0000019617假象2024Q212/31真的错误http://fasb.org/us-gaap/2024#NoninterestIncomeOtherhttp://fasb.org/us-gaap/2024#NoninterestIncomeOtherhttp://fasb.org/us-gaap/2024#NoninterestIncomeOtherhttp://fasb.org/us-gaap/2024#NoninterestIncomeOtherxbrli：股票iso4217：USDiso4217：USDxbrli：股票xbrli：纯粹iso4217：USDUtr：bbliso4217：USDUtr：MMBtu摩根大通：Loan_Segments摩根大通：贷款支付jPM：基金JPM：细分市场00000196172024-01-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：普通股成员2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DepositarySharesOneFourHundredthInterestinaShareof5.75NonCumulativePreferredStockSeriesDDMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DepositarySharesOneFourHundredthInterestinaShareof6.00NonCumulativePreferredStockSeriesEEMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：DepositarySharesOneFourhundred thinaShareof4.75非累积推荐股票系列GG成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：存款股份一四百份入AShareOf455非累积发行股票系列JJ成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：DepositarySharesOne四百份入AShareOf4625非累积股票系列LL成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：DepositarySharesOne四百份入AShareOf420非累积推荐股票系列MMMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：GuaranteeOfCallableFixedRateNotesDueJune 102032 OfJPMorgan ChaseFinancialCompanyLLC成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：GuaranteeOfAlerianMLPIndexETNsDueJanuary 282044 OfJPMorgan ChaseFinancialCompanyLLC成员2024-01-012024-06-3000000196172024-06-3000000196172024-04-012024-06-3000000196172023-04-012023-06-3000000196172023-01-012023-06-3000000196172023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithRightMember2024-06-300000019617Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithRightMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：其他资产成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2024-03-310000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-03-310000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-12-310000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2022-12-310000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2024-06-300000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：普通股成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：普通股成员2024-03-310000019617美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-03-310000019617美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-310000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-03-310000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-04-012024-06-300000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-01-012024-06-300000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-06-300000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-06-300000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员2024-03-310000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-03-310000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-310000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-12-310000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300000019617美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2024-03-310000019617美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-03-310000019617美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-12-310000019617美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-06-3000000196172023-06-3000000196172022-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2024-01-012024-03-3100000196172024-01-012024-03-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：美国政府成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：应收贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：应收贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：应收贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：应收贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：债务证券成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：债务证券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：债务证券成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：债务证券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：大宗商品投资成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：商品合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：商品合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：商品合同成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款禁令成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款禁令成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款禁令成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款禁令成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员摩根大通：其他资产认证证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617摩根大通：其他资产认证证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617摩根大通：其他资产认证证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617摩根大通：其他资产认证证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：其他资产成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：其他资产成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：美国政府成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：美国政府成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：应收贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：应收贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：应收贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：应收贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：资产认可证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：债务证券成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：债务证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：债务证券成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：债务证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：股权证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：大宗商品投资成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：商品合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：商品合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：商品合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：商品合同成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款禁令成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款禁令成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款禁令成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：抵押贷款禁令成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员摩根大通：其他资产认证证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617摩根大通：其他资产认证证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617摩根大通：其他资产认证证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617摩根大通：其他资产认证证券成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国公认会计准则：其他资产成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：其他资产成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：其他资产成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2023-12-310000019617Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员2023-12-310000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：商业贷款成员2024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：商业贷款成员2023-12-310000019617Jpm:ResidentialConformingMortgageIntendedForSaleToGovernmentAgencyMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Jpm:ResidentialConformingMortgageIntendedForSaleToGovernmentAgencyMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-12-310000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：测量输入默认比率成员2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：测量输入默认比率成员2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：测量输入默认比率成员2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：最小成员数美国公认会计原则：衡量投入损失严重程度成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：最大成员数美国公认会计原则：衡量投入损失严重程度成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美国公认会计原则：衡量投入损失严重程度成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Jpm:CommercialMortgageBackedSecuritesAndLoansMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:CommercialMortgageBackedSecuritesAndLoansMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:CommercialMortgageBackedSecuritesAndLoansMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:CommercialMortgageBackedSecuritesAndLoansMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：应收贷款成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：应收贷款成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：应收贷款成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：应收贷款成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波动性成员US-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波动性成员US-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波动性成员US-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入税率表成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入税率表成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入税率表成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入按钮DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入按钮DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入按钮DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成员数美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：信用风险合同成员JPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：信用风险合同成员JPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：信用风险合同成员JPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：测量输入信用扩散成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：信用风险合同成员2024-06-300000019617SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：测量输入信用扩散成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：信用风险合同成员2024-06-300000019617SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：测量输入信用扩散成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：信用风险合同成员2024-06-300000019617SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember美国-公认会计准则：信用风险合同成员2024-06-300000019617SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember美国-公认会计准则：信用风险合同成员2024-06-300000019617SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember美国-公认会计准则：信用风险合同成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-06-300000019617SRT：最小成员数美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-06-300000019617SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberjPM：测量输入率曲线成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-06-300000019617SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberjPM：测量输入率曲线成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-06-300000019617SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberjPM：测量输入率曲线成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617jPM：测量输入向前股票价格成员Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617jPM：测量输入向前股票价格成员Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617jPM：测量输入向前股票价格成员Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入能力向前定价OilMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入能力向前定价OilMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入能力向前定价OilMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：测量输入能力向前价格NaturalGas会员美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：测量输入能力向前价格NaturalGas会员美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：测量输入能力向前价格NaturalGas会员美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计原则：衡量投入价格成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计原则：衡量投入价格成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计原则：衡量投入价格成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCommodityCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCommodityCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：商品合同成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCommodityCorrelationMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波动性成员SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波动性成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波动性成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入按钮DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入按钮DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员jPM：测量输入按钮DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：测量输入信用扩散成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：测量输入信用扩散成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：测量输入信用扩散成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember2024-06-300000019617SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember2024-06-300000019617SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617SRT：最小成员数美国公认会计原则：衡量投入损失严重程度成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美国公认会计原则：衡量投入损失严重程度成员SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美国公认会计原则：衡量投入损失严重程度成员SRT：权重平均成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2024-03-310000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2024-03-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-03-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-03-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2024-03-310000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2024-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-03-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2024-03-310000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2024-03-310000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2024-03-310000019617摩根大通：TradingLoansMember2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2024-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成员2024-03-310000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成员2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成员2024-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-03-310000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2024-03-310000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2024-06-300000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员2024-03-310000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员2024-04-012024-06-300000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员2024-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2024-03-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2024-04-012024-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-03-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2024-03-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2024-04-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2024-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员2024-03-310000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-03-310000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-04-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-03-310000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-04-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品合同成员2024-03-310000019617美国-公认会计准则：商品合同成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品合同成员2024-06-3000000196172024-03-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售会员2024-03-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售会员2024-04-012024-06-300000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售会员2024-06-300000019617jPM：债务证券可供出售会员2024-03-310000019617jPM：债务证券可供出售会员2024-04-012024-06-300000019617jPM：债务证券可供出售会员2024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2024-03-310000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：服务合同成员2024-03-310000019617美国-公认会计准则：服务合同成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：服务合同成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员2024-03-310000019617美国公认会计准则：其他资产成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：存款方成员2024-03-310000019617美国-公认会计准则：存款方成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：存款方成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：借款成员2024-03-310000019617美国公认会计准则：借款成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：借款成员2024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-03-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-06-300000019617摩根大通：应付账款和其他责任成员2024-03-310000019617摩根大通：应付账款和其他责任成员2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：应付账款和其他责任成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2024-03-310000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-03-310000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-03-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-03-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-03-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2023-03-310000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2023-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-03-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-06-300000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-03-310000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-03-310000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2023-03-310000019617摩根大通：TradingLoansMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2023-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成员2023-03-310000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成员2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成员2023-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-03-310000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-06-300000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2023-03-310000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2023-06-300000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员2023-03-310000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员2023-04-012023-06-300000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员2023-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2023-03-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2023-04-012023-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-03-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-03-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员2023-03-310000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员2023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2023-03-310000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2023-04-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员2023-03-310000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员2023-04-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员2023-06-300000019617美国-公认会计准则：商品合同成员2023-03-310000019617美国-公认会计准则：商品合同成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：商品合同成员2023-06-3000000196172023-03-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售会员2023-03-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售会员2023-04-012023-06-300000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售会员2023-06-300000019617jPM：债务证券可供出售会员2023-03-310000019617jPM：债务证券可供出售会员2023-04-012023-06-300000019617jPM：债务证券可供出售会员2023-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-03-310000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-06-300000019617美国-公认会计准则：服务合同成员2023-03-310000019617美国-公认会计准则：服务合同成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：服务合同成员2023-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员2023-03-310000019617美国公认会计准则：其他资产成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员2023-06-300000019617美国-公认会计准则：存款方成员2023-03-310000019617美国-公认会计准则：存款方成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：存款方成员2023-06-300000019617美国公认会计准则：借款成员2023-03-310000019617美国公认会计准则：借款成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：借款成员2023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-03-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-06-300000019617摩根大通：应付账款和其他责任成员2023-03-310000019617摩根大通：应付账款和其他责任成员2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：应付账款和其他责任成员2023-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2023-03-310000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2023-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-12-310000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2023-12-310000019617摩根大通：TradingLoansMember2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成员2023-12-310000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成员2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-12-310000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2024-01-012024-06-300000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员2023-12-310000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员2024-01-012024-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2023-12-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2024-01-012024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-12-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-01-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员2024-01-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-01-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品合同成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：商品合同成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售会员2023-12-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售会员2024-01-012024-06-300000019617jPM：债务证券可供出售会员2023-12-310000019617jPM：债务证券可供出售会员2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-12-310000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：服务合同成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：服务合同成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：其他资产成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：存款方成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：存款方成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：借款成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：借款成员2024-01-012024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-12-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：应付账款和其他责任成员2023-12-310000019617摩根大通：应付账款和其他责任成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-12-310000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2022-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2022-12-310000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-12-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2022-12-310000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2022-12-310000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2022-12-310000019617摩根大通：TradingLoansMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成员2022-12-310000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成员2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2022-12-310000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2022-12-310000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2023-01-012023-06-300000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员2022-12-310000019617美国-GAAP：大宗商品投资成员2023-01-012023-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2022-12-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2023-01-012023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2022-12-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-01-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员2022-12-310000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员2023-01-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2022-12-310000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2023-01-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员2022-12-310000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：商品合同成员2022-12-310000019617美国-公认会计准则：商品合同成员2023-01-012023-06-300000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售会员2022-12-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售会员2023-01-012023-06-300000019617jPM：债务证券可供出售会员2022-12-310000019617jPM：债务证券可供出售会员2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2022-12-310000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：服务合同成员2022-12-310000019617美国-公认会计准则：服务合同成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员2022-12-310000019617美国公认会计准则：其他资产成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：存款方成员2022-12-310000019617美国-公认会计准则：存款方成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：借款成员2022-12-310000019617美国公认会计准则：借款成员2023-01-012023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2022-12-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：应付账款和其他责任成员2022-12-310000019617摩根大通：应付账款和其他责任成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2022-12-310000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2023-01-012023-06-300000019617Jpm:DebitValuationAdjustmentForFairValueOptionFinancialLiabilitiesMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:DebitValuationAdjustmentForFairValueOptionFinancialLiabilitiesMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:DebitValuationAdjustmentForFairValueOptionFinancialLiabilitiesMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DebitValuationAdjustmentForFairValueOptionFinancialLiabilitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-01-012024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：服务合同成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-01-012024-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：服务合同成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-01-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-01-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-01-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUs-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-04-012023-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUs-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-01-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-01-012023-06-300000019617美国-GAAP：公允价值衡量递归成员摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-01-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：应收贷款成员2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：应收贷款成员2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：应收贷款成员2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：应收贷款成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：其他资产成员2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：其他资产成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：其他资产成员2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：其他资产成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：应支付账款成员2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：应支付账款成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：应支付账款成员2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：应支付账款成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：应收贷款成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国公认会计准则：应收贷款成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：应收贷款成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：应收贷款成员2023-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：其他资产成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：其他资产成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：其他资产成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：其他资产成员2023-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：应支付账款成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：应支付账款成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：应支付账款成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：应支付账款成员2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：应收贷款成员2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：应收贷款成员2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：应收贷款成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：应收贷款成员2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：其他资产成员2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：其他资产成员2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：其他资产成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则：其他资产成员2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：应支付账款成员2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：应支付账款成员2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：应支付账款成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国-公认会计准则：应支付账款成员2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：删除资产股票证券无现成确定公平价值成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：删除资产股票证券无现成确定公平价值成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：删除资产股票证券无现成确定公平价值成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：删除资产股票证券无现成确定公平价值成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：VISAMembersjPM：CommonClassB2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公共类别成员摩根大通：VISAMembers2023-06-300000019617摩根大通：VISAMembersjPM：CommonClassB1成员2024-05-062024-05-060000019617摩根大通：VISAMembers2024-05-062024-05-060000019617US-GAAP：Common ClassCMembers摩根大通：VISAMembers2024-04-012024-06-300000019617US-GAAP：Common ClassCMembers摩根大通：VISAMembers2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberjPM：Firstwest BankMember2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberjPM：Firstwest BankMember2023-12-310000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：证券业博罗维德成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员摩根大通：证券业博罗维德成员2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：证券业博罗维德成员2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：证券业博罗维德成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员摩根大通：证券业博罗维德成员2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：证券业博罗维德成员2023-04-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember美国公认会计准则：其他收入成员2024-04-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember美国公认会计准则：其他收入成员2023-04-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember美国公认会计准则：其他收入成员2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember美国公认会计准则：其他收入成员2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember美国公认会计准则：其他收入成员2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember美国公认会计准则：其他收入成员2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员美国公认会计准则：其他收入成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员美国公认会计准则：其他收入成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：存款方成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：存款方成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：存款方成员2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：存款方成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：存款方成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：存款方成员2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberUs-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberUs-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国公认会计准则：短期债务成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：短期债务成员美国公认会计准则：其他收入成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：短期债务成员2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国公认会计准则：短期债务成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：短期债务成员美国公认会计准则：其他收入成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：短期债务成员2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：交易责任成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：交易责任成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：交易责任成员2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：交易责任成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：交易责任成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：交易责任成员2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国公认会计准则：其他责任成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国公认会计准则：其他责任成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他责任成员2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国公认会计准则：其他责任成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国公认会计准则：其他责任成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他责任成员2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：长期债务成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：长期债务成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：长期债务成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：长期债务成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：证券业博罗维德成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员摩根大通：证券业博罗维德成员2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：证券业博罗维德成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：证券业博罗维德成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员摩根大通：证券业博罗维德成员2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：证券业博罗维德成员2023-01-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember美国公认会计准则：其他收入成员2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember美国公认会计准则：其他收入成员2023-01-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember美国公认会计准则：其他收入成员2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember美国公认会计准则：其他收入成员2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember美国公认会计准则：其他收入成员2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember美国公认会计准则：其他收入成员2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员美国公认会计准则：其他收入成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员美国公认会计准则：其他收入成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他资产成员2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：存款方成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：存款方成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：存款方成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：存款方成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：存款方成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：存款方成员2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberUs-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberUs-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国公认会计准则：短期债务成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：短期债务成员美国公认会计准则：其他收入成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：短期债务成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国公认会计准则：短期债务成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：短期债务成员美国公认会计准则：其他收入成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：短期债务成员2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：交易责任成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：交易责任成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：交易责任成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：交易责任成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：交易责任成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：交易责任成员2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国公认会计准则：其他责任成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国公认会计准则：其他责任成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他责任成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国公认会计准则：其他责任成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国公认会计准则：其他责任成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他责任成员2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：长期债务成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：长期债务成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美国-公认会计准则：长期债务成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：其他收入成员美国-公认会计准则：长期债务成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember摩根大通：TradingLoansMember2024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember摩根大通：TradingLoansMember2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember摩根大通：TradingLoansMember2023-12-310000019617摩根大通：TradingLoansMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember摩根大通：TradingLoansMember2023-12-310000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：贷款成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：贷款成员2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：贷款成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：贷款成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：贷款成员2023-12-310000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberJPM：主体保护DebtMember2024-06-300000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberJPM：主体保护DebtMember2024-06-300000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMemberJPM：主体保护DebtMember2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberJPM：主体保护DebtMember2023-12-310000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberJPM：主体保护DebtMember2023-12-310000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMemberJPM：主体保护DebtMember2023-12-310000019617JPM：非主体保护的DebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617JPM：非主体保护的DebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Jpm:LettersofCreditHedgedbyDerivativeTransactionsAmountElectedatFairValueMember2024-06-300000019617Jpm:LettersofCreditHedgedbyDerivativeTransactionsAmountElectedatFairValueMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：利率风险成员美国-公认会计准则：长期债务成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：利率风险成员美国公认会计准则：借款成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：利率风险成员美国-公认会计准则：存款方成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：利率风险成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：利率风险成员美国-公认会计准则：长期债务成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：利率风险成员美国公认会计准则：借款成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：利率风险成员美国-公认会计准则：存款方成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：利率风险成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用风险成员美国-公认会计准则：长期债务成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用风险成员美国公认会计准则：借款成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用风险成员美国-公认会计准则：存款方成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用风险成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用风险成员美国-公认会计准则：长期债务成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用风险成员美国公认会计准则：借款成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用风险成员美国-公认会计准则：存款方成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用风险成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员美国-公认会计准则：长期债务成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员美国公认会计准则：借款成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员美国-公认会计准则：存款方成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员美国-公认会计准则：长期债务成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员美国公认会计准则：借款成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员美国-公认会计准则：存款方成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：长期债务成员美国-公认会计准则：股权成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：股权成员美国公认会计准则：借款成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：股权成员美国-公认会计准则：存款方成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：股权成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员美国-公认会计准则：股权成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：股权成员美国公认会计准则：借款成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：股权成员美国-公认会计准则：存款方成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：股权成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：长期债务成员美国-公认会计准则：商品成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品成员美国公认会计准则：借款成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：存款方成员美国-公认会计准则：商品成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：长期债务成员美国-公认会计准则：商品成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：商品成员美国公认会计准则：借款成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：存款方成员美国-公认会计准则：商品成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：商品成员2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateSwapMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateSwapMember2023-12-310000019617JPM：InterestRateFutureand ForwardMember2024-06-300000019617JPM：InterestRateFutureand ForwardMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：成员较短JPM：InterestRateOptionMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：成员较短JPM：InterestRateOptionMember2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：长期成员JPM：InterestRateOptionMember2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：长期成员JPM：InterestRateOptionMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：货币互换成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：货币互换成员2023-12-310000019617JPM：ForeignExchangeSpotFutureand ForwardMember2024-06-300000019617JPM：ForeignExchangeSpotFutureand ForwardMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：成员较短美国-公认会计准则：外汇兑换选项成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：成员较短美国-公认会计准则：外汇兑换选项成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：长期成员美国-公认会计准则：外汇兑换选项成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：长期成员美国-公认会计准则：外汇兑换选项成员2023-12-310000019617美国-GAAP：股权互换成员2024-06-300000019617美国-GAAP：股权互换成员2023-12-310000019617摩根大通：股票未来和前瞻性成员2024-06-300000019617摩根大通：股票未来和前瞻性成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：成员较短美国-公认会计准则：股票期权成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：成员较短美国-公认会计准则：股票期权成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：长期成员美国-公认会计准则：股票期权成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：长期成员美国-公认会计准则：股票期权成员2023-12-310000019617JPM：CommoditySwapMember2024-06-300000019617JPM：CommoditySwapMember2023-12-310000019617摩根大通：大宗商品期货和远期成员2024-06-300000019617摩根大通：大宗商品期货和远期成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：成员较短美国公认会计准则：商品选项成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：成员较短美国公认会计准则：商品选项成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：长期成员美国公认会计准则：商品选项成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：长期成员美国公认会计准则：商品选项成员2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：非指定成员2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：商品合同成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品合同成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员2024-06-300000019617US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：非指定成员2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：股权合同成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：商品合同成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：商品合同成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：非指定成员2023-12-310000019617US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：Over the Counter Members2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：Over the Counter Members2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：交易所清理成员2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：交易所清理成员2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：交易所交易成员2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：交易所交易成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员US-GAAP：Over the Counter Members2024-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员US-GAAP：Over the Counter Members2023-12-310000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-公认会计准则：交易所清理成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：信用风险合同成员美国-公认会计准则：交易所清理成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员US-GAAP：Over