附录 99.1

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科慕公司公布2024年第二季度业绩

特拉华州威尔明顿市，2024年8月1日——科慕公司（“Chemours” 或 “公司”）（纽约证券交易所代码：CC）是通过钛科技（“TT”）、热与专业解决方案（“TS”）和先进高性能材料（“APM”）提供创新高性能化学品的全球领导者，今天公布了其2024年第二季度的财务业绩。

 

2024 年第二季度关键业绩和亮点

•
净销售额为15亿美元，同比下降6％
•
归属于科慕的净收益为7,000万美元，摊薄每股收益为0.46美元，而去年同期归属于科慕的净亏损为3.76亿美元，摊薄每股亏损2.52美元
•
调整后净收益1为5700万美元，摊薄每股收益0.38美元，而去年同期为1.67亿美元，摊薄每股收益1.10美元
•
调整后的息税折旧摊销前利润1,2为2.06亿美元，去年同期为3.24亿美元
•
运营中使用的现金流为6.2亿美元，反映了先前资助的限制性现金和指定用于现已完成的美国水区和解协议的限制性现金等价物中的6.06亿美元；资本支出为7,300万美元
•
本季度通过3,800万美元的股息向股东返还了现金
•
在 apM Performance Solutions 下获得扩大 Teflon™ PFA 树脂产量的许可；这是半导体制造的关键材料

 

“第二季度净销售额符合预期，但由于市场上氢氟碳化合物库存水平持续居高不下，公司支出略有增加，调整后的息税折旧摊销前利润不足。尽管我们的阿尔塔米拉工厂计划外关闭了三周，但我们仍超过了Tt连续15％的销量增长目标。该工厂现已投入运营，维持了我们的客户承诺，并制定了应急计划。” Chemours首席执行官丹妮丝·迪格南说。“在文具和汽车售后市场终端市场中，对我们的Opteon™ 制冷剂的需求仍然强劲，而在近期宏观经济疲软的情况下，我们的apM业务开始表现出适度的强劲势头。此外，任命Shane Hostetter为我们的新任首席财务官加强了我们的领导团队，他在资本配置和战略执行方面的强大背景，进一步推进了我们通过在每项业务中以创新为导向的增长计划创造股东价值的承诺。作为我们在apM性能解决方案增长重点的一部分，我们最近获得了扩大Teflon™ PFA产量的许可，Teflon PFA是一种支持半导体制造的关键材料。”

 

1 非公认会计准则指标，包括通篇提及的调整后净收益、调整后每股收益和调整后息税折旧摊销前利润，除其他未分配项目外，主要不包括近期诉讼和解对遗留环境事项和相关费用的影响——请参阅随附的 “GAAP财务指标与非公认会计准则财务指标的对账（未经审计）”。

2 调整后的息税折旧摊销前利润不包括归属于非控股权益的净收益、净利息支出、折旧和摊销，以及调整后净收益中所有剩余的所得税准备金。参见脚注 #1 中提及的相应对账。

 

附录 99.1

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道达尔化疗

 

2024 年第二季度

2023 年第二季度

Y-o-y%

2024 年第一季度

Q-o-q%

净销售额（百万）

1,538 美元

1,643 美元

(6)%

1,350 美元

14%

调整后的息税折旧摊销前利润1,2（百万）

206 美元

324 美元

(36)%

193 美元

7%

2024年第二季度净销售额为15亿美元，比上年同期下降6％，反映出销量增长了1％，价格下降了6％，而投资组合和货币影响分别构成了1％的小幅不利影响。

2024年第二季度归属于科慕的净收益为7,000万美元，摊薄每股收益为0.46美元，而去年同期归属于科慕的净亏损为3.76亿美元。2024年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润为2.06亿美元，而去年同期为3.24亿美元。调整后的息税折旧摊销前利润下降是由较低的定价以及较小程度的货币、更高的成本和投资组合的变化所推动的，但部分被销量的增加所抵消。
 

钛科技

 

2024 年第二季度

2023 年第二季度

Y-o-y%

2024 年第一季度

Q-o-q%

净销售额（百万）

673 美元

707 美元

(5)%

588 美元

14%

调整后的息税折旧摊销前利润（百万）

80 美元

87 美元

(8)%

70 美元

14%

调整后的息税折旧摊销前利润率

12%

12%

0 ppt

12%

0 ppt

 

Tt细分市场2024年第二季度的净销售额为6.73亿美元，与2023年第二季度相比下降了5％。净销售额的下降是由价格下降7％和货币下降1％推动的，但部分被销量增长3％所抵消。尽管由于该地区的极端干旱，我们在墨西哥的阿尔塔米拉制造基地出现了计划外停机，但与去年相比的销量增长是由亚太地区（不包括中国）和北美需求的强劲推动的。

与去年同期相比，调整后的息税折旧摊销前利润下降了8％，至8000万美元，调整后的息税折旧摊销前利润率维持在12％，原因是定价下降被Tt转型计划的成本削减所抵消。第二季度与我们的阿尔塔米拉制造基地计划外停机相关的成本约为800万美元。

 

净销售额连续增长了14％，这得益于销量增长了16％，超出预期，而定价和货币均略有1％的不利影响。

 

 

附录 99.1

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散热和专业解决方案

 

