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A225.1万利息互换会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300001037646MTD: A225.1万利息互换会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300001037646MTD: a2017 跨货币互换会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300001037646MTD: a2017 跨货币互换会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300001037646US-GAAP：被指定为对冲工具成员MTD：2019 年 2 月跨币互换会员2024-04-012024-06-300001037646US-GAAP：被指定为对冲工具成员MTD：2019 年 2 月跨币互换会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: 2019 年 6 月 YRCrossCurrencySwap 会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300001037646MTD: 2019 年 6 月 YRCrossCurrencySwap 会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300001037646MTD: 2019 年 6 月 2 年交叉货币互换会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300001037646MTD: 2019 年 6 月 2 年交叉货币互换会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300001037646US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-06-300001037646US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310001037646US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300001037646MTD: A3.84 SeniorNotes 会员MTD：美元金额会员2024-06-300001037646MTD: A3.84 SeniorNotes 会员MTD：其他主要交易货币会员2024-06-300001037646MTD: A3.84 SeniorNotes 会员2024-06-300001037646MTD: A4.24 SeniorNotes 会员MTD：美元金额会员2024-06-300001037646MTD: A4.24 SeniorNotes 会员MTD：其他主要交易货币会员2024-06-300001037646MTD: A4.24 SeniorNotes 会员2024-06-300001037646MTD: A3.91 SeniorNotes 会员MTD：美元金额会员2024-06-300001037646MTD: A3.91 SeniorNotes 会员MTD：其他主要交易货币会员2024-06-300001037646MTD: A3.91 SeniorNotes 会员2024-06-300001037646MTD：美元金额会员MTD: A545 SeniorNote 会员2024-06-300001037646MTD: a283 SeniorNotes会员MTD：其他主要交易货币会员2024-06-300001037646MTD: A545 SeniorNote 会员2024-06-300001037646MTD: a283 SeniorNotes会员MTD：美元金额会员2024-06-300001037646MTD: a283 SeniorNotes会员2024-06-300001037646MTD：美元金额会员MTD: A3.19 SeniorNotes 会员2024-06-300001037646MTD: A3.19 SeniorNotes 会员MTD：其他主要交易货币会员2024-06-300001037646MTD: A3.19 SeniorNotes 会员2024-06-300001037646MTD: A281 SeniorNote 会员MTD：美元金额会员2024-06-300001037646MTD: A281 SeniorNote 会员MTD：其他主要交易货币会员2024-06-300001037646MTD：美元金额会员MTD: A291 SeniorNote 会员2024-06-300001037646MTD：美元金额会员MTD: A1.47 EuroseniorNotes会员2024-06-300001037646MTD: A1.47 EuroseniorNotes会员MTD：其他主要交易货币会员2024-06-300001037646MTD: A1.47 EuroseniorNotes会员2024-06-300001037646MTD: A1.30 EuroseniorNotes会员MTD：美元金额会员2024-06-300001037646MTD: A1.30 EuroseniorNotes会员MTD：其他主要交易货币会员2024-06-300001037646MTD: A1.30 EuroseniorNotes会员2024-06-300001037646MTD: A106 EuroseniorNotes会员MTD：美元金额会员2024-06-300001037646MTD: A106 EuroseniorNotes会员MTD：其他主要交易货币会员2024-06-300001037646MTD: A106 EuroseniorNotes会员2024-06-300001037646MTD：美元金额会员2024-06-300001037646MTD：其他主要交易货币会员2024-06-300001037646MTD：其他地方安排成员MTD：美元金额会员2024-06-300001037646MTD：其他地方安排成员MTD：其他主要交易货币会员2024-06-300001037646MTD：其他地方安排成员2024-06-300001037646MTD: 瑞士养老金贷款会员2024-06-300001037646MTD: A4.24 SeniorNotes 会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: a367SeniorNotes 会员2024-06-300001037646MTD: a367SeniorNotes 会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: A4.10 SeniorNotes 会员2024-06-300001037646MTD: A4.10 SeniorNotes 会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: A3.84 SeniorNotes 会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: A3.91 SeniorNotes 会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: A3.19 SeniorNotes 会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: A1.47 EuroseniorNotes会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: A1.30 EuroseniorNotes会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: a283 SeniorNotes会员2024-01-012024-06-300001037646美国公认会计准则：信用额度成员2024-06-300001037646美国公认会计准则：信用额度成员2024-01-012024-06-300001037646MTD: A281 SeniorNote 会员2024-06-300001037646MTD: A281 SeniorNote 会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: A291 SeniorNote 会员2024-06-300001037646MTD: A291 SeniorNote 会员2024-01-012024-06-300001037646US-GAAP：累积翻译调整成员2023-12-310001037646US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-310001037646US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-12-310001037646US-GAAP：累积翻译调整成员2024-01-012024-06-300001037646US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-01-012024-06-300001037646US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-01-012024-06-300001037646US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-06-300001037646US-GAAP：累积翻译调整成员2024-06-300001037646US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-06-300001037646US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-06-300001037646US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310001037646US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310001037646US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-310001037646US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-06-300001037646US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-06-300001037646US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-06-300001037646US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-06-300001037646US-GAAP：累积翻译调整成员2023-06-300001037646US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-06-300001037646US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-06-300001037646MTD: 跨货币掉期会员2024-04-012024-06-300001037646MTD: 跨货币掉期会员2023-04-012023-06-300001037646MTD: 跨货币掉期会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: 跨货币掉期会员2023-01-012023-06-300001037646US-GAAP：养老金计划固定福利会员2024-04-012024-06-300001037646US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-04-012023-06-300001037646US-GAAP：其他养老金计划定义福利会员2024-04-012024-06-300001037646US-GAAP：其他养老金计划定义福利会员2023-04-012023-06-300001037646US-GAAP：其他退休后福利计划定义福利会员2024-04-012024-06-300001037646US-GAAP：其他退休后福利计划定义福利会员2023-04-012023-06-300001037646US-GAAP：养老金计划固定福利会员2024-01-012024-06-300001037646US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-01-012023-06-300001037646US-GAAP：其他养老金计划定义福利会员2024-01-012024-06-300001037646US-GAAP：其他养老金计划定义福利会员2023-01-012023-06-300001037646US-GAAP：其他退休后福利计划定义福利会员2024-01-012024-06-300001037646US-GAAP：其他退休后福利计划定义福利会员2023-01-012023-06-300001037646US-GAAP：其他养老金计划定义福利会员2024-06-300001037646MTD: 美国运营会员2024-04-012024-06-300001037646MTD: 美国运营会员2024-06-300001037646MTD: 瑞士运营会员2024-04-012024-06-300001037646MTD: 瑞士运营会员2024-06-300001037646MTD：分部国家地理集团第三组成员2024-04-012024-06-300001037646MTD：分部国家地理集团第三组成员2024-06-300001037646MTD：分部国家地理集团第四组成员2024-04-012024-06-300001037646MTD：分部国家地理集团第四组成员2024-06-300001037646MTD: 其他运营成员2024-04-012024-06-300001037646MTD: 其他运营成员2024-06-300001037646US-GAAP：分段间消除成员2024-04-012024-06-300001037646US-GAAP：分段间消除成员2024-06-300001037646MTD: 美国运营会员2024-01-012024-06-300001037646MTD: 瑞士运营会员2024-01-012024-06-300001037646MTD：分部国家地理集团第三组成员2024-01-012024-06-300001037646MTD：分部国家地理集团第四组成员2024-01-012024-06-300001037646MTD: 其他运营成员2024-01-012024-06-300001037646US-GAAP：分段间消除成员2024-01-012024-06-300001037646MTD: 美国运营会员2023-04-012023-06-300001037646MTD: 美国运营会员2022-09-300001037646MTD: 瑞士运营会员2023-04-012023-06-300001037646MTD: 瑞士运营会员2022-09-300001037646MTD：分部国家地理集团第三组成员2023-04-012023-06-300001037646MTD：分部国家地理集团第三组成员2022-09-300001037646MTD：分部国家地理集团第四组成员2023-04-012023-06-300001037646MTD：分部国家地理集团第四组成员2022-09-300001037646MTD: 其他运营成员2023-04-012023-06-300001037646MTD: 其他运营成员2022-09-300001037646US-GAAP：分段间消除成员2023-04-012023-06-300001037646US-GAAP：分段间消除成员2022-09-3000010376462022-09-300001037646MTD: 美国运营会员2023-01-012023-06-300001037646MTD: 瑞士运营会员2023-01-012023-06-300001037646MTD：分部国家地理集团第三组成员2023-01-012023-06-300001037646MTD：分部国家地理集团第四组成员2023-01-012023-06-300001037646MTD: 其他运营成员2023-01-012023-06-300001037646US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-06-30
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的截至季度期间的季度报告 2024 年 6 月 30 日，或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告，涵盖从________________到____________________的过渡期
委员会文件号： 1-13595
梅特勒托莱多国际公司
_______________________________________________________________________________________________________________________________________
（注册人章程中规定的确切名称）
| | | | | | | | |
| 特拉华 | | 13-3668641 |
| （州或其他司法管辖区 | | （美国国税局雇主识别号） |
| 公司或组织） | | |
1900 Polaris Parkway
哥伦布， 哦43240
和
我是 Langacher，P.O. Box MT-100
