九-20240630
错误2024Q2000153228612月31日xbrli：股票iso4217：USDiso4217：USDxbrli：股票九：段xbrli：纯粹00015322862024-01-012024-06-3000015322862024-08-0100015322862024-06-3000015322862023-12-310001532286美国-GAAP：服务成员2024-04-012024-06-300001532286美国-GAAP：服务成员2023-04-012023-06-300001532286美国-GAAP：服务成员2024-01-012024-06-300001532286美国-GAAP：服务成员2023-01-012023-06-300001532286美国-公认会计准则：产品成员2024-04-012024-06-300001532286美国-公认会计准则：产品成员2023-04-012023-06-300001532286美国-公认会计准则：产品成员2024-01-012024-06-300001532286美国-公认会计准则：产品成员2023-01-012023-06-3000015322862024-04-012024-06-3000015322862023-04-012023-06-3000015322862023-01-012023-06-300001532286美国-美国公认会计准则：普通股成员2024-03-310001532286US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-03-310001532286Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-03-310001532286美国-公认会计准则：保留预付款成员2024-03-3100015322862024-03-310001532286美国-美国公认会计准则：普通股成员2024-04-012024-06-300001532286US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-04-012024-06-300001532286Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-04-012024-06-300001532286美国-公认会计准则：保留预付款成员2024-04-012024-06-300001532286美国-美国公认会计准则：普通股成员2024-06-300001532286US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-06-300001532286Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-06-300001532286美国-公认会计准则：保留预付款成员2024-06-300001532286美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-03-310001532286US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310001532286Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310001532286美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-03-3100015322862023-03-310001532286美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001532286US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300001532286Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300001532286美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-04-012023-06-300001532286美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-06-300001532286US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300001532286Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300001532286美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-06-3000015322862023-06-300001532286美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-12-310001532286US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310001532286Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310001532286美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-12-310001532286美国-美国公认会计准则：普通股成员2024-01-012024-06-300001532286US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-01-012024-06-300001532286Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-01-012024-06-300001532286美国-公认会计准则：保留预付款成员2024-01-012024-06-300001532286美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-310001532286US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001532286Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001532286美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-3100015322862022-12-310001532286美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-01-012023-06-300001532286US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-06-300001532286Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300001532286美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-01-012023-06-300001532286九：水泥会员2024-04-012024-06-300001532286九：水泥会员2023-04-012023-06-300001532286九：水泥会员2024-01-012024-06-300001532286九：水泥会员2023-01-012023-06-300001532286九：螺旋管成员2024-04-012024-06-300001532286九：螺旋管成员2023-04-012023-06-300001532286九：螺旋管成员2024-01-012024-06-300001532286九：螺旋管成员2023-01-012023-06-300001532286九：WirelineMember2024-04-012024-06-300001532286九：WirelineMember2023-04-012023-06-300001532286九：WirelineMember2024-01-012024-06-300001532286九：WirelineMember2023-01-012023-06-300001532286九：服务收入会员2024-04-012024-06-300001532286九：服务收入会员2023-04-012023-06-300001532286九：服务收入会员2024-01-012024-06-300001532286九：服务收入会员2023-01-012023-06-300001532286九：工具会员2024-04-012024-06-300001532286九：工具会员2023-04-012023-06-300001532286九：工具会员2024-01-012024-06-300001532286九：工具会员2023-01-012023-06-300001532286九：工具收入会员2024-04-012024-06-300001532286九：工具收入会员2023-04-012023-06-300001532286九：工具收入会员2024-01-012024-06-300001532286九：工具收入会员2023-01-012023-06-300001532286US-GAAP：客户关系成员2024-06-300001532286US-GAAP：基于技术的无形资产成员2024-06-300001532286US-GAAP：客户关系成员2023-12-310001532286US-GAAP：非竞争性协议成员2023-12-310001532286US-GAAP：基于技术的无形资产成员2023-12-310001532286九：两千二十八高级注释成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2024-06-300001532286九：两千二十八高级注释成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2023-12-310001532286九：TwothousandAndEighteenABLCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2024-06-300001532286九：TwothousandAndEighteenABLCreditFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2023-12-310001532286美国公认会计准则：短期债务成员2024-06-300001532286美国公认会计准则：短期债务成员2023-12-310001532286九：公开报价会员2023-01-302023-01-300001532286九：两千二十八高级注释成员美国-GAAP：老年人注意事项成员九：公开报价会员2023-01-300001532286九：两千二十八高级注释成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2023-01-012023-03-310001532286九：两千二十八高级注释成员美国-GAAP：老年人注意事项成员Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMember2023-01-312023-01-310001532286九：两千二十八高级注释成员美国-GAAP：老年人注意事项成员Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodTwoMember2023-01-312023-01-310001532286九：两千二十八高级注释成员美国-GAAP：老年人注意事项成员Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodThreeMember2023-01-312023-01-310001532286九：两千二十八高级注释成员美国-GAAP：老年人注意事项成员Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMember2024-01-012024-06-300001532286九：两千二十八高级注释成员美国-GAAP：老年人注意事项成员Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodTwoMember2024-01-012024-06-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美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_________________________________
形式 10-Q
_________________________________
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2024年6月30日
或
☐根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的过渡报告
自2010年起的过渡期        从现在到现在           
委员会文件号： 001-38347
__________________________________________________________________
九能源服务公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
__________________________________________________________________
特拉华州80-0759121
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(税务局雇主
识别号码)
2001年柯比大道，200套房
休斯敦, TX77019
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(281) 730-5100
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元九纽约证券交易所
      
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是  x*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  x*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐ 加速文件管理器☒
非加速文件服务器☐ 规模较小的报告公司☒
   新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
通过勾选标记检查注册人是否是空壳公司（定义见《交易法》第120亿.2条）。 是的 ☐不是，不是。x
截至2024年8月1日，注册人普通股（每股面值0.01美元）的流通股数为 41,167,385.


目录
第一部分
财务信息
 
  
第1项。
财务报表(未经审计)
1
   
简明综合资产负债表
1
   
简明合并利润表和全面收益表（亏损）
2
   
股东权益简明合并报表(亏损)
3
   
现金流量表简明合并报表
4
   
简明合并财务报表附注
6
  
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
16
  
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
28
  
第四项。
控制和程序
28
第二部分
其他信息
29
  
第1项。
法律诉讼
29
  
第1A项。
风险因素
29
  
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
29
  
第三项。
高级证券违约
29
  
第四项。
煤矿安全信息披露
29
  
第五项。
其他信息
29
  
第六项。
陈列品
30
   
签名
31



有关前瞻性陈述的警示说明
这份Form 10-Q季度报告包含前瞻性陈述，这些陈述会受到许多风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性是我们无法控制的。除历史事实以外的所有陈述，包括与我们的战略、未来业务、财务状况、预计收入和亏损、预计成本、前景、计划和管理目标有关的陈述，均为前瞻性陈述。在本Form 10-Q季度报告中使用的“可能”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“可能”、“继续”、“预测”、“潜在”、“项目”以及类似的表述旨在识别前瞻性表述，尽管并不是所有的前瞻性表述都包含这样的识别词语。
所有前瞻性陈述仅限于截至本季度报告10-Q表格之日；除非法律要求，否则我们不承担任何更新这些陈述的义务，我们警告您不要过度依赖这些陈述。尽管我们相信我们在本季度报告10-Q表格中所作的前瞻性陈述所反映或暗示的我们的计划、意图和期望是合理的，但我们不能保证这些计划、意图或期望一定会实现。
我们在截至2023年12月31日的Form 10-k年度报告第I部分第1A项的“风险因素”项下披露了可能导致我们的实际结果与我们的预期大不相同的重要因素。这些因素包括以下因素，其中一些是我们无法控制的：
•我们的业务是周期性的，依赖于陆上石油和天然气行业的资本支出和完井，而此类活动的水平是不稳定的，受到当前和预期的石油和天然气价格的强烈影响。如果石油和天然气价格下跌，我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和前景可能会受到实质性的不利影响。可能影响近期大宗商品价格的重要因素包括石油输出国组织(OPEC)成员国和其他石油出口国的行动；美国的能源、货币和贸易政策；美国和世界各地的经济增长速度；以及美国和全球的地缘政治和经济发展，包括冲突、不稳定、战争行为和恐怖主义，特别是在俄罗斯、乌克兰和中东。
•通货膨胀可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响；特别是劳动力或材料的成本上涨可能会抵消我们产品和服务的价格上涨。
•如果我们无法吸引和留住关键员工、技术人员和其他熟练和合格的工人，我们的业务、财务状况或运营结果可能会受到影响。
•我们可能无法维持现有价格或对我们的产品和服务实施提价，而我们的可溶性插头产品市场上的激烈竞争可能会导致定价压力、销售额下降或市场份额减少。
•我们的成功可能会受到我们实施新技术和服务的能力的影响。
•我们的巨额债务可能会对我们的业务和未来前景产生严重的不利影响，我们债务协议中的限制可能会限制我们的增长和我们从事某些活动的能力。
•我们当前和潜在的竞争对手可能比我们拥有更长的运营历史，更多的财务或技术资源，以及更高的知名度。
•我们的运营受到油田服务行业固有条件的制约，例如设备缺陷、因涉及我们的卡车或其他设备的事故或损坏而产生的责任、爆炸和无法控制的气体或井液流动，以及失去油井控制。
•如果我们无法准确预测客户需求或客户在短时间内取消订单，我们可能会持有过剩或过时的库存，这将降低毛利率。相反，库存不足将导致失去收入机会，并可能失去市场份额和破坏客户关系。
•我们依赖于单一行业的客户。失去一个或多个重要客户，包括我们在美国以外的某些客户，可能会对我们的财务状况、前景和运营结果产生不利影响。对美国以外的客户的销售也使我们面临着在国际上开展业务所固有的风险，包括政治、社会和经济不稳定和中断、出口管制、经济制裁、禁运或贸易限制以及外币汇率的波动。