2024 年第二季度

2023 年第二季度

Y-o-y%

2024 年第一季度

Q-o-q%

净销售额（百万）

513 美元

523 美元

(2)%

449 美元

14%

Opteon™ 制冷剂

227 美元

200 美元

14%

200 美元

14%

氟利昂™ 制冷剂

173 美元

226

(23)%

173 美元

0%

泡沫、推进剂及其他

113 美元

97 美元

16%

76 美元

49%

调整后的息税折旧摊销前利润（百万）

161 美元

214 美元

(25)%

151 美元

7%

调整后的息税折旧摊销前利润率

31%

41%

(10) ppts

34%

(3) ppts

 

TSS细分市场2024年第二季度净销售额为5.13亿美元，与2023年第二季度相比下降了2％。净销售额的下降是由价格下跌4％推动的，部分被2％的销量增长所抵消，汇率影响持平。由于市场上氢氟碳化合物库存水平升高和冷却季节开始放缓，氟利昂™ 制冷剂产品组合推动了TSS定价的下跌，但部分抵消了Opteon™ 制冷剂定价的上涨以及固定采用率的提高。销量增加是由于Opteon™ 制冷剂产品组合的销量扩大，这是固定和汽车终端市场持续采用的结果，泡沫、推进剂和其他产品组合的推进剂强度被氟利昂™ 制冷剂产品组合的下降部分抵消。

与去年同期相比，调整后的息税折旧摊销前利润下降了25％，至1.61亿美元，调整后的息税折旧摊销前利润率下降了10个百分点至31％。这一下降主要是由价格降低、确保额外短期配额补贴的成本增加以及氟利昂™ 制冷剂生产的固定成本吸收减少所致，这与美国 AiM 法案和欧盟含氟气体法规下监管措施的放宽导致氢氟碳化合物需求减少有关。

净销售额连续增长了14％，这得益于17％的销量增加，部分被3％的较低定价所抵消，汇率影响持平。销量的增长反映了制冷剂的季节性趋势，而泡沫、推进剂和其他产品组合中推进剂需求的增加进一步支撑了制冷剂的季节性趋势。

 

 

附录 99.1

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高级性能材料

 

2024 年第二季度

2023 年第二季度

Y-o-y%

2024 年第一季度

Q-o-q%

净销售额（百万）

339 美元

387 美元

(12)%

299 美元

13%

高级材料

206 美元

247 美元

(17)%

186 美元

11%

性能解决方案

133 美元

140 美元

(5)%

113 美元

18%

调整后的息税折旧摊销前利润（百万）

45 美元

81 美元

(44)%

30 美元

50%

调整后的息税折旧摊销前利润率

13%

21%

(8) ppts

10%

3 ppts

 

ApM细分市场2024年第二季度净销售额为3.39亿美元，与2023年第二季度相比下降了12％。这一下降是由价格、交易量和货币分别下降7％、4％和1％推动的。价格下跌的主要原因是与去年相比，先进材料产品组合和高性能解决方案产品组合的市场动态疲软。由于对经济更为敏感的终端市场的需求疲软，销量下降集中在先进材料投资组合中。

与去年同期相比，调整后的息税折旧摊销前利润下降了44％，至4,500万美元，调整后的息税折旧摊销前利润率下降了8个百分点至13％。这主要是由较低的价格和货币推动的。

受销量增长16％的推动，净销售额连续增长了13％，但部分被2％的较低定价和1％的货币不利因素所抵消。这些收益主要受整个投资组合中经济敏感的终端市场温和复苏的影响。

 

其他细分市场

该公司其他板块的高性能化学品和中间体业务2024年第二季度的净销售额和调整后的息税折旧摊销前利润分别为1300万美元和300万美元。

 

公司支出3

2024年第二季度，公司支出抵消了7,700万美元的调整后息税折旧摊销前利润，与去年同期相比增长了1,400万美元。这一增长主要与解决财务报告内部控制的重大缺陷以及执行审计委员会内部审查提出的建议相关的成本有关。

 

3合并后的调整后息税折旧摊销前利润还反映了2024年第一季度和2024年第二季度的额外未分配成本分别为500万美元和600万美元。这些成本仅反映在合并的调整后息税折旧摊销前利润业绩中。

附录 99.1

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流动性

截至2024年6月30日，合并总债务为40亿美元。债务净额为6.04亿美元的非限制性现金和现金等价物，为34亿美元，在过去十二个月的调整后息税折旧摊销前利润基础上，净杠杆率约为4.4倍。总流动性为15亿美元，包括6.04亿美元的非限制性现金和现金等价物以及8.52亿美元的循环信贷额度容量，扣除未偿信用证。

2024年第二季度的运营现金使用总额为6.2亿美元，与去年同期相比增加了6.87亿美元。运营现金流使用量的增加反映了6.06亿美元的限制性现金及现金等价物的流出，这是公司先前在2023年向水区结算基金缴纳的款项，包括利息。根据美国公共供水系统和解协议作出的判决于2024年5月成为最终判决，导致公司同时转移其在该基金中的回归权益，取消了对相关应计负债的承认。2024年第二季度的资本支出为7300万美元，而去年同期为5800万美元。在本季度，公司向股东支付了3,800万美元的股息。

 