the Counter Members2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员US-GAAP：Over the Counter Members2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：交易所清理成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：交易所清理成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：交易所交易成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：交易所交易成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员US-GAAP：Over the Counter Members2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员US-GAAP：Over the Counter Members2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-公认会计准则：交易所交易成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：股权合同成员美国-公认会计准则：交易所交易成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：商品合同成员US-GAAP：Over the Counter Members2024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品合同成员US-GAAP：Over the Counter Members2023-12-310000019617美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：交易所清理成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：交易所清理成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：交易所交易成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品合同成员美国-公认会计准则：交易所交易成员2023-12-310000019617JPM：SingleNotchDowngradeMember2024-06-300000019617摩根大通：TwoNotchDowngradeMember2024-06-300000019617JPM：SingleNotchDowngradeMember2023-12-310000019617摩根大通：TwoNotchDowngradeMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：债务证券成员2024-06-300000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：债务证券成员2023-12-310000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：债务证券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国公认会计准则：债务证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：长期债务成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：长期债务成员2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：现金流量对冲成员2024-04-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：现金流量对冲成员2024-04-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：现金流量对冲成员2023-04-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：现金流量对冲成员2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：现金流量对冲成员2024-01-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：现金流量对冲成员2024-01-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国公认会计准则：现金流量对冲成员2023-01-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：现金流量对冲成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：现金流量对冲成员2023-01-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2024-04-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2023-04-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2024-01-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国公认会计准则：NetInvestmentHedgingMembers2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：非指定成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-04-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：非指定成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：非指定成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-01-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美国-公认会计准则：非指定成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-公认会计准则：信用风险合同成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：非指定成员JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：信用违约互换成员2024-06-300000019617美国-GAAP：其他信用衍生工具成员2024-06-300000019617JPM：TotalCreditDeriativesMember2024-06-300000019617US-GAAP：Hybridge InstrumentMembers2024-06-300000019617美国-公认会计准则：信用违约互换成员2023-12-310000019617美国-GAAP：其他信用衍生工具成员2023-12-310000019617JPM：TotalCreditDeriativesMember2023-12-310000019617US-GAAP：Hybridge InstrumentMembers2023-12-310000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember2024-06-300000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2024-06-300000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember2023-12-310000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：债务证券成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：债务证券成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：债务证券成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：债务证券成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：利率风险成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：利率风险成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：利率风险成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：利率风险成员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：信用风险成员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：信用风险成员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：信用风险成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：信用风险成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：外汇交易成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：股权成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：股权成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：股权成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：股权成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：商品成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：商品成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：商品成员2023-01-012023-06-300000019617JPM：InterchangeAnd MerchantProcessingMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：InterchangeAnd MerchantProcessingMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：InterchangeAnd MerchantProcessingMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：InterchangeAnd MerchantProcessingMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：奖励和合作伙伴薪酬成员2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：奖励和合作伙伴薪酬成员2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：奖励和合作伙伴薪酬成员2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：奖励和合作伙伴薪酬成员2023-01-012023-06-300000019617JPM：其他产品和服务成员2024-04-012024-06-300000019617JPM：其他产品和服务成员2023-04-012023-06-300000019617JPM：其他产品和服务成员2024-01-012024-06-300000019617JPM：其他产品和服务成员2023-01-012023-06-300000019617JPM：其他产品和服务成员2024-06-300000019617jPM：CIFM成员2023-03-310000019617美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2024-01-012024-03-310000019617美国公认会计准则：绩效共享成员2024-01-012024-03-310000019617Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2024-06-300000019617Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-12-310000019617摩根大通：家庭抵押贷款证券成员2024-06-300000019617摩根大通：家庭抵押贷款证券成员2023-12-310000019617摩根大通：外汇抵押贷款担保证券成员2024-06-300000019617摩根大通：外汇抵押贷款担保证券成员2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款认可证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：美国政府成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：美国政府成员2023-12-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：外国政府债务证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：公司债务证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：抵押贷款禁令成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款禁令成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：其他债务证券成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：其他债务证券成员2023-12-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美国-GAAP：会计标准更新202201成员2023-01-012023-01-010000019617美国-公认会计准则：资产认可证券成员2024-06-300000019617SRT：最小成员数2024-01-012024-06-300000019617Jpm:SecuritiesForSecuritiesBorrowVersusPledgeTransactionsMember2024-06-300000019617Jpm:SecuritiesForSecuritiesBorrowVersusPledgeTransactionsMember2023-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：资产认可证券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：股权证券成员2023-12-310000019617摩根大通：成熟之夜和持续成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：到期至30天成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：成熟期30天至90天成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：成熟期超过90天成员2024-06-300000019617摩根大通：成熟之夜和持续成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：到期至30天成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：成熟期30天至90天成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：成熟期超过90天成员2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-12-310000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-04-012024-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-04-012023-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-01-012024-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-01-012023-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员2024-06-300000019617jPM：财务资产30 to 149 DaysPastDueMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员jPM：财务资产分配至Greatterthan 150天过去到期成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员2023-12-310000019617jPM：财务资产30 to 149 DaysPastDueMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员jPM：财务资产分配至Greatterthan 150天过去到期成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-12-310000019617美国公认会计准则：老年人连任成员美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV大于125%成员2024-06-300000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV大于125%成员2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV大于125%成员2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV大于125%成员2023-12-310000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV101%至125%成员2024-06-300000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV101%至125%成员2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV101%至125%成员2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV101%至125%成员2023-12-310000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：80%至100%成员2024-06-300000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：80%至100%成员2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：80%至100%成员2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember美国公认会计准则：80%至100%成员2023-12-310000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美国公认会计准则：不超过80%成员美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美国公认会计准则：不超过80%成员美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：不超过80%成员美国-GAAP：ResidentialRealEState成员摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：不超过80%成员美国-GAAP：ResidentialRealEState成员摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617JPM：NoFICOor LTVScoreAvaileMembers美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617JPM：NoFICOor LTVScoreAvaileMembers美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：CA2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：CA2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：纽约2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：纽约2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：FL2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：FL2023-12-310000019617STPR：TX美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617STPR：TX美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：MA2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：MA2023-12-310000019617STPR：CO美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617STPR：CO美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617STPR：IL美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617STPR：IL美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617STPR：华盛顿州美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617STPR：华盛顿州美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：新泽西州2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：新泽西州2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：CT2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：CT2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：其他地区成员2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：其他地区成员2023-12-310000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-04-012024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-04-012023-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员2023-06-300000019617jPM：财务资产30 to 149 DaysPastDueMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员jPM：财务资产分配至Greatterthan 150天过去到期成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：财务资产处理中的活跃或暂停的止赎成员2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：财务资产处理中的活跃或暂停的止赎成员2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员US-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员jPM：财务资产30 to 119 DaysPastDueMember2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：财务资产负债表To OrGreater Than 120 DaysPastDueMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2024-01-012024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员jPM：财务资产30 to 119 DaysPastDueMember2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：财务资产负债表To OrGreater Than 120 DaysPastDueMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-01-012023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员STPR：CA2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员STPR：CA2023-12-310000019617STPR：TXJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617STPR：TXJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：FLUS-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：FLUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：纽约US-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：纽约US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617STPR：ILJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617STPR：ILJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：新泽西州US-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：新泽西州US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617STPR：页面Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617STPR：页面Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：GAUS-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：GAUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617STPR：AZJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617STPR：AZJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617STPR：NCJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617STPR：NCJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：其他地区成员US-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：其他地区成员US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员2024-06-300000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员2023-12-310000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-12-310000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-01-012023-12-310000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员STPR：CA2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员STPR：CA2023-12-310000019617STPR：TX美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-06-300000019617STPR：TX美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员STPR：纽约2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员STPR：纽约2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员STPR：FL2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员STPR：FL2023-12-310000019617STPR：IL美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-06-300000019617STPR：IL美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员STPR：新泽西州2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员STPR：新泽西州2023-12-310000019617STPR：CO美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-06-300000019617STPR：CO美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员STPR：哦2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员STPR：哦2023-12-310000019617STPR：页面美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-06-300000019617STPR：页面美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-12-310000019617STPR：AZ美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-06-300000019617STPR：AZ美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员摩根大通：其他地区成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员摩根大通：其他地区成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员2023-06-300000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：国际投资评级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：国际投资评级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-GAAP：国际投资评级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617美国-GAAP：国际投资评级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：国际投资评级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：国际投资评级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-GAAP：国际投资评级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-GAAP：国际投资评级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：通过成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员摩根大通：批评化的绩效成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员摩根大通：批评化的绩效成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617摩根大通：批评化的绩效成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617摩根大通：批评化的绩效成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员摩根大通：批评化的绩效成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员摩根大通：批评化的绩效成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617摩根大通：批评化的绩效成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批评化的绩效成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员摩根大通：批评化非应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员摩根大通：批评化非应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617摩根大通：批评化非应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617摩根大通：批评化非应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员摩根大通：批评化非应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员摩根大通：批评化非应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617摩根大通：批评化非应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批评化非应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：国际非投资性等级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：国际非投资性等级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-GAAP：国际非投资性等级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617美国-GAAP：国际非投资性等级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：国际非投资性等级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：国际非投资性等级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-GAAP：国际非投资性等级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-GAAP：国际非投资性等级成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：消费者借款人成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：消费者借款人成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员美国公认会计准则：金融机构借款人成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国公认会计准则：金融机构借款人成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员jPM：特殊目的借款人会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员jPM：特殊目的借款人会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-12-310000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-01-012024-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-01-012023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员SRT：多家庭成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员SRT：多家庭成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-公认会计准则：批评化成员SRT：多家庭成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-公认会计准则：批评化成员SRT：多家庭成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美国-公认会计准则：批评化成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美国-公认会计准则：批评化成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-公认会计准则：批评化成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-公认会计准则：批评化成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员摩根大通：批评化非应计成员SRT：多家庭成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员摩根大通：批评化非应计成员SRT：多家庭成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员摩根大通：批评化非应计成员Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员摩根大通：批评化非应计成员Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：地理分布国内成员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：地理分布国内成员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：地理分布国内成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：地理分布国内成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员美国-美国公认会计准则：地理分布国内成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-美国公认会计准则：地理分布国内成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：地理分布国内成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：地理分布国内成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-GAAP：地理分布外国成员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-GAAP：地理分布外国成员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-GAAP：地理分布外国成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617美国-GAAP：地理分布外国成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：地理分布外国成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：地理分布外国成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-GAAP：地理分布外国成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-GAAP：地理分布外国成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-12-310000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-12-310000019617摩根大通：批发其他成员jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：费率削减和付款延期成员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617jPM：费率削减和付款延期成员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：修改会员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617jPM：修改会员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000019617jPM：修改会员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000019617jPM：修改会员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-01-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-04-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：延长婚姻和付款延期会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-04-012024-06-300000019617jPM：延长婚姻和付款延期会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：修改会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-04-012024-06-300000019617jPM：修改会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-01-012024-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:ExtendedMaturityAndPrincipalForgivenessMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:ExtendedMaturityAndPrincipalForgivenessMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-01-012023-06-300000019617jPM：修改会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-04-012023-06-300000019617jPM：修改会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-01-012023-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-04-012023-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：付款延期成员摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：付款延期成员摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：修改会员摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617jPM：修改会员摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-公认会计准则：扩展的匹配成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：延长婚姻和付款延期会员摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000019617jPM：延长婚姻和付款延期会员摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-06-300000019617摩根大通：批发其他成员jPM：财务资产当前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-06-300000019617jPM：财务资产30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-06-300000019617摩根大通：批发其他成员jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员摩根大通：批评化非应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617摩根大通：批评化非应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-06-300000019617摩根大通：批发其他成员摩根大通：批评化非应计成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2023-06-300000019617摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：付款延期成员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：延长婚姻和付款延期会员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617jPM：延长婚姻和付款延期会员摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617jPM：延长婚姻和付款延期会员美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：延长婚姻和付款延期会员摩根大通：批发其他成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：房地产部门成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2022-12-310000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2022-12-310000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：会计标准更新202202成员2022-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberJPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember美国-公认会计准则：会计标准更新202202成员2022-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则：会计标准更新202202成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2022-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则：会计标准更新202202成员2022-12-310000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员2024-01-012024-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-01-012023-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员2023-01-012023-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员2024-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2023-06-300000019617jPM：抵押品依赖贷款会员2023-06-300000019617jPM：CorporateAndInvestmentBank会员2024-06-300000019617jPM：CorporateAndInvestmentBank会员2023-06-300000019617美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：CardServices会员美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：HomeLendingMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617jPM：贷款和贷款相关承诺成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：债务证券成员美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他财务资产成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美国公认会计准则：次要成员2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：债务证券成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他财务资产成员美国公认会计准则：次要成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：债务证券成员Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他财务资产成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：债务证券成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617摩根大通：其他财务资产成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：债务证券成员美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他财务资产成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美国公认会计准则：次要成员2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：债务证券成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他财务资产成员美国公认会计准则：次要成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：债务证券成员Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他财务资产成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：债务证券成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617摩根大通：其他财务资产成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617jPM：CorporateAndInvestmentBank会员2023-12-310000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2023-12-310000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberUs-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberUs-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2023-12-310000019617Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617摩根大通：第一个被管理的多个销售商渠道成员2024-06-300000019617摩根大通：第一个被管理的多个销售商渠道成员2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：第一个被管理的多个销售商渠道成员2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：第一个被管理的多个销售商渠道成员2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberJpm:FirmSponsoredCreditCardSecuritizationTrustsMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：第一个被管理的多个销售商渠道成员2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美国-公认会计准则：市政债券成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：抵押贷款成员Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617JPM：VieProgramTypeOtherMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberJpm:FirmSponsoredCreditCardSecuritizationTrustsMember2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：第一个被管理的多个销售商渠道成员2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美国-公认会计准则：市政债券成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：抵押贷款成员Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617JPM：VieProgramTypeOtherMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617摩根大通：TaxCreditVehiclesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617摩根大通：TaxCreditVehiclesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：市政债券成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：市政债券成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：住宅抵押贷款成员Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：主要成员Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员摩根大通：SecuriedLoansMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员摩根大通：SecuriedLoansMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员摩根大通：SecuriedLoansMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员摩根大通：SecuriedLoansMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员摩根大通：SecuriedLoansMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美国公认会计准则：次要成员摩根大通：SecuriedLoansMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2024-06-300000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2023-12-310000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：Consumer Community BankingMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：Consumer Community BankingMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：运营部门成员jPM：CorporateAndInvestmentBank会员2024-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员jPM：CorporateAndInvestmentBank会员2023-12-310000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2024-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2023-12-310000019617JPM：Consumer Community BankingMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：Consumer Community BankingMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：Consumer Community BankingMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：Consumer Community BankingMember2023-01-012023-06-3000000196172023-01-012023-12-310000019617美国-美国公认会计准则：地理分布国内成员2024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：地理分布国内成员2023-12-310000019617美国-GAAP：地理分布外国成员2024-06-300000019617美国-GAAP：地理分布外国成员2023-12-310000019617国家：美国2024-06-300000019617美国-GAAP：非美国成员2024-06-300000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数JPM：SeriesDDPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数JPM：SeriesEEPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesGG已删除StockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesGG已删除StockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesGG已删除StockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数jPM：SeriesGG已删除StockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesGG已删除StockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesGG已删除StockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesGG已删除StockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数jPM：SeriesJJjrisedStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数jPM：SeriesLLReynredStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数jPM：SeriesMMJournedStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数JPM：SeriesQPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberJPM：SeriesQPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMemberSRT：最小成员数2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMemberSRT：最小成员数2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数JPM：SeriesUPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数JPM：SeriesXPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberJPM：SeriesXPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMemberSRT：最小成员数2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数JPM：SeriesFFP referredStockMember2024-01-012024-06-300000019617us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberJPM：SeriesFFP referredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2024-01-012024-06-300000019617us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberjPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesIIredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数jPM：SeriesIIredStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数jPM：SeriesKKettredStockMember2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：美国财政部利息率成员jPM：SeriesKKettredStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成员数jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：美国财政部利息率成员jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2023-04-302023-04-300000019617us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberJPM：SeriesQPferredStockMember2023-08-012023-08-010000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2023-07-312023-07-310000019617JPM：SeriesRPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2023-08-012023-08-010000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2024-01-312024-01-310000019617JPM：SeriesSPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-02-012024-02-010000019617jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-03-122024-03-120000019617美国公认会计准则：次要事件成员JPM：SeriesFFP referredStockMember2024-08-012024-08-010000019617jPM：SeriesQordredStockSeriesRordredStockAndSeriesSordredStockMember2024-05-012024-05-010000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2024-04-302024-04-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2024-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2024-03-310000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2024-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2024-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-03-310000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2024-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2024-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-03-310000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-03-310000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-12-310000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-12-310000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-12-310000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2022-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-12-310000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2022-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：证券受益人和清算衍生客户成员2024-06-300000019617jPM：证券受益人和清算衍生客户成员2023-12-310000019617Jpm:CashReservesForeignCentralBanksandOtherMember2024-06-300000019617Jpm:CashReservesForeignCentralBanksandOtherMember2023-12-310000019617美国-GAAP：InterestBearingDepositsMembers2024-06-300000019617美国-GAAP：InterestBearingDepositsMembers2023-12-310000019617JPM：CashAndDueFromBanksMember2024-06-300000019617JPM：CashAndDueFromBanksMember2023-12-310000019617jPM：BaselIII标准化成员摩根大通：BankHoldingCompaniesMembers2024-06-300000019617jPM：BaselIII标准化成员Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMember2023-12-310000019617jPM：BaselIII标准化成员Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMember2024-06-300000019617摩根大通：BankHoldingCompaniesMembersjPM：巴塞尔III高级会员2024-06-300000019617Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMemberjPM：巴塞尔III高级会员2023-12-310000019617Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMemberjPM：巴塞尔III高级会员2024-06-300000019617Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMember摩根大通：BaselIII成员2023-12-310000019617Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMember摩根大通：BaselIII成员2024-06-300000019617摩根大通：BankHoldingCompaniesMembers摩根大通：BaselIII成员2023-12-310000019617摩根大通：BankHoldingCompaniesMembers摩根大通：BaselIII成员2024-06-300000019617jPM：BaselIII标准化成员摩根大通：BankHoldingCompaniesMembers2023-12-310000019617摩根大通：BankHoldingCompaniesMembersjPM：巴塞尔III高级会员2023-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2024-06-300000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2023-12-310000019617jPM：BaselIII标准化成员SRT：ParentCompany Member2024-06-300000019617jPM：BaselIII标准化成员摩根大通：摩根大通银行名称成员2024-06-300000019617SRT：ParentCompany MemberjPM：巴塞尔III高级会员2024-06-300000019617摩根大通：摩根大通银行名称成员jPM：巴塞尔III高级会员2024-06-300000019617jPM：BaselIII标准化成员SRT：ParentCompany Member2023-12-310000019617jPM：BaselIII标准化成员摩根大通：摩根大通银行名称成员2023-12-310000019617SRT：ParentCompany MemberjPM：巴塞尔III高级会员2023-12-310000019617摩根大通：摩根大通银行名称成员jPM：巴塞尔III高级会员2023-12-310000019617SRT：ParentCompany Member2024-06-300000019617摩根大通：摩根大通银行名称成员2024-06-300000019617SRT：ParentCompany Member2023-12-310000019617摩根大通：摩根大通银行名称成员2023-12-310000019617jPM：财务资产日过去Due60或更多成员美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-01-012024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2024-06-300000019617美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2023-12-310000019617US-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617US-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617JPM：Consumer LoanExcludingCreditCardMember2024-06-300000019617JPM：Consumer LoanExcludingCreditCardMember2023-12-310000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：信用卡应收账款成员2023-12-310000019617美国公认会计准则：消费者贷款成员2024-06-300000019617美国公认会计准则：消费者贷款成员2023-12-310000019617Jpm:OtherUnfundedCommitmentsToExtendCreditMember2024-06-300000019617Jpm:OtherUnfundedCommitmentsToExtendCreditMember2023-12-310000019617Jpm:StandbyLettersOfCreditAndOtherFinancialGuaranteesMember2024-06-300000019617Jpm:StandbyLettersOfCreditAndOtherFinancialGuaranteesMember2023-12-310000019617摩根大通：其他信任书成员2024-06-300000019617摩根大通：其他信任书成员2023-12-310000019617美国-公认会计准则：商业贷款成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：商业贷款成员2023-12-310000019617摩根大通：证券贷款赔偿成员2024-06-300000019617摩根大通：证券贷款赔偿成员2023-12-310000019617摩根大通：衍生品资质保证成员2024-06-300000019617摩根大通：衍生品资质保证成员2023-12-310000019617jPM：未结算反向回购和证券借入资产净值成员2024-06-300000019617jPM：未结算反向回购和证券借入资产净值成员2023-12-310000019617jPM：未结算回购和证券贷款优惠净值会员2024-06-300000019617jPM：未结算回购和证券贷款优惠净值会员2023-12-310000019617jPM：抵押回购负债成员2024-06-300000019617jPM：抵押回购负债成员2023-12-310000019617摩根大通：LoansSoldWithRecourseMember2024-06-300000019617摩根大通：LoansSoldWithRecourseMember2023-12-310000019617Jpm:ExchangeandClearingHouseGuaranteesandCommitmentsMember2024-06-300000019617Jpm:ExchangeandClearingHouseGuaranteesandCommitmentsMember2023-12-310000019617摩根大通：其他担保和委员会成员2024-06-300000019617摩根大通：其他担保和委员会成员2023-12-310000019617jPM：Firstwest BankMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员2023-12-310000019617jPM：Firstwest BankMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2023-12-310000019617Jpm:OtherUnfundedCommitmentsToExtendCreditMemberjPM：Firstwest BankMember2024-06-300000019617Jpm:OtherUnfundedCommitmentsToExtendCreditMemberjPM：Firstwest BankMember2023-12-310000019617jPM：摩根大通大通金融公司有限责任公司会员2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithoutRightMember2024-06-300000019617Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithoutRightMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：资产质押资产抵押成员Jpm:AssetspledgedtoFederalReserveBanksandFederalHomeLoanBanksMember2024-06-300000019617美国-公认会计准则：资产质押资产抵押成员Jpm:AssetspledgedtoFederalReserveBanksandFederalHomeLoanBanksMember2023-12-310000019617美国-公认会计准则：资产质押资产抵押成员2024-06-300000019617美国-公认会计准则：资产质押资产抵押成员2023-12-310000019617摩根大通：Threatedor PendingLitigationMembersSRT：最小成员数2024-06-300000019617摩根大通：Threatedor PendingLitigationMembersSRT：最大成员数2024-06-300000019617jPM：摩根大通SuisseSA成员jPM：A1 MDB诉讼2009成员2021-05-012021-05-310000019617jPM：A1 MDB诉讼2010成员jPM：摩根大通SuisseSA成员2021-05-012021-05-310000019617jPM：Amrapali诉讼成员jPM：摩根大通印度私人有限公司成员2010-01-012012-12-310000019617jPM：Amrapali诉讼成员jPM：摩根大通印度私人有限公司成员2021-08-012021-08-310000019617Jpm:ForeignExchangeInvestigationsandLitigationMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:VisaDefendantsandMastercardandCertainBanksMemberJPM：InterchangeLitigationMember2018-09-012018-09-300000019617Jpm:VisaDefendantsandMastercardandCertainBanksMemberJPM：InterchangeLitigationMember2019-12-012024-06-300000019617Jpm:VisaDefendantsandMastercardandCertainBanksMemberJPM：InterchangeLitigationMember2024-06-300000019617jPM：交易场所调查成员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：Consumer Community BankingMember2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：Consumer Community BankingMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员jPM：CorporateAndInvestmentBank会员2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员jPM：CorporateAndInvestmentBank会员2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2024-04-012024-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2023-04-012023-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：Consumer Community BankingMember2023-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员jPM：CorporateAndInvestmentBank会员2023-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2024-04-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2023-04-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：材料对帐项目成员2024-04-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：材料对帐项目成员2023-04-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2023-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：Consumer Community BankingMember2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：Consumer Community BankingMember2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员jPM：CorporateAndInvestmentBank会员2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员jPM：CorporateAndInvestmentBank会员2023-01-012023-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617美国公认会计准则：运营部门成员JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2024-01-012024-06-300000019617美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2023-01-012023-06-300000019617美国-公认会计准则：材料对帐项目成员2024-01-012024-06-300000019617美国-公认会计准则：材料对帐项目成员2023-01-012023-06-300000019617US-GAAP：Common ClassCMembers摩根大通：VISAMembers2024-01-012024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2023-05-012023-05-010000019617jPM：Firstwest BankMember2023-05-012024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberjPM：购买MoneyNoteMember2023-05-012023-05-010000019617jPM：Firstwest BankMemberjPM：购买MoneyNoteMember2023-05-010000019617jPM：Firstwest BankMember美国-GAAP：ResidentialRealEState成员Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽车贷款会员2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美国-GAAP：消费者投资组合细分成员2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美国-公认会计准则：房地产部门成员美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员美国-GAAP：商业和行业部门成员2024-06-300000019617摩根大通：批发其他成员jPM：Firstwest BankMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美国-GAAP：商业投资组合细分市场成员2024-06-300000019617jPM：NoninterestIncomeMemberjPM：Firstwest BankMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：NoninterestIncomeMemberjPM：Firstwest BankMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberjPM：IncomeExpenseNetMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberjPM：IncomeExpenseNetMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2023-01-012023-06-30

