286 | ||||||
| 可转换优先股的当前部分 笔记，网络 | 14,244 | - | ||||||
| 应付票据的当前部分 | 110 | 149 | ||||||
| 或有对价的当前部分 | 3,055 | 92 | ||||||
| 流动负债总额 | 59,885 | 45,610 | ||||||
| 可转换优先票据，净额 | 355,665 | 378,553 | ||||||
| 应付票据，净额 | 1,258 | 1,335 | ||||||
| 经营租赁负债，净额 | 26,523 | 29,355 | ||||||
| 融资租赁负债，净额 | 1,137 | 954 | ||||||
| 递延所得税负债 | 2,651 | 2,816 | ||||||
| 其他长期负债 | 427 | 601 | ||||||
| 或有对价，净额 | 4,700 | 9,497 | ||||||
| 负债总额 | 452,246 | 468,721 | ||||||
| 股东总数 公正 | 400,095 | 489,023 | ||||||
| 负债总额和股东 公正 | $ | 852,341 | $ | 957,744 | ||||
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关于使用非公认会计准则财务指标的说明
为了补充我们的财务报表， 这些指标是根据美国公认会计原则（GAAP）列报的，以下非公认会计准则财务指标 本新闻稿包括1934年 “证券交易法” G条所定义的业绩:按固定货币计算的收入, 按固定货币、运营成本和支出计算的收入增长率，不包括减值损失，净收益，不包括减值损失， 以及调整后的息税折旧摊销前利润。非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则计算的，也不是基于任何综合指标 会计规则或原则，可能与其他公司提出的非公认会计准则财务指标不同。非公认会计准则财务 不应考虑衡量标准，包括按固定货币计算的收入、按固定货币计算的收入增长率和调整后的息税折旧摊销前利润 作为根据公认会计原则编制的财务业绩衡量标准的替代或优于这些衡量标准。
我们认为收入增长是 衡量Cryoport不同时期发展情况的关键指标，我们认为，非公认会计准则财务指标的收入保持不变 以固定货币计算的货币和收入增长率，有助于投资者分析收入的潜在趋势。根据公认会计原则， 以当地（非美元）货币收到的收入按所列期间的平均汇率折算成美元。 因此，外币汇率的波动会影响我们的经营业绩和国外资产的价值 和负债，这反过来可能对经营业绩和现金流以及各期业绩的可比性产生不利影响 的操作。当我们使用 “固定货币” 一词时，这意味着我们已经折算了当期的当地货币收入 将收入转换为美元时使用相同的平均外币汇率将报告期转换为美元 我们用它来折算上一年可比报告期的当地货币收入。收入增长率保持不变 货币是指将按固定货币计算的当前报告期收入与报告的GAAP收入进行比较的衡量标准 上一年的可比报告期。
但是，我们也认为数据 就固定货币而言，周期间的变化有局限性，特别是因为消除的货币影响可能构成 这是我们收入的重要组成部分，可能会对我们的业绩产生重大影响。因此，我们逐一限制使用固定货币 修改了衡量货币波动对当地货币收入折算成美元的影响的衡量标准。我们没有 评估我们的业绩和业绩，而不考虑非公认会计准则固定货币收入的同期变化 一方面，另一方面是根据公认会计原则编制的收入变动。我们提醒本新闻稿的读者关注 一种类似的方法，只考虑固定货币同期变动产生的收入，而不是作为替代品 用于或高于根据公认会计原则编制的收入变动。
运营成本和支出，不包括 减值损失定义为运营成本和支出，不包括减值损失（如果有）。净亏损，不包括减值损失， 定义为净亏损，不包括减值损失（如果有）。管理层认为，如果将这些衡量标准与这些措施结合起来看，并视为 作为对相应GAAP财务指标的补充，为Cryoport的支出和经营业绩提供了有用的衡量标准， 与历史结果进行了有意义的比较，并深入了解了Cryoport的运营业绩。
调整后的息税折旧摊销前利润定义为净亏损 调整了利息支出、所得税、折旧和摊销费用、股票薪酬支出、收购和 整合成本、重组成本、投资收益、未实现（收益）/投资亏损、外币（收益）/亏损、收益 保险索赔、清偿债务的净收益、减值损失、或有对价和费用的公允价值变动或 非经常性事件产生的收益（视情况而定）。
管理层认为，调整后的息税折旧摊销前利润 为Cryoport的经营业绩提供了有用的衡量标准，可以与历史结果和其他结果进行有意义的比较 公司，以及对Cryoport持续经营业绩的见解。此外，管理层和公司董事会利用 调整了息税折旧摊销前利润，以更好地了解Cryoport不同时期的比较经营业绩，并以此为基础 规划和预测未来的时期。调整后的息税折旧摊销前利润也是Cryoport在以下方面使用的一项重要绩效指标 其激励补偿计划。管理层认为，结合Cryoport的GAAP财务状况来看，调整后的息税折旧摊销前利润为 对投资者很有用，因为它为对Cryoport的持续经营业绩进行有意义的逐期比较提供了基础，包括 根据投资者和分析师财务模型得出的经营业绩有助于确定Cryoport基础业务和业绩的趋势 相关的趋势分析，它可以更好地了解管理层如何计划和衡量Cryoport的基础业务。
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Cryoport, Inc. 及其子公司
将GAAP运营成本和支出与非GAAP调整后的运营成本和支出进行对账
（未经审计）
| 三个月已结束 6月30日 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| GAAP 运营成本和开支 | $ | 104,418 | $ | 43,065 | $ | 147,474 | $ | 80,182 | ||||||||
| 非公认会计准则调整 到运营成本和开支 | ||||||||||||||||