外表

该公司预计，第三季度净销售额将连续下降低至中等个位数，这反映了：

•
位于德克萨斯州的墨西哥阿尔塔米拉制造基地第二季度计划外停机造成的残余影响
•
制冷剂季节性加上TSS中氟利昂™ 制冷剂定价疲软
•
杀伤人员地雷持续温和复苏

第三季度的这些核心净销售额假设还预计，Opteon™ 制冷剂将继续强劲采用，预计同比增长两位数，APM的性能解决方案组合显示出强劲的同比增长。

此外，该公司预计，第三季度调整后的息税折旧摊销前利润将连续大幅下降，这反映了与阿尔塔米拉计划外停工相关的约1500万至2,000万美元的成本。随着控制补救工作的继续，预计公司支出将连续降低，但成本集中在上半年。

 

电话会议

正如先前宣布的那样，Chemours将于2024年8月2日美国东部夏令时间上午8点举行电话会议和网络直播。访问科穆尔投资者网站investors.chemours.com的活动和演示页面即可访问网络直播和材料。电话会议的网络直播重播将在Chemours的投资者网站上播出。

 

 

附录 99.1

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关于 Chemours 公司

Chemours Company（纽约证券交易所代码：CC）是为市场提供工业和特种化学品产品的全球领导者，包括涂料、塑料、制冷和空调、运输、半导体和先进电子、一般工业以及石油和天然气。通过我们的三项业务——钛技术、热和专业解决方案以及先进高性能材料——我们提供应用专业知识和基于化学的创新，以解决客户面临的最大挑战。我们的旗舰产品以 Ti-Pure™、Opteon™、氟利昂™、Nafion™、聚四氟乙烯™、Viton™ 和 Krytox™ 等知名品牌出售。Chemours总部位于特拉华州威尔明顿，在纽约证券交易所上市，股票代码为CC，拥有约6,100名员工和28个制造基地，为大约110个国家的约2,700名客户提供服务。

欲了解更多信息，请访问 chemours.com 或在 X（前身为 Twitter）@Chemours 或 LinkedIn 上关注我们。

 

非公认会计准则财务指标

我们根据公认会计原则（GAAP）编制财务报表。在本新闻稿中，我们可以提及调整后净收益、调整后每股收益、调整后息税折旧摊销前利润、债务本金总额、净杠杆率和净杠杆比率，这些都是非公认会计准则财务指标。公司之所以纳入这些非公认会计准则财务指标，是因为管理层认为它们对投资者有用，因为它们提高了管理层在财务和运营决策中使用的补充信息的透明度。管理层使用调整后净收益、调整后每股收益和调整后息税折旧摊销前利润，对（i）某些非现金项目，（ii）我们认为不代表持续经营业绩的某些项目进行调整，或（iii）某些非经常、不寻常或不经常出现的项目来评估公司的业绩，以获得可比的财务业绩，以分析基础业务的不同时期的变化。此外，总债务本金、净杠杆率和净杠杆比率被用作流动性衡量标准，以评估我们业务的现金产生和持续的流动性状况。

因此，公司认为，将这些非公认会计准则财务指标与GAAP财务指标结合使用时，是一种有用的财务分析工具，可以帮助投资者评估公司的经营业绩和潜在前景。不应孤立地考虑这种分析，也不能作为对我们根据公认会计原则报告的结果的分析的替代品。本分析以及本新闻稿中的其他信息应与公司向美国证券交易委员会提交的文件中包含的公司财务报表和脚注一起阅读。公司在本新闻稿中使用的非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的方法不同。公司没有在前瞻性基础上提供前瞻性非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP报告财务指标的对账表，因为该公司无法在不合理的努力下合理确定地预测异常收益和损失、潜在的未来资产减值和未决诉讼的最终结果。这些项目不确定，取决于各种因素，可能会对指导期内GAAP报告的业绩产生重大影响。有关非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅随附的附表或表格 “GAAP财务指标与非公认会计准则财务指标的对账（未经审计）” 以及公司网站investors.chemours.com上发布的材料。

 

 

附录 99.1

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前瞻性陈述

 