CH 8606 格雷芬塞，瑞士
1-614-438-4511 和 +41-44-944-22-11
________________________________________________________________________________
（注册人的电话号码，包括区号）
不适用
______________________________________________________________________________________________________________________
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.01美元 | MTD | 纽约证券交易所 |
用复选标记注明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，并且（2）在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。 是的 ☒ 没有 ☐
用勾号指明注册人在过去 12 个月内（或注册人必须提交和发布此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-t 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 没有 ☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（选一项）： 大型加速文件管理器. ☒ 加速申报人 ☐ 非加速申报人 ☐ 较小的申报公司 ☐ 新兴成长型公司 ☐
如果是新兴成长型公司，请用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 没有 ☒
截至2024年6月30日，注册人已发行21,219,218股普通股。
梅特勒-托利多国际公司
10-Q 表季度报告索引
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| | 页面 |
| 第一部分财务信息 | |
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第 1 项。 | 财务报表 | |
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| 未经审计的中期合并财务报表： | |
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| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的中期合并运营报表和综合收益表 | 3 |
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| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中期合并运营报表和综合收益表 | 4 |
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| 截至2024年6月30日和2023年12月31日的中期合并资产负债表 | 5 |
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| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中期合并股东权益表 | 6 |
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| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中期合并现金流量表 | 7 |
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| 截至2024年6月30日的中期合并财务报表附注 | 8 |
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第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 24 |
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第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 32 |
| | |
第 4 项。 | 控制和程序 | 33 |
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| 第二部分。其他信息 | |
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第 1 项。 | 法律诉讼 | 34 |
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第 1A 项。 | 风险因素 | 34 |
| | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 34 |
| | |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 34 |
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第 5 项。 | 其他信息 | 34 |
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第 6 项。 | 展品 | 34 |
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签名 | 36 |
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
梅特勒-托利多国际公司
中期合并运营报表和综合收益表
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 |
| 净销售额 | | | |
| 产品 | $ | 712,260 | | | $ | 758,971 | |
| 服务 | 234,490 | | | 223,146 | |
| 净销售总额 | 946,750 | | | 982,117 | |
| 销售成本 | | | |
| 产品 | 270,571 | | | 296,953 | |
| 服务 | 110,511 | | | 101,621 | |
| 毛利润 | 565,668 | | | 583,543 | |
| 研究和开发 | 45,771 | | | 47,245 | |
| 销售、一般和管理 | 235,796 | | | 228,594 | |
| 摊销 | 18,178 | | | 18,042 | |
| 利息支出 | 18,950 | | | 19,249 | |
| 重组费用 | 5,329 | | | 8,021 | |
| 其他费用（收入），净额 | (1,533) | | | (1,011) | |
| 税前收益 | 243,177 | | | 263,403 | |
| 税收准备金 | 21,363 | | | 49,476 | |
| 净收益 | $ | 221,814 | | | $ | 213,927 | |
| | | |
| 普通股每股基本收益： | | | |
| 净收益 | $ | 10.42 | | | $ | 9.75 | |
| 普通股的加权平均数 | 21,279,006 | | | 21,944,645 | |
| | | |
| 摊薄后的每股普通股收益： | | | |
| 净收益 | $ | 10.37 | | | $ | 9.69 | |
| 普通股和普通等价股的加权平均数 | 21,392,550 | | | 22,080,602 | |
| | | |
| 扣除税款的综合收益（注9） | $ | 209,521 | | | $ | 175,227 | |
随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
梅特勒-托利多国际公司
中期合并运营报表和综合收益表
截至 2024 年和 2023 年 6 月 30 日的六个月
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 |
| 净销售额 | | | |
| 产品 | $ | 1,413,228 | | | $ | 1,474,972 | |
| 服务 | 459,471 | | | 435,883 | |
| 净销售总额 | 1,872,699 | | | 1,910,855 | |
| 销售成本 | | | |
| 产品 | 542,498 | | | 582,704 | |
| 服务 | 216,400 | | | 198,042 | |
| 毛利润 | 1,113,801 | | | 1,130,109 | |
| 研究和开发 | 92,186 | | | 92,722 | |
| 销售、一般和管理 | 470,186 | | | 463,232 | |
| 摊销 | 36,406 | | | 35,821 | |
| 利息支出 | 38,182 | | | 37,433 | |
| 重组费用 | 14,993 | | | 12,295 | |
| 其他费用（收入），净额 | (1,876) | | | (1,407) | |
| 税前收益 | 463,724 | | | 490,013 | |
| 税收准备金 | 64,401 | | | 87,660 | |
| 净收益 | $ | 399,323 | | | $ | 402,353 | |
| | | |
| 普通股每股基本收益： | | | |
| 净收益 | $ | 18.70 | | | $ | 18.28 | |
| 普通股的加权平均数 | 21,358,339 | | | 22,013,662 | |
| | | |
| 摊薄后的每股普通股收益： | | | |
| 净收益 | $ | 18.60 | | | $ | 18.15 | |
| 普通股和普通等价股的加权平均数 | 21,468,995 | | | 22,164,394 | |
| | | |
| 扣除税款的综合收益（注9） | $ | 408,771 | | | $ | 362,370 | |
随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
梅特勒-托利多国际公司
中期合并资产负债表
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 资产 |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 70,810 | | | $ | 69,807 | |
| 贸易应收账款，减去截至2024年6月30日的18,928美元备抵金 | | | |
| 2023 年 12 月 31 日为 20,103 美元 | 634,710 | | | 663,893 | |
| 库存 | 366,395 | | | 385,865 | |
| 其他流动资产和预付费用 | 106,392 | | | 110,638 | |
| 流动资产总额 | 1,178,307 | | | 1,230,203 | |
| 财产、厂房和设备，净额 | 768,664 | | | 803,374 | |
| 善意 | 665,359 | | | 670,108 | |
| 其他无形资产，净额 | 268,154 | | | 285,429 | |
| 递延所得税资产，净额 | 30,554 | | | 31,199 | |
| 其他非流动资产 | 338,126 | | | 335,242 | |
| 总资产 | $ | 3,249,164 | | | $ | 3,355,555 | |
| 负债和股东权益 |
| 流动负债： | | | |
| 贸易应付账款 | $ | 199,462 | | | $ | 210,411 | |
| 应计负债和其他负债 | 180,881 | | | 196,138 | |
| 应计薪酬和相关项目 | 157,416 | | | 160,308 | |
| 递延收入和客户预付款 | 214,205 | | | 202,022 | |
| 应付税款 | 217,972 | | | 219,984 | |
| 短期借款和长期债务的当前到期日 | 311,246 | | | 192,219 | |
| 流动负债总额 | 1,281,182 | | | 1,181,082 | |
| 长期债务 | 1,746,638 | | | 1,888,620 | |
| 递延所得税负债，净额 | 101,741 | | | 108,679 | |
| 其他非流动负债 | 272,365 | | | 327,112 | |
| 负债总额 | 3,401,926 | | | 3,505,493 | |
| 承付款和或有开支（注14） | | | |
| 股东权益： | | | |
| 优先股，每股面值0.01美元；授权1,000,000股 | — | | | — | |
| 普通股，每股面值0.01美元；授权1.25亿股； | | | |
| 发行了44,786,011股和44,786,011股股票；已发行21,219,218股以及 | | | |
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日分别有21,526,172股股票 | 448 | | | 448 | |
| 额外的实收资本 | 881,814 | | | 871,110 | |
| 按成本计算的库存股（截至2024年6月30日为23,566,793股，截至2023年12月31日为23,259,839股） | (8,634,576) | | | (8,212,437) | |
| 留存收益 | 7,909,919 | | | 7,510,756 | |
| 累计其他综合亏损 | (310,367) | | | (319,815) | |
| 股东权益总额 | (152,762) | | | (149,938) | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 3,249,164 | | | $ | 3,355,555 | |
随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
梅特勒-托利多国际公司
临时合并股东权益报表
截至 2024 年和 2023 年 6 月 30 日的六个月
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 额外的实收资本 | | | | | | 累计其他综合收益（亏损） | | |
| | 普通股 | | | 国库股 | | 留存收益 | | | |
| | 股票 | | 金额 | | | | | | 总计 |
| 截至2022年12月31日的余额 | 22,139,009 | | | $ | 448 | | | $ | 850,368 | | | $ | (7,325,656) | | | $ | 6,726,866 | | | $ | (227,233) | | | $ | 24,793 | |
| 行使股票期权和限制性股票单位 | 47,849 | | | — | | | 1,278 | | | 12,720 | | | (2,525) | | | — | | | 11,473 | |
| 回购普通股 | (166,628) | | | — | | | — | | | (249,999) | | | — | | | — | | | (249,999) | |
| 普通股净回购的消费税 | | | | | | | (1,906) | | | | | | | (1,906) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 4,027 | | | — | | | — | | | — | | | 4,027 | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 188,426 | | | — | | | 188,426 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,283) | | | (1,283) | |
| 截至2023年3月31日的余额 | 22,020,230 | | | $ | 448 | | | $ | 855,673 | | | $ | (7,564,841) | | | $ | 6,912,767 | | | $ | (228,516) | | | $ | (24,469) | |
| 行使股票期权和限制性股票单位 | 22,342 | | | — | | | 1,536 | | | 6,085 | | | (7) | | | — | | | 7,614 | |
| 回购普通股 | (177,754) | | | — | | | — | | | (250,000) | | | — | | | — | | | (250,000) | |
| 普通股净回购的消费税 | | | | | | | (2,272) | | | | | | | (2,272) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 4,195 | | | — | | | — | | | — | | | 4,195 | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 213,927 | | | — | | | 213,927 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (38,700) | | | (38,700) | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | 21,864,818 | | | $ | 448 | | | $ | 861,404 | | | $ | (7,811,028) | | | $ | 7,126,687 | | | $ | (267,216) | | | $ | (89,705) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的余额 | 21,526,172 | | | $ | 448 | | | $ | 871,110 | | | $ | (8,212,437) | | | $ | 7,510,756 | | | $ | (319,815) | | | $ | (149,938) | |
