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投资者：
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媒体：
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illumina报告2024财年第二季度财务结果

2024年Q2核心Illumina营收为10.9亿美元，较2023年Q2下降6%（按固定汇率计算下降6%），较2024年Q1上涨3%
2024年Q2核心Illumina GAAP营业利润率为40.5%，非GAAP营业利润率为22.2%
2024年Q2核心Illumina GAAP每股摊薄收益为0.41美元，非GAAP每股摊薄收益为1.09美元
将2024财年核心Illumina收入指导下调2%至3%（按固定汇率计算下调1.5%至2.5%）
将2024财年核心Illumina非GAAP营业利润率指导上调至20.5%-21%的区间
介绍了2024财年核心Illumina非GAAP摊薄每股收益范围为3.80至3.95美元的指导
在2024年6月24日，我们完成了GRAIL公司向新的上市公司的分拆

加利福尼亚州圣地亚哥，2024年8月6日 / PRNewswire / -- Illumina公司（Nasdaq：ILMN）（“Illumina”或“公司”）宣布其2024财年第二季度财务业绩，其中包括GRAIL截至2024年6月24日的合并财务业绩。

“Illumina团队在季度中超出了我们的预期，这是由我们战略优先事项上的纪律性执行推动的。”首席执行官Jacob Thaysen表示：“消耗品销售保持稳定，因顾客继续增加其测序活动，而仪器需求在资金紧缩的环境下有所弱化。我们正在推进我们的运营卓越计划，并将在今年实现扩大的利润率。”

第二季度合并财务业绩
通用会计原则(GAAP)非GAAP（a）
单位：百万美元，除每股收益外
2024年第二季度
2023年第二季度2024年第二季度2023年第二季度
营业收入$1,112 $1,176 $1,112 $1,176
毛利率64.8%62.2 %69.0 %66.5 %
研究和开发（“R&D”）支出$325 $358 $325 $345
销售，总务和行政（“SG&A”）支出$147 $462 $358 $355 
商誉和无形资产减值（b）
$1,886 $— $— $—
营业 (亏损) 利润$(1,637)$(88)$84$82
营业利润率(147.2)%（7.5）%7.6 %7.3 %
所得税费用$12 $145 $16 $33
税率(0.6)%（163.8）%22.3 %39.3 %
净（亏损）利润$（1,988）$（234）$57 $50
期末摊薄每股（亏损）收益$（12.48）$（1.48）$0.36 $0.32
（a）请参见下面的“营运结果-非依照美国通用会计准则计算的财务度量衡”部分中包含的表格，以获取这些依照美国通用会计准则计算和非依照美国通用会计准则计算的财务度量衡之间的调节。
在2024年第二季度，该公司认定GRAIL分部的商誉为146600万美元，无形资产（IPR&D）减值为42000万美元。

1

Q2 2024用于自由现金流的资本支出为3200万美元。现金流量由运营活动提供的现金流量为8000万美元，相比上年同期由运营活动提供的现金流量为10500万美元。本季度的自由现金流（由运营活动提供的现金流量减去资本支出）为4800万美元，相比去年同期的5800万美元。折旧和摊销费用为10500万美元。本季度结束时，公司持有994亿美元的现金、现金等价物和短期投资。

第二季度分部业绩
Illumina有两个可报告的业务部门，Core Illumina和GRAIL，GRAIL于2024年6月24日拆分。

Core Illumina
通用会计原则(GAAP)非GAAP（a）
美元数百万2024年第二季度2023年第二季度2024年第二季度2023年第二季度
营业收入（b）
$1,092 $1,159 $1,092 $1,159
毛利率（c）
68.0%65.5 %69.4 %67.0 %
研发费用
$241 $274$241 $261
SG&A费用
$60 $无形资产净额$275 $270
营业利润
$442 $115 $242 $245
营业利润率40.5 %9.9%22.2 %21.2 %
所得税费用$35 *$55 *
税率35.0 %*24.2 %*
净收入$66 *$174 *
摊薄每股收益$0.41 *$1.09 *
*未提供前年度信息。
（a）请参见下面的“营运结果-非依照美国通用会计准则计算的财务度量衡”部分中包含的表格，以获取这些依照美国通用会计准则计算和非依照美国通用会计准则计算的财务度量衡之间的调节。
（b）2024年Q2的Core Illumina营业收入与Q2 2023相比下降了6％，以不变的货币计算下降了6％。Q2 2024和Q2 2023的金额均包括互公司销售额，分别为900万美元和500万美元，在合并中予以取消。
毛利率的同比增长主要受到测序耗材更有利的混合物和推动我们的运营卓越战略的运作优先级的执行带来的成本节约，包括运费和生产率的提高的推动。