本新闻稿包含前瞻性陈述，符合1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条，涉及风险和不确定性。前瞻性陈述基于某些假设提供当前对未来事件的预期，并包括任何与历史或当前事实没有直接关系的陈述。“相信”、“期望”、“将”、“预测”、“计划”、“估计”、“目标”、“项目” 等词语以及类似的表述通常表示 “前瞻性陈述”，这些陈述仅代表截至此类陈述发表之日。除其他外，这些前瞻性陈述可能涉及2024年第三季度公司和细分市场业绩的指导。前瞻性陈述基于对未来事件的某些假设和预期，这些假设和预期可能不准确或无法实现，例如指导方针依赖于基于管理层对未来事件的假设的模型，这些假设和预期本质上是不确定的。这些陈述并不能保证未来的表现。前瞻性陈述还涉及风险和不确定性，包括任何未决或未来环境责任的结果或解决方案、任何监管调查、调查或程序的开始、结果或解决、任何诉讼的启动、结果或和解、重大缺陷的补救和财务报告的内部控制、影响对我们产品的需求或采用的美国或其他司法管辖区的环境法规变化、预期的未来运营和财务业绩我们的个人部门和整个公司、业务计划、前景、目标、目标和承诺、资本投资和项目及目标资本支出、分红或股票回购计划、知识产权保护的充足性或寿命、成本削减或储蓄目标、提高盈利能力和增长的计划、我们开发和商业化新产品或技术并获得必要监管批准的能力、我们进行收购、将收购的业务或资产整合到运营中的能力，并实现预期的协同效应或成本节约，所有这些都存在重大风险和不确定性，可能导致实际结果与此类声明所表达或暗示的结果存在重大差异。这些陈述还可能涉及Chemours无法控制的风险和不确定性。我们无法控制的事项，包括总体经济状况、地缘政治状况和全球健康事件和天气事件，已经或可能影响我们的业务和运营，并可能或可能继续阻碍我们向客户提供商品和服务的能力，通过罢工、劳动力中断或其他事件导致供应链中断，对我们的业务合作伙伴产生不利影响，显著减少对我们产品的需求，对我们人员的健康和福利产生不利影响或导致其他不可预测的事件。此外，科慕目前可能无法识别其他风险和不确定性，或者科慕目前预计不会对其业务产生重大影响。可能导致或促成这些差异的因素包括我们在向美国证券交易委员会提交的文件中讨论的风险、不确定性和其他因素，包括截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告以及截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告。除非法律要求，否则Chemours不承担出于任何原因修改或更新任何前瞻性陈述的义务。

 

 

附录 99.1

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联系人：

投资者们
布兰登·昂杰斯
投资者关系副总裁
+1.302.773.3309

investor@chemours.com

库尔特·邦纳
投资者关系经理
+1.302.773.0026
investor@chemours.com

新闻媒体
卡西·奥尔谢夫斯基
企业媒体和品牌声誉负责人
+1.302.219.7140
media@chemours.com

 

 

 

Chemours 公司

合并运营报表（未经审计）

（以百万美元计，每股金额除外）

 

 

 

截至6月30日的三个月

 

 

截至6月30日的六个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

净销售额

 

$

1,538

 

 

$

1,643

 

 

$

2,887

 

 

$

3,179

 

销售商品的成本

 

 

1,232

 

 

 

1,233

 

 

 

2,294

 

 

 

2,401

 

毛利润

 

 

306

 

 

 

410

 

 

 

593

 

 

 

778

 

销售费用、一般费用和管理费用

 

 

139

 

 

 

779

 

 

 

281

 

 

 

903

 

研发费用

 

 

26

 

 

 

28

 

 

 

53

 

 

 

54

 

重组、资产相关费用和其他费用

 

 

3

 

 

 

(1)

)

 

 

7

 

 

 

15

 

其他业务支出总额

 

 

168

 

 

 

806

 

 

 

341

 

 

 

972

 

关联公司收益权益

 

 

11

 

 

 

13

 

 

 

23

 

 

 

25

 

利息支出，净额

 

 

(66)

)

 

 

(48)

)

 

 

(128

)

 

 

(90)

)

其他（支出）收入，净额

 

 

(1)

)

 

 

(2)

)

 

 

2

 

 

 

(1)

)

所得税前收入（亏损）

 

 

82

 

 

 

(433

)

 

 

149

 

 

 

(260)

)

所得税（受益）准备金

 

 

12

 

 

 

(57)

)

 

 

28

 

 

 

(30)

)

净收益（亏损）

 

 

70

 

 

 

(376)

)

 

 

121

 

 

 

(230)

)

减去：归属于非控股权益的净收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

归属于Chemours的净收益（亏损）

 

$

70

 

 

$

(376)

)

 

$

121

 

 

$

(231)

)

每股数据

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股基本收益（亏损）

 

$

0.47

 

 

$

(2.52

)

 

$

0.81

 

 

$

(1.55)

)

普通股每股摊薄收益（亏损）

 

 

0.46

 

 

 

(2.52

)

 

 

0.81

 

 

 

(1.55)

)

 

 

 

Chemours 公司

合并资产负债表（未经审计）

（以百万美元计，每股金额除外）

 

 

 

2024年6月30日

 

 

2023 年 12 月 31 日

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

604

 

 

$

1,203

 

限制性现金和限制性现金等价物

 

 

15

 

 

 

604

 

应收账款和票据，净额

 

 

896

 

 

 

610

 

库存

 

 

1,368

 

 

 

1,352

 

预付费用和其他

 

 

54

 

 

 

66

 

流动资产总额

 

 

2,937

 

 

 

3,835

 

不动产、厂房和设备

 

 

9,440

 

 

 

9,412

 

减去：累计折旧

 

 

(6,283)

)

 

 

(6,196

)

不动产、厂房和设备，净额

 

 

3,157

 

 

 

3,216

 

经营租赁使用权资产

 

 

251

 

 

 

260

 

善意

 

 

102

 

 

 

102

 

其他无形资产，净额

 

 

3

 

 

 

3

 

对关联公司的投资

 

 

169

 

 

 

158

 

其他资产

 

 

630

 

 

 

677

 

总资产

 

$

7,249

 

 

$

8,251

 

负债

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

$

938

 

 

$

1,159

 

薪酬和其他与员工相关的成本

 

 

73

 

 

 

89

 

长期债务的短期和当前到期日

 

 

37

 

 

 

51

 

当前的环境补救措施

 

 

127

 

 