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

形式 10-Q

根据《公约》第13或15(D)条提交季度报告

1934年《证券交易法》

截至本季度末

佣金档案

2024年6月30日

数

1-5805

摩根大通.

(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州									13-2624428
(述明或其他司法管辖权 公司或组织)									(税务局雇主 识别号码)
麦迪逊大道383号
纽约，			纽约						10179
（主要行政办公室地址）									(邮政编码)

注册人的电话号码，包括区号：(212) 270-6000

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题			交易代码			注册的每个交易所的名称
普通股			JPM			纽约证券交易所
存托股份，每股代表DD系列5.75%非累积优先股股份的四百分之一权益			摩根大通公关部			纽约证券交易所
存托股份，每股代表EE系列6.00%非累积优先股股份的四百分之一权益			JPM PR C			纽约证券交易所
存托股份，每股代表GG系列4.75%非累积优先股股份的四百分之一权益			JPM PR J			纽约证券交易所
存托股份，每股代表JJ系列4.55%非累积优先股股份的四百分之一权益			JPM PR K			纽约证券交易所
存托股份，每股代表LL系列4.625%非累积优先股股份的四百分之一权益			JPM PR L			纽约证券交易所
存托股份，每股代表MM系列4.20%非累积优先股股份的四百分之一权益			JPM PR M			纽约证券交易所
摩根大通金融有限责任公司2032年6月10日到期的可赎回固定利率票据担保			JPM/32			纽约证券交易所
摩根大通金融有限责任公司于2044年1月28日到期的Alerian MLP指数ETN担保			AMJB			纽约证券交易所Arca，Inc.

用复选标记表示注册人(1)是否已提交所有报告 须根据《证券交易法》第13或15(D)条提交 1934在过去12个月内(或在较短的期间内 注册人被要求提交此类报告)，以及(2)已受到 过去90天的备案要求。☒ 是 ☐ 不是

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒ 是 ☐ 不是

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器			☒			加速文件管理器			☐
非加速文件服务器			☐			规模较小的报告公司			☐
						新兴成长型公司			☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

检查注册人是否为空壳公司（如交易法第12b—2条所定义）。 ☐ 是 ☒ 不是

截至2024年6月30日已发行普通股股数： 2,845,164,727

---

表格10-Q

目录

第一部分-财务信息									页面
第1项。			财务报表。
			合并财务报表-摩根大通：
			截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的合并利润表（未经审计）						91
			截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的合并全面收益表（未经审计）						92
			2024年6月30日和2023年12月31日合并资产负债表（未经审计）						93
			截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月合并股东权益变动表（未经审计）						94
			截至2024年和2023年6月30日止六个月的合并现金流量表（未经审计）						95
			合并财务报表附注(未经审计)						96
			独立注册会计师事务所报告						191
			截至2024年和2023年6月30日的三个月合并平均资产负债表、利率和利率（未经审计）						192
			术语和首字母缩略词词汇以及业务指标线						194
第二项。			管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
			综合财务亮点						3
			引言						4
			高管概述						5
			综合经营成果						9
			合并资产负债表和现金流量分析						15
			公司使用非GAAP财务指标的解释和对账						18
			业务细分结果						20
			全公司风险管理						44
			资本风险管理						45
			流动性风险管理						51
			消费信贷组合						61
			批发信贷组合						66
			投资组合风险管理						78
			市场风险管理						79
			国家/地区风险管理						85
			公司使用的关键会计估计						86
			会计和报告的发展						89
			前瞻性陈述						90
第三项。			关于市场风险的定量和定性披露。						202
第四项。			控制和程序。						202
第二部分--其他资料
第1项。			法律诉讼。						202
第1A项。			风险因素。						202
第二项。			未登记的股权证券的销售和收益的使用。						202
第三项。			高级证券违约。						203
第四项。			煤矿安全信息披露。						203
第五项。			其他信息。						203
第六项。			展品。						204

2

---

摩根大通。

综合财务摘要(未经审计)

截至期末（以百万计，每股、比率、员工数据和另有注明除外）																											截至6月30日的六个月，
						2Q24						1Q24			4Q23			3Q23			2Q23						2024						2023
选定的损益表数据
净收入合计						$	50,200		(e)			$	41,934		$	38,574		$	39,874		$	41,307					$	92,134		(e)			$	79,656
总非利息支出						23,713			(e)			22,757			24,486			21,757			20,822						46,470			(e)			40,929
拨备前利润(a)						26,487						19,177			14,088			18,117			20,485						45,664						38,727
信贷损失准备金						3,052						1,884			2,762			1,384			2,899						4,936						5,174
所得税前收入支出						23,435						17,293			11,326			16,733			17,586						40,728						33,553
所得税费用						5,286						3,874			2,019			3,582			3,114						9,160						6,459
净收入						$	18,149					$	13,419		$	9,307		$	13,151		$	14,472					$	31,568					$	27,094
每股收益数据
净利润： 基本						$	6.13					$	4.45		$	3.04		$	4.33		$	4.76					$	10.58					$	8.86
稀释						6.12						4.44			3.04			4.33			4.75						10.56						8.85
平均份额：基本						2,889.8						2,908.3			2,914.4			2,927.5			2,943.8						2,899.1						2,956.1
稀释						2,894.9						2,912.8			2,919.1			2,932.1			2,948.3						2,903.9						2,960.5
市场和每股普通股数据
市值						575,463						575,195			489,320			419,254			422,661						575,463						422,661
期末普通股						2,845.1						2,871.6			2,876.6			2,891.0			2,906.1						2,845.1						2,906.1
每股账面价值						111.29						106.81			104.45			100.30			98.11						111.29						98.11
每股有形账面价值(“TBVPS”)(a)						92.77						88.43			86.08			82.04			79.90						92.77						79.90
宣布的每股现金股息						1.15						1.15			1.05			1.05			1.00						2.30						2.00
选定的比率和指标
普通股权益报酬率(ROE)(b)						23			%			17		%	12		%	18		%	20		%				20			%			19		%
有形普通股权益回报率(“ROTCE”)(A)(B)						28						21			15			22			25						25						24
资产回报率(b)						1.79						1.36			0.95			1.36			1.51						1.58						1.45
间接费用比						47						54			63			55			50						50						51
贷存比						55						54			55			55			54						55						54
公司流动性覆盖率（“MCR”）（平均）						112						112			113			112			112						112						112
摩根大通银行，不适用MCR（平均）						125						129			129			123			129						125						129
普通股一级资本比率(“CET1”)(C)(D)						15.3						15.0			15.0			14.3			13.8						15.3						13.8
一级资本充足率(C)(D)						16.7						16.4			16.6			15.9			15.4						16.7						15.4
总资本比率(C)(D)						18.5						18.2			18.5			17.8			17.3						18.5						17.3
第1级杠杆率(c)						7.2						7.2			7.2			7.1			6.9						7.2						6.9
补充杠杆率(SLR)(c)						6.1						6.1			6.1			6.0			5.8						6.1						5.8
选定的资产负债表数据(期末)
交易资产						$	733,882					$	754,409		$	540,607		$	601,993		$	636,996					$	733,882					$	636,996
投资证券，扣除信用损失拨备						589,998						570,679			571,552			585,380			612,203						589,998						612,203
贷款						1,320,700						1,309,616			1,323,706			1,310,059			1,300,069						1,320,700						1,300,069
总资产						4,143,003						4,090,727			3,875,393			3,898,333			3,868,240						4,143,003						3,868,240
存款						2,396,530						2,428,409			2,400,688			2,379,526			2,398,962						2,396,530						2,398,962
长期债务						394,028						395,872			391,825			362,793			364,078						394,028						364,078
普通股股东权益						316,652						306,737			300,474			289,967			285,112						316,652						285,112
股东权益总额						340,552						336,637			327,878			317,371			312,516						340,552						312,516
员工						313,206						311,921			309,926			308,669			300,066						313,206						300,066
信用质量指标
信贷损失准备						$	25,514					$	24,695		$	24,765		$	24,155		$	24,288					$	25,514					$	24,288
贷款损失准备占留存贷款总额的比例						1.81			%			1.77		%	1.75		%	1.73		%	1.75		%				1.81			%			1.75		%
不良资产						$	8,423					$	8,265		$	7,597		$	8,131		$	7,838					$	8,423					$	7,838
净冲销						2,231						1,956			2,164			1,497			1,411						4,187						2,548
净冲销率						0.71			%			0.62		%	0.68		%	0.47		%	0.47		%				0.67			%			0.45		%

(a)拨备前利润、TBVPS和ROTCE均为非GAAP财务指标。有形普通股（“TCE”）也是一种非GAAP财务指标。有关这些措施的进一步讨论，请参阅第18-19页对公司使用非GAAP财务措施的解释与对账。

(b)比率基于年化金额。

(c)该比率反映了当前预期信用损失（“CESL”）资本过渡条款。有关更多信息，请参阅本表格10-Q的注释21和摩根大通2023年表格10-k的注释27。

(d)反映了公司在巴塞尔III标准化方法下的比率。有关更多信息，请参阅第45-50页的资本风险管理。

(e)总净收入包括与Visa股票相关的79美元亿净收益，总非利息支出包括Visa股票向摩根大通基金会捐赠的10美元亿。有关更多信息，请参阅本Form 10-Q表的第5-8页和附注2和5，以及摩根大通截至2024年3月31日的Form 10-Q季度报告的第8页和第100页。

3

---

引言

以下是管理层对摩根大通(“摩根大通”或“公司”)2024年第二季度财务状况和经营业绩(“MD&A”)的讨论和分析。

本2024年第二季Form 10-Q季报(“Form 10-Q”)应与摩根大通截至2023年12月31日止年度的Form 10-K年报(“2023 Form 10-K”)一并阅读。有关本表格10-Q中使用的术语和缩略语的定义，请参阅第194-201页的术语和缩略语词汇表以及业务线指标。

本10-Q表格包含符合1995年《私人证券诉讼改革法》的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于摩根大通管理层目前的信念和预期，仅在本10-Q表日发表，并受到重大风险和不确定性的影响。请参阅第90页的前瞻性陈述 在本表格10-Q和第一部分第1A项中，请参阅2023年财务报告第9-33页上的风险因素表格10-K，以讨论其中某些风险和不确定性，以及可能导致摩根大通实际业绩因这些风险和不确定性而大不相同的因素。不能保证实际结果与本文所述的任何展望信息一致，公司也不承诺更新任何前瞻性陈述。

摩根大通(纽约证券交易所代码：JPM)是一家金融控股公司，1968年根据特拉华州法律成立，是一家总部设在美国的领先金融服务公司，业务遍及全球。截至2024年6月30日，摩根大通的资产为4.1美元万亿，股东权益为3,406美元亿。该公司在投资银行、面向消费者和小企业的金融服务、商业银行、金融交易处理和资产管理领域处于领先地位。在摩根大通和大通的品牌下，该公司为数百万客户提供服务，主要是在美国，以及全球许多最著名的企业、机构和政府客户。

摩根大通的主要银行子公司是摩根大通银行全国协会(JPMorgan Chase Bank，N.A.)，这是一个全国性的银行协会，在美国48个州和华盛顿特区设有分支机构。摩根大通的主要非银行子公司是美国经纪自营商摩根大通证券有限责任公司(J.P.Morgan Securities LLC)。摩根大通的银行和非银行子公司在全国范围内运营，并通过海外分行和子公司、代表处和附属外国银行开展业务。该公司在美国以外的主要运营子公司是摩根大通证券公司和摩根大通证券公司(“JPMSE”)，这两家公司是摩根大通银行的子公司，总部设在英国。和德国。

业务细分重组: 从2024年第二季度开始，该公司重组了其应报告业务部门，将以前的企业和投资银行业务部门与商业银行业务部门合并为一个应报告业务部门，即商业投资银行(“CIB”)。作为重组的结果，该公司现在有三个可报告的业务部门，以及一个公司部门。该公司的消费者业务是消费者和社区银行(“建行”)部门。该公司的批发业务是商业投资银行(“CIB”)和资产与财富管理(“AWM”)部门。有关重组的其他信息，请参阅本表格10-Q第20-22页上的业务细分结果和2023年表格10-K第52页上的最新事件，以及注意25表格10-Q和2023年表格10-K的附注32，用于描述公司的业务部门及其向各自客户群提供的产品和服务。

第一共和国: 2023年5月1日，摩根大通从联邦存款保险公司(FDIC)手中收购了First Republic Bank的某些资产和承担了First Republic Bank的某些负债(“First Republic收购”)。本表格10-Q中提及的“与第一共和有关”、“与第一共和有关”、“第一共和的影响”或类似的表述指的是第一共和收购的相关影响，以及适用的后续相关业务和活动。有关其他信息，请参阅附注26。

该公司的网站是www.jpmganche e.com。摩根大通根据1934年证券交易法第13(A)或15(D)节的规定，在合理可行的范围内尽快以电子方式将这些材料存档或提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)，并在合理可行的情况下尽快在其网站上免费提供Form 10-k年度报告、Form 10-Q季度报告和当前Form 8-k报告。摩根大通在其网站https://www.jpmorganchase.com，上提供了有关该公司的新的重要信息，包括在其网站https://www.jpmorganchase.com/ir.的投资者关系部分公司网站上的信息，包括本10-Q表格中引用的文件，不会通过引用的方式并入本10-Q表格或公司提交给美国证券交易委员会的其他文件中。

4

---

高管概述

这份MD & A的执行概述强调了选定的信息，并不包含对本表格10-Q的读者重要的所有信息。为了完整描述趋势和不确定性以及影响公司的风险和关键会计估计，应将本表格10-Q和2023年表格10-k一并阅读。

摩根大通的财务表现
(未经审计) 截至该期间或截至该期间为止， (单位：百万，不包括每股数据和比率)			截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的六个月，
			2024						2023						变化						2024						2023						变化
选定的损益表数据
非利息收入			$	27,454					$	19,528					41		%				$	46,306					$	37,166					25		%
净利息收入			22,746						21,779						4						45,828						42,490						8
净收入合计			50,200						41,307						22						92,134						79,656						16
总非利息支出			23,713						20,822						14						46,470						40,929						14
拨备前利润			26,487						20,485						29						45,664						38,727						18
信贷损失准备金			3,052						2,899						5						4,936						5,174						(5)
净收入			18,149						14,472						25						31,568						27,094						17
稀释后每股收益			6.12						4.75						29						10.56						8.85						19
选定的比率和指标
普通股权益回报率			23		%				20		%										20		%				19		%
有形普通股权益回报率			28						25												25						24
每股账面价值			$	111.29					$	98.11					13						$	111.29					$	98.11					13
每股有形账面价值			92.77						79.90						16						92.77						79.90						16
资本比率(A)(B)
CET1资本			15.3		%				13.8		%										15.3		%				13.8		%
一级资本			16.7						15.4												16.7						15.4
总资本			18.5						17.3												18.5						17.3
备注：
NII不包括市场(c)			$	22,938					$	22,370					3						$	45,958					$	43,306					6
NIR(不包括市场)(c)			20,261						12,969						56						31,776						22,931						39
市场(c)			7,793						7,062						10						15,806						15,500						2
净收入合计--管理基础			$	50,992					$	42,401					20						$	93,540					$	81,737					14

(a)这些比率反映了CECL的资本过渡拨备。有关更多信息，请参阅本Form 10-Q的附注21和摩根大通2023年Form 10-k的附注27。

(b)反映了公司在巴塞尔III标准化方法下的比率。有关更多信息，请参阅第45-50页的资本风险管理。

(c)NII和NIR分别指净利息收入和非利息收入。Markets由CIB的固定收益市场和股票市场业务组成。

第一共和国：摩根大通于2023年5月1日从FDIC手中收购了第一共和国银行的某些资产，并承担了某些债务。因此，本季度和年初迄今的业绩分别包括First Republic三个月和六个月的影响，而去年同期为两个月。在对结果有意义的情况下，这在本表格10-Q中被称为First Republic的“时间影响”。

Visa股票：2024年4月8日，Visa Inc.开始对Visa B-1类普通股进行初始交换要约。2024年5月6日，该公司宣布，Visa3,720VisaB-1类普通股已接受公司的投标，以换取VisaB-2类普通股和万C类普通股(“VisaC股”)的组合，从而在截至2024年6月30日的期间内获得79美元的亿净收益。

此外，该公司还向摩根大通基金会捐赠了价值10美元的亿维萨股票。有关更多信息，请分别参阅第78页和第79-84页的本金投资风险和市场风险管理，以及附注2和5。

除非另有说明，以下各节中的比较是2024年第二季度与2023年第二季度的比较。

固件范围概述

2024年第二季度，摩根大通公布的净利润为181万亿美元，同比增长25%，每股收益为6.12亿美元，净资产收益率为23%，亿为28%。该公司的业绩包括以下公司业绩：与Visa股票相关的79美元亿净收益，Visa股票向摩根大通基金会贡献的10美元亿，以及54600美元的投资证券净损失万。

5

---

•净收入合计为502美元亿，上涨22%，反映：

–净利息收入(“NII”)为227亿，上升4%，主要受资产负债表组合及利率上升的影响；信用卡服务的循环结余增加；First Republic的时机影响；以及市场净利息收入增加，但主要被LOB的存款保证金压缩及建行平均存款余额下降所抵销。不包括市场的NII为229美元亿，上涨3%.

–非利息收入(“近利率”)为275美元亿，上升41%，原因是与Visa股相关的79美元亿净收益、更高的投资银行手续费、更高的资产管理费、较低的财政部和首席信息官投资证券净亏损以及较高的市场非利息收入。上一年包括初步估计的与First Republic有关的27亿的便宜货收购收益。

•非利息支出亿为237美元，增长14%，主要原因是薪酬支出增加，包括与收入相关的薪酬和员工增长，以及Visa10美元的亿股票对摩根大通基金会的贡献。

•这个信贷损失准备金为31亿，反映了22亿的净注销和82100万的信贷损失准备金的净增加。净冲销增加了82000美元万，主要是由较新年份的调味和信用卡服务的持续信用正常化推动的。信贷损失准备金的净增加包括#年的60900美元万消费者，主要是在信用卡服务领域，以及18900美元的万批发.

前一年的拨备为29亿，反映信贷损失准备金净增加15亿，包括12亿美元，用于为First Republic贷款和与贷款相关的承诺设立津贴；以及14美元的净冲销亿。

•总数信贷损失准备2024年6月30日，亿为255美元。该公司的贷款损失拨备与留存贷款覆盖率为1.81%，而前一年为1.75%。

•该公司的不良资产截至2024年6月30日，亿总额为84美元，增长7%，这是由批发非应计贷款推动的，批发非应计贷款反映了集中在写字楼的房地产评级下调，部分被消费非应计贷款的净销售所抵消。有关更多信息，请分别参阅第65-74页和第61-页的批发信贷组合和消费信贷组合。

•全固件平均贷款1.3万亿美元的万亿上升了6%，这主要是由于建行和加拿大帝国商业银行的贷款增加，包括First Republic的时机影响。

•全固件平均存款2.4%的万亿下跌了1%，反映出：

–建行现有账户减少主要是由于客户支出增加，

主要偏移量为

–由于客户对市场的需求，中国进出口银行结构性票据的净发行量，以及支付净流入，

–First Republic的时机影响，以及

–与公司的国际消费者计划相关的公司数量的增加。

有关更多信息，请参阅第51-58页的流动性风险管理。

选定的资本和其他指标

•CET1资本2 670美元亿，标准化和高级CET1比率分别为15.3%和15.5%。

•单反为6.1%。

•TBVPS2024年第二季度增长16%，至92.77美元。

•截至2024年6月30日，该公司有资格的期末优质流动资产(“HQLA”)约$8410亿和未担保的有价证券公允价值约为6,230美元亿，产生约1.5美元万亿的流动资金来源。有关更多信息，请参阅第51-58页的流动性风险管理。

有关公司业绩的进一步讨论，请分别参阅第9-14页和第15-16页的综合经营业绩和综合资产负债表分析。包括信贷损失准备金；以及关于First Republic的更多信息的附注5和26。

拨备前利润、ROTCE、TCE、TBVPS、NII和NIR不包括市场，以及管理基础上的总净收入是非GAAP财务指标。有关这些措施的进一步讨论，请参阅第18-19页《公司使用非公认会计准则财务措施的解释和对账》。

6

---

业务细分市场亮点

下面列出了2024年第二季度公司每个业务线(LOB)的选定业务指标。

建行 净资产收益率30%						•平均存款同比下降7%，季度环比下降1%；客户投资资产增加14% •平均贷款同比增长10%，包括第一共和国，环比持平;卡服务净冲销率为3.50% •借记卡和信用卡销售量(a)上涨7% •之活跃流动电讯客户(b)上涨7%
CIB ROE 17%						•全球投资银行费用排名第一，今年以来钱包份额为9.5% •市场收入增长10%，固定收益市场增长5%，股票市场增长21% •银行和支付平均贷款同比增长2%，环比持平;客户平均存款(c)同比增长2%，环比增长1%
AWM ROE 32%						•管理资产（“AUM”）37亿美元，增长15% •平均贷款同比增长2%，环比持平;由于第一共和国存款在23季度分配给AWm，平均存款同比增长7%，环比持平

(a)不包括商业卡。

(b)过去90天内登录过的所有移动平台用户。

(c)代表与支付和证券服务业务相关的客户存款和其他第三方负债。

有关按业务部门对业绩的详细讨论，请参阅第20-43页的业务部门业绩。

提供的信贷和筹集的资本

摩根大通继续为全球消费者、企业和社区提供支持。该公司在2024年前六个月为批发和消费者客户提供了新的和续签的信贷，并筹集了资金，包括大约：

$1.4 万亿						提供的信贷总额和筹集的资本(包括贷款和承诺)
$120 十亿						为消费者提供信贷
$20 十亿						为美国小企业提供信贷
$1.3 万亿						公司和非美国政府实体的信贷和资本(a)
$30 1000亿美元						非营利组织和美国政府实体的信贷和资本(b)

(a)公司和非美国政府实体的信贷和资本包括个人和个人实体，主要由AWM内的全球私人银行客户组成。

(b)包括各州、市政当局、医院和大学。

7

---

展望

这些目前的预期属于“1995年私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述。此类前瞻性陈述是基于摩根大通管理层目前的信念和预期，仅在本10-Q表日发表，并受到重大风险和不确定性的影响。请参阅第90页的前瞻性陈述 在本表格10-Q和第一部分第1A项中，请参阅2023年财务报告第9-33页上的风险因素表格10-K，以进一步讨论其中某些风险和不确定性，以及可能因这些风险和不确定性而导致摩根大通实际业绩大相径庭的其他因素。不能保证2024年的实际结果与下文所述的展望信息一致，公司也不承诺更新任何前瞻性陈述。

摩根大通目前对2024年全年的展望应该放在全球和美国经济的背景下来看待， 金融市场活动、地缘政治环境、竞争环境、客户和客户活动水平，以及公司在美国和其他开展业务的国家的监管和立法发展。这些因素中的每一个都会影响公司的业绩。该公司将继续对其业务和运营进行适当的调整，以应对其运营所在的商业、经济、监管和法律环境的持续发展。