•我们可能会受到人身伤害和财产损失的索赔或其他诉讼的影响，这可能会对我们的财务状况、前景和运营结果产生实质性的不利影响。
•在健康、安全和环境保护问题上，我们受制于联邦、州和地方法律法规。根据这些法律和法规，我们可能会承担惩罚、损害或补救或其他纠正措施的费用。法律或政府法规的任何变化都可能增加我们的经营成本。
•我们的成功可能受到我们专有技术的使用和保护以及我们签订许可协议的能力的影响。我们的知识产权受到限制，因此，我们将他人排除在使用我们专有技术之外的权利也受到限制。
•我们可能会受到知识产权纠纷的不利影响。
•如果我们防范网络安全风险的系统被证明是不够的，我们可能会受到以下不利影响：知识产权、专有信息、客户或商业数据的丢失或损坏；业务运营中断；或预防、应对或缓解网络安全攻击的额外成本。
•我们未来的财务状况和经营结果可能会受到资产减值费用的不利影响。
•对气候变化和保护措施的更多关注可能会减少对石油和天然气的需求，从而减少我们的产品和服务，并可能增加我们的运营成本。此外，公众对石油和天然气行业的负面看法可能会对我们筹集债务和股权资本的能力产生不利影响，而针对石油和天然气勘探和开发活动的更多行动可能会导致运营延误或限制，增加运营成本，增加监管负担，并增加诉讼风险。对可持续性问题的更严格审查也可能对我们的业务产生不利影响。
•季节性和不利的天气条件以及气候变化带来的实际风险可能会对我们的业务和运营结果产生负面影响，包括影响运营、增加成本和对我们产品和服务的需求产生不利影响。
我们目前不知道的、我们目前认为无关紧要的或可能适用于任何公司的其他风险或不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。
这些警告性声明限定了可归因于我们或代表我们行事的人的所有前瞻性声明。


第一部分-财务信息
项目1.财务报表
九能源服务公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(单位为千，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
 6月30日，
2024		十二月三十一日，
2023
资产  
流动资产  
现金及现金等价物$26,027 $30,840 
应收账款净额84,398 88,449 
应收所得税679 490 
库存，净额59,710 54,486 
预付费用和其他流动资产7,519 9,368 
流动资产总额178,333 183,633 
财产和设备，净额77,057 82,366 
经营性租赁使用权资产净额38,456 42,056 
融资租赁使用权资产净额48 51 
无形资产，净额84,837 90,429 
其他长期资产2,991 3,449 
总资产$381,722 $401,984 
负债和股东权益(赤字)
流动负债
应付帐款$39,395 $33,379 
应计费用32,393 36,171 
长期债务的当期部分730 2,859 
经营租赁债务的当期部分10,415 10,314 
融资租赁债务的当期部分30 31 
流动负债总额82,963 82,754 
长期负债
长期债务318,748 320,520 
长期经营租赁义务28,686 32,594 
其他长期负债1,040 1,746 
总负债431,437 437,614 
承付款和或有事项(附注10)
股东权益(亏损)
普通股(120,000,000授权股份价格为$0.01票面价值；41,167,385和35,324,861分别于2024年6月30日和2023年12月31日发行和发行在外的股份）
412 353 
额外实收资本803,215 795,106 
累计其他综合损失(5,016)(4,859)
累计赤字(848,326)(826,230)
股东权益合计(亏损)(49,715)(35,630)
总负债和股东权益(赤字)$381,722 $401,984 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
1

九能源服务公司
收入和综合收入（损失）简明合并报表
(单位为千，不包括每股和每股金额)
(未经审计)
 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 2024202320242023
收入
服务$99,971 $122,576 $206,864 $248,196 
产品32,430 38,852 67,657 76,640 
132,401 161,428 274,521 324,836 
成本和费用
收入成本(不包括下面单独显示的折旧和摊销)
服务87,183 98,630 177,273 196,797 
产品24,865 28,812 50,781 57,763 
一般和行政费用12,482 14,233 24,747 33,947 
折旧6,602 7,433 13,336 14,853 
无形资产摊销2,796 2,896 5,592 5,792 
或有负债重新估值的（收益）损失(118)211 (192)(81)
(收益)出售财产和设备的损失27 (98)1 (428)
营业收入(亏损)(1,436)9,311 2,983 16,193 
利息开支12,782 12,994 25,574 25,448 
利息收入(154)(299)(464)(484)
其他收入(162)(162)(324)(324)
所得税前亏损(13,902)(3,222)(21,803)(8,447)
所得税拨备(福利)139 (685)293 199 
净亏损$(14,041)$(2,537)$(22,096)$(8,646)
每股亏损
基本信息$(0.40)$(0.08)$(0.64)$(0.26)
稀释$(0.40)$(0.08)$(0.64)$(0.26)
加权平均流通股
基本信息35,477,154 33,293,740 34,663,736 32,801,783 
稀释35,477,154 33,293,740 34,663,736 32,801,783 
其他综合亏损，税后净额
外币兑换调整，扣除美元0各期税收
$53 $(54)$(157)$(222)
其他全面收益（亏损）总额，扣除税款53 (54)(157)(222)
全面损失总额$(13,988)$(2,591)$(22,253)$(8,868)
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
2

九能源服务公司
简明合并股东权益报表(亏损)
(单位为千，不包括份额)
(未经审计)
普通股其他内容
实收资本		累计
其他
全面
收入(亏损)		保留
收益
(累计赤字)		总
股东权益(亏损)
股份量
余额，2024年3月31日35,324,861 $353 $795,687 $(5,069)$(834,285)$(43,314)
根据股票补偿计划发行普通股，扣除没收1,643,450 17 (17)— — — 
基于股票的薪酬费用— — 807 — — 807 
ATM计划下普通股发行4,199,074 42 6,738 — — 6,780 
其他综合收益— — — 53 — 53 
净亏损— — — — (14,041)(14,041)
余额，2024年6月30日41,167,385 $412 $803,215 $(5,016)$(848,326)$(49,715)

普通股其他内容
实收资本		累计
其他
全面
收入(亏损)		保留
收益
(累计赤字)		总
股东权益(亏损)
股份量
平衡，2023年3月31日34,720,752 $347 $793,434 $(4,996)$(800,126)$(11,341)
根据股票补偿计划发行普通股，扣除没收654,345 7 (7)— — — 
基于股票的薪酬费用— — 522 — — 522 
受限制股票和股票单位的归属517 — (2)— — (2)
其他综合损失— — — (54)— (54)
净亏损— — — — (2,537)(2,537)
平衡，2023年6月30日35,375,614 $354 $793,947 $(5,050)$(802,663)$(13,412)

普通股其他内容
实收资本		累计
其他
全面
收入(亏损)		保留
收益
(累计赤字)		总
股东权益(亏损)
股份量
平衡，2023年12月31日35,324,861 $353 $795,106 $(4,859)$(826,230)$(35,630)
根据股票补偿计划发行普通股，扣除没收1,643,450 17 (17)— — — 
基于股票的薪酬费用— — 1,388 — — 1,388 
ATM计划下普通股发行4,199,074 42 6,738 — — 6,780 
其他综合损失—— — (157)— (157)
净亏损—— — — (22,096)(22,096)
余额，2024年6月30日41,167,385 $412 $803,215 $(5,016)$(848,326)$(49,715)

普通股其他内容
实收资本		累计
其他
全面
收入(亏损)		保留
收益
(累计赤字)		总
股东权益(亏损)
股份量
平衡，2022年12月31日33,221,266 $332 $775,006 $(4,828)$(794,017)$(23,507)
发行与单位发行相关的普通股1,500,000 15 17,939 — — 17,954 
根据股票补偿计划发行普通股，扣除没收653,831 7 (7)— — — 
基于股票的薪酬费用— — 1,011 — — 1,011 
受限制股票和股票单位的归属517 — (2)— — (2)
其他综合损失—— — (222)— (222)
净亏损—— — — (8,646)(8,646)
平衡，2023年6月30日35,375,614 $354 $793,947 $(5,050)$(802,663)$(13,412)

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3

九能源服务公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
截至6月30日的六个月，
 20242023
经营活动的现金流  
净亏损$(22,096)$(8,646)
将净亏损调整为经营活动提供的现金净额
折旧13,336 14,853 
无形资产摊销5,592 5,792 
经营租赁摊销6,631 5,753 
递延融资成本摊销3,657 4,020 
坏账准备345 333 
库存报废准备金558 667 
基于股票的薪酬费用1,388 1,011 
(收益)出售财产和设备的损失1 (428)
或有负债重新估值的收益(192)(81)
经营性资产和负债的变动
应收账款净额3,694 10,154 
库存，净额(5,883)(2,116)
预付费用和其他流动资产1,849 3,073 
应付账款和应计费用2,692 2,941 
应收/应付所得税(186)(350)
经营租赁义务(6,539)(5,659)
其他资产和负债(790)(222)
经营活动提供的净现金4,057 31,095 
投资活动产生的现金流
出售财产和设备所得收益34 370 
财产和设备伤亡损失收益— 840 
购置财产和设备(8,127)(12,310)
投资活动所用现金净额(8,093)(11,100)
融资活动产生的现金流
ATM计划下发行普通股的收益6,780 — 
ABL信贷设施的收益— 40,000 
ABL信贷工具的付款(5,000)— 
单位发售收益，扣除折扣— 279,750 
2023年票据赎回— (307,339)
偿还短期债务(2,129)(1,938)
债务发行成本— (6,290)
融资租赁的付款(27)(172)
或有负债的支付(343)(145)
受限制股票和股票单位的归属— (2)
融资活动提供(用于)的现金净额(719)3,864 
外币兑换对现金的影响(58)(182)
现金及现金等价物净增(减)(4,813)23,677 
现金及现金等价物
期初现金和现金等价物$30,840 $17,445 
4

期末现金和现金等价物$26,027 $41,122 
现金流量信息的补充披露：
支付利息的现金$22,043 $9,019 
缴纳所得税的现金$487 $533 
为经营租赁支付的现金$6,539 $5,659 
用经营性租赁义务换取的使用权资产$1,898 $11,297 
非现金投融资活动补充日程表：
为换取融资租赁义务而获得的使用权资产$26 $28 
应付账款和应计费用中的资本支出$1,021 $3,412 
 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5

九能源服务公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 公司和组织
背景
Nine Energy Service，Inc.(“公司”或“Nine”)是特拉华州的一家油田服务公司，通过各种工具和方法提供完成非常规油井不可或缺的服务。该公司总部设在德克萨斯州休斯敦。
本公司的首席运营决策者(“CODM”)是其首席执行官，其董事会根据以综合水平提供的财务信息分配资源并评估业绩。因此，该公司确定其运作方式为一可报告细分市场，称为完井解决方案.
风险和不确定性
由于Nine是现货市场业务，该公司的业务及其定价在很大程度上取决于石油和天然气公司的非常规资源开发活动水平和相应的资本支出。这些活动和支出水平受到当前和预期的石油和天然气价格的强烈影响，这些价格在历史上和近年来都非常不稳定。此外，该公司的收益受到其维持当前定价水平的能力、工资和劳动力通胀、劳动力短缺以及供应链限制的影响。由于其业务的现货市场性质，该公司的收入和盈利能力与美国本土的钻井、压裂和阶段计数非常相似。
2. 陈述的基础
简明综合财务信息
本公司认为，随附的未经审计简明综合财务报表包含所有调整，仅包括正常经常性调整，对于公平陈述其截至2024年6月30日、2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的财务状况、截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩以及截至2024年和2023年6月30日的六个月的现金流量是必要的。这些简明综合财务报表是根据美国证券交易委员会的规则和规定编制的，其编制方式与公司截至2023年12月31日的年度报告Form 10-k中描述的会计政策一致，除非本文另有披露，应与之一并阅读。截至2023年12月31日的简明综合资产负债表来自经审计的财务报表，但不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)要求的所有披露。中期的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。
合并原则
简明合并财务报表包括Nine及其全资子公司的账目。在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。
预算的使用
根据公认会计原则编制财务报表，要求管理层作出估计和假设，以影响在简明合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和支出的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。这些估计是基于管理层对当前事件和公司未来可能采取的行动的最佳了解。此类估计包括用于分析长期资产可能减值的公允价值假设、用于折旧和摊销费用的使用年限、确认或有准备以及基于股票的补偿公允价值。至少在合理的情况下，所用的估算值将在明年内发生变化。
6