| 行使股票期权和限制性股票单位 | 4,898 | | | — | | | 585 | | | 1,406 | | | (160) | | | — | | | 1,831 | |
| 回购普通股 | (173,700) | | | — | | | — | | | (212,499) | | | — | | | — | | | (212,499) | |
| 普通股净回购的消费税 | — | | | — | | | — | | | (2,083) | | | — | | | — | | | (2,083) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 4,722 | | | — | | | — | | | — | | | 4,722 | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 177,509 | | | — | | | 177,509 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 21,741 | | | 21,741 | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | 21,357,370 | | | $ | 448 | | | $ | 876,417 | | | $ | (8,425,613) | | | $ | 7,688,105 | | | $ | (298,074) | | | $ | (158,717) | |
| 行使股票期权和限制性股票单位 | 18,640 | | | — | | | 856 | | | 5,449 | | | — | | | — | | | 6,305 | |
| 回购普通股 | (156,792) | | | — | | | — | | | (212,499) | | | — | | | — | | | (212,499) | |
| 普通股净回购的消费税 | — | | | — | | | — | | | (1,913) | | | — | | | — | | | (1,913) | |
| 基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 4,541 | | | — | | | — | | | — | | | 4,541 | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 221,814 | | | — | | | 221,814 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,293) | | | (12,293) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | 21,219,218 | | | $ | 448 | | | $ | 881,814 | | | $ | (8,634,576) | | | $ | 7,909,919 | | | $ | (310,367) | | | $ | (152,762) | |
随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
梅特勒-托利多国际公司
中期合并现金流量表
截至 2024 年和 2023 年 6 月 30 日的六个月
（以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 |
| 来自经营活动的现金流： | | | |
| 净收益 | $ | 399,323 | | | $ | 402,353 | |
| 为使净收益与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | |
| 折旧 | 24,873 | | | 24,217 | |
| 摊销 | 36,406 | | | 35,821 | |
| 递延所得税优惠 | (3,837) | | | (1,766) | |
| 基于股份的薪酬 | 9,263 | | | 8,222 | |
| 非现金离散税收优惠 | (22,982) | | | — | |
| 现金的增加（减少）是由以下方面的变化引起的： | | | |
| 贸易应收账款，净额 | 7,404 | | | 60,460 | |
| 库存 | 3,083 | | | 47,746 | |
| 其他流动资产 | (6,190) | | | 4,057 | |
| 贸易应付账款 | (4,862) | | | (76,707) | |
| 应付税款 | 10,055 | | | 13,249 | |
| 应计费用和其他 | (5,043) | | | (97,579) | |
| 经营活动提供的净现金 | 447,493 | | | 420,073 | |
| 来自投资活动的现金流： | | | |
| 出售财产、厂房和设备的收益 | 668 | | | 412 | |
| 购买不动产、厂房和设备 | (41,201) | | | (51,947) | |
| 政府资助的收益 | — | | | 1,264 | |
| 收购 | (2,473) | | | (613) | |
| 其他投资活动 | 12,239 | | | (14,414) | |
| 用于投资活动的净现金 | (30,767) | | | (65,298) | |
| 来自融资活动的现金流： | | | |
| 借款收益 | 1,022,578 | | | 1,080,921 | |
| 偿还借款 | (1,017,192) | | | (958,731) | |
| 股票期权行使的收益 | 8,136 | | | 19,087 | |
| 回购普通股 | (424,998) | | | (499,999) | |
| 收购或有对价付款 | — | | | (5,626) | |
| 其他筹资活动 | (1,910) | | | (714) | |
| 用于融资活动的净现金 | (413,386) | | | (365,062) | |
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (2,337) | | | (2,105) | |
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | 1,003 | | | (12,392) | |
| 现金和现金等价物： | | | |
| 期初 | 69,807 | | | 95,966 | |
| 期末 | $ | 70,810 | | | $ | 83,574 | |
随附的附注是这些中期合并财务报表不可分割的一部分。
目录
梅特勒-托利多国际公司
中期合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
1。列报基础
梅特勒-托利多国际有限公司（梅特勒-托利多或公司）是全球领先的精密仪器和服务供应商。该公司生产用于实验室、工业、包装、物流和食品零售应用的称重仪器。该公司还生产几种相关的分析仪器，并提供用于药物和化合物发现和开发的自动化化学解决方案。此外，该公司还生产用于生产和包装的金属探测和其他生产线末端检测系统，并提供用于某些过程分析应用的解决方案。该公司的主要制造工厂位于中国、德国、瑞士、英国、美国和墨西哥。该公司的主要行政办公室位于俄亥俄州哥伦布市和瑞士格雷芬湖。
随附的中期合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（美国公认会计原则）编制的，包括公司控制的所有实体，即其全资子公司。根据证券交易委员会的规则和条例，中期合并财务报表是在未经审计的情况下编制的。根据此类规章制度，通常包含在根据美国公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已被简要或省略。中期合并财务报表应与公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
所附的中期合并财务报表反映了管理层认为公允列报中期业绩所必需的所有调整。截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定表示截至2024年12月31日的全年业绩的预期。
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额、财务报表日或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。这些财务报表是使用截至2024年6月30日及截至本报告发布之日的合理可用信息编制的。由于乌克兰持续事态发展、以色列-哈马斯战争以及其他因素的不确定性，实际结果可能与这些估计有所不同。
所有公司间交易和余额均已消除。
2。重要会计政策摘要
贸易应收账款
贸易应收账款按发票金额入账，不计利息。预期信用损失备抵是公司根据历史信息、当前信息以及对未来事件和情况的合理和可支持的预测得出的最佳估计。
目录
梅特勒-托利多国际公司
中期合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
库存
库存按成本或可变现净值的较低者估值。成本，包括直接材料、人工和管理费用，通常使用先进先出（FIFO）方法确定。估计的可变现净值基于对未来需求和相关定价的假设。根据使用情况、订单和技术过时情况，对公司库存的成本基础进行了调整，以调整多余和过时的物品。如果实际市场条件不如管理层的预测那么有利，则可能需要降低库存价值。
库存包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 原材料和零件 | $ | 171,135 | | | $ | 180,352 | |
| 工作进行中 | 72,982 | | | 81,181 | |
| 成品 | 122,278 | | | 124,332 | |
| | $ | 366,395 | | | $ | 385,865 | |
商誉和其他无形资产
商誉（即收购价格超过被收购公司的净资产价值的部分）和无限期无形资产不进行摊销，而是每年在第四季度进行减值审查，如果事件或情况变化表明资产可能受到减值，则更频繁地进行减值审查。商誉和无限期无形资产的年度评估通常基于对定性因素的评估，以确定资产的公允价值是否更有可能低于其账面金额。
其他无形资产包括无限期资产和需要摊销的资产。在适用的情况下，摊销是在预期的福利期内按直线收取的。直线摊销法反映了根据公司在每个报告期内获得的经济利益金额按比例将无形资产成本与收益进行适当分配。公司根据ASC 805 “企业合并” 的规定对无形资产的初始收购进行评估，并根据ASC 350 “无形资产——商誉及其他” 和ASC 360 “不动产、厂房和设备” 的规定，继续核算先前确认的无形资产和商誉。
其他无形资产包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 格罗斯
金额 | | 累积的
摊销 | | 无形资产，净值 | | 格罗斯
金额 | | 累积的
摊销 | | 无形资产，净值 |
| 客户关系 | $ | 286,191 | | | $ | (109,880) | | | $ | 176,311 | | | $ | 294,180 | | | $ | (107,665) | | | $ | 186,515 | |
| 成熟的技术和专利 | 126,154 | | | (76,770) | | | 49,384 | | | 129,227 | | | (75,014) | | | 54,213 | |
| 商标（有限寿命） | 7,762 | | | (4,869) | | | 2,893 | | | 7,908 | | | (4,535) | | | 3,373 | |
| 商标（无限期） | 35,104 | | | — | | | 35,104 | | | 36,320 | | | — | | | 36,320 | |
| 其他 | 12,411 | | | (7,949) | | | 4,462 | | | 13,236 | | | (8,228) | | | 5,008 | |
| | $ | 467,622 | | | $ | (199,468) | | | $ | 268,154 | | | $ | 480,871 | | | $ | (195,442) | | | $ | 285,429 | |
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中期合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
公司确认了与上述无形资产相关的摊销费用 $6.7 百万和美元6.9 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元13.6 百万和美元13.8 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别为百万美元。根据其他无形资产的当前余额，年度摊销费用总额估计为美元27.2 2024 年为百万美元，美元26.2 2025 年为百万美元，美元22.2 2026 年为百万美元，美元20.7 2027 年为百万美元19.4 2028 年为百万美元，以及 $17.7 2029 年将达到百万美元。购买的无形资产摊销额为美元6.5 百万，美元5.0 税后百万美元，以及 $6.7 百万，美元5.2 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，税后分别为百万美元，以及美元13.1 百万，美元10.1 税后百万美元，以及 $13.3 百万，美元10.3 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，税后分别为百万美元。
除上述摊销外，公司还记录了与资本化软件相关的摊销费用为美元11.4 百万和美元11.1 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元22.7 百万和美元22.0 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别为百万美元。
收入确认
当客户获得对产品的控制权时，产品收入将从与客户签订的合同中确认。公司认为控制权已根据运输条款转移。如果公司的安排有单独的履约义务，则与任何装运后履约义务相关的收入将推迟到完成之后。向客户收取的运费和手续费包含在总净销售额中，相关费用是销售成本的一部分。某些产品还通过间接分销渠道出售，分销商通过间接分销渠道对最终客户承担任何进一步的义务。在将控制权移交给分销商后，根据这些分销商安排确认收入。合同不包含追溯性的可变定价安排，折扣计划除外。折扣是根据预期销量估算的，并在确认此类收入时抵消收入。公司通常保留在其条款和条件中接受或拒绝产品退货的权利，并为未偿还的积分保留适当的应计金额。估计回报和回扣的相关准备金对合并财务报表无关紧要。
公司的某些产品安排包括单独的履约义务，主要与安装有关。当交付品具有独立价值且未交付的绩效义务很可能得到履行且在公司的控制范围之内时，此类履约义务将单独核算。履约义务之间的收入分配基于销售时可观察到的独立销售价格，并考虑多种因素，包括服务技术人员的账单费率、安装时间和地理位置。
除少数小型软件应用程序外，软件通常不被视为一项单独的履行义务。该公司通常不销售没有相关硬件仪器的软件产品，因为软件已嵌入到产品中。该公司的产品通常不需要对产品功能至关重要的硬件或软件进行重大生产、修改或定制。
合同之外的服务收入在提供的服务完成时予以确认。独立销售备件的收入在控制权移交给客户时予以确认，通常是在发货或交付时。服务合同收入在合同期内使用基于时间的方法按比例确认。这些合同规定了在合同期内对客户预定义的设备进行维修和其他服务的义务，包括监管合规认证、校准、认证和预防性维护。
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中期合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
基于股份的薪酬
公司在合并运营报表和其他综合收益中确认销售、一般和管理方面的基于股份的薪酬支出，并相应地抵消合并资产负债表中的额外实收资本。该公司记录了美元4.5 百万和美元9.3 截至2024年6月30日的三个月和六个月中，基于股份的薪酬支出分别为百万美元4.2 百万和美元8.2 2023 年相应时期的百万美元。
研究和开发
研发成本主要包括工资、咨询和其他费用。公司将这些费用按实际支出支出。
业务合并和资产收购
公司根据企业合并会计准则对企业收购进行核算。每项收购的结果均包含在公司截至收购之日的合并业绩中。收购的收购价格根据估计的公允价值分配给有形和无形资产及承担的负债，任何超过所收购净资产的对价均被确认为商誉。确定收购资产和承担的负债（包括商誉和无形资产）的价值需要大量的判断。收购交易成本在发生时记为支出。
在收购涉及或有对价安排的情况下，公司确认的负债等于截至收购之日预期或有付款的公允价值。或有对价公允价值的后续变化记入其他费用（收益）净额。
最近的会计公告
2020年3月、2021年1月和2022年12月，财务会计准则委员会发布了《ASU 2020-04》、《ASU 2021-01》和《亚利桑那州立大学2022-06：参考利率改革》，为将公认会计原则应用于合同、套期保值关系以及受伦敦银行同业拆借利率或其他参考利率终止影响的其他交易提供了可选的权宜之计和例外情况。该指南可能适用于2024年12月31日之前签订的任何适用合同。该公司于2023年6月修订了信贷协议和交叉货币互换协议，将利率基准从伦敦银行同业拆借利率改为SOFR和其他非美元参考利率，这并未改变现金流的金额或时间。因此，伦敦银行同业拆借利率的终止并未对公司的财务报表产生重大影响。
