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美国证券交易委员会 华盛顿特区,20549 |
| 表格 | 10-Q |
☒ | 根据《公约》第13或15(d)条每季度报告 1934年《证券交易法》 |
| 已结束的季度期 | 2024年6月30日 |
| 或 |
☐ | 根据《公约》第13或15(d)条提交的过渡报告 1934年《证券交易法》 |
| 由_至_的过渡期 |
注册人;公司所在地;地址;电话号码;
委员会文件号;和国税局雇主识别号
万能能源
(a 马萨诸塞州自愿协会)
卡德威尔大道300号, 斯普林菲尔德, 马萨诸塞州01104
电话:(800) 286-5000
委员会文件号: 001-05324
税务局雇主身分证号码04-2147929
Connecticut LIGHt AND Power Company
(a 康涅狄格州公司)
塞尔登街107号, 柏林, 康涅狄格州06037-1616
电话:(800) 286-5000
委员会文件号: 000-00404
税务局雇主身分证号码06-0303850
NSTAR电气公司
(a 马萨诸塞州公司)
博伊尔斯顿大街800号, 波士顿, 马萨诸塞州02199
电话:(800) 286-5000
委员会文件号: 001-02301
税务局雇主身分证号码04-1278810
新罕布什尔州公共服务公司
(a 新汉普郡公司)
能源公园
北商业街780号, 曼彻斯特, 新汉普郡03101-1134
电话:(800) 286-5000
委员会文件号: 001-06392
税务局雇主身分证号码02-0181050
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根据该法第12(B)款登记的证券: |
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每个班级的标题是什么 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称和名称 |
普通股,每股面值5.00美元 | | ES | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条(本章232.405节)要求提交的每一份交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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恒源能源 | 大型加速文件服务器 | ☒ | | 加速 文件服务器 | ☐ | | 非加速 文件服务器 | ☐ | | 规模较小的报告公司 | ☐ | | 新兴成长型公司 | ☐ |
康涅狄格州电力公司 | 大型加速文件服务器 | ☐ | | 加速 文件服务器 | ☐ | | 非加速文件服务器 | ☒ | | 规模较小的报告公司 | ☐ | | 新兴成长型公司 | ☐ |
NStar电气公司 | 大型加速文件服务器 | ☐ | | 加速 文件服务器 | ☐ | | 非加速文件服务器 | ☒ | | 规模较小的报告公司 | ☐ | | 新兴成长型公司 | ☐ |
新罕布什尔州公共服务公司 | 大型加速文件服务器 | ☐ | | 加速 文件服务器 | ☐ | | 非加速文件服务器 | ☒ | | 规模较小的报告公司 | ☐ | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
通过勾选标记检查注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第120亿.2条):
| | | | | | | | |
| 是 | 不是 |
| | |
恒源能源 | ☐ | ☒ |
康涅狄格州电力公司 | ☐ | ☒ |
NStar电气公司 | ☐ | ☒ |
新罕布什尔州公共服务公司 | ☐ | ☒ |
截至最后可行日期,登记人每类普通股的发行在外股份数。
| | | | | | | | |
公司-股票类别 | 截至2024年7月31日未完成 |
| | |
Eversource Energy普通股,面值5.00美元 | 357,384,733 | | 股票 |
康涅狄格州电力公司普通股,面值10.00美元 | 6,035,205 | | 股票 |
NSTAR Electric Company普通股,面值1.00美元 | 200 | | 股票 |
新罕布什尔州公共服务公司普通股,面值1.00美元 | 301 | | 股票 |
Eversource Energy持有所有 6,035,205股票,200共享,以及301分别为康涅狄格州电力公司、NSTAR电气公司和新汉普郡公共服务公司的已发行普通股。
康涅狄格州电力公司、NSTAR电气公司和新罕布夏州公共服务公司均符合表格10-Q的一般指示H(1)(A)和(B)中规定的条件,因此,各自以表格10-Q的一般指示H(2)中指定的简化披露格式提交本表格10-Q。
Everource Energy、康涅狄格州电力公司、NSTAR电气公司和新汉普郡的公共服务公司分别提交了这份合并后的10-Q表格。这里包含的与任何个人注册人有关的信息是由该注册人自己提交的。*每名登记人对与其他登记人有关的信息不作任何陈述。
术语表
以下是本报告中的缩略语和缩略语的词汇表:
| | | | | |
现任或前任Everource能源公司、部门或投资: |
Everource、ES或公司 | Everource Energy及其子公司 |
EverourceParent或ES Parent | Eversource Energy,一家公用事业控股公司 |
ES母公司和其他公司 | ES母公司及其他公司由EverSource母公司、EverSourceService及其他子公司组成,主要包括我们不受监管的业务、HWP公司、洛基河房地产公司(一家房地产子公司)、中青旅和YAEC的合并业务,以及EverSource母公司未合并的股权所有权权益 |
CL&P | 康涅狄格州电力公司 |
NStar电气 | NStar电气公司 |
PSNH | 新罕布什尔州公共服务公司 |
PSNH资助 | PSNH Funding LLC 3,PSNH的一家破产远程、特殊目的、全资子公司 |
NSTAR气体 | NSTAR天然气公司 |
EGMA | 马萨诸塞州Eversource天然气公司 |
洋基天然气公司 | 洋基天然气服务公司 |
Aquarion | Aquarion公司及其子公司 |
HEEC | 港湾电力公司,NSTAR Electric的全资子公司 |
Eversource服务 | Eversource能源服务公司 |
东北近海 | North East Offshore,LLC是一家海上风电企业,由Eversource和丹麦的Thomrsted联合开发 |
CYCPC | 康涅狄格州扬基原子能公司 |
MYCPC | 缅因州扬基原子能公司 |
YAEC | 扬基原子电气公司 |
洋基公司 | CYCPC、YAEC和MYCPC |
受监管公司 | Eversource受监管的公司包括CL & P、NSTAR Electric和PSNH的配电和输电业务、Yankee Gas、NSTAR Gas和EGMA的天然气分销业务、Aquarion的供水业务以及NSTAR Electric的太阳能发电设施 |
监管机构和政府机构: |
BOEM | 美国海洋能源管理局 |
深 | 康涅狄格州能源和环境保护部 |
无名氏 | 美国能源部 |
实干家 | 马萨诸塞州能源部 |
DPU | 马萨诸塞州公用事业部 |
环境保护局 | 美国环保署 |
FERC | 联邦能源管理委员会 |
ISO-NE | ISO新英格兰公司,新英格兰独立系统运营商 |
MA DPP | 马萨诸塞州环境保护部 |
NHPUC | 新罕布什尔州公用事业委员会 |
普拉 | 康涅狄格州公用事业监管局 |
美国证券交易委员会 | 美国证券交易委员会 |
其他术语和缩写: |
平硐 | 累计递延所得税 |
AFUDC | 施工期间使用的资金津贴 |
AOCI | 累计其他综合收益 |
阿罗 | 资产报废义务 |
Bcf | 十亿立方英尺 |
CFD | 差价合约 |
CWIP | 在建工程 |
EDC | 配电公司 |
编辑 | 超额递延所得税 |
易办事 | 每股收益 |
ERISA | 1974年《雇员退休收入保障法》 |
| | | | | |
员工持股计划 | 员工持股计划 |
Eversource 2023表格10-K | Eversource Energy及其子公司2023年合并向SEC提交的10-k表格年度报告 |
惠誉 | 惠誉评级公司 |
FMCC | 联邦强制征收拥堵费 |
公认会计原则 | 美国普遍接受的会计原则 |
GSEP | 天然气系统增强计划 |
GWh | 千兆瓦 |
IPP | 独立电力生产商 |
ISO-NE关税 | ISO-NE FERC传输、市场和服务关税 |
千伏 | 千伏 |
kVA | 千伏安 |
千瓦 | 千瓦(等于一千瓦) |
液化天然气 | 液化天然气 |
液化石油气 | 液化石油气 |
LRS | 最后服务提供商 |
镁 | 百万加仑 |
MGP | 人造气体工厂 |
MMBtu | 百万英热单位 |
MMCF | 百万立方英尺 |
穆迪 | 穆迪投资者服务公司 |
兆瓦 | 兆瓦 |
兆瓦时 | 兆瓦时 |
网络 | 新英格兰输电所有者(包括Eversource、国家电网和Avangrid) |
OCI | 其他全面收益╱(亏损) |
OREC | 海上风电可再生能源证书 |
帕姆 | 养老金和PBOP利率调整机制 |
PBOP | 养老金以外的退休后福利 |
PBOP计划 | 养老金计划以外的退休后福利 |
养老金计划 | 单一统一的非缴费固定福利退休计划 |
PPA | 购电协议 |
PAM | 杆子植物调整机制 |
区域经济合作组织 | 可再生能源证书 |
监管ROE | 计算与分销业务分部(不包括批发输电分部)相关的股本回报率的平均资金成本法 |
罗 | 股本回报率 |
RRBs | 降息债券或降息证书 |
RSU | 限售股单位 |
标普(S&P) | 标准普尔金融服务有限责任公司 |
SERP | 补充高管退休计划和不合格固定福利退休计划 |
SS | 标准服务 |
用户界面 | 联合照明公司 |
VIE | 可变利息实体 |
永远来源的能源和子公司
Connecticut LIGHt AND Power Company
NSTAR电气公司及其子公司
新罕布什尔州公共服务公司及其附属公司
目录
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| 页面 |
第一部分 – 财务信息 |
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第1项。 | 财务报表(未经审计) | |
| | |
| Eversource Energy及其子公司(未经审计) | |
| 简明综合资产负债表 | 1 |
| 简明综合损益表 | 2 |
| 简明综合全面收益表 | 2 |
| 普通股股东权益简明合并报表 | 3 |
| 现金流量表简明合并报表 | 4 |
| | |
| 康涅狄格州电力公司(未经审计) | |
| 简明资产负债表 | 5 |
| 简明损益表 | 6 |
| 简明全面收益表 | 6 |
| 普通股股东权益简明报表 | 7 |
| 现金流量表简明表 | 8 |
| | |
| NSTAR电气公司及其子公司(未经审计) | |
| 简明综合资产负债表 | 9 |
| 简明综合损益表 | 10 |
| 简明综合全面收益表 | 10 |
| 普通股股东权益简明合并报表 | 11 |
| 现金流量表简明合并报表 | 12 |
| | |
| 新罕布什尔州公共服务公司及其子公司(未经审计) | |
| 简明综合资产负债表 | 13 |
| 简明综合损益表 | 14 |
| 简明综合全面收益表 | 14 |
| 普通股股东权益简明合并报表 | 15 |
| 现金流量表简明合并报表 | 16 |
| | |
| 简明财务报表合并注释(未经审计) | 17 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | |
| Eversource Energy及其子公司 | 39 |
| 康涅狄格州电力公司、NSTAR电力公司及其子公司,以及 新罕布什尔州公共服务公司及其子公司 | 54 |
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第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 58 |
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第四项。 | 控制和程序 | 59 |
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第二部分--其他资料 |
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第1项。 | 法律诉讼 | 59 |
| | |
第1A项。 | 风险因素 | 59 |
| | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 59 |
| | |
第三项。 | 高级证券违约 | 59 |
| | |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 59 |
| | |
第五项。 | 其他信息 | 59 |
| | |
第六项。 | 陈列品 | 60 |
| | |
签名 | 61 |
永远来源的能源和子公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
(几千美元) | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
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资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金 | $ | 33,381 | | | $ | 53,873 | |
| | | |
应收账款,净额(扣除坏账备抵美元后579,582 1美元和1美元554,455分别截至2024年6月30日和2023年12月31日) | 1,473,255 | | | 1,431,531 | |
未计费收入 | 196,710 | | | 225,325 | |
材料、用品、天然气和REC库存 | 532,415 | | | 507,307 | |
监管资产 | 2,071,652 | | | 1,674,196 | |
| | | |
| | | |
预付款和其他流动资产 | 365,209 | | | 355,762 | |
流动资产总额 | 4,672,622 | | | 4,247,994 | |
财产、厂房和设备、净值 | 41,126,153 | | | 39,498,607 | |
递延借记和其他资产: | | | |
监管资产 | 4,995,989 | | | 4,714,970 | |
商誉 | 4,532,135 | | | 4,532,100 | |
对未合并关联公司的投资 | 949,037 | | | 660,473 | |
预付养老金和PBOP | 1,101,017 | | | 1,028,207 | |
有价证券 | 331,730 | | | 337,814 | |
其他长期资产 | 643,771 | | | 592,080 | |
递延借款和其他资产总额 | 12,553,679 | | | 11,865,644 | |
总资产 | $ | 58,352,454 | | | $ | 55,612,245 | |
| | | |
负债和资本化 | | | |
流动负债: | | | |
应付票据 | $ | 1,401,600 | | | $ | 1,930,422 | |
长期债务-流动部分 | 1,328,251 | | | 824,847 | |
降息债券-流动部分 | 43,210 | | | 43,210 | |
应付帐款 | 1,759,283 | | | 1,869,187 | |
应计利息 | 327,814 | | | 260,577 | |
监管责任 | 652,291 | | | 591,750 | |
其他流动负债 | 740,700 | | | 821,404 | |
流动负债总额 | 6,253,149 | | | 6,341,397 | |
递延信贷和其他负债: | | | |
累计递延所得税 | 5,249,786 | | | 5,303,730 | |
监管责任 | 4,092,811 | | | 4,022,923 | |
| | | |
资产报废债务 | 508,733 | | | 505,844 | |
累积养老金、SERP和PBOP | 125,381 | | | 123,754 | |
其他长期负债 | 966,558 | | | 1,029,238 | |
递延贷项和其他负债总额 | 10,943,269 | | | 10,985,489 | |
长期债务 | 25,836,078 | | | 23,588,616 | |
降息债券 | 345,677 | | | 367,282 | |
非控股权益-子公司优先股 | 155,568 | | | 155,569 | |
普通股股东权益: | | | |
普通股 | 1,820,954 | | | 1,799,920 | |
资本盈余,已缴入 | 8,710,844 | | | 8,460,876 | |
留存收益 | 4,496,830 | | | 4,142,515 | |
累计其他综合损失 | (29,581) | | | (33,737) | |
库存股 | (180,334) | | | (195,682) | |
普通股股东权益 | 14,818,713 | | | 14,173,892 | |
承付款和或有事项(附注9) | | | |
总负债和资本 | $ | 58,352,454 | | | $ | 55,612,245 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
永远来源的能源和子公司
简明合并损益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的6个月, |
(数千美元,分享信息除外) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
营业收入 | $ | 2,533,522 | | | $ | 2,629,342 | | | $ | 5,866,097 | | | $ | 6,424,985 | |
| | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
购买电力、购买天然气和 传输 | 841,431 | | | 1,161,067 | | | 2,077,387 | | | 3,064,313 | |
运营和维护 | 464,424 | | | 427,290 | | | 927,388 | | | 881,852 | |
折旧 | 354,591 | | | 319,995 | | | 694,505 | | | 632,949 | |
摊销 | (114,137) | | | (218,422) | | | (116,462) | | | (294,481) | |
能源效率计划 | 145,288 | | | 145,823 | | | 358,767 | | | 368,774 | |
所得税以外的其他税种 | 239,427 | | | 232,927 | | | 476,042 | | | 461,344 | |
总运营费用 | 1,931,024 | | | 2,068,680 | | | 4,417,627 | | | 5,114,751 | |
营业收入 | 602,498 | | | 560,662 | | | 1,448,470 | | | 1,310,234 | |
利息支出 | 271,316 | | | 207,313 | | | 522,064 | | | 401,858 | |
海上风电投资受损 | — | | | 401,000 | | | — | | | 401,000 | |
其他收入,净额 | 115,285 | | | 94,875 | | | 206,315 | | | 183,857 | |
所得税前收入支出 | 446,467 | | | 47,224 | | | 1,132,721 | | | 691,233 | |
所得税费用 | 109,246 | | | 29,922 | | | 271,772 | | | 180,893 | |
净收入 | 337,221 | | | 17,302 | | | 860,949 | | | 510,340 | |
可归因于非控股权益的净收入 | 1,880 | | | 1,880 | | | 3,759 | | | 3,759 | |
归属于普通股股东的净利润 | $ | 335,341 | | | $ | 15,422 | | | $ | 857,190 | | | $ | 506,581 | |
| | | | | | | |
普通股基本每股收益 | $ | 0.95 | | | $ | 0.04 | | | $ | 2.44 | | | $ | 1.45 | |
| | | | | | | |
稀释后每股普通股收益 | $ | 0.95 | | | $ | 0.04 | | | $ | 2.43 | | | $ | 1.45 | |
| | | | | | | |
加权平均未偿还普通股: | | | | | | | |
基本信息 | 353,212,378 | | | 349,462,359 | | | 351,964,747 | | | 349,339,752 | |
稀释 | 353,419,658 | | | 349,729,982 | | | 352,208,440 | | | 349,670,996 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
简明综合全面收益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的6个月, |
(几千美元) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 337,221 | | | $ | 17,302 | | | $ | 860,949 | | | $ | 510,340 | |
其他综合(损失)/收入,扣除税: | | | | | | | |
合格现金流对冲工具 | 5 | | | 5 | | | 10 | | | 10 | |
Marketable上未实现收益的变化 证券 | — | | | — | | | — | | | 1,254 | |
养老金、SERP和资助状况的变化 PBOP福利计划 | (1,052) | | | 4,083 | | | 4,146 | | | 6,054 | |
其他综合(损失)/收入,扣除税 | (1,047) | | | 4,088 | | | 4,156 | | | 7,318 | |
应占全面收益 非控制性权益 | (1,880) | | | (1,880) | | | (3,759) | | | (3,759) | |
归属于共同体的综合收入 股东 | $ | 334,294 | | | $ | 19,510 | | | $ | 861,346 | | | $ | 513,899 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
永远来源的能源和子公司
普通股东股票的浓缩合并报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
| 普通股 | 资本 盈余, 已缴入 | 留存收益 | 累计其他综合损失 | 库存股 | 普通股股东权益总额 |
(数千美元,分享信息除外) | 股份 | 量 |
截至2024年1月1日的余额 | 349,540,266 | | $ | 1,799,920 | | $ | 8,460,876 | | $ | 4,142,515 | | $ | (33,737) | | $ | (195,682) | | $ | 14,173,892 | |
净收入 | | | | 523,728 | | | | 523,728 | |
普通股股息-美元0.715每股 | | | | (250,770) | | | | (250,770) | |
优先股股息 | | | | (1,880) | | | | (1,880) | |
普通股发行-美元5面值 | 1,292,892 | | 6,465 | | 69,972 | | | | | 76,437 | |
长期激励计划活动 | | | (22,405) | | | | | (22,405) | |
发行库藏股 | 546,256 | | | 30,190 | | | | 10,235 | | 40,425 | |
股本发票 | | | (1,042) | | | | | (1,042) | |
其他全面收入 | | | | | 5,203 | | | 5,203 | |
截至2024年3月31日余额 | 351,379,414 | | 1,806,385 | | 8,537,591 | | 4,413,593 | | (28,534) | | (185,447) | | 14,543,588 | |
净收入 | | | | 337,221 | | | | 337,221 | |
普通股股息-美元0.715每股 | | | | (252,104) | | | | (252,104) | |
优先股股息 | | | | (1,880) | | | | (1,880) | |
普通股发行-美元5面值 | 2,913,757 | | 14,569 | | 160,088 | | | | | 174,657 | |
长期激励计划活动 | | | 4,245 | | | | | 4,245 | |
发行库藏股 | 272,900 | | | 10,783 | | | | 5,113 | | 15,896 | |
股本发票 | | | (1,863) | | | | | (1,863) | |
其他全面损失 | | | | | (1,047) | | | (1,047) | |
截至2024年6月30日余额 | 354,566,071 | | $ | 1,820,954 | | $ | 8,710,844 | | $ | 4,496,830 | | $ | (29,581) | | $ | (180,334) | | $ | 14,818,713 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的6个月 |
| 普通股 | 资本 盈余, 已缴入 | 留存收益 | 累计其他综合损失 | 库存股 | 普通股股东权益总额 |
(数千美元,分享信息除外) | 股份 | 量 |
截至2023年1月1日的余额 | 348,443,855 | | $ | 1,799,920 | | $ | 8,401,731 | | $ | 5,527,153 | | $ | (39,421) | | $ | (216,225) | | $ | 15,473,158 | |
净收入 | | | | 493,039 | | | | 493,039 | |
普通股股息-美元0.675每股 | | | | (235,354) | | | | (235,354) | |
优先股股息 | | | | (1,880) | | | | (1,880) | |
长期激励计划活动 | | | (13,141) | | | | | (13,141) | |
发行库藏股 | 364,227 | | | 23,495 | | | | 6,824 | | 30,319 | |
其他全面收入 | | | | | 3,230 | | | 3,230 | |
截至2023年3月31日余额 | 348,808,082 | | 1,799,920 | | 8,412,085 | | 5,782,958 | | (36,191) | | (209,401) | | 15,749,371 | |
净收入 | | | | 17,302 | | | | 17,302 | |
普通股股息-美元0.675每股 | | | | (235,491) | | | | (235,491) | |
优先股股息 | | | | (1,880) | | | | (1,880) | |
| | | | | | | |
长期激励计划活动 | | | 5,155 | | | | | 5,155 | |
发行库藏股 | 213,854 | | | 11,546 | | | | 4,007 | | 15,553 | |
| | | | | | | |
其他全面收入 | | | | | 4,088 | | | 4,088 | |
截至2023年6月30日的余额 | 349,021,936 | | $ | 1,799,920 | | $ | 8,428,786 | | $ | 5,562,889 | | $ | (32,103) | | $ | (205,394) | | $ | 15,554,098 | |
| | | | | | | |
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附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
永远来源的能源和子公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6个月, |
(几千美元) | 2024 | | 2023 |
| | | |
经营活动: | | | |
净收入 | $ | 860,949 | | | $ | 510,340 | |
净利润与经营活动提供的净现金流量相匹配的调整: | | | |
折旧 | 694,505 | | | 632,949 | |
递延所得税 | 297,901 | | | 155,035 | |
无法收藏的收件箱 | 26,279 | | | 24,171 | |
养老金、SERP和PBOP收入,净 | (35,719) | | | (46,600) | |
养老金缴费 | (2,500) | | | (2,400) | |
监管复苏不足,净 | (383,152) | | | (112,050) | |
摊销 | (116,462) | | | (294,481) | |
拆除费用支出 | (113,024) | | | (183,552) | |
| | | |
| | | |
海上风电投资受损 | — | | | 401,000 | |
其他 | (99,544) | | | (13,423) | |
流动资产和负债的变化: | | | |
应收账款和未开票收入,净 | (95,839) | | | 137,819 | |
| | | |
应收/应计税款,净额 | 41,275 | | | 49,201 | |
应付帐款 | (82,355) | | | (489,132) | |
其他流动资产和负债,净 | (30,288) | | | (121,600) | |
经营活动提供的净现金流 | 962,026 | | | 647,277 | |
| | | |
投资活动: | | | |
房地产、厂房和设备投资 | (2,220,917) | | | (2,039,512) | |
出售有价证券的收益 | 91,437 | | | 215,570 | |
购买有价证券 | (83,502) | | | (194,786) | |
对未合并关联公司的投资 | (729,354) | | | (390,002) | |
| | | |
其他投资活动 | 11,355 | | | 11,055 | |
用于投资活动的现金流量净额 | (2,930,981) | | | (2,397,675) | |
| | | |
融资活动: | | | |
普通股发行,扣除发行成本 | 248,189 | | | — | |
普通股现金股息 | (490,910) | | | (458,959) | |
优先股现金股息 | (3,759) | | | (3,759) | |
应付票据减少 | (698,252) | | | (589,200) | |
偿还降息债券 | (21,605) | | | (21,605) | |
发行长期债务 | 3,850,000 | | | 3,361,000 | |
偿还长期债务 | (900,000) | | | (853,000) | |
其他融资活动 | (48,493) | | | (27,839) | |
融资活动提供的现金流量净额 | 1,935,170 | | | 1,406,638 | |
现金和限制性现金净减少 | (33,785) | | | (343,760) | |
现金和限制现金-期末 | 166,418 | | | 521,752 | |
现金和限制现金-期末 | $ | 132,633 | | | $ | 177,992 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
Connecticut LIGHt AND Power Company
简明资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(几千美元) | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
| | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金 | $ | — | | | $ | 10,213 | |
应收账款,净额(扣除坏账备抵美元后308,586和 $296,030分别截至2024年6月30日和2023年12月31日) | 586,542 | | | 558,993 | |
应收附属公司账款 | 43,052 | | | 60,450 | |
未计费收入 | 58,505 | | | 57,403 | |
材料、用品和REC库存 | 192,600 | | | 156,467 | |
| | | |
监管资产 | 860,776 | | | 480,369 | |
| | | |
预付款和其他流动资产 | 56,444 | | | 94,789 | |
流动资产总额 | 1,797,919 | | | 1,418,684 | |
财产、厂房和设备、净值 | 12,688,615 | | | 12,340,192 | |
递延借记和其他资产: | | | |
监管资产 | 1,731,870 | | | 1,662,778 | |
预付养老金和PBOP | 136,231 | | | 129,801 | |
其他长期资产 | 329,433 | | | 298,169 | |
递延借款和其他资产总额 | 2,197,534 | | | 2,090,748 | |
总资产 | $ | 16,684,068 | | | $ | 15,849,624 | |
| | | |
负债和资本化 | | | |
流动负债: | | | |
应付Eversource母公司的票据 | $ | 407,800 | | | $ | 249,670 | |
长期债务-流动部分 | 139,845 | | | — | |
应付帐款 | 586,253 | | | 622,055 | |
应付附属公司账款 | 96,302 | | | 134,726 | |
对第三方供应商的义务 | 67,364 | | | 75,753 | |
监管责任 | 133,305 | | | 102,239 | |
| | | |
| | | |
衍生负债 | 77,391 | | | 81,944 | |
其他流动负债 | 166,144 | | | 127,703 | |
流动负债总额 | 1,674,404 | | | 1,394,090 | |
递延信贷和其他负债: | | | |
累计递延所得税 | 2,024,055 | | | 1,860,122 | |
监管责任 | 1,351,877 | | | 1,315,928 | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他长期负债 | 227,921 | | | 258,185 | |
递延贷项和其他负债总额 | 3,603,853 | | | 3,434,235 | |
长期债务 | 4,814,280 | | | 4,814,429 | |
不受强制赎回的优先股 | 116,200 | | | 116,200 | |
普通股股东权益: | | | |
普通股 | 60,352 | | | 60,352 | |
资本盈余,已缴入 | 3,584,265 | | | 3,384,265 | |
留存收益 | 2,830,542 | | | 2,645,868 | |
累计其他综合收益 | 172 | | | 185 | |
普通股权益 | 6,475,331 | | | 6,090,670 | |
承付款和或有事项(附注9) | | | |
总负债和资本 | $ | 16,684,068 | | | $ | 15,849,624 | |
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
Connecticut LIGHt AND Power Company
简明损益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的6个月, |
(几千美元) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
营业收入 | $ | 964,623 | | | $ | 1,034,148 | | | $ | 2,085,914 | | | $ | 2,373,054 | |
| | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
购买电力和输电 | 480,426 | | | 626,411 | | | 1,046,423 | | | 1,476,976 | |
运营和维护 | 197,445 | | | 166,566 | | | 384,209 | | | 326,882 | |
折旧 | 100,411 | | | 93,652 | | | 198,856 | | | 185,889 | |
监管负债摊销,净 | (155,031) | | | (189,922) | | | (246,744) | | | (312,236) | |
能源效率计划 | 31,540 | | | 28,137 | | | 67,140 | | | 60,783 | |
所得税以外的其他税种 | 96,393 | | | 94,602 | | | 200,193 | | | 196,184 | |
总运营费用 | 751,184 | | | 819,446 | | | 1,650,077 | | | 1,934,478 | |
营业收入 | 213,439 | | | 214,702 | | | 435,837 | | | 438,576 | |
利息支出 | 61,894 | | | 47,771 | | | 116,718 | | | 92,972 | |
其他收入,净额 | 22,977 | | | 13,362 | | | 39,445 | | | 28,299 | |
所得税前收入支出 | 174,522 | | | 180,293 | | | 358,564 | | | 373,903 | |
所得税费用 | 42,921 | | | 46,993 | | | 88,610 | | | 92,187 | |
净收入 | $ | 131,601 | | | $ | 133,300 | | | $ | 269,954 | | | $ | 281,716 | |
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
简明全面收益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的6个月, |
(几千美元) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 131,601 | | | $ | 133,300 | | | $ | 269,954 | | | $ | 281,716 | |
其他综合(损失)/收入,扣除税: | | | | | | | |
合格现金流对冲工具 | (6) | | | (7) | | | (13) | | | (14) | |
Marketable上未实现收益的变化 证券 | — | | | — | | | — | | | 43 | |
其他综合(损失)/收入,扣除税 | (6) | | | (7) | | | (13) | | | 29 | |
综合收益 | $ | 131,595 | | | $ | 133,293 | | | $ | 269,941 | | | $ | 281,745 | |
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
Connecticut LIGHt AND Power Company
普通股东股票的浓缩声明
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
| 普通股 | | 资本 盈余, 已缴入 | | 保留 收益 | | 累计 其他 全面 收入 | | 总 普普通通 股东的 股权 |
(数千美元,股票信息除外) | 库存 | | 量 | | | | |
截至2024年1月1日的余额 | 6,035,205 | | | $ | 60,352 | | | $ | 3,384,265 | | | $ | 2,645,868 | | | $ | 185 | | | $ | 6,090,670 | |
净收入 | | | | | | | 138,353 | | | | | 138,353 | |
优先股股息 | | | | | | | (1,390) | | | | | (1,390) | |
普通股分红 | | | | | | | (82,500) | | | | | (82,500) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
Eversource母公司的注资 | | | | | 100,000 | | | | | | | 100,000 | |
其他全面损失 | | | | | | | | | (7) | | | (7) | |
截至2024年3月31日余额 | 6,035,205 | | | 60,352 | | | 3,484,265 | | | 2,700,331 | | | 178 | | | 6,245,126 | |
净收入 | | | | | | | 131,601 | | | | | 131,601 | |
优先股股息 | | | | | | | (1,390) | | | | | (1,390) | |
| | | | | | | | | | | |