重新分类
对上期数额进行了某些重新分类，以符合本期财务报表的列报方式。这些重新分类涉及将“经营租赁债务”作为一个单独的项目在公司的简明综合现金流量表中列报。
3. 新会计准则
2023年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2023-09，所得税(话题740)：所得税披露的改进。修正案要求披露税率调节中的具体类别，并为符合数量门槛的调节项目提供补充信息，并进一步细分为个别重要司法管辖区支付的所得税。ASU在2024年12月15日之后的财年有效。本公司目前正在评估该指引将对其简明综合财务报表内的披露产生的影响。
2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，分部报告(主题280)：对可报告分部披露的改进。新的指导要求披露向CODM提供的重大分部费用，并包括在报告的分部损益计量中。该指引还要求就可报告部门的损益和资产进行中期和年度披露。此外，指南要求按可报告的分部披露其他分部项目，包括对其构成的描述。ASU 2023-07中的修正案追溯适用于2023年12月15日之后开始的财政年度，以及2024年12月15日之后财政年度内的过渡期。本公司目前正在评估该指引将对其简明综合财务报表内的披露产生的影响。
4. 收入
收入分解
截至2024年6月30日、2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的分类收入如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
(单位：千)
水泥$45,788 $58,120 $94,077 $120,582 
连续油管26,230 33,493 56,949 67,021 
有线电视27,953 30,963 55,838 60,593 
服务收入$99,971 $122,576 $206,864 $248,196 
工具$32,430 $38,852 $67,657 $76,640 
工具收入$32,430 $38,852 $67,657 $76,640 
总收入$132,401 $161,428 $274,521 $324,836 
该公司确认某一时间点的产品销售收入和一段时间内的服务销售收入。
5. 库存
主要由产成品和原材料组成的库存按成本或可变现净值中的较低者列账。成本按平均成本确定。该公司审查其库存余额，并根据对未来需求和市场状况的假设，减记其库存估计报废或超额库存，等于库存成本与估计市场价值之间的差额。报废准备金为美元5.5百万美元和美元6.22024年6月30日和2023年12月31日分别为100万。
7

截至2024年6月30日和2023年12月31日的净库存包括以下内容：
 2024年6月30日2023年12月31日
 (单位：千)
原料$33,391 $31,235 
正在进行的工作597 542 
成品31,190 28,867 
库存65,178 60,644 
报废准备金(5,468)(6,158)
库存，净额$59,710 $54,486 
6. 无形资产
截至2024年6月30日和2023年12月31日，无形资产的总账面价值和累计摊销如下：
2024年6月30日
总账面金额累计摊销账面净额加权平均摊销期
(in千，加权平均摊销期信息除外）
客户关系$63,270 $(54,011)$9,259 3.3
技术125,110 (49,532)75,578 9.3
总$188,380 $(103,543)$84,837 
2023年12月31日
总账面金额累计摊销账面净额加权平均摊销期
(in千，加权平均摊销期信息除外）
客户关系$63,270 $(52,622)$10,648 3.8
竞业禁止协议6,500 (6,500)— 0.0
技术125,110 (45,329)79,781 9.7
总$194,880 $(104,451)$90,429 
无形资产费用摊销为美元2.8百万美元和美元5.6截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。无形资产费用摊销为美元2.9百万美元和美元5.8截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。
无形资产的未来估计摊销（单位：千）如下：
截至十二月三十一日止的年度：
2024年剩余时间$5,591 
202511,183 
202611,082 
202710,315 
20288,000 
20298,000 
此后30,666 
总$84,837 
8