2023年11月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-07：对应申报细分市场披露的改进，该文件要求对公共实体的应申报细分市场进行增量披露，但没有改变分部的定义或确定应申报细分市场的指导方针。公司将在2024年采用年度披露要求，目前正在评估这些要求对合并财务报表的影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了《亚利桑那州立大学2023-09：所得税披露的改进》，该报告加强了所得税的披露，尤其是与税率对账和所得税已缴信息相关的披露。公司将在2025年采用年度披露要求，目前正在评估这些要求对合并财务报表的影响。
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中期合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
3.收入
该公司按产品、服务、收入确认时间和地理位置对与客户签订的合同的收入进行分类。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，公司应申报分部的收入摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至2024年6月30日的三个月中 | 美国业务 | | 瑞士业务 | | 西欧业务 | | 中国业务 | | 其他操作 | | 总计 |
| 产品收入 | $ | 264,345 | | | $ | 39,418 | | | $ | 137,113 | | | $ | 148,436 | | | $ | 122,948 | | | $ | 712,260 | |
| 服务收入： | | | | | | | | | | | |
| 时间点 | 73,839 | | | 7,615 | | | 43,218 | | | 11,753 | | | 34,614 | | | 171,039 | |
| 随着时间的推移 | 24,031 | | | 3,152 | | | 21,982 | | | 4,195 | | | 10,091 | | | 63,451 | |
| 总计 | $ | 362,215 | | | $ | 50,185 | | | $ | 202,313 | | | $ | 164,384 | | | $ | 167,653 | | | $ | 946,750 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至2023年6月30日的三个月中 | 美国业务 | | 瑞士业务 | | 西欧业务 | | 中国业务 | | 其他操作 | | 总计 |
| 产品收入 | $ | 265,881 | | | $ | 36,662 | | | $ | 130,404 | | | $ | 204,259 | | | $ | 121,765 | | | $ | 758,971 | |
| 服务收入： | | | | | | | | | | | |
时间点 | 72,250 | | | 7,246 | | | 40,831 | | | 13,020 | | | 32,142 | | | 165,489 | |
随着时间的推移 | 20,984 | | | 2,895 | | | 20,840 | | | 4,390 | | | 8,548 | | | 57,657 | |
| 总计 | $ | 359,115 | | | $ | 46,803 | | | $ | 192,075 | | | $ | 221,669 | | | $ | 162,455 | | | $ | 982,117 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至2024年6月30日的六个月中 | 美国业务 | | 瑞士业务 | | 西欧业务 | | 中国业务 | | 其他操作 | | 总计 |
| 产品收入 | $ | 515,081 | | | $ | 83,039 | | | $ | 288,648 | | | $ | 277,447 | | | $ | 249,013 | | | $ | 1,413,228 | |
| 服务收入： | | | | | | | | | | | |
| 时间点 | 146,973 | | | 15,379 | | | 86,039 | | | 21,654 | | | 65,824 | | | 335,869 | |
| 随着时间的推移 | 46,284 | | | 6,017 | | | 42,391 | | | 8,481 | | | 20,429 | | | 123,602 | |
| 总计 | $ | 708,338 | | | $ | 104,435 | | | $ | 417,078 | | | $ | 307,582 | | | $ | 335,266 | | | $ | 1,872,699 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至2023年6月30日的六个月中 | 美国业务 | | 瑞士业务 | | 西欧业务 | | 中国业务 | | 其他操作 | | 总计 |
| 产品收入 | $ | 512,410 | | | $ | 73,123 | | | $ | 271,111 | | | $ | 374,689 | | | $ | 243,639 | | | $ | 1,474,972 | |
| 服务收入： | | | | | | | | | | | |
时间点 | 142,875 | | | 14,707 | | | 81,996 | | | 24,368 | | | 62,187 | | | 326,133 | |
随着时间的推移 | 41,231 | | | 5,342 | | | 38,392 | | | 8,380 | | | 16,405 | | | 109,750 | |
| 总计 | $ | 696,516 | | | $ | 93,172 | | | $ | 391,499 | | | $ | 407,437 | | | $ | 322,231 | | | $ | 1,910,855 | |
截至6月30日的三个月和六个月中，按地理客户目的地分列的对外部客户的净销售额明细如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 美洲 | $ | 404,030 | | | $ | 396,897 | | | $ | 788,373 | | | $ | 768,970 | |
| 欧洲 | 258,836 | | | 246,340 | | | 532,697 | | | 500,314 | |
| 亚洲/世界其他地区 | 283,884 | | | 338,880 | | | 551,629 | | | 641,571 | |
| 总计 | $ | 946,750 | | | $ | 982,117 | | | $ | 1,872,699 | | | $ | 1,910,855 | |
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中期合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
该公司按产品类别划分的全球收入结构是实验室（56占销售额的百分比）、工业（39占销售额的百分比）和零售（5占销售额的百分比）。该公司按可申报细分市场划分的产品收入与公司的全球结构成比例相似，唯一的不同是该公司的瑞士业务主要由实验室产品组成，而该公司的中国业务的工业产品百分比略高。截至6月30日的三个月和六个月中，公司按产品类别分列的销售额明细如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 实验室 | $ | 523,233 | | | $ | 526,699 | | | $ | 1,048,288 | | | $ | 1,046,730 | |
| 工业 | 374,257 | | | 399,001 | | | 726,102 | | | 754,181 | |
| 零售 | 49,260 | | | 56,417 | | | 98,309 | | | 109,944 | |
| 总计 | $ | 946,750 | | | $ | 982,117 | | | $ | 1,872,699 | | | $ | 1,910,855 | |
公司与客户签订的合同中的付款期限不超过一年，因此合同不包含重要的融资部分。在大多数情况下，经过适当的信用评估后，拖欠款项，被确认为应收账款。未开单收入将在履行义务得到履行时记录，但尚未向客户开具账单。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，未开票收入为 $39.4 百万和美元35.7 分别为百万美元，并包含在应收账款中。在履行义务之前收到或到期的现金付款时，将记录递延收入和客户预付款。递延收入主要包括预付费服务合同以及延期安装。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间，递延收入和客户预付款组成部分的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 |
| 截至1月1日的期初余额 | | $ | 202,022 | | | $ | 192,759 | |
| 客户预付款/递延收入 | | 338,581 | | | 343,373 | |
| 确认的收入 | | (320,727) | | | (332,005) | |
| 外币折算 | | (5,671) | | | 422 | |
| 截至6月30日的期末余额 | | $ | 214,205 | | | $ | 204,549 | |
由于合同期限为一年或更短，公司通常在发生销售佣金时支出。这些成本记录在销售、一般和管理费用中。除客户预付款和与超过一年的合同相关的递延收入外，未履行的履约义务的价值并不重要。
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中期合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
4。金融工具
该公司对衍生金融工具的参与有限，不将其用于交易目的。公司签订某些利率和交叉货币互换协议，以管理其利率变动的风险。公司的固定债务利息支付金额可能会根据其利率和交叉货币互换协议的到期日以及债务的水平和构成而变化。公司还签订了某些外币远期合约，以限制公司在相应对冲项目上受货币波动影响的风险。有关衍生工具有关资产负债表所在地、公允价值以及重新归类为其他综合收益和现金流套期保值有效部分的金额的更多披露，另见中期合并财务报表附注5和附注9。如附注7所述，该公司已将其欧元计价债务指定为对冲其对欧元计价外国子公司的部分净投资。
现金流套期保值
该公司已签订了多笔交叉货币互换，指定为现金流套期保值。这些协议将公司信贷额度下的借款转换为瑞士法郎合成债务，这使公司能够有效地将基于浮动利率的SOFR利息支付（不包括信用利差）更改为固定的瑞士法郎收入或支出，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 协议日期 | | 金额
已转换 | | 有效的瑞士法郎
利率 | | 到期日 |
| 2019 年 6 月 | | 5000 万美元 | | (0.82)% | | 2023 年 6 月 |
| 2021 年 11 月 | | 5000 万美元 | | (0.67)% | | 2023 年 11 月 |
| 2021 年 6 月 | | 5000 万美元 | | (0.73)% | | 2024 年 6 月 |
| 2021 年 6 月 | | 5000 万美元 | | (0.59)% | | 2025 年 6 月 |
| 2023 年 12 月 | | 5000 万美元 | | 1.04% | | 2026 年 11 月 |
| 2023 年 11 月 | | 5000 万美元 | | 1.16% | | 2026 年 11 月 |
| 2023 年 6 月 | | 5000 万美元 | | 1.55% | | 2027 年 6 月 |
| 2024 年 6 月 | | 5000 万美元 | | 1.15% | | 2027 年 6 月 |
如上所述，2024年6月，公司签订了交叉货币安排，以取代2024年6月到期的交叉货币互换。新的互换被指定为有效的现金流对冲工具。
如截至2023年12月31日止年度的合并财务报表附注10所述，公司修订了所有活跃的跨货币互换协议，以取代所有提及LIBOR作为利率基准的内容，以符合公司先前信贷额度协议的修正案。作为这些修正案的一部分，还对相应的瑞士法郎固定利率进行了修正，以反映基准的变化。
公司的现金流套期保值分别在2024年6月30日和2023年12月31日的合并资产负债表中按公允价值记录总额。美元的衍生收益8.1 按2024年6月30日的利率计算，百万美元预计将在未来十二个月内从其他综合收益（亏损）重新归类为收益。现金流套期保值自2024年6月30日起仍然有效。
其他衍生品
该公司签订外币远期合约，以经济地对冲主要以瑞士法郎、其他主要欧洲货币和中国人民币计价的短期贸易和非贸易公司间余额。根据美国的说法
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（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
GAAP，这些合约被视为 “未指定为套期保值工具的衍生品”。这些工具的收益或损失在当前收益中列报。如附注5所披露，外币远期合约在2024年6月30日和2023年12月31日的合并资产负债表中以公允价值入账。公司在其他费用（收入）中确认的净亏损为美元4.2 百万美元，净亏损美元19.0 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中分别为百万美元，净收益为美元4.6 百万美元，净亏损美元15.5 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别为100万英镑，这抵消了与这些合约相关的交易收益（亏损）。截至2024年6月30日和2023年12月31日，这些合约的名义价值为美元781.2 百万和美元793.9 分别为百万。
5。公允价值测量
截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司的衍生资产总额为美元3.4 百万和美元8.3 分别为百万美元，衍生负债总额为美元5.7 百万和美元25.2 分别为百万。该公司对衍生金融工具的参与有限，因此没有以表格形式提供所有必需的披露。以经济方式对冲短期公司间余额的跨货币互换协议和外币远期合约的公允价值是根据从交易商报价中获得的当前估值信息中获得的输入估值估算的，并根据可观察的市场假设和适当的信用风险估值调整进行定价。该公司评估了交易商用来计算公允价值的估值方法，以确定此类估值是否代表公司主要市场的退出价格。此外，公司使用内部开发的模型对经纪商提供的估值进行测试。 该公司在确定公允价值时还考虑了自身的信用风险和交易对手的信用风险，并确定截至2024年6月30日和2023年12月31日，这些调整微不足道。
根据美国公认会计原则，公允价值是指在计量之日，在市场参与者之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的价格。公允价值衡量标准由可观察和不可观察的输入组成，这些输入反映了市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的假设。
已经建立了公允价值层次结构，将这些投入分为三个级别：
级别 1：相同资产和负债在活跃市场的报价
第 2 级：相同资产和负债在活跃市场中除报价之外的可观察投入
级别 3：不可观察的输入
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（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
下表列出了公司的资产和负债，均归类为二级，按公允价值定期计量。公司没有任何归类为第一级的资产或负债：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 资产负债表分类 |
| 未指定为套期保值工具的外币远期合约 | | $ | 1,961 | | | $ | 8,330 | | | 其他流动资产和预付费用 |
| 现金流对冲： | | | | | | |
| 交叉货币互换协议 | | 864 | | — | | | 其他流动资产和预付费用 |
| 交叉货币互换协议 | | 544 | | — | | | 其他非流动资产 |
| 衍生资产总额 | | $ | 3,369 | | | $ | 8,330 | | | |
| | | | | | |
| 未指定为套期保值工具的外币远期合约 | | $ | 1,897 | | | $ | 8,245 | | | 应计负债和其他负债 |
| 现金流对冲： | | | | | | |
| 交叉货币互换协议 | | — | | | 2,678 | | | 应计负债和其他负债 |
| 交叉货币互换协议 | | 3,829 | | | 14,270 | | | 其他非流动负债 |
| 衍生负债总额 | | $ | 5,726 | | | $ | 25,193 | | | |
该公司有 $6.7 百万和美元4.0 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万现金等价物，其公允价值是通过活跃市场的报价和证实价格使用二级投入确定的。现金等价物的公允价值近似于成本。
公司债务的公允价值比账面价值低约美元209.2 截至 2024 年 6 月 30 日，百万人。公司固定利率债务的公允价值是根据公司当前市场条件下类似债务的估计当前利率使用二级投入（主要是贴现现金流模型）估算的。
在截至2023年6月30日的六个月中，支付了与收购PendoTech相关的1,000万美元或有对价，其中560万美元包含在收购之日的应计金额的融资活动中，440万美元包含在经营活动中，根据美国公认会计原则，收购之日未累计的金额。截至2024年6月30日，公司不再有与收购PendoTech相关的或有对价义务。
6。所得税
该公司报告的税率为 8.8% 和 18.8在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，分别为百分比和 13.9% 和 17.9在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别为百分比。税收准备金基于使用公司预计的年有效税率为 19.02024 年和 2023 年期间扣除非经常性离散税项的百分比。公司预计的年度有效税率与报告的税率之间的差异主要与股票期权行使相关的超额税收优惠的时机有关。截至2024年6月30日的三个月和六个月期间报告的税率还包括2300万美元的非现金离散税收优惠，这是由于减少了与税务审计结算相关的不确定税收状况负债而产生的。