Eversource母公司的注资 | | | | | 100,000 | | | | | | | 100,000 | |
其他全面损失 | | | | | | | | | (6) | | | (6) | |
截至2024年6月30日余额 | 6,035,205 | | | $ | 60,352 | | | $ | 3,584,265 | | | $ | 2,830,542 | | | $ | 172 | | | $ | 6,475,331 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的6个月 |
| 普通股 | | 资本 盈余, 已缴入 | | 保留 收益 | | 累计 其他 全面 收入 | | 总 普普通通 股东的 股权 |
(数千美元,股票信息除外) | 库存 | | 量 | | | | |
截至2023年1月1日的余额 | 6,035,205 | | | $ | 60,352 | | | $ | 3,260,765 | | | $ | 2,463,094 | | | $ | 169 | | | $ | 5,784,380 | |
净收入 | | | | | | | 148,416 | | | | | 148,416 | |
优先股股息 | | | | | | | (1,390) | | | | | (1,390) | |
普通股分红 | | | | | | | (82,600) | | | | | (82,600) | |
| | | | | | | | | | | |
其他全面收入 | | | | | | | | | 36 | | | 36 | |
截至2023年3月31日余额 | 6,035,205 | | | 60,352 | | | 3,260,765 | | | 2,527,520 | | | 205 | | | 5,848,842 | |
净收入 | | | | | | | 133,300 | | | | | 133,300 | |
优先股股息 | | | | | | | (1,390) | | | | | (1,390) | |
普通股分红 | | | | | | | (82,600) | | | | | (82,600) | |
| | | | | | | | | | | |
其他全面损失 | | | | | | | | | (7) | | | (7) | |
截至2023年6月30日的余额 | 6,035,205 | | | $ | 60,352 | | | $ | 3,260,765 | | | $ | 2,576,830 | | | $ | 198 | | | $ | 5,898,145 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
Connecticut LIGHt AND Power Company
简明现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6个月, |
(几千美元) | 2024 | | 2023 |
| | | |
经营活动: | | | |
净收入 | $ | 269,954 | | | $ | 281,716 | |
净利润与经营活动提供的净现金流量相匹配的调整: | | | |
折旧 | 198,856 | | | 185,889 | |
递延所得税 | 146,839 | | | 105,162 | |
无法收藏的收件箱 | 6,326 | | | 4,750 | |
养老金、SERP和PBOP净收入 | (6,379) | | | (9,083) | |
| | | |
监管(不足)/过度恢复,净 | (117,569) | | | 39,524 | |
| | | |
监管负债摊销,净 | (246,744) | | | (312,236) | |
拆除费用支出 | (32,317) | | | (36,781) | |
其他 | (42,305) | | | (34,571) | |
流动资产和负债的变化: | | | |
应收账款和未开票收入,净 | (53,861) | | | 20,542 | |
应收/应计税款,净额 | 83,731 | | | 132,751 | |
应付帐款 | (54,887) | | | (251,326) | |
其他流动资产和负债,净 | (41,887) | | | 2,711 | |
经营活动提供的净现金流 | 109,757 | | | 129,048 | |
| | | |
投资活动: | | | |
房地产、厂房和设备投资 | (532,235) | | | (499,920) | |
其他投资活动 | — | | | 173 | |
用于投资活动的现金流量净额 | (532,235) | | | (499,747) | |
| | | |
融资活动: | | | |
普通股现金股息 | (82,500) | | | (165,200) | |
优先股现金股息 | (2,779) | | | (2,779) | |
Eversource母公司的注资 | 200,000 | | | — | |
发行长期债务 | 350,000 | | | 500,000 | |
偿还长期债务 | — | | | (400,000) | |
| | | |
应付Eversource母公司的票据(减少)/增加 | (49,200) | | | 449,000 | |
其他融资活动 | (4,218) | | | (6,521) | |
融资活动提供的现金流量净额 | 411,303 | | | 374,500 | |
现金和限制现金净(减少)/增加 | (11,175) | | | 3,801 | |
现金和限制现金-期末 | 12,243 | | | 20,327 | |
现金和限制现金-期末 | $ | 1,068 | | | $ | 24,128 | |
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
NSTAR电气公司及其子公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(几千美元) | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
| | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金 | $ | 2,730 | | | $ | 6,740 | |
| | | |
应收账款,净额(扣除坏账备抵美元后106,174和 $97,026分别截至2024年6月30日和2023年12月31日) | 490,160 | | | 487,707 | |
应收附属公司账款 | 103,877 | | | 74,634 | |
未计费收入 | 62,319 | | | 49,897 | |
材料、用品和REC库存 | 166,717 | | | 173,770 | |
| | | |
监管资产 | 757,447 | | | 676,083 | |
预付款和其他流动资产 | 37,050 | | | 41,464 | |
流动资产总额 | 1,620,300 | | | 1,510,295 | |
财产、厂房和设备、净值 | 13,322,862 | | | 12,753,787 | |
递延借记和其他资产: | | | |
监管资产 | 1,305,490 | | | 1,281,836 | |
预付养老金和PBOP | 654,183 | | | 608,617 | |
其他长期资产 | 130,839 | | | 116,978 | |
递延借款和其他资产总额 | 2,090,512 | | | 2,007,431 | |
总资产 | $ | 17,033,674 | | | $ | 16,271,513 | |
| | | |
负债和资本化 | | | |
流动负债: | | | |
应付票据 | $ | 236,500 | | | $ | 365,847 | |
| | | |
| | | |
应付帐款 | 483,571 | | | 599,696 | |
应付附属公司账款 | 132,079 | | | 144,622 | |
对第三方供应商的义务 | 232,608 | | | 139,823 | |
可再生投资组合标准合规义务 | 70,689 | | | 116,010 | |
监管责任 | 413,492 | | | 368,070 | |
其他流动负债 | 75,516 | | | 84,688 | |
流动负债总额 | 1,644,455 | | | 1,818,756 | |
递延信贷和其他负债: | | | |
累计递延所得税 | 1,925,079 | | | 1,849,613 | |
监管责任 | 1,619,614 | | | 1,585,311 | |
其他长期负债 | 335,403 | | | 327,388 | |
递延贷项和其他负债总额 | 3,880,096 | | | 3,762,312 | |
长期债务 | 5,092,959 | | | 4,496,947 | |
不受强制赎回的优先股 | 43,000 | | | 43,000 | |
普通股股东权益: | | | |
普通股 | — | | | — | |
资本盈余,已缴入 | 3,313,842 | | | 3,013,842 | |
留存收益 | 3,059,312 | | | 3,136,612 | |
累计其他综合收益 | 10 | | | 44 | |
普通股权益 | 6,373,164 | | | 6,150,498 | |
承付款和或有事项(附注9) | | | |
总负债和资本 | $ | 17,033,674 | | | $ | 16,271,513 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
NSTAR电气公司及其子公司
简明合并损益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的6个月, |
(几千美元) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
营业收入 | $ | 845,068 | | | $ | 818,968 | | | $ | 1,792,683 | | | $ | 1,775,251 | |
| | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
购买电力和输电 | 209,348 | | | 266,560 | | | 482,653 | | | 627,485 | |
运营和维护 | 163,580 | | | 146,852 | | | 337,252 | | | 312,935 | |
折旧 | 100,286 | | | 92,863 | | | 197,208 | | | 183,292 | |
监管资产摊销/(负债),净 | 21,236 | | | (1,400) | | | 69,627 | | | 21,385 | |
能源效率计划 | 66,662 | | | 70,687 | | | 148,962 | | | 156,904 | |
所得税以外的其他税种 | 71,049 | | | 66,232 | | | 131,061 | | | 119,743 | |
总运营费用 | 632,161 | | | 641,794 | | | 1,366,763 | | | 1,421,744 | |
营业收入 | 212,907 | | | 177,174 | | | 425,920 | | | 353,507 | |
利息支出 | 54,689 | | | 46,761 | | | 104,113 | | | 91,626 | |
其他收入,净额 | 48,421 | | | 40,909 | | | 95,536 | | | 80,782 | |
所得税前收入支出 | 206,639 | | | 171,322 | | | 417,343 | | | 342,663 | |
所得税费用 | 49,036 | | | 36,579 | | | 99,763 | | | 74,107 | |
净收入 | $ | 157,603 | | | $ | 134,743 | | | $ | 317,580 | | | $ | 268,556 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
简明综合全面收益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的6个月, |
(几千美元) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 157,603 | | | $ | 134,743 | | | $ | 317,580 | | | $ | 268,556 | |
其他综合损失,扣除税款: | | | | | | | |
SERP福利计划资助状态的变化 | (23) | | | (32) | | | (44) | | | (65) | |
合格现金流对冲工具 | 5 | | | 5 | | | 10 | | | 10 | |
Marketable上未实现收益的变化 证券 | — | | | — | | | — | | | 12 | |
其他综合损失,扣除税款 | (18) | | | (27) | | | (34) | | | (43) | |
综合收益 | $ | 157,585 | | | $ | 134,716 | | | $ | 317,546 | | | $ | 268,513 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
NSTAR电气公司及其子公司
普通股股东股票的浓缩合并报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
| 普通股 | | 资本 盈余, 已缴入 | | 保留 收益 | | 累计 其他 全面 收入 | | 总 普普通通 股东的 股权 |
(数千美元,股票信息除外) | 库存 | | 量 | | | | |
截至2024年1月1日的余额 | 200 | | | $ | — | | | $ | 3,013,842 | | | $ | 3,136,612 | | | $ | 44 | | | $ | 6,150,498 | |
净收入 | | | | | | | 159,977 | | | | | 159,977 | |
优先股股息 | | | | | | | (490) | | | | | (490) | |
普通股分红 | | | | | | | (96,700) | | | | | (96,700) | |
Eversource母公司的注资 | | | | | 300,000 | | | | | | | 300,000 | |
其他全面损失 | | | | | | | | | (16) | | | (16) | |
截至2024年3月31日余额 | 200 | | | — | | | 3,313,842 | | | 3,199,399 | | | 28 | | | 6,513,269 | |
净收入 | | | | | | | 157,603 | | | | | 157,603 | |
优先股股息 | | | | | | | (490) | | | | | (490) | |
普通股分红 | | | | | | | (297,200) | | | | | (297,200) | |
| | | | | | | | | | | |
其他全面损失 | | | | | | | | | (18) | | | (18) | |
截至2024年6月30日余额 | 200 | | | $ | — | | | $ | 3,313,842 | | | $ | 3,059,312 | | | $ | 10 | | | $ | 6,373,164 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的6个月 |
| 普通股 | | 资本 盈余, 已缴入 | | 保留 收益 | | 累计 其他 全面 收入 | | 总 普普通通 股东的 股权 |
(数千美元,股票信息除外) | 库存 | | 量 | | | | |
截至2023年1月1日的余额 | 200 | | | $ | — | | | $ | 2,778,942 | | | $ | 2,921,444 | | | $ | 284 | | | $ | 5,700,670 | |
净收入 | | | | | | | 133,813 | | | | | 133,813 | |
优先股股息 | | | | | | | (490) | | | | | (490) | |
普通股分红 | | | | | | | (327,400) | | | | | (327,400) | |
Eversource母公司的注资 | | | | | 31,300 | | | | | | | 31,300 | |
其他全面损失 | | | | | | | | | (16) | | | (16) | |
截至2023年3月31日余额 | 200 | | | — | | | 2,810,242 | | | 2,727,367 | | | 268 | | | 5,537,877 | |
净收入 | | | | | | | 134,743 | | | | | 134,743 | |
优先股股息 | | | | | | | (490) | | | | | (490) | |
| | | | | | | | | | | |
Eversource母公司的注资 | | | | | 81,000 | | | | | | | 81,000 | |
其他全面损失 | | | | | | | | | (27) | | | (27) | |
截至2023年6月30日的余额 | 200 | | | $ | — | | | $ | 2,891,242 | | | $ | 2,861,620 | | | $ | 241 | | | $ | 5,753,103 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
NSTAR电气公司及其子公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6个月, |
(几千美元) | 2024 | | 2023 |
| | | |
经营活动: | | | |
净收入 | $ | 317,580 | | | $ | 268,556 | |
净利润与经营活动提供的净现金流量相匹配的调整: | | | |
折旧 | 197,208 | | | 183,292 | |
递延所得税 | 54,640 | | | 66,926 | |
无法收藏的收件箱 | 12,007 | | | 7,759 | |
养老金、SERP和PBOP收入,净 | (18,003) | | | (20,460) | |
| | | |
监管复苏不足,净 | (157,521) | | | (126,487) | |
监管资产摊销,净 | 69,627 | | | 21,385 | |
拆除费用支出 | (22,832) | | | (33,750) | |
| | | |
其他 | (27,840) | | | (12,211) | |
流动资产和负债的变化: | | | |
应收账款和未开票收入,净 | (41,197) | | | (9,745) | |
| | | |
应收/应计税款,净额 | (5,328) | | | 28,662 | |
应付帐款 | (77,371) | | | (68,720) | |
其他流动资产和负债,净 | 40,403 | | | (71,745) | |
经营活动提供的净现金流 | 341,373 | | | 233,462 | |
| | | |
投资活动: | | | |
房地产、厂房和设备投资 | (729,758) | | | (677,596) | |
其他投资活动 | — | | | 48 | |
用于投资活动的现金流量净额 | (729,758) | | | (677,548) | |
| | | |
融资活动: | | | |
普通股现金股息 | (393,900) | | | (327,400) | |
优先股现金股息 | (980) | | | (980) | |
发行长期债务 | 600,000 | | | — | |
| | | |
Eversource母公司的注资 | 300,000 | | | 112,300 | |
| | | |
应付票据(减少)/增加 | (129,347) | | | 324,000 | |
其他融资活动 | (6,081) | | | 8 | |
融资活动提供的现金流量净额 | 369,692 | | | 107,928 | |
现金和限制性现金净减少 | (18,693) | | | (336,158) | |
现金和限制现金-期末 | 22,785 | | | 345,293 | |
现金和限制现金-期末 | $ | 4,092 | | | $ | 9,135 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
新罕布什尔州公共服务公司及其附属公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
(几千美元) | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
| | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金 | $ | 252 | | | $ | 240 | |
应收账款,净额(扣除坏账备抵美元后14,135及$14,322 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日) | 155,242 | | | 152,276 | |
应收附属公司账款 | 15,226 | | | 18,214 | |
未计费收入 | 49,398 | | | 55,012 | |
应收税款 | 38,220 | | | 27,146 | |
材料、用品和REC库存 | 81,032 | | | 77,066 | |
监管资产 | 175,003 | | | 189,450 | |
特别存款 | 30,651 | | | 31,586 | |
| | | |
提前还款 | 23,456 | | | 18,489 | |
流动资产总额 | 568,480 | | | 569,479 | |
财产、厂房和设备、净值 | 4,833,400 | | | 4,574,652 | |
递延借记和其他资产: | | | |
监管资产 | 922,613 | | | 773,783 | |
预付养老金和PBOP | 64,530 | | | 58,979 | |
其他长期资产 | 19,383 | | | 16,558 | |
递延借款和其他资产总额 | 1,006,526 | | | 849,320 | |
总资产 | $ | 6,408,406 | | | $ | 5,993,451 | |
| | | |
负债和资本化 | | | |
流动负债: | | | |
应付Eversource母公司的票据 | $ | 132,000 | | | $ | 233,000 | |
| | | |
降息债券-流动部分 | 43,210 | | | 43,210 | |
应付帐款 | 288,517 | | | 205,744 | |
应付附属公司账款 | 33,835 | | | 41,272 | |
监管责任 | 79,112 | | | 117,515 | |
| | | |
其他流动负债 | 73,148 | | | 72,328 | |
流动负债总额 | 649,822 | | | 713,069 | |
递延信贷和其他负债: | | | |
累计递延所得税 | 758,015 | | | 691,532 | |
监管责任 | 392,184 | | | 393,574 | |
| | | |
其他长期负债 | 39,528 | | | 42,484 | |
递延贷项和其他负债总额 | 1,189,727 | | | 1,127,590 | |
长期债务 | 1,731,461 | | | 1,431,591 | |
降息债券 | 345,677 | | | 367,282 | |
普通股股东权益: | | | |
普通股 | — | | | — | |
资本盈余,已缴入 | 1,798,134 | | | 1,698,134 | |
留存收益 | 693,585 | | | 655,785 | |
| | | |
普通股权益 | 2,491,719 | | | 2,353,919 | |
承付款和或有事项(附注9) | | | |
总负债和资本 | $ | 6,408,406 | | | $ | 5,993,451 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
新罕布什尔州公共服务公司及其附属公司
简明合并损益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的6个月, |
(几千美元) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
营业收入 | $ | 287,311 | | | $ | 350,070 | | | $ | 613,427 | | | $ | 770,225 | |
| | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
购买电力和输电 | 36,995 | | | 144,829 | | | 124,933 | | | 371,514 | |
运营和维护 | 69,643 | | | 64,503 | | | 138,355 | | | 132,298 | |
折旧 | 38,127 | | | 34,702 | | | 75,536 | | | 68,790 | |
监管资产摊销/(负债),净 | 28,729 | | | (19,954) | | | 49,993 | | | (25,271) | |
能源效率计划 | 9,695 | | | 9,149 | | | 20,871 | | | 19,376 | |
所得税以外的其他税种 | 24,465 | | | 25,531 | | | 47,780 | | | 47,636 | |
总运营费用 | 207,654 | | | 258,760 | | | 457,468 | | | 614,343 | |
营业收入 | 79,657 | | | 91,310 | | | 155,959 | | | 155,882 | |
利息支出 | 20,259 | | | 19,106 | | | 39,453 | | | 36,649 | |
其他收入,净额 | 7,772 | | | 6,301 | | | 14,822 | | | 12,019 | |
所得税前收入支出 | 67,170 | | | 78,505 | | | 131,328 | | | 131,252 | |
所得税费用 | 15,726 | | | 18,143 | | | 31,528 | | | 30,594 | |
净收入 | $ | 51,444 | | | $ | 60,362 | | | $ | 99,800 | | | $ | 100,658 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
简明综合全面收益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的6个月, |
(几千美元) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 51,444 | | | $ | 60,362 | | | $ | 99,800 | | | $ | 100,658 | |
其他综合收入,扣除税: | | | | | | | |
Marketable上未实现收益的变化 证券 | — | | | — | | | — | | | 73 | |
其他综合收入,扣除税 | — | | | — | | | — | | | 73 | |
综合收益 | $ | 51,444 | | | $ | 60,362 | | | $ | 99,800 | | | $ | 100,731 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
新罕布什尔州公共服务公司及其附属公司
普通股股东股票的浓缩合并报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
| 普通股 | | 资本 盈余, 已缴入 | | 保留 收益 | | 累计 其他 全面 损失 | | 总 普普通通 股东的 股权 |
(数千美元,股票信息除外) | 库存 | | 量 | | | | |
截至2024年1月1日的余额 | 301 | | | $ | — | | | $ | 1,698,134 | | | $ | 655,785 | | | $ | — | | | $ | 2,353,919 | |
净收入 | | | | | | | 48,356 | | | | | 48,356 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
Eversource母公司的注资 | | | | | 100,000 | | | | | | | 100,000 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2024年3月31日余额 | 301 | | | — | | | 1,798,134 | | | 704,141 | | | — | | | 2,502,275 | |
净收入 | | | | | | | 51,444 | | | | | 51,444 | |
普通股分红 | | | | | | | (62,000) | | | | | (62,000) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日余额 | 301 | | | $ | — | | | $ | 1,798,134 | | | $ | 693,585 | | | $ | — | | | $ | 2,491,719 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的6个月 |
| 普通股 | | 资本 盈余, 已缴入 | | 保留 收益 | | 累计 其他 综合损失 | | 总 普普通通 股东的 股权 |
(数千美元,股票信息除外) | 库存 | | 量 | | | | |
截至2023年1月1日的余额 | 301 | | | $ | — | | | $ | 1,298,134 | | | $ | 572,126 | | | $ | (73) | | | $ | 1,870,187 | |
净收入 | | | | | | | 40,296 | | | | | 40,296 | |
普通股分红 | | | | | | | (28,000) | | | | | (28,000) | |
其他全面收入 | | | | | | | | | 73 | | | 73 | |
截至2023年3月31日余额 | 301 | | | — | | | 1,298,134 | | | 584,422 | | | — | | | 1,882,556 | |
净收入 | | | | | | | 60,362 | | | | | 60,362 | |
普通股分红 | | | | | | | (28,000) | | | | | (28,000) | |
Eversource母公司的注资 | | | | | 100,000 | | | | | | | 100,000 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日的余额 | 301 | | | $ | — | | | $ | 1,398,134 | | | $ | 616,784 | | | $ | — | | | $ | 2,014,918 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
新罕布什尔州公共服务公司及其附属公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6个月, |
(几千美元) | 2024 | | 2023 |
| | | |
经营活动: | | | |
净收入 | $ | 99,800 | | | $ | 100,658 | |
对净利润与净现金流量相匹配的调整由/(用于)提供 经营活动: | | | |
折旧 | 75,536 | | | 68,790 | |
递延所得税 | 64,545 | | | 89,761 | |
无法收藏的收件箱 | 2,178 | | | (451) | |
养老金、SERP和PBOP收入,净 | (4,469) | | | (5,197) | |
监管复苏不足,净 | (167,077) | | | (244,668) | |
监管资产摊销/(负债),净 | 49,993 | | | (25,271) | |
| | | |
拆除费用支出 | (20,358) | | | (15,678) | |
其他 | (2,691) | | | 3,896 | |
流动资产和负债的变化: | | | |
应收账款和未开票收入,净 | 1,916 | | | 12,223 | |
| | | |
应收/应计税款,净额 | (11,045) | | | 4,357 | |
应付帐款 | (3,697) | | | (45,255) | |
其他流动资产和负债,净 | (8,142) | | | (35,773) | |
运营活动提供的净现金流量/(用于) | 76,489 | | | (92,608) | |
| | | |
投资活动: | | | |
房地产、厂房和设备投资 | (289,667) | | | (276,676) | |
其他投资活动 | — | | | 296 | |
用于投资活动的现金流量净额 | (289,667) | | | (276,380) | |
| | | |
融资活动: | | | |
普通股现金股息 | (62,000) | | | (56,000) | |
Eversource母公司的注资 | 100,000 | | | 100,000 | |
发行长期债务 | 300,000 | | | 300,000 | |
| | | |
偿还降息债券 | (21,605) | | | (21,605) | |
应付Eversource母公司的票据(减少)/增加 | (101,000) | | | 53,000 | |
其他融资活动 | (3,140) | | | (5,460) | |
融资活动提供的现金流量净额 | 212,255 | | | 369,935 | |
现金和限制现金净(减少)/增加 | (923) | | | 947 | |
现金和限制现金-期末 | 35,004 | | | 36,812 | |
现金和限制现金-期末 | $ | 34,081 | | | $ | 37,759 | |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
永远来源的能源和子公司
Connecticut LIGHt AND Power Company
NSTAR电气公司及其子公司
新罕布什尔州公共服务公司及其附属公司
合并财务报表注释(未经审计)
请参阅本10-Q表格合并季度报告中包含的术语表,了解未经审计简明财务报表合并注释中使用的缩写和首字母缩略词。
1. 重要会计政策摘要
A. 陈述的基础
Everource Energy是一家公用事业控股公司,主要通过其全资拥有的受监管的公用事业子公司从事能源输送业务。*Eversource Energy的全资受监管公用事业子公司包括CL&P、NSTAR Electric和PSNH(电力公用事业)、Yankee Gas、NSTAR Gas和EGMA(天然气公用事业)以及Aquarion(自来水公用事业)。Everource提供能源输送和/或供水服务4.4百万电力、天然气和水客户通过十二康涅狄格州、马萨诸塞州和新罕布夏州的受监管公用事业公司。
Everource、NSTAR Electric和PSNH的未经审计的简明综合财务报表包括其各自子公司的账目。在合并中,公司间的交易已被取消。随附的Everource、NSTAR Electric和PSNH的未经审计简明综合财务报表以及CL&P的未经审计简明财务报表在本文中统称为“财务报表”。
合并财务报表附注是根据美国证券交易委员会的规则和规定编制的。根据这些规则和条例,按照公认会计准则编制的年度财务报表中包括的某些信息和脚注披露已被省略。*随附的财务报表应与财务报表合并附注包括在2024年2月14日提交给美国证券交易委员会的EverSource2023 Form 10-k中的第8项“财务报表和补充数据”。按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响截至财务报表日期的资产和负债额以及或有负债的披露,以及报告期内收入和支出的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。
管理层认为,财务报表包含所有必要的调整(包括正常的、经常性的调整),以公平地展示Everource、CL&P、NSTAR Electric和PSNH截至2024年6月30日和2023年12月31日的财务状况,截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的运营结果、全面收益和普通股股东权益,以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的现金流量。截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩和全面收入,以及截至2024年和2023年6月30日的六个月的现金流,不一定表明全年的预期结果。
青汽集团和YAEC是不活跃的地区性核电公司,从事其乏核燃料的长期储存。由于CL&P、NSTAR Electric和PSNH在这两个实体中的所有权和投票权合计超过50%,Everource整合了CyAPC和YAEC的业务。在Eversource财务报表的合并中,CL&P、NSTAR Electric、PSNH与CyAPC和YAEC公司之间的公司间交易已被取消。
截至2024年6月30日,Eversource持有几项未合并并按权益法入账的股权所有权权益,包括50拥有以下股权的百分比三海上风电项目和税收股权投资一所有的项目。有关EverSource股权方法投资的更多信息,请参见注释1E,“重要会计政策摘要--对非合并关联公司的投资”。
Everource的公用事业子公司的电力、天然气和水的分配和传输业务必须遵守基于成本回收的费率监管,并符合适用于实施费率管制业务的实体的会计指导标准,该标准考虑了监管对某些收入和支出与其他业务和行业的收入和支出确认时间的差异的影响。有关更多信息,请参见附注2,“监管会计”。
为符合本期列报,在所附财务报表中对上期数据进行了某些重新分类。
B. 坏账准备
资产负债表上的应收账款净额主要包括零售客户和与批发输电合同、批发市场销售、REC销售和物业租赁相关的客户的贸易应收账款。应收款净额还包括从竞争对手第三方供应商购买电力的客户应收款、客户能效贷款的当期部分、财产损坏应收款和其他杂项应收款。不存在应收账款的实质性集中。
应收账款按扣除信用损失准备(或坏账准备)后的摊余成本入账。目前的预期信贷损失(CECL)模型适用于应收账款,以计算坏账准备。该模式以预期损失为基础,并在应收账款入账时确认估计预期信贷损失,包括已开单收入和未开单收入的应收账款。
坏账准备是根据各种判断和因素确定的,包括以账龄为基础的量化评估,该评估将估计的坏账百分比应用于每个应收账款账龄类别。确定信用损失的因素包括历史收集、注销经验、拖欠统计数据分析和管理层对客户可收款能力的评估,包括当前经济状况、客户付款趋势、能源使用趋势和费率变化对客户账单的影响、向客户提供的灵活付款计划和财务困难拖欠管理方案、合理预测以及对未来可收款和催收工作的预期。管理层不断评估应收账款的可收回性,并根据实际经验和基于经济状况、催收努力和其他因素的未来预期调整估计。管理层还监测应收账款的账龄分析,以确定应收账款收款是否发生变化。当客户账户不再使用,且这些余额被视为无法收回时,应收账款余额与坏账准备进行冲销。管理层的结论是,截至2024年6月30日的准备金余额充分反映了应收账款的收款风险和可变现净值。
Pura允许CL&P和Yankee Gas加快收回在财务或医疗胁迫(无法收回困难的应收账款)下未偿还超过180天数和90分别是几天。*DPU允许NSTAR Electric、NSTAR Gas和EGMA以与某些无法收回的困难应收账款相关的费率收回金额。这些无法收回的困难客户账户余额包括在资产负债表上的监管资产或其他长期资产中。困难客户在某些情况下受到保护,不会被关闭,历史收款经验表明,与其他应收账款相比,违约风险更高。与非艰苦条件下的应收账款相比,管理层对这类应收账款使用了更高的信用风险。坏账准备包括在坏账准备总余额中。
坏账准备总额计入资产负债表上的应收账款。截至6月30日按投资组合分类的坏账准备活动这是如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Everource | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
(百万美元) | 困难户 | | 零售业(非艰苦), 批发,以及其他 | | 总免税额 | | 困难户 | | 零售业(非艰苦), 批发,以及其他 | | 总免税额 | | 困难户 | | 零售业(非艰苦), 批发,以及其他 | | 总免税额 | | 总免税额 |
截至2024年的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | $ | 379.4 | | | $ | 190.7 | | | $ | 570.1 | | | $ | 271.8 | | | $ | 36.0 | | | $ | 307.8 | | | $ | 41.8 | | | $ | 55.9 | | | $ | 97.7 | | | $ | 13.8 | |
无法收藏的收件箱 | — | | | 9.9 | | | 9.9 | | | — | | | 2.8 | | | 2.8 | | | — | | | 5.9 | | | 5.9 | | | 1.0 | |
无法收回的费用被推迟 (1) | 26.0 | | | 10.0 | | | 36.0 | | | 15.3 | | | 2.6 | | | 17.9 | | | 4.3 | | | 4.7 | | | 9.0 | | | 1.1 | |
核销 | (16.5) | | | (23.3) | | | (39.8) | | | (12.9) | | | (8.3) | | | (21.2) | | | (0.2) | | | (7.1) | | | (7.3) | | | (2.0) | |