7. 应计费用
截至2024年6月30日和2023年12月31日的应计费用包括以下内容：
2024年6月30日2023年12月31日
(单位：千)
应计利息$17,069 $17,216 
应计薪酬和福利8,782 9,784 
应计奖金305 1,169 
应计法律费用和和解121 68 
其他应计费用6,116 7,934 
应计费用$32,393 $36,171 
8. 债务义务
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的债务义务如下：
 2024年6月30日2023年12月31日
 (单位：千)
2028年笔记$300,000 $300,000 
ABL信贷安排52,000 57,000 
短期债务(1)
730 2,859 
递延融资成本前的债务总额$352,730 $359,859 
递延融资成本(33,252)(36,480)
债务总额$319,478 $323,379 
减去：长期债务的当前部分(730)(2,859)
长期债务$318,748 $320,520 
(1)未偿短期债务加权平均利率为 8.22024年6月30日和2023年12月31日均为%。
单位发售和2028年票据
单位
2023年1月30日，公司完成公开发行 300,000总金额为美元的单位300.0 百万（“单位”）。每个单位由公司本金1，000美元组成 13.000% 2028年到期的高级担保票据（统称为“2028年票据”）和 五公司普通股股份。公司收到收益为美元279.8 扣除承保折扣和佣金后，从发行的基金单位中获得100万美元（用于为2023年票据赎回价格的一部分提供资金）。这些收益根据发行时的相对公允价值分配给2028年票据和普通股。
每个单位于2023年10月27日自动分离为其组成证券(2028年票据和普通股)。单位持有人可以选择在2023年3月31日或之后将其单位全部但不是部分地分离为其组成证券。在该日期之前，持有者不能选择将单位分开。
在2023年第一季度，该公司记录了大约$41.72000万与Units发售相关的递延融资成本。该等成本直接从2028年票据的账面金额中扣除，并以利息开支摊销至2028年票据到期日，采用实际利息法。这些递延融资成本的未摊销部分为#美元。33.3 截至2024年6月30日，百万美元。
2028年笔记
2023年1月30日，本公司与其若干附属公司签订了一份日期为2023年1月30日的契约(“2028年票据契约”)，由美国银行信托公司全国协会作为受托人和票据抵押品代理，据此发行2028年票据。2028年发行的债券将于2028年2月1日期满，年利率为13.000自8月1日起，每半年于2月1日和8月1日以现金支付一次，
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2023年。2028年票据是本公司的优先担保债务，由本公司目前的每一家国内子公司在优先担保的基础上提供担保，并将由某些未来的子公司提供担保，在每种情况下，均受商定的担保和担保原则以及某些例外情况的约束。
2026年2月1日前，公司可于任何一次或多次赎回全部或部分2028年债券，赎回价格相当于100.02028年债券赎回本金的%，另加“整笔”溢价，另加截至赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息(如有的话)。此外，在2026年2月1日之前，本公司可不时赎回35.02028年债券本金总额的%，现金数额不超过按赎回价格赎回若干股票所得的现金净额113.02028年债券赎回本金的%，另加截至赎回日(但不包括赎回日)的应计利息及未偿还利息，但至少65.0根据2023年1月30日根据《2028年债券契约》发行的2028年债券本金总额中，部分于紧接赎回后仍未赎回，而赎回则于该等股票发售截止日期后180日内进行。此外，在2026年2月1日之前，公司可以在2023年1月30日开始的每12个月内赎回102028年发行的债券本金总额的百分比，赎回价格相当于103.0正被赎回的2028年期债券本金总额的%，另加截至赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息(如有的话)。
在2026年2月1日及之后，公司可全部或部分赎回2028年债券，赎回价格如下(以2028年债券本金的百分比表示)，另加截至赎回日(但不包括赎回日期)的应计及未付利息(如有的话)，但不包括赎回日期：
赎回价格
2026年2月1日至2027年1月31日106.500 %
2027年2月1日至2027年10月31日103.250 %
2027年11月1日及其后100.000 %
自2023年11月14日起，本公司须于每年5月15日及11月14日向所有2028年票据持有人提出要约(“超额现金流量要约”)，如任何同等票据留置权债务(定义见2028年票据契约)的条款规定，本公司亦须向任何同等票据连债权持有人提出要约(“超额现金流量要约”)，以按比例购买、预付或赎回2028年票据的最高本金金额及任何该等同等票据留置权债务(连同所有应累算利息(包括额外利息、2028年票据及任何该等同等票据的留置权债务及与此有关而招致的所有费用及开支(包括保费)的款额)，而购买、预付或赎回的现金数额相等于超额现金流动额(如2028年票据契约所界定，且75.0超额现金流的百分比(定义见2028年票据契约)，如有，则须受2028年票据契约所载的若干例外情况规限。任何此类要约中的要约价格将等于1002028年债券及任何该等同等票据的留置权债项(或就任何该等同等票据留置权债项而言，或该等同等票据留置权债项的条款所规定的较低价格(如有的话))的本金的%，另加至(但不包括)购买、预付或赎回日期的应累算及未付利息及额外利息(如有的话)，但须受2028年票据或任何该等同等票据留置权的持有人于有关纪录日期收取于购买、预付或赎回该日或之前的付息日到期利息的权利所规限并将以现金支付。
如果公司的控制权发生了某些变化，2028年票据的每位持有人可以要求公司以相当于以下价格的现金回购全部或部分2028年票据101.02028年期债券本金的%，另加回购当日(但不包括回购日)的任何应计未付利息(如有的话)。
《2028年票据契约》载有契诺，除其他事项外，除若干例外及限制外，该等契诺限制本公司及其受限制附属公司(I)招致额外债务及担保债务；(Ii)支付股息或作出其他股本分配；(Iii)预付、赎回或回购若干债务；(Iv)发行若干优先股或类似的股本证券；(V)作出贷款及投资；(Vi)出售资产；(Vii)产生留置权；(Viii)与联属公司订立交易；(Ix)订立限制附属公司支付股息能力的协议；或(X)合并、合并或出售其全部或几乎所有资产。截至2024年6月30日，该公司遵守了2028年票据契约中包含的所有契约。
在发生违约事件时，2028年票据的受托人或至少25当时未偿还的2028年票据本金总额可宣布2028年票据立即到期和应付，但因本公司、任何重要附属公司或任何受限制集团的某些破产或无力偿债事件而导致的违约除外
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这些子公司加在一起，将构成一个重要的子公司，将自动导致所有未偿还的2028年票据到期和应付。
2023年笔记
2018年10月25日，公司发行了美元400.0百万美元本金8.7502023年到期的优先债券百分比(“2023年债券”)。2023年的票据是根据一份日期为2018年10月25日的契约发行的，该契约由本公司、本公司的某些子公司和作为受托人的富国银行全国协会发行。2023年发行的债券的年利率为8.750从2019年5月1日开始，每年5月1日和11月1日支付%。2023年票据为本公司之优先无抵押债务，并由本公司各境内附属公司按优先无抵押基准提供全面及无条件担保。
于2023年2月1日，本公司以公开发售单位所得款项及其ABL信贷安排(定义及描述如下)下的借款，赎回所有未偿还的2023年债券，赎回价格为100.0未偿还本金的百分比($307.3(百万美元)，外加应计和未付利息(美元6.7(亿美元)。该公司还冲销了未摊销递延融资成本#美元。1.22023年债券与赎回相关的100万美元。
ABL信贷安排
于2018年10月25日，本公司与Nine Energy Canada，Inc.、作为行政代理和发行贷款人的北卡罗来纳州摩根大通银行，以及作为贷款人和发行贷款人的若干其他金融机构订立了日期为2018年10月25日的信贷协议(“2018年ABL信贷协议”)。2018年ABL信贷协议允许总借款高达$200.0百万美元，受借款基数限制，包括加拿大的一部分，分限额最高可达#美元25.0百万美元，分项限额为$50.0100万美元的信用证(“ABL信贷安排”)。根据2018年ABL信贷协议，根据ABL信贷安排向本公司及其国内相关附属公司(“美国信贷方”)提供的贷款为基本利率贷款或伦敦银行同业拆放利率(“LIBOR”)贷款；而根据加拿大艾伯塔省法律成立的公司Nine Energy Canada Inc.及其受限制附属公司(“加拿大信贷方”)在加拿大部分的贷款为加元提供利率(“CDOR”)贷款或加拿大最优惠利率贷款。
2023年1月17日，本公司与作为行政代理的北卡罗来纳州摩根大通银行及其贷款方签订了《信贷协议第一修正案》(“第一ABL融资修正案”)，并于2023年1月30日生效。根据第一次ABL贷款修正案，ABL信贷贷款的到期日从2023年10月25日延长至2027年1月29日。此外，《第一次ABL贷款修正案》除其他变化外，对ABL信贷贷款的条款作了如下修改：(A)将ABL信贷贷款的规模从#美元降至200.0百万至美元150.0(B)将基准利率从伦敦银行同业拆借利率改为定期担保隔夜融资利率。10基点利差调整和从现有范围增加定价1.75%到 2.25%到一个范围2.00%到 2.50%，视乎本公司的杠杆率而定。(C)修订ABL信贷安排的财务契约、加强报告及现金支配权，以较大者为准的现有最低可获得性门槛。18.751000万美元和12.5贷款限额的%，最低可获得性门槛为(I)$12.52023年1月30日至2023年5月31日期间为百万美元；及(Ii)金额较大者17.51000万美元和12.5此后，(D)将加拿大的分期付款限额从#美元下调。25.0百万至美元5.01000万美元，(E)将信用证分项限额从#美元降至50.0百万至美元10.02000万和(F)将满足支付条件(如ABL第一修正案中定义的)作为超额现金流要约的条件，以及自愿支付2028年票据的条件。总而言之，付款条件是(A)在形式上没有违约或违约事件，以及(B)在紧接之前30天之后和期间的任何时间，在形式基础上，(1)(X)在ABL信贷安排下的可用性不得低于以下两者中的较大者15贷款额度的%和$22.5和(Y)固定收费覆盖率至少应为1.00至1.00或(2)ABL信贷安排下的可获得性不得低于20贷款额度的%和$30.01000万美元。
于2024年6月7日，本公司与摩根大通银行(JP Morgan Chase Bank，N.A.)及其贷款方订立了《信贷协议第二修正案》(连同《第一次ABL贷款修订》)，将以加元计价的借款利率基准由CDOR改为以加拿大隔夜回购利率平均值(CORA)为基础的利率，自2024年6月14日起生效。
经ABL融资机制修正案(“ABL信贷协议”)修订的2018年ABL信贷协议包含各种肯定和否定契约，包括关于债务、留置权、合并、合并、清算和解散、出售资产、股息和其他限制性付款、投资(包括收购)以及与联属公司的交易的财务报告要求和限制。此外，ABL信贷协议还包含
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要求最低固定收费比率为1.00当(A)ABL信贷安排下的可用性在2023年5月31日或之前的任何时间降至(I)以下时，每季度测试一次12.5及(Ii)在其后的任何时间，17.51000万美元和12.5贷款限额的%或(B)发生违约。本财务契约适用于可获得性连续30天超过适用门槛且不发生违约的情况。截至2024年6月30日，本公司遵守了ABL信贷协议中包含的所有契诺。
根据ABL信贷协议，ABL信贷机制下的所有债务都以美国贷款方的几乎所有个人财产(不包括某些资产)的担保权益(受允许留置权的约束)作担保。加拿大部分下的债务进一步以加拿大信贷方几乎所有个人财产(不包括某些资产)的担保权益(受允许留置权的约束)作担保。
截至2024年6月30日，公司拥有52.0ABL信贷安排下的未偿还借款，其在ABL信贷安排下的可获得性约为#美元24.81000万美元，扣除未偿信用证净额$1.91000万美元。2024年7月29日，该公司又借入了1美元3.0ABL信贷安排下的2.5亿美元。
短期债务
本公司不时更新某些保单，并为其超额保单的保费提供资金。这些保费的未偿还余额为#美元。0.71000万美元和300万美元2.92024年6月30日和2023年12月31日分别为3.5亿美元。
债务工具的公允价值
本公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的债务公允价值估计如下：
 2024年6月30日2023年12月31日
 (单位：千)
2028年笔记$246,000 $264,750 
ABL信贷安排$52,000 $57,000 
短期债务$703 $2,859 
2028年票据、ABL信贷工具和短期债务的公允价值在公允价值层次中被归类为2级。2028年债券的公允价值是根据不太活跃的市场的可观察到的投入确定的。ABL信贷安排和短期债务的公允价值接近其账面价值。
9. 关联方交易
本公司租赁办公场所、庭院设施和设备，并从本公司高管David·克伦比拥有的实体购买建筑物维护和维修服务。与这些实体有关的租赁费用和楼房维护和维修费用总额为#美元。0.3百万美元和美元0.6截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元和美元0.4百万美元和美元0.8截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。该公司还购买了$0.6百万美元和美元1.5在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，产品和服务分别达到百万美元和1.1百万美元和美元1.9截至2023年6月30日止三个月和六个月，分别来自Crombie先生为有限合伙人的实体。与Crombie先生相关的实体有未偿应付款项为美元0.5百万美元和美元0.22024年6月30日和2023年12月31日分别为100万。
该公司向国家能源重聚公司（“NESR”）提供产品和租赁，该公司的一名董事担任该公司的董事。该公司向NESR $收取费用0.0百万美元和美元0.9截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元和美元0.4百万美元和美元0.6截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。 NESR欠公司的未偿还应收账款总额为美元0.1百万美元和美元0.42024年6月30日和2023年12月31日分别为100万。
安·G Fox是公司总裁兼首席执行官兼董事，也是德文郡能源公司（“德文郡”）的董事。该公司从德文郡产生的收入为美元1.4百万美元和美元3.0截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元和美元0.6百万美元和美元0.9截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。德文郡未偿还应收账款为美元1.0百万美元和美元0.72024年6月30日和2023年12月31日分别为100万。
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10. 承付款和或有事项
诉讼
公司不时有各种索赔、诉讼和行政诉讼悬而未决或受到威胁，涉及人身伤害、工人赔偿、合同事项和其他事项。虽然不能保证这些索赔、诉讼或诉讼的结果或这些结果可能产生的影响，但该公司相信，在保险没有另外规定或承保的范围内，此类索赔、诉讼或行政诉讼的结果产生的任何最终责任不会对其业务、经营业绩或财务状况产生实质性的不利影响。
本公司记录与诉讼和其他法律程序有关的应计项目，无论是已知的还是被认为是可能的，并可以合理估计。法律程序本质上是不可预测的，并受到重大不确定性的影响，需要做出重大判断来确定概率和估计金额。其中一些不确定性包括诉讼阶段、现有事实、任何法律程序或和解讨论的结果的不确定性，以及提出的任何新的法律问题。由于这种不确定性，应计项目是根据当时可获得的最佳信息计算的。随着获得更多信息，公司将重新评估与未决诉讼相关的潜在责任。法律事务的估计负债为#美元。0.12024年6月30日和2023年12月31日的应计费用均为2.5亿美元，并在其简明综合资产负债表中列入“应计费用”项下。
自我保险
该公司采用第三方保险和自我保险相结合的方式进行健康保险索赔。自保负债是对截至资产负债表日发生的未保险索赔的未贴现最终成本的估计。这一估计数是基于对已发生的医疗索赔的后续月份的分析，以预测已发生但未报告的索赔责任的数额。自我保险医疗索赔的估计负债为#美元。1.6于2024年6月30日及2023年12月31日均为百万元，并列于本公司简明综合资产负债表的“应计费用”项下。
尽管该公司预计最终支付的金额不会与估计值有很大差异，但如果未来的索赔经历与历史趋势和精算假设有很大不同，自我保险负债可能会受到影响。
或有负债
2018年10月1日，根据证券购买协议(“Frac Tech购买协议”)的条款和条件，公司收购了Frac Technology as(“Frac Tech”)，这是一家专注于开发井下技术的挪威私营有限公司，包括套管漂浮工具和多项专利井下完井工具。经修订的Frac Tech购买协议包括，根据截至2025年12月31日的某些Frac Tech收入指标，未来可能会有额外的付款(“Frac Tech溢价”)。
公司于2024年和2023年6月30日与Frac Tech溢价相关的或有负债(3级)如下：
2023年12月31日的余额$1,219 
重新估值调整数(192)
付款(343)
2024年6月30日的余额$684 
2022年12月31日的余额$1,169 
重新估值调整数(81)
付款(145)
2023年6月30日的余额$943 
所有与或有对价有关的或有负债都是根据蒙特卡洛模拟模型按公允价值报告的。公允价值计量中使用的重要投入包括插头的预测销售、
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协议，风险调整贴现率(从5.1%到 5.5%)，以及信用调整后的利率(从16.4%到 16.6%)。或有负债包括$。0.5百万美元和美元0.8分别于2024年6月30日和2023年12月31日的“应计费用”中报告的百万美元和#美元0.2百万美元和美元0.4百万美元，分别于2024年6月30日和2023年12月31日在公司的简明综合资产负债表中报告为“其他长期负债”。重估调整的影响已计入本公司的简明综合收益及全面收益(亏损)报表。
11. 税费
该公司在其简明综合收益和全面收益(亏损)报表中包括的所得税准备(收益)如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
(除百分比外，以千为单位)
所得税拨备(福利)$139 $(685)$293 $199 
实际税率(1.0)%21.3 %(1.3)%(2.4)%
公司在截至2024年6月30日的三个月和六个月的所得税拨备(福利)主要归因于州所得税和非美国所得税。截至2024年6月30日，公司继续根据其在美国和加拿大的递延税净资产头寸记录全额估值准备金。
12. 每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是用净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。每股摊薄收益(亏损)是基于当期已发行股份的加权平均数，包括股权奖励的摊薄效应。
普通股基本每股收益和稀释后每股收益(亏损)计算如下：
 截至2024年6月30日的三个月截至2023年6月30日的三个月
净亏损普通股流通股每股亏损净亏损普通股流通股每股亏损
(单位为千，不包括每股和每股金额)
基本信息$(14,041)35,477,154 $(0.40)$(2,537)33,293,740 $(0.08)
未归属的限制性股票和股票单位— — — — — — 
假定行使股票期权— — — — — — 
稀释$(14,041)35,477,154 $(0.40)$(2,537)33,293,740 $(0.08)