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7。债务
截至2024年6月30日，债务包括以下各项：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美元 | | 其他主要交易货币 | | 总计 |
| 3.84% 1.25亿美元十年期优先票据，将于2024年9月19日到期 | $ | 125,000 | | | $ | — | | | $ | 125,000 | |
| 4.24% 1.25亿美元十年期优先票据，将于2025年6月25日到期 | 125,000 | | | — | | | 125,000 | |
| 3.91% 7,500万美元十年期优先票据，将于2029年6月25日到期 | 75,000 | | | — | | | 75,000 | |
| 5.45% 1.5亿美元十年期优先票据，将于2033年3月1日到期 | 15万 | | | — | | | 15万 | |
| 2.83% 1.25亿美元的十二年期优先票据，将于2033年7月22日到期 | 125,000 | | | — | | | 125,000 | |
| 3.19% 的5000万美元十五年期优先票据，将于2035年1月24日到期 | 5万个 | | | — | | | 5万个 | |
| 2.81% 1.5亿美元的十五年期优先票据，将于2037年3月17日到期 | 15万 | | | — | | | 15万 | |
| 2.91% 1.5亿美元的十五年期优先票据，将于2037年9月1日到期 | 15万 | | | — | | | 15万 | |
| 1.47% 1.25亿欧元的十五年期优先票据，将于2030年6月17日到期 | — | | | 133,642 | | | 133,642 | |
| 1.30% 1.35亿欧元的十五年期优先票据，将于2034年11月6日到期 | — | | | 144,333 | | | 144,333 | |
| 1.06% 1.25亿欧元的十五年期优先票据，将于2036年3月19日到期 | — | | | 133,642 | | | 133,642 | |
| 债务发行成本，净额 | (2490) | | | (1,291) | | | (3,781) | |
| 优先票据总数 | 947,510 | | | 410,326 | | | 1,357,836 | |
13.5亿美元的信贷协议，基准利息加97.5个基点 (a) | 382,306 | | | 251,198 | | | 633,504 | |
| 其他当地安排 | 8,869 | | | 57,675 | | | 66,544 | |
| 债务总额 | 1,338,685 | | | 719,199 | | | 2,057,884 | |
| 减去：当前部分 | (253,831) | | | (57,415) | | | (311,246) | |
| 长期债务总额 | $ | 1,084,854 | | | $ | 661,784 | | | $ | 1,746,638 | |
(a) 基准利率由借款货币决定。按借款货币划分的基准利率如下：美元为SOFR（外加10个基点的利差调整），瑞士法郎为SARON，欧元为EURIBOR，英国英镑为SONIA。
2024年5月30日，公司签订了13.5亿美元的信贷协议（信贷协议），该协议修订了其12.5亿美元的经修订和重述的信贷协议（先前的信贷协议）。截至 2024 年 6 月 30 日，该公司有 $712.0 根据其信贷协议，可额外获得数百万笔借款，公司维持美元70.8 百万的现金和现金等价物。
信贷协议由一组金融机构提供（类似于公司的先前信贷协议），到期日为2029年。它是一种循环信贷额度，在到期前不受任何定期本金支付。信贷协议下的债务是无担保的。
信贷协议下的借款按当前市场利率计息，外加基于公司合并杠杆率的保证金。公司还必须支付与其杠杆率挂钩的设施费。信贷协议包含的契约与之前的信贷协议中包含的契约类似，截至2024年6月30日，公司遵守了该协议。
除某些情况外，公司必须（i）净资金负债与息税折旧摊销前利润的比率维持在3.5比1.0或以下，以及（ii）利息覆盖率为3.0比1.0或更高。信贷协议还对公司施加了某些限制，包括限制子公司承担留置权或债务的能力。此外，信贷协议有几起违约事件，
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（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
适用惯常的宽限期。该公司在2024年承担了与先前信贷协议相关的约20万美元的债务清偿费用。该公司在2024年将与信贷协议相关的200万美元融资费用资本化，该费用将在2029年之前分摊为利息支出。
2023年5月，公司修订了先前信贷协议，取代了所有提及SOFR的伦敦银行同业拆借利率和其他非美元参考作为利率基准。
2022年12月，公司达成协议，以私募方式发行和出售1.5亿美元的10年期优先票据。该公司于2023年3月发行了1.5亿美元，固定利率为5.45％（优先票据为5.45％）。5.45％的优先票据是公司的优先无担保债务。5.45% 的优先票据将于2033年3月到期。5.45％的优先票据的条款与公司10-k表年度报告中所述的先前优先票据一致。该公司将出售5.45％的优先票据的收益用于为现有债务再融资和其他一般公司用途。
该公司已指定12500万欧元1.47％的欧元优先票据、13500万欧元的1.30％欧元优先票据和12500万欧元1.06％的欧元优先票据作为对冲其对欧元计价外国子公司的部分净投资的套期保值，以降低与净投资相关的外币风险。由于欧元兑美元汇率的波动而导致的该债务账面价值的变化被记录为其他综合收益（亏损）中的外币折算调整。该公司在与该净投资对冲相关的其他综合收益（亏损）中记录了未实现的收益（亏损）为美元5.1 百万美元和未实现亏损美元3.6 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，分别为百万美元，未实现收益为美元13.3 百万美元和未实现亏损美元8.9 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间，分别为百万美元。该公司的未实现收益为美元30.6 截至2024年6月30日，累计其他综合收益（亏损）中记录了百万美元。
其他当地安排
2018年4月，该公司的两项非美国养老金计划发放了总额为美元的贷款39.6 百万（瑞士法郎） 38 百万）归本公司的全资子公司所有。这些贷款具有相同的条款和条件，其中包括SARON的利率加上87.5个基点。这些贷款于2024年4月续订了一年。
8。股票回购计划和库存股
该公司有 $2.1 截至2024年6月30日，其股票回购计划的剩余可用资金为10亿美元。股票回购预计将由经营活动、借款和现金余额产生的现金提供资金。回购将通过公开市场交易进行，购买的金额和时间将取决于商业和市场状况、股票价格、交易限制、收购活动水平和其他因素。
公司已经购买了 32.0 自该计划于2004年启动至2024年6月30日，每股平均价格为292.31美元，百万股股票。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，公司花费了美元425.0 百万和美元500.0 百万美元用于回购 330,492 股票和 344,382 股票平均每股价格为美元1,285.94 和 $1,464.00，分别地。该公司还重新发行了 23,538 股票和 70,191 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内，分别在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内通过行使股票期权和限制性股票单位归属而持有的国库股份。 此外，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，公司分别缴纳了190万美元和230万澳元的消费税，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中分别缴纳了400万美元和420万澳元的消费税，这反映在公司合并财务报表中股东权益的减少。
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（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
9。累计其他综合收益
截至6月30日，扣除税款后的综合收益（亏损）包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净收益 | $ | 221,814 | | | $ | 213,927 | | | $ | 399,323 | | | $ | 402,353 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | (12,293) | | | (38,700) | | | 9,448 | | | (39,983) | |
| 扣除税款后的综合收益 | $ | 209,521 | | | $ | 175,227 | | | $ | 408,771 | | | $ | 362,370 | |
下表显示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中按组成部分分列的累计其他综合收益的变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 扣除税款的货币折算调整 | | 未实现净额
收益（亏损）于
现金流套期保值安排，
扣除税款 | | 养老金和退休后福利相关项目，
扣除税款 | | 总计 |
| 截至2023年12月31日的余额 | $ | (117,230) | | | $ | 120 | | | $ | (202,705) | | | $ | (319,815) | |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： | | | | | | | |
| 现金流套期保值安排的未实现收益（亏损） | — | | | 16,195 | | | — | | | 16,195 | |
外币折算调整 | (4,469) | | | — | | | 10,570 | | | 6,101 | |
从扣除税款的累计其他综合收益（亏损）中确认的金额 | — | | | (17,711) | | | 4,863 | | | (12,848) | |
其他综合收益（亏损）的净变动，扣除税款 | (4,469) | | | (1,516) | | | 15,433 | | | 9,448 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | (121,699) | | | $ | (1,396) | | | $ | (187,272) | | | $ | (310,367) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 扣除税款的货币折算调整 | | 未实现净额
收益（亏损）于
现金流套期保值安排，
扣除税款 | | 养老金和退休后福利相关项目，
扣除税款 | | 总计 |
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | (82,864) | | | $ | 4,256 | | | $ | (148,625) | | | $ | (227,233) | |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： | | | | | | | |
| 现金流套期保值安排的未实现收益（亏损） | — | | | (2,121) | | | — | | | (2,121) | |
| 外币折算调整 | (37,810) | | | — | | | (3,960) | | | (41,770) | |
| 从扣除税款的累计其他综合收益（亏损）中确认的金额 | — | | | 725 | | | 3,183 | | | 3,908 | |
| 其他综合收益（亏损）的净变动，扣除税款 | (37,810) | | | (1,396) | | | (777) | | | (39,983) | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | (120,674) | | | $ | 2,860 | | | $ | (149,402) | | | $ | (267,216) | |
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中期合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
下表显示了截至6月30日的三个月和六个月期间从累计其他综合收益（亏损）中确认的金额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 6月30日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | 收入中确认的金额的位置 |
| 现金流套期保值安排（收益）损失的有效部分： | | | | | | |
| 交叉货币互换协议 | | (670) | | | 2449 | | | (a) |
| 税收准备金 | | (127) | | | 465 | | | 税收准备金 |
| 总计，扣除税款 | | $ | (543) | | | $ | 1,984 | | | |
| | | | | | |
对固定福利养老金和退休后项目的确认： | | | | | | |
税前精算损失和先前服务成本的确认 | | $ | 2,998 | | | $ | 2,035 | | | (b) |
| 税收准备金 | | 611 | | | 430 | | | 税收准备金 |
| 总计，扣除税款 | | $ | 2,387 | | | $ | 1,605 | | | |
(a) 交叉货币互换反映了美元的未实现亏损2.4 截至2024年6月30日的三个月，其他费用（收入）中记录了百万美元，但被套期保值债务的潜在未实现收益所抵消。交叉货币互换还反映了美元的已实现收益3.1 截至2024年6月30日的三个月，记录在案的利息支出为百万美元。
(b) 这些累计的其他综合收益（亏损）组成部分包含在定期养老金净额和退休后成本的计算中。有关截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的更多详细信息，请参阅附注11。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六个月已结束 | | |
| | 6月30日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | 收入中确认的金额的位置 |
| 现金流套期保值安排（收益）损失的有效部分： | | | | | | |
交叉货币互换协议 | | (21,866) | | | 895 | | | (a) |
| 税收准备金 | | (4,155) | | | 170 | | | 税收准备金 |
| 总计，扣除税款 | | $ | (17,711) | | | $ | 725 | | | |
| | | | | | |
对固定福利养老金和退休后项目的确认： | | | | | | |
税前精算损失和先前服务成本的确认 | | $ | 6,106 | | | $ | 4,037 | | | (b) |
| 税收准备金 | | 1,243 | | | 854 | | | 税收准备金 |
| 总计，扣除税款 | | $ | 4,863 | | | $ | 3,183 | | | |
(a) 交叉货币互换反映了美元的未实现收益15.8 截至2024年6月30日的六个月中，其他费用（收入）中记录了百万美元，但被套期保值债务的潜在未实现亏损所抵消。交叉货币互换还反映了美元的已实现收益6.1 截至2024年6月30日的六个月中，入账的利息支出为百万美元。
(b) 这些累计的其他综合收益（亏损）组成部分包含在定期养老金净额和退休后成本的计算中。有关截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的更多详细信息，请参阅附注11。
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中期合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
10。普通股每股收益
根据库存股方法，公司在计算截至6月30日的三个月和六个月中与已发行股票期权和限制性股票单位相关的摊薄加权平均已发行普通股数量时纳入了以下普通等价股：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 |
| 三个月结束了 | | 113,544 | | | 135,957 | |
| 六个月已结束 | | 110,656 | | | 150,732 | |
可供购买或接收的未偿还期权和限制性股票单位 60,855 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月期间，分别有44,334股普通股被排除在普通股和普通等价股的摊薄加权平均数的计算之外，因为此类期权和限制性股票单位将具有反稀释性。可供购买或接收的期权和限制性股票单位 61,532 和 43,057 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间的股票已被排除在普通股和普通等价股的摊薄加权平均值的计算范围之外，因为此类期权和限制性股票单位将具有反稀释性。
11。定期养老金净成本