 

129

 

其他应计负债

 

 

382

 

 

 

1,058

 

流动负债总额

 

 

1,557

 

 

 

2,486

 

长期债务，净额

 

 

3,951

 

 

 

3,987

 

经营租赁负债

 

 

195

 

 

 

206

 

长期环境修复

 

 

453

 

 

 

461

 

递延所得税

 

 

41

 

 

 

44

 

其他负债

 

 

327

 

 

 

328

 

负债总额

 

 

6,524

 

 

 

7,512

 

承付款和或有负债

 

 

 

 

 

 

股权

 

 

 

 

 

 

普通股（面值每股0.01美元；已授权8.1亿股；截至2024年6月30日，已发行198,141,762股，已发行149,252,314股；截至2023年12月31日已发行197,519,784股和已发行148,587,397股）

 

 

2

 

 

 

2

 

按成本计算的库存股（截至2024年6月30日为48,889,448股，截至2023年12月31日为48,932,387股）

 

 

(1,805)

)

 

 

(1,806)

)

额外的实收资本

 

 

1,045

 

 

 

1,033

 

留存收益

 

 

1,828

 

 

 

1,782

 

累计其他综合亏损

 

 

(347)

)

 

 

(274)

)

Chemours 股东权益总额

 

 

723

 

 

 

737

 

非控股权益

 

 

2

 

 

 

2

 

权益总额

 

 

725

 

 

 

739

 

负债和权益总额

 

$

7,249

 

 

$

8,251

 

 

 

 

Chemours 公司

合并现金流量表（未经审计）

（百万美元）

 

 

 

截至6月30日的六个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

来自经营活动的现金流

 

 

 

 

 

 

净收益（亏损）

 

$

121

 

 

$

(231)

)

调整净收入与用于经营活动的现金：

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

145

 

 

 

157

 

出售资产和业务的收益

 

 

(3)

)

 

 

—

 

关联公司净收益中的权益

 

 

(20)

)

 

 

(21)

)

债券发行成本的摊销和发行折扣

 

 

6

 

 

 

4

 

递延所得税优惠

 

 

(12)

)

 

 

(71

)

资产相关费用

 

 

—

 

 

 

11

 

股票薪酬支出

 

 

7

 

 

 

7

 

定期养老金净成本

 

 

2

 

 

 

4

 

固定福利计划缴款

 

 

(7)

)

 

 

(7)

)

其他运营费用和贷项，净额

 

 

(18)

)

 

 

(5)

)

运营资产减少（增加）：

 

 

 

 

 

 

应收账款和票据，净额

 

 

(289)

)

 

 

(261)

)

库存和其他流动运营资产

 

 

(15)

)

 

 

(17)

)

其他非流动运营资产

 

 

52

 

 

 

43

 

运营负债（减少）增加：

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

 

(178)

)

 

 

(209)

)

其他流动运营负债

 

 

(690)

)

 

 

530

 

其他非流动运营负债

 

 

(11)

)

 

 

9

 

用于经营活动的现金

 

 

(910)

)

 

 

(57)

)

来自投资活动的现金流

 

 

 

 

 

 

购买不动产、厂房和设备

 

 

(175)

)

 

 

(149

)

出售资产和业务的收益

 

 

3

 

 

 

(8)

)

外汇合约结算，净额

 

 

(1)

)

 

 

—

 

其他投资活动

 

 

2

 

 

 

—

 

用于投资活动的现金

 

 

(171

)

 

 

(157)

)

来自融资活动的现金流

 

 

 

 

 

 

偿还债务

 

 

(5)

)

 

 

(6)

)

融资租赁的付款

 

 

(6)

)

 

 

(6)

)

供应商融资计划的收益

 

 

47

 

 

 

47

 

向供应商融资计划付款

 

 

(61)

)

 

 

(48)

)

按成本购买库存股票

 

 

—

 

 

 

(51)

)

已行使股票期权的收益，净额

 

 

8

 

 

 

9

 

与既得股票奖励的预扣税有关的付款

 

 

(3)

)

 

 

(18)

)

向公司普通股股东支付股息

 

 

(74)

)

 

 

(75)

)

从非控股权益股东那里收到的现金

 

 

—

 

 

 

1

 

用于融资活动的现金

 

 

(94)

)

 

 

(147)

)

汇率变动对现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的影响

 

 

(13)

)

 

 

2

 

现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的减少

 

 

(1,188

)

 

 

(359)

)

1月1日的现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物

 

 

1,807

 

 

 

1,304

 

截至6月30日的现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物

 

$

619

 

 

$

945

 

 

 

 

 

 

 

 

补充现金流信息

 

 

 

 

 

 

非现金投资和融资活动：

 

 

 

 

 

 

应付账款中包含的不动产、厂房和设备的采购

 

$

44

 

 

$

53

 

回购库存股，未结算

 

 

—

 

 

 

1

 

 

对前期的某些金额进行了修订，以更正与供应商融资计划财务报表列报相关的某些非重大错误，我们在截至2023年12月31日的10-k表年度报告中对此进行了更全面的描述。某些前期金额已重新分类，以符合本期的列报方式，其影响对公司的中期合并财务报表并不重要。

 

 

 

Chemours 公司

分部财务和运营数据（未经审计）

（百万美元）

 