GRAIL
通用会计原则(GAAP)非GAAP（a）
单位为百万2024年第二季度2023年第二季度2024年第二季度2023年第二季度
营业收入$29 $22 $29 $22
总（亏损）利润$(16)$（24）$15 $9
研发费用$88 $89$88 $89
SG&A费用$88 $91 $84$85
商誉和无形资产减值
$1,886 $— $— $—
营业亏损$（2,078）$(204)$（157）$（164）
（a）请参见下面的“营运结果-非依照美国通用会计准则计算的财务度量衡”部分中包含的Table 5 表格，以获取这些依照美国通用会计准则计算和非依照美国通用会计准则计算的财务度量衡之间的调节。

自Illumina上次财报发布以来的主要公告
•完成GRAIL的拆分
•收购新兴的、高度区分的单细胞技术开发者Fluent Biosciences
任命Everett Cunningham为首席商业官
2

宣布Anna Richo，卡吉尔公司企业高级副总裁，法务顾问和首席执行官加入Illumina董事会
在美国临床肿瘤学会（ASCO）年会上展示研究成果，共有14篇摘要被接受
将Illumina最新的化学荧光XLEAP-SBSTm整合到其NextSeqTm 1000和NextSeq 2000下一代测序仪的所有试剂中
为NovaSeq™ X系列客户扩展其肿瘤学菜单，提供新验证的TruSight™肿瘤学500（TSO 500 HT）的高通量版本，以及其分布式液体活检研究试剂盒的最新版本，TruSight Oncology 500 ctDNA v2（TSO 500 ctDNA v2）
推出DRAGEN™ v4.3，Illumina Connected Software组合中Illumina DRAGENTm软件的最新版本，用于下一代测序数据的分析

最近Illumina公告的完整列表可以在公司的新闻中心找到

财务展望和指导
对于2024财年，公司将其核心Illumina营收指导下调为下降2％至3％（在恒定货币情况下下降1.5％至2.5％），这与2023财年相比，并将其核心Illumina非通用会计净利润指导上调至20.5％至21％的区间。公司引入了2024财年核心Illumina非通用摊薄后每股收益指导范围为$ 3.80至$ 3.95。

公司提供基于非通用会计的前瞻性指导。由于无法合理确定收购相关费用，与我们的战略投资有关的收益和损失，与时间有关的考虑后获批准而导致的公允价值调整以及未来的可能性资产减值，重组活动以及未决诉讼的最终结果等项财务影响，因此无法将前瞻性非通用会计财务指标与最直接可比的根据GAAP报告的财务指标进行调和。这些项目具有不确定性，天性难以预测，取决于各种因素，可能对GAAP报告的指导期结果产生重大影响。出于同样的原因，公司无法解释不可用信息的重要性，该信息对未来结果可能具有重大影响。

业绩会信息
电话会议将于2024年8月6日（星期二）太平洋时间下午1:30（东部时间下午4:30）开始。有兴趣的各方可以通过Illumina网站的投资者信息部分（investor.illumina.com）访问现场电话会议。或者，个人可以拨打拨号+1.323.701.0231 （北美以外）或866.400.0049，使用会议ID 9881025。为确保及时连接，请在通话计划开始前至少十分钟拨打电话。

电话会议的重播将在活动后发布在Illumina网站上，并可在之后的至少30天内提供。

有关使用非通用会计财务指标的声明
除了根据GAAP计算的金融指标外，公司还报告了摊薄每股收益，净利润，毛利率，营业费用（包括研发费用，销售普通管理费用以及可能适用的法律诉讼和和解费用和商誉和无形损耗等），营业收入（亏损），营业利润率，毛利润（亏损），其他收入（费用），税负，恒定货币营收增长率以及自由现金流（在合并和适用的情况下，在各个环节基础上）并列而不是替代或优于按照GAAP计算的金融指标。我们GAAP下的财务指标包括重要的费用，例如透露在包含在这份新闻稿中的GAAP和非通用财务指标之间的列示调解中的收购无形资产的摊销。此外，非GAAP净利润，摊薄后每股收益和营业利润率是公司董事会使用的关键组成部分，部分衡量了管理层的表现，并确定了管理层薪酬的重要组成部分。

公司鼓励投资者仔细考虑其GAAP下的业绩以及其补充的非GAAP信息和这些呈现方式之间的调和，以更全面地了解其业务。GAAP和非GAAP结果之间的调解在此新闻稿中包含的表格中呈现。