已收集的追回款项 | 0.2 | | | 3.2 | | | 3.4 | | | 0.2 | | | 1.1 | | | 1.3 | | | — | | | 0.9 | | | 0.9 | | | 0.2 | |
期末余额 | $ | 389.1 | | | $ | 190.5 | | | $ | 579.6 | | | $ | 274.4 | | | $ | 34.2 | | | $ | 308.6 | | | $ | 45.9 | | | $ | 60.3 | | | $ | 106.2 | | | $ | 14.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年的六个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | $ | 366.8 | | | $ | 187.7 | | | $ | 554.5 | | | $ | 259.7 | | | $ | 36.3 | | | $ | 296.0 | | | $ | 43.6 | | | $ | 53.4 | | | $ | 97.0 | | | $ | 14.3 | |
无法收藏的收件箱 | — | | | 26.3 | | | 26.3 | | | — | | | 6.3 | | | 6.3 | | | — | | | 12.0 | | | 12.0 | | | 2.2 | |
无法收回的费用被推迟 (1) | 53.5 | | | 21.4 | | | 74.9 | | | 38.1 | | | 5.3 | | | 43.4 | | | 3.5 | | | 9.1 | | | 12.6 | | | 2.4 | |
核销 | (31.7) | | | (51.8) | | | (83.5) | | | (23.8) | | | (16.0) | | | (39.8) | | | (1.2) | | | (16.3) | | | (17.5) | | | (5.2) | |
已收集的追回款项 | 0.5 | | | 6.9 | | | 7.4 | | | 0.4 | | | 2.3 | | | 2.7 | | | — | | | 2.1 | | | 2.1 | | | 0.4 | |
期末余额 | $ | 389.1 | | | $ | 190.5 | | | $ | 579.6 | | | $ | 274.4 | | | $ | 34.2 | | | $ | 308.6 | | | $ | 45.9 | | | $ | 60.3 | | | $ | 106.2 | | | $ | 14.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Everource | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
(百万美元) | 困难户 | | 零售业(非艰苦), 批发,以及其他 | | 总免税额 | | 困难户 | | 零售业(非艰苦), 批发,以及其他 | | 总免税额 | | 困难户 | | 零售业(非艰苦), 批发,以及其他 | | 总免税额 | | 总免税额(2) |
截至2023年的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | $ | 318.7 | | | $ | 216.4 | | | $ | 535.1 | | | $ | 216.2 | | | $ | 37.2 | | | $ | 253.4 | | | $ | 42.0 | | | $ | 52.6 | | | $ | 94.6 | | | $ | 33.5 | |
无法收藏的收件箱 | — | | | 1.4 | | | 1.4 | | | — | | | 0.9 | | | 0.9 | | | — | | | 3.1 | | | 3.1 | | | (5.5) | |
无法收回的费用被推迟 (1) | 27.0 | | | (5.5) | | | 21.5 | | | 16.6 | | | 3.4 | | | 20.0 | | | 3.7 | | | 3.9 | | | 7.6 | | | (13.5) | |
核销 | (8.1) | | | (21.8) | | | (29.9) | | | (6.8) | | | (6.7) | | | (13.5) | | | (0.1) | | | (8.6) | | | (8.7) | | | (2.0) | |
已收集的追回款项 | 0.6 | | | 3.7 | | | 4.3 | | | 0.5 | | | 1.5 | | | 2.0 | | | — | | | 1.2 | | | 1.2 | | | 0.2 | |
期末余额 | $ | 338.2 | | | $ | 194.2 | | | $ | 532.4 | | | $ | 226.5 | | | $ | 36.3 | | | $ | 262.8 | | | $ | 45.6 | | | $ | 52.2 | | | $ | 97.8 | | | $ | 12.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年的六个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | $ | 284.4 | | | $ | 201.9 | | | $ | 486.3 | | | $ | 188.9 | | | $ | 36.4 | | | $ | 225.3 | | | $ | 43.7 | | | $ | 51.3 | | | $ | 95.0 | | | $ | 29.2 | |
无法收藏的收件箱 | — | | | 24.2 | | | 24.2 | | | — | | | 4.8 | | | 4.8 | | | — | | | 7.8 | | | 7.8 | | | (0.5) | |
无法收回的费用被推迟 (1) | 70.8 | | | 8.7 | | | 79.5 | | | 50.9 | | | 6.1 | | | 57.0 | | | 2.4 | | | 9.3 | | | 11.7 | | | (12.2) | |
核销 | (17.8) | | | (48.0) | | | (65.8) | | | (14.1) | | | (13.7) | | | (27.8) | | | (0.5) | | | (18.9) | | | (19.4) | | | (4.2) | |
已收集的追回款项 | 0.8 | | | 7.4 | | | 8.2 | | | 0.8 | | | 2.7 | | | 3.5 | | | — | | | 2.7 | | | 2.7 | | | 0.4 | |
期末余额 | $ | 338.2 | | | $ | 194.2 | | | $ | 532.4 | | | $ | 226.5 | | | $ | 36.3 | | | $ | 262.8 | | | $ | 45.6 | | | $ | 52.2 | | | $ | 97.8 | | | $ | 12.7 | |
(1) 这些预期的信贷损失将作为资产负债表上的监管成本递延,因为这些金额最终将以利率形式收回。金额包括困难账户和其他客户应收账款的坏账成本,包括与能源供应坏账和新冠肺炎相关的坏账。Everource和CL&P在2024年和2023年都增加了无法收回的困难账户拨备,这主要是因为康涅狄格州防止断电计划的客户登记人数增加。
(2) 关于PSNH于2023年5月1日签订的电线杆采购协议,采购价格包括免除以前预留的应收款,用于偿还运营和维护以及植被管理费用。
C. 公允价值计量
公允价值计量指引适用于未被选择或指定为“正常购买”或“正常销售”(正常)的衍生工具合约,以及以信托形式持有的有价证券。公允价值计量指南也适用于用于计算养老金和PBOP计划的资金状况的投资的估值,非金融资产(如商誉、长期资产、权益法投资、ARO)的非经常性公允价值计量,以及企业合并和资产收购的估值。公允价值计量指引也被应用于估计优先股、长期债务和RRBs的公允价值。
公允价值层次结构:*在计量公允价值时,Everource使用可观察到的市场数据,以最大限度地减少使用不可观察到的投入。为披露目的,公允价值计量中使用的投入被归类为三个公允价值层次。*整个公允价值计量是根据对公允价值计量重要的最低投入水平进行分类的。*Everource按季度评估按公允价值计量的资产和负债分类。
公允价值层次结构的层次如下:
第1级-投入是指截至报告日期相同资产或负债在活跃市场的报价(未经调整)。活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。他说:
第2级-投入是活跃市场中类似工具的报价,非活跃市场中相同或类似工具的报价,以及所有重要投入均可观察到的模型衍生估值。
第三级-没有报价的市场价格。公允价值源自一种或多种重大投入或假设无法观察到的估值技术。在可能的情况下,估值技术纳入可观察到的市场投入,这些投入可以向行业交易所等外部来源进行验证,包括能源和与能源有关的产品的价格。他说:
未分类-按资产净值计量的投资不在公允价值层次结构中分类。
公允价值的确定:Everource的公允价值计量中使用的估值技术和投入在财务报表附注4“衍生工具”、附注5“有价证券”和附注10“金融工具的公允价值”中进行了描述。
D.销售其他收入,净额
其他收入的组成部分,在损益表上的净额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三个月 |
| 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 |
(百万美元) | Everource | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH | | Everource | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
养老金、SERP和PBOP非服务 收入构成,扣除递延部分 | $ | 30.0 | | | $ | 7.2 | | | $ | 13.3 | | | $ | 3.7 | | | $ | 33.3 | | | $ | 8.4 | | | $ | 14.1 | | | $ | 3.9 | |
AFUDC股权 | 23.7 | | | 5.5 | | | 15.2 | | | 1.7 | | | 19.0 | | | 4.6 | | | 12.0 | | | 1.1 | |
未合并附属公司收益中的权益 (1) | 23.2 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | 5.0 | | | — | | | 0.1 | | | — | |
投资收益/(损失) | 1.1 | | | (0.1) | | | 0.5 | | | — | | | (1.4) | | | (1.1) | | | 0.3 | | | (0.3) | |
利息收入 | 37.1 | | | 10.4 | | | 19.2 | | | 2.4 | | | 21.4 | | | 1.5 | | | 14.4 | | | 1.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他(2) | 0.2 | | | — | | | — | | | — | | | 17.6 | | | — | | | — | | | 0.4 | |
其他收入合计,净额 | $ | 115.3 | | | $ | 23.0 | | | $ | 48.4 | | | $ | 7.8 | | | $ | 94.9 | | | $ | 13.4 | | | $ | 40.9 | | | $ | 6.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下日期的六个月 |
| 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 |
(百万美元) | Everource | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH | | Everource | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
养老金、SERP和PBOP非服务 其他收入部分,扣除递延部分后的净额 | $ | 57.8 | | | $ | 13.7 | | | $ | 25.6 | | | $ | 7.3 | | | $ | 68.1 | | | $ | 17.9 | | | $ | 28.8 | | | $ | 8.1 | |
AFUDC股权 | 50.5 | | | 11.5 | | | 31.4 | | | 3.6 | | | 34.5 | | | 8.7 | | | 21.5 | | | 1.8 | |
未合并附属公司收益中的权益 (1) | 31.0 | | | — | | | 0.4 | | | — | | | 8.8 | | | — | | | 0.2 | | | — | |
投资收益/(损失) | 0.3 | | | (0.9) | | | 0.9 | | | (0.2) | | | (3.1) | | | (1.7) | | | (0.2) | | | (0.4) | |
利息收入 | 67.1 | | | 15.1 | | | 37.2 | | | 4.1 | | | 44.5 | | | 3.4 | | | 30.4 | | | 2.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
其他(2) | (0.4) | | | — | | | — | | | — | | | 31.1 | | | — | | | 0.1 | | | 0.4 | |
其他收入合计,净额 | $ | 206.3 | | | $ | 39.4 | | | $ | 95.5 | | | $ | 14.8 | | | $ | 183.9 | | | $ | 28.3 | | | $ | 80.8 | | | $ | 12.0 | |
(1) 未合并附属公司的收益中的权益包括$23.4由于合资企业收到了供应商和解协议付款,Eversource于2024年第二季度记录的税前收入为170万欧元,来自Eversource的风电权益方法投资东北离岸。这笔和解款项减少了Everource在2024年第二季度向东北近海支付的所需资本金。
(2) Everource对一只可再生能源基金的权益法投资于2023年3月被清算。超过账面价值的清算收益在2023年第一季度和第二季度均记入上表其他项目内。更多信息见附注1E,“重要会计政策摘要--对非合并关联公司的投资”。
E.对未合并附属公司的投资
对未合并实体的投资计入资产负债表上的长期资产,这些股权投资的收益影响计入其他收入,即损益表上的净额。他说:Everource的投资包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 投资余额 |
(百万美元) | 所有权权益 | | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
海上风电业务 | 50% | - | 100% | | $ | 806.1 | | | $ | 515.5 | |
天然气管道-阿尔冈昆输气有限责任公司 | 15% | | 113.2 | | | 116.0 | |
| | | | | |
其他 | 多种多样 | | 29.7 | | | 29.0 | |
对未合并附属公司的总投资 | | | | | $ | 949.0 | | | $ | 660.5 | |
海上风电业务:截至2024年6月30日,Everource的海上风电业务包括50东北离岸和南福克b类成员有限责任公司各自的百分比所有权权益,这两个成员共同持有三海上风能项目。东北近海拥有革命风项目和日出风项目。南福克b类成员,有限责任公司持有南福克风项目。海上风电项目正在通过与örsted的联合和平等伙伴关系进行开发和建设。Everource的海上风电业务还包括通过100持有南福克风控股有限责任公司A类股份的百分比。
2023年5月25日,Eversource宣布已完成对其海上风电投资的战略评估,并决定继续出售其海上风电投资。2023年9月7日,Everource完成了对其50未承租租赁区的百分比权益,由约175,000位于可开发的英亩25从马萨诸塞州南海岸到奥里斯特德几英里的路程625在一笔全现金交易中达到100万美元。
2023年9月,Everource捐赠了$5282000万美元,利用租赁区出售的收益投资于South Fork Wind的税收股权。South Fork Wind被重组为税务股权投资,Everource收购100拥有新A级税种股权会员权益的百分比。这项投资将使Everource从投资税收抵免(ITC)和其他未来的现金流收益中获得现金流收益。截至2024年6月30日,所有十二南福克风力涡轮机符合获得投资税收抵免的要求。因此,美元。385预期的投资税收抵免中有1.5亿从南福克风能税收股权中重新归类
在未合并附属公司的投资中报告的投资余额为当期应纳税额减少#美元542000万美元,递延税项资产增加#美元331截至2024年6月30日,Everource资产负债表上的资产负债表上有2.5亿欧元。
由于我们的风能投资产生了这些投资税收抵免,Everource预计2024至2026年间的联邦所得税支付将会减少。
出售离岸风电投资公司: 2024年1月24日,örsted与Everource签署了一项协议,收购Eversource的50日出风电占日出风能的百分比,待纽约第四届日出风电成功入选海上风电装机容量招标、与NYSERDA签署OREC合同、敲定包括股权和资产购买协议在内的协议、收到BOEM对日出风电建设和运营计划(COP)的最终批准以及相关监管批准后,方可取得日出风能的最终股权。2024年2月29日,日出风被NYSERDA选中进行离岸风能征集的合同谈判,随后获得合同,并于2024年5月31日敲定完成。2024年6月,日出之风获得了BOEM对其COP的最终批准和所有剩余的监管批准。
2024年4月18日,Everource和Örsted签署了股权和资产购买协议,出售Everource的50以总收购价$收购日出风电的百分比权益2301000万美元。由于从1月份签署协议到交易完成,实际资本支出低于预期支出,因此收购价格可能会减少。2024年7月9日,Everource完成了对其50日出之风的百分比所有权股份给Örsted。根据股权和资产购买协议,在对资本支出与预测相比减少进行调整后,伊尔斯特德向Everource支付了#美元118在销售交易完成时,剩余的收益为5,000万美元34在陆上建设完成并达到某些其他建设里程碑后,将支付100万美元。
随着出售的完成,Eversource已剥离其在日出风电的所有所有权权益,将不会在该项目中拥有任何持续的所有权权益,也不会有任何与项目成本相关的持续的财务义务。作为出售的结果,Everource现有的信贷支持义务要么被örsted终止,要么得到赔偿。Everource已经签订了一份单独修订和重述的建设管理协议,以管理日出风的陆上建设,直至完成。在这一角色中,Everource将单独成为日出之风的服务提供商。
2024年2月13日,Everource签署了一项协议,出售其现有的50向全球基础设施合作伙伴(GIP)出售南福克风能和革命风能项目的%权益,价格为1.1完成交易时将收到20亿美元的现金收益,可进行调整。购买价格包括与40联邦投资税收抵免的百分比水平,10其中能源社区ITC的百分比增加了约1美元170与革命风有关的1亿美元。收购价格可能会根据革风的进度、时间和建筑成本等因素进行调整,包括在签署协议和交易完成之间实际资本支出与预期资本支出的变化。可能导致Everource从交易中获得的总净收益较低,从而导致交易结束后欠GIP的调整款项的因素,包括Revine Wind的最终建设成本和成本超支的程度,建设Innovation Wind的延迟(这将影响与收购价格调整相关的经济),以及Innovation Wind有资格以低于收购价格中包含的价值获得联邦投资税收抵免。如果在Revine Wind项目商业运营日期之后的四年期间,项目的运营成本较低或可获得性较高,则总净收益也可以根据Everource的收益进行调整。
成交后的购买价格调整付款包括成本分担义务,使Everource将与GIP平均分担GIP的资金义务,最高约为$240在革命风的建设阶段发生的增量资本支出超支100万美元,之后任何额外资本支出超支的债务将由Eversource和Örsted平分。由于最终的项目经济原因,收购价格还会在交易完成后进行调整,其中包括Everource有义务维持协议中规定的每个项目的GIP内部回报率。成交后的购买价格调整付款将在南福克的销售成交日期和革命之风的商业运营之后支付。南福克风的建设已经完成,Everource预计南福克风不会有任何材料成本分摊或其他收购价格调整付款。
完成与GIP的交易取决于惯例条件,包括某些监管批准,以及其他条件,其中包括GIP与ärsted之间的合作协议的完成和执行,该协议将管辖GIP在Everource剥离后在这些项目中的新所有权权益。所有监管批准已经收到,根据哈特·斯科特·罗迪诺法案的审查期已经到期。目前预计这笔交易将于2024年第三季度完成。
根据与GIP达成的协议,Everource现有的信贷支持义务预计将在每个项目完成预期资本支出时为每个项目滚动。Everource将继续进行未来的现金支出,以支付所需的现金捐款,直至出售Revine Wind和South Fork Wind项目,这些捐款的时间和金额的变化将在收购价格中进行调整。
于2024年第三季度完成出售交易时,总收益将与投资的当前账面价值进行比较,差额将反映在损益表中。届时,Everource还将根据GIP交易条款记录未来债务的估计,其中主要可能包括潜在的成本超支分摊义务和保持GIP革命风项目内部回报率的潜在义务。Everource目前正在评估日出风电出售以及革命风和南福克风的预期出售的综合影响,目前预计不会对我们2024年的业绩产生实质性的财务影响。交易所得将用于偿还母公司债务。
减值:当截至资产负债表日的情况表明权益法投资的公允价值可能低于账面价值时,对权益法投资进行减值评估。Everource不断监测和评估其权益法投资,以确定是否存在非临时性减值的指标。如果价值的下降被认为是非暂时的,投资将减记到其估计公允价值,这在投资中建立了一个新的成本基础。报告日期之后的后续下降或恢复不计入已确认的减值。非暂时性减值并减记至估计公允价值的投资,其后不能再减记为估计公允价值的增长。减值评估涉及很大程度的判断和估计,包括识别表明权益法投资层面可能存在减值的情况,选择用于确定公允价值的贴现率,以及对投资运营或投资出售的预期贴现未来现金流量进行估计。在2024年第二季度,Everource的权益法投资余额中除了暂时性减值外,没有其他指标。
2023年第二季度,在剥离其海上风电业务的过程中,Everource确定了减值指标。在减值评估中,Eversource对其投资进行了评估,并确定权益法离岸风电投资的账面价值超过了投资的公允价值,公允价值的下降并非暂时的。于2023年第二季完成策略检讨后,EverSource录得除暂时性减值外的税前减值费用#美元4012000万(美元)331税后),以反映基于当时预期收购价格的估计公允价值的投资。在2023年第四季度,Everource确认了除临时减值外的额外税前减值费用1美元1.7730亿美元(约合人民币1.62(税后),并在2023年12月31日的投资中建立了新的成本基础。减值费用为非现金费用,不影响Everource的现金状况。
2023年可再生能源投资基金清算:2023年3月21日,Eversource对一只可再生能源投资基金的权益法投资被该基金的普通合伙人按照合伙协议清算。从清理结束收到的收益为#美元147.0在截至2023年6月30日的六个月的现金流量表上的投资活动中,有100万美元计入了对未合并关联公司的投资。在这笔款项中,$123.42023年第一季度收到1.8亿美元,23.62023年第二季度从第三方托管收到了1.8亿美元。所得款项的一部分用于向Everource Energy Foundation(一个关联方)进行慈善捐赠,金额为#美元。20.0 2023年第一季度为百万。 收到的超过投资公允价值的清算福利和慈善捐款计入利润表的其他收入,净额。
F. 其他税种
Eversource为康涅狄格州客户提供服务的公司收取康涅狄格州对其客户征收的毛收入税。 这些总收入税与营业收入中的收款和收益表中的所得税以外的税款的付款分开记录详情如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三个月 | | 截至以下日期的六个月 |
(百万美元) | 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 |
Everource | $ | 44.6 | | | $ | 44.7 | | | $ | 97.9 | | | $ | 99.7 | |
CL&P | 39.7 | | | 38.9 | | | 83.6 | | | 82.0 |
作为州和地方政府的代理人,Eversource为康涅狄格州和马萨诸塞州客户提供服务的公司收取某些销售税,这些销售税按净额记录,对利润表没有影响。
G. 补充现金流信息
非现金投资活动包括应付账款中的工厂扩建,具体如下:
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年6月30日 |
Everource | $ | 477.9 | | | $ | 457.5 | |
CL&P | 89.2 | | | 104.8 | |
NStar电气 | 142.2 | | | 113.4 | |
PSNH | 86.5 | | | 59.6 | |
下表将资产负债表上报告的现金与现金流量表上报告的现金和限制现金余额进行对账: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
(百万美元) | Everource | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH | | Everource | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
资产负债表上报告的现金 | $ | 33.4 | | | $ | — | | | $ | 2.7 | | | $ | 0.3 | | | $ | 53.9 | | | $ | 10.2 | | | $ | 6.7 | | | $ | 0.2 | |
受限制的现金包括: | | | | | | | | | | | | | | | |
特别存款 | 66.4 | | | 1.1 | | | 1.4 | | | 30.6 | | | 81.5 | | | 2.0 | | | 16.1 | | | 31.6 | |
有价证券 | 16.3 | | | — | | | — | | | — | | | 13.7 | | | — | | | — | | | — | |
其他长期资产 | 16.5 | | | — | | | — | | | 3.2 | | | 17.3 | | | — | | | — | | | 3.2 | |
现金流量表列报的现金和限制性现金 | $ | 132.6 | | | $ | 1.1 | | | $ | 4.1 | | | $ | 34.1 | | | $ | 166.4 | | | $ | 12.2 | | | $ | 22.8 | | | $ | 35.0 | |
特别存款是指与以信托形式持有的PSNH RRB客户费用相关的现金收款、必需的ISO-NE现金存款、托管账户中持有的现金以及CYAPC和YAEC现金余额。特殊存款包括在资产负债表上的流动资产中。包括在可交易证券中的受限现金是指以受限信托形式持有的货币市场基金,为中青核和YAEC的乏核燃料储存义务提供资金。
Everource的受限现金包括根据EGMA 2020和解协议的条款设立的用于Merrimack山谷能源效率和清洁能源措施的能源救济基金。托管账户中的受限现金包括#美元。20.0截至2024年6月30日和2023年12月31日,在特别存款中记录为短期存款的1.8亿美元,以及13.31000万美元和300万美元14.1截至2024年6月30日和2023年12月31日,在资产负债表上记录的其他长期资产分别为1.3亿美元。
2. 监管会计
Everource的公用事业公司须遵守基于成本回收的费率监管,并符合适用于费率监管业务的会计指引的标准,该标准考虑了监管对确认某些收入和费用的时间的影响。受监管公司的财务报表反映了利率制定过程的影响。*向Everource受监管公司的客户收取的费率旨在收取每家公司提供服务的成本,外加投资回报。
对利率管制企业实施会计准则会导致记录监管资产和负债。监管资产代表延迟发生的成本,这些成本可能会在未来收回客户费率。监管资产在发生的成本通过客户费率收回时摊销。监管责任是指从客户那里收到的收入,用于为尚未发生的预期成本提供资金,或未来可能向客户退款。
管理层相信,每一家受监管公司很可能会收回其对长期资产和已记录的监管资产的投资。如果管理层确定它不能再适用适用于受费率管制的企业的会计准则,或者如果管理层不能得出结论认为未来费率很可能会从客户那里收回成本,则适用的成本将计入作出决定的期间的净收益。
监管资产:中国监管资产的构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
(百万美元) | Everource | | CL&P | | NStar 电式 | | PSNH | | Everource | | CL&P | | NStar 电式 | | PSNH |
风暴成本,净 | $ | 2,074.8 | | | $ | 976.8 | | | $ | 652.1 | | | $ | 445.9 | | | $ | 1,785.9 | | | $ | 896.6 | | | $ | 609.1 | | | $ | 280.2 | |
监管跟踪机制 | 1,722.0 | | | 743.7 | | | 549.6 | | | 174.3 | | | 1,319.2 | | | 354.5 | | | 482.9 | | | 182.2 | |
效益成本 | 1,116.5 | | | 201.6 | | | 320.3 | | | 81.0 | | | 1,117.3 | | | 197.4 | | | 336.7 | | | 79.3 | |
所得税,净 | 936.1 | | | 522.4 | | | 138.2 | | | 14.8 | | | 912.4 | | | 512.6 | | | 128.6 | | | 16.4 | |
证券化搁浅成本 | 370.9 | | | — | | | — | | | 370.9 | | | 392.5 | | | — | | | — | | | 392.5 | |
善意相关 | 255.7 | | | — | | | 219.5 | | | — | | | 264.1 | | | — | | | 226.7 | | | — | |
资产报废债务 | 144.0 | | | 39.8 | | | 75.3 | | | 4.9 | | | 137.9 | | | 38.5 | | | 72.3 | | | 4.7 | |
衍生负债 | 87.4 | | | 87.4 | | | — | | | — | | | 120.9 | | | 120.9 | | | — | | | — | |
其他监管资产 | 360.3 | | | 21.0 | | | 107.9 | | | 5.8 | | | 339.0 | | | 22.7 | | | 101.6 | | | 8.0 | |
监管资产总额 | 7,067.7 | | | 2,592.7 | | | 2,062.9 | | | 1,097.6 | | | 6,389.2 | | | 2,143.2 | | | 1,957.9 | | | 963.3 | |
减:当前部分 | 2,071.7 | | | 860.8 | | | 757.4 | | | 175.0 | | | 1,674.2 | | | 480.4 | | | 676.1 | | | 189.5 | |
长期监管资产总额 | $ | 4,996.0 | | | $ | 1,731.9 | | | $ | 1,305.5 | | | $ | 922.6 | | | $ | 4,715.0 | | | $ | 1,662.8 | | | $ | 1,281.8 | | | $ | 773.8 | |
其他长期资产的监管成本: Eversource受监管的公司拥有美元267.02000万美元(包括$180.4 CL & P百万美元27.8 NSTAR Electric百万美元和美元2.1 PSNH百万)和美元241.72000万美元(包括$166.7 CL & P百万美元21.9 NSTAR Electric百万美元和美元1.2 PSNH为100万美元)分别截至2024年6月30日和2023年12月31日尚未具体批准的额外监管成本,已计入资产负债表上的其他长期资产。 经相关监管机构批准后,这些金额将重新分类为监管资产。 根据监管政策或类似成本的过去先例,管理层认为这些成本最终可能会获得批准并按费率从客户处收回。 截至2024年6月30日和2023年12月31日,这些监管成本包括美元87.52000万美元(包括$64.7 CL & P百万美元和美元10.9 NSTAR Electric百万)和美元82.12000万美元(包括$64.0 CL & P百万美元和美元7.3 NSTAR Electric分别为100万美元)的递延无法收回的困难成本。
监管责任: 监管负债的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
(百万美元) | Everource | | CL&P | | NSTAR 电式 | | PSNH | | Everource | | CL&P | | NSTAR 电式 | | PSNH |
由于2017年减税和就业法案而编辑 | $ | 2,526.7 | | | $ | 963.9 | | | $ | 894.0 | | | $ | 335.7 | | | $ | 2,548.6 | | | $ | 969.2 | | | $ | 905.1 | | | $ | 339.3 | |
监管跟踪机制 | 722.7 | | | 183.2 | | | 393.3 | | | 72.6 | | | 668.3 | | | 154.0 | | | 347.2 | | | 114.4 | |
移走的费用 | 717.4 | | | 182.1 | | | 442.2 | | | 18.4 | | | 666.6 | | | 157.9 | | | 420.9 | | | 16.2 | |
非服务收入的递延部分 养老金、SERP和PBOP的组成部分 | 391.5 | | | 56.0 | | | 194.0 | | | 39.7 | | | 354.0 | | | 49.9 | | | 175.9 | | | 36.6 | |
AFUDC -传输 | 142.4 | | | 61.0 | | | 81.4 | | | — | | | 124.3 | | | 56.1 | | | 68.2 | | | — | |
效益成本 | 40.4 | | | 0.5 | | | 14.7 | | | — | | | 51.0 | | | 0.6 | | | 22.2 | | | — | |
其他监管负债 | 204.0 | | | 38.5 | | | 13.5 | | | 4.9 | | | 201.9 | | | 30.4 | | | 13.9 | | | 4.6 | |
监管负债总额 | 4,745.1 | | | 1,485.2 | | | 2,033.1 | | | 471.3 | | | 4,614.7 | | | 1,418.1 | | | 1,953.4 | | | 511.1 | |
减:当前部分 | 652.3 | | | 133.3 | | | 413.5 | | | 79.1 | | | 591.8 | | | 102.2 | | | 368.1 | | | 117.5 | |
长期监管负债总额 | $ | 4,092.8 | | | $ | 1,351.9 | | | $ | 1,619.6 | | | $ | 392.2 | | | $ | 4,022.9 | | | $ | 1,315.9 | | | $ | 1,585.3 | | | $ | 393.6 | |
3. 财产、植物和住所以及累积的贬损
下表按资产类别总结了不动产、厂房和设备:
| | | | | | | | | | | |
Everource | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
(百万美元) | |
配电-电力 | $ | 20,467.3 | | | $ | 19,656.5 | |
分销-天然气 | 8,358.9 | | | 8,155.3 | |
变速箱-电动 | 15,589.6 | | | 14,666.8 | |
分配-水 | 2,313.5 | | | 2,280.1 | |
太阳能 | 201.1 | | | 201.1 | |
实用程序 | 46,930.4 | | | 44,959.8 | |
其他(1) | 2,193.6 | | | 2,006.8 | |
房地产、厂房和设备、毛收入 | 49,124.0 | | | 46,966.6 | |
减:累计折旧 | | | |
实用 | (10,110.4) | | | (9,670.1) | |
其他 | (964.4) | | | (869.6) | |
累计折旧总额 | (11,074.8) | | | (10,539.7) | |
财产、厂房和设备、净值 | 38,049.2 | | | 36,426.9 | |
在建工程 | 3,077.0 | | | 3,071.7 | |
财产、厂房和设备合计,净额 | $ | 41,126.2 | | | $ | 39,498.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
(百万美元) | CL&P | | NSTAR 电式 | | PSNH | | CL&P | | NSTAR 电式 | | PSNH |
配电-电力 | $ | 8,270.0 | | | $ | 9,378.4 | | | $ | 2,859.1 | | | $ | 7,897.1 | | | $ | 9,000.5 | | | $ | 2,799.2 | |
变速箱-电动 | 6,790.7 | | | 6,146.5 | | | 2,654.1 | | | 6,548.2 | | | 5,630.8 | | | 2,489.5 | |
太阳能 | — | | | 201.1 | | | — | | | — | | | 201.1 | | | — | |
房地产、厂房和设备、毛收入 | 15,060.7 | | | 15,726.0 | | | 5,513.2 | | | 14,445.3 | | | 14,832.4 | | | 5,288.7 | |
减:累计折旧 | (2,884.4) | | | (3,706.6) | | | (1,016.5) | | | (2,670.5) | | | (3,585.9) | | | (984.0) | |
财产、厂房和设备、净值 | 12,176.3 | | | 12,019.4 | | | 4,496.7 | | | 11,774.8 | | | 11,246.5 | | | 4,304.7 | |
在建工程 | 512.3 | | | 1,303.5 | | | 336.7 | | | 565.4 | | | 1,507.3 | | | 270.0 | |
财产、厂房和设备合计,净额 | $ | 12,688.6 | | | $ | 13,322.9 | | | $ | 4,833.4 | | | $ | 12,340.2 | | | $ | 12,753.8 | | | $ | 4,574.7 | |
(1)据报道,这些资产主要由Eversource Service的计算机软件、硬件和设备以及Rocky River Realty Company的建筑物组成。
4. 衍生工具
电力和天然气公司为其客户采购能源和能源相关产品,这些产品容易受到价格波动的影响。*与向客户供应能源相关的成本可以在未来的费率中从客户那里收回。*这些受监管的公司通过使用衍生品和非衍生品合约来管理与能源和能源相关产品价格波动相关的风险。*根据适用的会计指导,许多衍生品合同符合正常的定义,并被指定为正常的,有资格进行权责发生制会计。符合正常定义的衍生品合同的成本和收益在交付电力或天然气时在损益表的运营费用中确认。
未被指定为正常的衍生品合约在资产负债表上按公允价值作为衍生品资产或负债记录。*对于电力和天然气公司,记录监管资产或监管负债以抵消衍生品的公允价值,因为合同结算金额是按客户各自的能源供应率从客户那里收回或退还给客户的。他说:
与同一交易对手的衍生资产和负债的公允价值总额被抵销,并在资产负债表上作为衍生资产或衍生负债净额连同流动部分和长期部分报告。他说:下表列出了按风险类型分类的合同公允价值总额,以及记录为流动或长期衍生资产或负债的净额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
CL&P (百万美元) | 公允价值层次结构 | | 商品供给与价格风险 管理 | | 编织成网(1) | | 净额 记录为衍生品 | | 商品供给与价格风险 管理 | | 编织成网(1) | | 净额 记录为 衍生品 |
流动衍生资产 | 2级 | | $ | 15.5 | | | $ | (0.4) | | | $ | 15.1 | | | $ | 16.4 | | | $ | (0.5) | | | $ | 15.9 | |
长期衍生资产 | 2级 | | 6.2 | | | (0.2) | | | 6.0 | | | 13.6 | | | (0.5) | | | 13.1 | |
流动衍生负债 | 2级 | | (77.4) | | | — | | | (77.4) | | | (81.9) | | | — | | | (81.9) | |
长期衍生负债 | 2级 | | (31.1) | | | — | | | (31.1) | | | (68.0) | | | — | | | (68.0) | |
(1)这些金额代表Everource选择在资产负债表上记录净额的衍生品资产和负债。*这些数额受总净额结算协议或存在抵销权的类似协议的约束。
公允价值抵销监管金额的衍生品合约
商品供应与价格风险管理:根据法规要求,CL&P与UI一起与发电设施签订容量相关合同。*CL&P与UI签订了共享协议,80由CL&P承担或分配给CL&P的每份合同的成本或收益的百分比20由用户界面承担或分配给用户界面的百分比。*截至2024年6月30日和2023年12月31日的这些合同的总产能为615兆瓦和 682MW,分别为。容量合同将持续到2026年,并要求CL&P和UI根据设定的容量价格与ISO-NE容量市场收到的容量市场价格之间的差额,每月向发电设施支付或从发电设施接收付款。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,亏损为1美元。1.91000万美元,收益为$1.8分别为2.5亿美元和2.5亿美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,亏损为美元。2.91000万美元和300万美元0.1分别为2.5亿美元和2.5亿美元。与CL&P衍生品合约相关的公允价值变动在资产负债表上的监管资产中递延。