2024年全年

•管理层预计净利息收入和不包括市场的净利息收入约为910亿，这取决于市场。

•管理层预计调整后的费用约为920美元亿，这取决于市场。

•管理层预计信用卡服务的净冲销率约为3.40%。

不包括市场的净利息收入和调整后的费用是非公认会计准则财务指标。请参阅第18-19页《公司使用非公认会计准则财务措施的解释和对账》。

业务发展

First Republic收购

2023年5月1日，摩根大通从作为接管人的联邦存款保险公司手中收购了First Republic Bank的某些资产，并承担了First Republic Bank的某些债务(“First Republic收购”)。

该公司继续在业务转换以及客户、产品和服务的整合方面取得进展，这与第一次共和收购相关，以与公司的业务和运营保持一致。该公司预计，这些行动将在2024年底基本完成。

有关First Republic的其他信息，请参阅附注26。

监管动态

2024年6月21日，美联储和FDIC宣布对该公司的2023年决议计划做出联合决定，该计划没有发现任何缺陷，而且有一个缺陷必须在该公司定于2025年7月1日发布的下一份决议计划中得到圆满解决。

有关该公司解决方案的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-K表格第4-8页的监管和监管。

8

---

综合经营成果

本部分对摩根大通截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的综合运营业绩进行了比较讨论，除非另有说明。主要与单一业务部门有关的因素在该业务部门的业绩中进行了更详细的讨论。请参阅本表格10-Q的第86-88页和摩根大通2023年表格10-K的第155-158页，以讨论公司使用的影响综合经营结果的关键会计估计。

收入
			截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023						变化						2024						2023						变化
投资银行手续费			$	2,304					$	1,513					52		%				$	4,258					$	3,162					35		%
主要交易记录			6,814						6,910						(1)						13,604						14,525						(6)
与贷款和存款相关的费用			1,828						1,828						—						3,730						3,448						8
资产管理费			4,302						3,774						14						8,448						7,239						17
佣金及其他费用			1,924						1,739						11						3,729						3,434						9
投资证券损失			(547)						(900)						39						(913)						(1,768)						48
按揭费用及相关收入			348						278						25						623						499						25
信用卡收入			1,332						1,094						22						2,550						2,328						10
其他收入(A)(B)			9,149			(c)			3,292			(d)			178						10,277			(c)			4,299			(d)			139
非利息收入			27,454						19,528						41						46,306						37,166						25
净利息收入			22,746						21,779						4						45,828						42,490						8
净收入合计			$	50,200					$	41,307					22		%				$	92,134					$	79,656					16		%

(A)其中包括截至2024年和2023年6月30日的三个月的运营租赁收入分别为68900美元万和71600美元万，以及截至2024年和2023年6月30日的六个月的运营租赁收入分别为14亿和15美元亿。有关更多信息，请参阅注5。

(b)    自2024年1月1日起，由于采用了税收抵免结构投资会计指南的更新，该公司某些替代能源税收导向投资的摊销以前在其他收入中确认，现在将在所得税支出中确认。有关更多信息，请参阅附注1、5和13。

(C)其中包括截至2024年6月30日的三个月和六个月与Visa股票相关的净收益79美元亿。有关更多信息，请参阅附注2和5。

(D)其中包括截至2023年6月30日的三个月和六个月与第一共和收购相关的初步估计的27亿的讨价还价购买收益。有关更多信息，请参阅附注5和26。

季度业绩

投资银行手续费在CIB中的折痕反映：

•更高的债务承销费主要是由杠杆贷款、高收益债券和高等级债券的全行业发行量增加推动的。

•提高股票承销费在后续发行、IPO和私募的推动下，反映出在有利的市场条件下钱包份额的增长，以及

•与具有挑战性的前一季度相比，由于完成的大型交易数量增加，咨询费增加。

有关更多信息，请参阅第28-35页和注5中的CIB细分结果。

本金交易收入减少，反映在CIB中：

•固定收益市场在利率、货币和新兴市场以及大宗商品方面的收入下降，但部分被证券化产品收入增加所抵消，

•加拿大帝国商业银行在信贷调整和其他方面的亏损8,700美元万，而上一年的收益为3,600美元万，以及

•优质金融和股票衍生品的股票市场收入更高。

主要交易收入的下降还包括财政部和首席信息官收入的下降。

CIB的本金交易收入通常有其他收入线的抵消，包括净利息收入。该公司在总净收入的基础上评估其市场业务的表现。

请参阅CIB和企业部门业绩分别在第28-35页和第41-43页，以及附注5了解更多信息。

与贷款和存款相关的费用是平的，因为 更高的其他镜头CIB的定额和存款相关费用被本季度与某些短期First Republic贷款相关承诺(主要是AWM)的购买折扣相关的较低摊销所抵消。有关更多信息，请参阅第23-27页、第28-35页和第36-40页的建行、CIB和AWM分部结果，以及附注5。

资产管理费 受AWM和中国建设银行较高的平均市场水平和净流入推动。有关更多信息，请分别参阅第23-27页和第36-40页的CCB和AWM分段结果，以及附注5。

佣金及其他费用增加，包括CIB和AWM的更高经纪佣金和费用，以及建行更高的年金销售佣金。有关更多信息，请参阅第23-27页、第28-35页和第36-40页的建行、CIB和AWM分部结果，以及附注5。

9

---

投资证券损失减少与出售美国国债和美国政府证券交易所和政府机构MBS有关，与重新定位财政部和首席信息官的投资证券组合有关。R有关更多信息，请参阅第41-43页和附注9中的公司分部结果。

按揭费用及相关收入住房贷款增加，主要反映更高的生产收入。有关更多信息，请参阅第23-27页和附注14中的建行分段结果。

信用卡收入建行业务增加，反映借记卡及信用卡销售量增加所带来的净互换增加，以及较高的年费，但因新账户发起成本的摊销，反映信用卡服务持续增长.

上一年的净互换包括由于对某些奖励计划的条款进行调整而增加的奖励负债。参考建行分部业绩，第23-27页和注5了解更多信息。

其他收入增加已定址，反映：

•在企业中

–与维萨股票相关的79美元亿净收益；

–前一年包括与First Republic收购相关的初步估计的27亿交易收购收益，以及

•2024年1月1日通过的《税收抵免结构投资会计指南》更新的影响，导致该公司某些以前在其他收入中确认的替代能源税收导向投资被摊销，现在在所得税支出中确认。

请参阅注释1、5和13 关于通过《税务抵免结构投资会计指南》更新的更多信息；附注2和5了解有关Visa股票的更多信息；注26了解有关First Republic收购的其他信息。

净利息收入受资产负债表组合和利率上升的影响；信用卡服务循环余额增加；First Republic的时机影响；以及市场净利息收入增加，但主要被LOB的存款保证金压缩和建行平均存款余额下降所抵消。

该公司平均可赚取利息的资产为3.5美元万亿，增加了1,660美元亿，收益率为5.57%，增加了56个基点。在FTE的基础上，这些资产的净收益率为2.62%，与前一年持平。不包括市场的净收益率为3.86%，上升3个基点。

有关详细资料，请参阅第192页的综合平均资产负债表、利率及利率表。不包括市场的净收益率是一项非公认会计准则的财务指标。有关不包括市场的净收益的进一步讨论，请参阅第18-19页《公司使用非公认会计准则财务措施的解释和对账》。

年初至今的业绩

投资银行手续费增加，反映在CIB中：

•更高的债务承销费，主要是由于杠杆贷款、高等级债券和高收益债券在整个行业的发行量增加，以及

•更高的股票承销费，由更多的IPO、后续发行和可转换证券发行推动。

本金交易收入de折痕主要在CIB，反映:

•固定收益市场利率和大宗商品收入下降，部分被证券化产品收入增加所抵消，

•优质金融和股票衍生品的股票市场收入增加，以及

•加拿大帝国商业银行在信贷调整和其他方面的亏损10200美元万，而前一年的亏损为11700美元万。

与贷款和存款相关的费用incr放松，反映在CIB，更高的镜头丁相关费用，包括贷款承诺费，以及更高的存款相关费用，包括支付中的现金管理费。

资产管理费在由于AWM和建行的平均市场水平和净流入较高，以及First Republic对建行的时机影响，导致折价。

佣金及其他费用增加，包括建行年金销售佣金增加，以及CIB和AWM的经纪佣金和手续费以及托管费增加。

投资证券损失减少与出售美国GSE和政府机构MBS和美国国债有关，与重新定位财政部和首席信息官的投资证券组合有关。

按揭费用及相关收入住房贷款增加，主要反映更高的生产收入，其中包括 第一共和国的时机影响。

信用卡收入CCb增加，反映了借记卡和信用卡销量增加带来的净互换增加，以及 h更高的年费，主要被新账户发起成本摊销的增加所抵消，反映了持续增长 在卡服务中。

其他收入在折痕，反映出：

•在企业中

–与维萨股票相关的79美元亿净收益；

–前一年包括与First Republic收购相关的初步估计的27亿交易收购收益，以及

•2024年1月1日通过的《税收抵免结构投资会计指南》更新的影响，导致该公司某些以前在其他收入中确认的替代能源税收导向投资被摊销，现在在所得税支出中确认。

10

---

上一年包括AWM中中国国际基金管理公司（“CIFM”）最初少数股权的收益339亿美元.

请参阅AWm分部结果 第36-40页有关CIFm的更多信息。

净利息收入受资产负债表组合和更高利率的影响推动，增加;第一共和国的时机影响;卡服务循环余额增加;市场净利息收入增加，但部分被跨业务线的存款保证金压缩和CCb平均存款余额下降所抵消。

该公司平均生息资产为35万亿美元，增长1970亿美元，收益率为5.56%，增长71个基点。按FTE计算，这些资产的净收益率为2.66%，增长了3个基点。剔除市场的净收益率为3.85%，上升3个基点。

请参阅执行概览 第5-8页了解有关第一共和国时机影响的更多信息。

11

---

信贷损失准备金
			截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023						变化						2024						2023						变化
消费者，不包括信用卡			$	144					$	555					(74)		%				$	221					$	803					(72)		%
信用卡			2,429						1,324						83						4,266						2,546						68
总消费额			2,573						1,879						37						4,487						3,349						34
批发			456						1,007						(55)						400						1,811						(78)
投资证券			23						13						77						49						14						250
信贷损失准备金总额			$	3,052					$	2,899					5		%				$	4,936					$	5,174					(5)		%

季度业绩

的信贷损失准备金为31美元亿，反映22亿净冲销和信贷损失准备金净增加82100美元万。

净冲销包括20美元的亿消费者，由信用卡服务推动，反映出较新年份的调味和持续的信贷正常化，以及26700美元的万批发.

信贷损失准备金的净增加额包括：

•60900美元的万In消费者，主要是由于贷款增长和某些宏观经济变量的更新，以及

•18900美元的万In批发受将First Republic投资组合纳入公司建模信贷损失估计的影响以及净降级活动(主要是房地产)的推动，贷款和与贷款相关的承诺投资组合的变化在很大程度上抵消了这一影响。

前一年的拨备为29亿，反映出信贷损失准备金和净冲销准备金14亿的基础上增加了15亿。增加的净额包括12亿美元，用于确定第一共和国贷款和与贷款有关的承诺的拨备。

参考建行部门业绩第23-27页，CIB第28-35页，AWM 36-40页，公司第41-43页；信贷损失准备75-77页；公司使用的关键会计估计第86-88页；备注1112关于信贷组合和信贷损失拨备的补充信息。

年初至今的业绩

的信贷损失准备金为49美元亿，反映42亿净冲销和信贷损失准备金净增加74900美元万。

净冲销包括38美元的亿消费者，主要由信用卡服务推动，反映出较新年份的调味和持续的信贷正常化，以及35300美元的万批发，主要集中在房地产，集中在写字楼。

信贷损失准备金的净增加额包括：

•65300美元的万In消费者，反映信用卡服务万净增加75300美元，主要受较新年份的调味、贷款增长和某些宏观经济变量的更新推动，以及住房贷款万净减少12500美元，以及

•万收入4,700美元批发，由

–净增加70700美元的万，反映出净降级活动，主要是房地产活动，以及将First Republic投资组合纳入该公司的建模信贷损失估计的影响。

主要偏移量为

–净减少66000美元万，主要原因是贷款和与贷款相关的承诺组合的变化以及某些宏观经济变量的更新的影响。

前一年的拨备为52亿，反映出信贷损失准备金和净冲销准备金净增加26亿，即25亿。增加的净额包括12美元亿，用于确定2023年第二季度第一共和国贷款和与贷款有关的承诺的拨备。

12

---

非利息支出
(单位：百万)			截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的六个月，
			2024						2023						变化						2024						2023						变化
补偿费用			$	12,953					$	11,216					15		%				$	26,071					$	22,892					14		%
非补偿费用：
入住率			1,248						1,070						17						2,459						2,185						13
技术、通信和设备(a)			2,447						2,267						8						4,868						4,451						9
专业和外部服务			2,722						2,561						6						5,270						5,009						5
营销			1,221						1,122						9						2,381						2,167						10
其他费用			3,122			(d)			2,586						21						5,421			(d)			4,225						28
非补偿费用总额			10,760						9,606						12						20,399						18,037						13
总非利息支出			$	23,713					$	20,822					14		%				$	46,470					$	40,929					14		%
其他费用的某些组成部分(b)
律师费			$	317					$	420											$	245					$	596
FDIC相关费用			291						338												1,264						655
营业亏损(c)			323						304												622						603

(a)包括与汽车经营租赁资产相关的折旧费用。有关更多信息，请参阅注16。

(b)有关更多信息，请参阅注释5。

(c)主要是与客户存款账户、信用卡和借记卡相关的CCb欺诈损失。

(d)包括向摩根大通基金会捐赠100亿美元的Visa股票。有关更多信息，请参阅注释5。

季度业绩

补偿费用 增长由以下因素推动：

•跨业务线的销量和收入相关薪酬更高，

•员工数量增加，主要是前台和技术部门，以及

•第一共和国的影响（主要是CCb和Corporate），因为与第一共和国相关的个人（2023年7月之前不是该公司员工）相关的上一年费用在Corporate的其他费用中确认，

非补偿费用由于:

•Visa股票向摩根大通公司基金会捐赠100亿美元，

•增加技术和营销投资，主要是CCb，以及

•占用费用较高，

部分偏移量

•法律费用较低，反映了企业费用的下降，但在很大程度上被Cib的增加所抵消，以及

•如上所述，费用与补偿费用的一致部分被与第一共和国相关的时间影响所抵消。

有关第一共和国收购的更多信息，请参阅注26; 附注2和5了解有关Visa股票和其他费用的更多信息。

年初至今的业绩

补偿费用 增长由以下因素推动：

•跨业务线的销量和收入相关薪酬更高，

•员工数量增加，主要是前台和技术部门，以及

•第一共和国的影响（主要是CCb和Corporate），因为与第一共和国相关的个人（2023年7月之前不是该公司员工）相关的上一年费用在Corporate的其他费用中确认。

非补偿费用由于:

•Visa股票向摩根大通公司基金会捐赠100亿美元，

•FDIC特别评估于2024年第一季度确认增加了72500万美元的企业，

•增加技术和营销投资，主要是CCb，

•与第一共和国相关的时间影响，部分被费用与补偿费用的一致所抵消，如上所述，以及

•占用费用较高，

部分偏移量

•降低公司和Cib的法律费用。

请参阅执行概览 第5-8页了解有关第一共和国时机影响的更多信息。

13

---

所得税费用
(单位：百万)			截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的六个月，
			2024						2023						变化						2024						2023						变化
所得税前收入支出			$	23,435					$	17,586					33		%				$	40,728					$	33,553					21		%
所得税费用			5,286			(a)			3,114						70						9,160			(a)			6,459						42
实际税率			22.6			%			17.7		%										22.5			%			19.3		%

(a)自2024年1月1日起，由于采用了税收抵免结构投资会计指南的更新，该公司某些替代能源税收导向投资的摊销现在将在所得税费用中确认。有关更多信息，请参阅附注1、5和13。

季度业绩

这个实际税率增长由以下因素推动：

•于2024年1月1日通过了《税收抵免结构投资会计指南》的最新版本，以及

•应缴纳美国联邦、州和地方税的收入和支出的水平和组合的变化，其中包括Visa股票净收益的影响以及Visa股票对摩根大通基金会的贡献。

上一年度包括与First Republic收购相关的所得税支出的影响，这反映在初步准备估计的便宜货购买收益，这导致了公司实际税率的降低。

年初至今的业绩

这个实际税率增长由以下因素推动：

•于2024年1月1日通过了《税收抵免结构投资会计指南》的最新版本，以及

•应缴纳美国联邦、州和地方税的收入和支出的水平和组合的变化，其中包括Visa股票净收益的影响以及Visa股票对摩根大通基金会的贡献。

上一年度包括与First Republic收购相关的所得税支出的影响，这反映在初步准备估计的便宜货购买收益，这导致了公司实际税率的降低。

14

---

合并资产负债表和现金流分析

合并资产负债表分析

以下是对2024年6月30日至2023年12月31日期间重大变化的讨论。 有关公司使用的影响合并资产负债表的关键会计估计的讨论，请参阅第155-158页。

选定的合并资产负债表数据
(单位：百万)			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023			变化
资产
现金和银行到期款项			$	27,265					$	29,066		(6)		%
在银行的存款			503,554						595,085			(15)
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			392,763						276,152			42
借入的证券			199,062						200,436			(1)
交易资产			733,882						540,607			36
可供出售的证券			266,252						201,704			32
持有至到期证券			323,746						369,848			(12)
投资证券，扣除信用损失拨备			589,998						571,552			3
贷款			1,320,700						1,323,706			—
贷款损失准备			(22,991)						(22,420)			3
贷款，扣除贷款损失准备后的净额			1,297,709						1,301,286			—
应计利息和应收账款			135,692						107,363			26
房舍和设备			30,582						30,157			1
商誉、MSR和其他无形资产			64,525						64,381			—
其他资产			167,971						159,308			5
总资产			$	4,143,003					$	3,875,393		7		%

现金和银行应收账款以及银行存款 由于CIB的市场活动以及财务部和首席信息官的现金部署，下降。

根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券受市场驱动而增加，反映出客户驱动的做市活动增加和对弥补空头头寸的证券需求增加，以及与年底季节性较低水平相比。

有关根据转售协议购买的证券的更多信息，请参阅注10和借入的证券。

借入的证券 受市场推动的下降，反映了客户驱动的活动减少，主要被弥补空头头寸的证券需求增加所抵消。

交易资产由于与客户驱动的做市活动相关的市场中的股权和债务工具水平较高，并且与年底季节性较低的水平相比;在较小程度上，财政部和首席信息官的短期现金部署增加。

有关更多信息，请参阅注释2和4。

投资证券增加的原因是：

•可供出售（“ATF”）证券增加，反映净购买，主要是美国国债和非美国政府债务证券，部分被到期和偿还所抵消，以及

•HTm证券下跌主要由到期和偿付推动。

请参阅第41-43页的公司分部业绩，投资组合风险管理 第78页，以及注释2和9以了解更多信息。

贷款相对平坦，包括:

•房屋贷款下降，因为还款和贷款销售超过了贷款发放，而且

•卡服务贷款增加 新账户和循环余额的增长。

这个贷款损失准备增加假设，反映贷款损失备抵净增加57100万美元，包括：

•636万美元 消费者，主要是卡服务，主要是受新年份葡萄酒的调味、贷款增长和某些宏观经济变量的更新以及家庭贷款净减少141亿美元的推动，

部分偏移量

•净减少6,500美元的万批发，由

–净减少76300美元万，主要是由于贷款组合变化和某些宏观经济变量更新的影响，

主要偏移量为

–净增加69800美元的万，包括净降级活动和将First Republic投资组合纳入该公司的建模信贷损失估计的影响。

请参阅第9-14页和第59-78页的经营和信贷及投资风险管理的综合结果，第86-88页的公司使用的关键会计估计，以及关于贷款和总信贷损失拨备的附注2、3、11和12；以及附注26关于First Republic收购的其他信息。

15

---

应计利息和应收账款增长主要是由于市场客户活动增加所致。

商誉、MSR和其他无形资产: 有关其他信息，请参阅附注14。

其他资产增加主要是由于较高的递延税项资产和Visa C股票的公允价值。请参阅备注2和5了解有关Visa股票的更多信息。

选定的综合资产负债表数据(续)
(单位：百万)			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023			变化
负债
存款			$	2,396,530					$	2,400,688		—		%
根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券			400,832						216,535			85
短期借款			47,308						44,712			6
贸易负债			240,836						180,428			33
应付帐款和其他负债			295,813						290,307			2
综合可变利益实体(“VIE”)发行的实益权益			27,104						23,020			18
长期债务			394,028						391,825			1
总负债			3,802,451						3,547,515			7
股东权益			340,552						327,878			4
总负债和股东权益			$	4,143,003					$	3,875,393		7		%

存款de折痕，反映出：

•现有账户中的CCb下降，主要是由季节性税收外流和向高收益投资的转移推动，但在很大程度上被新账户抵消，

主要偏移量为

•由于证券服务和支付的净流入，CIB存款增加，部分被市场结构性票据的净到期日抵消，

•公司存款增加主要是由与公司国际消费者计划相关的新产品产品推动的，以及

•新产品推出推动AWm余额增加，以及与第一共和国相关的产品推出变化导致现有账户存款增加，主要被持续转向更高收益投资所抵消。

根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券在在市场的推动下出现下降，反映客户驱动的做市活动和交易资产的担保融资增加，与年末季节性较低的水平相比也是如此。

短期借款 受结构性票据在市场上净发行量增加的推动。

请参阅上的流动性风险管理第51-58页是关于存款、购买的联邦基金和根据回购协议借出或出售的证券以及短期借款的补充信息；附注2和15是关于存款的说明，附注10是关于根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券的说明；附注26是关于First Republic收购的其他信息。

贸易负债 增加的原因是固定收益市场的客户驱动的做市活动导致债务工具的空头头寸水平较高，而年末的季节性水平较低。有关更多信息，请参阅注释2和4。

应付帐款和其他负债增加的原因是支付和市场中的客户活动增加。

合并VIE发行的实益权益增长的推动因素是财政部和首席信息官发行信用卡证券化，以及CIB第三方持有的公司管理的多卖家管道商业票据水平较高，与公司的融资计划一致。

新增内容请参阅第51-58页的流动性风险管理以及附注13和22国际信息，特别是公司赞助的VIE和贷款证券化信托基金。

长期债务增加的原因是由于客户需求导致CIB结构性票据的净发行，以及财政部和CIO的长期债务净发行，但FHLB预付款减少在很大程度上抵消了这一增长。有关First Republic收购的更多信息，请参阅第51-58页的流动性风险管理；以及附注26。