3

使用前瞻性语句
本新闻稿可能包含涉及风险和不确定性的前瞻性声明。引起我们业务的重要因素中，可能导致实际结果与任何前瞻性声明不同的有：（i）我们服务市场的增长率的变化；（ii）客户订单在我们的产品和服务之间的数量，时间和混合的变化；（iii）我们的能力，以我们的收入预期调整我们的营业费用；（iv）我们制造坚固的仪器和消耗品的能力；（v）与我们自己竞争的成功的产品和服务；（vi）开发，制造和推出新产品和服务的挑战，包括扩展或修改制造操作和对关键零件的第三方供应商的依赖性；（vii）最近推出或预先宣布的产品和服务对现有产品和服务的影响；（viii）我们调整业务策略以实现所需的运营目标的能力；（ix）我们能够实现过去或未来的行动，以简化和改进我们的研发流程，减少我们的营业费用并最大化收入增长的预期收益；（x）我们进一步开发和商业化我们的仪器，消耗品和产品；（xi）部署新产品，服务和应用程序，并扩展我们技术平台的市场；（xii）与GRAIL的剥离相关的风险和成本；（xiii）与我们在GRAIL收购中另行增加的诉讼的风险；（xiv）第三方付款人批准报偿我们的产品以补偿患者的能力；（xv）从政府机构获得有关我们的产品的监管清关的能力；（xvi）我们成功与其他公司和组织合作，以开发新产品，扩展市场并发展业务的能力；（xvii）不确定性或不利的经济和商业条件，包括因经济增长放缓或不确定性或武装冲突而产生的不确定的经济和商业增长；（xviii）适用普遍接受的会计原则，这些会计原则非常复杂，并涉及许多主观设定，估计和判断；和（xix）立法，监管和经济发展，以及我们提交给证券交易委员会的文件中详细列出的其他因素，包括我们在最近的Form 10-k和10-Q文件中提交的最新提交或在事前公布日期和时间的公共电话会议中披露的信息。我们不承担义务，并且不打算更新这些前瞻性声明，审查或确认分析师的期望，或者就当前季度的进展提供中间报告或更新。

关于Illumina
Illumina通过解锁基因组的力量来改善人类的健康状况。我们专注于创新，成为了DNA测序和基于阵列技术的全球领导者，为研究、临床和应用市场的客户提供服务。我们的产品被用于生命科学、肿瘤学、生殖健康、农业和其他新兴领域的应用。了解更多信息，请访问www.illumina.com，并在Twitter、Facebook、LinkedIn、Instagram、Tiktok和YouTube上关注我们。

关于GRAIL
GRAIL是一家医疗保健公司，其使命是及早检测癌症，以便治愈。GRAIL专注于通过开发先驱技术早期检测和识别多种致命癌症类型来减轻癌症的全球负担。该公司利用下一代测序、规模化人群临床研究以及最先进的计算机科学和数据科学的力量，增强对癌症生物学的科学理解，并开发用于多癌症早期检测的血液测试。GRAIL总部位于加利福尼亚州门洛帕克，并在华盛顿特区、北卡罗来纳州和英国设有分支机构。GRAIL公司于2024年6月24日分拆成一家新的上市公司。欲了解更多信息，请访问www.grail.com。

# # #
4

illumina，公司。
压缩合并资产负债表
（以百万计）

2020年6月30日
2024		12月31日
2023
资产(未经审计)
流动资产：
现金及现金等价物$920 $1,048 
短期投资74 6 
应收账款净额641 734
114,467 561587
资产预付款和其他流动资产的变动263 234
总流动资产2,459 2,609
资产和设备，净值859 1,007 
经营租赁权使用资产460 544　
商誉1,0792,545
无形资产, 净额278 2,993
递延所得税资产，净额632 戴尔技术公司
其他314 357
总资产$6,081 $10,111
负债和股东权益
流动负债:
应付账款$199 $245
应计负债1265 1,325
期债务，当前部分744 —
流动负债合计2,208 1,570
经营租赁负债616 687
期限债务1,490 1,489
其他长期负债331 620
股东权益1,4365,745
负债和股东权益总额$6,081 $10,111

5

illumina，公司。
简明的汇总操作表
（以百万为单位，每股数据除外）
(未经审计)