截至6月30日的三个月，公司固定福利养老金计划和美国退休后医疗计划的定期净养老金成本包括以下组成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美国养老金福利 | | 非美国养老金福利 | | 其他美国退休后福利 | | 总计 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 服务成本，净额 | $ | 397 | | | $ | 289 | | | $ | 3,892 | | | $ | 3,425 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,289 | | | $ | 3,714 | |
预计福利债务的利息成本 | 1,191 | | | 1,256 | | | 4,370 | | | 4,916 | | | 6 | | | 8 | | | 5,567 | | | 6,180 | |
| 计划资产的预期回报率 | (1,368) | | | (1,383) | | | (9,050) | | | (8,645) | | | — | | | — | | | (10,418) | | | (10,028) | |
确认先前服务成本 | — | | | — | | | (1,120) | | | (1,060) | | | (19) | | | (19) | | | (1,139) | | | (1,079) | |
确认精算损失/（收益） | 520 | | | 548 | | | 3,638 | | | 2,561 | | | 8 | | | (1) | | | 4,166 | | | 3,108 | |
定期净养老金成本/（信贷） | $ | 740 | | | $ | 710 | | | $ | 1,730 | | | $ | 1,197 | | | $ | (5) | | | $ | (12) | | | $ | 2,465 | | | $ | 1,895 | |
截至6月30日的六个月中，公司固定福利养老金计划和美国退休后医疗计划的净定期养老金成本包括以下组成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美国养老金福利 | | 非美国养老金福利 | | 其他美国退休后福利 | | 总计 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 服务成本，净额 | $ | 794 | | | $ | 579 | | | $ | 7,912 | | | $ | 6,821 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,706 | | | $ | 7,400 | |
预计福利债务的利息成本 | 2,383 | | | 2,511 | | | 8,849 | | | 9,792 | | | 13 | | | 15 | | | 11,245 | | | 12,318 | |
| 计划资产的预期回报率 | (2,736) | | | (2,766) | | | (18,395) | | | (17,212) | | | — | | | — | | | (21,131) | | | (19,978) | |
| 确认先前服务成本 | — | | | — | | | (2,281) | | | (2,110) | | | (38) | | | (38) | | | (2,319) | | | (2,148) | |
| 确认精算损失/（收益） | 1,041 | | | 1,096 | | | 7,399 | | | 5,098 | | | 16 | | | (1) | | | 8,456 | | | 6,193 | |
| 定期净养老金成本/（信贷） | $ | 1,482 | | | $ | 1,420 | | | $ | 3,484 | | | $ | 2,389 | | | $ | (9) | | | $ | (24) | | | $ | 4,957 | | | $ | 3,785 | |
正如公司先前在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中披露的那样，公司预计将向雇主缴纳约美元27.3 百万
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梅特勒-托利多国际公司
中期合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
在截至2024年12月31日的年度中，适用于其非美国养老金计划。该估计值可能会因多种因素而变化，包括货币汇率的波动、计划资产的实际回报率和法律要求的变化。
12。其他费用（收入），净额
其他费用（收入），净额包括非服务养老金成本（福利）、外币交易和相关套期保值活动造成的（收益）损失、利息收入和其他项目。非服务养老金福利为 $1.9 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月期间均为百万美元，以及美元3.8 百万和美元3.7 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别为百万美元。
13。分部报告
正如公司截至2023年12月31日的年度合并财务报表附注18中披露的那样，公司已确定有五个应报告的部门：美国业务、瑞士业务、西欧业务、中国业务及其他。
公司根据分部利润（毛利减去摊销前的研发和销售、一般和管理费用、利息支出、重组费用、其他费用（收入）、净额和税款）来评估分部业绩。
下表显示了公司运营部门的运营情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净销售额至 | | 净销售额至 | | | | | | 截至6月30日， |
| 在结束的三个月里 | 外部 | | 其他 | | 总净额 | | 分段 | | 2024 |
| 2024年6月30日 | 顾客 | | 细分市场 | | 销售 | | 利润 | | 善意 |
| 美国业务 | $ | 362,215 | | | $ | 36,017 | | | $ | 398,232 | | | $ | 100,247 | | | $ | 526,385 | |
| 瑞士业务 | 50,185 | | | 169,194 | | | 219,379 | | | 55,804 | | | 25,841 | |
| 西欧业务 | 202,313 | | | 42,171 | | | 244,484 | | | 45,124 | | | 99,401 | |
| 中国业务 | 164,384 | | | 81,894 | | | 246,278 | | | 99,496 | | | 601 | |
| 其他 (a) | 167,653 | | | 7,604 | | | 175,257 | | | 24,628 | | | 13,131 | |
| 淘汰与企业 (b) | — | | | (336,880) | | | (336,880) | | | (41,198) | | | — | |
| 总计 | $ | 946,750 | | | $ | — | | | $ | 946,750 | | | $ | 284,101 | | | $ | 665,359 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净销售额至 | | 净销售额至 | | | | | | |
| 在截至的六个月中 | 外部 | | 其他 | | 总净额 | | 分段 | | |
| 2024年6月30日 | 顾客 | | 细分市场 | | 销售 | | 利润 | | |
| 美国业务 | $ | 708,338 | | | $ | 73,435 | | | $ | 781,773 | | | $ | 193,883 | | | |
| 瑞士业务 | 104,435 | | | 392,565 | | | 497,000 | | | 114,890 | | | |
| 西欧业务 | 417,078 | | | 89,909 | | | 506,987 | | | 95,435 | | | |
| 中国业务 | 307,582 | | | 162,536 | | | 470,118 | | | 175,319 | | | |
| 其他 (a) | 335,266 | | | 10,936 | | | 346,202 | | | 49,810 | | | |
| 淘汰与企业 (b) | — | | | (729,381) | | | (729,381) | | | (77,908) | | | |
| 总计 | $ | 1,872,699 | | | $ | — | | | $ | 1,872,699 | | | $ | 551,429 | | | |
(a) 其他包括东欧、拉丁美洲、东南亚和其他国家的报告单位。
(b) 抵销和公司业务包括取消分部间交易以及某些公司支出和公司间投资，这些费用和公司间投资不包括在公司的运营板块。
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中期合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以千计，共享数据除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净销售额至 | | 净销售额至 | | | | | | 截至6月30日， |
| 在结束的三个月里 | 外部 | | 其他 | | 总净额 | | 分段 | | 2023 |
| 2023年6月30日 | 顾客 | | 细分市场 | | 销售 | | 利润 | | 善意 |
| 美国业务 | $ | 359,115 | | | $ | 33,741 | | | $ | 392,856 | | | $ | 104,206 | | | $ | 524,459 | |
| 瑞士业务 | 46,803 | | | 181,073 | | | 227,876 | | | 66,914 | | | 25,865 | |
| 西欧业务 | 192,075 | | | 47,766 | | | 239,841 | | | 38,747 | | | 100,452 | |
| 中国业务 | 221,669 | | | 67,279 | | | 288,948 | | | 119,722 | | | 603 | |
| 其他 (a) | 162,455 | | | 13,601 | | | 176,056 | | | 24,440 | | | 13,721 | |
| 淘汰与企业 (b) | — | | | (343,460) | | | (343,460) | | | (46,325) | | | — | |
| 总计 | $ | 982,117 | | | $ | — | | | $ | 982,117 | | | $ | 307,704 | | | $ | 665,100 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净销售额至 | | 净销售额至 | | | | | | |
| 在截至的六个月中 | 外部 | | 其他 | | 总净额 | | 分段 | | |
| 2023年6月30日 | 顾客 | | 细分市场 | | 销售 | | 利润 | | |
| 美国业务 | $ | 696,516 | | | $ | 66,989 | | | $ | 763,505 | | | $ | 186,000 | | | |
| 瑞士业务 | 93,172 | | | 383,207 | | | 476,379 | | | 143,336 | | | |
| 西欧业务 | 391,499 | | | 92,642 | | | 484,141 | | | 83,270 | | | |
| 中国业务 | 407,437 | | | 127,731 | | | 535,168 | | | 200,963 | | | |
| 其他 (a) | 322,231 | | | 14,559 | | | 336,790 | | | 48,683 | | | |
| 淘汰与企业 (b) | — | | | (685,128) | | | (685,128) | | | (88,097) | | | |
| 总计 | $ | 1,910,855 | | | $ | — | | | $ | 1,910,855 | | | $ | 574,155 | | | |
(a) 其他包括东欧、拉丁美洲、东南亚和其他国家的报告单位。
(b) 抵销和公司业务包括取消分部间交易以及某些公司支出和公司间投资，这些费用和公司间投资不包括在公司的运营板块。
截至6月30日的三个月和六个月期间的税前收益与分部利润的对账情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 税前收益 | $ | 243,177 | | | $ | 263,403 | | | $ | 463,724 | | | $ | 490,013 | |
| 摊销 | 18,178 | | | 18,042 | | | 36,406 | | | 35,821 | |
| 利息支出 | 18,950 | | | 19,249 | | | 38,182 | | | 37,433 | |
| 重组费用 | 5,329 | | | 8,021 | | | 14,993 | | | 12,295 | |
| 其他收入，净额 | (1,533) | | | (1,011) | | | (1,876) | | | (1,407) | |
| 分部利润 | $ | 284,101 | | | $ | 307,704 | | | $ | 551,429 | | | $ | 574,155 | |
14。突发事件
公司是各种法律诉讼的当事方，包括正常业务过程中附带的某些环境问题。管理层预计，任何此类诉讼，无论是个人还是总体而言，都不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
项目2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本文中包含的未经审计的中期合并财务报表一起阅读。
普通的
我们的中期合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的。截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定表示截至2024年12月31日的全年业绩的预期。
当地货币的变化不包括货币汇率波动的影响。当地货币金额是通过使用历史货币汇率将当年和上一年的合并财务信息转换为指数来确定的。我们认为，当地货币信息可以对业务绩效进行有用的评估，也是衡量不同时期业绩的有用指标。我们不会，也不建议投资者应将此类非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则编制的财务信息分开考虑，或将其作为其替代品。我们在报告财务业绩时提供非公认会计准则财务指标，为投资者提供额外的分析工具来评估我们的经营业绩。
在下面的讨论中，我们还披露了未量化的非实质性定性因素。尽管这些因素的影响不被认为是重大的，但我们认为这些披露可能有助于评估我们的经营业绩。
运营业绩-合并
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间的中期合并运营报表中的某些项目（金额以千计）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | （未经审计） | | % | | （未经审计） | | % | | （未经审计） | | % | | （未经审计） | | % |
| 净销售额 | $ | 946,750 | | | 100.0 | | | $ | 982,117 | | | 100.0 | | | $ | 1,872,699 | | | 100.0 | | | $ | 1,910,855 | | | 100.0 | |
| 销售成本 | 381,082 | | | 40.3 | | | 398,574 | | | 40.6 | | | 758,898 | | | 40.5 | | | 780,746 | | | 40.9 | |
| 毛利润 | 565,668 | | | 59.7 | | | 583,543 | | | 59.4 | | | 1,113,801 | | | 59.5 | | | 1,130,109 | | | 59.1 | |
| 研究和开发 | 45,771 | | | 4.8 | | | 47,245 | | | 4.8 | | | 92,186 | | | 4.9 | | | 92,722 | | | 4.9 | |
| 销售、一般和管理 | 235,796 | | | 24.9 | | | 228,594 | | | 23.3 | | | 470,186 | | | 25.1 | | | 463,232 | | | 24.2 | |
| 摊销 | 18,178 | | | 1.9 | | | 18,042 | | | 1.8 | | | 36,406 | | | 1.9 | | | 35,821 | | | 1.9 | |
| 利息支出 | 18,950 | | | 2.0 | | | 19,249 | | | 2.0 | | | 38,182 | | | 2.0 | | | 37,433 | | | 2.0 | |
| 重组费用 | 5,329 | | | 0.6 | | | 8,021 | | | 0.8 | | | 14,993 | | | 0.8 | | | 12,295 | | | 0.6 | |
| 其他费用（收入），净额 | (1,533) | | | (0.2) | | | (1,011) | | | (0.1) | | | (1,876) | | | — | | | (1,407) | | | (0.1) | |
| 税前收益 | 243,177 | | | 25.7 | | | 263,403 | | | 26.8 | | | 463,724 | | | 24.8 | | | 490,013 | | | 25.6 | |
| 税收准备金 | 21,363 | | | 2.3 | | | 49,476 | | | 5.0 | | | 64,401 | | | 3.5 | | | 87,660 | | | 4.5 | |
| 净收益 | $ | 221,814 | | | 23.4 | | | $ | 213,927 | | | 21.8 | | | $ | 399,323 | | | 21.3 | | | $ | 402,353 | | | 21.1 | |