股东权益净收益增加，主要被资本行动的影响所抵消，包括回购普通股、支付普通股和优先股股息以及净赎回优先股。请参阅以下日期的股东权益变动表第94页， 第49页的资本行动， 注释19为a数据库信息。

16

---

合并现金流分析

以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月现金流活动的讨论。

(单位：百万)												截至6月30日的六个月，
																		2024						2023
提供的现金净额/(用于)
经营活动																		$	(115,689)					$	(92,376)
投资活动																		(137,618)						5,551
融资活动																		168,406						14,642
汇率变动对现金的影响																		(8,431)						72
现金和银行应付款项及银行存款净减少																		$	(93,332)					$	(72,111)

经营活动

•2024年，使用的现金是由于交易资产增加、应计利息和应收账款增加，部分被交易负债增加、应付账款和其他负债增加所抵消。

•2023年，使用的现金是由于交易资产增加、应付账款和其他负债减少，但部分被其他资产、借入证券以及应计利息和应收账款减少所抵消。

投资活动

•2024年，现金使用来自根据转售协议购买的证券增加和投资证券的净购买。

•2023年，提供的现金反映了投资证券的净收益，这在很大程度上被贷款净发放增加、根据转售协议购买的证券增加以及第一共和收购中使用的净现金所抵消。

融资活动

•2024年，提供的现金反映了根据回购协议借出或出售的证券以及长期和短期借款的净收益增加，但因存款减少和优先股净赎回而部分抵消。

•2023年，提供的现金反映了根据回购协议借出或出售的证券增加，但在很大程度上被存款净活动所抵消，其中包括美国大型银行财团向第一共和银行提供的存款的偿还的影响，该公司认为这是第一共和银行收购的一部分，以及长期和短期借款的净支付。

•在这两个时期，现金用于回购普通股，现金用于普通股和优先股的现金股息。

* * *

有关影响公司现金流的活动的进一步讨论，请参阅第15-16页的综合资产负债表分析，第45-50页的资本风险管理，第51-58页的流动性风险管理，以及本表格10-Q第95页的综合现金流量表，以及摩根大通2023年表格10-k的第102-109页。

17

---

对公司使用非公认会计准则财务计量的解释和核对

该公司根据美国公认会计原则编制合并财务报表，这一陈述被称为“已报告”基础；这些财务报表见第91-95页。

除了在报告的基础上分析公司的业绩外，该公司还在Firmwide和部门层面审查和使用某些非GAAP财务衡量标准。这些非GAAP衡量标准包括：

•全公司的“管理”基准结果，包括间接费用比率，其中包括某些重新分类，以在与应税投资和证券相当的基础上显示来自获得税收抵免和免税证券的投资的净收入总额(“全时当量”)。与免税项目相关的相应所得税影响计入所得税费用。这些调整对公司整体或LOB报告的净收入没有影响；

•拨备前利润，即净收入总额减去非利息支出总额；

•净利息收入、净收益和不包括市场的非利息收入；

•TCE、ROTCE和TBVPS；以及

•调整后的费用，代表不包括Firmwide法律费用的非利息费用。

有关管理层使用非公认会计准则财务指标的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-k报表第62-页《公司使用非公认会计准则财务指标和关键业绩衡量指标的解释和对账》。

以下汇总表提供了从公司报告的美国GAAP结果到管理基础的对账。

			截至6月30日的三个月，
			2024																								2023
(单位：百万，比率除外)			已报告									全额应税-等值调整(b)									受管 基础						已报告						全额应税-等值调整(b)									受管 基础
其他收入			$	9,149		(a)						$	677		(a)						$	9,826					$	3,292					$	990								$	4,282
非利息收入总额			27,454									677									28,131						19,528						990									20,518
净利息收入			22,746									115									22,861						21,779						104									21,883
净收入合计			50,200									792									50,992						41,307						1,094									42,401
总非利息支出			23,713									北美									23,713						20,822						北美									20,822
拨备前利润			26,487									792									27,279						20,485						1,094									21,579
信贷损失准备金			3,052									北美									3,052						2,899						北美									2,899
所得税前收入支出			23,435									792									24,227						17,586						1,094									18,680
所得税费用			5,286			(a)						792			(a)						6,078						3,114						1,094									4,208
净收入			$	18,149								北美									$	18,149					$	14,472					北美									$	14,472
间接费用比			47		%							NM									47		%				50		%				NM									49		%
			截至6月30日的六个月，
			2024																								2023
(单位：百万，比率除外)			已报告									全额应税-等值调整(b)									受管 基础						已报告						全额应税-等值调整(b)									受管 基础
其他收入			$	10,277		(a)						$	1,170		(a)						$	11,447					$	4,299					$	1,857								$	6,156
非利息收入总额			46,306									1,170									47,476						37,166						1,857									39,023
净利息收入			45,828									236									46,064						42,490						224									42,714
净收入合计			92,134									1,406									93,540						79,656						2,081									81,737
总非利息支出			46,470									北美									46,470						40,929						北美									40,929
拨备前利润			45,664									1,406									47,070						38,727						2,081									40,808
信贷损失准备金			4,936									北美									4,936						5,174						北美									5,174
所得税前收入支出			40,728									1,406									42,134						33,553						2,081									35,634
所得税费用			9,160			(a)						1,406			(a)						10,566						6,459						2,081									8,540
净收入			$	31,568								北美									$	31,568					$	27,094					北美									$	27,094
间接费用比			50		%							NM									50		%				51		%				NM									50		%

(a)自2024年1月1日起，该公司根据修改后的追溯法采用了税收抵免结构投资会计指南的更新。 有关更多信息，请参阅附注1、5和13。

(b)在CIB和企业中享有盛誉。

18

---

下表提供了有关净利息收入、净收益率和非利息收入（不包括市场）的信息。

(单位：百万，不包括差饷)			截至6月30日的三个月，															截至6月30日的六个月，
			2024			2023						变化						2024			2023						变化
净利息收入-报告			$	22,746		$	21,779					4		%				$	45,828		$	42,490					8		%
全额应税-等值调整			115			104						11						236			224						5
净利息收入--管理基础(a)			$	22,861		$	21,883					4						$	46,064		$	42,714					8
减：市场净利息收入(b)			(77)			(487)						84						106			(592)						NM
净利息收入不包括市场(a)			$	22,938		$	22,370					3						$	45,958		$	43,306					6
平均生息资产			$	3,509,725		$	3,343,780					5						$	3,477,620		$	3,280,619					6
减：平均市场生息资产(b)			1,116,853			1,003,877						11						1,073,964			993,283						8
平均生息资产（不包括市场）			$	2,392,872		$	2,339,903					2						$	2,403,656		$	2,287,336					5
平均生息资产净收益率-管理基础			2.62		%	2.62		%										2.66		%	2.63		%
平均净收益率市场生息资产(b)			(0.03)			(0.19)												0.02			(0.12)
平均生息资产净收益率（不包括市场）			3.86		%	3.83		%										3.85		%	3.82		%
非利息收入-报告(c)			$	27,454		$	19,528					41						$	46,306		$	37,166					25
全额应税-等值调整(c)			677			990						(32)						1,170			1,857						(37)
非利息收入-管理基础			$	28,131		$	20,518					37						$	47,476		$	39,023					22
减：市场非利息收入(B)(D)			7,870			7,549						4						15,700			16,092						(2)
非利息收入不包括市场			$	20,261		$	12,969					56						$	31,776		$	22,931					39
备忘录：市场净收入总额(b)			$	7,793		$	7,062					10						$	15,806		$	15,500					2

(a)利息包括相关套期保值的影响。应税-在适用的情况下使用等值金额。

(b)有关市场的更多信息，请参阅第34页。

(c)自2024年1月1日起，该公司根据修改后的追溯法采用了税收抵免结构投资会计指南的更新。 有关更多信息，请参阅附注1、5和13。

(d)包括前商业银行业务部门的市场相关收入。前期金额已进行修订，以符合当前列报方式。

下表提供了从公司普通股股东权益到TCE的对账。

			期末									平均值
(单位为百万，不包括每股和比率数据)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
												2024			2023						2024			2023
普通股股东权益			$	316,652		$	300,474					$	308,763		$	277,885					$	304,519		$	274,560
减值：商誉			52,620			52,634						52,618			52,342						52,616			52,031
减去：其他无形资产			3,058			3,225						3,086			2,191						3,122			1,746
加：某些递延所得税负债(a)			2,969			2,996						2,975			2,902						2,982			2,727
有形普通股权益			$	263,943		$	247,611					$	256,034		$	226,254					$	251,763		$	223,510
有形普通股权益回报率			北美			北美						28		%	25		%				25		%	24		%
每股有形账面价值			$	92.77		$	86.08					北美			北美						北美			北美

(a)指与可扣税商誉和在非应税交易中产生的可识别无形资产有关的递延税项负债，在计算TCE时从商誉和其他无形资产中扣除。

19

---

业务细分结果

这家公司是以个人为单位进行管理的。从2024年第二季度开始，该公司重组了其应报告业务部门，将以前的企业和投资银行业务部门与商业银行业务部门合并为一个应报告业务部门，即商业投资银行(“CIB”)。作为重组的结果，该公司现在有三个可报告的业务部门：消费者和社区银行、商业和投资银行以及资产和财富管理。此外，还有一个企业部门。

业务部门是根据提供的产品和服务或所服务的客户类型确定的，它们反映了公司运营委员会目前评估财务信息的方式。分部结果在管理的基础上列报。有关管理基础的定义，请参阅第18-19页《公司使用非公认会计准则财务措施的解释和对账》。

下表描述了该公司的可报告业务部门。

业务分类报告方法说明

业务细分的结果旨在将每个细分市场视为独立的业务。得出业务分部结果的管理报告流程包括分配某些收入和费用项目。该公司定期评估用于分部报告的假设、方法和报告分类，因此未来可能会实施进一步的改进。该公司还至少每年评估每一笔LOB所需的资本水平。该公司的LOB还提供各种业务指标，供公司及其投资者和分析师在评估业绩时使用。

收入分享

当业务部门或每个部门内的企业共同努力向公司的客户和客户销售产品和服务时，参与的企业可能同意分享这些交易的收入。收入一般在负责相关产品或服务的部门确认，并分配给参与交易的其他部门/业务。该部门和业务业绩反映了这些收入分享协议。

资金转移定价

资金转移定价是公司将利息收入和费用分配给LOB和其他公司，并将主要利率风险和流动性风险转移给财政部和首席信息官的过程。

资金转移定价过程考虑了资产负债和表外产品的利率和流动性风险特征。定期调整ftp过程中使用的方法和假设，以反映经济状况和其他因素，这些因素可能会影响净利息收入分配给各分部。

外汇风险

对于某些收入和费用，外汇风险从业务线和其他公司转移到财务部和首席信息官。财务部和首席信息官集中管理这些风险，并在其结果中报告与转移风险相关的外汇汇率变动的影响。有关更多信息，请参阅第79-84页的市场风险管理。

20

---

资本配置

分配给每个业务分部的资本金额称为股权。至少每年都会重新评估用于分配资本的假设、判断和方法，因此，分配给LOB的资本可能会发生变化。有关资本分配的更多信息，请参阅摩根大通2023年表格10-k第48页和第98页的业务股权线。

有关这些方法的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年表格10-k第65-85页业务分部业绩-业务分部报告方法的描述和注释32。

21

---

分部成果--管理的基础

下表按部门汇总了该公司在所示时期的业绩。

截至6月30日的三个月，			个人和社区银行业务															商业与投资银行															资产与财富管理
(单位：百万，比率除外)			2024						2023			变化						2024						2023			变化						2024			2023			变化
净收入合计			$	17,701					$	17,233		3		%				$	17,917					$	16,507		9		%				$	5,252		$	4,943		6		%
总非利息支出			9,425						8,313			13						9,166						8,194			12						3,543			3,163			12
拨备前利润/(亏损)			8,276						8,920			(7)						8,751						8,313			5						1,709			1,780			(4)
信贷损失准备金			2,643						1,862			42						384						1,135			(66)						20			145			(86)
净收益/(亏损)			4,210						5,306			(21)						5,897						5,300			11						1,263			1,226			3
股本回报率(“ROE”)			30		%				38		%							17		%				15		%							32		%	29		%

截至6月30日的三个月，						公司															总
(单位：百万，比率除外)															2024						2023			变化						2024						2023			变化
净收入合计															$	10,122		(a)			$	3,718		172		%				$	50,992		(a)			$	42,401		20		%
总非利息支出															1,579			(b)			1,152			37						23,713			(b)			20,822			14
拨备前利润/(亏损)															8,543						2,566			233						27,279						21,579			26
信贷损失准备金															5						(243)			NM						3,052						2,899			5
净收益/(亏损)															6,779						2,640			157						18,149						14,472			25
罗															NM						NM									23		%				20		%

截至6月30日的六个月，			个人和社区银行业务															商业与投资银行															资产与财富管理
(单位：百万，比率除外)			2024						2023						变化						2024						2023			变化						2024			2023			变化
净收入合计			$	35,354					$	33,689					5		%				$	35,501					$	33,618		6		%				$	10,361		$	9,727		7		%
总非利息支出			18,722						16,378						14						17,890						16,985			5						7,003			6,254			12
拨备前利润/(亏损)			16,632						17,311						(4)						17,611						16,633			6						3,358			3,473			(3)
信贷损失准备金			4,556						3,264						40						385						1,610			(76)						(37)			173			NM
净收益/(亏损)			9,041						10,549						(14)						12,519						11,068			13						2,553			2,593			(2)
罗			33		%				39		%										18		%				16		%							32		%	31		%

截至6月30日的六个月，						公司															总
(单位：百万，比率除外)															2024						2023			变化						2024						2023			变化
净收入合计															$	12,324		(a)			$	4,703		162		%				$	93,540		(a)			$	81,737		14		%
总非利息支出															2,855			(b)			1,312			118						46,470			(b)			40,929			14
拨备前利润/(亏损)															9,469						3,391			179						47,070						40,808			15
信贷损失准备金															32						127			(75)						4,936						5,174			(5)
净收益/(亏损)															7,455						2,884			158						31,568						27,094			17
罗															NM						NM									20		%				19		%

(a)包括与Visa股票相关的790亿美元净收益。有关更多信息，请参阅注释2。

(b)包括向摩根大通基金会捐赠100亿美元的Visa股票。有关更多信息，请参阅注释5。

除非另有说明，以下部分按分部对公司截至2024年和2023年6月30日或截至2023年6月30日的三个月和六个月的业绩进行了比较讨论。

22

---

个人和社区银行业务

有关CCb业务概况的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-k表格第68-71页和第200页的业务范围。

选定的损益表数据
			截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的六个月，
(单位：百万，比率除外)			2024						2023						变化						2024						2023						变化
收入
与贷款和存款相关的费用			$	830					$	841					(1)		%				$	1,652					$	1,664					(1)		%
资产管理费			978						816						20						1,925						1,492						29
按揭费用及相关收入			346						274						26						620						497						25
信用卡收入			741						483						53						1,423						1,222						16
所有其他收入(a)			1,101						1,129						(2)						2,321						2,291						1
非利息收入			3,996						3,543						13						7,941						7,166						11
净利息收入			13,705						13,690						—						27,413						26,523						3
净收入合计			17,701						17,233						3						35,354						33,689						5
信贷损失准备金			2,643						1,862						42						4,556						3,264						40
非利息支出
补偿费用			4,240						3,628						17						8,469						7,173						18
非补偿费用(b)			5,185						4,685						11						10,253						9,205						11
总非利息支出			9,425			(d)			8,313						13						18,722			(d)			16,378						14
所得税前收入支出			5,633						7,058						(20)						12,076						14,047						(14)
所得税费用			1,423						1,752						(19)						3,035						3,498						(13)
净收入			$	4,210					$	5,306					(21)						$	9,041					$	10,549					(14)
按业务划分的收入
银行与财富管理			$	10,375					$	10,936					(5)						$	20,699					$	20,977					(1)
住房贷款			1,319						1,007						31						2,505						1,727						45
卡服务和汽车			6,007						5,290						14						12,150						10,985						11
按揭费用及相关收入详情：
生产收入			157						102						54						287						177						62
抵押贷款服务收入净额(c)			189						172						10						333						320						4
按揭费用及相关收入			$	346					$	274					26		%				$	620					$	497					25		%
财务比率
股本回报率			30			%			38			%									33			%			39			%
间接费用比			53						48												53						49

(a)主要包括经营租赁收入和佣金等费用。截至2024年和2023年6月30日的三个月，运营租赁收入分别为68200美元万和70400美元万，截至2024年和2023年6月30日的六个月分别为13亿和14美元亿。

(b)包括截至2024年和2023年6月30日的三个月租赁资产的折旧费用分别为43000美元万和44500美元万，以及截至2024年和2023年6月30日的六个月分别为85700美元万和85200美元万。

(c)包括截至2024年和2023年6月30日的三个月的MSR风险管理结果分别为3,900美元万和2,500美元万，以及截至2024年和2023年6月30日的六个月分别为3,800美元万和1,300美元万。

(d)在2023年第二季度，与First Republic相关的几乎所有费用都在公司中报告。从2023年第三季度开始，费用与适当的LOB保持一致。

23

---

季度业绩

净利润为42美元亿，下降了21%。

净营收为1，77亿美元亿，增长3%.

净利息收入为1.37亿美元亿，与上年持平，反映出：

•循环余额较高的信用卡服务NII较高，以及

•First Republic在住房贷款中的时机影响，

偏移量

•银行及财富管理(“BWM”)的NII较低，反映平均存款及存款保证金压缩较低。

非利息收入为40美元亿，增长13%，主要受以下因素推动：

•信用卡收入增加，反映借记卡和信用卡销售量增加带来的净互换增加，以及年费增加，但由于投资组合持续增长，与新账户创建成本相关的摊销增加部分抵消了这一增长。P前一年的净互换包括增长由于某些奖励计划条款的调整而产生的奖励责任；以及

•更高的资产管理费，主要是由更高的平均市场水平推动的。

有关信用卡收入、资产管理费、佣金和其他费用的更多信息，请参阅附注5；有关信用卡奖励负债的更多信息，请参阅第86-88页的关键会计估计。

非利息支出为94美元亿，增长13%，反映First Republic相关支出从2023年第三季度开始从公司与建行保持一致，影响了薪酬和非薪酬支出。

费用的增加还反映了：

•薪酬支出增加，主要是由于与收入相关的薪酬增加，主要是顾问和银行家的薪酬，以及员工数量的增加，包括技术方面的员工增加，以及

•更高的非薪酬支出，主要是由技术和营销方面的持续投资推动的。

信贷损失准备金为26亿美元，反映：

•净冲销21美元亿，增加81300美元万，主要由信用卡服务70600美元万推动，主要是由于较新年份的调味和持续的信贷正常化，以及

•信贷损失准备金净增加57900美元，主要是在信用卡服务方面，主要是由于贷款增长和某些宏观经济变量的更新。

上一年的拨备为19亿美元，反映了13亿美元的净冲销和信贷损失准备的净增加61100美元万，包括为First Republic贷款和与贷款相关的承诺建立拨备的40800美元万和信用卡服务20300美元万。

有关信贷组合和信贷损失准备的进一步讨论，请参阅第59-78页的信贷和投资风险管理以及75-77页的信贷损失准备。

年初至今的业绩

净收入为90美元亿，下降14%.

净收入为354美元亿，增长5%.

净利息收入为274美元亿，上升3%，由以下因素驱动：

•循环余额较高的信用卡服务NII较高，以及

•First Republic在住房贷款中的时机影响，

基本上抵消了

•BWM中较低的NII，反映平均存款和存款保证金压缩较低。

非利息收入为79美元亿，上升11%，主要由以下因素推动：

•较高的资产管理费反映了较高的平均市场水平，包括First Republic的时机影响，以及较小程度的净流入，以及BWM年金销售带来的更高佣金。

•信用卡收入增加，原因是借记卡和信用卡销售量增加带来的净互换增加，以及年费增加，但主要被与新账户创建成本有关的摊销增加所抵消，反映投资组合继续增长，以及

•Home Lending的更高制作收入，包括First Republic的时机影响。

请参阅执行概览 第5-8页和附注26，了解有关First Republic的更多信息。

非利息支出为187美元亿，上升14%反映了从2023年第三季度开始从公司与建行结盟的First Republic相关支出，影响了薪酬和非薪酬支出。

费用的增加还反映了：

•薪酬支出增加，主要是由于与收入相关的薪酬增加，主要是顾问和银行家的薪酬，以及员工数量的增加，包括技术方面的员工增加，以及

•更高的非薪酬支出，主要是由技术和营销方面的持续投资推动的。

信贷损失准备金为46亿，反映：

•净冲销39美元亿，增加16美元亿，包括15美元的信用卡服务亿，反映较新年份的调味和持续的信贷正常化，以及8,500美元的汽车万，受二手车估值下降推动

•信贷损失准备金以外的61300美元万净额，包括：

–75300美元的信用卡服务万，主要是由于较新年份的调味、贷款增长和某些宏观经济变量的更新，

部分偏移量

24

---

–住房贷款万净减少12500美元，主要是由于2024年第一季度房价前景改善。

上一年的拨备为33亿美元，反映了23亿美元的净注销，主要由信用卡服务推动的信贷损失准备金净增加55300美元万，以及信贷损失准备金净增加40800美元万，以建立2023年第二季度First Republic贷款和与贷款相关的承诺准备金。

选定的指标
			三个月或三个月 截至6月30日，															截至六个月 截至6月30日，
(in数百万人，员工除外）			2024						2023			变化						2024						2023						变化
选定的资产负债表数据(期末)
总资产			$	638,493					$	620,193		3		%				$	638,493					$	620,193					3		%
贷款：
银行与财富管理			31,078						30,959			—						31,078						30,959						—
住房贷款(a)			250,032						262,432			(5)						250,032						262,432						(5)
信用卡服务			216,213						191,353			13						216,213						191,353						13
自动			75,310						73,587			2						75,310						73,587						2
贷款总额			572,633						558,331			3						572,633						558,331						3
存款(b)			1,069,753						1,173,514			(9)						1,069,753						1,173,514						(9)
股权			54,500						55,500			(2)						54,500						55,500						(2)
选定的资产负债表数据(平均值)
总资产			$	628,757					$	576,417		9						$	628,309					$	541,788					16
贷款：
银行与财富管理			31,419						30,628			3						31,330						29,572						6
住房贷款(c)			254,385						229,569			11						256,126						201,005						27
信用卡服务			210,119						187,028			12						207,410						183,758						13
自动			75,804						71,083			7						76,535						69,920						9
贷款总额			571,727						518,308			10						571,401						484,255						18
存款(b)			1,073,544						1,157,309			(7)						1,076,393						1,135,261						(5)
股权			54,500						54,346			—						54,500						53,180						2
员工			143,412						137,087			5		%				143,412						137,087						5		%