细分市场净销售额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已结束

 

 

顺序的

 

 

截至6月30日的三个月

 

 

增加/

 

 

三月三十一日

 

 

增加/

 

 

2024

 

 

2023

 

 

（减少）

 

 

2024

 

 

（减少）

 

钛科技

$

 

673

 

 

$

 

707

 

 

$

 

(34)

)

 

$

 

588

 

 

$

 

85

 

散热和专业解决方案

 

 

513

 

 

 

 

523

 

 

 

 

(10)

)

 

 

 

449

 

 

 

 

64

 

高级性能材料

 

 

339

 

 

 

 

387

 

 

 

 

(48)

)

 

 

 

299

 

 

 

 

40

 

其他细分市场

 

 

13

 

 

 

 

26

 

 

 

 

(13)

)

 

 

 

14

 

 

 

 

(1)

)

净销售总额

$

 

1,538

 

 

$

 

1,643

 

 

$

 

(105

)

 

$

 

1,350

 

 

$

 

188

 

 

分部调整后的息税折旧摊销前

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已结束

 

 

顺序的

 

 

截至6月30日的三个月

 

 

增加/

 

 

三月三十一日

 

 

增加/

 

 

2024

 

 

2023

 

 

（减少）

 

 

2024

 

 

（减少）

 

钛科技

$

 

80

 

 

$

 

87

 

 

$

 

(7)

)

 

$

 

70

 

 

$

 

10

 

散热和专业解决方案

$

 

161

 

 

$

 

214

 

 

$

 

(53)

)

 

$

 

151

 

 

$

 

10

 

高级性能材料

$

 

45

 

 

$

 

81

 

 

$

 

(36)

)

 

$

 

30

 

 

$

 

15

 

其他细分市场

$

 

3

 

 

$

 

5

 

 

$

 

(2)

)

 

$

 

2

 

 

$

 

1

 

 

截至2023年6月30日的三个月净销售额的季度变化

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年6月30日

 

 

百分比变化 vs.

 

由于以下原因而发生的百分比变化

 

 

净销售额

 

 

2023年6月30日

 

价格

 

音量

 

货币

 

投资组合

 

道达尔公司

$

 

1,538

 

 

 

(6)

)%

 

(6)

)%

 

1

%

 

—

%

 

(1)

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

钛科技

$

 

673

 

 

 

(5)

)%

 

(7)

)%

 

3

%

 

(1)

)%

 

—

%

散热和专业解决方案

 

 

513

 

 

 

(2)

)%

 

(4)

)%

 

2

%

 

—

%

 

—

%

高级性能材料

 

 

339

 

 

 

(12)

)%

 

(7)

)%

 

(4)

)%

 

(1)

)%

 

—

%

其他细分市场

 

 

13

 

 

 

(50)

)%

 

(5)

)%

 

2

%

 

—

%

 

(47)

)%

 

截至2024年3月31日的三个月净销售额的季度变化

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年6月30日

 

 

百分比变化 vs.

 

由于以下原因而发生的百分比变化

 

 

净销售额

 

 

2024 年 3 月 31 日

 

价格

 

音量

 

货币

 

投资组合

 

道达尔公司

$

 

1,538

 

 

 

14

%

 

(2)

)%

 

16

%

 

—

%

 

—

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

钛科技

$

 

673

 

 

 

14

%

 

(1)

)%

 

16

%

 

(1)

)%

 

—

%

散热和专业解决方案

 

 

513

 

 

 

14

%

 

(3)

)%

 

17

%

 

—

%

 

—

%

高级性能材料

 

 

339

 

 

 

13

%

 

(2)

)%

 

16

%

 

(1)

)%

 

—

%

其他细分市场

 

 

13

 

 

 

(7)

)%

 

1

%

 

(8)

)%

 

—

%

 

—

%

 

 

 

Chemours 公司

GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账（未经审计）

（百万美元）

 

归属于Chemours的GAAP净收益（亏损）归属于调整后净收益和调整后息税折旧摊销前利润对账

GAAP 净杠杆率与非 GAAP 净杠杆比率的对账

 

调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（“调整后的息税折旧摊销前利润”）定义为所得税前的收益（亏损），不包括以下项目：利息支出、折旧和摊销；非营业性养老金和其他退休后员工福利成本，代表定期净养老金成本的组成部分，不包括服务成本部分；其他收入（支出）中包含的汇兑损失，净额；重组、资产相关费用和其他费用；出售业务或资产的（收益）亏损；以及其他被认为不代表公司持续经营业绩且预计不经常发生的项目，包括某些诉讼相关费用和环境费用，以及杜邦和/或Corteva根据谅解备忘录条款作为公司成本分摊协议的一部分可报销的合格支出，这些费用先前不包括在调整后的息税折旧摊销前利润中。调整后净收益定义为归属于Chemours的净收益（亏损），经调整后息税折旧摊销前利润中不包括的项目进行了调整，但利息支出、折旧、摊销和所得税金额的某些准备金（收益）除外。净杠杆率定义为我们的债务本金总额、净额或未偿债务本金总额减去非限制性现金和现金等价物，除以调整后的息税折旧摊销前利润。

 

 

 

三个月已结束

 

 

六个月已结束

 

 

十二个月已结束

 

 

 

6月30日

 