三个月之内结束销售额最高的六个月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		2020年6月30日
2024		7月2日，
2023
营业收入：
产品销售收入$927 $1,001 $1,803 $1,923
服务和其他收益185 175 385 340
总收入1,112 1,176 2,1882,263
营业成本：
产品收入成本（a）
250305 504 591
服务及其他收入成本（a）
95 91 202 190
取得的无形资产摊销46 48 94 96
营业成本总额391444 800 877
毛利润721 732 1,388 1,386 
支出：
研发(a)
325 358 660 699
销售、一般和行政费用（a）
147 462 588 839 
商誉和无形资产减值1,886 — 1,889 —
总运营费用2,358 8203,137 1,538
经营亏损(1,637)(88)(1,749)(152)
其他费用，净额(339)(1)(337)(15)
税前亏损(1,976)(89)(2,086)（167）
所得税费用12 145 28 64
净亏损$（1,988）$（234）$（2,114）$（231）
每股亏损:
基本$（12.48）$（1.48）$（13.28）$（1.46）
摊薄$（12.48）$（1.48）$（13.28）$（1.46）
计算每股亏损的股份：
基本159 158 159 158
摊薄159 158 159 158

（a）包括股票授予的股票补偿费用：

三个月之内结束销售额最高的六个月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		2020年6月30日
2024		7月2日，
2023
产品营业成本$7 $8 $13 $15
服务和其他收益成本1 6 4 12
研发43 43 82 79
销售、一般及行政费用59 48 109 93 
税前股权报酬支出
$110 $105 $208 $199

6

illumina，公司。
简明的综合现金流量表
（以百万计）
(未经审计)

三个月之内结束销售额最高的六个月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		2020年6月30日
2024		7月2日，
2023
经营活动产生的现金流量净额$80 $105 $157$115
投资活动产生的净现金流出(41)(37)(89)(93)
筹集资金净额（225）(3)（191）（476）
现金及现金等价物汇率变动影响(2)(6)(5)(4)
现金及现金等价物净增加额（减少额）(188)59 （128）(458)
现金及现金等价物期初余额1,108 1,494 1,048 2,011 
现金及现金等价物期末余额$920 $1,553 $920 $1,553
自由现金流计算:
经营活动产生的现金流量净额$80 $105 $157$115
购买固定资产(32)(47)(67)（99）
自由现金流(a)
$48 $58 $90 $16

（a）自由现金流是一项非GAAP财务指标，计算方法是减去购买固定资产的经营活动净现金流。自由现金流对管理层具有参考价值，因为它是评估我们绩效和与本行业其他公司比较的指标之一。但我们的自由现金流计算方法可能与其他公司使用的类似措施不可比拟。
7

illumina，公司。
运营结果-分段营收
(金额单位：百万美元)
(未经审计)

三个月之内结束销售额最高的六个月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		% 变化2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		% 变化
总营业收入$1,112 $1,176 (5)%$2,188$2,263 (3)%
减：对冲收益4 2 7 3
合并收入（不包括对冲作用）1,108 1,174 2,181 2,260
减：汇率变动影响(5)— (7)—
合并恒定货币收入（a）
$1,113 $1,174 (5)%$2,188$2,260 (3)%
核心Illumina收入$1,092 $1,159 (6)%$2,148 $2,235 (4)%
减：对冲收益4 2 7 3
不考虑对冲效应，illumina 核心营业收入1,088 1,157 2,141 2,232
减：汇率效应(5)— (7)—
不考虑汇率变化，illumina 核心营业收入
$1,093 $1,157 (6)%$2,148 $2,232(4)%

（a）不考虑对冲效应，核心 illumina 营业收入总增长率，这是一项非 GAAP 财务指标，是使用比较以往的外汇汇率来计算的，以转换当期营业收入，并减去对冲的效应。



8

illumina，公司。
业绩结果 - 非 GAAP （不按照通用会计准则）
（以百万为单位，每股数据除外）
(未经审计)

表 1：按通用会计准则和非 GAAP 稀释（亏损）每股收益的合并对账表：

三个月之内结束销售额最高的六个月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		2020年6月30日
2024		7月2日，
2023
稀释后的 GAAP 亏损每股收益$（12.48）$（1.48）$（13.28）$（1.46）
营收成本（b）
0.29 0.320.60 0.63
研发费用（b）
— 0.08 0.01 0.09
销售、一般和管理费用（b）
（1.33）0.68 （0.75）0.89
商誉和无形资产减值 (b)
11.84 — 11.86 —
其他支出，净额（b）
2.06 0.01 2.01 0.08
GILTI，美国外国税收抵免和全球最低额补充税 (c)
0.62 0.44 0.73 0.16 
额外的非 GAAP 税费 (d)
（0.65）0.27 (0.74)(0.04)
所得税费用 (e)
0.01 — 0.01 0.05
稀释后的非 GAAP 每股收益 (a)
$0.36 $0.32$0.45 $0.40