衍生工具的公允价值计量
衍生品合同的公允价值既利用了可观察到的投入,也利用了不可观测到的投入。公允价值是使用收益技术建模的,例如根据与退出价格相关的假设进行调整的贴现现金流估值。使用贴现现金流方法对衍生品合同的估值包括有关预定能力付款的时间和可能性的假设,并使用基于交易对手的资产信用评级和公司的负债信用评级的违约概率方法反映包括信贷在内的非履约风险。这些合同估值的重要可观察投入包括未来几年与能源有关的产品价格,这些产品的报价存在活跃的市场。估值包括对市场参与者达到退出价格所需溢价或折扣的估计,使用根据合同条款调整的历史市场交易。公允价值计量是由在估值技术、能源相关产品定价和会计要求方面拥有专业知识的个人编制的。截至2024年6月30日和2023年12月31日,所有衍生品合约在公允价值层次结构中均被归类为2级。
下表载列按公允价值经常性计量的第三级衍生资产及衍生负债类别的变动。*衍生工具资产和负债按净额列报。
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CL&P | | | 截至2023年6月30日的三个月 | | 截至2023年6月30日的6个月 |
(百万美元) | | | | | |
衍生品,净额: | | | | | | | |
截至期初的公允价值 | | | | | $ | (168.8) | | | $ | (181.8) | |
纳入监管资产的已实现/未实现净收益/(亏损) | | | | | 1.8 | | | (0.1) | |
聚落 | | | | | 14.9 | | | 29.8 | |
截至期末的公允价值 | | | | | $ | (152.1) | | | $ | (152.1) | |
5. 有价证券
Everource的有价证券包括CyAPC和YAEC的法律限制性信托,它们各自持有股权和可供出售的债务证券,为其核燃料储存设施的乏核燃料去除义务提供资金。Everource还持有不受州或联邦机构监管监督的信托,这些信托主要用于为某些不合格的高管福利提供资金。非合格高管福利信托基金内的有价证券于2023年出售。股本及可供出售债务有价证券按公允价值入账,当期部分于资产负债表中于预付款项及其他流动资产中入账,长期部分于可供出售证券入账。中青核和YAEC的乏核燃料信托基金受到限制,并被归类为资产负债表上的长期有价证券。
股权证券:Everource的股权证券包括以乏核燃料信托持有的CYAPC和YAEC的有价证券,这些证券的公允价值为1美元。168.8百万美元和美元173.6截至2024年6月30日和2023年12月31日,这些废核燃料信托的未实现收益和亏损均须接受监管会计处理,并计入可交易证券,与资产负债表上的长期负债相对应的抵消,不影响收益表。
Everource信托基金持有的股权证券的未实现收益和亏损记入其他收益,并在损益表中净额记录。Eversource的非合格高管福利信托基金的股权证券是在2023年出售的。截至2024年6月30日和2023年12月31日,Everource信托基金持有的股权证券的公允价值为3.81000万美元和300万美元3.3分别为100万美元。有未实现的收益#美元。0.11000万美元和300万美元0.5截至2024年6月30日的三个月和六个月的未实现亏损为4.7百万美元和美元3.9截至2023年6月30日的三个月和六个月,分别记录在与这些股权证券相关的其他收入净额中。
可供出售的债务证券: 以下是CYAPC和YAEC的乏核燃料信托基金持有的可供出售的债务证券摘要:
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| 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
Everource (百万美元) | 摊销成本 | | 税前 未实现收益 | | 税前 未实现 损失 | | 公允价值 | | 摊销成本 | | 税前 未实现收益 | | 税前 未实现 损失 | | 公允价值 |
债务证券 | $ | 172.8 | | | $ | 0.2 | | | $ | (10.0) | | | $ | 163.0 | | | $ | 169.5 | | | $ | 1.4 | | | $ | (6.6) | | | $ | 164.3 | |
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中青核及青核集团乏核燃料信托基金所包括的可供出售债务证券的未实现损益须接受监管会计处理,并计入有价证券,与资产负债表上的长期负债作相应抵销,不影响损益表。
Eversource的非合格高管福利信托基金的债务证券是在2023年期间出售的。Everource信托持有的可供出售债务证券的任何未实现收益和亏损在累计其他全面收益中记录,不包括与信贷损失或拟出售证券的亏损有关的金额,这些金额在其他收入净额中记录。有几个不是截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的信贷损失,以及不是截至2024年6月30日的信贷损失拨备。在决定是否存在信贷损失时,考虑的因素包括具体影响发行人的不利条件、支付历史、证券的评级和评级变化以及减值的严重程度。对于资产支持的债务证券,基础抵押品和预期的未来现金流也会得到评估。
截至2024年6月30日,可供出售债务证券的合同到期日如下:
| | | | | | | | | | | |
Everource (百万美元) | 摊销成本 | | 公允价值 |
不到一年 | $ | 17.8 | | | $ | 17.7 | |
一到五年 | 30.9 | | | 30.3 | |
六到十年 | 43.9 | | | 42.5 | |
十年以上 | 80.2 | | | 72.5 | |
总债务证券 | $ | 172.8 | | | $ | 163.0 | |
实现的损益: 已实现的损益在CYCPC和YAEC的长期负债中抵消,并记录在Eversource福利信托的其他收入净中。 Eversource利用CYCPC和YAEC乏核燃料信托的平均成本基础法以及Eversource非合格福利信托的特定识别基础法来计算出售有价证券的已实现损益。
公允价值衡量: 下表按公允价值等级分类的级别列出了按公允价值经常性记录的有价证券:
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Everource (百万美元) | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
1级: | | | |
共同基金和股票 | $ | 172.6 | | | $ | 176.9 | |
货币市场基金 | 16.3 | | | 13.7 | |
1级合计 | $ | 188.9 | | | $ | 190.6 | |
第2级: | | | |
美国政府发行债务证券(机构和财政部) | $ | 87.6 | | | $ | 90.1 | |
公司债务证券 | 33.5 | | | 34.0 | |
资产担保债务证券 | 8.3 | | | 5.6 | |
市政债券 | 7.0 | | | 9.8 | |
其他固定收益证券 | 10.3 | | | 11.1 | |
2级合计 | $ | 146.7 | | | $ | 150.6 | |
总有价证券 | $ | 335.6 | | | $ | 341.2 | |
美国政府发行的债务证券使用市场方法进行估值,其中包括相同或类似债券的交易以及对收益率和到期日的调整。*公司债务证券使用市场方法进行估值,利用相同或类似工具的最近交易,并纳入收益率曲线、信用利差和特定的债券条款和条件。*资产支持债务证券包括抵押抵押债券、商业抵押贷款支持证券以及以汽车贷款、信用卡贷款或应收账款为抵押的证券。*资产支持债务证券使用最近类似工具的交易、提前还款假设、收益率曲线、发行和到期日以及部分信息进行估值。市政债券的估值使用市场方法,将报告的交易和基准收益率结合在一起。其他固定收益证券使用定价模型、具有类似特征的证券的报价和贴现现金流进行估值。
6. 短期贷款和长期贷款
短期债务-商业票据计划和信贷协议:EverourceParent有一个$2.0010亿商业票据计划允许Everource母公司发行商业票据作为短期债务的一种形式。EverSourceParent、CL&P、PSNH、NSTAR Gas、Yankee Gas、EGMA和康涅狄格州的Aquarion Water Company是一项五年制 $2.00200亿美元循环信贷安排,将于2028年10月13日终止。这项循环信贷安排用于支持EverSource母公司的2.00亿元商业票据计划。他说:
NStar Electric拥有一美元650百万商业票据计划允许NSTAR电气发行商业票据作为短期债务的一种形式。NStar Electric也是一个五年制 $6502028年10月13日终止的百万循环信贷安排,用于支持NSTAR Electric的650百万张商业票据计划。他说:
商业票据方案下的未偿还和可用借款数额如下:
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| 截至的未偿还借款 | | 截至目前的可用借款能力 | | 加权平均利率截至 |
| 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
(百万美元) | | | | | |
Eversource母商业票据计划 | $ | 1,203.0 | | | $ | 1,771.9 | | | $ | 797.0 | | | $ | 228.1 | | | 5.67 | % | | 5.60 | % |
NSTAR电子商业票据计划 | 236.5 | | | 365.8 | | | 413.5 | | | 284.2 | | | 5.37 | % | | 5.40 | % |
有几个不是截至2024年6月30日或2023年12月31日循环信贷融资的未偿借款。
CL & P和PSNH签订了总额为美元的未承诺信用额度协议375百万美元和美元250分别为百万,所有这些都将于2024年10月、2025年5月或2025年9月到期。 有 不是截至2024年6月30日,CL & P或PSNH未承诺信用额度协议的未偿借款。
商业票据计划项下的未偿金额计入应付票据,并分类为Eversource和NSTAR Electric资产负债表上的流动负债,因为所有借款的未偿期限一次性不超过364天。 由于2024年1月CL & P长期债务发行,美元207.3截至2023年12月31日,Eversource母公司商业票据计划下的100万商业票据借款在Eversource母公司的资产负债表上被重新归类为长期债务。作为2024年7月扬基天然气公司长期债务发行的结果,$37.9截至2024年6月30日,Eversource母公司商业票据计划下的1.8亿笔商业票据借款在Eversource母公司的资产负债表上重新归类为长期债务。
公司间借款:Eversource母公司利用其可用的资本资源向其子公司提供贷款,以帮助满足其短期借款需求。EverSource母公司记录了其向子公司提供的贷款带来的公司间利息收入,这些收入在合并中被剔除。EverSource母公司向子公司发放的公司间贷款在EverSource资产负债表上的合并中被剔除。截至2024年6月30日,EverSource母公司向CL&P提供的公司间贷款为$407.8百万美元,并向PSNH支付$132.0百万美元。截至2023年12月31日,EverSource母公司向CL&P提供的公司间贷款为$457.0百万美元,并向PSNH支付$233.0百万美元。EverSource母公司对这些公司间贷款收取的利息与其商业票据计划的加权平均利率相同。来自EverSource母公司的公司间贷款包括在应付给EverSource母公司的票据中,并在各自子公司的资产负债表上归类为流动负债,因为这些公司间借款的未偿还天数一次不超过364天。由于CL&P于2024年1月发行长期债券,$207.3截至2023年12月31日,CL&P的公司间借款中有1.2亿在CL&P的资产负债表上重新归类为长期债务。
现金的来源和用途:该公司预计,Everource、CL&P、NSTAR Electric和PSNH未来的运营现金流,加上现有的借款能力和进入债务和股票市场的机会,将足以满足任何营运资本和未来的运营需求,以及预计的资本投资机会。
长期债券发行授权:2024年2月8日,NHPUC批准了PSNH的授权发行至多$300截至2024年12月31日的长期债务为1.2亿美元。2024年5月1日,DPU批准了NSTAR Electric的授权发行最高美元的请求2.4截至2026年12月31日的长期债务为1000亿美元。2024年7月24日,普拉批准了CL&P的授权发行至多$1.0到2025年12月31日,1000亿美元的长期债务。
长期债务发行和偿还: 下表总结了长期债务的发行和偿还情况:
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(百万美元) | 利率 | | 发行/(还款) | | 发行日期或还款日期 | | 到期日 | | 发行收益的用途/ 还款信息 |
CL & P 2024年A系列第一抵押债券 | 4.65 | % | | $ | 350.0 | | | 2024年1月 | | 2029年1月 | | 偿还的短期债务、已付资本支出和流动资金 |
NSTAR Electric 2024年债券 | 5.40 | % | | 600.0 | | | 2024年5月 | | 2034年6月 | | 偿还的短期债务、已付资本支出和流动资金 |
PSNH系列X第一抵押债券 | 5.35 | % | | 300.0 | | | 2024年4月 | | 2033年10月 | | 偿还的短期债务、已付资本支出和流动资金 |
Eversource家长系列DD高级笔记 | 5.00 | % | | 350.0 | | | 2024年1月 | | 2027年1月 | | 偿还短期债务 |
Eversource家长系列EE高级笔记 | 5.50 | % | | 650.0 | | | 2024年1月 | | 2034年1月 | | 偿还短期债务 |
Eversource母系列FF高级笔记 | 5.85 | % | | 700.0 | | | 2024年4月 | | 2031年4月 | | 偿还系列X优先票据和Aquarion 2014年到期优先票据和短期债务 |
Eversource家长系列GG高级笔记 | 5.95 | % | | 700.0 | | | 2024年4月 | | 2034年7月 | | 偿还系列X优先票据和Aquarion 2014年到期优先票据和短期债务 |
Eversource母公司系列X高级笔记 | 4.20 | % | | (900.0) | | | 2024年6月 | | 2024年6月 | | 到期支付 |
NSTAR Gas W系列第一抵押债券 | 5.29 | % | | 160.0 | | | 2024年6月 | | 2029年6月 | | 偿还的短期债务、已缴资本支出和一般公司采购 |
NStar Gas Series X第一抵押债券 | 5.48 | % | | 40.0 | | | 2024年6月 | | 2034年6月 | | 偿还的短期债务、已缴资本支出和一般公司采购 |
扬基天然气公司W系列第一抵押债券 | 5.50 | % | | 90.0 | | | 2024年7月 | | 2029年7月 | | 偿还短期债务、实收资本支出、营运资本和到期偿还P系列债券 |
扬基天然气X系列第一抵押债券 | 5.74 | % | | 90.0 | | | 2024年7月 | | 2034年7月 | | 偿还短期债务、实收资本支出、营运资本和到期偿还P系列债券 |
作为2024年7月扬基天然气公司长期债务发行的结果,$100.0截至2024年6月30日,Everource母公司资产负债表上的长期债务当期部分有1.8亿欧元被重新归类为长期债务。
7. 降息债券和可变利率主体
降息债券:2018年5月,PSNH Funding,PSNH的全资子公司,发行了$635.7分多批发行百万只证券化RRB,加权平均利率为3.66利率,最终到期日从2026年到2035年。RRBs预计将在2033年2月1日之前偿还。RRB付款包括本金和利息,从2019年2月1日开始每半年支付一次。RRBs是根据一项金融命令发出的 由NHPUC于2018年1月发布,以收回剥离PSNH发电资产产生的剩余成本。
PSNH基金的成立完全是为了发行RRBs,为PSNH与剥离其发电资产相关的未收回的剩余成本提供资金。PSNH的资金被认为是VIE,主要是因为股本不足以支持其运营。PSNH有权指导VIE的重大活动,与其他利益持有人相比,PSNH与VIE关系最密切。因此,PSNH被认为是主要受益者,并在其合并财务报表中合并了PSNH的资金。
下表总结了PSNH资金对PSNH资产负债表和损益表的影响:
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(百万美元) | | | |
PSNH资产负债表: | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
受限现金--流动部分(包括在特别存款中) | $ | 29.0 | | | $ | 30.0 | |
限制性现金-长期部分(包括在其他长期资产中) | 3.2 | | | 3.2 | |
证券化搁浅成本(计入监管资产) | 370.9 | | | 392.5 | |
其他监管负债(包括在监管负债中) | 4.7 | | | 5.3 | |
应计利息(包括在其他流动负债中) | 6.1 | | | 6.3 | |
降息债券--当前部分 | 43.2 | | | 43.2 | |
降息债券--长期部分 | 345.7 | | | 367.3 | |
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(百万美元) PSNH损益表: | 截至以下三个月 | | 截至以下日期的六个月 |
2024年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 |
RRB本金摊销(计入监管资产/(负债)摊销,净额) | $ | 10.8 | | | $ | 10.8 | | | $ | 21.6 | | | $ | 21.6 | |
RRB本金利息支出(计入利息支出) | 3.6 | | | 3.9 | | | 7.3 | | | 8.0 | |
8. 养恤金和退休后养恤金以外的其他福利
Everource提供涵盖合格员工的固定福利退休计划(养老金计划)。除了养老金计划外,Eversource还维护非限定固定福利退休计划(SERP计划),该计划向由现任和退休员工组成的合格参与者提供超过国内收入法限制的福利。Everource还提供固定福利退休后计划(PBOP计划),提供人寿保险和健康报销安排,目的是向符合某些年龄和服务资格要求的合格员工报销退休人员和家属的健康保险费和某些医疗费用。
养恤金、企业资源规划和预算外方案计划的定期福利计划支出/(收入)净额在作为财产、厂房和设备资本化或作为监管资产/(负债)递延以供今后收回或退款之前的构成如下。*定期福利计划净支出/(收入)的服务费用部分减去资本化部分,计入损益表上的操作和维护费用。定期福利计划支出/(收入)净额的剩余部分减去递延部分,计入其他收入,即损益表上的净额。在CL&P、NSTAR Electric和PSNH的现金流量表中反映的养老金、SERP和PBOP费用不包括公司间对定期福利计划净支出/(收入)的分配,因为这些金额是短期现金结算。
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| 养老金和SERP | | PBOP |
| 截至2024年6月30日的三个月 | | 截至2024年6月30日的三个月 |
(百万美元) | Everource | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH | | Everource | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
服务成本 | $ | 11.2 | | | $ | 3.3 | | | $ | 1.9 | | | $ | 1.1 | | | $ | 1.8 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.2 | |
利息成本 | 62.7 | | | 12.7 | | | 12.8 | | | 6.7 | | | 8.0 | | | 1.4 | | | 2.2 | | | 0.8 | |
计划资产的预期回报率 | (115.7) | | | (23.5) | | | (28.0) | | | (12.2) | | | (20.3) | | | (2.3) | | | (9.9) | | | (1.4) | |
精算损失/(收益) | 22.1 | | | 3.2 | | | 6.4 | | | 1.3 | | | (0.1) | | | — | | | — | | | — | |
前期服务成本/(积分) | 0.3 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | (5.4) | | | 0.2 | | | (4.3) | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净定期福利计划收入总额 | $ | (19.4) | | | $ | (4.3) | | | $ | (6.8) | | | $ | (3.1) | | | $ | (16.0) | | | $ | (0.4) | | | $ | (11.7) | | | $ | (0.3) | |
公司间收入分配 | 不适用 | | $ | (0.6) | | | $ | (0.6) | | | $ | (0.2) | | | 不适用 | | $ | (0.5) | | | $ | (0.6) | | | $ | (0.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金和SERP | | PBOP |
| 截至2024年6月30日的六个月 | | 截至2024年6月30日的六个月 |
(百万美元) | Everource | | CL&P | | NSTAR 电式 | | PSNH | | Everource | | CL&P | | NSTAR 电式 | | PSNH |
服务成本 | $ | 22.0 | | | $ | 6.2 | | | $ | 4.0 | | | $ | 2.1 | | | $ | 3.5 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.3 | |
利息成本 | 124.7 | | | 25.1 | | | 25.9 | | | 13.4 | | | 16.0 | | | 2.8 | | | 4.4 | | | 1.7 | |
计划资产的预期回报率 | (231.3) | | | (46.8) | | | (56.3) | | | (24.4) | | | (40.7) | | | (4.7) | | | (19.8) | | | (2.8) | |
精算损失/(收益) | 41.9 | | | 5.7 | | | 12.8 | | | 2.4 | | | (0.2) | | | — | | | — | | | — | |
前期服务成本/(积分) | 0.6 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | (10.8) | | | 0.5 | | | (8.5) | | | 0.2 | |
结算损失 | 4.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
净定期福利计划收入总额 | $ | (37.8) | | | $ | (9.8) | | | $ | (13.4) | | | $ | (6.5) | | | $ | (32.2) | | | $ | (0.8) | | | $ | (23.3) | | | $ | (0.6) | |
公司间收入分配 | 不适用 | | $ | (0.3) | | | $ | (0.2) | | | $ | (0.1) | | | 不适用 | | $ | (1.1) | | | $ | (1.3) | | | $ | (0.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金和SERP | | PBOP |
| 截至2023年6月30日的三个月 | | 截至2023年6月30日的三个月 |
(百万美元) | Everource | | CL&P | | NSTAR 电式 | | PSNH | | Everource | | CL&P | | NSTAR 电式 | | PSNH |
服务成本 | $ | 10.7 | | | $ | 3.1 | | | $ | 1.9 | | | $ | 1.1 | | | $ | 2.0 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.2 | |
利息成本 | 63.5 | | | 12.7 | | | 13.5 | | | 6.8 | | | 8.4 | | | 1.5 | | | 2.3 | | | 0.9 | |
计划资产的预期回报率 | (116.5) | | | (23.7) | | | (28.5) | | | (12.5) | | | (19.5) | | | (2.3) | | | (9.3) | | | (1.4) | |
精算损失 | 11.6 | | | 0.6 | | | 4.0 | | | 0.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
前期服务成本/(积分) | 0.3 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | (5.4) | | | 0.3 | | | (4.3) | | | 0.1 | |
结算损失 | 3.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
净定期福利计划收入总额 | $ | (26.7) | | | $ | (7.3) | | | $ | (9.0) | | | $ | (4.2) | | | $ | (14.5) | | | $ | (0.2) | | | $ | (11.0) | | | $ | (0.2) | |
公司间收入分配 | 不适用 | | $ | (0.6) | | | $ | (0.4) | | | $ | (0.1) | | | 不适用 | | $ | (0.4) | | | $ | (0.5) | | | $ | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金和SERP | | PBOP |
| 截至2023年6月30日的6个月 | | 截至2023年6月30日的6个月 |
(百万美元) | Everource | | CL&P | | NSTAR 电式 | | PSNH | | Everource | | CL&P | | NSTAR 电式 | | PSNH |
服务成本 | $ | 21.7 | | | $ | 6.1 | | | $ | 4.0 | | | $ | 2.2 | | | $ | 3.8 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.4 | |
利息成本 | 127.2 | | | 25.3 | | | 27.0 | | | 13.6 | | | 16.9 | | | 3.1 | | | 4.6 | | | 1.8 | |
计划资产的预期回报率 | (232.4) | | | (47.1) | | | (56.9) | | | (24.8) | | | (38.6) | | | (4.7) | | | (18.5) | | | (2.8) | |
精算损失 | 24.1 | | | 1.4 | | | 8.9 | | | 0.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
前期服务成本/(积分) | 0.6 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | (10.8) | | | 0.6 | | | (8.5) | | | 0.2 | |
结算损失 | 3.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
净定期福利计划收入总额 | $ | (55.1) | | | $ | (14.3) | | | $ | (16.8) | | | $ | (8.2) | | | $ | (28.7) | | | $ | (0.4) | | | $ | (21.8) | | | $ | (0.4) | |
公司间收入分配 | 不适用 | | $ | (2.6) | | | $ | (2.1) | | | $ | (0.6) | | | 不适用 | | $ | (0.9) | | | $ | (1.1) | | | $ | (0.3) | |
9. 承付款和或有事项
A. 环境事项
Eversource、CL & P、NSTAR Electric和PSNH须遵守旨在减轻或消除过去运营影响并改善或维持环境质量的环境法律和法规。 这些法律和法规要求消除或补救在当前和以前的作业场所处置或释放某些特定危险物质对环境的影响。 Eversource、CL & P、NSTAR Electric和PSNH都有积极的环境审计和培训计划,并且各自相信该计划基本上符合所有已颁布的法律和法规。
正在进行补救或长期监测、初步现场工作或现场评估的环境现场和相关保护区数量如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
| 研究中心数量 | | 储备 (单位:百万) | | 研究中心数量 | | 储备 (单位:百万) |
Everource | 66 | | | $ | 127.1 | | | 65 | | | $ | 128.2 | |
CL&P | 16 | | | 13.4 | | | 16 | | | 13.8 | |
NStar电气 | 13 | | | 5.9 | | | 12 | | | 5.4 | |
PSNH | 8 | | | 6.5 | | | 8 | | | 7.6 | |
上述地点的数量和储量包括几十年前运营的前MGP地点,这些地点通过煤炭和其他工艺制造天然气,导致某些副产品留在环境中,可能对人类健康和环境构成潜在风险,Everource可能对此负有潜在责任。*Everource与这些前MGP网站相关的准备金余额为#美元115.5百万美元和美元117.1截至2024年6月30日和2023年12月31日,分别为100万欧元,主要与天然气业务部门相关。
这些储量估计是主观的,因为它们考虑了每个特定地点的几种不同的补救办法。这些估算的可靠性和精确度可能会受到几个因素的影响,包括关于现场污染程度、Everource的污染程度、CL&P、NSTAR Electric和PSNH的补救责任或所需补救的程度、最近颁布的法律法规或因某些经济因素而导致的成本估算变化的新信息。新的信息或未来的发展可能需要重新评估所需的环境补救措施的潜在风险。随着这些信息的获得,管理层将继续评估潜在的风险敞口,并相应地调整储备。
B.签署长期合同安排
以下是《EverSource2023 Form 10-k》附注130亿所载长期合同安排现状的最新情况。
可再生能源:可再生能源合同包括CL&P合同中关于从可再生能源设施购买能源和能力的不可撤销承诺。该表现在包括CL&P与现已开始重大建设活动的可再生能源采购合同有关的长期承诺。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
CL&P | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此后 | | 总 |
可再生能源 | $ | 338.1 | | | $ | 651.3 | | | $ | 728.7 | | | $ | 732.3 | | | $ | 734.5 | | | $ | 3,798.2 | | | $ | 6,983.1 | |
此外,截至2023年12月31日,PSNH长期合同安排中的可再生能源合同成本包括与从新汉普郡一家发电厂购买容量、能源和可再生能源有关的合同,总额为#美元。503.21000万美元。NHPUC批准从2024年2月29日起终止与该发电厂相关的PPA。截至2024年6月30日,PSNH没有剩余的长期可再生能源购买合同。
C.提供担保和赔偿。
在正常业务过程中,EverSource母公司代表其子公司,包括CL&P、NSTAR Electric和PSNH,以担保的形式提供信用担保。管理层预计,这些不同的担保和赔偿不会对净收入或现金流产生实质性影响。
代表未合并实体发出的担保,包括权益法离岸风电投资(Everource母公司为担保人),在担保开始时在资产负债表上按公允价值计入负债。代表未合并实体出具的担保的公允价值记在资产负债表上的其他长期负债内,为#美元。1.91000万美元和300万美元4.4分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。Eversource定期审查这些担保安排下的履约风险,并认为根据担保要求付款的可能性微乎其微。如果EverSource母公司可能需要在担保下履行义务,则可能的付款金额将被记录下来。
下表汇总了Eversource母公司对其子公司和附属公司对外部各方的担保和赔偿敞口,主要涉及其海上风电业务:
| | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日 |
公司(义务人) | | 描述 | | 最大暴露时间 (单位:百万) |
东北近海有限责任公司、日出风有限责任公司、革命风有限责任公司和南福克风有限责任公司 | | 与第三方承包商签订的海上风电建设相关采购协议(1) (7) | | $ | 1,418.1 | |
Eversource Investment LLC和South Fork Class b Members | | 南福克风和东北近海有限责任公司的资金和赔偿义务 (2) | | 333.9 | |
| | | | |
恒源投资有限责任公司 | | 信用证(3) (7) | | 23.2 | |
Everource TEI LLC | | 南福克风电税收公平(4) | | 50.0 | |
South Fork Wind,LLC | | 购电协议安全性(5) | | 7.1 | |
Everource的各个子公司 | | 担保债券 (6) | | 35.1 | |
| | | | |
(1) EverSource母公司代表其50拥有百分比的附属公司东北离岸,有限责任公司(NEO),日出风有限责任公司,革命风,有限责任公司和南福克风,有限责任公司,根据这些,Eversource母公司同意担保每个实体履行与第三方承包商签订的某些建筑相关采购协议下的义务,总金额不超过$2.831000亿美元。Ever源母公司在担保下的义务在(I)2024年10月至2028年10月之间和(Ii)全面履行担保义务两者中较早的日期到期。Eversource母公司还代表neo向ärsted发出了单独的担保,根据该担保,Eversource母公司同意提供担保。50近地天体根据某些海上风电项目建设相关协议承担的付款义务的百分比,总金额不超过#美元62.51百万美元,并在全部履行担保义务时到期。
(2)**Eversource母公司代表其全资子公司Eversource Investment LLC(EI)发布担保,该公司持有Eversource在离岸风电相关股权方法投资中的投资,并代表其50根据协议,Everource母公司将保证每个实体在南福克风能项目和近地天体基础海上风能项目的建设阶段履行某些资本支出资金义务。EverSource母公司还担保了EI的某些赔偿义务,并为EI对NEO的投资提供了第三方信贷支持。这些担保不会超过$。1.5230亿美元,并在全部履行担保债务时到期。
(3) EverSource母公司代表EI签订了一项担保,根据该担保,EverSource母公司将向一家金融机构提供信用证融资,为EI的义务提供担保,EI可能要求的总金额高达约$251000万美元。截至2024年6月30日,EI已代表South Fork Wind,LLC,SunISE Wind LLC和Revine Wind,LLC签发了信用证,总额为$23.21000万美元。担保将一直有效,直至全部履行担保义务为止。
(4) Eversource母公司代表其全资子公司Eversource TEI LLC发布了一份担保,根据该担保,Eversource母公司将为Eversource TEI LLC履行某些义务提供担保,担保金额不超过$50.01000万美元,与有限责任公司协议下的任何剩余义务有关。EverSourceParent的债务在保证的债务完全履行后到期。
(5) EverSource母公司代表其母公司发布了担保50控股的附属公司South Fork Wind,LLC,根据该协议,Everource母公司将为South Fork Wind LLC履行某些义务提供担保,担保金额不超过$7.1根据长岛电力局与South Fork Wind,LLC之间的购电协议(该协议)。担保在(I)协议期限结束和(Ii)全部履行担保义务两者中较晚的时候失效。
(6) 担保债券将于2024年和2025年到期。到期日期反映终止日期,其中大部分将被续签或延长。*某些担保债券包含信用评级触发器,在Eversource母公司的无担保债务信用评级被下调的情况下,这些触发器将要求Eversource母公司提供抵押品。
(7) 2024年7月9日,Everource完成了向Örsted出售其50拥有日出之风的百分比权益。关于出售,(I)现有的EverSource母公司代表日出风担保与第三方承包商签订的某些与建筑相关的采购协议下的义务,最高风险为#美元557.22000万元;及(Ii)元17.8截至2024年6月30日,在与一家金融机构的信用证安排下,代表日出之风与一家金融机构签订的1.8亿份信用证被终止,这些信用证均反映在上表中。
此外,一份代表近地天体的现有担保协议也包括日出之风,最高风险为#美元。1.230亿美元(约合人民币598.6截至2024年6月30日,上表中反映的100万美元)终止。在终止该担保协议的同时,Eversource母公司代表TurbineCo,LLC(近地天体权益继承人)签订了一份新的担保协议,其中还包括日出风,最大风险为#美元。523.81000万美元。然而,伊尔斯特德已同意就新担保协议下与日出之风的表现相关的所有索赔向EverSource母公司进行赔偿。
D.美国已用过的核燃料债务-扬基公司
CL&P、NSTAR Electric和PSNH对Yankee公司负有关闭工厂和存储燃料的费用义务,这些公司都已经完成了各自核电设施的物理退役,现在正在从事乏燃料的长期存储。扬基公司通过从能源部收到的诉讼收益为这些成本提供资金,并在必要的情况下,通过批发、FERC批准的费率,根据与几家新英格兰公用事业公司的购电协议收取的费率,包括CL&P、NSTAR Electric和PSNH。CL&P、NSTAR Electric和PSNH反过来又通过州监管委员会批准的零售费率从客户那里收回这些成本。扬基公司收取的金额,管理层认为足以收回各自工厂的剩余工厂关闭和燃料储存成本估计。管理层相信,CL&P和NSTAR Electric将从他们的客户那里收回这些债务的份额。PSNH已经从客户那里收回了这些成本的全部份额。
乏核燃料诉讼:
扬基公司已经向联邦索赔法院提起诉讼,要求美国能源部根据1983年扬基公司和美国能源部之间的乏燃料和高级废物处置合同的条款,因美国能源部未能接受乏核燃料的交付并提供永久设施来储存乏核燃料而获得金钱赔偿。法院此前判给扬基公司第一、第二、第三和第四阶段诉讼的损害赔偿金,原因是美国能源部未能履行其合同义务。这些阶段涵盖了从1998年到2016年发生的损害赔偿,洋基公司已经收到了赔偿,并将一定数额的损害赔偿退还给了他们的客户。
能源部第五阶段损坏-2021年3月25日,这两家扬基公司各自向联邦索赔法院提起了第五起针对美国能源部的诉讼,起因是能源部未能开始接受2017年至2020年期间用于处置的乏核燃料。洋基公司提出索赔,要求赔偿总额为5美元的损失。120.4青年团、YAEC和MYAPC的收入为100万美元。根据2022年6月2日的法院命令,扬基公司随后被允许在美国能源部第五阶段申诉中包括与2021年有关的金钱损害赔偿。洋基公司提交了一份补充申请,以包括这些成本$33.12022年6月8日。2024年6月,法院将能源部第五阶段审判的日期定为2024年10月28日至2024年11月8日。
E.E.A.FERC净资产收益率投诉
四新英格兰州总检察长、州监管委员会、消费者权益倡导者、消费者团体、市政党派和其他各方(统称为投诉人)的组合向FERC提出了单独的投诉。在第一个中的每一个三投诉分别于2011年10月1日、2012年12月27日和2014年7月31日提出,投诉人对Netos的基本ROE提出了质疑11.14自2005年以来一直被使用的百分比,并寻求命令从FERC最终命令的日期起预期地减少它,并为单独的15--申诉期为一个月。在2016年4月29日提起的第四起诉讼中,原告对Netos的基本净资产收益率提出了质疑10.57传输激励(激励上限)的百分比和最大ROE11.74%,声称这些净资产收益率是不公正和不合理的。
在2011年10月1日(第一个投诉期开始)至2014年10月15日期间最初计入的净资产收益率包括基本净资产收益率11.14百分比和奖励最高可达13.1百分比。2014年10月16日,FERC发布第531-A号意见,将基准净资产收益率定为10.57%,并将奖励上限定为11.74第一个投诉期的百分比。这也适用于2014年10月16日起面向客户的所有潜在账单。这项FERC命令于2017年4月14日被美国华盛顿特区巡回上诉法院(法院)撤销。
与第一个申诉期有关的所有款项均已退还,总额为#美元。38.9百万欧元(税前和不包括利息),反映了基本净资产收益率和FERC命令规定的激励上限。退款包括$22.4CL&P,百万美元13.7百万美元用于NSTAR电气和美元2.8百万美元用于PSNH。
Everource已记录了#美元的准备金。39.1截至2024年6月30日和2023年12月31日的第二个申诉期的百万欧元(税前和不含利息)。这一准备金是指第二个投诉期内的账单费率与10.57基本净资产收益率百分比和11.74百分比奖励上限。储备金包括#美元。21.4CL&P,百万美元14.6百万美元用于NSTAR电气和美元3.1截至2024年6月30日和2023年12月31日,PSNH均为百万美元。
2018年10月16日,FERC发布了一项关于所有四关于它打算如何处理法院发回的问题的投诉。FERC提出了一个新的框架来确定(1)现有的净资产收益率是否不公平和不合理,如果是的话,(2)如何计算替代的净资产收益率。Netos、投诉人和FERC审判工作人员于2019年1月11日提交了初步案情摘要,回复案情摘要于2019年3月8日提交。NETOS的简报支持2018年10月16日命令中确定的总体净资产收益率方法,前提是FERC不改变拟议的方法或改变其实施方式,以对结果产生实质性影响。