(a)截至2024年6月30日和2023年6月30日，持作出售的住房贷款和公允价值贷款分别为590亿美元和390亿美元。

(b)2023年第四季度，CCb将与第一共和国相关的约1，880亿美元存款转移至AWm和Cib。有关更多信息，请参阅公司2023年表格10-k第67页。

(c)截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，平均持作出售的住房贷款和公允价值贷款分别为770亿美元和530亿美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月分别为620亿美元和440亿美元。

25

---

选定的指标
			三个月或三个月 截至6月30日，																		截至六个月 截至6月30日，
(单位：百万，比率数据除外)			2024						2023						变化						2024						2023						变化
信用数据和质量统计
非权责发生制贷款(a)			$	3,413					$	3,823					(11)		%				$	3,413					$	3,823					(11)		%
净撇账/(回收)
银行与财富管理			176						92						91						255						171						49
住房贷款			(40)						(28)						(43)						(47)						(46)						(2)
信用卡服务			1,830						1,124						63						3,518						2,046						72
自动			98						63						56						217						132						64
净冲销总额/(回收)			$	2,064					$	1,251					65						$	3,943					$	2,303					71
净撇账/(收回)比率
银行与财富管理			2.25			%			1.20			%									1.64			%			1.17			%
住房贷款			(0.07)						(0.05)												(0.04)						(0.05)
信用卡服务			3.50						2.41												3.41						2.25
自动			0.52						0.36												0.57						0.38
总净撇账/(收回)比率			1.47			%			0.98			%									1.40			%			0.97			%
30天以上拖欠率
住房贷款(b)			0.70			%			0.58			%									0.70			%			0.58			%
信用卡服务			2.08						1.70												2.08						1.70
自动			1.12						0.92												1.12						0.92
90天以上拖欠率-卡服务			1.07			%			0.84			%									1.07			%			0.84			%
贷款损失准备
银行与财富管理			$	685					$	731					(6)						$	685					$	731					(6)
住房贷款			437						777						(44)						437						777						(44)
信用卡服务			13,206						11,600						14						13,206						11,600						14
自动			742						717						3						742						717						3
贷款损失准备总额			$	15,070					$	13,825					9		%				$	15,070					$	13,825					9		%

(a)截至2024年6月30日和2023年6月30日，非应计贷款不包括逾期90天或以上并由美国政府机构承保的抵押贷款，分别为96亿美元和139万美元。根据政府担保，这些金额已被排除在外。此外，该公司的政策通常是在监管指南允许的情况下，将信用卡贷款豁免为非应计状态。

(b)截至2024年6月30日和2023年6月30日，不包括美国政府机构承保的已逾期30天或以上的抵押贷款13700万美元和19500万美元。根据政府担保，这些金额已被排除在外。

26

---

选定的指标
			三个月或三个月 截至6月30日，																		截至六个月 截至6月30日，
(除比率及另有注明外，以十亿计)			2024						2023						变化						2024						2023						变化
业务指标
分支机构数量			4,884						4,874						—		%				4,884						4,874						—		%
活跃数字客户（以千计）(a)			69,011						65,559						5						69,011						65,559						5
活跃移动客户（以千计）(b)			55,564						51,963						7						55,564						51,963						7
借记卡和信用卡销售量			$	453.7					$	424.0					7						$	874.4					$	811.3					8
支付交易总额（万亿）(c)			1.6						1.5						7						3.1						2.9						7
银行与财富管理
平均存款			$	1,058.9					$	1,142.8					(7)						$	1,062.2					$	1,120.7					(5)
存款保证金			2.72			%			2.83			%									2.71			%			2.81			%
商业银行平均贷款			$	19.5					$	19.6					(1)						$	19.5					$	19.8					(2)
商业银行业务发放量			1.3						1.3						3						2.4						2.3						6
客户投资资产(d)			1,013.7						892.9						14						1,013.7						892.9						14
客户顾问数量			5,672						5,153						10						5,672						5,153						10
住房贷款
按渠道划分的按揭发放量
零售			$	6.9					$	7.3					(5)						$	11.3					$	10.9					4
通讯员			3.8						3.9						(3)						6.0						6.0						—
按揭贷款总额(e)			$	10.7					$	11.2					(4)						$	17.3					$	16.9					2
已偿还的第三方按揭贷款(期末)			$	642.8					$	604.5					6						642.8						$	604.5					6
MSR账面价值(期末)			8.8						8.2						7						8.8						8.2						7
信用卡服务
销量，不含商业卡			$	316.6					$	294.0					8						$	607.6					$	560.2					8
净收入率			9.61			%			9.11			%									9.85			%			9.73			%
平均贷款净收益率			9.46						9.31												9.67						9.60
自动
贷款和租赁发放量			$	10.8					$	12.0					(10)						$	19.7					$	21.2					(7)
平均汽车营运租赁资产			10.7						11.0						(3)		%				10.6						11.3						(6)		%

(a)在过去90天内登录的所有网络和/或移动平台的用户。

(b)在过去90天内登录的所有移动平台的用户。

(c)总支付交易量包括借记卡和信用卡销售额以及ACH、ATM、柜员机、电汇、BillPay、PayChase、Zelle、个人对个人和支票的总流出。

(d)包括投资于管理账户和摩根大通共同基金的资产，其中AWM是投资经理。有关更多信息，请参阅第36-40页上的AWM分段结果。

(e)截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，全公司抵押贷款发放量分别为1.23亿美元亿和130亿美元亿，截至2024年6月30日和2023年6月30日的6个月，全公司抵押贷款发放量分别为199亿美元亿和198亿美元亿。

27

---

商业与投资银行(a)

商业投资银行由银行和支付以及市场和证券服务业务组成。这些业务为全球范围内的企业和机构客户提供投资银行、贷款、支付、做市、融资、托管和证券产品和服务。Bank&Payments在所有主要资本市场提供产品和服务，包括就公司战略和结构、股权和债务市场融资以及贷款发起和银团提供建议。Bank&Payments还提供服务，使客户能够通过流动性和账户解决方案、商务解决方案、清算、贸易和营运资本在全球范围内管理支付。Markets&Securities Services包括Markets，它是一家涵盖现金和衍生工具等各种产品的全球做市商，还提供复杂的风险管理解决方案、贷款、大宗经纪、清算和研究。市场和证券服务公司还包括证券服务公司，这是一家领先的全球托管机构，提供托管、基金服务、流动性和交易服务以及数据解决方案产品。

(a)反映了公司业务部门的重组。有关更多信息，请参阅第20-22页的业务细分结果。

有关CIB业务概况的进一步讨论，请参阅第200页的业务线指标。

选定的损益表数据
			截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的六个月，
(单位：百万，比率除外)			2024						2023						变化						2024						2023						变化
收入
投资银行手续费			$	2,356					$	1,569					50		%				$	4,370					$	3,235					35		%
主要交易记录			6,691						6,742						(1)						13,325						14,174						(6)
与贷款和存款相关的费用			924						782						18						1,897						1,548						23
佣金及其他费用			1,337						1,238						8						2,609						2,487						5
信用卡收入			579						601						(4)						1,104						1,089						1
所有其他收入			857						705						22						1,600						1,408						14
非利息收入			12,744						11,637						10						24,905						23,941						4
净利息收入			5,173						4,870						6						10,596						9,677						9
净收入合计(a)			17,917						16,507						9						35,501						33,618						6
信贷损失准备金			384						1,135						(66)						385						1,610						(76)
非利息支出
补偿费用			4,752						4,117						15						9,648						8,843						9
非补偿费用			4,414						4,077						8						8,242						8,142						1
总非利息支出			9,166						8,194						12						17,890						16,985						5
所得税前收入支出			8,367						7,178						17						17,226						15,023						15
所得税费用			2,470						1,878						32						4,707						3,955						19
净收入			$	5,897					$	5,300					11		%				$	12,519					$	11,068					13		%
财务比率
股本回报率			17		%				15		%										18		%				16		%
间接费用比			51						50												50						51
薪酬费用占总净收入的百分比			27						25												27						26

    

(a)包括主要来自替代能源、经济适用房和新市场投资的所得税抵免、免税证券和贷款的收入以及替代能源和经济适用房投资的相关摊销和其他税收优惠的税收等值调整，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月分别为737亿美元和100亿美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月分别为130亿美元和200亿美元。自2024年1月1日起，该公司根据修改后的追溯法采用了使用比例摊销法指导的税收抵免结构投资会计的更新。参阅附注 1、5和13了解更多信息。

28

---

选定的损益表数据
			截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023						变化						2024						2023						变化
按业务划分的收入
投资银行业务			$	2,464					$	1,687					46		%				$	4,680					$	3,475					35		%
付款			4,546						4,714						(4)						9,012						9,145						(1)
放贷			1,936						1,749						11						3,660						3,199						14
其他			4						38						(89)						1						47						(98)
银行业务和支付总额			8,950						8,188						9						17,353						15,866						9
固定收益市场			4,822						4,608						5						10,149						10,361						(2)
股票市场			2,971						2,454						21						5,657						5,139						10
证券服务			1,261						1,221						3						2,444						2,369						3
信用调整和其他(a)			(87)						36						NM						(102)						(117)						13
总市场和证券服务			8,967						8,319						8						18,148						17,752						2
净收入合计			$	17,917					$	16,507					9		%				$	35,501					$	33,618					6		%

(a)主要包括集中管理的信用估值调整（“CVA”）、衍生品的融资估值调整（“FVA”）、其他估值调整以及公允价值选择权选择负债的某些组成部分，主要在主要交易收入中报告。结果已扣除相关对冲活动以及分配给固定收益市场和股票市场的CVA和FVA金额后呈列。有关更多信息，请参阅注释2、3和19。

按客户覆盖细分的银行和支付收入： (a) 全球企业银行和全球投资银行 一般为大公司、金融机构和商户提供银行产品和服务。 商业银行业务一般为中型市场客户（包括初创企业、中小公司、地方政府、市政府和非营利组织以及商业房地产客户）提供银行产品和服务。 其他包括与针对某些保留贷款购买的信用保护相关的金额和Lending中的贷款相关承诺、付款中股权投资的影响以及与主要客户覆盖部门不一致的收入。 (a)全球银行业务是银行和支付业务中的客户覆盖视图，由全球企业银行业务、全球投资银行业务和商业银行业务客户覆盖部门组成。

选定的损益表数据
			截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023						变化						2024						2023						变化
按客户覆盖部门划分的银行和支付收入
全球企业银行和全球投资银行			$	6,141					$	5,452					13		%				$	11,961					$	10,816					11		%
商业银行业务			2,860						2,801						2						5,697						5,227						9
中间市场银行业务			1,936						1,996						(3)						3,863						3,781						2
商业地产银行业务			924						805						15						1,834						1,446						27
其他			(51)						(65)						22						(305)						(177)						(72)
银行业务和支付业务总收入			$	8,950					$	8,188					9		%				$	17,353					$	15,866					9		%

29

---

季刊 结果

净利润为59美元亿，增长11%.

亿的净营收为179亿美元，增长了9%。

银行和支付业务收入为90美元亿，增长9%。

•投资银行业务营收为25美元亿，增长46%，原因是投资银行业务手续费上涨50%，反映出所有产品的手续费上涨。根据Dealogic的数据，该公司在全球投资银行手续费方面排名第一。

–债券承销费是11亿美元，上涨51%，主要是由于杠杆贷款、高收益债券和高等级债券的全行业发行量增加.

–股票承销费为49500美元万，上涨56%, 在后续发行、IPO和私募的推动下，反映出在有利的市场条件下钱包份额的增长。

–咨询费为78500美元万，增长45%，原因是与具有挑战性的上一季度相比，完成的大型交易数量更多。

•支付收入为45亿美元，下降4%，这是由于存款保证金压缩反映了更高的利率和与存款相关的客户信贷增加，但这在很大程度上被交易量增加导致的费用增长所抵消。

•贷款收入为19亿美元，增长11%，主要受收购First Republic的影响、针对某些留存贷款和贷款相关承诺而购买的信用保护的公允价值损失较低以及利率上升的影响。

市场和证券服务营收为90美元亿，增长8%.市场营收为78美元亿，增长10%.

•股票市场营收为30美元亿，增长21%，主要得益于股票衍生品和优质金融业务的强劲表现。

•固定收益市场营收为48美元亿，增长5%，主要由证券化产品推动。

•证券服务收入为13美元亿，增长3%，这是由于交易量和市场水平的提高，但存款保证金的压缩在很大程度上抵消了这一影响。

•信贷调整和其他亏损8,700美元万，而获得的收益前一年的万为3,600美元。

非利息支出为92亿美元，增长12%，主要是由较高的薪酬推动，主要是与收入相关的薪酬、较高的法律费用以及较高的与销量相关的非薪酬支出。

信贷损失准备金为38400万，反映如下：

•2.2亿美元N由于将First Republic投资组合纳入公司的模拟信贷损失估计数的影响，信贷损失准备金净额增加，以及净降级活动，主要是房地产，主要被贷款和与贷款相关的承诺组合变化的影响基本抵消，以及

•净冲销16400美元万，其中约一半在办公室。

前一年的拨备为11亿美元，反映增加了60800美元的万，以确定第一共和国贷款和与贷款有关的承诺的拨备。净增加还反映了38900美元的万，这是由于与写字楼房地产相关的某些假设的更新，以及中端市场银行业务的净降级活动。

有关信贷组合和信贷损失准备的进一步讨论，请参阅第59-78页的信贷和投资风险管理、75-77页的信贷损失准备和86-88页的关键会计估计。

年初至今的业绩

净收益为1.25亿美元亿，上涨13%。

净营收为355美元亿，增长6%.

银行和支付业务营收为1,740美元亿，增长9%。

•投资银行业务收入为47美元亿，增长35%。由于各产品的手续费上涨，投资银行手续费上涨了35%。根据Dealogic的数据，该公司在全球投资银行手续费方面排名第一。

–债务承销费为21美元亿，增长54%，主要是受杠杆贷款、高等级债券和高收益债券全行业发行量增加的推动。

–股票承销费为85000美元万，增长54%，主要受IPO、增发和可转换证券发行增加的推动。

–咨询费为14美元亿，上涨了7%。

•支付收入为90亿美元，向下1%这是由于存款保证金压缩反映了更高的利率和更高的存款相关客户信贷，但费用增长在很大程度上抵消了这一影响。

•贷款收入为37亿美元，增长14%，主要受First Republic收购的影响，以及利率上升的影响，但部分被针对某些留存贷款和贷款相关承诺而购买的信用保护的公允价值损失所抵消。

市场和证券服务营收为1.81美元亿，增长2%.亿市场营收为1.58亿美元，增长2%.

•股票市场营收为57美元亿，增长10%，主要得益于股票衍生品和优质金融业务的营收增加。

•固定收益市场的收入为1，01亿美元亿，下降2%，主要是由于利率和大宗商品收入下降，但证券化产品收入的增加在很大程度上抵消了这一影响。

•证券服务收入为24美元亿，增长3%，主要受交易量和市场水平上升的推动，但大部分被存款保证金压缩所抵消。.

•信贷调整和其他亏损10200美元万，而前一年亏损11700美元万。

非利息支出为179美元亿，增长5%.主要是由较高的薪酬支出推动的，主要是与收入相关的薪酬。

30

---

信贷损失准备金为38500美元万，反映：

•净冲销23300美元万，其中约一半在办公室，以及

•信贷损失准备金增加15200美元的万净额，原因是

–净增加77200美元万，反映净降级活动，主要是在房地产领域，并包括与将First Republic投资组合纳入该公司的建模信贷损失估计相关的约17000美元万。

主要偏移量为

–净减少62000万美元，主要是由于贷款和贷款相关承诺投资组合变化的影响。

上一年拨备为160亿美元，反映出2023年第二季度增加608亿美元，以建立第一共和国贷款和贷款相关承诺的津贴。净增加还反映了该公司加权平均经济前景恶化（包括与办公室房地产相关的某些假设的更新以及净下调活动）推动的768亿美元。

选定的指标
(in数百万人，员工除外）			三个月或三个月 截至6月30日，																		截至六个月 截至6月30日，
			2024						2023						变化						2024						2023						变化
选定的资产负债表数据(期末)
总资产			$	1,939,038					$	1,737,334					12		%				$	1,939,038					$	1,737,334					12		%
贷款：
留存贷款			475,880						476,574						—						475,880						476,574						—
持有待售贷款和公允价值贷款(a)			41,737						40,499						3						41,737						40,499						3
贷款总额			517,617						517,073						—						517,617						517,073						—
股权			132,000						138,000						(4)						132,000						138,000						(4)
按客户覆盖部门划分的银行和支付贷款 （期末）(b)
全球企业银行和全球投资银行			$	132,592					$	133,535					(1)		%				$	132,592					$	133,535					(1)		%
商业银行业务			220,222						222,782						(1)						220,222						222,782						(1)
中间市场银行业务			75,488						79,885						(6)						75,488						79,885						(6)
商业地产银行业务			144,734						142,897						1						144,734						142,897						1
其他			266						371						(28)						266						371						(28)
银行和支付贷款总额			353,080						356,688						(1)						353,080						356,688						(1)
选定的资产负债表数据(平均值)
总资产			$	1,915,880					$	1,752,732					9						$	1,854,999					$	1,719,118					8
交易性资产--债务和股权工具			638,473						533,092						20						609,686						511,066						19
交易资产--衍生品应收账款			58,850						63,118						(7)						58,059						63,578						(9)
贷款：
留存贷款			$	471,861					$	459,244					3						$	471,524					$	440,914					7
持有待售贷款和公允价值贷款(a)			42,868						38,858						10						43,202						41,278						5
贷款总额			$	514,729					$	498,102					3						$	514,726					$	482,192					7
存款(c)			1,046,993						998,014						5						1,046,391						981,861						7
股权			132,000						137,505						(4)						132,000						137,005						(4)
按客户覆盖部门划分的银行和支付贷款 （平均）(b)
全球企业银行和全球投资银行			$	130,320					$	131,852					(1)		%				$	128,861					$	131,118					(2)		%
商业银行业务			220,767						211,431						4						221,545						196,385						13
中间市场银行业务			76,229						78,037						(2)						77,296						75,547						2
商业地产银行业务			144,538						133,394						8						144,249						120,838						19
其他			360						227						59						475						218						118
银行和支付贷款总额			$	351,447					$	343,510					2						$	350,881					$	327,721					7
员工			93,387						90,813						3		%				93,387						90,813						3		%

(a)持作出售的贷款和按公允价值计算的贷款主要反映在Markets中发起和购买的贷款相关头寸，包括持作证券化的贷款。

(b)请参阅第29页，了解每个客户覆盖部分的描述。

(c)2023年第四季度，与第一共和国相关的部分存款从CCb转移至Cib。

31

---

选定的指标
			三个月或三个月 截至6月30日，																		截至六个月 截至6月30日，
(单位：百万，比率除外)			2024						2023						变化						2024						2023						变化
信用数据和质量统计
净撇账/(回收)			$	164					$	156					5		%				$	233					$	243					(4)		%
不良资产：
非权责发生制贷款：
留存非权责发生制贷款(a)			$	2,631					$	1,992					32						$	2,631					$	1,992					32
非权责发生制贷款 持有待售及按公允价值发放贷款(b)			988						818						21						988						818						21
非权责发生制贷款总额			3,619						2,810						29						3,619						2,810						29
衍生应收账款			290						286						1						290						286						1
在贷款中获得的资产			220						133						65						220						133						65
不良资产总额			$	4,129					$	3,229					28						$	4,129					$	3,229					28
信贷损失准备：
贷款损失准备			$	7,344					$	7,260					1						$	7,344					$	7,260					1
与贷款有关的承付款的免税额			1,930						2,008						(4)						1,930						2,008						(4)
信贷损失准备总额			$	9,274					$	9,268					—		%				$	9,274					$	9,268					—		%
净撇账/(收回)比率(c)			0.14		%				0.14		%										0.10		%				0.11		%
保留的期末贷款的贷款损失准备			1.54						1.52												1.54						1.52
留存非权责发生贷款的贷款损失准备(a)			279						364												279						364
非权责发生制贷款占期末贷款总额			0.70		%				0.54		%										0.70		%				0.54		%

(a)于2024年6月30日和2023年6月30日，这些非应计贷款分别为45200万美元和35000万美元的贷款损失备抵。

(b)截至2024年6月30日和2023年6月30日，非应计贷款不包括逾期90天或以上并由美国政府机构承保的抵押贷款，分别为4200万美元和7600万美元。根据政府担保，这些金额已被排除在外。

(c)在计算净冲销/(收回)比率时，不包括持有的待售贷款和按公允价值计算的贷款。

投资银行手续费
			截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023						变化						2024						2023						变化
咨询			$	785					$	540					45		%				$	1,383					$	1,296					7		%
股权承销			495						318						56						850						553						54
债务承销(a)			1,076						711						51						2,137						1,386						54
投资银行手续费总额			$	2,356					$	1,569					50		%				$	4,370					$	3,235					35		%

(a)代表长期债务和贷款辛迪加。

32

---

排行榜结果-钱包份额
			截至6月30日的三个月，																								截至6月30日的六个月，																								2023年全年
			2024												2023												2024												2023
			职级						分享						职级						分享						职级						分享						职级						分享						职级						分享
根据费用计算(a)
并购重组(b)
全球			#	1					10.5		%				#	1					8.1		%				#	1					9.9		%				#	1					8.8		%				#	2					9.0		%
美国			1						14.0						2						10.7						1						11.8						2						11.3						2						11.0
股权和股权相关(c)
全球			1						13.6						1						7.6						1						11.3						1						7.1						1						7.7
美国			1						17.0						1						15.0						1						14.5						1						14.0						1						14.3
长期债务(d)
全球			1						7.2						1						6.6						1						7.5						1						6.5						1						7.0
美国			1						10.3						1						10.7						1						11.0						1						10.2						1						10.9
贷款辛迪加
全球			1						11.0						1						12.8						1						11.5						1						12.5						1						11.9
美国			1						13.1						1						16.7						1						13.9						1						16.9						1						15.1
全球投行费用(e)			#	1					9.9		%				#	1					8.1		%				#	1					9.5		%				#	1					8.2		%				#	1					8.6		%

(a)资料来源：Dealogic截至2024年7月1日。反映收入钱包和市场份额的排名。

(b)全球并购不包括任何撤回的交易。美国并购收入钱包代表来自美国客户父母的钱包。

(c)全球股票和股权相关排名包括配股和中国A股。

(d)长期债务排名包括投资级、高收益、超国家债券、主权债务、机构债券、资产支持证券（“ABS”）和抵押贷款支持证券（“MBS”）;不包括货币市场、短期债务和美国市政证券。

(e)全球投资银行费用不包括货币市场、短期债务和货架证券。

33

---

市场收入

下表总结了市场业务的选定损益表数据。市场包括固定收益市场和股票市场。市场收入包括主要交易、费用、佣金和其他收入以及净利息收入。该公司根据总收入评估其市场业务绩效，因为抵消通常发生在收入项目中。例如，产生净利息收入的证券可能会通过衍生品进行风险管理，