表2：按照GAAP和非GAAP净利润数字(亏损)进行的综合调和：

三个月之内结束销售额最高的六个月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		2020年6月30日
2024		7月2日，
2023
GAAP净亏损$（1,988）$（234）$（2,114）$（231）
营业成本(b)
46 50 95 99
研究开发费用(b)
— 13 2 14
销售及行政费用(b)
(211)107 （120）142
商誉及无形资产减值损失(b)
1,886 — 1,889 —
其他费用，净额(b)
328 2 319 13
GILTI、美国外国税收抵免和全球最低补充税(c)
99 69 116 25
额外的非GAAP税费(d)
(104)43 （117）(6)
所得税费用(e)
1 — 1 8
非GAAP净利润(a)
$57 $50 $71 $64



9

illumina，公司。
运营结果-非GAAP（继续）
（以百万为单位，每股数据除外）
(未经审计)


表格3：核心illumina的按照GAAP和非GAAP摊薄每股收益的调和：

三个月之内结束销售额最高的六个月
2020年6月30日
2024		2020年6月30日
2024
GAAP摊薄每股收益$0.41 $0.85
营业成本(b)
0.10 0.19
研究开发费用(b)
— 0.01
销售及行政费用(b)
（1.35）（0.84）
商誉及无形资产减值损失(b)
— 0.02
其他费用，净额(b)
2.06 2.01
GILTI、美国外国税收抵免和全球最低补充税(c)
0.12 0.21 
额外的非GAAP税费(d)
(0.26)(0.39)
所得税规定（e）
0.01 0.01
非通用会计准则摊薄每股收益（a）
$1.09 $2.07


表4：核心ILLUMINA公允价值调整（GAAP）与非通用会计准则净利润对比：

三个月之内结束销售额最高的六个月
2020年6月30日
2024		2020年6月30日
2024
按照通用会计准则计算的净收益$66 $135
营业成本（b）
15 30
研发费用（b）
— 2
销售及行政费用（b）
（215）(132)
商誉和无形资产减值（b）
— 3
其他费用，净额（b）
328 319
GILTI、美国外国税收抵免和全球最低额外税（c）
20 33
增量非通用会计准则所得税费用（d）
(41)(62)
所得税规定（e）
1 1
非通用会计准则净利润（a）
$174 $329 

所有表格中的金额均按最接近的百万元进行舍入，除非另有说明。因此，某些金额可能无法使用所提供的舍入金额重新计算。

（a）非通用会计准则净利润和摊薄每股收益不包括如上所述的前期调整的影响。非通用会计准则净利润和摊薄每股收益是公司董事会衡量管理层业绩和确定管理层报酬重要组成部分的财务指标。公司已在这些指标中排除了这些项目的影响，以帮助投资者分析和评估我们过去和未来的营运业绩。
（b）有关这些金额的组成，请参见GAAP和非通用会计准则营运业绩详细对比表。
（c）金额表示GRAIL先收购净营业亏损对GILTI、美国外国税收抵免和第二支柱全球最低额外税的影响，在2024年第一季度生效。
（d）增量非通用会计准则所得税费用反映了所列非通用会计准则调整的税务影响。
（e）金额表示股权激励成本的账面和税务会计差异。

10

illumina，公司。
营运业绩 - 非通用会计准则（续）
(金额单位：百万美元)
(未经审计)