 截至2024年6月30日的六个月截至2023年6月30日的六个月
净亏损普通股流通股每股亏损净亏损普通股流通股每股亏损
(单位为千，不包括每股和每股金额)
基本信息$(22,096)34,663,736 $(0.64)$(8,646)32,801,783 $(0.26)
未归属的限制性股票和股票单位— — — — — — 
假定行使股票期权— — — — — — 
稀释$(22,096)34,663,736 $(0.64)$(8,646)32,801,783 $(0.26)

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稀释每股收益(亏损)的计算不包括截至2024年6月30日、2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的所有股票期权、未归属限制性股票和未归属限制性股票单位，因为考虑到公司处于净亏损状态，它们的纳入将是反稀释的。在公司出现净亏损期间，被排除在稀释每股收益(亏损)之外、可能稀释每股收益(亏损)的证券的平均数量如下：
20242023
截至6月30日的三个月，544,392920,886
截至6月30日的六个月，341,5461,407,828
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告第一部分第1项中包含的未经审计的简明综合财务报表和综合财务报表以及我们截至2023年12月31日的年度报告Form 10-k中题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的部分，包括“关键会计估计”部分一起阅读。
这一部分包含基于我们目前对我们的业务和我们经营的行业的预期、估计和预测的前瞻性陈述。由于各种风险和不确定性，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的大不相同，包括本季度报告中关于Form 10-Q的“有关前瞻性陈述的告诫”部分以及截至2023年12月31日的Form 10-k年度报告第I部分第1a项中的“风险因素”。
概述
公司描述
九能源服务公司是一家领先的完井服务提供商，致力于非常规石油和天然气资源的开发。我们与美国、加拿大以及海外所有主要陆上盆地的勘探和生产(“E&P”)客户合作，设计和部署井下解决方案和技术，为生产准备水平井和多阶段井。我们专注于为客户提供具有成本效益的全面完井解决方案，旨在最大限度地提高他们的生产水平和运营效率。我们相信我们的成功是我们文化的产物，这是由我们对性能和井场执行的高度关注以及我们对前瞻性技术的承诺推动的，这些技术有助于我们开发更智能、定制的应用程序，从而提高效率和减少排放。
我们提供(I)固井服务，包括将高等级水泥和水与各种固体和液体外加剂混合，以产生在套管和油井井筒之间泵送的水泥浆；(Ii)创新的完井工具组合，包括提供用于完成水平井脚趾阶段的技术，以及用于在即插即用作业期间隔离各阶段的完全复合、可溶解和扩大射程的压裂塞；(Iii)有线服务，其中大部分包括即插即用完井。这是一种套管井的多阶段完井技术，包括将射孔枪和隔离工具部署到指定深度，以及(Iv)连续油管服务，它利用缠绕在大管轴上的连续钢管进行井筒干预操作，由于能够高效且安全地部署到活井中，因此为油井工作提供了具有成本效益的解决方案。
我们如何创造收入和经营业务的成本
我们通过向美国、加拿大和海外所有主要陆上盆地的勘探和勘探客户提供完井服务来创造收入。我们主要是根据逐个工作与客户签订的工作订单来赚取收入。我们通常与每个客户签订总服务协议(“MSA”)，该协议提供了我们服务的一般条款和条件的框架，该框架将管理未来授予我们的任何交易或工作。每一项具体工作都是通过竞标或与客户谈判的结果获得的。我们收取的费率是由地点、工作的复杂性、运营条件、合同期限和市场条件决定的。除MSA外，我们还与某些客户签订了一些与我们的电缆和固结服务有关的长期合同，我们可能会不时签订类似的合同，以有利于我们的业务运营。这些长期合同涉及定价和有关我们服务的其他细节，但每项工作都是独立执行的。
开展业务所涉及的主要费用包括人工成本、材料和运费、设备维护成本和燃料成本。我们的直接人工成本随部署的设备数量和设备利用率的不同而不同。劳动力成本的另一个关键组成部分与我们的现场服务员工的持续培训有关，这提高了安全率并减少了员工自然减员。
我们如何评估我们的运营
我们根据多项财务和非财务指标评估我们的业绩，包括：
•收入：*我们将每月实现的实际收入与该月的最新预测进行比较，并
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年初确定的月份的年度计划。我们监控我们的收入，以分析与历史收入驱动因素或市场指标相比，我们运营业绩的趋势。我们特别感兴趣的是确定积极或消极的趋势，并进行调查以了解根本原因。
•调整后毛利润（亏损）：调整后的毛利(亏损)是我们用来评估经营业绩的关键指标。我们将调整后的毛利(亏损)定义为收入减去收入的直接和间接成本(不包括折旧和摊销)。收入成本包括直接和间接人工成本、材料成本、设备维护成本、燃料和运输运费、合同服务、乘务成本和其他杂项费用。欲了解更多信息，请参阅下文“非公认会计准则财务措施”。
•调整后的EBITDA：我们将调整后的EBITDA定义为EBITDA(即扣除利息、税项和折旧及摊销前的净收益(亏损))，进一步调整为：(I)商誉、无形资产和/或财产和设备减值费用，(Ii)与收购有关的交易和整合成本，(Iii)与我们单位(定义和描述如下)发售和其他再融资活动有关的费用和支出，(Iv)或有负债重估损失或收益，(V)债务清偿损失或收益，(Vi)出售子公司的损失或收益，(Vii)重组费用，(Viii)基于股票的薪酬和现金奖励支出，(Ix)出售财产和设备的损失或收益，以及(X)排除我们认为不能反映我们业务持续业绩的某些项目的其他费用或费用，例如与正常业务过程以外的诉讼有关的法律费用和和解费用。欲了解更多信息，请参阅下文“非公认会计准则财务措施”。
•调整后的投资回报率(“调整后的投资回报率”)：我们将调整后的ROIC定义为调整后的税后净营业利润(亏损)除以平均总资本。我们将经调整的税后净营业利润(亏损)定义为净收益(亏损)加上(I)商誉、无形资产和/或财产和设备减值费用，(Ii)与收购有关的交易和整合成本，(Iii)与我们的单位发售和其他再融资活动有关的费用和开支，(Iv)利息支出(收入)，(V)重组费用，(Vi)出售子公司的亏损(收益)，(Vii)债务清偿的亏损(收益)，以及(Viii)递延所得税拨备(收益)。我们将总资本定义为权益的账面价值(赤字)加上债务的账面价值减去资产负债表上的现金和现金等价物。我们计算并使用当期和上期末总资本的平均值来确定调整后的ROIC。此前，在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件、新闻稿和2023年12月31日之前发布的其他投资者材料中，我们将(A)调整后的ROIC称为ROIC，(B)将调整后的税后净营业利润(亏损)称为税后净营业利润(亏损)。我们没有改变这些计量的计算方式，只是修改了这些计量的名称，以便更清楚地将它们识别为非公认会计准则计量。欲了解更多信息，请参阅下文“非公认会计准则财务措施”。
•安全问题：我们通过跟踪可记录的总事故率(“TRIR”)来衡量安全，每月对此进行审查。 Trir 是对可记录的工作场所工伤率的衡量，定义如下，以每年100名工人为基础进行正常化和陈述。该系数的计算方法是：将一个日历年的可记录工伤数乘以200,000(即100名员工每年工作2,000小时的总时数)，再除以该年实际工作的总时数。可记录的工作场所伤害包括职业性死亡、非致命性职业病和其他涉及意识丧失、限制工作或行动、转业或急救以外的医疗的职业伤害。
行业趋势与展望
我们的业务在很大程度上取决于石油和天然气公司的非常规资源开发活动水平和相应的资本支出。这些活动和支出水平受到当前和预期的石油和天然气价格的强烈影响。近年来，大宗商品价格极不稳定和不可预测，2024年到目前为止还延续了这一趋势。天然气价格持续低迷，2024年上半年天然气平均价格为2.10美元，比2023年平均价格低17%，与2022年相比，2023年平均价格已经下降了60%以上。这种持续较低的天然气价格环境已经并预计将继续导致活动减少和钻机数量减少，特别是在海恩斯维尔等天然气杠杆盆地，截至2024年第二季度末，该地区的钻机数量自2022年底以来下降了约50%。它还导致并预计将继续导致来自客户的定价压力，影响收入和利润率。2024年到目前为止，油价基本保持稳定。然而，如下文所述，石油杠杆盆地的活动水平相对持平。
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由于我们业务的现货市场性质，我们的收入和盈利能力与美国本土的钻井、压裂和阶段计数非常相似。2024年上半年，美国陆地钻井平台数量继续下降，市场上涌现出40多个钻井平台。此前，从2022年底到2023年底，钻机数量减少了150多台，造成了本已低迷的石油和天然气市场。在2024年全年，大多数在石油杠杆盆地拥有种植面积的公共运营商，如二叠纪，似乎将活动和资本支出水平保持在与去年相对持平的水平。然而，我们预计，在海恩斯维尔和东北部等天然气杠杆盆地拥有种植面积的私营和公共运营商，在天然气价格开始改善之前，都将保持较低的活动水平。因此，我们预计2024年第三季度的收入、净收益(亏损)和调整后的EBITDA将与2024年第二季度持平。尽管如此，我们仍然对能源行业的中长期前景持谨慎乐观态度，我们相信北美的活动水平有潜在的上行空间，特别是如果天然气价格开始回升的话。
可能影响未来大宗商品价格的重要因素包括欧佩克和其他石油出口国与石油生产或供应有关或影响的行动；美国能源、货币和贸易政策的影响；美国和整个世界的经济增长速度，包括宏观经济疲软的可能性；美国和全球的地缘政治和经济发展，包括产油国或地区的冲突、不稳定、战争或恐怖主义行为，特别是俄罗斯、中东、南美和非洲；能源法规和政策的变化，包括美国环境保护局和其他政府机构的法规和政策的变化；以及北美整体石油和天然气供需基本面，包括出口能力增长的速度。此外，尽管如上所述，我们客户的活动和支出水平，以及对我们服务和产品的需求，都受到当前和预期的石油和天然气价格的强烈影响，即使石油和天然气价格有所改善，运营商的活动可能也不会大幅增加，因为运营商仍然专注于在其资本计划范围内运营，供需基本面仍然存在不确定性。
经营成果
截至2024年6月30日的三个月业绩与截至2023年6月30日的三个月业绩相比
 截至6月30日的三个月， 
 20242023变化百分比变化
 (in千，百分比变化除外）
收入$132,401 $161,428 $(29,027)(18)%
收入成本(不包括下面单独显示的折旧和摊销)112,048 127,442 (15,394)(12)%
调整后的毛利$20,353 $33,986 $(13,633)(40)%
一般和行政费用$12,482 $14,233 $(1,751)(12)%
折旧6,602 7,433 (831)(11)%
无形资产摊销2,796 2,896 (100)(3)%
或有负债重新估值的（收益）损失(118)211 (329)(156)%
(收益)出售财产和设备的损失27 (98)125 (128)%
营业收入(亏损)(1,436)9,311 (10,747)(115)%
营业外费用12,466 12,533 (67)(1)%
所得税前亏损(13,902)(3,222)(10,680)331 %
所得税拨备(福利)139 (685)824 (120)%
净亏损$(14,041)$(2,537)$(11,504)453 %
收入
2024年第二季度收入减少2900万美元（18%）至13240万美元。与2023年第二季度相比，所有服务线都普遍存在这一下降，主要是由于美国钻井平台数量的减少导致的销量和价格下降。更具体地说，固井收入（包括抽水）减少了1230万美元，即21%，主要是由于定价下降以及工作数量与2023年第二季度相比减少了8%。螺旋管收入也减少了7.3亿美元，即22%，主要是由于定价下降、销量下降以及利用率下降（总工作天数减少了10%），所有这些都与2023年第二季度相比。此外，由于收入下降，工具收入减少6.4亿美元，即17%
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与2023年第二季度相比，完成工具阶段减少了14%。与2023年第二季度相比，有线收入也下降了300亿美元万，降幅为10%，主要是由于价格下降。
收入成本(不包括折旧和摊销)
2024年第二季度，收入成本下降了1,540美元万，至11200美元万，降幅为12%。这一下降主要是由于与2023年第二季度相比，某些服务类别的活动减少，如上文“收入”一节所述。更具体地说，与2023年第二季度相比，这一下降归因于在执行服务时安装和消耗的材料减少了930万，与员工相关的成本减少了550万，以及差旅和重组类支出等其他成本减少了60万。
调整后毛利润（亏损）
由于上述“收入”和“收入成本”中描述的因素，2024年第二季度调整后的毛利润减少了1,360美元万，降至2,040美元万。
一般和行政费用
2024年第二季度的一般和行政费用减少了180美元万，降至1,250美元万。减少的主要原因是两个期间与员工有关的费用减少了190万美元。
折旧
2024年第二季度的折旧费用减少了80美元万，降至660美元万。与2023年第二季度相比减少的主要原因是，在过去12个月中，某些行业的资本支出有所减少。
无形资产摊销
2024年第二季度，包括技术和客户关系在内的无形资产摊销减少了10美元万，至280亿美元万。与2023年第二季度相比减少与某些无形资产在过去12个月内完全摊销有关。
(收益)或有负债重估损失
我们在2024年第二季度录得10美元的或有负债重估万收益，而2023年第二季度或有负债重估亏损20万美元。30万美元的变化与我们收购Frac Technology相关的溢价公允价值与2023年第二季度相比有所下降。
营业外(收入)费用
2024年第二季度的非运营支出减少了10美元万，至1,250美元万。减少的主要原因是，与2023年第二季度相比，与2023年第二季度相比，资产负债表信贷安排(定义和说明)的利息支出减少，原因是两个期间之间的未偿还借款减少。
所得税拨备(福利)
我们在2024年第二季度记录了10万美元的所得税拨备，而2023年第二季度的所得税优惠为70万美元。期间之间的差异主要归因于我们在州和外国税收管辖区的所得税状况。
净收益(亏损)和调整后的EBITDA
2024年第二季度净亏损增加1.15亿美元万至1,400万美元，调整后EBITDA减少1,200万美元至970万美元。净亏损增加和调整后EBITDA减少主要是由于上文讨论的收入和支出的变化。有关调整后EBITDA的进一步信息，请参阅下文“非公认会计准则财务指标”。
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截至2024年6月30日的六个月的业绩与截至2023年6月30日的六个月的业绩