净销售额
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，净销售额分别为9.468亿美元和9.821亿美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间的净销售额分别为19亿美元。以美元计算的销售额在三个月内下降了4％，在截至2024年6月30日的六个月期间下降了2％。不包括货币汇率波动或以当地货币计算的影响，三个月期间净销售额下降了2％，截至2024年6月30日的六个月期间下降了1％。我们估计，截至6月30日的六个月期间的净销售额
2024年受益于我们先前披露的与一家新的欧洲外部物流服务提供商有关的2023年发货延误的恢复，受益约3％。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，我们的市场需求继续减少，尤其是在中国。我们还将继续受益于我们的全球销售和营销计划以及我们的创新产品组合的执行。但是，经济环境和我们的终端市场存在不确定性，包括许多国家的衰退风险，市场状况可能会迅速变化。正如我们截至2023年12月31日的10-k表年度报告第一部分第1A项所进一步描述的那样，与乌克兰、以色列-哈马斯战争和通货膨胀相关的持续事态发展也给我们的业务带来了多种风险。这些话题可能会对我们的财务业绩产生不利影响，并可能对我们未来时期的经营业绩产生更大的影响。
截至2024年6月30日的三个月，按地理目的地划分的净销售额以美元计算，欧洲增长了5％，美洲增长了2％，亚洲/世界其他地区下降了16％。按当地货币计算，我们在欧洲按地理目的地划分的净销售额增长了6％，在美洲增长了2％，在亚洲/世界其他地区下降了13％。截至2024年6月30日的六个月中，我们按地理目的地划分的净销售额在欧洲增长了6％，在美洲增长了3％，在亚洲/世界其他地区下降了14％。截至2024年6月30日的六个月中，按当地货币划分的六个月中，欧洲按地理目的地划分的净销售额增长了6％，美洲增长了2％，亚洲/世界其他地区下降了11％。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，以当地货币计算的亚洲/世界其他地区的净销售额分别下降了23％和21％。不包括2023年第四季度延迟发货的影响，在截至2024年6月30日的六个月中，欧洲和美洲的当地货币销售额持平，亚洲/世界其他地区的销售额下降了12％，中国下降了22％。以下是按运营部门分列的销售额的讨论。
正如截至2023年12月31日的年度合并财务报表附注18所述，我们的净销售额包括精密仪器和相关服务的产品销售。服务收入主要来自维修和其他服务，包括监管合规认证、校准、认证、预防性维护和备件。
截至2024年6月30日的三个月，以美元计算的产品净销售额下降了6％，以当地货币计算下降了5％，在截至2024年6月30日的六个月中，与2023年同期相比，以美元计算的净销售额下降了4％，按当地货币计算下降了3％。与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，服务收入（包括备件）以美元计算增长了5％，以当地货币计算增长了6％。
我们的实验室产品和服务的净销售额约占我们总净销售额的56％，在截至2024年6月30日的三个月中，以美元计算下降了1％，按当地货币计算增长了1％，在截至2024年6月30日的六个月中，以美元计算持平，以当地货币计算增长了1％。在截至2024年6月30日的六个月期间，先前披露的发货延误使实验室净销售额受益约4％。截至2024年6月30日的三个月期间，当地货币净销售额的增长反映了大多数产品类别的温和增长。截至2024年6月30日的三个月和六个月期间的实验室结果受到中国显著下降的负面影响。
我们的工业产品和服务的净销售额约占我们总净销售额的39％，在截至2024年6月30日的三个月中，以美元计算下降了6％，按当地货币计算下降了5％，在截至2024年6月30日的六个月中，按美元计算下降了4％，按当地货币计算下降了3％。在截至2024年6月30日的六个月中，先前披露的发货延误使工业净销售额受益约1％。在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，我们的工业相关产品的净销售额以当地货币计算的下降包括核心工业产品的下降，尤其是在中国，但产品检验的增长部分抵消了这种下降。
我们的食品零售产品和服务的净销售额约占我们总净销售额的5％，在截至2024年6月30日的三个月中，以美元计算下降了13％，当地货币下降了12％，在截至2024年6月30日的六个月中，以美元计算下降了11％，按当地货币计算下降了10％。在截至2024年6月30日的六个月中，此前披露的发货延误使零售净销售额受益约3％。食品零售产品的当地货币净销售额下降主要反映了与上一年特别强劲的增长相关的项目活动的时机。
毛利润
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，毛利占净销售额的百分比分别为59.7％和59.4％，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，毛利占净销售额的百分比分别为59.5％和59.1％。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，毛利占产品净销售额的百分比分别为62.0％和60.9％，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，毛利占产品净销售额的百分比分别为61.6％和60.5％。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，毛利占服务（包括备件）净销售额的百分比分别为52.9％和54.5％，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月分别为52.9％和54.6％。
截至2024年6月30日的三个月和六个月中，毛利占净销售额百分比的增长主要反映了有利的价格实现和业务组合，但部分被销售量的减少和不利的外币所抵消。
研发和销售、一般和管理费用
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，研发费用占净销售额的百分比为4.8％，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月为4.9％。与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月，以美元计算的研发费用下降了3％，以当地货币计算的研发费用下降了2％，截至2024年6月30日的六个月中以美元和当地货币计算分别下降了1％。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，销售、一般和管理费用占净销售额的百分比分别为24.9％和23.3％，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中分别为25.1％和24.2％。截至2024年6月30日的三个月，销售、一般和管理费用以美元计算增长了3％，以当地货币计算增加了4％，在截至2024年6月30日的六个月中，以美元和当地货币计算增加了2％。当地货币的增加包括更高的可变薪酬成本，但部分被我们的成本节约计划节省的资金所抵消。
摊销、利息支出、重组费用、其他费用（收入）、净额和税款
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，摊销费用分别为1,820万美元和1,800万美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的摊销费用分别为3,640万美元和3580万美元。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，利息支出分别为1,900万美元和1,920万美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的利息支出分别为3,820万美元和3,740万美元。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，重组费用分别为530万美元和800万美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的重组费用分别为1,500万美元和1,230万美元。重组费用主要由员工相关成本组成。
其他费用（收入），净额包括非服务养老金成本（福利）、外币交易和套期保值活动的净（收益）亏损、利息收入和其他项目。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，非服务养老金福利金为190万美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中分别为380万美元和370万美元。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，我们报告的税率分别为8.8％和18.8％，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们报告的税率分别为13.9％和17.9％。截至2024年6月30日的三个月和六个月期间报告的税率包括2300万美元的非现金离散税收优惠，这是由于减少了与税务审计结算相关的不确定税收状况负债而产生的。税收准备金基于我们截至2024年6月30日和2023年6月30日止期间不计非经常性离散税项的预计年有效税率为19.0％。我们预计的年度有效税率与申报的税率之间的差异与非经常性离散税收项目以及与股票期权行使相关的超额税收优惠的时机有关。
经营业绩-按运营部门划分
以下是对我们运营部门财务业绩的讨论。我们目前有五个可申报的部门：美国业务、瑞士业务、西欧业务、中国业务及其他。我们截至2023年12月31日的年度合并财务报表附注18对这些细分市场进行了更详细的描述。
美国业务（金额以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | | | 截至6月30日的六个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | % | | 2024 | | 2023 | | % |
| 净销售总额 | $ | 398,232 | | | $ | 392,856 | | | 1% | | $ | 781,773 | | | $ | 763,505 | | | 2% |
| 对外部客户的净销售额 | $ | 362,215 | | | $ | 359,115 | | | 1% | | $ | 708,338 | | | $ | 696,516 | | | 2% |
| 分部利润 | $ | 100,247 | | | $ | 104,206 | | | (4)% | | $ | 193,883 | | | $ | 186,000 | | | 4% |
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的总净销售额和对外部客户的净销售额分别增长了1％和2％。在截至2024年6月30日的六个月中，此前披露的发货延迟使外部客户的净销售额受益约2％。截至2024年6月30日的三个月，对外部客户的净销售额反映了实验室相关产品的增长，但与去年强劲的项目活动相关的食品零售大幅下降部分抵消了这一增长。
与2023年同期相比，分部利润在三个月内减少了400万美元，截至2024年6月30日的六个月期间增加了790万美元。截至2024年6月30日的三个月中，分部利润受到分部间支出增加和可变薪酬成本增加的影响。
瑞士业务（金额以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | | | 截至6月30日的六个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | %1) | | 2024 | | 2023 | | %1) |
| 净销售总额 | $ | 219,379 | | | $ | 227,876 | | | (4)% | | $ | 497,000 | | | $ | 476,379 | | | 4% |
| 对外部客户的净销售额 | $ | 50,185 | | | $ | 46,803 | | | 7% | | $ | 104,435 | | | $ | 93,172 | | | 12% |
| 分部利润 | $ | 55,804 | | | $ | 66,914 | | | (17)% | | $ | 114,890 | | | $ | 143,336 | | | (20)% |
1) 代表净销售额和分部利润的美元增长（下降）。
截至2024年6月30日的三个月，以美元计算的总净销售额下降了4％，以当地货币计算下降了3％，在截至2024年6月30日的六个月中，与2023年同期相比，以美元计算的总净销售额下降了4％，以当地货币计算分别增长了1％。净销售额至
在截至2024年6月30日的三个月中，外部客户以美元计算增长了7％，以当地货币计算增长了8％，在截至2024年6月30日的六个月中，与2023年同期相比，以美元计算增长了12％，以当地货币计算增长了10％。在截至2024年6月30日的六个月中，我们先前披露的发货延迟使外部客户的净销售额受益约7％。截至2024年6月30日的三个月，对外部客户的净销售额反映了大多数产品类别的强劲增长，尤其是实验室相关产品的强劲增长，但与去年强劲的项目活动相关的食品零售大幅下降部分抵消了这一增长。
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分部利润分别减少了1,110万美元和2,840万美元。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，该细分市场的利润包括公司间分部的净销售量减少、不利的分部间定价、成本增加、不利的外币折算和不利的组合。
西欧业务（金额以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | | | 截至6月30日的六个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | %1) | | 2024 | | 2023 | | %1) |
| 净销售总额 | $ | 244,484 | | | $ | 239,841 | | | 2% | | $ | 506,987 | | | $ | 484,141 | | | 5% |
| 对外部客户的净销售额 | $ | 202,313 | | | $ | 192,075 | | | 5% | | $ | 417,078 | | | $ | 391,499 | | | 7% |
| 分部利润 | $ | 45,124 | | | $ | 38,747 | | | 16% | | $ | 95,435 | | | $ | 83,270 | | | 15% |
1) 代表净销售额和分部利润的美元增长（下降）。
截至2024年6月30日的三个月，以美元计算的总净销售额增长了2％，以当地货币计算增长了3％，在截至2024年6月30日的六个月中，与2023年同期相比，以美元计算的净销售额增长了5％，按当地货币计算增长了4％。截至2024年6月30日的三个月，对外部客户的净销售额增长了5％，以当地货币计算增长了6％，在截至2024年6月30日的六个月中，与2023年同期相比，以美元计算的净销售额增长了7％，按当地货币计算增长了6％。在截至2024年6月30日的六个月中，我们先前披露的发货延迟使净销售额受益约5％。截至2024年6月30日的三个月，对外部客户的净销售额包括实验室产品的特别强劲增长。
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，分部利润分别增加了640万美元和1,220万美元。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分部利润有所增长，这主要是由于销售量的增加以及我们的利润扩张和成本节约计划所带来的好处。
中国业务（金额以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | | | 截至6月30日的六个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | %1) | | 2024 | | 2023 | | %1) |
| 净销售总额 | $ | 246,278 | | | $ | 288,948 | | | (15)% | | $ | 470,118 | | | $ | 535,168 | | | (12)% |
| 对外部客户的净销售额 | $ | 164,384 | | | $ | 221,669 | | | (26)% | | $ | 307,582 | | | $ | 407,437 | | | (25)% |
| 分部利润 | $ | 99,496 | | | $ | 119,722 | | | (17)% | | $ | 175,319 | | | $ | 200,963 | | | (13)% |
1) 代表净销售额和分部利润的美元增长（下降）。
截至2024年6月30日的三个月，以美元计算的总净销售额下降了15％，以当地货币计算下降了12％，在截至2024年6月30日的六个月中，与2023年同期相比，以美元计算的净销售额下降了12％，按当地货币计算下降了9％。截至2024年6月30日的三个月，以美元计算的对外部客户的净销售额下降了26％，按当地货币计算下降了23％，在截至2024年6月30日的六个月中，与2023年同期相比，以美元计算的净销售额下降了25％，按当地货币计算下降了22％。净销售额受益
在截至2024年6月30日的六个月中，比我们先前披露的发货延误减少了约1％。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，对外部客户的净销售额反映了大多数产品类别的市场需求大幅下降。不确定性继续存在，市场状况可能会迅速变化。
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，分部利润分别减少了2,020万美元和2560万美元。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分部利润的下降主要反映了销售量的下降和不利的汇率折算，但部分被我们的利润扩张和成本节约举措带来的好处所抵消。