FERC的命令包括使用FERC提出的框架和该申诉的财务数据对第一起申诉进行的说明性计算。这些说明性的计算表明,对于第一个申诉期,FERC得出的NETOS具有平均财务风险,初步公正和合理的基本净资产收益率为10.41%,总净资产收益率的初步激励上限为13.08百分比。
如果说明性计算的结果包含在每个投诉期的最终FERC订单中,则10.41基本净资产收益率百分比和13.08百分比奖励上限不会对我们所有投诉期的财务报表产生重大影响。这些初步计算不具约束力,也不代表我们认为FERC最终命令最有可能的结果。
2019年11月21日,FERC发布第569号意见,影响二等待针对中大陆ISO(MISO)变速器所有者的变速器净资产收益率投诉,其中FERC采用了一种新的方法来确定基本净资产收益率。各方寻求重审。2019年12月23日,Netos向Netos提交了补充材料四由于对NETOS案件的适用性存在不确定性,因此无法对这一新方法作出回应。2020年5月21日,FERC发布了关于MISO变速器所有者案件重审的第569-A号意见中的命令,其中FERC再次改变了确定MISO变速器所有者基本ROE的方法。2020年11月19日,FERC发布了第569-b号意见,否认重新审理第569-A号意见,并重申了先前在第569-A号意见中采用的方法。新的方法与FERC在2018年10月16日的命令中提出的方法有很大不同,以确定NetOS在其四未决案件。FERC第569-A和569-B号意见已向法院提出上诉。2022年8月9日,法院发布了撤销MISO ROE FERC第569、569-A和569-b号意见的决定,并将其发回FERC重启诉讼程序。法院认为,FERC制定新的回报方法是武断和反复无常的,因为FERC没有为其决定在其计算公正和合理回报的新方法中重新引入风险-溢价财务模式提供合理的解释。目前,Everource无法预测FERC将如何以及何时处理法院关于MISO FERC意见发回的调查结果,或对Netos的任何潜在相关影响四待处理的净资产收益率投诉案件。
鉴于FERC的意见在MISO变速器业主的适用性方面存在重大不确定性,二内托斯夫妇的投诉案件悬而未决四在投诉案件中,Everource得出结论认为,目前没有合理的依据改变任何投诉期的储备或认可的净资产收益率。此外,Everource无法合理地估计任何四申诉程序在这个时候。
Everource、CL&P、NSTAR Electric和PSNH目前在10.57基本ROE百分比和激励上限为11.742014年10月16日FERC命令中确定的百分比。
一种改变10用于建立准备金的基本净资产收益率的基点将影响Everource的税后收益,平均约为$3百万美元,分别为四15个月投诉期。
10. 金融工具的公允价值
下列方法和假设用于估计下列每种金融工具的公允价值:
优先股、长期债务和降息债券:*CL&P‘s和NSTAR Electric的优先股的公允价值是基于定价模型,该定价模型纳入了利率和其他市场因素、类似证券的估值或交易和现金流预测。长期债务和RRB债务证券的公允价值是基于定价模型,该定价模型纳入了根据市场状况、各自公司的信用评级和国库基准收益率进行调整的这些问题或类似问题的市场报价。*下表中提供的公允价值在公允价值层次结构中被归类为第二级。他说:账面价值和估计公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Everource | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
(百万美元) | 携带 量 | | 公平 价值 | | 携带 量 | | 公平 价值 | | 携带 量 | | 公平 价值 | | 携带 量 | | 公平 价值 |
截至2024年6月30日: | | | | | | | | | | | | | | | |
不受强制赎回的优先股 | $ | 155.6 | | | $ | 121.8 | | | $ | 116.2 | | | $ | 89.6 | | | $ | 43.0 | | | $ | 32.2 | | | $ | — | | | $ | — | |
长期债务 | 27,164.3 | | | 25,027.7 | | | 4,954.1 | | | 4,537.7 | | | 5,093.0 | | | 4,723.9 | | | 1,731.5 | | | 1,527.2 | |
降息债券 | 388.9 | | | 368.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 388.9 | | | 368.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日: | | | | | | | | | | | | | | | |
不受强制赎回的优先股 | $ | 155.6 | | | $ | 122.2 | | | $ | 116.2 | | | $ | 90.4 | | | $ | 43.0 | | | $ | 31.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
长期债务 | 24,413.5 | | | 22,855.2 | | | 4,814.4 | | | 4,572.0 | | | 4,496.9 | | | 4,273.7 | | | 1,431.6 | | | 1,292.6 | |
降息债券 | 410.5 | | | 395.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 410.5 | | | 395.0 | |
衍生工具和有价证券:衍生工具和有价证券投资按公允价值列账。 欲了解更多信息,请参阅财务报表附注4“衍生工具”和附注5“有价证券”。
有关公允价值计量政策和公允价值层级,请参阅附注1C“重要会计政策摘要-公允价值计量”。
11. 累计其他综合收入/(损失)
按组成部分划分的累计其他全面收益/(亏损)(扣除税后)变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 | | 截至2023年6月30日的6个月 |
Everource (百万美元) | 合格 现金流 对冲 仪器 | | 定义 福利计划 | | 总 | | 合格 现金流 对冲 仪器 | | 未实现 Marketable上的收益/(损失) 证券 | | 定义 福利计划 | | 总 |
截至期末余额 | $ | (0.4) | | | $ | (33.3) | | | $ | (33.7) | | | $ | (0.4) | | | $ | (1.2) | | | $ | (37.8) | | | $ | (39.4) | |
| | | | | | | | | | | | | |
重新分类前的OCI | — | | | (0.9) | | | (0.9) | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | |
从AOCI重新分类的金额 | — | | | 5.0 | | | 5.0 | | | — | | | 1.2 | | | 6.0 | | | 7.2 | |
净OCI | — | | | 4.1 | | | 4.1 | | | — | | | 1.2 | | | 6.1 | | | 7.3 | |
期末余额 | $ | (0.4) | | | $ | (29.2) | | | $ | (29.6) | | | $ | (0.4) | | | $ | — | | | $ | (31.7) | | | $ | (32.1) | |
重新分类前的固定福利计划OCI金额与年内产生并在AOCI中确认的精算损益有关。 设定福利计划的未摊销精算损益以及先前服务成本在未来员工平均服务期内从AOCI摊销至其他收入,净额,并反映在从AOCI重新分类的金额中。
12. 普通股
下表列出了EverSource母公司普通股和授权发行的CL&P、NSTAR Electric和PSNH的普通股,以及各自的每股面值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份 |
| | | 自2024年6月30日和2023年12月31日起授权 | | 发布日期 |
| 面值 | | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
Everource | $ | 5 | | | 410,000,000 | | | 364,190,722 | | | 359,984,073 | |
CL&P | $ | 10 | | | 24,500,000 | | | 6,035,205 | | | 6,035,205 | |
NStar电气 | $ | 1 | | | 100,000,000 | | | 200 | | | 200 | |
PSNH | $ | 1 | | | 100,000,000 | | | 301 | | | 301 | |
普通股发行和股权分配协议:2022年5月11日,Everource达成了一项股权分配协议,根据该协议,它可能会出价和出售至多美元1.2其普通股不时通过“在市场上”(ATM)的股权发行计划出售。在本协议有效期内,Everource可以通过其销售代理发行和出售其普通股。股票可以在纽约证券交易所的交易中发行,也可以在场外交易中发行,也可以通过谈判交易或其他方式发行。销售可以按销售时的市价、与当时市价相关的价格或按协议价格进行。在2024年的前六个月,Everource发布了4,206,649普通股,这导致收益为$248.2300万美元,扣除发行成本。Everource将收到的净收益用于一般公司用途。2023年,不是股票是根据这一协议发行的。
国库股:截至2024年6月30日和2023年12月31日,有 9,624,651和10,443,807Everource普通股分别作为库存股持有。截至2024年6月30日和2023年12月31日,我们在那里re 354,566,071和349,540,266Everource分别发行已发行普通股。
Everource发行库存股以满足公司激励计划下的奖励、根据股息再投资和购股计划发行的股票以及EverSource40.1万计划下的等额出资。库存股的发行代表了一种非现金交易,因为库存股被用来履行Everource需要发行普通股的义务。
13. 普通股股东权益和非控股权益
CL&P和NSTAR Electric的优先股股息总计为$1.9截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月每月百万美元,以及3.8在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,每个月都有100万美元。这些股息在Everource损益表上作为非控制性权益的净收入列报。Everource资产负债表上子公司的非控股权益-优先股总额为$155.6截至2024年6月30日和2023年12月31日。在Eversource的资产负债表上,普通股股东权益完全归属于Eversource母公司,而非控股权益-子公司的优先股则完全归属于非控股权益。
14. 每股收益
基本每股收益是根据每期已发行普通股的加权平均数计算的。稀释每股收益是根据已发行普通股的加权平均数量加上某些基于股份的补偿奖励的潜在稀释效应来计算的,就像它们被转换为已发行普通股一样。未归属RSU和绩效股份奖励的摊薄效应采用库存股方法计算。自满足所有必要的归属条件之日起,基本加权平均已发行普通股包括RSU和绩效股票奖励。截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月,不是反稀释股票奖励不包括在稀释后每股收益的计算中。
下表列出了基本每股收益和稀释每股收益的组成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Everource (数百万美元,不包括共享信息) | 截至以下三个月 | | 截至以下日期的六个月 |
2024年6月30日 | | 2023年6月30日 | | 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 |
归属于普通股股东的净利润 | $ | 335.3 | | | $ | 15.4 | | | $ | 857.2 | | | $ | 506.6 | |
加权平均未偿还普通股: | | | | | | | |
基本信息 | 353,212,378 | | | 349,462,359 | | | 351,964,747 | | | 349,339,752 | |
稀释效应 | 207,280 | | | 267,623 | | | 243,693 | | | 331,244 | |
稀释 | 353,419,658 | | | 349,729,982 | | | 352,208,440 | | | 349,670,996 | |
基本每股收益 | $ | 0.95 | | | $ | 0.04 | | | $ | 2.44 | | | $ | 1.45 | |
稀释每股收益 | $ | 0.95 | | | $ | 0.04 | | | $ | 2.43 | | | $ | 1.45 | |
15. 收入
下表列出了按收入来源细分的营业收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三个月 |
Everource (百万美元) | 电式 分布 | | 天然气 分布 | | 电式 传输 | | 配水 | | 其他 | | 淘汰 | | 总 |
与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | | | |
零售关税销售 | | | | | | | | | | | | | |
住宅 | $ | 1,027.5 | | | $ | 204.1 | | | $ | — | | | $ | 37.8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,269.4 | |
商业广告 | 683.2 | | | 116.4 | | | — | | | 18.2 | | | — | | | (1.5) | | | 816.3 | |
工业 | 89.9 | | | 35.6 | | | — | | | 1.1 | | | — | | | (6.0) | | | 120.6 | |
零售税总销售收入 | 1,800.6 | | | 356.1 | | | — | | | 57.1 | | | — | | | (7.5) | | | 2,206.3 | |
批发传输收入 | — | | | — | | | 512.9 | | | — | | | — | | | (396.1) | | | 116.8 | |
批发市场销售收入 | 132.0 | | | 35.0 | | | — | | | 1.0 | | | — | | | — | | | 168.0 | |
来自客户合同的其他收入 | 16.1 | | | 1.5 | | | 3.6 | | | 1.5 | | | 395.2 | | | (393.7) | | | 24.2 | |
| | | | | | | | | | | | | |
与客户签订合同的总收入 | 1,948.7 | | | 392.6 | | | 516.5 | | | 59.6 | | | 395.2 | | | (797.3) | | | 2,515.3 | |
另类收入计划 | 14.0 | | | 0.2 | | | 17.5 | | | (2.4) | | | — | | | (15.8) | | | 13.5 | |
其他收入 | 3.6 | | | 0.7 | | | 0.1 | | | 0.3 | | | — | | | — | | | 4.7 | |
总营业收入 | $ | 1,966.3 | | | $ | 393.5 | | | $ | 534.1 | | | $ | 57.5 | | | $ | 395.2 | | | $ | (813.1) | | | $ | 2,533.5 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
Everource (百万美元) | 电式 分布 | | 天然气 分布 | | 电式 传输 | | 配水 | | 其他 | | 淘汰 | | 总 |
与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | | | |
零售关税销售 | | | | | | | | | | | | | |
住宅 | $ | 2,281.6 | | | $ | 711.7 | | | $ | — | | | $ | 68.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,061.3 | |
商业广告 | 1,390.7 | | | 363.4 | | | — | | | 34.4 | | | — | | | (3.2) | | | 1,785.3 | |
工业 | 177.6 | | | 95.4 | | | — | | | 2.2 | | | — | | | (11.1) | | | 264.1 | |
零售税总销售收入 | 3,849.9 | | | 1,170.5 | | | — | | | 104.6 | | | — | | | (14.3) | | | 5,110.7 | |
批发传输收入 | — | | | — | | | 987.0 | | | — | | | — | | | (757.7) | | | 229.3 | |
批发市场销售收入 | 297.3 | | | 93.3 | | | — | | | 1.9 | | | — | | | — | | | 392.5 | |
来自客户合同的其他收入 | 44.5 | | | 2.6 | | | 7.6 | | | 1.3 | | | 838.8 | | | (835.2) | | | 59.6 | |
| | | | | | | | | | | | | |
与客户签订合同的总收入 | 4,191.7 | | | 1,266.4 | | | 994.6 | | | 107.8 | | | 838.8 | | | (1,607.2) | | | 5,792.1 | |
另类收入计划 | 27.3 | | | 31.6 | | | 47.0 | | | (0.7) | | | — | | | (42.6) | | | 62.6 | |
其他收入 | 9.0 | | | 1.5 | | | 0.3 | | | 0.6 | | | — | | | — | | | 11.4 | |
总营业收入 | $ | 4,228.0 | | | $ | 1,299.5 | | | $ | 1,041.9 | | | $ | 107.7 | | | $ | 838.8 | | | $ | (1,649.8) | | | $ | 5,866.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
Everource (百万美元) | 电式 分布 | | 天然气 分布 | | 电式 传输 | | 配水 | | 其他 | | 淘汰 | | 总 |
与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | | | |
零售关税销售 | | | | | | | | | | | | | |
住宅 | $ | 1,142.2 | | | $ | 198.4 | | | $ | — | | | $ | 38.9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,379.5 | |
商业广告 | 692.1 | | | 129.9 | | | — | | | 18.2 | | | — | | | (1.2) | | | 839.0 | |
工业 | 84.9 | | | 41.9 | | | — | | | 1.1 | | | — | | | (4.7) | | | 123.2 | |
零售税总销售收入 | 1,919.2 | | | 370.2 | | | — | | | 58.2 | | | — | | | (5.9) | | | 2,341.7 | |
批发传输收入 | — | | | — | | | 403.0 | | | — | | | — | | | (303.8) | | | 99.2 | |
批发市场销售收入 | 112.3 | | | 39.8 | | | — | | | 1.0 | | | — | | | — | | | 153.1 | |
来自客户合同的其他收入 | 21.0 | | | 1.1 | | | 4.5 | | | 2.0 | | | 408.8 | | | (405.8) | | | 31.6 | |
| | | | | | | | | | | | | |
与客户签订合同的总收入 | 2,052.5 | | | 411.1 | | | 407.5 | | | 61.2 | | | 408.8 | | | (715.5) | | | 2,625.6 | |
另类收入计划 | (3.0) | | | (3.1) | | | 72.5 | | | (3.4) | | | — | | | (65.7) | | | (2.7) | |
其他收入 | 4.9 | | | 1.1 | | | 0.1 | | | 0.3 | | | — | | | — | | | 6.4 | |
总营业收入 | $ | 2,054.4 | | | $ | 409.1 | | | $ | 480.1 | | | $ | 58.1 | | | $ | 408.8 | | | $ | (781.2) | | | $ | 2,629.3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的6个月 |
Everource (百万美元) | 电式 分布 | | 天然气 分布 | | 电式 传输 | | 配水 | | 其他 | | 淘汰 | | 总 |
与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | | | |
零售关税销售 | | | | | | | | | | | | | |
住宅 | $ | 2,606.2 | | | $ | 774.9 | | | $ | — | | | $ | 67.9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,449.0 | |
商业广告 | 1,480.5 | | | 450.0 | | | — | | | 33.7 | | | — | | | (2.3) | | | 1,961.9 | |
工业 | 174.1 | | | 111.4 | | | — | | | 2.1 | | | — | | | (9.7) | | | 277.9 | |
零售税总销售收入 | 4,260.8 | | | 1,336.3 | | | — | | | 103.7 | | | — | | | (12.0) | | | 5,688.8 | |
批发传输收入 | — | | | — | | | 838.1 | | | — | | | — | | | (629.1) | | | 209.0 | |
批发市场销售收入 | 329.6 | | | 88.9 | | | — | | | 1.8 | | | — | | | — | | | 420.3 | |
来自客户合同的其他收入 | 39.2 | | | 2.7 | | | 9.1 | | | 4.0 | | | 822.7 | | | (818.3) | | | 59.4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
与客户签订合同的总收入 | 4,629.6 | | | 1,427.9 | | | 847.2 | | | 109.5 | | | 822.7 | | | (1,459.4) | | | 6,377.5 | |
另类收入计划 | 3.1 | | | 24.3 | | | 91.2 | | | (1.7) | | | — | | | (82.7) | | | 34.2 | |
其他收入 | 10.3 | | | 2.1 | | | 0.4 | | | 0.5 | | | — | | | — | | | 13.3 | |
总营业收入 | $ | 4,643.0 | | | $ | 1,454.3 | | | $ | 938.8 | | | $ | 108.3 | | | $ | 822.7 | | | $ | (1,542.1) | | | $ | 6,425.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三个月 | | 截至2023年6月30日的三个月 |
(百万美元) | CL&P | | NStar电气 | | PSNH | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | |
零售关税销售 | | | | | | | | | | | |
住宅 | $ | 513.7 | | | $ | 380.2 | | | $ | 133.6 | | | $ | 593.7 | | | $ | 370.5 | | | $ | 178.0 | |
商业广告 | 248.0 | | | 354.4 | | | 81.1 | | | 255.0 | | | 347.2 | | | 90.2 | |
工业 | 32.6 | | | 30.2 | | | 27.1 | | | 31.3 | | | 31.1 | | | 22.5 | |
零售税总销售收入 | 794.3 | | | 764.8 | | | 241.8 | | | 880.0 | | | 748.8 | | | 290.7 | |
批发传输收入 | 218.8 | | | 200.9 | | | 93.2 | | | 172.5 | | | 166.9 | | | 63.6 | |
批发市场销售收入 | 97.4 | | | 27.0 | | | 7.6 | | | 62.9 | | | 32.5 | | | 16.9 | |
来自客户合同的其他收入 | 1.5 | | | 13.3 | | | 5.5 | | | 8.8 | | | 12.9 | | | 4.4 | |
| | | | | | | | | | | |
与客户签订合同的总收入 | 1,112.0 | | | 1,006.0 | | | 348.1 | | | 1,124.2 | | | 961.1 | | | 375.6 | |
另类收入计划 | 23.9 | | | 4.2 | | | 3.4 | | | 52.6 | | | (5.0) | | | 21.9 | |
其他收入 | 1.5 | | | 1.6 | | | 0.6 | | | 2.5 | | | 1.8 | | | 0.7 | |
淘汰 | (172.8) | | | (166.7) | | | (64.8) | | | (145.2) | | | (138.9) | | | (48.1) | |
总营业收入 | $ | 964.6 | | | $ | 845.1 | | | $ | 287.3 | | | $ | 1,034.1 | | | $ | 819.0 | | | $ | 350.1 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 | | 截至2023年6月30日的6个月 |
(百万美元) | CL&P | | NStar电气 | | PSNH | | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
与客户签订合同的收入 | | | | | | | | | | | |
零售关税销售 | | | | | | | | | | | |
住宅 | $ | 1,140.6 | | | $ | 842.4 | | | $ | 298.6 | | | $ | 1,355.9 | | | $ | 838.3 | | | $ | 412.0 | |
商业广告 | 500.4 | | | 727.9 | | | 163.1 | | | 550.3 | | | 731.5 | | | 198.8 | |
工业 | 65.8 | | | 60.1 | | | 51.7 | | | 65.2 | | | 63.8 | | | 45.1 | |
零售税总销售收入 | 1,706.8 | | | 1,630.4 | | | 513.4 | | | 1,971.4 | | | 1,633.6 | | | 655.9 | |
批发传输收入 | 419.5 | | | 389.7 | | | 177.8 | | | 368.3 | | | 334.7 | | | 135.1 | |
批发市场销售收入 | 218.6 | | | 58.6 | | | 20.1 | | | 217.6 | | | 73.6 | | | 38.4 | |
来自客户合同的其他收入 | 18.0 | | | 24.4 | | | 10.7 | | | 18.7 | | | 23.6 | | | 7.3 | |
| | | | | | | | | | | |
与客户签订合同的总收入 | 2,362.9 | | | 2,103.1 | | | 722.0 | | | 2,576.0 | | | 2,065.5 | | | 836.7 | |
另类收入计划 | 51.3 | | | 12.0 | | | 11.0 | | | 77.3 | | | (14.5) | | | 31.5 | |
其他收入 | 4.3 | | | 3.6 | | | 1.4 | | | 4.7 | | | 4.3 | | | 1.7 | |
淘汰 | (332.6) | | | (326.0) | | | (121.0) | | | (284.9) | | | (280.0) | | | (99.7) | |
总营业收入 | $ | 2,085.9 | | | $ | 1,792.7 | | | $ | 613.4 | | | $ | 2,373.1 | | | $ | 1,775.3 | | | $ | 770.2 | |
16. 细分市场信息
Everource根据各种因素的组合被组织为配电、输电、天然气配电和供水等可报告的部门,这些部门包括每个部门的服务特点、运营收入和费用来源以及每个部门所处的监管环境。*这些可报告的部门几乎代表了Everource的全部合并收入。*销售电力、天然气和水的收入主要来自住宅、商业和工业客户,不依赖于任何单一客户。*配电报告部分包括NSTAR Electric的太阳能发电设施的结果。Eversource的可报告部门是根据Eversource的首席运营决策者评估业绩和做出有关公司资源分配的决定的水平确定的。
Eversource的其余业务在下表中作为其他业务列示,主要包括1)Eversource母公司的子公司收益和公司间利息收入中的股权,这两项都在合并中注销,以及与Eversource母公司债务相关的利息支出;2)Eversource Service的收入和支出,其中大部分在合并中注销;3)CyAPC和YAEC的业务;4)其他不受监管的子公司的业绩,这些不是其核心业务的一部分;以及5)Eversource母公司的股权权益未合并,主要包括海上风电业务,a) Enbridge,Inc.拥有的天然气管道,以及2023年第一季度清算的一家可再生能源投资基金。
在正常业务过程中,Yankee Gas、NSTAR Gas和EGMA从上述Enbridge,Inc.天然气管道项目购买天然气输送服务。这些关联交易的总成本为$77.7在Everource损益表上,每年有100万欧元,被分类为购买的电力、购买的天然气和输电。
Everource的每个子公司,包括CL&P,NSTAR Electric和PSNH,都有一可报告的部分。
以下分类信息中包括的用于工厂投资的现金流是不包括资本项目产生但尚未支付的金额、搬迁成本、与股票基金相关的AFUDC以及养老金和PBOP收入/支出的资本化和递延部分的现金资本支出。Everource的细分市场信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三个月 |
Everource (百万美元) | 电式 分布 | | 天然气 分布 | | 电式 传输 | | 配水 | | 其他 | | 淘汰 | | 总 |
营业收入 | $ | 1,966.3 | | | $ | 393.5 | | | $ | 534.1 | | | $ | 57.5 | | | $ | 395.2 | | | $ | (813.1) | | | $ | 2,533.5 | |
折旧及摊销 | (34.9) | | | (50.1) | | | (98.8) | | | (10.8) | | | (48.5) | | | 2.7 | | | (240.4) | |
其他运营费用 | (1,713.6) | | | (295.2) | | | (147.1) | | | (30.9) | | | (314.2) | | | 810.4 | | | (1,690.6) | |
营业收入 | $ | 217.8 | | | $ | 48.2 | | | $ | 288.2 | | | $ | 15.8 | | | $ | 32.5 | | | $ | — | | | $ | 602.5 | |
利息支出 | $ | (90.9) | | | $ | (22.3) | | | $ | (46.0) | | | $ | (9.7) | | | $ | (161.0) | | | $ | 58.6 | | | $ | (271.3) | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他收入,净额 | 67.0 | | | 10.9 | | | 12.2 | | | 0.6 | | | 473.5 | | | (448.9) | | | 115.3 | |
归属于普通股股东的净利润 | 149.7 | | | 27.1 | | | 189.0 | | | 8.0 | | | 351.8 | | | (390.3) | | | 335.3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
Everource (百万美元) | 配电 | | 天然气配送 | | 输电 | | 配水 | | 其他 | | 淘汰 | | 总 |
营业收入 | $ | 4,228.0 | | | $ | 1,299.5 | | | $ | 1,041.9 | | | $ | 107.7 | | | $ | 838.8 | | | $ | (1,649.8) | | | $ | 5,866.1 | |
折旧及摊销 | (144.6) | | | (133.2) | | | (199.8) | | | (11.5) | | | (94.1) | | | 5.2 | | | (578.0) | |
其他运营费用 | (3,618.7) | | | (849.8) | | | (289.0) | | | (63.0) | | | (663.7) | | | 1,644.6 | | | (3,839.6) | |
营业收入 | $ | 464.7 | | | $ | 316.5 | | | $ | 553.1 | | | $ | 33.2 | | | $ | 81.0 | | | $ | — | | | $ | 1,448.5 | |
利息支出 | $ | (173.4) | | | $ | (46.8) | | | $ | (86.9) | | | $ | (21.1) | | | $ | (307.2) | | | $ | 113.3 | | | $ | (522.1) | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他收入,净额 | 123.5 | | | 21.0 | | | 26.3 | | | 2.3 | | | 1,096.2 | | | (1,063.0) | | | 206.3 | |
归属于普通股股东的净利润 | 317.9 | | | 217.6 | | | 365.7 | | | 13.4 | | | 892.3 | | | (949.7) | | | 857.2 | |
用于工厂投资的现金流 | 883.6 | | | 467.9 | | | 668.1 | | | 75.7 | | | 125.6 | | | — | | | 2,220.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
Everource (百万美元) | 电式 分布 | | 天然气 分布 | | 电式 传输 | | 配水 | | 其他 | | 淘汰 | | 总 |
营业收入 | $ | 2,054.4 | | | $ | 409.1 | | | $ | 480.1 | | | $ | 58.1 | | | $ | 408.8 | | | $ | (781.2) | | | $ | 2,629.3 | |
折旧及摊销 | 82.1 | | | (41.7) | | | (92.0) | | | (14.1) | | | (38.0) | | | 2.2 | | | (101.5) | |
其他运营费用 | (1,905.2) | | | (339.4) | | | (136.2) | | | (28.6) | | | (337.2) | | | 779.5 | | | (1,967.1) | |
营业收入 | $ | 231.3 | | | $ | 28.0 | | | $ | 251.9 | | | $ | 15.4 | | | $ | 33.6 | | | $ | 0.5 | | | $ | 560.7 | |
利息支出 | $ | (68.2) | | | $ | (21.5) | | | $ | (42.2) | | | $ | (9.2) | | | $ | (100.6) | | | $ | 34.4 | | | $ | (207.3) | |
海上风电投资受损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (401.0) | | | — | | | (401.0) | |
其他收入,净额 | 47.9 | | | 9.7 | | | 9.5 | | | 1.5 | | | 100.9 | | | (74.6) | | | 94.9 | |
归属于普通股股东的净利润 | 165.5 | | | 11.7 | | | 161.0 | | | 9.3 | | | (292.4) | | | (39.7) | | | 15.4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的6个月 |
Everource (百万美元) | 电式 分布 | | 天然气 分布 | | 电式 传输 | | 配水 | | 其他 | | 淘汰 | | 总 |
营业收入 | $ | 4,643.0 | | | $ | 1,454.3 | | | $ | 938.8 | | | $ | 108.3 | | | $ | 822.7 | | | $ | (1,542.1) | | | $ | 6,425.0 | |
折旧及摊销 | 60.0 | | | (118.7) | | | (181.9) | | | (27.4) | | | (74.8) | | | 4.3 | | | (338.5) | |
其他运营费用 | (4,247.4) | | | (1,069.8) | | | (264.5) | | | (56.5) | | | (676.9) | | | 1,538.8 | | | (4,776.3) | |
营业收入 | $ | 455.6 | | | $ | 265.8 | | | $ | 492.4 | | | $ | 24.4 | | | $ | 71.0 | | | $ | 1.0 | | | $ | 1,310.2 | |
利息支出 | $ | (137.6) | | | $ | (42.7) | | | $ | (83.7) | | | $ | (18.6) | | | $ | (185.7) | | | $ | 66.4 | | | $ | (401.9) | |
海上风电投资受损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (401.0) | | | — | | | (401.0) | |
其他收入,净额 | 102.1 | | | 18.7 | | | 18.9 | | | 2.7 | | | 666.8 | | | (625.3) | | | 183.9 | |
归属于普通股股东的净利润 | 331.0 | | | 181.9 | | | 316.1 | | | 10.8 | | | 224.7 | | | (557.9) | | | 506.6 | |
用于工厂投资的现金流 | 817.3 | | | 371.5 | | | 636.9 | | | 74.7 | | | 139.1 | | | — | | | 2,039.5 | |
下表总结了Eversource的细分总资产:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Everource (百万美元) | 电式 分布 | | 天然气 分布 | | 电式 传输 | | 配水 | | 其他 | | 淘汰 | | 总 |
截至2024年6月30日 | $ | 30,943.9 | | | $ | 9,036.6 | | | $ | 15,417.3 | | | $ | 3,018.6 | | | $ | 28,662.1 | | | $ | (28,726.0) | | | $ | 58,352.5 | |
截至2023年12月31日 | 29,426.4 | | | 8,775.3 | | | 14,806.5 | | | 2,944.8 | | | 26,337.7 | | | (26,678.5) | | | 55,612.2 | |
永远来源的能源和子公司
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
以下讨论和分析应与我们的未经审计的简明合并财务报表和包括在本Form 10-Q合并季度报告、截至2024年3月31日的Form 10-Q合并季度报告以及EverSource2023合并年度报告Form 10-k中的相关合并说明一起阅读。在这份合并的10-Q表格季度报告中,凡提及“Everource”时,“公司”、“我们”、“我们”和“我们”指的是Everource Energy及其合并子公司。*所有每股金额均在摊薄的基础上报告。Everource、NSTAR Electric和PSNH的未经审计简明综合财务报表以及CL&P的未经审计简明财务报表在本文中统称为“财务报表”。
请参阅本合并季度报告中Form 10-Q中包含的术语词汇表,了解在本报告中使用的缩写和缩略语管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析.