 截至6月30日的六个月， 
 20242023变化百分比变化
 (in千，百分比变化除外）
收入$274,521 $324,836 $(50,315)(15)%
收入成本(不包括下面单独显示的折旧和摊销)228,054 254,560 (26,506)(10)%
调整后的毛利$46,467 $70,276 $(23,809)(34)%
一般和行政费用$24,747 $33,947 $(9,200)(27)%
折旧13,336 14,853 (1,517)(10)%
无形资产摊销5,592 5,792 (200)(3)%
或有负债重新估值的收益(192)(81)(111)137 %
(收益)出售财产和设备的损失1 (428)429 (100)%
营业收入2,983 16,193 (13,210)(82)%
营业外费用24,786 24,640 146 1 %
所得税前亏损(21,803)(8,447)(13,356)158 %
所得税拨备293 199 94 47 %
净亏损$(22,096)$(8,646)$(13,450)156 %
收入
2024年前6个月收入减少5030万美元（15%）至27450万美元。与2023年前六个月相比，所有服务线都普遍存在下降，主要是由于美国钻井平台数量减少导致销量和价格下降。更具体地说，固井收入（包括抽水）减少了2650万美元，即22%，主要是由于定价下降以及工作数量与2023年前六个月相比减少了8%。螺旋管收入也减少了1010万美元，即15%，主要是由于定价下降以及利用率下降，因为总工作天数与2023年前六个月相比均减少了6%。此外，与2023年前6个月相比，由于完工工具阶段减少了16%，工具收入减少了9亿美元，即12%。有线收入也有所下降 4.7亿美元，即8%，主要是由于与2023年前六个月相比定价下降。
收入成本(不包括折旧和摊销)
2024年前六个月，收入成本下降了2,650美元万，至22810美元万，降幅为10%。这一下降主要是由于与2023年前六个月相比，某些服务类别的活动减少，如上文“收入”一节所述。更具体地说，减少的原因是提供服务时安装和消耗的材料减少了1370万美元，员工成本减少了860万美元，车辆费用减少了150万美元，维修和维护费用减少了80万美元，差旅费用减少了70万美元，重组类费用减少了70万美元，其他成本减少了50万美元，与2023年前六个月相比，每项费用都减少了50万美元。
调整后毛利润（亏损）
2024年前六个月经调整的毛利减少2,380美元万至4,650美元万，因上述“收入”和“收入成本”中所述因素。
一般和行政费用
2024年前六个月的一般和行政费用减少了920美元万至2,470美元万。减少的主要原因是2023年前六个月与单位发售相关的成本为640万美元，而2024年前六个月没有发生。这一减少还部分归因于与2023年前六个月相比，员工费用减少260万美元，其他一般和行政费用减少20万美元。
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折旧
2024年前六个月的折旧费用减少了150美元万，降至13，30美元万。与2023年前6个月相比减少的主要原因是过去12个月来某些服务类别的资本支出减少。
无形资产摊销
2024年前六个月，由技术和客户关系组成的无形资产摊销减少了20美元万，至560美元万。与2023年前六个月相比减少的原因是某些无形资产在过去12个月内被完全摊销。
(收益)或有负债重估损失
我们在2024年前六个月录得20美元的或有负债重估万收益，而2023年前六个月的或有负债重估万收益为10美元。这两个期间的收益与我们收购Frac Technology AS相关溢价的公允价值减少有关。
(收益)出售损失属性和设备
与2023年前六个月相比，2024年前六个月的财产和设备销售收益减少了40万美元。这一下降主要归因于2023年前六个月设备销售的较大增长，而2024年前六个月没有出现这种增长。
营业外(收入)费用
2024年前六个月的非运营支出增加了10美元万，达到2,480美元万。增加主要是由于2024年首六个月的2028年票据(定义及描述)的利息开支较2023年票据(定义及描述如下)及2028年票据的利息开支于2023年首六个月增加所致。
所得税拨备(福利)
我们在2024年前六个月记录了30美元的所得税拨备，而2023年前六个月的所得税拨备为20万。期间之间的差异主要归因于我们在州和外国税收管辖区的所得税状况。
净收益(亏损)和调整后的EBITDA
2024年前六个月净亏损增加1,350美元万至2,210美元万，经调整后EBITDA减少2,200万美元或47%至2,480万美元。净亏损增加和调整后EBITDA减少主要是由于上文讨论的收入和支出的变化。有关调整后EBITDA的进一步信息，请参阅下文“非公认会计准则财务指标”。
非公认会计准则财务指标
调整后的EBITDA
调整后的EBITDA是一种非GAAP财务指标，由我们财务报表的管理层和外部用户使用，如行业分析师、投资者、贷款人和评级机构。我们将调整后的EBITDA定义为EBITDA(未计利息、税项、折旧和摊销前的净收益(亏损))，进一步调整为(I)商誉、无形资产和/或财产和设备减值费用，(Ii)与收购有关的交易和整合成本，(Iii)与我们的单位发售和其他再融资活动有关的费用和支出，(Iv)或有负债重估损失或收益，(V)债务清偿损失或收益，(Vi)出售子公司的损失或收益，(Vii)重组费用，(Viii)基于股票的薪酬和现金奖励支出，(Ix)出售财产和设备的损失或收益，以及(X)排除我们认为不能反映我们业务持续业绩的某些项目的其他费用或费用，例如与正常业务过程以外的诉讼相关的法律费用和和解费用。
管理层相信，调整后的EBITDA为我们和我们的投资者提供了有关我们的财务状况和经营结果的有用信息，因为它使我们和他们能够更有效地评估我们的经营业绩，并比较我们各时期的经营结果，而无需考虑我们的融资方式或资本结构
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帮助识别我们运营中的潜在趋势，否则这些趋势可能会受到减值、收购和处置的影响，以及不能反映我们业务持续业绩的成本的影响。在计算这一指标时，我们将上述项目从净收益(亏损)中剔除，因为这些金额可能因本行业内不同公司的会计方法和资产账面价值、资本结构以及资产收购方法的不同而有很大差异。
经调整的EBITDA不应被视为根据美国公认会计原则(“GAAP”)确定的净收益(亏损)的替代品或比其更有意义的净收益(亏损)，也不应被视为我们经营业绩的指标。不包括在调整后EBITDA中的某些项目是了解和评估公司财务业绩的重要组成部分，例如公司的资本成本和税收结构，以及折旧资产的历史成本，这些都不是调整后EBITDA的组成部分。我们对调整后EBITDA的计算可能无法与其他公司的其他类似标题指标进行比较。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月调整后EBITDA的非GAAP财务指标与GAAP净收益(亏损)的财务指标的对账： 
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
(单位：千)
净亏损$(14,041)$(2,537)$(22,096)$(8,646)
利息开支12,782 12,994 25,574 25,448 
利息收入(154)(299)(464)(484)
所得税拨备(福利)139 (685)293 199 
折旧6,602 7,433 13,336 14,853 
无形资产摊销2,796 2,896 5,592 5,792 
EBITDA$8,124 $19,802 $22,235 $37,162 
(收益)或有负债重估损失(1)
(118)211 (192)(81)
某些再融资成本(2)
— — — 6,396 
重组费用315 483 342 889 
基于股票的薪酬费用807 522 1,388 1,011 
现金奖励费用580 770 995 1,750 
(收益)出售财产和设备的损失27 (98)1 (428)
律师费及和解(3)
— 24 — 24 
调整后的EBITDA$9,735 $21,714 $24,769 $46,723 
(1)金额与2018年收购相关的或有负债重估有关。这一影响已包括在我们的简明综合收益和全面收益(亏损)报表中。关于或有负债的补充资料，见本季度报告表格10-Q第一部分第1项所列附注10--承付款和或有事项。
(2)金额为与我们的单位发售和其他再融资活动有关的费用和开支，包括在单位发售成功完成后向员工提供现金奖励补偿，但未资本化。
(3)金额代表根据《公平劳动标准法》和/或类似的州法律提起的法律诉讼相关的费用、法律和解和/或应计项目。
调整后的投资回报率
调整后的净资产收益率是非公认会计准则的财务指标。我们将调整后的ROIC定义为调整后的税后净营业利润(亏损)除以平均总资本。我们将调整后的税后净营业利润(亏损)定义为净收益(亏损)加上(I)商誉、无形资产和/或财产和设备减值费用，(Ii)与收购有关的交易和整合成本，(Iii)与我们的单位发售和其他再融资活动有关的费用和支出，(Iv)利息支出(收入)，(V)重组费用，(Vi)出售子公司的损失(收益)，(Vii)债务清偿的损失(收益)，(八)递延所得税准备(利益)。我们将总资本定义为权益的账面价值(赤字)加上债务的账面价值减去资产负债表上的现金和现金等价物。我们计算并使用当期和上期末总资本的平均值来确定调整后的ROIC。此前，在我们于2023年12月31日之前发布的美国证券交易委员会申报文件、新闻稿和其他投资者材料中，我们将(A)调整后的ROIC称为ROIC和(B)
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调整后的税后净营业利润(亏损)为税后净营业利润(亏损)。我们没有改变这些计量的计算方式，只是修改了这些计量的名称，以便更清楚地将它们识别为非公认会计准则计量。
管理层认为，调整后的ROIC为我们和我们的投资者提供了有关我们的财务状况和运营结果的有用信息，因为它量化了我们相对于我们投资于业务的资本产生的运营收入的好坏，并说明了考虑到所投资的资本的业务或项目的盈利能力。管理层使用调整后的ROIC来帮助他们做出资本资源分配决策和评估业务业绩。虽然调整后ROIC通常被用作衡量资本效率的指标，但调整后ROIC的定义不同，我们对调整后ROIC的计算可能无法与其他公司的其他类似名称的衡量标准进行比较。
下表提供了我们对截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的调整后ROIC的计算。下表还列出了ROIC(定义为净收益(亏损)除以平均总资本)，以及调整后税后净营业利润(亏损)的非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP净收益(亏损)指标的对账，在每种情况下，截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月。
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
(单位：千)
净亏损$(14,041)$(2,537)$(22,096)$(8,646)
添加回：
利息开支12,782 12,994 25,574 25,448 
利息收入(154)(299)(464)(484)
某些再融资成本(1)
— — — 6,396 
重组费用315 483 342 889 
调整后税后净营业收入（亏损）$(1,098)$10,641 $3,356 $23,603 
截至前期末的总资本：
股东总亏损额$(43,314)$(11,341)$(35,630)$(23,507)
债务总额353,805 373,305 359,859 341,606 
减现金及现金等价物(10,237)(21,374)(30,840)(17,445)
截至前期末的总资本$300,254 $340,590 $293,389 $300,654 
截至期末资本总额：
股东总亏损额$(49,715)$(13,412)$(49,715)$(13,412)
债务总额352,730 372,329 352,730 372,329 
减现金及现金等价物(26,027)(41,122)(26,027)(41,122)
期末资本总额$276,988 $317,795 $276,988 $317,795 
平均总资本$288,621 $329,193 $285,189 $309,225 
ROIC(19.5)%(3.1)%(15.5)%(5.6)%
调整后的ROIC(1.5)%12.9%2.4%15.3%
（1） 金额代表与我们的单位发售和其他再融资活动相关的费用和支出，包括成功完成单位发售后对员工的现金激励补偿，但未资本化。
调整后毛利润（亏损）
公认会计准则将毛利(亏损)定义为收入减去收入成本，并在收入成本中包括折旧和摊销。我们将调整后的毛利(亏损)定义为收入减去收入的直接和间接成本(不包括折旧和摊销)。这一衡量标准不同于GAAP对毛利(亏损)的定义，因为我们不包括代表非现金费用的折旧和摊销的影响。
管理层认为，调整后的毛利(亏损)为我们和我们的投资者提供了有关我们的财务状况和经营结果的有用信息，并通过消除折旧和摊销的影响来帮助管理层评估我们的经营业绩，我们认为折旧和摊销不能反映我们的核心经营业绩。调整后的
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毛利(亏损)不应被视为毛利(亏损)、营业收入(亏损)或任何其他根据公认会计原则计算和列报的财务业绩指标的替代。调整后的毛利(亏损)可能无法与其他公司的类似名称指标进行比较，因为其他公司可能不会以与我们相同的方式计算调整后毛利润(亏损)或类似名称的指标。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月调整后毛利(亏损)与GAAP毛利(亏损)的对账：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
(单位：千)
毛利的计算：
收入$132,401 $161,428 $274,521 $324,836 
收入成本(不包括下面单独显示的折旧和摊销)112,048 127,442 228,054 254,560 
折旧(与收入成本相关)6,139 6,912 12,402 13,813 
无形资产摊销2,796 2,896 5,592 5,792 
毛利$11,418 $24,178 $28,473 $50,671 
调整后的毛利润调节：
毛利$11,418 $24,178 $28,473 $50,671 
折旧(与收入成本相关)6,139 6,912 12,402 13,813 
无形资产摊销2,796 2,896 5,592 5,792 
调整后的毛利$20,353 $33,986 $46,467 $70,276 
流动性与资本资源
流动性的来源和用途