 

三月三十一日

 

 

6月30日

 

 

6月30日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

归属于Chemours的净收益（亏损）

 

$

 

70

 

 

$

 

(376)

)

 

$

 

52

 

 

$

 

121

 

 

$

 

(231)

)

 

$

 

116

 

 

$

 

(88)

)

营业外养老金和其他退休后福利收入

 

 

 

(2)

)

 

 

 

—

 

 

 

 

(1)

)

 

 

 

(2)

)

 

 

 

—

 

 

 

 

(3)

)

 

 

 

(2)

)

汇兑损失（收益），净额

 

 

 

7

 

 

 

 

5

 

 

 

 

(1)

)

 

 

 

6

 

 

 

 

12

 

 

 

 

32

 

 

 

 

25

 

重组、资产相关费用和其他费用 (1)

 

 

 

3

 

 

 

 

(1)

)

 

 

 

4

 

 

 

 

7

 

 

 

 

15

 

 

 

 

145

 

 

 

 

14

 

清偿债务的损失（收益）

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

1

 

 

 

 

(7)

)

出售资产和业务的（收益）亏损，净额（2）

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(3)

)

 

 

 

(3)

)

 

 

 

—

 

 

 

 

(113)

)

 

 

 

5

 

交易成本 (3)

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

16

 

 

 

 

—

 

符合条件的支出回收 (4)

 

 

 

(8)

)

 

 

 

(18)

)

 

 

 

(7)

)

 

 

 

(15)

)

 

 

 

(32)

)

 

 

 

(37

)

 

 

 

(63)

)

诉讼相关费用 (5)

 

 

 

(16)

)

 

 

 

644

 

 

 

 

—

 

 

 

 

(16)

)

 

 

 

645

 

 

 

 

104

 

 

 

 

660

 

环境费用 (6)

 

 

 

—

 

 

 

 

1

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

1

 

 

 

 

8

 

 

 

 

34

 

对所得税的调整 (7)

 

 

 

(4)

)

 

 

 

—

 

 

 

 

2

 

 

 

 

(3)

)

 

 

 

(4)

)

 

 

 

(17)

)

 

 

 

32

 

与对账项目有关的所得税准备金（收益）（8）

 

 

 

7

 

 

 

 

(88)

)

 

 

 

2

 

 

 

 

10

 

 

 

 

(91)

)

 

 

 

(36)

)

 

 

 

(99)

)

调整后净收益

 

 

 

57

 

 

 

 

167

 

 

 

 

48

 

 

 

 

105

 

 

 

 

315

 

 

 

 

216

 

 

 

 

511

 

归属于非控股权益的净收益

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

1

 

 

 

 

—

 

 

 

 

1

 

利息支出，净额

 

 

 

66

 

 

 

 

48

 

 

 

 

63

 

 

 

 

128

 

 

 

 

90

 

 

 

 

247

 

 

 

 

172

 

折旧和摊销

 

 

 

74

 

 

 

 

78

 

 

 

 

71

 

 

 

 

145

 

 

 

 

157

 

 

 

 

295

 

 

 

 

303

 

所有剩余的所得税准备金 (8)

 

 

 

9

 

 

 

 

31

 

 

 

 

11

 

 

 

 

21

 

 

 

 

65

 

 

 

 

28

 

 

 

 

124

 

调整后 EBITDA

 

$

 

206

 

 

$

 

324

 

 

$

 

193

 

 

$

 

399

 

 

$

 

628

 

 

$

 

786

 

 

$

 

1,111

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

债务本金总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

 

4,028

 

 

$

 

3,670

 

减去：现金和现金等价物

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(604

)

 

 

 

(738)

)

债务本金总额，净额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

 

3,424

 

 

$

 

2,932

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净杠杆比率（使用公认会计准则收益计算）(9)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

37.6 倍

 

 

 

(97.7) x

 

净杠杆比率（使用非公认会计准则收益计算）(9)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.4 倍

 

 

 

2.6 倍

 

 

 

 

 

 

归属于Chemours的GAAP净收益（亏损）归属于调整后净收益和调整后息税折旧摊销前利润对账

GAAP 净杠杆率与非 GAAP 净杠杆率的对账（续）

 