按公允价值反映在主要交易收入中。有关这些利润表细目的组成的描述，请参阅附注5和6。请参阅摩根大通2023年10-k表格第75页的市场收入了解更多信息。

在下文列出的期间，主要交易收入的主要来源是执行新交易时确认的金额。

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的三个月，
			2024												2023
(单位：百万)			固定收益市场			股权 市场			总 市场						固定收益市场			股权 市场			总 市场
主要交易记录			$	2,021		$	4,571		$	6,592					$	3,120		$	3,350		$	6,470
与贷款和存款相关的费用			81			22			103						76			7			83
佣金及其他费用			150			522			672						151			472			623
所有其他收入			533			(30)			503						410			(37)			373
非利息收入			2,785			5,085			7,870						3,757			3,792			7,549
净利息收入(a)			2,037			(2,114)			(77)						851			(1,338)			(487)
净收入合计			$	4,822		$	2,971		$	7,793					$	4,608		$	2,454		$	7,062
			截至6月30日的六个月，												截至6月30日的六个月，
			2024												2023
(单位：百万)			固定收益市场			股权 市场			总 市场						固定收益市场			股权 市场			总 市场
主要交易记录			$	4,824		$	8,385		$	13,209					$	7,518		$	6,379		$	13,897
与贷款和存款相关的费用			203			40			243						146			14			160
佣金及其他费用			309			1,036			1,345						295			994			1,289
所有其他收入			955			(52)			903						795			(49)			746
非利息收入			6,291			9,409			15,700						8,754			7,338			16,092
净利息收入(a)			3,858			(3,752)			106						1,607			(2,199)			(592)
净收入合计			$	10,149		$	5,657		$	15,806					$	10,361		$	5,139		$	15,500

(a)股票市场净利息收入下降是由融资成本上升推动的。

选定的指标
(单位：百万，除非另有说明)			三个月或三个月 截至6月30日，																		截至六个月 截至6月30日，
			2024						2023						变化						2024						2023						变化
按资产类别分列的托管资产(“AUC”)(期末) (以十亿计)：
固定收益			$	16,012					$	14,708					9		%				$	16,012					$	14,708					9		%
股权			14,101						11,892						19						14,101						11,892						19
其他(a)			3,911						3,824						2						3,911						3,824						2
总AUC			$	34,024					$	30,424					12						$	34,024					$	30,424					12
客户存款和其他第三方负债(平均)(b)			$	936,725					$	922,702					2		%				$	934,164					$	911,265					3		%

(a)由共同基金、单位投资信托、货币、年金、保险合同、期权和其他合同组成。

(b)客户存款和其他第三方负债与支付和证券服务业务有关。

34

---

国际度量标准
(单位：百万，除非另有说明)			三个月或三个月 截至6月30日，																		截至六个月 截至6月30日，
			2024						2023						变化						2024						2023						变化
净收入合计(a)
欧洲/中东/非洲			$	4,269					$	3,980					7		%				$	8,441					$	8,413					—		%
亚太			2,162						1,959						10						4,303						4,155						4
拉丁美洲/加勒比			551						559						(1)						1,274						1,138						12
国际净收入合计			6,982						6,498						7						14,018						13,706						2
北美			10,935						10,009						9						21,483						19,912						8
净收入合计			$	17,917					$	16,507					9						$	35,501					$	33,618					6
留存贷款(期末)(a)
欧洲/中东/非洲			$	44,227					$	41,539					6						$	44,227					$	41,539					6
亚太			15,753						15,913						(1)						15,753						15,913						(1)
拉丁美洲/加勒比			8,645						9,056						(5)						8,645						9,056						(5)
国际贷款总额			68,625						66,508						3						68,625						66,508						3
北美			407,255						410,066						(1)						407,255						410,066						(1)
留存贷款总额			$	475,880					$	476,574					—						$	475,880					$	476,574					—
客户存款和其他第三方负债(平均)(b)
欧洲/中东/非洲			$	259,425					$	245,892					6						$	260,439					$	247,200					5
亚太			136,294						136,371						—						136,769						135,111						1
拉丁美洲/加勒比			42,457						39,615						7						41,863						39,513						6
国际合计			$	438,176					$	421,878					4						$	439,071					$	421,824					4
北美			498,549						500,824						—						495,093						489,441						1
客户存款总额和其他第三方负债			$	936,725					$	922,702					2						$	934,164					$	911,265					3
AUC(期末)(b) (以十亿计)
北美			$	22,817					$	20,512					11						$	22,817					$	20,512					11
所有其他地区			11,207						9,912						13						11,207						9,912						13
总AUC			$	34,024					$	30,424					12		%				$	34,024					$	30,424					12		%

(a)总净收入和留存贷款(不包括持有以供出售的贷款和公允价值贷款)是根据交易部门的地点、预订地点或客户住所(如果适用)计算的。

(b)与支付和证券服务业务以及AU相关的客户存款和其他第三方负债基于客户的住所或预订地点（如适用）。

35

---

资产与财富管理

有关AWm业务概况的讨论，请参阅摩根大通2023年10-k表格第81-83页和第201页的业务范围。

选定的损益表数据
(单位：百万，比率除外)			截至6月30日的三个月，															截至6月30日的六个月，
			2024						2023			变化						2024						2023						变化
收入
资产管理费			$	3,304					$	2,932		13		%				$	6,474					$	5,714					13		%
佣金及其他费用			232						194			20						425						354						20
所有其他收入			97						232			(58)						248						623						(60)
非利息收入			3,633						3,358			8						7,147						6,691						7
净利息收入			1,619						1,585			2						3,214						3,036						6
净收入合计			5,252						4,943			6						10,361						9,727						7
信贷损失准备金			20						145			(86)						(37)						173						NM
非利息支出
补偿费用			1,960						1,746			12						3,932						3,481						13
非补偿费用			1,583						1,417			12						3,071						2,773						11
总非利息支出			3,543						3,163			12						7,003						6,254						12
所得税前收入支出			1,689						1,635			3						3,395						3,300						3
所得税费用			426						409			4						842						707						19
净收入			$	1,263					$	1,226		3						$	2,553					$	2,593					(2)
按业务分类的收入
资产管理			$	2,437					$	2,128		15						$	4,763					$	4,562					4
环球私人银行			2,815						2,815			—						5,598						5,165						8
净收入合计			$	5,252					$	4,943		6		%				$	10,361					$	9,727					7		%
财务比率
股本回报率			32		%				29		%							32		%				31		%
间接费用比			67						64									68						64
税前利润率：
资产管理			30						27									29						32
环球私人银行			34						37									36						35
资产与财富管理			32						33									33						34

季度业绩

净利润130亿美元，增长3%。

净收入530亿美元，增长6%。净利息收入为160亿美元，增长2%。非利息收入为360亿美元，增长8%。

资产管理公司的收入为240亿美元，增长15%，主要推动因素是：

•资产管理费上涨反映了平均市场水平上涨和强劲的净流入，以及

•更高的绩效费。

来自全球私人银行的收入为28美元亿，与上年持平，反映出：

•净利息收入增加，这是由于与First Republic相关的平均存款增加，这些存款在2023年第四季度从建行转移到AWM，以及贷款利差扩大，但因存款保证金压缩反映出更高的利率而被抵消，以及

•非利息收入减少，原因是与First相关的某些已获得的短期贷款相关承诺的购买折扣摊销

由于强劲的净流入和较高的市场平均水平，以及较高的经纪费用，主要被较高的管理费所抵消。

非利息支出为35美元亿，增长12%，主要原因是：

•更高的薪酬，包括与收入相关的薪酬和私人银行顾问团队的持续增长，以及

•更高的法律费用和经销费。

信贷损失准备金为2,000万美元。

前一年的拨备为14500美元万。

有关贷款相关费用的其他信息，请参阅附注5。

关于信贷组合和信贷损失准备的进一步讨论，请参阅第59-78页的信贷和投资风险管理以及75-77页的信贷损失准备。

36

---

年初至今的业绩

净利润为26美元亿，下降2%.

亿的净营收为1.04亿美元，同比增长7%.净利息收入为32美元亿，增长6%.非利息收入为71美元亿，增长7%.

来自资产管理的收入为48美元亿，增长4%，原因是：

•更高的资产管理费反映了强劲的净流入和更高的平均市场水平，以及

•更高的绩效费。

上一年度包括因公司收购CIFM余下的51%权益而获得的原始少数股权的33900美元万收益。

来自全球私人银行的收入为56美元亿，增长8%，原因是：

•非利息收入增加，反映：

–由于强劲的净流入和更高的市场平均水平，以及更高的经纪费用，管理费增加，

部分偏移量

–摊销与First Republic有关的某些已获得的短期贷款承诺的购买折扣；以及

•净利息收入增加，原因是：

–与First Republic相关的更高贷款和更大的贷款利差，

基本上抵消了

–存款保证金压缩的净影响，反映支付的利率上升，以及与First Republic相关的平均存款增加，这些存款于2023年第四季度从建行转移到AWM。

非利息支出为70美元亿，增长12%，主要原因是：

•更高的薪酬，包括与收入相关的薪酬，以及私人银行顾问团队的持续增长，以及

•更高的法律费用和经销费。

信贷损失准备金为净收益3,700美元万。

前一年的拨备为17300美元万，主要是由于在信贷损失准备金之外增加了14600美元万，以确定2023年第二季度第一共和国贷款和与贷款相关的承诺的准备金。

37

---

选定的指标
			三个月或三个月 截至6月30日，															截至六个月 截至6月30日，
(单位：百万，不包括排名数据、比率和员工)			2024						2023			变化						2024						2023			变化
被评为4星或5星的JPM共同基金资产和ETF的百分比(a)			71		%				70		%							71		%				70		%
摩根大通共同基金资产和ETF排名第一的百分比ST或2nd四分之一：(b)
1年			64						58									64						58
3年			73						68									73						68
5年			74						80									74						80
选定的资产负债表数据(期末)(c)
总资产			$	247,353					$	247,118		—		%				$	247,353					$	247,118		—		%
贷款			228,042						222,493			2						228,042						222,493			2
存款(d)			236,492						199,763			18						236,492						199,763			18
股权			15,500						17,000			(9)						15,500						17,000			(9)
选定的资产负债表数据(平均值)(c)
总资产			$	242,155					$	238,987		1						$	241,770					$	233,933		3
贷款			224,122						219,469			2						223,775						215,491			4
存款(d)			227,423						211,872			7						227,573						218,078			4
股权			15,500						16,670			(7)						15,500						16,337			(5)
员工			28,579						26,931			6						28,579						26,931			6
全球私人银行客户顾问数量			3,509						3,214			9						3,509						3,214			9
信用数据和质量统计(c)
净撇账/(回收)			$	3					$	2		50						$	11					$	—		NM
非权责发生制贷款			745						615			21						745						615			21
信贷损失准备：
贷款损失准备			$	575					$	649		(11)						$	575					$	649		(11)
与贷款有关的承付款的免税额			40						39			3						40						39			3
信贷损失准备总额			$	615					$	688		(11)		%				$	615					$	688		(11)		%
净撇账/(收回)比率			0.01		%				—		%							0.01		%				—		%
为期末贷款计提贷款损失准备			0.25						0.29									0.25						0.29
非权责发生贷款的贷款损失准备			77						106									77						106
非权责发生制贷款到期末贷款			0.33						0.28									0.33						0.28

(a)代表晨星对所有注册基金的评级，但使用野村的日本注册基金除外。仅包括资产管理零售主动型开放式共同基金和有评级的主动型ETF。不包括货币市场基金、未发现的经理人基金和巴西注册基金。上期数额已修订，以符合当前的列报方式。

(b)四分位数排名来自晨星、理柏和野村证券，以注册国为基础。仅包括按上述来源排名的资产管理零售主动型开放式共同基金和主动型ETF。不包括货币市场基金、未发现的经理人基金和巴西注册基金。上期数额已修订，以符合当前的列报方式。

(c)贷款、存款及相关信用数据和质量统计与环球私人银行业务相关。

(d)2023年第四季度，与First Republic相关的某些存款从建行转移到AWM。

38

---

客户资产

万亿管理的资产为3.7亿美元，增长了15%，客户资产为5.4万亿美元，增长了18%，这都是由更高的市场水平和持续的净流入推动的。

客户资产
			截至6月30日，
(以十亿计)			2024						2023			变化
按资产类别划分的资产
流动性			$	953					$	826		15		%
固定收益			785						718			9
股权			1,017						792			28
多资产			719						647			11
替代方案			208						205			1
管理的总资产			3,682						3,188			15
托管/经纪/管理/存款			1,705						1,370			24
客户总资产(a)			$	5,387					$	4,558		18
按客户细分市场划分的资产
私人银行业务			$	1,097					$	881		25
全球机构			1,540						1,423			8
全球基金			1,045						884			18
管理的总资产			$	3,682					$	3,188		15
私人银行业务			$	2,681					$	2,170		24
全球机构			1,654						1,497			10
全球基金			1,052						891			18
客户总资产(a)			$	5,387					$	4,558		18		%

(a)包括投资于托管账户和摩根大通共同基金的CCb客户投资资产，其中AWm是投资经理。

客户资产(续)
			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
(以十亿计)			2024			2023						2024			2023
管理下的资产前滚
期初余额			$	3,564		$	3,006					$	3,422		$	2,766
净资产流动：
流动性			16			60						12			153
固定收益			22			37						36			63
股权			31			20						52			42
多资产			(3)			3						(5)			1
替代方案			2			1						3			2
市场/业绩/其他影响			50			61						162			161
期末余额，6月30日			$	3,682		$	3,188					$	3,682		$	3,188
客户端资产前滚
期初余额			$	5,219		$	4,347					$	5,012		$	4,048
净资产流动			79			112						122			264
市场/业绩/其他影响			89			99						253			246
期末余额，6月30日			$	5,387		$	4,558					$	5,387		$	4,558

选定的公司范围内的工作人员-财富管理
			截至6月30日，
			2024						2023			变化
客户资产（以亿美元计）(a)			$	3,427					$	2,862		20		%
客户顾问数量			9,181						8,367			10

（a） 由AWm中的全球私人银行和CCb中的摩根大通财富管理中的客户投资资产组成。

39

---

国际
			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023			变化						2024			2023			变化
净收入合计(a)
欧洲/中东/非洲			$	852		$	853		—		%				$	1,705		$	1,700		—		%
亚太			512			497			3						983			974			1
拉丁美洲/加勒比			270			247			9						531			487			9
国际净收入合计			1,634			1,597			2						3,219			3,161			2
北美			3,618			3,346			8						7,142			6,566			9
净收入合计(a)			$	5,252		$	4,943		6		%				$	10,361		$	9,727		7		%

(a)地区收入以客户的住所为基础。

			截至6月30日，												截至6月30日，
(以十亿计)			2024			2023			变化						2024			2023			变化
管理的资产
欧洲/中东/非洲			$	566		$	527		7		%				$	566		$	527		7		%
亚太			273			252			8						273			252			8
拉丁美洲/加勒比			95			79			20						95			79			20
管理的国际总资产			934			858			9						934			858			9
北美			2,748			2,330			18						2,748			2,330			18
管理的总资产			$	3,682		$	3,188		15						$	3,682		$	3,188		15
客户资产
欧洲/中东/非洲			$	789		$	663		19						$	789		$	663		19
亚太			423			378			12						423			378			12
拉丁美洲/加勒比			246			217			13						246			217			13
国际客户总资产			1,458			1,258			16						1,458			1,258			16
北美			3,929			3,300			19						3,929			3,300			19
客户总资产			$	5,387		$	4,558		18		%				$	5,387		$	4,558		18		%

40

---

公司

有关公司的讨论，请参阅摩根大通2023年表格10-k的第84-85页。

选定的损益表和资产负债表数据
			三个月或三个月 截至6月30日，																		截至六个月 截至6月30日，
(in数百万人，员工除外）			2024						2023						变化						2024						2023						变化
收入
主要交易记录			$	60					$	113					(47)		%				$	125					$	195					(36)		%
投资证券损失			(546)						(900)						39						(912)						(1,768)						48
所有其他收入			8,244			(c)			2,767			(e)			198						8,270			(c)			2,798			(e)			196
非利息收入			7,758						1,980						292						7,483						1,225						NM
净利息收入			2,364						1,738						36						4,841						3,478						39
净收入合计(a)			10,122						3,718						172						12,324						4,703						162
信贷损失准备金			5						(243)						NM						32						127						(75)
非利息支出			1,579			(d)			1,152			(f)			37						2,855			（d）（h）			1,312			(f)			118
所得税前收入/(亏损)费用/(收益)			8,538						2,809						204						9,437						3,264						189
所得税支出/(福利)			1,759						169			(g)			NM						1,982						380			(g)			422
净收益/(亏损)			$	6,779					$	2,640					157						$	7,455					$	2,884					158
净收入合计
财政部和首席信息官			$	2,084					$	1,261					65						$	4,401					$	2,367					86
其他公司			8,038						2,457						227						7,923						2,336						239
净收入合计			$	10,122					$	3,718					172						$	12,324					$	4,703					162
净收益/(亏损)
财政部和首席信息官			$	1,513					$	1,057					43						$	3,154					$	1,681					88
其他公司			5,266						1,583						233						4,301			(h)			1,203						258
净收益/(亏损)合计			$	6,779					$	2,640					157						$	7,455					$	2,884					158
总资产(期末)			$	1,318,119					$	1,263,595					4						$	1,318,119					$	1,263,595					4
贷款(期末)			2,408						2,172						11						2,408						2,172						11
存款（期末）(b)			26,073						21,083						24						26,073						21,083						24
员工			47,828						45,235						6		%				47,828						45,235						6		%

(a)包括主要由市政债券免税收入推动的税收等值调整，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月分别为4500万美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月分别为9400万美元和10100万美元。

(b)主要与公司的国际消费者计划相关。

(c)包括截至2024年6月30日的三个月和六个月与Visa79美元亿股票相关的净收益。有关更多信息，请参阅附注2和5。

(d)包括向摩根大通基金会捐赠100亿美元的Visa股票。有关更多信息，请参阅注释5。

(e)包括与First Republic相关的初步估计的27亿便宜货购买收益。

(f)在2023年第二季度，与First Republic相关的几乎所有费用都在公司中报告。从2023年第三季度开始，费用将与适当的LOB挂钩。

(g)与First Republic收购相关的所得税反映在初步估计的便宜货收购收益中。

(h)包括对联邦存款保险公司特别摊款的增加。有关更多信息，请参阅注5。

季度业绩

净收入为68美元亿，而上一年为26亿。

净收入为101美元亿，而前一年为37美元亿。

净利息收入为24美元亿，增长36%，原因是资产负债表组合和更高的利率的影响。

非利息收入为78亿，而前一年为20亿。不包括本季度与Visa股票相关的79美元亿净收益，以及与前一年收购First Republic相关的初步估计的27美元的廉价购买收益，收入增长了68300美元亿，这主要是由以下因素推动的：

•与出售美国国债和美国政府证券交易所以及政府机构MBS相关的较低投资证券损失，与重新定位财政部和首席信息官的投资证券组合有关，以及

•计量期调整导致与First Republic收购相关的估计便宜货购买收益增加。

非利息支出为16美元亿，增长37%，原因是：

•Visa股票向摩根大通基金会捐赠的10美元亿，

基本上抵消了

•与First Republic收购相关的较低费用，因为几乎所有费用都在2023年第二季度报告在公司和

41

---

随后从2023年第三季度开始与适当的LOB保持一致,和

•更低的法律费用。

信贷损失准备金为5,000美元万。

前一年的拨备为净收益24300万，反映了2023年第一季度存入第一共和国银行的信贷损失准备金减少。

本期所得税支出是由美国联邦、州和地方税收入和支出水平和组合的变化推动的， 包括净收益对Visa股份的影响，以及Visa股份对摩根大通基金会的贡献。

上一年的税费支出受益于与First Republic收购相关的所得税支出，反映在初步估计的便宜货收购收益中。

有关投资证券组合的额外资料，请参阅附注9；有关信贷损失拨备的额外资料，请参阅附注12。

年初至今的业绩

净收入为75美元亿，而上一年为29美元亿。

净收入为1.23亿美元亿，而上一年为4.7万亿美元亿。

净利息收入为48亿美元，增长39%，主要是由于资产负债表组合和较高利率的影响。

非利息收入为75美元亿，而前一年为12亿。不包括本季度与Visa股票相关的79美元亿净收益，以及与First Republic收购相关的初步估计的27美元亿交易收益 在前一年，收入增长了12美元亿，主要是由于：

•与出售美国GSE和政府机构MBS和美国国债相关的投资证券损失减少，与重新定位财政部和首席信息官的投资证券组合有关，以及

•与该公司的国际消费者计划相关的更高收入。

非利息支出为29美元亿，增长118%，原因是：

•Visa股票向摩根大通基金会捐赠的10美元亿，

•2024年第一季度确认的联邦存款保险公司特别摊款的72500美元万增加额，以及

•与该公司的国际消费者计划相关的更高成本，

部分偏移量

•更低的法律费用，以及

•l与First Republic收购相关的Power费用作为几乎所有费用在2023年第二季度在公司中报告，随后从2023年第三季度开始与适当的LOB保持一致。

有关FDIC特别评估的其他信息，请参阅附注5。

信贷损失准备金为3200万美元.