| 减值 损失 | 63,809 | — | 63,809 | — | ||||||||||||
| 非公认会计准则调整后 运营成本和开支 | $ | 40,609 | $ | 43,065 | $ | 83,665 | $ | 80,182 | ||||||||
Cryoport, Inc. 及其子公司
GAAP 的调节 净亏损占非公认会计准则调整后的净亏损
（未经审计）
| 三个月已结束 6月30日 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| GAAP 净亏损 | $ | (77,989) | ) | $ | (18,355) | ) | $ | (96,884) | ) | $ | (23,929) | ) | ||||
| 对净亏损的非公认会计准则调整 | ||||||||||||||||
| 减值损失 | 63,809 | — | 63,809 | — | ||||||||||||
| 非公认会计准则调整后 净亏损 | $ | (14,180 | ) | $ | (18,355) | ) | $ | (33,075) | ) | $ | (23,929) | ) | ||||
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Cryoport, Inc. 及其子公司
GAAP 净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账
（未经审计）
| 三个月
已结束 6月30日 | 六个月
已结束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| GAAP 净亏损 | $ | (77,989) | ) | $ | (18,355) | ) | $ | (96,884) | ) | $ | (23,929) | ) | ||||
| 对净亏损的非公认会计准则调整： | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 7,558 | 6,723 | 15,027 | 13,127 | ||||||||||||
| 收购和整合成本 | 474 | 4,372 | 588 | 5,629 | ||||||||||||
| 重组成本 | 548 | — | 548 | — | ||||||||||||
| 投资收益 | (2,809) | ) | (2,647) | ) | (5,409) | ) | (5,114) | ) | ||||||||
| 未实现（收益）/投资亏损 | 795 | 1,388 | (942) | ) | (36) | ) | ||||||||||
| 保险索赔收益 | — | — | — | (2,642) | ) | |||||||||||
| 外币（收益）/亏损 | 268 | (753) | ) | 929 | (596) | ) | ||||||||||
| 利息支出，净额 | 1,245 | 1,331 | 2,583 | 2,840 | ||||||||||||
| 股票薪酬支出 | 4,997 | 5,800 | 10,453 | 10,984 | ||||||||||||
| 清偿债务的收益，净额 | (1,179 | ) | — | (1,179 | ) | — | ||||||||||
| 减值损失 | 63,809 | — | 63,809 | — | ||||||||||||
| 或有对价公允价值的变化 | (1,938) | ) | 158 | (1,645) | ) | 204 | ||||||||||
| 所得税 | 383 | 635 | 598 | 1,127 | ||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | (3,838) | ) | $ | (1,348 | ) | $ | (11,524) | ) | $ | 1,594 | |||||
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Cryoport, Inc. 及其子公司
截至2024年6月30日的三个月按类型划分的总收入
（未经审计）
| 生命科学 服务 | 生命科学 产品 | 总计 | ||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 非美国公认会计准则固定货币 | $ | 38,246 | $ | 19,625 | $ | 57,871 | ||||||
| 正如报道的那样 | 38,040 | 19,557 | 57,597 | |||||||||
| 外汇影响 [$] | (206) | ) | (68) | ) | (274) | ) | ||||||
| 外汇影响 [%] | (0.5) | )% | (0.3) | )% | (0.5) | )% | ||||||
Cryoport, Inc. 及其子公司
截至2024年6月30日的六个月中按类型划分的总收入
（未经审计）
| 生命科学 服务 | 生命科学 产品 | 总计 | ||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||
| 非美国公认会计准则固定货币 | $ | 75,027 | $ | 37,434 | $ | 112,461 | ||||||
| 正如报道的那样 | 74,826 | 37,363 | 112,189 | |||||||||
| 外汇影响 [$] | (201 | ) | (71 | ) | (272) | ) | ||||||
| 外汇影响 [%] | (0.3) | )% | (0.2 | )% | (0.2 | )% | ||||||
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