(1)
有关更多详情，请参阅我们截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告中期合并财务报表的 “附注4——重组、资产相关及其他费用”。在截至2024年6月30日的十二个月中，重组、资产相关费用和其他费用主要包括与钛技术转型计划、公司埃尔多拉多基地生产线关闭以及与2023年重组计划相关的费用。在截至2023年6月30日的十二个月中，重组、资产相关费用和其他费用主要包括与我们决定放弃实施新的ERP软件平台相关的费用以及与2022年重组计划相关的费用。
(2)
在截至2024年6月30日的十二个月中，资产和业务销售的净收益包括与乙醇酸交易相关的1.06亿美元出售税前收益。在截至2023年6月30日的十二个月中，资产和业务销售的净收益包括出售与博蒙特交易相关的500万美元的税前收益。
(3)
在截至2024年6月30日的十二个月中，交易成本包括与2023年签订的新优先担保信贷额度相关的700万美元成本，我们在10-k表年度报告中合并财务报表的 “附注20——债务” 中有进一步的详细讨论，以及与钛科技转型计划相关的900万美元第三方成本。
(4)
合格支出回收是指先前未包括在调整后息税折旧摊销前利润中的成本和支出，根据谅解备忘录条款，由杜邦和/或Corteva作为成本分摊协议的一部分予以报销，详见截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告中期合并财务报表的 “附注16——承诺和或有负债”。
(5)
诉讼相关费用涉及诉讼和解、PFOA饮用水处理应计费用和其他相关法律费用。在截至2024年6月30日的十二个月中，与诉讼相关的费用包括与保险追回相关的1,500万美元福利，与公司在Chemours、杜邦、Corteva、EID和俄亥俄州于2023年11月达成的协议中的部分相关的5,500万美元费用，与公司向特拉华州支付的补充付款部分相关的1,300万美元，其他PFAS诉讼事项的4,800万美元以及300万美元的其他PFAS诉讼事宜数百万个其他诉讼事项。在截至2023年6月30日的十二个月中，诉讼相关费用主要包括与美国公共供水系统集体诉讼和解相关的5.92亿美元应计款项，外加与和解直接相关的2400万美元第三方律师费、与公司先进高性能材料板块相关的某些共聚物专利的专利侵权案件和解所得的与公司未包括的单一事项中潜在损失部分相关的2,000万美元利奇和解协议。更多详情请参阅截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中的合并财务报表附注22——承诺和或有负债。
(6)
环境费用涉及管理层对与不同地点的某些环境修复费用相关的估计负债的评估。在截至2023年6月30日的十二个月中，环境费用包括与费耶特维尔现场和场外修复成本相关的2300万美元。更多详情请参阅截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中的合并财务报表附注22——承诺和或有负债。
(7)
包括消除我们所得税准备金中的某些离散所得税影响，例如我们的股份支付的短缺和意外收益、某些应计回报率调整、估值补贴调整、外汇汇率变动的未实现损益以及其他离散所得税项目。
(8)
本标题中包含的所得税影响是根据每个对账项目的收入或支出发生的税收管辖区的适用税率确定的，根据非公认会计准则财务指标的性质，代表当期和递延所得税支出或收益。
(9)
使用公认会计原则衡量标准计算的净杠杆比率定义为我们的债务本金总额、净额或未偿债务本金总额减去非限制性现金和现金等价物，除以所得税前的收益（亏损）。使用非公认会计准则指标计算的净杠杆比率定义为我们的债务本金总额、净额或未偿债务本金总额减去非限制性现金和现金等价物，除以调整后的息税折旧摊销前利润。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账（未经审计）

（以百万美元计，每股金额除外）

 

GAAP每股收益与调整后每股收益的对账

 

调整后的每股收益（“调整后每股收益”）的计算方法是将调整后的净收益除以已发行普通股的加权平均数。摊薄后的调整后每股收益考虑了股票薪酬奖励的稀释影响，其中包括未归属的限制性股票。摊薄后的调整后每股收益考虑潜在摊薄证券的影响，但出现亏损的时期除外，因为纳入潜在稀释性证券会产生反稀释效应。

 

 

 

三个月已结束

 

六个月已结束

 

 

6月30日

 

三月三十一日

 

6月30日

 

 

2024

 

2023

 

2024

 

2024

 

2023

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

归属于Chemours的净收益（亏损）

 

$

70

 

$

(376)

 

$

52

 

$

121

 

$

(231)

调整后净收益

 

 

57

 

 

167

 

 

48

 

 

105

 

 

315

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已发行普通股的加权平均数量——基本

 

 

149,413,167

 

 

149,095,543

 

 

149,035,200

 

 

149,224,183

 

 

149,046,585

公司员工薪酬计划的稀释作用 (1)

 

 

709,893

 

 

1,517,177

 

 

1,015,169

 

 

862,531

 

 

1,849,679

已发行普通股的加权平均数——摊薄 (1)

 

 

150,123,060

 

 

150,612,720

 

 

150,050,369

 

 

150,086,714

 

 

150,896,264

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股基本收益（亏损）(2)

 

$

0.47

 

$

(2.52)

 

$

0.35

 

$

0.81

 

$

(1.55)

普通股每股摊薄收益（亏损）(1) (2)

 

 

0.46

 

 

(2.52)

 

 

0.34

 

 

0.81

 

 

(1.55)

调整后的普通股每股基本收益 (2)

 

 

0.38

 

 

1.11

 

 

0.32

 

 

0.70

 

 

2.11

调整后的普通股摊薄后每股收益 (1) (2)

 

 

0.38

 

 

1.10

 

 

0.32

 

 

0.70

 

 

2.08
(1)
在公司出现净亏损的时期，根据美国公认会计原则，潜在摊薄证券的影响不包括在每股收益的计算中，因为纳入这些证券会产生反稀释作用。因此，就摊薄后每股收益的美国公认会计原则衡量标准而言，我们对截至2023年6月30日的三个月和六个月的计算中不包括潜在摊薄证券的影响。关于调整后摊薄后每股收益的非公认会计准则指标，由于调整后净收益处于净收益状况，我们对截至2023年6月30日的三个月和六个月的计算中包含了潜在稀释性证券的影响。
(2)
由于四舍五入，数字可能无法准确地重新计算。基本和摊薄后的每股收益是根据未四舍五入的数字计算的。