从历史上看，我们主要通过手头的现金、运营的现金流以及(如果需要)外部借款和发行债务证券来满足我们的流动性需求。我们现金的主要用途是为资本支出提供资金，偿还我们的未偿债务，并为我们的营运资本需求提供资金。由于我们的可变成本水平很高，而且我们的业务是轻资产结构，我们历来能够迅速实施成本削减措施，并将继续根据市场的要求进行调整。我们也曾使用现金在公开市场回购我们的债务，并可能不时在机会主义的情况下继续进行此类回购，以管理我们的债务期限概况。
我们不断监控潜在的资本来源，包括股权和债务融资，以满足我们的投资和目标流动性要求。我们未来的成功和增长将高度依赖于我们继续获得外部资金来源的能力。
虽然我们不为收购做预算，但通过收购寻求增长可能仍是我们业务战略的一部分。我们有能力以现金进行重大的额外收购，这将要求我们获得额外的股权或债务融资，而我们可能无法以我们可以接受的条款获得这些融资，或者根本无法获得。
由于市场下跌，我们已将2024年的计划资本支出预算(不包括可能的收购)下调至1,000万至1,500万美元之间，并保持流动性，直到市场恢复到更正常化的水平。我们资本支出的性质包括支持我们目前业务所需的基本投资水平以及与增长和公司计划相关的金额。用于增长和公司计划的资本支出是可自由支配的。我们不断评估我们的资本支出，我们最终支出的金额将取决于许多因素，包括预期的行业活动水平和公司倡议。
截至2024年6月30日，我们在ABL信贷安排下拥有2,600万现金和现金等价物以及2,480万美元的可用资金，导致总流动资金状况为5,080美元万。我们的流动性状况将继续受到从2023年8月1日开始向2028年票据持有人支付半年度利息(根据截至2024年6月30日的未偿还金额计算为1,950万美元)的影响。我们相信，根据我们目前的预测，我们手头的现金，加上ABL信贷安排下的运营和借款的现金流量，应该足以满足我们从精简合并财务报表发布之日起至少未来12个月的资本需求。然而，我们可以
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不能保证我们是否有能力实现我们的预测，这在很大程度上取决于我们的财务表现和不断变化的市场。
自动柜员机计划
于2023年11月6日，吾等与Piper Sandler&Co.(“代理商”)订立股权分派协议(“股权分派协议”)，根据该协议，吾等可不时出售合共发行价高达3,000万t的普通股股份。通过代理作为我们的销售代理。代理人将获得相当于根据股权分配协议出售的任何股份的销售总价3.0%的佣金。
根据股权分派协议，吾等将设定出售该协议项下股份的参数，包括拟出售的股份数目、要求出售股份的时间段，以及不得低于任何价格出售股份。在截至2024年6月30日的三个月内，根据股权分配协议出售了4,199,074股股份，扣除20万美元的佣金后，我们获得了680万美元的净收益。
单位发售和2028年票据
于2023年1月30日，我们完成了300,000个单位的公开发售，总申报金额为300.0,000,000美元(“单位”)。每个单位包括本金1,000美元，本金为2028年到期的13.000%优先担保票据(统称为“2028年票据”)和5股普通股。在扣除承销折扣和佣金后，我们从单位发售中获得279.8,000,000美元的收益，连同ABL信贷安排下的借款，用于赎回我们2023年到期的8.750%优先债券(“2023年债券”)。2023年2月1日，我们赎回了所有2023年债券，赎回价格为其未偿还本金的100.0(307.3美元)，另加应计及未付利息(670万美元)。
每个单位于2023年10月27日自动分离为其组成证券(2028年票据和我们普通股的股票)。单位持有人可以选择在2023年3月31日或之后将其单位全部但不是部分地分离为其组成证券。在该日期之前，持有者不能选择将单位分开。
2023年1月30日，我们和我们的某些子公司签订了一份日期为2023年1月30日的契约(“2028年票据契约”)，由美国全国银行信托公司作为受托人和票据抵押品代理，根据该契约发行了2028年票据。2028年发行的债券将於2028年2月1日期满，利率为年息13.000厘，每半年派息一次，现金派息一次，由2023年8月1日开始。2028年票据是我们的优先担保债务，由我们目前的每一家国内子公司在优先担保的基础上提供担保，并将由某些未来的子公司提供担保，在每种情况下，均受商定的担保和担保原则以及某些例外情况的约束。
自2023年11月14日起，于每年5月15日及11月14日(每个日期均为“超额现金流量要约日期”)，吾等须向所有2028年债券持有人提出要约(“超额现金流量要约”)，如任何同等票据留置权债务(定义见2028年票据契约)的条款规定，亦须向任何同等票据留置权债务持有人提出要约(“超额现金流量要约”)，以按比例购买、预付或赎回2028年票据的最高本金金额及任何该等同等票据留置权债务(连同所有累算利息(包括额外利息、可购买、预付或赎回的现金数额相等于超额现金流量(定义见2028年票据契约，且为超额现金流量(定义见2028年票据契约)，占超额现金流量(定义见2028年票据契约)的75.0%，于紧接超额现金流量要约日前厘定)的现金(如有)，以及可购买、预付或赎回的所有费用及开支(包括保费)的款额(如有)。任何该等要约的要约价格，将相等于2028年债券及任何该等同等票据的连债本金(或就任何该等同等票据的连债而言，按该等同等票据的条款所规定的较低价格(如有的话))的100%，另加购买、预付或赎回日期的应累算及未付利息及额外利息(如有的话)，在2028年票据或任何该等同等票据持有人有权收取于购买、预付或赎回当日或之前的利息支付日到期并将以现金支付的利息的情况下，于有关记录日期的债务留置权。对于2024年5月15日的超额现金流量要约，超额现金流量金额为0美元，因此，没有提出任何超额现金流量要约。
2028年票据契约包含契约，其中包括限制我们的能力和我们的受限制子公司从事某些活动的能力，以及在某些例外和限制的情况下。截至2024年6月30日，我们遵守了2028年票据契约中包含的公约。
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关于单位和2028年票据的更多信息，请参阅本季度报告表格10-Q第一部分第1项中的附注8--债务义务。
ABL信贷安排
2018年10月25日，我们签订了截至2018年10月25日的信贷协议(“2018年万信贷协议”)，允许总借款高达20000美元万，但须受借款基数的限制，包括一笔加拿大部分，分限额高达2,500美元万，信用证分限额为5,000美元(“ABL信贷安排”)。
2023年1月17日，我们与作为行政代理的北卡罗来纳州摩根大通银行及其贷款方签订了《信贷协议第一修正案》(“第一ABL融资修正案”)，并于2023年1月30日生效。根据第一次ABL贷款修正案，ABL信贷贷款的到期日从2023年10月25日延长至2027年1月29日。此外，《第一次银行间同业拆借贷款修正案》修订了银行间同业拆借贷款的条款如下：(A)根据借款基础，将银行间同业拆借贷款的规模从20000美元万降至150.0美元；(B)将利率基准从伦敦银行间同业拆借利率改为定期担保隔夜融资利率，利差调整10个基点，并将定价从现有的1.75%至2.25%的范围提高至2.00%至2.50%的范围，每种情况都取决于我们的杠杆率，(C)将加拿大部分次级限额从2,500美元万降至500万美元，以及(D)将信用证次级限额从5,000万降至1,000万美元。由于第一次ABL信贷安排修正案而对ABL信贷安排条款的某些其他变化在本季度报告10-Q表格第一部分第1项中的附注8--债务义务中概述。
于2024年6月7日，吾等与JP Morgan Chase Bank，N.A.及其贷款方订立了《信贷协议第二修正案》(连同第一项ABL贷款修订，“ABL贷款修订”)，将以加元计价的借款利率基准由加元拆放利率(CDOR)改为以加拿大隔夜回购利率平均(CORA)为基础的利率，自2024年6月14日起生效。
经ABL融资机制修正案(“ABL信贷协议”)修订的2018年ABL信贷协议包含各种肯定和否定契约，包括关于债务、留置权、合并、合并、清盘和解散、出售资产、股息和其他限制性付款、投资(包括收购)和与联属公司的交易的财务报告要求和限制。截至2024年6月30日，我们遵守了ABL信贷协议中包含的所有契约。
根据ABL信贷协议，ABL信贷机制下的所有债务均以我们国内子公司几乎所有个人财产(不包括某些资产)的担保权益(受允许留置权的约束)作抵押。加拿大部分的债务还以Nine Energy Canada，Inc.及其受限子公司的几乎所有个人财产的担保权益(不包括某些资产)为担保。Nine Energy Canada，Inc.是一家根据加拿大艾伯塔省法律成立的公司。
截至2024年6月30日，我们在ABL信贷安排下有5200万美元的借款，我们在ABL信贷安排下的可获得性约为2480万美元，扣除190万美元的未偿还信用证。2024年7月29日，我们在ABL信贷安排下又借了300万美元。
有关ABL信贷安排和ABL贷款修订的更多信息，请参阅本季度报告第一部分第1项中的附注8--债务义务。
现金流
截至2024年6月30日、2024年和2023年6月30日止六个月，按活动类别分列的业务提供(用于)现金流如下： 
截至6月30日的六个月，
20242023
(单位：千)
经营活动$4,057 $31,095 
投资活动(8,093)(11,100)
融资活动(719)3,864 
外汇汇率对现金的影响(58)(182)
现金和现金等价物净变化$(4,813)$23,677 
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经营活动
2024年上半年，运营活动提供的净现金为410万，而2023年前6个月提供的净现金为3110万。这一变化主要是由于与2023年前六个月相比，业务提供的现金减少了1410万美元，主要是由于净亏损增加。这一变化还部分归因于营运资本提供的现金减少了1,290万美元，主要是由于应收账款提供的现金与2023年前六个月相比减少了650万美元。
投资活动
2024年上半年，投资活动中使用的净现金为810美元万，而2023年上半年的净现金使用为1110美元万。减少的原因是，与2023年前六个月相比，购买财产和设备的现金减少了420万美元，但出售财产和设备(包括保险)的收益减少了120万美元，部分抵消了这一减少。
融资活动
2024年前6个月，用于融资活动的净现金为70美元万，而2023年前6个月提供的净现金为390美元万。这一变化主要归因于2023年前六个月从单位发售中收到的279.8美元收益以及与ABL信贷安排相关的4,000万美元收益，这两项收益在2024年前六个月都没有出现。此外，这一变化部分归因于2024年前六个月美国银行信贷安排支付的5亿美元万，这在2023年前六个月没有发生。2023年前六个月赎回2023年债券的307.3美元以及与单位发行相关的630万美元的债券发行成本在很大程度上抵消了所用现金净额的总体增长，这两项都没有在2024年前六个月出现。2024年前六个月根据我们的自动取款机计划发行普通股获得的680万美元收益也部分抵消了现金使用净额的总体增长，这一收益在2023年前六个月没有出现。
关键会计估计
对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的财务报表为基础的，这些报表是根据公认会计准则编制的。在编制我们的财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和假设。我们的关键会计估计是根据公认会计原则作出的估计，涉及重大的估计不确定性，并且已经或可能对我们的财务状况或经营结果产生重大影响，这些估计在截至2023年12月31日的年报第二部分Form 10-k第7项的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析-关键会计估计”中进行了描述。我们的关键会计估计没有如其中所述的重大变化。
近期会计公告
关于最近发布的会计声明摘要，请参阅本季度报告第一部分第1项中的附注3--新会计准则的表格10-Q。
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项目3.关于市场风险的定量和定性披露
作为一家根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)定义的“较小的报告公司”，我们不需要提供本条款所要求的信息。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制程序是发行人的控制程序和其他程序，旨在确保发行人根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保发行人在其根据《交易所法》提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并酌情传达给发行人管理层，包括其主要高管和财务官员的控制和程序，以便及时做出关于要求披露的决定。
根据《交易法》第13a-15(B)条的要求，我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2024年6月30日我们的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月30日的季度期间，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条所定义)产生重大影响的变化。
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第二部分--其他资料
项目1.法律程序
我们不时有各种索赔、诉讼和行政诉讼悬而未决或受到威胁，涉及人身伤害、工人赔偿、合同事项和其他事项。虽然不能保证这些索赔、诉讼或诉讼的结果或这些结果可能产生的影响，但我们相信，在保险没有另外规定或承保的范围内，此类索赔、诉讼或行政诉讼的结果所产生的任何最终责任，不会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生实质性的不利影响。
第1A项。风险因素
我们在截至2023年12月31日的10-k表格年度报告中披露的风险因素没有实质性变化。有关可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响的已知重大因素的详细讨论，请参阅截至2023年12月31日的Form 10-k年度报告第I部分第1A项中的“风险因素”。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
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项目6.展品
S-K条例第601条要求备案或提供的证物如下。
展品
数		描述
3.1
2018年1月23日第三次修订和重新发布的Nine Energy Service，Inc.公司注册证书(通过参考Nine Energy Service，Inc.‘S于2018年1月23日提交的当前8-k表格报告附件3.1合并)。
  