表5：GAAP和非通用会计准则营运业绩的组成百分比：

三个月之内结束
2024年6月30日
Illumina核心业务GRAIL剔除项合并后的
GAAP毛利润（损失）（b）$743 68.0%$(16)$(6)$721 64.8%
取得的无形资产摊销15 1.4 %31 — 46 4.2 %
非GAAP毛利润（a）
$758 69.4 %$15 $(6)$767 69.0 %
GAAP和非GAAP研发费用$241 22.1 %$88 $(4)$325 29.2 %
根据GAAP的销售、一般及行政支出$60 5.5 %$88 $(1)$147 13.2%
取得的无形资产摊销— — (1)— (1)(0.1)%
应计费用负债（c）
271 24.8%— — 271 24.4 %
收购相关费用（d）
（46）(4.2)%(3)— (49)（4.4）%
重组（g）
(3)(-0.3)%— — (3)(-0.3)%
对EC罚款的应计利息（h）
(7)(0.6)%— — (7)(0.6)%
非GAAP销售、一般及行政支出$275 25.2 %$84$(1)$358 32.2 %
GAAP商誉和无形资产减值
$— — $1,886 $— $1,886 169.6 %
商誉减值（i）
— — （1,466）— （1,466）（131.8）%
无形资产（IPR＆D）减值（i）
— — （420）— （420）(37.8)%
非GAAP商誉和无形资产减值
$— — $— $— $— —
GAAP营业利润（损失）$442 40.5 %$（2,078）$(1)$(1,637)(147.2)%
营业收入成本15 1.4 %31 — 46 4.2 %
销售费用和管理费用（215）（19.7）%4 — (211)(19.0)%
商誉和无形资产减值
— — 1,886 — 1,886 169.6 %
非GAAP营业利润（损失）（a）
$242 22.2 %$（157）$(1)$847.6 %
GAAP其他 (费用) 收入，净额$(341)(31.2)%$2 $— $(339)(30.5)%
战略投资相关损失净额（e）
334 30.5 %— — 334 30.0 %
Helix的应收未决价值权益增益（f）
(8)(0.7)%— — (8)(0.7)%
EC罚款的外汇损失（j）
2 0.2 %— — 2 0.2 %
非GAAP其他（费用）收入，净额（a）
$（13）(1.2)%$2 $— $(11)(1.0)%

11

illumina，公司。
营运业绩-非GAAP (续)
(金额单位：百万美元)
(未经审计)

表5 (续): 按收入计算的GAAP和非GAAP业绩明细调和表:
三个月之内结束
2023年7月2日
Illumina主营业务GRAIL剔除项合并后的
GAAP毛利润(损失)(b)$760 65.5 %$（24）$(4)$732 62.2 %
取得的无形资产摊销14 1.2 %33 — 47 4.0 %
重组费用(g)
3 0.3 %— — 3 0.3 %
非GAAP毛利润(a)
$777 67.0 %$9 $(4)$782 66.5 %
根据GAAP的研发支出$27423.6 %$89$(5)$358 30.4 %
收购相关费用(d)
(1)(0.1)%— — (1)(0.1)%
重组费用(g)
-12(1.0)%— — -12(1.0)%
非GAAP研发支出$261 22.5 %$89$(5)$34529.3 %
根据GAAP的销售、一般及行政支出$无形资产净额31.9 %$91 $— $462 39.3 %
取得的无形资产摊销— — (1)— (1)(0.1)%
或有偿付负债(c)
(29)(2.5)%— — (29)(2.5)%
收购相关费用(d)
(18)（1.4）%(3)— (21)(1.8)%
重组费用(g)
(17)(1.5)%(2)— (19)（1.6）%
法律风险和和解费用(k)
-12(1.0)%— — -12(1.0)%
代理竞选（25）(2.2)%— — （25）(2.1)%
非GAAP销售、一般及行政支出$270 23.3 %$85 $— $355 30.2 %
GAAP营业利润(损失)
$115 9.9%$(204)$1 $(88)（7.5）%
营业收入成本17 1.5 %33 — 50 4.3 %
研发成本13 1.1 %— — 13 1.1 %
销售及管理费用100 8.7 %7 — 107 9.1%
非GAAP营业利润(损失)(a)
$24521.2 %$（164）$1 $82 7.3 %
GAAP其他 (费用) 收入，净额
$(3)(-0.3)%$2 $— $(1)(0.1)%
战略性投资相关损失, 净额(e)
2 0.2 %— — 2 0.2 %
非GAAP其他(费用)收益,净额(a)
$(1)(0.1)%$2 $— $1 0.1 %















12

illumina，公司。
营运业绩-非GAAP (续)
(金额单位：百万美元)
(未经审计)