唯一公开交易的普通股证券是Everource的普通股。我们的收益讨论包括参考我们的收益和每股收益(不包括海上风电投资的减值费用)的GAAP(非GAAP)中未确认的财务指标、最初为建设Northern Pass输电项目而收购但后来被放弃的土地处置亏损,以及某些交易和过渡成本。按业务划分的每股收益也是一项非GAAP财务指标,计算方法是将每项业务的普通股股东应占净收益除以当期已发行的加权平均稀释后Everource普通股。每项业务的收益和每股收益并不代表对该业务的资产和负债的直接法定利益,而是代表对我们整体资产和负债的直接利益。
我们使用这些非GAAP财务指标来评估和提供按业务划分的收益结果的细节,并在不包括这些项目的情况下更全面地比较和解释我们的结果。这些信息是我们用来作为评价业绩以及规划和预测未来期间的基础的主要指标之一。我们认为,海上风电投资的减值费用、与放弃项目相关的土地处置损失以及交易和过渡成本的影响并不能反映我们的持续成本和业绩。我们认为这些费用与业务的持续运营没有直接关系,因此不是基准运营业绩的指标。由于这些项目对普通股股东和每股收益应占净收益的影响的性质和重要性,我们认为非GAAP陈述是我们财务业绩的更有意义的表述,并为本报告的读者分析我们业务的历史和未来业绩提供了额外和有用的信息。这些非GAAP财务指标不应被视为根据GAAP确定的普通股股东应占净收益或每股收益的替代指标。
我们发表关于我们的预期、信念、计划、目标、目标、战略、对未来事件的假设、未来财务业绩或增长的声明,以及其他非历史事实的声明。这些陈述是1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性陈述”。您通常可以通过使用“估计”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“项目”、“相信”、“预测”、“应该”、“可能”等词语或短语来识别我们的前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及风险和不确定因素,可能导致实际结果或结果与我们的前瞻性陈述中包含的结果大不相同。前瞻性陈述是基于管理层目前的预期、估计、假设或预测,并不是对未来业绩的保证。这些预期、估计、假设或预测可能与实际结果大相径庭。因此,任何此类陈述都是参考并伴随以下可能导致我们的实际结果或结果与前瞻性陈述中包含的结果大不相同的重要因素而受到限制的,这些因素包括但不限于:
•网络攻击或入侵,包括那些导致我们的专有信息和我们客户的个人信息的保密性受到损害的攻击或入侵,
•我们是否有能力在我们预期的时间表、条款和定价上完成我们在南福克风能和旋转风项目的离岸风电投资的出售;如果我们和交易对手不能满足所有成交条件并完成与这些离岸风电资产的买卖交易;如果我们无法获得与这些项目相关的投资税收抵免;如果我们遇到这些离岸风电项目的预计建造成本的变化,如果离岸风电行业的市场状况恶化;以及如果项目没有按计划或在预算内开始运营,或者没有完成,
•资本市场的中断或其他使我们更难或更昂贵地获得必要资本的事件,
·随着经济状况的变化,包括对利率、税收政策以及客户需求和支付能力的影响,
·没有能力或没有能力开始和完成我们的重大战略发展项目和机遇,
·防止战争或恐怖主义行为、物理攻击或电网干扰,这些行为可能会破坏和扰乱我们的电力传输和电力、天然气和供水系统,
·批评地方、州和联邦监管、公共政策和税务机构的行动或不作为,
·第三方供应商和服务提供商表现不达标,
·控制天气模式的波动,包括气候变化造成的极端天气,
·随着商业环境的变化,可能包括与我们当前或未来的商业模式相关的颠覆性技术或替代能源的开发,
·防止我们的供水受到污染或中断,
·考虑到资本支出水平或时间的变化,
·防止法律、法规或监管政策发生变化,包括遵守环境法律和法规,
·随着会计准则和财务报告法规的变化,
·监督评级机构的行动,以及
·包括其他目前未知或不可预见的因素。
其他风险因素在我们提交给美国证券交易委员会的报告中有详细说明,并在必要时更新,我们建议您参考此类披露。
所有这些因素都很难预测,包含可能对我们的实际结果产生重大影响的不确定性,其中许多是我们无法控制的。您不应过度依赖前瞻性陈述,因为每个前瞻性陈述仅在作出该陈述之日发表,并且,除联邦证券法要求外,我们没有义务更新任何前瞻性陈述,以反映该陈述作出之日后的事件或情况,或反映意外事件的发生。新的因素不时出现,我们无法预测所有这些因素,我们也无法评估每个此类因素对业务的影响,或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。欲了解更多信息,请参阅本合并季度报告(Form 10-Q)和EverSource2023年合并年度报告(Form 10-k)中包含的第1a项风险因素。*这份Form 10-Q的合并季度报告和Eversource的2023年Form 10-k合并年度报告还在随附的管理层对财务状况、经营成果和财务报表合并附注的讨论与分析。我们鼓励您查看这些项目。
财务状况和业务分析
执行摘要
Everource Energy是一家公用事业控股公司,主要通过其全资拥有的受监管的公用事业子公司从事能源输送业务。*Eversource Energy的全资受监管公用事业子公司包括CL&P、NSTAR Electric和PSNH(电力公用事业)、Yankee Gas、NSTAR Gas和EGMA(天然气公用事业)和Aquarion(自来水公用事业)。Everource被组织为配电、输电、天然气配电和供水可报告部分。
本执行摘要中的以下项目在这份合并的Form 10-Q季度报告中有更详细的解释:
盈利概览及未来展望:--
•2024年第二季度,我们的利润为33530美元万,合每股0.95美元,而2023年第二季度为1,540美元万,合每股0.04美元。我们在2024年上半年赚了85720美元万,合每股2.43美元,而2023年上半年我们赚了50660美元万,合每股1.45美元。我们在2023年第二季度和上半年的业绩包括一笔33100美元的税后减值费用万,或每股0.95美元,计入EverSource母公司和其他公司,以反映我们对海上风电项目公允价值的估计。我们2023年的业绩还包括2023年第二季度恒源母公司和其他公司记录的税后土地放弃和其他费用,分别为620美元万,或每股0.01美元,2023年上半年为670美元万,或每股0.01美元。不包括海上风电减值和这些其他费用,我们2023年的非公认会计准则收益在2023年第二季度为35260美元万,或每股1美元,2023年上半年为84430美元万,或每股2.41美元。
•我们重申了我们对2024年非公认会计准则收益指引范围的预测,即每股4.50美元至4.67美元,其中不包括出售我们在三个共同拥有的海上风电项目中50%权益的影响和相关交易成本。我们还重申了到2028年的长期每股收益增长率在5%至7%范围内的预测。
流动性:
•2024年上半年,经营活动提供的现金流总计96200美元万,而2023年上半年为64730美元万。2024年上半年,房地产、厂房和设备方面的投资总额为22.2亿美元亿,而2023年上半年为20.4亿美元亿。他说:
•截至2024年6月30日,现金总额为3,340万美元,截至2023年12月31日的万为5,390美元。截至2024年6月30日,我们在商业票据计划下的可用借款能力总计12.1万亿美元亿。
•2024年上半年,我们发行了38.5亿美元的新长债,偿还了90000美元的万长债。
•2024年2月13日,我们开始对我们的供水业务的潜在出售进行探索性评估。
•2024年5月1日,董事会批准于2024年6月28日向截至2024年5月16日登记在册的股东支付每股0.715美元的普通股股息。
战略发展:
•2024年4月18日,Everource和ärsted签署了股权和资产购买协议,以2.3亿美元的总收购价将Eversource持有的日出之风50%的权益出售给ärsted。由于从1月份签署协议到交易完成,实际资本支出低于预期支出,因此收购价格可能会减少。2024年7月9日,Everource完成了将其持有的日出之风50%的股权出售给伊尔斯特德。根据股权和资产购买协议,在对资本支出与预期相比减少进行调整后,Örsted在收盘时向Everource支付了1.18亿美元
出售交易,剩余的3400万美元收益将在陆上建设完成并实现某些其他建设里程碑后支付。
收益概述
综合:以下是我们按业务划分的收益摘要,其中还将合并的非GAAP收益和每股收益以及按业务划分的每股收益的非GAAP财务衡量标准与普通股股东应占综合净收入和稀释后每股收益的最直接可比GAAP衡量标准进行了协调。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的6个月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
(百万美元,不包括每股金额) | 量 | | 每股 | | 量 | | 每股 | | 量 | | 每股 | | 量 | | 每股 |
归属于普通股股东的净利润(GAAP) | $ | 335.3 | | | $ | 0.95 | | | $ | 15.4 | | | $ | 0.04 | | | $ | 857.2 | | | $ | 2.43 | | | $ | 506.6 | | | $ | 1.45 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
受监管公司 | $ | 373.8 | | | $ | 1.06 | | | $ | 347.5 | | | $ | 0.99 | | | $ | 914.6 | | | $ | 2.59 | | | $ | 839.8 | | | $ | 2.40 | |
Eversource母公司和其他公司(非GAAP) | (38.5) | | | (0.11) | | | 5.1 | | | 0.01 | | | (57.4) | | | (0.16) | | | 4.5 | | | 0.01 | |
非gaap收益 | $ | 335.3 | | | $ | 0.95 | | | $ | 352.6 | | | $ | 1.00 | | | $ | 857.2 | | | $ | 2.43 | | | $ | 844.3 | | | $ | 2.41 | |
海上风电投资减损(税后) (1) | — | | | — | | | (331.0) | | | (0.95) | | | — | | | — | | | (331.0) | | | (0.95) | |
土地废弃损失和其他费用(税后) (2) | — | | | — | | | (6.2) | | | (0.01) | | | — | | | — | | | (6.7) | | | (0.01) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
归属于普通股股东的净利润(GAAP) | $ | 335.3 | | | $ | 0.95 | | | $ | 15.4 | | | $ | 0.04 | | | $ | 857.2 | | | $ | 2.43 | | | $ | 506.6 | | | $ | 1.45 | |
(1) 2023年第二季度,我们记录了因海上风电投资的预期销售而产生的减损费用,以反映当时海上风电项目公允价值的估计。 欲了解更多信息,请参阅本文中包含的“业务发展和资本支出-海上风电业务” 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析.
(2) 2023年的费用主要包括土地处置损失。 该土地最初是为了建设北山口输电项目而获得的,随后被放弃。
受监管公司: 我们监管的公司包括配电、输电、天然气配送和供水部门。我们的部门收益和每股收益摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的6个月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
(百万美元,不包括每股金额) | 量 | | 每股 | | 量 | | 每股 | | 量 | | 每股 | | 量 | | 每股 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
配电 | $ | 149.7 | | | $ | 0.42 | | | $ | 165.5 | | | $ | 0.47 | | | $ | 317.9 | | | $ | 0.90 | | | $ | 331.0 | | | $ | 0.95 | |
输电 | 189.0 | | | 0.54 | | | 161.0 | | | 0.46 | | | 365.7 | | | 1.04 | | | 316.1 | | | 0.90 | |
天然气配送 | 27.1 | | | 0.08 | | | 11.7 | | | 0.03 | | | 217.6 | | | 0.61 | | | 181.9 | | | 0.52 | |
配水 | 8.0 | | | 0.02 | | | 9.3 | | | 0.03 | | | 13.4 | | | 0.04 | | | 10.8 | | | 0.03 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
受净收入管制的公司 | $ | 373.8 | | | $ | 1.06 | | | $ | 347.5 | | | $ | 0.99 | | | $ | 914.6 | | | $ | 2.59 | | | $ | 839.8 | | | $ | 2.40 | |
与2023年第二季度和上半年相比,我们的配电部门在2024年第二季度和上半年的收益分别减少了1,580美元和1,310美元万,这主要是由于风暴恢复成本上升导致运营和维护费用增加,以及由于建立新的监管跟踪机制允许收回之前发生的与2023年5月1日购买的电线杆相关的运营费用而导致的前一年收益,以及利息支出、折旧支出和物业税支出增加。这些收益的下降被NSTAR Electric从2024年1月1日起提高基本分配率带来的收入增加,以及由于电力系统改进而来自CL&P资本跟踪机制的收入增加,以及主要来自监管延期的利息收入的增加部分抵消了这一下降。
与2023年第二季度和上半年相比,我们的电力传输部门在2024年第二季度和上半年的收益分别增加了2,800美元和4,960美元万,这主要是由于我们对传输基础设施的持续投资、向联邦能源研究委员会提交的年度账单和成本对账文件的影响以及AFUDC股权收入的增加而提高了传输速率基数。
与2023年第二季度和上半年相比,我们的天然气分销部门在2024年第二季度和上半年的收益分别增加了1,540万和3,570美元,这主要是由于对天然气基础设施的持续投资以及NSTAR Gas从2023年11月1日起提高基本分销费率,以及运营和维护费用的下降,来自资本跟踪机制的收入增加。这些收益增长被较高的折旧费用和较高的利息费用部分抵消。
与2023年第二季度相比,我们的供水部门在2024年第二季度的收益减少了130亿美元万,这主要是由于运营和维护费用、利息费用和折旧费用增加所致。
与2023年上半年相比,我们的配水部门在2024年上半年的收益增加了2.6亿美元万,主要是因为记录了630万美元的税后收益,以确认从2023年3月15日到2024年6月30日订单生效日期康涅狄格州宝瓶座水务公司对普拉的费率案件裁决的影响。这一调整是由于康涅狄格州高等法院于2024年3月25日对利率案上诉做出裁决的结果。影响主要包括减少折旧费用,以反映普拉在其最终决定中要求的较低的折旧率,但由于授权收入较低,尚未反映在当前比率中,部分抵消了为应退款的收入记录的准备金。收益增长被较高的利息费用、较高的折旧费用以及较高的运营和维护费用部分抵消。
EverSource母公司和其他公司:与2023年第二季度和上半年相比,EverSource母公司和其他公司在2024年第二季度和上半年的亏损分别改善了29360美元万和27580美元万,这主要是由于EverSource母公司的海上风电投资在2023年第二季度没有减值,导致税后费用为33100美元万,或每股0.95美元,以及在2023年第二季度最初为建设北帕斯输电项目而收购的土地处置上没有亏损,但后来被放弃。这些收益增长被这两个时期较高的利息支出部分抵消。此外,第二季度的收益受到较高的有效税率的负面影响。
流动性
现金的来源和用途:Everource的受监管业务是资本密集型业务,需要相当多的资本资源。Everource受监管公司的资本资源由运营产生的现金流、短期借款、长期债务发行、EverSource母公司的出资和现有现金提供,并用于满足其流动性和资本要求。Eversource受监管的公司通常保持最低限度的现金余额,并使用短期借款来满足营运资金需求和其他现金需求。短期借款也被用作通向长期债务融资的桥梁。由于业务现金流的波动(包括风暴成本和监管恢复的时间)、支付的股息、收到的资本贡献以及长期债务融资的时间的影响,短期借款水平在一年中可能会有很大差异。
Everource、CL&P、NSTAR Electric和PSNH各自使用其可用的资本资源为各自的建设支出提供资金,满足债务要求,支付运营成本,包括与风暴相关的成本,支付股息,以及为其他公司义务提供资金,如养老金缴款。Everource受监管的公司收回电力、天然气和水分配建设支出,因为相关项目成本在资产的生命周期内折旧。这影响了旨在完全收回总投资以及用于为投资融资的股本和债务回报的收入流的时间安排。EverSource受监管的公司在资本改善和建设项目上花费了大量现金,这些项目具有长期投资回报和回收期。此外,Everource利用其资本资源为其海上风电业务的投资提供资金,这些业务被确认为长期资产。
我们预计Everource、CL&P、NSTAR Electric和PSNH未来的运营现金流,加上我们现有的借款能力和进入债务和股票市场的机会,将足以满足任何营运资本和未来的运营需求,以及预期的资本投资机会。
截至2024年6月30日,现金总额为3,340万美元,截至2023年12月31日的万为5,390美元。
短期债务-商业票据计划和信贷协议:EverSource母公司有一个20美元的亿商业票据计划,允许EverSource母公司发行商业票据作为短期债务的一种形式。Eversource母公司、CL&P、PSNH、NSTAR Gas、Yankee Gas、EGMA和康涅狄格州Aquarion Water Company是一项为期5年的20.亿美元循环信贷安排的当事方,该安排将于2028年10月13日结束。这一循环信贷安排用于支持EverSourceParent的20美元亿商业票据计划。他说:
Nstar Electric有一个65000美元的万商业票据计划,允许NSTAR Electric发行商业票据作为短期债务的一种形式。Nstar Electric也是一项为期5年的65000美元万循环信贷安排的参与方,该安排将于2028年10月13日终止,该安排旨在支持Nstar Electric的65000美元万商业票据计划。他说:
商业票据方案下的未偿还和可用借款数额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的未偿还借款 | | 截至目前的可用借款能力 | | 加权平均利率截至 |
| 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
(百万美元) | | | | | |
Eversource母商业票据计划 | $ | 1,203.0 | | | $ | 1,771.9 | | | $ | 797.0 | | | $ | 228.1 | | | 5.67 | % | | 5.60 | % |
NSTAR电子商业票据计划 | 236.5 | | | 365.8 | | | 413.5 | | | 284.2 | | | 5.37 | % | | 5.40 | % |
截至2024年6月30日或2023年12月31日,循环信贷安排没有未偿还的借款。
CL&P和PSNH分别有总计37500美元万和25000美元万的未承诺信贷额度协议,所有这些协议都将在2024年10月、2025年5月或2025年9月到期。截至2024年6月30日,CL&P或PSNH未承诺信贷额度协议上都没有未偿还的借款。
商业票据计划下的未偿还金额包括在应付票据中,并在Everource和NSTAR电子资产负债表的流动负债中分类,因为所有借款的未偿还天数一次不超过364天。由于CL&P于2024年1月发行了长期债券,截至2023年12月31日,EverSource母公司商业票据计划下的20730美元万商业票据借款在EverSource母公司的资产负债表上被重新分类为长期债务。作为2024年7月Yankee Gas长期债务发行的结果,截至2024年6月30日,Eversource母公司商业票据计划下的3790万美元商业票据借款被重新归类为Eversource母公司资产负债表上的长期债务。
公司间借款:Eversource母公司利用其可用的资本资源向其子公司提供贷款,以帮助满足其短期借款需求。EverSource母公司记录了其向子公司提供的贷款带来的公司间利息收入,这些收入在合并中被剔除。EverSource母公司向子公司发放的公司间贷款在EverSource资产负债表上的合并中被剔除。截至2024年6月30日,EverSource母公司向CL&P提供的公司间贷款为40780美元万,向PSNH提供的公司间贷款为13200美元万。截至2023年12月31日,EverSource母公司向CL&P提供的公司间贷款为45700美元万,向PSNH提供的公司间贷款为23300美元万。EverSource母公司对这些公司间贷款收取的利息与其商业票据计划的加权平均利率相同。来自EverSource母公司的公司间贷款包括在应付给EverSource母公司的票据中,并在各自子公司的资产负债表上归类为流动负债,因为这些公司间借款的未偿还天数一次不超过364天。由于CL&P于2024年1月发行长期债务,截至2023年12月31日,CL&P的公司间借款中有207.3美元被重新归类为资产负债表上的长期债务。
长期债券发行授权:2024年2月8日,NHPUC批准了PSNH的授权请求,允许在2024年12月31日之前发行至多3亿美元的长期债务。2024年5月1日,DPU批准了NSTAR Electric的请求,授权其在2026年12月31日之前发行高达24亿美元的长期债务。2024年7月24日,普拉批准了CL&P关于授权在2025年12月31日之前发行最多10亿美元长期债务的请求。
长期债务发行和偿还: 下表总结了长期债务的发行和偿还情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 利率 | | 发行/(还款) | | 发行日期或还款日期 | | 到期日 | | 发行收益的用途/ 还款信息 |
CL & P 2024年A系列第一抵押债券 | 4.65 | % | | $ | 350.0 | | | 2024年1月 | | 2029年1月 | | 偿还的短期债务、已付资本支出和流动资金 |
NSTAR Electric 2024年债券 | 5.40 | % | | 600.0 | | | 2024年5月 | | 2034年6月 | | 偿还的短期债务、已付资本支出和流动资金 |
PSNH系列X第一抵押债券 | 5.35 | % | | 300.0 | | | 2024年4月 | | 2033年10月 | | 偿还的短期债务、已付资本支出和流动资金 |
Eversource家长系列DD高级笔记 | 5.00 | % | | 350.0 | | | 2024年1月 | | 2027年1月 | | 偿还短期债务 |
Eversource家长系列EE高级笔记 | 5.50 | % | | 650.0 | | | 2024年1月 | | 2034年1月 | | 偿还短期债务 |
Eversource母系列FF高级笔记 | 5.85 | % | | 700.0 | | | 2024年4月 | | 2031年4月 | | 偿还系列X优先票据和Aquarion 2014年到期优先票据和短期债务 |
Eversource家长系列GG高级笔记 | 5.95 | % | | 700.0 | | | 2024年4月 | | 2034年7月 | | 偿还系列X优先票据和Aquarion 2014年到期优先票据和短期债务 |
Eversource母公司系列X高级笔记 | 4.20 | % | | (900.0) | | | 2024年6月 | | 2024年6月 | | 到期支付 |
NSTAR Gas W系列第一抵押债券 | 5.29 | % | | 160.0 | | | 2024年6月 | | 2029年6月 | | 偿还的短期债务、已缴资本支出和一般公司采购 |
NStar Gas Series X第一抵押债券 | 5.48 | % | | 40.0 | | | 2024年6月 | | 2034年6月 | | 偿还的短期债务、已缴资本支出和一般公司采购 |
扬基天然气公司W系列第一抵押债券 | 5.50 | % | | 90.0 | | | 2024年7月 | | 2029年7月 | | 偿还短期债务、实收资本支出、营运资本和到期偿还P系列债券 |
扬基天然气X系列第一抵押债券 | 5.74 | % | | 90.0 | | | 2024年7月 | | 2034年7月 | | 偿还短期债务、实收资本支出、营运资本和到期偿还P系列债券 |
由于Yankee Gas在2024年7月发行了长期债务,截至2024年6月30日,长期债务的当前部分中有100.0美元在Everource母公司的资产负债表上被重新归类为长期债务。
降息债券:PSNH的RRB付款包括本金和利息,每半年支付一次。PSNH在2024年上半年支付了2,160万的RRB本金和760万的利息,并在2023年上半年支付了2,160万的RRB本金和8,30万的利息。
普通股发行和股权分配协议:2022年5月11日,Everource签署了一项股权分配协议,根据该协议,Everource可能会通过一项“场内”(ATM)股权发行计划,不时发行和出售高达12亿美元的普通股。2024年前六个月,Everource发行了4206,649股普通股,扣除发行成本后,收益为248.2美元。Everource将收到的净收益用于一般公司用途。
现金流:*经营活动的现金流主要来自电力的输送和分配,以及天然气和水的分配。2024年上半年,经营活动提供的现金流总计96200美元万,而2023年上半年为64730美元万。运营现金流受到以下因素的有利影响:对我们的应收账款支付现金的时间、其他营运资本项目的时间、搬迁支出成本的下降、2024年收到的所得税退款比2023年增加了4,880美元,以及支付给供应商的风暴成本的现金减少了4,260美元。这些有利的影响被我们应收账款的收款时间以及主要由能源和天然气供应成本收款时间和其他监管跟踪机制推动的监管收回不足增加所部分抵消。监管收款的影响包括监管收回和摊销对现金流量表的影响。
2024年4月17日,普拉在CL&P的费率调整机制(RAM)备案文件中发布了一项临时决定,批准了六个RAM组成部分的费率,费率从2024年7月1日起至2025年4月30日止。批准的比率包括分别收回截至2023年12月31日的26490美元万和8,620美元万的NBFMCC和SBC净回收不足,以及从2024年7月1日至2025年4月30日期间收回NBFMCC和SBC的预期净成本38850美元万和25440美元万。NBFMCC费率调整主要是由国家政策要求的长期核电购买协议推动的,而SBC费率调整主要是由与应收账款困难客户保护和2023年12月生效的新低收入贴现率相关的成本推动的。2024年7月23日,普拉发布了一份最终决定草案,批准了对NBFMCC费率的进一步调整,以包括收回从2021年至2024年5月31日发生和递延的电动汽车计划成本4,440美元万和从2024年6月1日至2024年12月31日的预期电动汽车计划成本2,430美元万。总计4,980美元的万,包括540美元的运输成本,将在2024年9月1日至2026年4月30日的20个月内收回,2,430美元的万将在2024年9月1日至2025年4月30日的8个月内收回。此外,在2024年9月1日至2025年4月30日的八个月期间,PURA批准了35万万的2024年创新能源解决方案计划成本和25万美元的康涅狄格州绿色银行计划成本万。普拉在CL&P的Ram文件中的最终决定预计将于2024年8月14日做出。
2024年5月1日,董事会批准于2024年6月28日向截至2024年5月16日登记在册的股东支付每股0.715美元的普通股股息。2024年上半年,我们支付了49090美元万的现金股息,并以库藏股的形式发行了1,200美元万的非现金股利,合计分红50290美元万。2023年上半年,我们支付了45900美元万的现金股息,并以库藏股的形式发行了1,180美元万的非现金股利,合计分红47080美元万。
Everource发行库存股以满足公司激励计划下的奖励、根据股息再投资和购股计划发行的股票以及EverSource40.1万计划下的等额出资。
2024年上半年,CL&P、NSTAR Electric和PSNH分别向Everource母公司支付了8,250美元万、39390美元万和6,200美元万的普通股股息。
现金流量表上对物业、厂房和设备的投资不包括资本项目发生但尚未支付的金额、搬迁成本、与股票基金有关的AFUDC以及养老金和PBOP收入/支出的资本化和递延部分。*2024年上半年,Everource、CL&P、NSTAR Electric和PSNH的投资分别为2220万美元、53220亿、72980美元万和28970美元万。资本支出主要用于维护和改善基础设施和业务的持续项目,包括提高输电和配电系统的可靠性。
合同义务:我们的合同债务所需现金列于第(7)项,“管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析见财务报表附注90亿“承付款和或有事项-长期合同安排”,以讨论合同义务对我们的现金需求的实质性变化。除脚注中所述外,我们的现金需求与我们先前披露的2023年Form 10-k表格中披露的合同义务和付款时间表没有实质性变化。
信用评级:2024年6月18日,穆迪将CL&P评级展望从稳定调整为负面。
业务发展和资本支出
我们的综合资本支出,包括已发生但未支付的金额、搬迁成本、AFUDC以及养老金和PBOP收入/支出的资本化和递延部分(所有这些都是非现金因素),在2024年上半年总计22.6亿美元,而2023年上半年为19.8万亿美元(亿)。这些金额是否包括在内1.527亿美元2024年上半年和2023年上半年分别为11910美元的万,用于信息技术和设施的升级和增强,主要是Eversource Service和Rocky River Realty Company。
电力传输业务:中国与2023年上半年相比,我们的综合电力传输业务资本支出在2024年上半年增加了13560美元万。*各公司输电资本支出摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6个月, |
(百万美元) | 2024 | | 2023 |
CL&P | $ | 259.2 | | | $ | 162.9 | |
NStar电气 | 235.1 | | | 227.4 | |
PSNH | 199.7 | | | 168.1 | |
全电传动 | $ | 694.0 | | | $ | 558.4 | |
我们的输电项目旨在提高电网的可靠性,满足客户对电力的需求,并加强电网应对极端天气和其他安全威胁的弹性。 在康涅狄格州、马萨诸塞州和新罕布什尔州,我们的输电项目包括输电线路升级、新输电互联设施、变电站和线路的安装以及输电变电站的增强。
分销业务: 分销资本支出汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6个月, |
(百万美元) | CL&P | | NSTAR Electric | | PSNH | | 总电 | | 天然气 | | 水 | | *总计 |
2024 | | | | | | | | | | | | | |
基本业务 | $ | 129.4 | | | $ | 229.6 | | | $ | 51.5 | | | $ | 410.5 | | | $ | 115.8 | | | $ | 10.8 | | | $ | 537.1 | |
老化的基础设施 | 101.5 | | | 145.9 | | | 22.5 | | | 269.9 | | | 324.3 | | | 67.0 | | | 661.2 | |
负载增长和其他 | 59.4 | | | 107.3 | | | 24.4 | | | 191.1 | | | 22.6 | | | 0.4 | | | 214.1 | |
总经销 | $ | 290.3 | | | $ | 482.8 | | | $ | 98.4 | | | $ | 871.5 | | | $ | 462.7 | | | $ | 78.2 | | | $ | 1,412.4 | |
2023 | | | | | | | | | | | | | |
基本业务 | $ | 135.9 | | | $ | 172.1 | | | $ | 38.7 | | | $ | 346.7 | | | $ | 93.9 | | | $ | 7.7 | | | $ | 448.3 | |
老化的基础设施 | 120.8 | | | 146.7 | | | 40.3 | | | 307.8 | | | 305.4 | | | 60.2 | | | 673.4 | |
负载增长和其他 | 62.1 | | | 80.0 | | | 11.9 | | | 154.0 | | | 26.9 | | | 0.3 | | | 181.2 | |
总经销 | $ | 318.8 | | | $ | 398.8 | | | $ | 90.9 | | | $ | 808.5 | | | $ | 426.2 | | | $ | 68.2 | | | $ | 1,302.9 | |
对于配电业务,基本业务包括仪表、工具、车辆、信息技术、变压器更换、设备设施和工厂搬迁。老化的基础设施涉及可靠性以及架空线路、工厂变电站、地下电缆更换和设备故障的更换。负荷增长和其他包括在配电线路和变电站增加和扩建新业务和容量的请求。
对于天然气分销业务,基本业务解决日常运营需求,包括仪表、因公共工程项目、车辆和工具而进行的管道迁移。老化的基础设施项目寻求通过与主体和服务的铸铁和裸钢更换、腐蚀调解和站升级相关的增强来提高系统的可靠性。负荷增长和其他反映了现有服务领域的增长,包括新开发、服务安装和扩张。
对于配水业务,基本业务解决日常运营需求,包括定期更换水表、总水管搬迁、设施维护和工具。老化的基础设施涉及可靠性和更换总水管、调节器、储水罐、泵站、井场、水库和处理设施。负载增长和其他反映了我们服务领域的增长,包括采购的改进、新服务的安装和系统的互连。
海上风电业务:截至2024年6月30日,Eversource的海上风电业务包括风能合伙企业50%的所有权权益,这三家合伙企业共同持有革命风能、南福克风能和日出风能项目,以及对南福克风能的税收股权投资。海上风电项目正在通过与örsted的联合和平等伙伴关系进行开发和建设。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,Eversource在海上风电业务的总股权投资余额分别为80610美元万和51550美元万。
2023年5月25日,Eversource宣布已完成对其海上风电投资的战略评估,并决定继续出售其海上风电投资。2023年9月7日,Everource以6.25亿美元的全现金交易,完成了其在距离马萨诸塞州南海岸25英里处的一个未承诺租赁区的50%权益的出售,该区域包括约17.5万英亩可开发英亩。
2023年9月,Eversource用出售租赁区的收益出资5.28亿美元,投资于South Fork Wind的税收股权。South Fork Wind被重组为税务股权投资,Everource购买了新的A类税务股权会员权益的100%所有权。这项投资将使Everource从投资税收抵免(ITC)和其他未来的现金流收益中获得现金流收益。截至2024年6月30日,所有12台南福克风力涡轮机都符合享受投资税收抵免的要求。因此,预计的3.85亿美元投资税收抵免从在未合并附属公司的投资中报告的South Fork Wind Tax股权投资余额中重新归类为截至2024年6月30日Eversource资产负债表上当期应缴税款减少5400万美元和递延税收资产增加3.31亿美元。
由于我们的风能投资产生了这些投资税收抵免,Everource预计2024至2026年间的联邦所得税支付将会减少。
出售离岸风电投资公司: 2024年1月24日,örsted与Eversource签署了一项协议,收购Eversource持有的日出风能50%的股份,条件是成功选中纽约第四次海上风电产能招标,与NYSERDA签署OREC合同,敲定包括股权和资产购买协议在内的协议,收到BOEM对日出风能建设和运营计划(COP)的最终批准,以及相关监管部门的批准。2024年2月29日,日出风被NYSERDA选中进行离岸风能征集的合同谈判,随后获得合同,并于2024年5月31日敲定完成。2024年6月,日出之风获得了BOEM对其COP的最终批准和所有剩余的监管批准。
2024年4月18日,Everource和ärsted签署了股权和资产购买协议,以2.3亿美元的总收购价将Eversource持有的日出之风50%的权益出售给ärsted。由于从1月份签署协议到交易完成,实际资本支出低于预期支出,因此收购价格可能会减少。2024年7月9日,Everource完成了将其持有的日出之风50%的股权出售给伊尔斯特德。根据股权和资产购买协议,在对资本支出与预测相比减少进行调整后,örsted在销售交易完成时向Everource支付了1.18亿美元,剩余的3,400万美元将在陆上建设完成和某些其他建设里程碑实现后支付。
随着出售的完成,Eversource已剥离其在日出风电的所有所有权权益,将不会在该项目中拥有任何持续的所有权权益,也不会有任何与项目成本相关的持续的财务义务。作为出售的结果,Everource现有的信贷支持义务要么被örsted终止,要么得到赔偿。Everource已经签订了一份单独修订和重述的建设管理协议,以管理日出风的陆上建设,直至完成。在这一角色中,Everource将单独成为日出之风的服务提供商。