其他（金额以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | | | 截至6月30日的六个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | %1) | | 2024 | | 2023 | | %1) |
| 净销售总额 | $ | 175,257 | | | $ | 176,056 | | | 0% | | $ | 346,202 | | | $ | 336,790 | | | 3% |
| 对外部客户的净销售额 | $ | 167,653 | | | $ | 162,455 | | | 3% | | $ | 335,266 | | | $ | 322,231 | | | 4% |
| 分部利润 | $ | 24,628 | | | $ | 24,440 | | | 1% | | $ | 49,810 | | | $ | 48,683 | | | 2% |
1) 代表净销售额和分部利润的美元增长（下降）。
截至2024年6月30日的三个月，以美元计算的总净销售额持平，以当地货币计算增长了3％，与2023年同期相比，截至2024年6月30日的六个月中，以美元计算的净销售额增长了3％，以当地货币计算增长了6％。截至2024年6月30日的三个月，对外部客户的净销售额增长了3％，以当地货币计算增长了6％，在截至2024年6月30日的六个月中，与2023年同期相比，以美元计算的净销售额增长了4％，以当地货币计算增长了7％。在截至2024年6月30日的六个月中，我们先前披露的发货延迟使净销售额受益约4％。截至2024年6月30日的三个月，对外部客户的净销售额反映了大多数产品类别的良好增长。
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分部利润分别增加了20万美元和110万美元。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分部利润的增长主要与销售量的增加和我们的利润扩张计划有关，但不利的外币折算部分抵消了这一增长。
流动性和资本资源
流动性是指我们从经营活动中产生足够现金流以履行义务和承诺的能力。此外，流动性包括我们的信贷协议下的可用借款、获得适当融资的能力以及我们的现金和现金等价物余额。目前，我们的流动性需求主要由营运资金需求、资本支出、股票回购和收购驱动。全球市场状况可能不确定，全球市场的恶化可能会降低我们产生现金流的能力。
我们目前认为，来自运营活动的现金流，加上我们的信贷协议下的可用流动性、当地营运资金安排和现金余额，将足以为至少在可预见的将来当前预期的营运资金需求和支出需求提供资金。
在截至2024年6月30日的六个月中，经营活动提供的现金总额为4.475亿美元，而2023年同期为4.201亿美元。截至2024年6月30日的六个月的增长主要与营运资金有关，包括减少约3500万美元的现金激励金。
资本支出主要用于投资信息系统和技术、机械、设备以及购买和扩建设施。截至2024年6月30日的六个月，我们的资本支出总额为4,120万美元，而2023年同期为5190万美元。
2021 年 9 月，我们与美国国防部达成协议，以提高移液器吸头的国内生产能力，加强制造自动化和物流。在过去几年中，我们已收到与该协议有关的最高允许资金3580万美元，这抵消了相关的资本支出。
我们将继续探索潜在的收购。与任何收购有关，我们可能会承担额外的债务。在截至2023年6月30日的六个月中，支付了与收购PendoTech相关的1,000万美元或有对价，其中560万美元包含在收购之日的应计金额的融资活动中，440万美元包含在经营活动中，根据美国公认会计原则，收购之日未累计的金额。
融资活动中使用的现金流主要包括股票回购。根据我们的股票回购计划，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们分别花费4.25亿美元和5亿美元回购了330,492股股票和344,382股股票。
《减少通货膨胀法》（IRA）于2022年8月16日颁布。IRA包括对2022年12月31日之后进行的净股票回购征收1％的消费税的规定，并对调整后的财务报表收入征收15％的公司替代性最低税（CAMT）。IRA的财务影响对我们的财务报表无关紧要。
优先票据和信贷额度协议
截至2024年6月30日，我们的债务包括以下各项：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美元 | | 其他主要交易货币 | | 总计 |
| 3.84% 1.25亿美元十年期优先票据，将于2024年9月19日到期 | $ | 125,000 | | | $ | — | | | $ | 125,000 | |
| 4.24% 1.25亿美元十年期优先票据，将于2025年6月25日到期 | 125,000 | | | — | | | 125,000 | |
| 3.91% 7,500万美元十年期优先票据，将于2029年6月25日到期 | 75,000 | | | — | | | 75,000 | |
| 5.45% 1.5亿美元十年期优先票据，将于2033年3月1日到期 | 150,000 | | | — | | | 150,000 | |
| 2.83% 1.25亿美元的十二年期优先票据，将于2033年7月22日到期 | 125,000 | | | — | | | 125,000 | |
| 3.19% 的5000万美元十五年期优先票据，将于2035年1月24日到期 | 50,000 | | | — | | | 50,000 | |
| 2.81% 1.5亿美元的十五年期优先票据，将于2037年3月17日到期 | 150,000 | | | — | | | 150,000 | |
| 2.91% 1.5亿美元的十五年期优先票据，将于2037年9月1日到期 | 150,000 | | | — | | | 150,000 | |
| 1.47% 1.25亿欧元的十五年期优先票据，将于2030年6月17日到期 | — | | | 133,642 | | | 133,642 | |
| 1.30% 1.35亿欧元的十五年期优先票据，将于2034年11月6日到期 | — | | | 144,333 | | | 144,333 | |
| 1.06% 1.25亿欧元的十五年期优先票据，将于2036年3月19日到期 | — | | | 133,642 | | | 133,642 | |
| 债务发行成本，净额 | (2,490) | | | (1,291) | | | (3,781) | |
| 优先票据总数 | 947,510 | | | 410,326 | | | 1,357,836 | |
13.5亿美元的信贷协议，基准利息加97.5个基点 (a) | 382,306 | | | 251,198 | | | 633,504 | |
| 其他当地安排 | 8,869 | | | 57,675 | | | 66,544 | |
| 债务总额 | 1,338,685 | | | 719,199 | | | 2,057,884 | |
| 减去：当前部分 | (253,831) | | | (57,415) | | | (311,246) | |
| 长期债务总额 | $ | 1,084,854 | | | $ | 661,784 | | | $ | 1,746,638 | |
(a) 基准利率由借款货币决定。按借款货币划分的基准利率如下：美元为SOFR（外加10个基点的利差调整），瑞士法郎为SARON，欧元为EURIBOR，英国英镑为SONIA。
2024年5月30日，我们签订了13.5亿美元的信贷协议（信贷协议），该协议修订了我们12.5亿美元的经修订和重述的信贷协议（先前信贷协议），合并财务报表附注7对此进行了进一步描述。
截至2024年6月30日，根据我们的信贷协议，我们有7.12亿美元的额外借款可用，我们维持了7,080万美元的现金和现金等价物。
2023年5月，我们修订了先前信贷协议，取代了所有提及SOFR的伦敦银行同业拆借利率和其他非美元参考作为利率基准。
我们产生现金流的货币与借款计价货币之间汇率的变化会影响我们的流动性。此外，由于我们以多种货币借款，我们的债务余额会因汇率的变化而波动。此外，我们没有任何与评级机构评级相关的降级触发因素，这会加快我们债务的到期日。截至2024年6月30日，我们遵守了债务契约。
2022年12月，我们达成协议，以私募方式发行和出售1.5亿美元的10年期优先票据。我们在2023年3月发行了1.5亿美元，固定利率为5.45％（5.45％的优先票据）。5.45％的优先票据是公司的优先无担保债务。5.45% 的优先票据将于2033年3月到期。5.45％的优先票据的条款与公司10-k表年度报告中描述的先前优先票据一致。我们将出售5.45％的优先票据的收益用于为现有债务再融资和其他一般公司用途。
其他当地安排
2018年4月，我们的两个非美国养老金计划向公司的全资子公司发放了总额为3,960万美元（瑞士法郎3800万）的贷款。这些贷款的条款和条件相同，包括SARON的利率加上87.5个基点。这些贷款于2024年4月续订了一年。
股票回购计划
截至2024年6月30日，我们的股票回购计划还有21亿美元的剩余可用资金。股票回购预计将由经营活动、借款和现金余额产生的现金提供资金。回购将通过公开市场交易进行，购买的金额和时间将取决于商业和市场状况、股票价格、交易限制、收购活动水平和其他因素。
自该计划于2004年启动至2024年6月30日，我们已经以每股平均价格292.31美元的价格购买了3200万股股票。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们花费了4.25亿美元和5亿美元回购了330,492股和344,382股股票，平均每股价格分别为1,285.94美元和1,464.00美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们还通过行使股票期权和限制性股票单位的归属分别重新发行了23,538股和70,191股国库股票。
货币对经营业绩的影响
我们的收入受到汇率变动的影响。我们对瑞士法郎、欧元、中国人民币和美元之间的汇率变化最为敏感。我们的瑞士法郎支出比瑞士法郎的销售还多，因为我们在瑞士开发和制造产品并在全球销售，并且在瑞士设有许多公司职能部门。当瑞士法郎兑我们的其他交易货币，尤其是美元走强时
还有欧元，我们的收入减少了。以欧元计算，我们的销售额也远远超过支出。当欧元兑美元和瑞士法郎贬值时，我们的收益也会减少。我们估计，瑞士法郎兑欧元上涨1％将使我们的税前收益每年减少约210万美元至240万美元。
我们还在全球许多地区开展业务，包括亚太地区、英国、东欧、拉丁美洲和加拿大。这些货币兑美元的汇率波动也可能影响我们的经营业绩。这些货币风险敞口中最重要的是中国人民币。中国人民币兑美元汇率下跌1％，对我们的税前收益的影响是每年减少约290万美元至320万美元。
除了汇率变动对营业利润的影响外，我们的债务水平还可能由于汇率的变化而波动，尤其是美元、瑞士法郎和欧元之间的汇率变化。根据我们截至2024年6月30日的未偿债务，我们估计，美元兑债务计价货币贬值5％，将导致我们报告的债务美元价值增加约3,790万美元。
前瞻性声明免责声明
您不应依靠前瞻性陈述来预测我们的实际业绩。由于各种风险和不确定性，包括有关预期收入增长、通货膨胀、与乌克兰和以色列-哈马斯冲突相关的持续事态的陈述，我们的实际业绩或表现可能与前瞻性陈述中反映的存在重大差异。您可以通过诸如 “可能”、“将”、“可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“预测”、“打算”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在” 或 “继续” 等术语来识别前瞻性陈述。
我们对未来事件或未来财务业绩做出前瞻性陈述，包括收益和销售增长、每股收益、战略计划和应急计划、增长机会或经济衰退、我们应对市场状况变化的能力、计划中的研发工作和产品推出、设施充足性、原材料准入和成本、运输和供应商成本、毛利率、客户需求、我们的竞争地位、定价、资本支出、现金流、税收相关事项，外币的影响、法律合规性、收购的影响以及通货膨胀的影响、与乌克兰和以色列-哈马斯冲突有关的持续事态发展对我们业务的影响。
我们的前瞻性陈述可能不准确或不完整，我们无意根据实际业绩对其进行更新或修改。新的风险也会定期出现。请考虑可能导致我们的业绩与前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异的风险和因素，包括通货膨胀、与乌克兰有关的持续事态发展以及以色列-哈马斯冲突。请特别参见我们截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告以及不时向美国证券交易委员会提交的其他报告中的 “影响我们未来经营业绩的因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。
项目 3.关于市场风险的定量和定性披露
截至2024年6月30日，公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告第7A项下提供的信息没有重大变化。
第 4 项：控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们评估了截至本报告所涉期末按照《交易法》第13a-15（b）条的要求进行的披露控制和程序的有效性。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，这些披露控制和程序是有效的。在截至2024年6月30日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
项目 1. 法律诉讼。无
项目 1A. 风险因素。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，与公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告第一部分第1A项中披露的风险因素相比，没有重大变化。
项目2.未经登记的股权证券销售和所得款项的使用。
发行人购买股票证券
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (a) | (b) | (c) | (d) |
总数
购买的股票 | 支付的平均价格
每股 | 总数
作为公开宣布计划的一部分购买的股票 | 近似美元
根据该计划可能购买的股票的价值（以千计） |
|
|
| 2024 年 4 月 1 日至 4 月 30 日 | 56,851 | | $ | 1,266.54 | | 56,851 | | $ | 2,273,927 | |
| 2024 年 5 月 1 日至 5 月 31 日 | 59,884 | | $ | 1,382.96 | | 59,884 | | $ | 2,191,108 | |
| 2024 年 6 月 1 日至 6 月 30 日 | 40,057 | | $ | 1,439.80 | | 40,057 | | $ | 2,133,433 | |
| 总计 | 156,792 | | $ | 1,355.27 | | 156,792 | | $ | 2,133,433 | |
截至2024年6月30日，该公司的剩余可用性为21亿美元。自该计划启动至2024年6月30日，我们已经以每股平均价格292.31美元的价格购买了3200万股股票。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们花费了4.25亿美元和5亿美元回购了330,492股和344,382股股票，平均每股价格分别为1,285.94美元和1,464.00美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们还通过行使股票期权和限制性股票单位的归属分别重新发行了23,538股和70,191股国库股票。此外，我们在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中分别缴纳了190万美元和230万美元的消费税，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中分别缴纳了400万美元和420万澳元的消费税，这反映在合并财务报表中股东权益的减少。
第 3 项：优先证券违约。无
第 5 项。其他信息。无
第 6 项。展品。参见展品索引。
展览索引
| | | | | | | | | | | |
| 展品编号 | | 描述 |
| | | |
| | 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 |
| | | | |
| | 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 |
| | | |
| | 32* | 根据 2002 年《萨班斯—奥克斯利法案》第 906 条进行认证 |
| | | |
| 101.INS* | XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中 |
| | | |
| 101.SCH* | XBRL 分类扩展架构文档 |
| | | |
| 101.CAL* | XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| | | |
| 101.LAB* | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| | | |
| 101.PRE* | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 |
| | | |
| 101.DEF* | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
_____________________
* 随函提交
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 梅特勒-托利多国际公司 |
| 日期： | 2024年8月2日 | | 来自： | /s/ Shawn P. Vadala | |
| | | | | | |
| | | | 肖恩·P·瓦达拉 | |
| | | | 首席财务官 | |