表格5(续):以营业收入计非按美国通用会计准则(GAAP)和非按GAAP计量的运营业务结果比率明细:
销售额最高的六个月
2024年6月30日
Illumina公司核心业务GRAIL公司剔除项合并后的
按GAAP计算的毛利润(亏损)(b)$1,43666.9 %$(38)$（10）$1,388 63.5 %
取得的无形资产摊销30 1.4 %65 — 95 4.3 %
按非GAAP计算的毛利润(a)
$1,46668.3 %$27 $（10）$1,483 67.8 %
根据GAAP的研发支出$479 22.3 %$189 $(8)$660 30.2 %
重组费用(g)
(2)(0.1)%— — (2)(0.1)%
非GAAP研发支出$477 22.2 %$189 $(8)$65830.1 %
根据GAAP的销售、一般及行政支出$396 18.5 %$192 $— $588 26.9 %
取得的无形资产摊销— — (2)— (2)(0.1)%
应计的收购相关负债(c)
成交量255 11.9 %— — 成交量255 11.7%
收购相关费用(d)
(70)(3.3)%(11)— (81)(3.7)%
重组费用(g)
(38)(1.8)%(1)— （39）(1.8)%
应计的欧盟罚款利息(h)
(14)(0.7)%— — (14)(0.7)%
非GAAP销售、一般及行政支出$529 24.6 %$178 $— $70732.3%
按GAAP计算的商誉及无形资产减值
$3 0.1 %$1,886 $— $1,889 86.3 %
商誉减值(i)
— — （1,466）— （1,466）（67.0）%
无形资产(IPR&D)减值(i)
(3)(0.1)%（420）— （423）（19.3）%
按非GAAP计算的商誉及无形资产减值
$— — $— $— $— —
按GAAP计算的营业利润(亏损)$558 其他折旧和摊销%$（2,305）$(2)$(1,749)（79.9）%
营业收入成本30 1.4 %65 — 95 4.3 %
研发成本2 0.1 %— — 2 0.1 %
销售、一般及管理费用(133)(6.2)%13 — （120）（5.4）%
商誉和无形资产减值
3 0.1 %1,886 — 1,889 86.3 %
按非GAAP计算的营业利润(亏损)(a)
$460 21.4 %$(341)$(2)$117 5.4 %
GAAP其他 (费用) 收入，净额$(342)（15.9）%$5 $— $(337)(15.4)%
与主要投资相关的损失，净额(e)
327 15.2%— — 327 15.0%
赫利克斯可转让衍生品的增值权益收益(f)
(11)(0.5)%— — (11)(0.5)%
欧盟罚款的货币损失(j)
3 0.1 %— — 3 0.1 %
非GAAP其他（支出）收入，净额
$（23）(1.1)%$5 $— $(18)(0.8)%
13

illumina，公司。
营业绩效-非GAAP（继续）
(金额单位：百万美元)
(未经审计)

表格5（继续）：根据营业收入的GAAP和非GAAP营运结果的分类协调

销售额最高的六个月
2023年7月2日
Illumina公司核心GRAIL公司剔除项合并后的
GAAP毛利润（亏损）（b）$1,446 64.7 %$（50）$（10）$1,386 61.3 %
取得的无形资产摊销29 1.3 %67 — 96 4.2 %
重组（g）
3 0.1 %— — 3 0.1 %
非GAAP毛利润（a）
$1,47866.1 %$17 $（10）$1,485 65.6 %
根据GAAP的研发支出$532 23.7 %$175 $(8)$699 30.9 %
收购相关开支（d）
(1)— — — (1)—
重组（g）
（13）(0.5)%— — （13）(0.6)%
非GAAP研发支出$518 23.2 %$175 $(8)$685 30.3 %
根据GAAP的销售、一般及行政支出$656 29.4 %$184$(1)$839 37.1 %
取得的无形资产摊销— — (2)— (2)(0.1)%
待偿还款项负债（c）
(28)(1.3)%— — (28)(1.2)%
收购相关开支（d）
(38)(1.7)%-9— (47)(2.1)%
重组（g）
(17)(0.7)%(2)— (19)(0.8)%
法律争议和和解（k）
(15)(0.7)%— — (15)(0.7)%
代理竞选(31)（1.4）%— — (31)（1.4）%
非GAAP销售、一般及行政支出$527 23.6 %$171 $(1)$697 30.8 %
GAAP营业利润（亏损）
$257 11.5 %$(408)$(1)$(152)(6.7)%
营业收入成本32 1.4 %67 — 99 4.3 %
研发成本14 0.6 %— — 14 0.6 %
销售及一般管理成本129 5.8 %13 — 142 6.3%
非GAAP营业利润（亏损）（a）
$432 19.3 %$(328)$(1)$103 4.5 %
GAAP其他 (费用) 收入，净额
$(19)公司将于2024年2月1日，美国东部时间下午5:00举行电话会议，讨论本次业绩。关心该公司的各方可以在公司网站的“投资者关系”页面听取电话会议并查看公司的幻灯片演示。此外，电话会议也可以通过电话800-475-0542（国际来电者拨打630-395-0227）获取。听取电话会议请输密码“8571348”。电话会议的重播将于2024年2月7日晚上11:59前通过电话800-234-4804（国际来电者拨打203-369-3686）进行，密码为“3740”。%$4 $— $(15)(0.7)%
战略投资相关亏损，净额（e）
16 0.7 %— — 16 0.7 %
Helix待定的价值权益获益（f）
(3)(0.1)%— — (3)(0.1)%
非按照公认会计准则计算的其他收入（费用），净额（a）
$(6)(-0.3)%$4 $— $(2)(0.1)%