3.2
2018年1月23日修订和重新制定的Nine Energy Service，Inc.章程(通过参考Nine Energy Service，Inc.于2018年1月23日提交的S当前8-k表报告附件3.2合并)。
10.1*
信贷协议第二修正案，日期为2024年6月7日，由Nine Energy Service，Inc.、Nine Energy Canada，Inc.、担保方、贷款人和北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政代理签订。
10.2*
Nine Energy Service，Inc.计时现金奖励授奖通知和计时现金奖励协议格式.
31.1*
首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法规则》第13a-14(A)和15d-14(A)条的认证。
  
31.2*
首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法规则》第13a-14(A)和15d-14(A)条规定的证明。
  
32.1**
首席执行官根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的证明。
  
32.2**
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官的证明。
101*交互式数据文件(格式为内联XBRL)。
104*封面交互式数据文件（以内联BEP形式表示，并包含在附件101中）。
*在此提交的文件。
** 根据法规S-k第601（b）（32）项提供。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。 
   九能源服务公司
      
日期：2024年8月5日 作者： /s/ Ann G.福克斯
     安·G福克斯
     董事首席执行官总裁
     (首席行政主任)
      
日期：2024年8月5日 作者： /s/盖伊·瑟克斯
     盖伊·瑟克斯
     高级副总裁和首席财务官
     (首席财务官)

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