2024年2月13日,Eversource执行了一项协议,将其在南福克风能和革命风能项目中现有的50%权益出售给全球基础设施合作伙伴(GIP),交易完成后将获得11亿美元的现金收益,可能会进行调整。收购价格包括与40%的联邦投资税收抵免水平相关的销售价值,其中10%是能源社区ITC与Revine Wind相关的约1.7亿美元。收购价格可能会根据革风的进度、时间和建筑成本等因素进行调整,包括在签署协议和交易完成之间实际资本支出与预期资本支出的变化。可能导致Everource从交易中获得的总净收益较低,从而导致交易结束后欠GIP的调整款项的因素,包括Revine Wind的最终建设成本和成本超支的程度,建设Innovation Wind的延迟(这将影响与收购价格调整相关的经济),以及Innovation Wind有资格以低于收购价格中包含的价值获得联邦投资税收抵免。如果在Revine Wind项目商业运营日期之后的四年期间,项目的运营成本较低或可获得性较高,则总净收益也可以根据Everource的收益进行调整。
交易完成后的收购价格调整付款包括成本分摊义务,该义务规定Everource将与GIP平分GIP的筹资义务,以支付Revine Wind建设阶段发生的高达约2.4亿美元的增量资本支出超支,之后任何额外资本支出超支的义务将由Everource和örsted平分。由于最终的项目经济原因,收购价格还会在交易完成后进行调整,其中包括Everource有义务维持协议中规定的每个项目的GIP内部回报率。成交后的购买价格调整付款将在南福克的销售成交日期和革命之风的商业运营之后支付。南福克风的建设已经完成,Everource预计南福克风不会有任何材料成本分摊或其他收购价格调整付款。
完成与GIP的交易取决于惯例条件,包括某些监管批准,以及其他条件,其中包括GIP与ärsted之间的合作协议的完成和执行,该协议将管辖GIP在Everource剥离后在这些项目中的新所有权权益。所有监管批准已经收到,根据哈特·斯科特·罗迪诺法案的审查期已经到期。目前预计这笔交易将于2024年第三季度完成。
根据与GIP达成的协议,Everource现有的信贷支持义务预计将在每个项目完成预期资本支出时为每个项目滚动。Everource将继续进行未来的现金支出,以支付所需的现金捐款,直至出售Revine Wind和South Fork Wind项目,这些捐款的时间和金额的变化将在收购价格中进行调整。
于2024年第三季度完成出售交易时,总收益将与投资的当前账面价值进行比较,差额将反映在损益表中。届时,Everource还将根据GIP交易条款记录未来债务的估计,其中主要可能包括潜在的成本超支分摊义务和保持GIP革命风项目内部回报率的潜在义务。Everource目前正在评估日出风电出售以及革命风和南福克风的预期出售的综合影响,目前预计不会对我们2024年的业绩产生实质性的财务影响。交易所得将用于偿还母公司债务。
减值:当截至资产负债表日的情况表明权益法投资的公允价值可能低于账面价值时,对权益法投资进行减值评估。Everource不断监测和评估其权益法投资,以确定是否存在非临时性减值的指标。如果价值的下降被认为是非暂时的,投资将减记到其估计公允价值,这在投资中建立了一个新的成本基础。报告日期之后的后续下降或恢复不计入已确认的减值。非暂时性减值并减记至估计公允价值的投资,其后不能再减记为估计公允价值的增长。减值评估涉及很大程度的判断和估计,包括识别表明权益法投资层面可能存在减值的情况,选择用于确定公允价值的贴现率,以及对投资运营或投资出售的预期贴现未来现金流量进行估计。在2024年第二季度,Everource的权益法投资余额中除了暂时性减值外,没有其他指标。
2023年第二季度,在剥离其海上风电业务的过程中,Everource确定了减值指标。在减值评估中,Eversource对其投资进行了评估,并确定权益法离岸风电投资的账面价值超过了投资的公允价值,公允价值的下降并非暂时的。于2023年第二季度完成战略评估后,EverSource录得税前非暂时性减值费用4.01亿美元(税后3.31亿美元),以按当时预期收购价格的估计公允价值反映投资。2023年第四季度,Eversource在其海上风电投资中确认了17.7亿美元(16.2亿美元税后)的额外税前非临时性减值费用,并在截至2023年12月31日的投资中建立了新的成本基础。减值费用为非现金费用,不影响Everource的现金状况。
海上风电项目的许可和建设:海上风电项目需要获得建设和运营项目所需的联邦、州和地方批准。联邦许可程序由BOEM牵头,需要纽约州、罗德岛州和马萨诸塞州的批准。南福克风、革命风和日出风都已获得BOEM的最终联邦批准。南福克和革命之风的所有州和地方批准都已收到。对于日出之风,开工所需的所有州和地方批准已经收到。
南福克风电12台11兆瓦风力涡轮机的安装已于2024年2月完成,该项目已投入使用。对于革命之风,主要建设工作于2023年第四季度开始,陆上和海上建设正在进行中。对于日出之风,陆上建设正在进行中。
FERC管理事项
FERC净资产收益率投诉:新英格兰州总检察长、州监管委员会、消费者权益倡导者、消费者团体、市政党派和其他各方(统称为投诉人)向FERC提出了四起独立的投诉。在分别于2011年10月1日、2012年12月27日和2014年7月31日提起的前三起投诉中,投诉人对Netos自2005年以来一直使用的11.14%的基本净资产收益率提出质疑,并要求下令从FERC最终命令之日起以及单独的15个月申诉期内预期降低这一收益率。在2016年4月29日提起的第四起诉讼中,原告对Netos的基础ROE为10.57%和传输激励(激励上限)的最高ROE为11.74%提出了质疑,声称这些ROE是不公平和不合理的。
在2011年10月1日(第一个投诉期开始)至2014年10月15日期间的初始ROE包括11.14%的基本ROE和最高13.1%的激励措施。2014年10月16日,FERC发布了第531-A号意见,将第一个申诉期的基本净资产收益率定为10.57%,激励上限定为11.74%。这也适用于2014年10月16日起面向客户的所有潜在账单。这项FERC命令于2017年4月14日被美国华盛顿特区巡回上诉法院(法院)撤销。
与第一个申诉期相关的所有金额都已退还。截至2024年6月30日和2023年12月31日,Eversource已为第二个申诉期记录了3,910美元的万(税前和不含利息)准备金。这一准备金代表第二个申诉期内的账单费率与10.57%的基本净资产收益率和11.74%的激励上限之间的差额。截至2024年6月30日和2023年12月31日,这笔准备金包括CL&P的2,140美元万,NSTAR Electric的1,460美元万和PSNH的3,10美元万。
2018年10月16日,FERC就所有四起投诉发布了一项命令,描述了它打算如何解决法院发回的问题。FERC提出了一个新的框架来确定(1)现有的净资产收益率是否不公平和不合理,如果是的话,(2)如何计算替代的净资产收益率。Netos、投诉人和FERC审判工作人员于2019年1月11日提交了初步案情摘要,回复案情摘要于2019年3月8日提交。NETOS的简报支持2018年10月16日命令中确定的总体净资产收益率方法,前提是FERC不改变拟议的方法或改变其实施方式,以对结果产生实质性影响。
FERC的命令包括使用FERC提出的框架和该申诉的财务数据对第一起申诉进行的说明性计算。这些说明性的计算表明,在第一个申诉期内,对于FERC认为具有平均财务风险的NetOS,初步公正合理的基本净资产收益率为10.41%,初步激励上限为总净资产收益率13.08%。
如果说明性计算的结果包含在每个投诉期的最终FERC订单中,则10.41%的基本净资产收益率和13.08%的激励上限不会对我们所有投诉期的财务报表产生重大影响。这些初步计算不具约束力,也不代表我们认为FERC最终命令最有可能的结果。
2019年11月21日,FERC发布了第569号意见,影响到针对中大陆ISO(MISO)变速器所有者的两起未决的变速器ROE投诉,其中FERC采用了一种新的方法来确定基本ROE。各方寻求重审。2019年12月23日,NETOS在NETOS的四起未决案件中提交了补充材料,以回应这一新方法,因为NETOS案件的适用性存在不确定性。2020年5月21日,FERC发布了关于MISO变速器所有者案件重审的第569-A号意见中的命令,其中FERC再次改变了确定MISO变速器所有者基本ROE的方法。2020年11月19日,FERC发布了第569-b号意见,否认重新审理第569-A号意见,并重申了先前在第569-A号意见中采用的方法。新的方法与FERC在2018年10月16日的命令中提出的在其四个悬而未决的案件中确定NetOS的基本净资产收益率的方法有很大不同。FERC第569-A和569-B号意见已向法院提出上诉。2022年8月9日,法院发布了撤销MISO ROE FERC第569、569-A和569-b号意见的决定,并将其发回FERC重启诉讼程序。法院认为,FERC制定新的回报方法是武断和反复无常的,因为FERC没有为其决定在其计算公正和合理回报的新方法中重新引入风险-溢价财务模式提供合理的解释。目前,Everource无法预测FERC将如何以及何时处理法院关于MISO FERC意见发回的调查结果,或对Netos的四个待决ROE投诉案件的任何潜在相关影响。
鉴于FERC在MISO变速器所有者的两起投诉案件中的意见是否适用于NETOS的四起未决投诉案件方面存在重大不确定性,Everource得出结论,目前没有合理的依据改变任何投诉期的储备或认可的净资产收益率。此外,Everource目前无法合理估计四个投诉程序中的任何一个的损失范围。Everource、CL&P、NSTAR Electric和PSNH目前的收入记录为2014年10月16日FERC订单中设定的10.57%的基本净资产收益率和11.74%的激励上限。
用于建立准备金的基本净资产收益率变化10个基点,将对Everource的税后收益造成影响,在四个15个月的申诉期中,每个期间平均影响约30万万。从联邦能源监管委员会在2023年利率基础上实施新的基本净资产收益率的最终命令之日起,基础净资产收益率每变化10个基点,将对Everource未来的年度税后收益造成每年约550美元的万影响,随着我们继续投资于我们的传输基础设施,这一数字将略有增加。
FERC关于拟制定变速箱激励规则的通知:2020年3月20日,FERC发布了关于输电激励的拟议规则制定(NOPR)的通知。NOPR打算修订FERC的电力传输激励政策,以反映由于发电资源组合、技术创新和负荷模式变化而导致的输电竞争使用。FERC建议根据可衡量的项目经济和可靠性效益向消费者提供输电奖励,而不是其目前的项目风险和挑战框架。2020年7月1日,Eversource提交了总体上支持NOPR的评论。
2021年4月15日,FERC发布了一份补充NOPR,提议取消参与地区输电组织三年以上的公用事业公司现有的50个基点的股本回报率(RTO ROE激励)。2021年6月25日,NETOS联合发表评论,强烈反对FERC的提议。2021年7月26日,NETOS提交了补充NOPR回复意见,以回应倡导取消RTO Adder的各方。如果联邦能源监管委员会发布最终命令,取消补充NOPR中提出的RTO净资产收益率激励,估计对Everource税后收益的年度影响(使用2023年的费率基数)约为2,000万。补充NOPR考虑的生效日期为自最终订单起30天。
目前,Everource无法预测这些诉讼的最终结果,包括可能的上诉审查,以及由此对其传播激励措施的影响。
监管发展和利率问题
电力、天然气和自来水公用事业基本分配率:受监管公司的分销费率由各自的州监管委员会制定,它们的关税包括定期调整费率的机制,以收回特定的已发生成本。除下文所述外,就2024年上半年而言,受监管公司利率的变动对其盈利并无重大影响。*详情见第(7)项所载“财务状况及业务分析--监管发展及利率事宜”。“管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析,来自EverSource2023 Form 10-k。
康涅狄格州:
康涅狄格州宝瓶座水务公司分销费率案例:2022年8月29日,康涅狄格州宝瓶水公司(AWC-CT)向普拉提交了一份申请,要求修改其现有的费率表,以解决运营收入不足的问题。AWC-CT的费率申请请求批准分别从2023年3月15日、2024年和2025年3月15日起上调费率2,750万、额外增加1,360美元万和额外增加880美元万。2023年3月15日,普拉发布了拒绝这一请求的最终决定。在这一决定中,普拉下令从2023年3月15日起将授权总收入减少到400美元万。该决定允许授权的监管净资产收益率为8.70%。2023年3月30日,AWC-Ct对这一决定提出上诉,并要求康涅狄格州高等法院搁置该决定。2023年4月5日,法院暂时批准了AWC-CT的搁置请求,并于2023年5月25日批准了影响基本费率的某些命令的永久搁置,这将保持现有费率不变,直到上诉完成。暂缓执行的条件包括,AWC-CT必须将从客户那里收到的高于2023年3月15日决定中授权的费率和金额的任何收入存入一个单独的计息账户,直到进一步订购。2024年3月25日,康涅狄格州高级法院对上诉作出裁决,驳回了9项上诉,将Pura 2发回,并部分发回了AWC-CT在上诉中提出的12项错误指控中的1项。2024年3月28日,AWC-Ct就康涅狄格州高等法院的裁决向康涅狄格州上诉法院提出上诉,该上诉随后被移交康涅狄格州最高法院复审。对上诉的裁决正在等待中。
2024年4月18日,普拉发起了一项议程,以解决还押事宜。2024年7月31日,普拉发布了这一议程中的最终决定,并将AWC-CT批准的收入要求比2023年3月15日决定中授权的金额增加了10万。由于康涅狄格州高级法院对上诉做出裁决,AWC-Ct记录了从2023年3月15日命令生效日期到2024年6月30日普拉费率案件裁决的影响。影响主要包括减少折旧费用,以反映普拉在2023年最终决定中下令的较低折旧率,但由于授权收入较低,尚未反映在当前比率中,部分抵消了因授权收入较低而应退款的准备金。这些调整导致2024年上半年录得630万美元的税后收益。
马萨诸塞州:
NStar配电率:NStar Electric的PBR机制允许根据历史五年总资本增加的平均水平,对通胀、外部事件和未来资本增加的基本分配率进行年度调整。2023年12月26日,DPU批准将万增加10490美元,从2024年1月1日起生效。基本分配率增加包括5,060美元万基于通货膨胀的调整和5,430美元万k-bar的资本增加调整,该调整基于资本增加总额的历史五年平均值与基本资本收入要求之间的差额。
NStar气体分配率:NStar Gas的PBR机制允许对通胀和外部事件的基本分配率进行年度调整。NStar Gas于2023年9月15日提交了第三次年度PBR调整文件,2023年10月30日,DPU批准将基本分配率增加2,540美元万,其中1,550美元万与基本分配率调整相关,其余部分与前期外生成本调整相关,自2023年11月1日起生效。
EGMA分销率:2024年5月29日,根据DPU批准的2020年10月7日EGMA利率结算协议,EGMA申请将于2024年11月1日生效的第一次利率基数重置。2024年11月1日进行的费率基数重置调整了分配费率,以考虑到2023年12月31日投入使用的资本金增加(包括GSEP资本金增加的滚入)、折旧费用、财产税和税率基数回报率。第一次费率基数重置计算的总收入要求是增加15500美元的基本分配费率,其中3,410美元的万与截至2023年12月31日的万投资相关。根据利率结算协议的条款,EGMA对收入变化应用了一个上限,将于2024年11月1日生效,超过上限的金额将推迟到2025年11月1日通过当地分配调整条款(LDAC)收回,包括运输费用。经上限调整后,2024年11月1日生效的基本分销商费率增加8,750美元万(其中880美元万被同时从2024年11月1日起生效的GSEP收入要求和GSEP费率的降低所抵消),以及2025年11月1日生效的基本分销商费率增加6,750美元万。
NStar Electric CIP备案:2022年12月30日,DPU批准了一项临时系统规划电价,以收回与NSTAR Electric根据DPU指令提交的其服务区域内六个地理研究区域之一的资本投资项目(CIP)相关的成本。DPU建立了一个新的临时框架,用于规划和资助电力系统的升级,以促进分布式能源设施的发展和互联。根据DPU计划,NSTAR Electric已经提交了基础设施升级提案,将在四年的建设时间框架内建成,根据对容量优势的技术分析,在互联的分布式发电设施和配电客户之间分配互联升级的成本。分布式发电设施的付款将用于NSTAR电气的总资本投资,NSTAR电气将从净投资中获得回报。分配给分销客户的金额将通过一个协调机制--临时系统规划关税--收回。电力规划股批准了第一个这样的临时系统规划项目--马里恩-费尔海文集团研究区,这将使141兆瓦的分布式能源(DER)能够相互连接,估计总成本为12000美元万。在总计12000美元的万中,一旦互联客户的分布式能源设施完全预订了启用的分布式能源设施容量,将向配电客户分配6,600美元万。此外,NSTAR Electric将继续建设大约5,400万的传输升级,以提高当地可靠性,整合马里恩-费尔海文地区的配电能源资源,并通过当地传输速率恢复这一数额。
2024年6月4日,DPU批准了NSTAR Electric最初提交的剩余五个CIPS中的四个。其中包括普莱恩菲尔德-布兰德福德CIP,它将使40兆瓦的DER互联,估计总配电投资为3,700美元;达特茅斯-韦斯特波特CIP,它使60兆瓦的DER总配电投资为5,800美元;普利茅斯CIP,它使DER达到380兆瓦,配电总投资为15200美元;以及科德角CIP,它使DER达到296兆瓦,配电总投资为17000万。在最近批准的这四个CIP总计41700美元的万中,一旦互联客户的分布式能源设施完全预订了已启用的分布式能源设施容量,将向配电客户分配18300美元的万。此外,NSTAR Electric将继续建设大约6,400万的传输升级,以提高当地可靠性,整合四个CIP地区的配电能源资源,并通过当地传输速率恢复这一数额。第六个也是最后一个最初提交的CIP,弗里敦,仍在等待DPU的批准。
新罕布夏州:
PSNH分配速率案例:2024年6月11日,PSNH向NHPUC提出申请,要求批准临时提高年度基本分配率,拟于2024年8月1日生效。2024年7月31日,NHPUC批准了PSNH、新汉普郡能源部和消费者权益倡导者办公室达成的和解协议,从2024年8月1日起实施临时的年度基本分配率增加6,120美元万。
同样在2024年6月11日,PSNH向NHPUC提出申请,要求增加18190美元的永久基本分配费率万,其中包括临时费率的增加,并提议自2025年8月1日起生效。暂定利率将根据永久利率案件的结果进行调整,直至暂定利率生效之日。永久增加费率的请求包括24700美元的万未收回风暴成本,将在五年内收回。作为费率案例的一部分,PSNH提议实施一项基于业绩的费率制定计划,该计划将在四年内每年调整费率,并制定相应的停职条款。该计划包括经通胀调整的收入上限公式、支持PSNH计划的资本基础设施改善的补充资本调整公式、外生事件恢复机制、业绩指标和收益分享机制等。NHPUC总共有12个月的时间来调查拟议的费率并发布最终命令。NHPUC预计将在2025年8月1日之前就永久利率做出决定。
关键会计政策
按照公认会计准则编制财务报表需要管理层作出估计、假设,有时还需要作出困难、主观或复杂的判断。这些估计、假设和判断本身的变化可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生重大影响。*我们的管理层与董事会的审计委员会讨论与关键会计政策有关的重大事项。我们认为本质上最关键的关键会计政策在EverSource2023 Form 10-k中报告。*这些关键会计政策没有发生实质性变化。
其他事项
网站:更多财务信息可通过我们的网站www.everSoure.com获得。我们通过我们的网站提供美国证券交易委员会EDGAR网站(http://www.sec.gov/edgar/searchedgar/companysearch.html),的链接,在该网站上可以查看Everource、CL&P、NSTAR Electric和PSNH的Form 10-k合并年度报告、Form 10-Q合并季度报告、Form 8-k当前报告以及对这些报告的任何修订。*公司网站上包含的或可通过网站访问的信息不包含在本合并季度报告Form 10-Q中,也不构成该报告的一部分。
经营业绩-Everource Energy及其子公司
以下提供了Eversource截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的损益表中营业收入和费用行项目的金额和差异,包括在这份合并的Form 10-Q季度报告中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的6个月, |
(百万美元) | 2024 | | 2023 | | 增加/(减少) | | 2024 | | 2023 | | 增加/(减少) |
营业收入 | $ | 2,533.5 | | | $ | 2,629.3 | | | $ | (95.8) | | | $ | 5,866.1 | | | $ | 6,425.0 | | | $ | (558.9) | |
运营费用: | | | | | | | | | | | |
购电、购气与输电 | 841.4 | | | 1,161.1 | | | (319.7) | | | 2,077.4 | | | 3,064.3 | | | (986.9) | |
运营和维护 | 464.4 | | | 427.3 | | | 37.1 | | | 927.4 | | | 881.9 | | | 45.5 | |
折旧 | 354.6 | | | 320.0 | | | 34.6 | | | 694.5 | | | 632.9 | | | 61.6 | |
摊销 | (114.1) | | | (218.5) | | | 104.4 | | | (116.5) | | | (294.5) | | | 178.0 | |
能源效率计划 | 145.3 | | | 145.8 | | | (0.5) | | | 358.8 | | | 368.8 | | | (10.0) | |
所得税以外的其他税种 | 239.4 | | | 232.9 | | | 6.5 | | | 476.0 | | | 461.4 | | | 14.6 | |
总运营费用 | 1,931.0 | | | 2,068.6 | | | (137.6) | | | 4,417.6 | | | 5,114.8 | | | (697.2) | |
营业收入 | 602.5 | | | 560.7 | | | 41.8 | | | 1,448.5 | | | 1,310.2 | | | 138.3 | |
利息支出 | 271.3 | | | 207.4 | | | 63.9 | | | 522.1 | | | 401.8 | | | 120.3 | |
海上风电投资受损 | — | | | 401.0 | | | (401.0) | | | — | | | 401.0 | | | (401.0) | |
其他收入,净额 | 115.3 | | | 94.9 | | | 20.4 | | | 206.3 | | | 183.9 | | | 22.4 | |
所得税前收入支出 | 446.5 | | | 47.2 | | | 399.3 | | | 1,132.7 | | | 691.3 | | | 441.4 | |
所得税费用 | 109.3 | | | 29.9 | | | 79.4 | | | 271.7 | | | 180.9 | | | 90.8 | |
净收入 | 337.2 | | | 17.3 | | | 319.9 | | | 861.0 | | | 510.4 | | | 350.6 | |
可归因于非控股权益的净收入 | 1.9 | | | 1.9 | | | — | | | 3.8 | | | 3.8 | | | — | |
归属于普通股股东的净利润 | $ | 335.3 | | | $ | 15.4 | | | $ | 319.9 | | | $ | 857.2 | | | $ | 506.6 | | | $ | 350.6 | |
营业收入
销售收件箱:我们的零售电力GWh销量、我们的公司天然气MMcf销量和我们的水MG销量以及百分比变化总结如下:
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| 电式 | | 固定天然气 | | 水 |
| 销售配额(GWh) | | 百分比 增加 | | 销售量(MMcf) | | 百分比 增加 | | 销售量(MG) | | 百分比 增加/ (减少) |
截至6月30日的三个月: | 2024 | | 2023 | | | 2024 | | 2023 | | | 2024 | | 2023 | |
传统型 | 1,836 | | | 1,745 | | | 5.2 | % | | — | | | — | | | — | % | | 376 | | | 370 | | | 1.6 | % |
脱钩合同和特殊合同(1) | 10,051 | | | 9,419 | | | 6.7 | % | | 24,814 | | | 23,751 | | | 4.5 | % | | 5,601 | | | 6,000 | | | (6.7) | % |
总销售量 | 11,887 | | | 11,164 | | | 6.5 | % | | 24,814 | | | 23,751 | | | 4.5 | % | | 5,977 | | | 6,370 | | | (6.2) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至6月30日的6个月: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
传统型 | 3,784 | | | 3,645 | | | 3.8 | % | | — | | | — | | | — | % | | 719 | | | 679 | | | 5.9 | % |
脱钩 | 20,639 | | | 19,717 | | | 4.7 | % | | 86,349 | | | 83,534 | | | 3.4 | % | | 10,408 | | | 10,592 | | | (1.7) | % |
总销售量 | 24,423 | | | 23,362 | | | 4.5 | % | | 86,349 | | | 83,534 | | | 3.4 | % | | 11,127 | | | 11,271 | | | (1.3) | % |
天气、能源供应率的波动、节能措施(包括公用事业公司发起的能效计划)和经济状况都会影响客户的能源使用和用水量。工业销售量对温度变化的敏感度低于住宅和商业销售量。*在我们的服务地区,天气既影响夏季的电力和水销售量,也影响冬季的电力和天然气销售量;然而,天然气销售量对温度变化比电力销售量更敏感。*客户供暖或制冷使用量可能与历史水平或发生的度数水平不直接相关。
PSNH零售电力销售量的波动影响收益(上表中的“传统”)。对于CL&P、NSTAR Electric、NSTAR Gas、EGMA、Yankee Gas和我们的康涅狄格州配水业务,零售量的波动不会因各自监管委员会批准的配水收入脱钩机制(上表中的“脱钩”)而对收益产生实质性影响。这些分销收入与他们的客户销售量脱钩,打破了销售量和确认的收入之间的关系。
营业收入:按部门划分的营业收入差异如下:
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 截至三个月 | | 截至六个月 |
配电 | $ | (88.1) | | | $ | (415.0) | |
天然气配送 | (15.6) | | | (154.8) | |
输电 | 54.0 | | | 103.1 | |
配水 | (0.6) | | | (0.6) | |
其他 | (13.6) | | | 16.1 | |
淘汰 | (31.9) | | | (107.7) | |
总营业收入 | $ | (95.8) | | | $ | (558.9) | |
电力和天然气分销收入:
基本分销收入:
•基础电力分配收入在三个月和六个月期间增加了2,850万和5,660美元,这主要是由于NSTAR Electric从2024年1月1日起提高了基本分配费率。
•在三个月和六个月期间,基本天然气分销收入增加了460美元万和1,420美元万,这主要是由于NSTAR Gas从2023年11月1日起提高了基本分销费率。
跟踪总代理商收入:跟踪分销收入包括通过监管委员会批准的成本跟踪机制以零售率从客户那里收回的某些成本,因此,收回这些成本对收益没有影响。通过成本跟踪机制收回的成本包括能源供应和天然气供应采购和其他与能源相关的成本、电力零售输电费用、能效计划成本、电力重组和搁浅成本回收收入(包括证券化的RRB费用)、用于基础设施改善的某些资本跟踪机制,以及马萨诸塞州公用事业、养老金和PBOP福利、分布式发电的净计量以及与太阳能相关的项目。这些成本跟踪机制中的某些收入还包括某些已赚取的奖励、资本回报跟踪机制,以及按费率向客户收取的费用,这确实会影响收益。被跟踪的收入还包括批发市场销售交易,例如向ISO-NE电力批发市场销售能源和能源相关产品,向第三方营销者销售天然气,以及向各种交易对手销售REC。
客户可以选择从他们的Everource电力公司购买电力,也可以从有竞争力的第三方供应商那里购买电力。对于与这些竞争性供应商单独签订合同的客户,电力商品的销售不会记录收入,因为公用事业公司是代表第三方供应商的代理。对于选择从CL&P、NSTAR Electric或PSNH购买电力的客户,每个公用事业公司代表其客户购买电力,并被允许在没有加价的情况下收回相关的能源供应成本,并记录与此能源供应采购相关的收入和购买电力的抵消额。CL&P、NSTAR Electric和PSNH各自仍是所有客户的分销服务提供商,并对收入中记录的分销交付服务收取受监管的费率。某些符合条件的天然气客户可以选择从其Everource天然气公用事业公司购买天然气,也可以单独与天然气供应运营商签订合同。向与这些运营商单独签订合同的客户销售天然气商品的收入不会记录下来,只记录向客户交付天然气商品的收入,因为公用事业公司是代表天然气供应运营商的代理。
三个月和六个月期间跟踪分配收入出现差异的主要原因如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 配电 | | 天然气配送 |
(百万美元) | 截至三个月 | | 截至六个月 | | 截至三个月 | | 截至六个月 |
零售关税跟踪收入: | | | | | | | |
能源供应采购 | $ | (341.6) | | | $ | (855.6) | | | $ | (30.5) | | | $ | (196.9) | |
CL&P FMCC | 80.0 | | | 157.9 | | | — | | | — | |
零售变速箱 | 43.9 | | | 91.1 | | | — | | | — | |
净计量 | 29.2 | | | 59.5 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
其他分发跟踪机制 | 50.5 | | | 103.9 | | | 14.8 | | | 24.1 | |
批发市场销售收入 | 19.7 | | | (32.3) | | | (4.8) | | | 4.4 | |
三个月和六个月期间电力供应和天然气供应采购的减少是由于平均价格下降和与供应相关的平均销售量下降所致。
CL&P FMCC收入的增长是由零售非旁路联邦强制拥堵费(NBFMCC)费率的增加推动的。CL&P NBFMCC费率包括收回与Millstone和Seabrook核电站签订的国家批准的长期能源合同产生的成本,扣除将这些能源出售给ISO-NE批发市场所获得的收益。从2023年1月1日起,CL&P将NBFMCC的平均费率下调至每千瓦时0.01524美元的信用额度。费率下调使客户从这些能源合同的ISO-NE市场上获得了更高的批发市场销售额的净收益。自2023年7月1日起,国家绿色能源管理委员会的平均费率改为每千瓦时0.00000美元,然后从2023年9月1日起改为每千瓦时0.00293美元。由于2024年CL&P Ram备案文件中2024年4月的临时决定,从2024年7月1日起,NBFMCC的平均费率增加到每千瓦时0.03906美元。由于2024年CL&P Ram备案文件中2024年7月的最终决定草案,从2024年9月1日起,NBFMCC的平均价格将增加到每千瓦时0.04279美元。费率增加的主要原因是与Millstone和Seabrook核电站的购电协议相关的成本上升。
零售输电收入的波动是由我们的批发输电业务成本的回升推动的,例如ISO-NE以及本地和区域网络服务收费。有关更多信息,请参阅“购电、购气、输电“费用在下面。
电力传输收入:*在三个月和六个月期间,电力传输收入增加了5,400美元万和10310美元万,主要是由于我们对传输基础设施的持续投资以及向联邦能源管制委员会提交的年度账单和成本对账文件的影响,传输速率基数更高。
其他收入和抵销:其他收入主要包括Eversource的服务公司的收入,其中大部分在合并中被剔除。抵销还主要与Everource输电收入有关,这些收入来自CL&P、NSTAR Electric和PSNH的分销业务的ISO-NE地区输电费用,这些业务以向客户收取的费率收回批发输电业务的成本。
购电、购气与输电费用包括与向所有未迁移到第三方供应商的客户提供发电服务供应和天然气相关的成本、按法规要求签订的能源购买合同的成本以及输电成本。这些电力和天然气供应采购成本、其他能源相关成本和输电成本是通过委员会批准的成本跟踪机制按费率从客户那里收回的,这对收益(跟踪成本)没有影响。采购电力、采购天然气和输电费用方面的差异主要是由于以下原因:
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 截至三个月 | | 截至六个月 |
能源供应采购成本 | $ | (341.4) | | | $ | (855.7) | |
其他配电成本 | 67.9 | | | 79.7 | |
天然气供应成本 | (38.3) | | | (191.7) | |
输电成本 | 34.5 | | | 69.0 | |
淘汰 | (42.4) | | | (88.2) | |
购电、购气、输电合计 | $ | (319.7) | | | $ | (986.9) | |
能源供应采购成本的差异在营业收入(跟踪能源供应采购收入)中抵销。三个月和六个月期间其他配电成本的差异主要是由于NSTAR Electric的净计量成本增加,在CL&P的FMCC机制的不可绕过部分中回收的与能源有关的长期合同成本增加,但被PSNH的长期可再生能源采购合同成本减少部分抵消。
天然气分销部门的成本与零售客户的供应采购成本有关。前三个月和六个月的天然气总成本下降,主要原因是零售成本递延减少和平均价格下降,但平均采购量增加部分抵消了这一影响。
这三家公司输电成本的增加个月期间这主要是由于ISO-NE收取的支持区域电网投资的成本增加所致。本地网络服务收费减少(反映Everource透过本地传输网络提供的传输服务成本),以及零售传输成本延迟(反映传输服务的实际成本与向客户收取的估计金额比较)的减少,部分抵销了上述减幅。六个月期间传输费用增加的主要原因是ISO-NE的费用增加和本地网络服务费增加。这部分被延迟零售输电成本的减少所抵销。
运营和维护费用包括跟踪成本和作为基本电力、天然气和水分配费率的一部分的成本,这些成本的变化影响收益(非跟踪成本)。*运行和维护费用出现差异的主要原因如下:
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 截至三个月 | | 截至六个月 |
基础配电(非跟踪成本): | | | |
风暴成本 | $ | 16.2 | | | $ | 16.3 | |
运营相关费用(包括供应商服务、车辆和材料) | 6.2 | | | 6.4 | |
与员工相关的费用(包括劳动力和福利) | 5.6 | | | 4.8 | |
分担企业成本(包括Eversource Service的IT系统折旧) | 4.1 | | | 6.7 | |
植被管理 | 1.3 | | | 5.0 | |
一般成本(包括企业领域的供应商服务、无法收取的费用、保险、费用和评估) | (1.3) | | | 1.4 | |
总基础配电(非跟踪成本) | 32.1 | | | 40.6 | |
轨道电力成本(配电和输电)-这两个时期都有所增加,主要是由于输电费用增加 | 20.7 | | | 47.2 | |
配电和输电总量 | 52.8 | | | 87.8 | |
天然气分销: | | | |
基本(非跟踪成本)-这两个时期均有所减少,主要是由于与员工相关的费用减少和无法收回的费用减少 | (10.9) | | | (22.0) | |
跟踪成本 | 5.8 | | | 6.1 | |
天然气总分配 | (5.1) | | | (15.9) | |
配水 | 1.8 | | | 5.3 | |
Eversource母公司和其他公司-其他运营和维护 | (23.8) | | | (13.9) | |
淘汰 | 11.4 | | | (17.8) | |
总体运营和维护 | $ | 37.1 | | | $ | 45.5 | |
| | | |
折旧费用三个月和六个月期间的净利润增加,主要是由于工厂服务余额净额增加所致。
摊销费用包括与能源有关的费用和某些监管委员会批准的成本跟踪机制中包括的其他费用的延期。此延期调整费用,使其与实际发生的成本相比,与相应的收入相匹配。这些成本是按费率从客户手中收回的,对收益没有影响。摊销费用还包括证书的摊销。An成本,因为这些成本是在差饷中收取的。
摊销中的差异三个月和六个月期间的主要是由于CL&P(包括在FMCC机制的不可绕过部分中)、NSTAR Electric和PSNH的能源相关和其他跟踪成本的延期调整,这些成本可能会根据发生的成本的时间和相关费率的变化而波动,以收回这些成本。CL&P不可绕过的FMCC零售率在三个月和六个月,较高的收集量降低了三个月和六个月,导致摊销费用分别增加6,320美元万和116.3美元。由于以下原因,NSTAR电气的摊销费用也有所增加风暴成本的增加在差饷和在PSNH,由于没有与建立新的监管跟踪机制有关的2023年第二季度收益,该机制允许收回与2023年5月1日从综合通信公司购买的电线杆相关的以前发生的运营费用。PPAM监管资产的设立导致2023年第二季度在损益表的摊销费用中记录的税前收益为1,690美元万。
能源效率计划 费用 包括各种州能源政策举措和扩大能效计划的成本,这些成本按费率从客户那里收回,其中大部分对收益没有影响。能效计划支出包括延期调整,反映能效计划的实际成本与向客户开出的账单金额相比,该金额可能会根据发生的成本的时间和收回这些成本的相关费率变化而在不同时期波动。能源效率计划 费用减少的f还是六 月份主要是由于延期调整,部分被更高的计划支出所抵消。