表格中所有金额均舍入至最接近的百万美元，除非另有说明。因此，某些金额可能无法使用提供的舍入金额进行重新计算。销售额百分比根据相应部门的销售额计算。

（a）非按照公认会计准则计算的毛利润，包括在非按照公认会计准则计算的营业利润（损失）内，是衡量制造过程、产品组合和产品服务平均销售价格的有效性和效率的关键指标。非按照公认会计准则计算的营业利润（损失）和非按照公认会计准则计算的其他收入（费用），净额除了上述所述的预计调整影响外不包括任何影响。非按照公认会计准则计算的营业利润率是公司董事会用于衡量管理层绩效和判断管理层报酬重要因素的财务指标组成部分。管理层已从这些措施中排除了这些项目的影响，以帮助投资者分析和评估过去和未来的运营绩效，包括与我们部门相关的非按照公认会计准则测量。
14

（b）协调金额记录在营业成本中。
（c）金额包括与GRAIL相关的无形产权的公允价值调整的应计负债。
（d）金额主要包括与GRAIL收购和出售相关的法律和其他费用。
（e）金额主要包括来自我们战略性投资的市场波动调整和减值。2024年第二季度和2024年累计主要与旋转后我们在GRAIL中持有的减值有关。
（f）金额包括与我们Helix的可能权利有关的公允价值调整。
（g）2024年第二季度的金额主要包括员工离职费用。2024年累计金额主要包括租赁和其他资产减值。2023年第二季度和2023年累计金额主要包括员工离职费用和租赁和其他资产减值。
（h）2024年第二季度和2024年累计金额包括欧洲委员会规定的罚款的应计利息。
（i）2024年第二季度和2024年累计金额包括与GRAIL相关的商誉和IPR＆D无形资产减值。2024年累计金额还包括与Core Illumina在2024年第一季度相关的IPR＆D无形资产减值。
（j）2024年第二季度和2024年累计金额包括与外汇资产负债表重测量相关的未实现收益/损失和与EC罚款相关的套期保值未实现/已实现收益/损失。
（k）2023年第二季度的金额包括对欧洲委员会规定的罚款的预计应计调整。2023年累计金额还包括与2023年第一季度专利诉讼和解有关的损失。
15

illumina，公司。
营运业绩-非按照公认会计准则（续）
(金额单位：百万美元)
(未经审计)

表6：按项目分类的GAAP和非按照公认会计准则计算的税收对比表:

三个月之内结束销售额最高的六个月
2020年6月30日
2024		2020年6月30日
2024
GAAP税务支出$12 (0.6)%$28 （1.4）%
额外的非按照公认会计准则计算的税收费用（b）
104 117
所得税费用(c)
(1)(1)
全球税收增长率、美国外税收抵免和最低额增值税(d)
（99）(116)
非按照公认会计准则计算的税务支出（a）
$16 22.3 %$28 28.8 %


三个月之内结束销售额最高的六个月
7月2日，
2023		7月2日，
2023
GAAP税务支出$145 (163.8)%$64 (38.5)%
增量非GAAP税费用（b）
(43)6 
所得税费用(c)
— (8)
全球货币和美国外国税收抵免 (d)
(69)（25）
非GAAP税费准备金（a）
$33 39.3 %$37 37.2 %


表格7：核心illumina项目化对比GAAP和非GAAP税费准备金：

三个月之内结束销售额最高的六个月
2020年6月30日
2024		2020年6月30日
2024
GAAP税费准备金$35 35.0 %$80 37.3 %
增量的非GAAP税费用（b）
41 62
所得税费用(c)
(1)(1)
GILTI、美国外国税收抵免和全球最低增值税（d）
（20）(33)
非GAAP税费准备金（a）
$55 24.2 %$108 24.9 %

（a）非GAAP税费准备金不包括如上文所述的前瞻性调整的影响。管理层在这一度量中排除了这些项目的影响，以帮助投资者分析和评估过去和未来的运营表现。
（b）增量非GAAP税费用反映了在表格2和4中列出的非GAAP调整的税收影响。
（c）金额代表与股票期权成本相关的账面和税务会计之间的差额。
（d）金额代表GRAIL收购前净营业亏损对GILTI的影响、美国外国税收抵免的利用以及第二支柱全球最低增值税，在2024年第一季度生效。


                
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