所得税以外的其他税种费用se因t而增加他 三至六月份主要是由于公用事业厂余额增加和评估增加导致财产税增加,部分被康涅狄格州毛收益税下降所抵消。
利息支出增额对于三至六月份主要由于 增加in由于新债务发行而导致长期债务利息(分别为6500万美元和12050万美元)、监管延期利息费用增加(分别为900万美元和1310万美元),以及由于借款增加而导致短期应付票据利息增加(分别为330万美元和1140万美元),部分被增加与债务基金和其他资本化利息相关的资本化AFUDC(分别为1400万美元和2920万美元)。
离岸风电投资减值准备与2023年的减值费用有关,该减值费用与Everource对其海上风电业务的权益法投资有关,这是由于完成了战略评估以反映海上风电项目的公允价值估计。见本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中包含的“业务发展和资本支出--离岸风电业务”。
其他收入,净额增额对于三至六 主要由于以下原因造成的月份期间与Everource权益法投资相关的权益收益增加(分别为1,820美元万和2,220美元万),利息收入增加,主要来自监管延期(1,570美元万和(万分别为2,260美元),与股票基金相关的资本化AFUDC增加($470万和分别为1,600美元(万),2024年没有2023年第二季度土地处置亏损(650亿美元万),和2024年的投资收益与投资损失的比较2023年在市场波动的推动下Y($250万)和(万分别为340美元),部分偏移与养恤金、企业资源规划和方案规划非服务收入部分有关的减少额(330美元万和分别为1,030美元万)。其他收入,净额在到期的两个时期也都有所下降到2024年没有一个2023年第一季度和第二季度EverSource股权法投资可再生能源基金的清算收益超过账面价值,但部分被2023年第一季度清算所得部分收益的慈善捐款所抵消。
所得税费用增额对于三个月期间主要由于较高的税前收益(8,380美元万)、较高的州税(2,580美元万)、EDIT摊销减少(5,40万)以及由于监管处理(流动项目)和永久性差异(7,30万)而影响我们税率的项目增加,但被主要与Eversource的海上风电投资2023年减值有关的准备金减少(4,290美元万)部分抵消。
所得税费用前六个月的增长主要是由于税前收益(9,270美元万)、州税收(2,960美元万)、基于股票的支付税项赤字(190美元万)以及EDIT摊销(1,000美元万)的减少,但被监管处理(传递项目)和永久性差异(50美元万)导致的影响我们税率的项目减少以及主要与Eversource的海上风电投资2023年减值有关的准备金减少(4290美元万)部分抵消。
行动的结果-
Connecticut LIGHt AND Power Company
NSTAR电气公司及其子公司
新罕布什尔州公共服务公司及其附属公司
以下提供了CL & P、NSTAR Electric和PSNH截至2024年和2023年6月30日止六个月利润表中营业收入和费用细目的金额和差异,包括在本合并季度报告中10-Q表格:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6个月, |
| CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
(百万美元) | 2024 | | 2023 | | 增加/ (减少) | | 2024 | | 2023 | | 增加/ (减少) | | 2024 | | 2023 | | 增加/ (减少) |
营业收入 | $ | 2,085.9 | | | $ | 2,373.1 | | | $ | (287.2) | | | $ | 1,792.7 | | | $ | 1,775.3 | | | $ | 17.4 | | | $ | 613.4 | | | $ | 770.2 | | | $ | (156.8) | |
运营费用: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
购买电力和输电 | 1,046.4 | | | 1,477.0 | | | (430.6) | | | 482.7 | | | 627.5 | | | (144.8) | | | 124.9 | | | 371.5 | | | (246.6) | |
运营和维护 | 384.2 | | | 326.9 | | | 57.3 | | | 337.3 | | | 312.9 | | | 24.4 | | | 138.4 | | | 132.3 | | | 6.1 | |
折旧 | 198.9 | | | 185.9 | | | 13.0 | | | 197.2 | | | 183.3 | | | 13.9 | | | 75.5 | | | 68.8 | | | 6.7 | |
监管摊销 (负债)/资产,净 | (246.7) | | | (312.2) | | | 65.5 | | | 69.6 | | | 21.4 | | | 48.2 | | | 50.0 | | | (25.3) | | | 75.3 | |
能源效率计划 | 67.1 | | | 60.8 | | | 6.3 | | | 149.0 | | | 156.9 | | | (7.9) | | | 20.9 | | | 19.4 | | | 1.5 | |
所得税以外的其他税种 | 200.2 | | | 196.1 | | | 4.1 | | | 131.0 | | | 119.8 | | | 11.2 | | | 47.8 | | | 47.6 | | | 0.2 | |
总运营费用 | 1,650.1 | | | 1,934.5 | | | (284.4) | | | 1,366.8 | | | 1,421.8 | | | (55.0) | | | 457.5 | | | 614.3 | | | (156.8) | |
营业收入 | 435.8 | | | 438.6 | | | (2.8) | | | 425.9 | | | 353.5 | | | 72.4 | | | 155.9 | | | 155.9 | | | — | |
利息支出 | 116.6 | | | 93.0 | | | 23.6 | | | 104.1 | | | 91.6 | | | 12.5 | | | 39.4 | | | 36.6 | | | 2.8 | |
其他收入,净额 | 39.4 | | | 28.3 | | | 11.1 | | | 95.5 | | | 80.8 | | | 14.7 | | | 14.8 | | | 12.0 | | | 2.8 | |
所得税前收入支出 | 358.6 | | | 373.9 | | | (15.3) | | | 417.3 | | | 342.7 | | | 74.6 | | | 131.3 | | | 131.3 | | | — | |
所得税费用 | 88.6 | | | 92.2 | | | (3.6) | | | 99.7 | | | 74.1 | | | 25.6 | | | 31.5 | | | 30.6 | | | 0.9 | |
净收入 | $ | 270.0 | | | $ | 281.7 | | | $ | (11.7) | | | $ | 317.6 | | | $ | 268.6 | | | $ | 49.0 | | | $ | 99.8 | | | $ | 100.7 | | | $ | (0.9) | |
营业收入
销售收件箱:我们的零售电力GWh销量总结如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6个月, |
| 2024 | | 2023 | | | | 百分比增长 |
CL&P | 9,732 | | | 9,138 | | | | | 6.5 | % |
NStar电气 | 10,907 | | | 10,579 | | | | | 3.1 | % |
PSNH | 3,784 | | | 3,645 | | | | | 3.8 | % |
PSNH零售电力销量的波动影响盈利。 对于CL & P和NSTAR Electric来说,由于各自监管委员会批准的分销收入脱钩机制,零售电力销量的波动不会影响盈利。
营业收入:运营收入(包括基本分销收入和下文进一步描述的跟踪收入)在六个月内,CL & P减少了28720万美元,PSNH减少了15680万美元,NSTAR Electric增加了1740万美元。
基本分销收入:
•CL&P的分销收入在这六个月期间持平。
•NStar Electric的分销收入在六个月内增加了4980美元万,这主要是由于基本分销费率从2024年1月1日起生效。
•PSNH的分销收入在这六个月内增加了6.8亿美元万,这主要是由于2024年的销售量比2023年有所增加。
跟踪总代理商收入:跟踪分销收入包括通过监管委员会批准的成本跟踪机制以零售率从客户那里收回的某些成本,因此,收回这些成本对收益没有影响。通过成本跟踪机制收回的成本包括能源供应采购和其他与能源相关的成本、零售输电费用、能效计划成本、电力重组和搁浅成本回收收入(包括证券化的RRB费用)、用于基础设施改善的某些资本跟踪机制,以及NSTAR电力、养老金和PBOP福利、分布式发电的净计量以及与太阳能相关的项目。这些成本跟踪机制中的某些收入还包括某些已赚取的奖励、资本回报跟踪机制,以及按费率向客户收取的费用,这确实会影响收益。被跟踪的收入还包括批发市场销售交易,例如向ISO-NE批发电力市场销售能源和能源相关产品,以及向各种交易对手销售区域经济实体。
客户可以选择从他们的Everource电力公司购买电力,也可以从有竞争力的第三方供应商那里购买电力。对于与这些竞争性供应商单独签订合同的客户,电力商品的销售不会记录收入,因为公用事业公司是代表第三方供应商的代理。对于选择从CL&P、NSTAR Electric或PSNH购买电力的客户,每个公用事业公司代表其客户购买电力,并被允许在没有加价的情况下收回相关的能源供应成本,并记录与此能源供应采购相关的收入和购买电力的抵消额。CL&P、NSTAR Electric和PSNH各自仍是所有客户的分销服务提供商,并对收入中记录的分销交付服务收取受监管的费率。
这六个月期间跟踪的分配收入出现差异的主要原因如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
零售关税跟踪收入: | | | | | |
能源供应采购 | $ | (469.4) | | | $ | (181.9) | | | $ | (204.3) | |
CL&P FMCC | 157.9 | | | — | | | — | |
零售变速箱 | 45.4 | | | 22.2 | | | 23.5 | |
净计量 | — | | | 59.5 | | | — | |
其他分发跟踪机制 | (10.7) | | | 81.6 | | | 33.0 | |
批发市场销售收入 | 1.0 | | | (15.0) | | | (18.3) | |
CL&P、NSTAR Electric和PSNH的能源供应采购在六个月期间减少,原因是平均价格下降和与供应相关的平均销售量下降。
CL&P FMCC收入的增长是由零售非旁路联邦强制拥堵费(NBFMCC)费率的增加推动的。CL&P NBFMCC费率包括收回与Millstone和Seabrook核电站签订的国家批准的长期能源合同产生的成本,扣除将这些能源出售给ISO-NE批发市场所获得的收益。从2023年1月1日起,CL&P将NBFMCC的平均费率下调至每千瓦时0.01524美元的信用额度。费率下调使客户从这些能源合同的ISO-NE市场上获得了更高的批发市场销售额的净收益。自2023年7月1日起,国家绿色能源管理委员会的平均费率改为每千瓦时0.00000美元,然后从2023年9月1日起改为每千瓦时0.00293美元。由于2024年CL&P Ram备案文件中2024年4月的临时决定,从2024年7月1日起,NBFMCC的平均费率增加到每千瓦时0.03906美元。由于2024年CL&P Ram备案文件中2024年7月的最终决定草案,从2024年9月1日起,NBFMCC的平均价格将增加到每千瓦时0.04279美元。费率增加的主要原因是与Millstone和Seabrook核电站的购电协议相关的成本上升。
零售输电收入的波动是由我们的批发输电业务成本的回升推动的,例如ISO-NE以及本地和区域网络服务收费。有关更多信息,请参阅“购买的电力和输电“费用在下面。
传输收入:在六个月期间,CL&P的传输收入增加了3,610美元万,NSTAR Electric增加了4,630美元万,PSNH增加了2,070美元万,这主要是由于我们对传输基础设施的持续投资以及提交给FERC的年度账单和成本调节文件的影响,导致传输速率基数更高。
淘汰:抵销主要与Everource电力传输收入有关,这些收入来自向CL&P、NSTAR Electric和PSNH的分销业务收取的ISO-NE区域传输费用,这些业务以向客户收取的费率收回批发传输业务的成本。取消的影响使CL&P公司的收入减少了4,770美元万,NSTAR电气公司减少了4,600美元万,PSNH公司减少了2,130美元万。
购买电力和输电费用包括与向所有未迁移至第三方供应商的客户提供发电服务供应相关的成本、按法规要求签订的能源采购合同的成本以及输电成本。这些能源供应采购成本、其他能源相关成本和输电成本是通过委员会批准的成本跟踪机制按费率从客户那里收回的,这对收益(跟踪成本)没有影响。外购电力和输电费用的差异主要是由于以下原因:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
能源供应采购成本 | $ | (470.8) | | | $ | (181.2) | | | $ | (203.7) | |
其他配电成本 | 57.9 | | | 59.9 | | | (38.1) | |
输电成本 | 30.0 | | | 22.5 | | | 16.5 | |
淘汰 | (47.7) | | | (46.0) | | | (21.3) | |
购买的总电力和输电 | $ | (430.6) | | | $ | (144.8) | | | $ | (246.6) | |
能源供应采购成本的差异在营业收入(跟踪能源供应采购收入)中抵销。NSTAR Electric其他配电成本的差异是由于净计量成本增加,CL&P是因为在FMCC机制的不可绕过部分中回收的长期合同能源相关成本较高,而PSNH是由于长期可再生能源采购合同成本减少。
输电成本包括收回通过高压线路将电力从发电设施输送到变电站的成本,包括ISO-NE为维持电力批发市场而分配的成本。CL&P、NSTAR Electric和PSNH的输电成本增加主要是由于ISO-NE收取的支持地区电网投资的成本增加,以及本地网络服务费用的增加,这反映了Everource通过我们的本地传输网络提供的传输服务的成本。这部分被零售输电成本递延导致的减少所抵消,该递延成本反映了输电服务的实际成本与向客户开出的估计金额相比。
运营和维护费用包括跟踪成本和作为基本分销率的一部分的成本,这些成本的变化影响收益(非跟踪成本)。*运行和维护费用出现差异的主要原因如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | CL&P | | NStar电气 | | PSNH |
基础配电(非跟踪成本): | | | | | |
风暴成本 | $ | 11.2 | | | $ | 6.3 | | | $ | (1.2) | |
植被管理 | 8.7 | | | (1.9) | | | (1.8) | |
与员工相关的费用(包括劳动力和福利) | 8.3 | | | (4.7) | | | 1.2 | |
一般费用(包括公司领域的供应商服务、无法收回的费用、保险、费用和摊款)和其他与业务有关的费用 | 3.4 | | | 4.9 | | | (0.5) | |
分担企业成本(包括Eversource Service的IT系统折旧) | 3.2 | | | 2.4 | | | 1.1 | |
总基础配电(非跟踪成本) | 34.8 | | | 7.0 | | | (1.2) | |
总跟踪成本-主要由于较高的传输费用而增加 | 22.5 | | | 17.4 | | | 7.3 | |
总体运营和维护 | $ | 57.3 | | | $ | 24.4 | | | $ | 6.1 | |
折旧 费用增加或者CL&P、NSTAR Electric和PSNH的六个月期间,因为工厂的服务余额净值较高。
监管(负债)/资产摊销,净额费用包括与能源有关的费用和某些监管委员会批准的成本跟踪机制中包括的其他费用的延期。此延期调整费用,使其与实际发生的成本相比,与相应的收入相匹配。这些成本是按费率从客户手中收回的,对收益没有影响。摊销费用还包括某些成本的摊销,因为这些成本是按费率收取的。中的差异监管(负债)/资产的摊销,六个月期间的净额主要是由于以下原因:
•CL&P的差异主要是由于对包括在FMCC机制的不可绕过部分中的能源相关和其他跟踪成本的延迟调整,这些成本可以根据发生的成本的时间和收回这些成本的相关费率变化而在不同时期波动。CL&P不可绕过的FMCC零售率在六年内有所上升个月期间,较高的收集量降低了同一期间,导致摊销费用增加116.3至100万美元。
•NSTAR电气费用增加的原因是推迟调整与能源相关的和其他包括在过渡和太阳能设施监管机制中的跟踪成本,以及在费率中收回的风暴成本的更高摊销.
•PSNH的支出增加是由于搁浅成本回收费用监管机制中包括的能源相关和其他跟踪成本的延迟调整,以及没有与建立新的监管跟踪机制相关的2023年第二季度福利,该机制允许收回之前发生的与2023年5月1日从综合通信公司收购的电线杆相关的运营费用。PPAM监管资产的设立产生了1,690美元万的税前收益,记录在2023年第二季度PSNH损益表的摊销费用中。
能源效率计划 费用 包括各种州能源政策举措和扩大能效计划的成本,这些成本按费率从客户那里收回,其中大部分对收益没有影响。能效计划支出包括延期调整,反映能效计划的实际成本与向客户开出的账单金额相比,该金额可能会根据发生的成本的时间和收回这些成本的相关费率变化而在不同时期波动。六个月期间能效方案费用的差异主要是由于以下原因:
•CL&P的增长是由于延期调整,但部分被较低的计划支出所抵消。
•NSTAR Electric的减少是由于延期调整,但部分被更高的计划支出所抵消。
•PSNH的增长是由于方案支出增加,但部分被推迟调整所抵消。
所得税以外的其他税种 --差额到期主要针对以下几个方面:
•CL&P的增长主要是由于公用事业厂余额增加导致财产税增加。
•NSTAR电气的增长主要是由于公用事业厂余额增加和评估增加而导致财产税增加。
利息支出--差额到期主要针对以下几个方面:
•CL&P的增长是由于长期债务的利息上升由于发行了新的债券净额(1,470美元万),借款增加导致应付短期票据利息增加(490美元万),监管延期利息支出增加(410美元万),以及债务折价和溢价摊销增加(40美元万),但与债务基金相关的资本化AFUDC增加(70美元万)部分抵消了这一影响。
•的 NSTAR电气的增长是由于监管延期的利息支出增加(730万),长期债务的利息上升由于发行了新的债券(620美元万),以及因借款增加而增加的短期应付票据利息(560美元万),但与债务基金有关的资本化AFUDC增加(690美元万)部分抵消了这一影响.
•PSNH的增长是由于长期债务的利息上升由于发行了新的债券(680美元万)和较高的短期应付票据利息(60美元万),但被与债务基金相关的资本化AFUDC增加(290美元万)、监管延期利息支出减少(80美元万)、减少N RRB利息支出(70美元万)和较低的债务折价和溢价摊销净额(30美元万)。
其他收入,净额-出现差异的主要原因如下:
•CL&P的增长主要是由于利息收入增加,主要是监管延期(1,170美元万),与股票基金相关的资本化AFUDC增加(280美元万),以及市场波动导致的投资亏损减少(80美元万),但被与养老金、企业资源规划和PBOP非服务收入部分相关的减少(420美元万)部分抵消。
•NSTAR Electric的增长主要是由于与股票基金相关的资本化AFUDC增加(990万),主要是监管延期的利息收入增加(680万),与2023年市场波动导致的投资亏损(110万)相比,2024年的投资收入增加,但部分被与养老金、战略资源规划和PBOP非服务收入部分相关的减少(320万)所抵消。
•PSNH的增长主要是由于利息收入增加,主要是监管延期(200亿万)和与股票基金有关的资本化AFUDC增加(180亿万),但与养恤金、战略资源规划和PBOP非服务收入部分相关的减少(80亿万)部分抵消了这一增加。
所得税费用-出现差异的主要原因如下:
•CL&P的减少主要是由于税前收益下降(320万)、州税减少(220万)和估值津贴减少(280万),但被基于股票的支付税额增加(60万)、EDIT摊销减少(130万)以及由于监管处理(传递项目)和永久性差异(270万)而影响我们税率的项目增加所部分抵消。
•NSTAR电气的增长主要是由于税前收益增加(1,570美元万)、州税增加(440美元万)、基于股票的支付税额增加(60美元万)以及EDIT摊销减少(700美元万),但由于监管处理(传递项目)和永久性差异(210美元万)而影响我们税率的项目减少,部分抵消了这一增长。
•PSNH的增长主要是由于税前收益增加(10万),EDIT摊销减少(100万),但被较低的州税(10万)部分抵消,以及由于监管处理(传递项目)和永久性差异(10万)而影响我们税率的项目减少。
收益摘要
CL&P前六个月的收益减少1,170万美元,主要原因是运营和维护费用增加、利息费用增加和折旧费用增加,但这部分被主要由较高的输电费率基数推动的输电收益增加、由于电力系统改进而增加的资本跟踪机制收入以及主要来自监管延期的利息收入增加所抵消。
NStar Electric的收益在6个月内增加了4,900万美元,主要是由于从2024年1月1日起基本分配率提高导致收入增加,传输收益的增加主要是由更高的传输速率基数推动的,
利息收入主要来自监管延期,以及AFUDC较高的股权收入。收益增长被较高的利息支出、较高的物业税支出、较高的运营和维护费用以及较高的折旧费用部分抵消。
PSNH在前六个月的收益减少了90美元万,主要是由于没有与建立新的监管跟踪机制相关的上一年收益,该机制允许收回与2023年5月1日购买的电线杆相关的先前发生的运营费用,更高的折旧费用和更高的利息费用。收益的减少被主要由更高的传输率基数推动的传输收益的增加以及由销售量增加所推动的更高的基本分销收入部分抵消。
流动性
现金流:在截至2024年6月30日的6个月里,CL&P的运营活动提供的现金流为10980美元万,而2023年同期为12900美元万。营运现金流减少主要是由于能源供应成本收取时间、SBC及其他监管追踪机制所包括的成本、应收账款现金收取时间以及其他营运资金项目的时间安排,导致监管收回不足的情况有所增加。 监管收款的影响计入监管收回和监管负债摊销,净额计入现金流量表。这些不利影响被我们应付账款的现金支付时间、支付给供应商的风暴成本的现金减少4,010美元万以及搬家支出成本的减少部分抵消。
在截至2024年6月30日的六个月里,Nstar Electric的运营活动提供的现金流为34140美元万,而2023年同期为23350美元万。业务现金流增加的主要原因是,净计量成本、太阳能成本和其他监管跟踪机制的收取时间、清除支出的成本减少,以及其他营运资本项目的时间安排,导致监管收回不足的情况有所减少。监管收款的影响计入监管收回和监管资产摊销,净额计入现金流量表。与2023年收到的所得税退款相比,2024年支付的所得税导致运营现金流万减少7,220美元,支付给供应商的风暴成本现金增加3,540美元,对我们的应收账款收取现金的时间以及对我们的应付账款支付现金的时间,部分抵消了这些有利影响。
截至2024年6月30日的6个月,PSNH的经营活动提供的现金流为7,650美元万,而2023年同期的经营活动所使用的现金流为9,260美元万。*营运现金流增加主要是由于监管收回不足的情况减少,主要是由于能源供应成本、搁浅成本和其他监管追踪机制的收取时间、我们应付账款的现金支付时间、支付给供应商的风暴成本的万现金减少3,790美元,以及其他营运资金项目的时间所致。监管收款的影响包括监管收回和监管资产/(负债)摊销,现金流量表上的净额。与2023年相比,2024年收到的所得税退款减少了4,150美元,应收账款的现金收取时间以及转移支出成本增加,部分抵消了这些有利影响。
有关CL&P、NSTAR Electric和PSNH的流动资金和资本资源的更多信息,请参阅本文件中包含的“流动资金”和“业务发展和资本支出”管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析.
第三项:加强对市场风险的定量和定性披露
市场风险信息
商品价格风险管理:我们受监管的公司签订能源合同为我们的客户提供服务,这些合同的经济影响会传递给我们的客户。因此,受监管公司不会因这些对市场风险敏感的工具而面临未来收益或公允价值的损失。Everource的能源供应风险委员会由高级官员组成,负责审查和批准其受监管公司达成的所有大规模能源相关交易。
其他风险管理活动
利率风险管理:利率风险与我们未偿还长期债务的利率变化有关。我们的利率风险显著降低,因为通常我们的所有或大部分债务融资都是固定利率的。截至2024年6月30日,我们所有的长期债务都是固定利率的。
信用风险管理:*信用风险是指根据我们合同义务的条款,我们将因交易对手不履行义务而招致的损失风险。我们为各种各样的客户提供服务,并与供应商进行交易,其中包括IPP、工业公司、天然气和电力公用事业、石油和天然气生产商、金融机构和其他能源营销者。*保证金账户存在于这一不同的类别中,我们实现了与这些保证金账户中未偿还余额相关的利息收入和支付。这种广泛的客户和供应商组合产生了对各种合同结构、产品和条款的需求,这些合同结构、产品和条款反过来又要求我们以与我们的风险管理流程建立的参数一致的方式管理这些交易中固有的市场风险组合。
我们受监管的公司受到与能源营销公司签订的某些长期或大批量供应合同的信用风险。*我们的受监管公司根据既定的信用风险做法与这些交易对手管理信用风险,并监督承接风险,包括信用风险。截至2024年6月30日,我们的受监管公司持有与我们的标准服务合同相关的交易对手提供的抵押品(信用证或现金)550美元万。截至2024年6月30日,Everource拥有1,450美元的万现金订单与ISO-NE有关的能源交易方面的TED。
我们在EverSource2023年10-k表格中的第二部分第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”中提供了关于利率风险管理和信用风险管理的额外披露,该表格通过引用并入本文。对于EverSource2023 Form 10-k中以前披露的项目,没有发现额外的风险,也没有实质性的变化。
项目4.管理控制和程序
管理层代表Everource、CL&P、NSTAR Electric和PSNH对截至2024年6月30日的披露控制和程序的设计和运行进行了评估,以确定它们是否有效地确保所需信息的披露是及时并符合1934年证券交易法和美国证券交易委员会的规则和规定的。*本次评估是在管理层的监督下进行的,管理层包括首席执行官和首席财务官的参与,截至本季度报告10-Q表格所涉期间结束时。*披露控制和程序存在固有的局限性,包括可能出现人为错误以及规避或凌驾于控制和程序之上。因此,即使是有效的披露控制和程序也只能为实现其控制目标提供合理的保证。*首席执行官和首席财务官根据他们的审查得出结论,Everource、CL&P、NSTAR Electric和PSNH的披露控制和程序有效,以确保我们根据1934年证券交易法提交的报告中要求披露的信息(I)在美国证券交易委员会规则和条例指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,(Ii)被累积并酌情传达给管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关所需披露的决定。
在截至2024年6月30日的季度内,Everource、CL&P、NSTAR Electric和PSNH的财务报告内部控制没有发生变化,这些变化对财务报告的内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对财务报告的内部控制产生重大影响。
第二部分:其他信息
项目1.开展法律诉讼
我们是各种法律程序的当事人。我们已在第一部分第3项“法律程序”中披露了某些法律程序,并在2023年Form 10-k的其他地方披露了某些法律程序。这些公开内容通过引用并入本文。-关于我们之前在2023年表格10-k中披露的法律程序,没有确定任何实质性的法律程序,也没有任何实质性的变化。
项目1A.评估各种风险因素
除了我们的前瞻性陈述部分在本季度报告10-Q表第2项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中陈述的事项外,我们还面临各种重大风险。我们已经在我们的2023年表格10-k中的第一部分的第1A项“风险因素”中确定了许多这样的风险因素,通过引用将这些风险因素并入本文。在评估我们的风险状况时,应仔细考虑这些风险因素。关于我们之前在2023年10-k表格中披露的风险因素,没有发现其他风险因素,也没有实质性的变化。
第二项禁止股权证券的未登记销售和所得资金的使用
下表披露了我们或代表我们在以下期间购买我们的普通股。*购买的普通股包括由本公司或独立代理进行的公开市场购买。这些股票交易与EverSource40.1万计划下的匹配缴款有关。
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期间 | 总人数 购入的股份 | 平均价格 按股支付 | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | 根据计划和计划可能尚未购买的股票的大约美元价值(月末) |
2024年4月1日-4月30日 | 3,243 | | $ | 58.65 | | — | | — | |
2024年5月1日-5月31日 | — | | — | | — | | — | |
2024年6月1日-6月30日 | 3,421 | | 56.63 | | — | | — | |
总 | 6,664 | | $ | 57.61 | | — | | — | |
第三项优先证券的债务违约
不适用。
项目4.披露煤矿安全情况
不适用。
第5项:包括其他信息
在截至2024年6月30日的季度内,本公司的董事或高管通过、修改或已终止“规则10b5-1交易安排”或“非规则10b5-1交易安排”,如S-k条例第408项所界定。
项目6.所有展品
除非标有星号(*),否则以下所述的每份文件均随附于本文件中,这些文件由登记人通过引用的方式并入其中,登记人以其名字出现该展览。
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| 证物编号: | 描述 |
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| 展品清单(Everource) |
| 31 | 董事会主席总裁和Everource Energy首席执行官根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条的规定颁发的证书 |
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| 31.1 | Everource Energy首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证 |
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| 32 | 董事会主席总裁和Everource Energy首席执行官兼首席财务官根据《美国法典》第18编第1350条颁发的证书,该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 |
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| 展品清单(CL&P) |
| 31 | 康涅狄格州电力公司董事长兼首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书 |
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| 31.1 | 康涅狄格州电力公司首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书 |
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| 32 | 康涅狄格州电力公司董事长兼首席执行官和首席财务官根据《美国法典》第18编第1350条的规定,根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的证明 |
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| 展品清单(NSTAR电气公司) |
* | 4 | 2034年到期的5.40%债券格式(附件4.1,NSTAR电气公司于2024年5月22日提交的8-k表格当前报告,文件号001-02301) |
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| 31 | NSTAR电气公司董事长根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书 |
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| 31.1 | NSTAR电气公司首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书 |
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| 32 | NSTAR电气公司董事长和首席财务官根据《美国法典》第18编第1350条的规定,根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的证明 |
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| 展品清单(PSNH) |
| 31 | 新汉普郡公共服务公司董事长根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书 |
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| 31.1 | 新汉普郡公共服务公司首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书 |
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| 32 | 新汉普郡公共服务公司董事长和首席财务官依据《美国法典》第18编第1350条的规定,根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的证明 |
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| 展品清单(Everource、CL&P、NSTAR Electric、PSNH) |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
| | |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构 |
| | |
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算 |
| | |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义 |
| | |
| 101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签 |
| | |
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿 |
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| 104 | 截至2024年6月30日季度的10-Q表格季度报告封面页,格式为Inline MBE |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | 万能能源 |
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2024年8月2日 | | 作者: | /s/ Jay S.巴特 |
| | | 杰伊·S巴特 |
| | | 总裁副主计长兼首席会计官 |
| | | |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | Connecticut LIGHt AND Power Company |
| | | |
2024年8月2日 | | 作者: | /s/ Jay S.巴特 |
| | | 杰伊·S巴特 |
| | | 总裁副主计长兼首席会计官 |
| | | |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | NSTAR电气公司 |
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2024年8月2日 | | 作者: | /s/ Jay S.巴特 |
| | | 杰伊·S巴特 |
| | | 总裁副主计长兼首席会计官 |
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签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | 新罕布什尔州公共服务公司 |
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2024年8月2日 | | 作者: | /s/ Jay S.巴特 |
| | | 杰伊·S巴特 |
| | | 总裁副主计长兼首席会计官 |
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