前一年的拨备为12700美元万。

有关投资证券组合的额外资料，请参阅附注9；有关信贷损失拨备的额外资料，请参阅附注12。

本期所得税支出是由于缴纳美国联邦、州和地方税的收入和支出的水平和组合发生变化，包括Visa股票的净收益和Visa股票对摩根大通基金会的贡献的影响。

上一年的税费支出受益于与First Republic收购相关的所得税支出，反映在初步估计的便宜货收购收益中。

其他公司也反映了该公司的国际消费者倡议，其中包括大通英国银行、肉豆蔻公司和C6银行的所有权股份。

42

---

财政部和首席信息官概述

截至2024年6月30日，下表所列投资组合中的财政部和首席信息官投资证券的平均信用评级为AA+(根据外部评级，如有，则主要基于内部风险评级)。有关该公司的投资证券组合及内部风险评级的进一步资料，请参阅附注9。

有关流动性和融资风险的更多信息，请参阅第51-58页的流动性风险管理。有关利率和外汇风险的信息，请参阅第79-84页的市场风险管理。

选定的损益表和资产负债表数据
			三个月或三个月 截至6月30日，															截至六个月 截至6月30日，
(单位：百万)			2024						2023						变化			2024						2023						变化
投资证券损失			$	(546)					$	(900)					39		%	$	(912)					$	(1,768)					48		%
可供出售证券(平均值)			$	247,304					$	198,620					25			$	235,124					$	200,687					17
持有至到期证券(平均值)			330,347						410,594						(20)			342,553						413,953						(17)
投资证券组合(平均值)			$	577,651					$	609,214					(5)			$	577,677					$	614,640					(6)
可供出售证券(期末)			$	263,624					$	201,211					31			$	263,624					$	201,211					31
持有至到期证券(期末)			323,746						408,941						(21)			323,746						408,941						(21)
投资证券组合，扣除信贷损失准备后的净额(期末)(a)			$	587,370					$	610,152					(4)		%	$	587,370					$	610,152					(4)		%

(a)截至2024年、2023年和2023年6月30日，投资证券信贷损失拨备分别为12500美元万和7,400万美元。

43

---

全公司风险管理

风险是摩根大通业务活动固有的一部分。当公司发放消费者或批发贷款，就客户和客户的投资决策提供建议，进行证券市场交易，或提供其他产品或服务时，公司将承担一定程度的风险。该公司的总体目标是以一种平衡的方式管理其业务和相关风险，以服务于其客户、客户和投资者的利益，并保护公司的安全和稳健。

该公司认为，有效的风险管理除其他外还需要：

•承担责任，包括公司内部所有个人对风险的识别和升级；

•在每个LOB和公司内拥有风险识别、评估、数据和管理的所有权；以及

•一个Firmwide风险治理和监督结构。

该公司遵循纪律严明和平衡的薪酬框架，拥有强有力的内部治理和董事会(“董事会”)的独立监督。风险和控制问题的影响在公司的绩效评估和激励性薪酬流程中得到了仔细的考虑。

风险治理框架

该公司的风险治理框架涉及了解风险的驱动因素、风险类型和风险的影响。

有关Firmwide风险管理、治理和监管的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年Form 10-k表的第86-89页。

风险治理和监督职能

本表格10-Q和2023年表格10-K的以下部分讨论了为管理公司业务活动中固有的风险而实施的风险治理和监督职能。

风险治理和监督职能			表格10-Q页参考			表单10-K页参考
战略风险						90
资金风险			45–50			91–101
流动性风险			51–58			102-109
声誉风险						110
消费信贷风险			61–64			114-119
批发信贷风险			65–74			120-130
投资组合风险			78			134
市场风险			79–84			135-143
国家风险			85			144-145
气候风险						146
操作风险						147-150
合规风险						151
行为风险						152
法律风险						153
估计和模型风险						154

44

---

资本风险管理

资本风险是公司在正常经济环境和压力条件下的资本水平或构成不足以支持公司的业务活动和相关风险的风险。

有关公司资本风险的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表格第91-101页、本表格10-Q附注21和公司网站上的第三支柱监管资本披露报告。

巴塞尔协议III概述

《巴塞尔协议III》下的资本规则为国际上活跃的大型美国银行控股公司和银行(包括该公司和北卡罗来纳州摩根大通银行)建立了最低资本比率和整体资本充足率标准。这些公司和银行必须持有的最低监管资本额是通过计算风险加权资产(RWA)来确定的，风险加权资产是根据风险加权的资产负债表内资产和表外敞口。根据目前生效的规则，规定了两种计算RWA的综合方法：标准化方法(“巴塞尔协议III标准化”)和高级方法(“巴塞尔协议III高级”)。

对于这些基于风险的资本比率中的每一个，公司的资本充足率都是根据标准化方法或高级方法中低于各自监管资本比率要求的较低方法来评估的。

2023年7月，美国联邦储备委员会(美联储)、货币监理署(OCC)和联邦存款保险公司发布了一份关于修改基于风险的资本框架的提案，题为《监管资本规则：适用于大型银行组织和有大量交易活动的银行组织的修正案》，在本表格10-Q中被称为《美国巴塞尔协议III提案》。根据该提案，对框架的修改将包括用扩展的基于风险的方法取代高级方法，这将不允许使用内部模型来计算RWA，但市场风险除外。此外，压力缓冲资本要求将适用于扩大的基于风险的办法和标准化办法。该提案将大幅修改所有资产在1,000亿或以上的银行基于风险的资本要求，包括该公司和其他美国全球系统重要性银行(GSIB)。拟议的生效日期为2025年7月1日，三年过渡期适用于扩大的基于风险的方法。

根据美国巴塞尔协议III的要求，新的扩展的基于风险的方法在完全分阶段实施时，将成为该公司的约束性约束。该公司正在管理其CET1资本，以期待美国巴塞尔III提案的最终敲定。

有关美国巴塞尔III提案的更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的第92页。

截至2024年6月30日，高级总资本比率是该公司基于巴塞尔III风险的比率中最具约束力的约束。然而，截至2024年6月30日，对于基于CET1和1级风险的比率，标准化比率比高级比率更具约束力。

《巴塞尔协议III》还要求包括该公司在内的高级方法银行组织计算其SLR。

有关SLR的其他信息，请参阅本Form 10-Q的第48页和摩根大通2023年Form 10-k的第98页。

有关其他关键监管发展的信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的第93页。

45

---

选定的资本和RWA数据

下表列出了公司在巴塞尔III标准和高级方法下的基于风险的资本指标以及基于杠杆的资本指标。有关这些资本指标的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-k表第91-101页的资本风险管理。请参阅JPMorgan Chase Bank，N.A.S基于风险和基于杠杆的资本指标的附注21。

			标准化																		进阶
(单位：百万，比率除外)			2024年6月30日						2023年12月31日						资本比率要求(b)						2024年6月30日						2023年12月31日						资本比率要求(b)
基于风险的资本指标：(a)
CET1资本			$	267,196					$	250,585											$	267,196					$	250,585
一级资本			290,442						277,306												290,442						277,306
总资本			322,175						308,497												308,639			(c)			295,417			(c)
风险加权资产			1,743,481						1,671,995												1,726,204			(c)			1,669,156			(c)
CET1资本比率			15.3		%				15.0		%				11.9		%				15.5		%				15.0		%				11.5		%
一级资本充足率			16.7						16.6						13.4						16.8						16.6						13.0
总资本比率			18.5						18.5						15.4						17.9						17.7						15.0

(a)资本指标反映了CECL资本过渡条款。截至2024年6月30日，CET1资本反映了剩余的7.2亿美元CECL收益，并将于2025年1月1日全面分阶段投入；截至2023年12月31日，CET1资本反映了14亿美元的收益。有关更多信息，请参阅附注21。

(b)代表截至2024年6月30日期间适用于公司的最低要求和监管缓冲。截至2023年12月31日，适用于该公司的巴塞尔III标准化CET1、一级资本比率和总资本比率要求分别为11.4%、12.9%和14.9%；适用于该公司的巴塞尔III高级CET1、一级资本比率和总资本比率要求分别为11.0%、12.5%和14.5%。有关其他信息，请参阅附注21。

(c)包括与First Republic相关的某些资产的影响，美国资本规则中的过渡条款允许对这些资产应用标准化方法。有关First Republic的其他信息，请参阅本Form 10-Q的附注26和摩根大通2023年Form 10-k的第96页。

截至三个月 (单位：百万，比率除外)			2024年6月30日			2023年12月31日						资本比率要求(c)
基于杠杆的资本指标：(a)
调整后平均资产(b)			$	4,016,654		$	3,831,200
第1级杠杆率			7.2		%	7.2		%				4.0		%
总杠杆敞口			$	4,768,202		$	4,540,465
单反			6.1		%	6.1		%				5.0		%

(a)资本指标反映了CESL资本过渡条款。有关更多信息，请参阅注21。

(b)为了计算杠杆率，调整后的平均资产包括针对表内资产进行调整的季度平均资产，这些资产须从一级资本中扣除，主要是善意，包括估计的权益法善意和其他无形资产。

(c)代表适用于公司的最低要求和监管缓冲。有关更多信息，请参阅注21。

46

---

资本构成

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日的总股东权益与巴塞尔协议III CET 1资本、一级资本和总资本的对账。

(单位：百万)			2024年6月30日						十二月三十一日， 2023
股东权益总额			$	340,552					$	327,878
减去：优先股			23,900						27,404
普通股股东权益			316,652						300,474
添加：
若干递延税项负债(a)			2,969						2,996
其他CET1资本调整(b)			4,827						4,717
减：
商誉(c)			54,194						54,377
其他无形资产			3,058						3,225
标准化/高级CET1资本			$	267,196					$	250,585
新增：优先股			23,900						27,404
减去：其他第1级调整			654						683
标准化/高级第1级资本			$	290,442					$	277,306
符合二级资本资格的长期债务和其他工具			$	11,587					$	11,779
符合条件的信贷损失准备(d)			20,847						20,102
其他			(701)						(690)
标准化第2级资本			$	31,733					$	31,191
标准化总资本			$	322,175					$	308,497
高级二级资本信贷损失拨备的调整(E)(F)			(13,536)						(13,080)
高级第2级资本			$	18,197					$	18,111
预付总资本			$	308,639					$	295,417

(a)指与可扣税商誉和在非应税交易中产生的可识别无形资产有关的递延税项负债，在计算CET1资本时从商誉和其他无形资产中扣除。

(b)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括与Aoci中记录的结构性票据相关的现金流对冲和借记估值调整相关的净收益分别为51美元亿和43美元亿，以及分别来自CECL资本过渡拨备72000美元万和14亿的收益。

(c)从资本中扣除的商誉包括根据监管要求对非合并金融机构进行权益法投资所产生的商誉。有关本金投资风险的其他信息，请参阅第78页。

(d)代表有资格计入二级资本的信贷损失拨备，最高可达信用风险RWA的1.25%，包括CECL资本过渡拨备的影响，任何从RWA中扣除的超额部分。有关CECL资本转移的其他信息，请参阅附注21。

(e)代表对合资格信贷准备金超过预期信贷损失的合格信贷损失拨备的调整，最高可达信用风险RWA的0.6%，包括CECL资本过渡拨备的影响，任何超出的部分从RWA中扣除。

(f)截至2024年6月30日和2023年12月31日，在美国资本规则中的过渡条款允许的情况下，分别就与First Republic相关的某些资产计入了59600美元的万和65500美元的万信贷损失准备金。

资本前滚

下表列出了截至2024年6月30日止六个月内巴塞尔协议III CET一级资本、一级资本和二级资本的变化。

截至6月30日的六个月， (单位：百万)			2024
2023年12月31日标准化/高级CET 1资本			$	250,585
适用于普通股权益的净收益			30,854
普通股宣布的股息			(6,670)
库存股净买入			(7,150)
新增实收资本变动情况			200
适用于资本的AOCI相关变更：
投资证券未实现收益/(亏损)			249
折算调整，模糊限制语净额(a)			(360)
公允价值对冲			(13)
固定福利养老金和其他退休后员工福利（“OPB”）计划			23
与CET1其他资本调整相关的变化(b)			(522)
标准化/高级CET1资本的变化			16,611
2024年6月30日标准化/高级CET 1资本			$	267,196
2023年12月31日标准化/高级一级资本			$	277,306
CET1资本的变化(b)			16,611
非累积永久优先股净赎回			(3,504)
其他			29
标准化/高级一级资本的变化			13,136
截至2024年6月30日的标准化/高级一级资本			$	290,442
2023年12月31日标准化二级资本			$	31,191
符合第二级资格的长期债务和其他工具的变化			(192)
更改符合资格的信贷损失拨备(b)			745
其他			(11)
标准化二级资本的变化			542
2024年6月30日标准化二级资本			$	31,733
2024年6月30日标准化总资本			$	322,175
2023年12月31日高级二级资本			$	18,111
符合第二级资格的长期债务和其他工具的变化			(192)
更改符合资格的信贷损失拨备(B)(C)			289
其他			(11)
高级二级资本的变化			86
截至2024年6月30日高级二级资本			$	18,197
截至2024年6月30日的总资本			$	308,639

(a)包括外币兑换调整和相关衍生品的影响。

(b)包括CESL资本过渡条款的影响和会计原则变更的累积影响。有关会计原则变更的更多信息请参阅注1，有关CMEL资本转型的更多信息请参阅注21。

(c)截至2024年6月30日和2023年12月31日，在美国资本规则中的过渡条款允许的情况下，分别就与First Republic相关的某些资产计入了59600美元的万和65500美元的万信贷损失准备金。

47

---

RWA前滚

下表列出了截至2024年6月30日的六个月内，根据《巴塞尔协议III》标准化和高级方法，RWA组成部分的变化。前滚类别中的金额是根据变化的主要驱动因素估计的。

			标准化												进阶
截至六个月 2024年6月30日 (单位：百万)			信用风险RWA(c)			市场风险RWA			总RWA						信用风险RWA(C)(D)			市场风险RWA			操作风险 RWA			总RWA
2023年12月31日			$	1,603,851		$	68,144		$	1,671,995					$	1,155,261		$	68,603		$	445,292		$	1,669,156
模型和数据更改(a)			6,892			—			6,892						3,032			—			—			3,032
投资组合级别的变动(b)			51,945			12,649			64,594						52,323			12,748			(11,055)			54,016
RWA的变化			58,837			12,649			71,486						55,355			12,748			(11,055)			57,048
2024年6月30日			$	1,662,688		$	80,793		$	1,743,481					$	1,210,616		$	81,351		$	434,237		$	1,726,204

(a)模型和数据变化是指由于修订了方法和/或根据法规指南进行处理(不包括规则变化)而导致的RWA水平上的材料移动。

(b)投资组合水平的变动(包括规则变化)指的是：对于信用风险RWA，账面规模的变化，组成和信用质量的变化，市场变动，与Visa股相关的影响，以及对不符合纳入二级资本条件的信贷损失的超额合格准备金的扣除；对于市场风险RWA，头寸的变化，市场走势，以及监管VaR回测例外导致的公司监管乘数的变化；以及对于操作风险RWA，累积损失和宏观经济模型投入的更新。

(c)截至2024年6月30日和2023年12月31日，巴塞尔协议III标准化信用风险风险协议分别包括209.9亿美元和208.5亿美元的表外批发和零售信用风险协议；巴塞尔协议III高级信用风险协议分别包括196.2亿美元和188.5亿美元的批发和零售表外协议。

(d)截至2024年6月30日和2023年12月31日，信用风险RWA分别反映了根据美国资本规则过渡条款允许的与First Republic相关的某些资产的标准化方法计算的约477亿美元和524亿美元的RWA。

有关信用风险RWA、市场风险RWA和操作风险RWA的更多信息，请参阅公司网站上的第三支柱监管资本披露报告。

补充杠杆率

有关更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格第98页的补充杠杆率。

下表列出了该公司单反的组成部分。

截至三个月 (单位：百万，比率除外)			6月30日， 2024			2023年12月31日
一级资本			$	290,442		$	277,306
总平均资产			4,071,443			3,885,632
减去：监管资本调整(a)			54,789			54,432
调整后平均资产总额(b)			4,016,654			3,831,200
新增：表外风险敞口(c)			751,548			709,265
总杠杆敞口			$	4,768,202		$	4,540,465
单反			6.1		%	6.1		%

(a)就计算特别提款权而言，包括经资产负债表内资产调整而须从一级资本扣除的季度平均资产，主要为商誉，包括估计权益法商誉、其他无形资产及对CECL资本转移拨备的调整。有关CECL资本转移的其他信息，请参阅附注21。

(b)用于计算第1级杠杆率的调整后平均资产。

(c)表外风险敞口按报告季度内适用监管风险敞口的三个月末现货余额的平均值计算。有关更多信息，请参阅该公司的第三支柱监管资本披露报告。

业务部门权益

每个业务部门的资本分配都会考虑到各种因素，包括评级类似的同行的资本水平和适用的监管资本要求。公司为满足美国巴塞尔协议III提案增加的要求而积累的资本通常保留在公司。有关资本分配的其他信息，请参阅摩根大通2023年10-K表格第98页的业务领域股权。

下表列出了分配给每个业务部门的资本。

业务线权益(已分配资本)
(以十亿计)			6月30日， 2024									2023年12月31日
个人和社区银行业务			$	54.5								$	55.5
商业与投资银行			132.0									138.0
资产与财富管理			15.5									17.0
公司			114.7									90.0
普通股股东权益总额			$	316.7								$	300.5

48

---

资本诉讼

普通股分红

公司的普通股红利计划作为资本管理治理框架的一部分，与公司的资本管理目标保持一致。

2024年6月28日，该公司宣布，董事会打算将2024年第三季度的季度普通股股息提高到每股1.25美元(高于目前的每股1.15美元)。2024年5月20日，该公司宣布，其董事会已宣布季度普通股股息为每股1.15美元，将于2024年7月31日支付。该公司的分红须经董事会每季度批准一次。

普通股

2024年6月28日，该公司宣布，其董事会已批准一项新的300亿美元亿普通股回购计划，从2024年7月1日起生效。到2024年6月30日，根据2022年4月13日宣布的先前批准的普通股回购计划，该公司被授权购买至多300亿美元的普通股。

下表列出了该公司在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内回购普通股的情况。

			截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023			2024			2023
回购的普通股股份总数			27.0			16.7			42.9			38.7
普通股回购合计收购价(a)			$	5,318		$	2,293		$	8,167		$	5,233

(a)不包括消费税和佣金。作为2022年《降低通胀法案》的一部分，自2023年1月1日起，对股票净回购征收1%的消费税。

董事会对回购普通股的授权由管理层自行决定。董事会批准的300亿美元亿普通股回购计划没有设定具体的价格目标或时间表。管理层根据各种因素决定普通股回购的金额和时间，包括市场状况；影响回购活动金额和时间的法律和监管考虑因素；公司的资本状况(考虑商誉和无形资产)；内部资本产生；当前和拟议的未来资本要求；以及其他投资机会。公司在任何时期回购的普通股数量可能大大多于或少于之前时期的估计或实际回购金额，反映了决策过程的动态性质。

有关更多信息，请参阅摩根大通2023年10-K表格第99页的资本行动。

请参阅第二部分，第二项：股权证券的未登记销售和收益的使用，第二部分，第五项：注册人普通股的市场，关联股东

有关回购公司股权证券的其他信息，请分别参阅本Form 10-Q表的202-203页和JPMorgan Chase的2023 Form 10-K表的第35页。

优先股

截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月，优先股股息分别为31700美元万和37300美元万，以及71400美元万和72900美元万。

在截至2024年6月30日及之后的六个月内，该公司发行和赎回了某些系列的非累积优先股。有关公司优先股的其他信息，包括优先股的发行和赎回，请参阅本Form 10-Q的附注17和摩根大通2023年Form 10-k的附注21。

次级债务

有关公司次级债务的更多信息，请参阅本表格10-Q第57页和摩根大通2023年表格10-K的附注20。

资本规划和压力测试

全面的资本分析和审查

2024年4月5日，该公司向美联储提交了2024年资本计划。2024年6月28日，该公司宣布，美联储提供的初步压力资本缓冲(SCB)要求为3.3%(高于目前的2.9%)，该公司的标准化CET1资本比率要求(包括监管缓冲)为12.3%(高于目前的11.9%)。此外，与该公司2024年6月26日关于可能出现更高压力损失的新闻稿一致，如果美联储修改该公司的压力结果，该公司的标准化CET1资本比率要求可能略高于12.3%。美联储将在2024年8月31日之前向该公司提供最终的SCB要求，该要求将于2024年10月1日生效，并将一直有效到2025年9月30日。

有关CCAR的其他信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k第91-92页的资本规划和压力测试。

其他资本要求

总吸收损耗能力

美联储的总吸收亏损能力(TLAC)规则要求包括该公司在内的美国GSIB顶级控股公司保持最低水平的外部TLAC和合格的长期债务(“合格有限公司”)。

下表列出了符合条件的外部TLAC和符合条件的LTD金额，以及这些金额占公司总RWA和总杠杆敞口的百分比，适用于截至2024年6月30日和2023年12月31日的CECL资本过渡条款的影响。

49

---

			2024年6月30日						2023年12月31日
(单位：十亿，比率除外)			外部TLAC			有限公司			外部TLAC			有限公司
符合条件的总金额			$	533.9		$	228.0		$	513.8		$	222.6
RWA的百分比			30.6		%	13.1		%	30.7		%	13.3		%
监管要求			23.0			10.5			23.0			10.0
盈余/(缺口)			$	132.9		$	44.9		$	129.2		$	55.4
总杠杆敞口的百分比			11.2		%	4.8		%	11.3		%	4.9		%
监管要求			9.5			4.5			9.5			4.5
盈余/(缺口)			$	81.0		$	13.4		$	82.5		$	18.3

自2024年1月1日起，由于公司的GSIB方法2要求增加，该公司对其合格LTD与RWA比率的监管要求增加了50个基点至10.5%。该公司对其TLAC与RWA比率的监管要求保持在23.0%。有关GSIB附加费的更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k第94-95页的基于风险的资本监管要求。

关于母公司发行的长期债务的更多信息，请参阅第51-58页的流动性风险管理。

有关清盘方案对公司债务和股权证券持有者的财务后果的信息，请参阅摩根大通2023年10-K表格第9-33页的第一部分，第1A项：风险因素。

有关TLAC的其他信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k第100页的其他资本要求。

美国经纪自营商监管资本

摩根大通证券

摩根大通在美国的主要经纪自营商子公司是摩根大通证券。摩根大通证券须遵守1934年证券交易法规则15c3-1的监管资本要求(“净资本规则”)。摩根大通证券也注册为期货佣金商人，并受监管资本要求的约束，包括美国证券交易委员会、商品期货交易委员会、金融业监管局和美国国家期货协会实施的要求。

下表显示了摩根大通证券的净资本。

2024年6月30日
(单位：百万)			实际			最低要求
净资本			$	24,652		$	5,585

非美国子公司监管资本

摩根大通证券公司

摩根大通证券公司是摩根大通银行的全资子公司，有权从事银行、投资银行和经纪自营商活动。

摩根大通证券公司在英国受到联合监管。由审慎监管局(“PRA”)和金融市场行为监管局(“FCA”)。J.P.Morgan Securities plc须遵守英国通过的欧洲联盟(“EU”)资本要求规例(“CRR”)及PRA资本规则，上述两项规则均已实施“巴塞尔协议III”，因此使J.P.Morgan Securities plc须遵守其规定。

英格兰银行要求英国。银行，包括英国。海外集团的受监管子公司，维持对自有资金和合格负债(“MREL”)的最低要求。截至2024年6月30日，摩根大通证券公司符合其MREL要求。

下表列出了摩根大通证券公司基于风险和基于杠杆的资本指标。

2024年6月30日									监管最低比率(a)
(单位：百万，比率除外)			估计数
总资本			$	53,656
CET1资本比率			16.1			%			4.5			%
一级资本充足率			20.8						6.0
总资本比率			25.5						8.0
第1级杠杆率			6.2						3.3			(b)

(a)代表TRA规定的最低支柱1要求。截至2024年6月30日，摩根大通证券有限公司的资本比率超过了最低要求，包括RIA规定的额外资本要求。

(b)CET 1资本必须满足至少75%的一级杠杆率最低标准。

摩根大通

摩根大通证券交易所是摩根大通银行（N.A.）的全资子公司并有权从事银行、投资银行和市场活动。摩根大通受到欧洲央行及其运营所在国家/地区当地监管机构的监管，并遵守《巴塞尔协议III》下的欧盟资本要求。

欧盟单一决议委员会要求摩根大通维持MREL。截至2024年6月30日，摩根大通符合其MREL要求。

下表列出了摩根大通基于风险和基于风险的资本指标。

2024年6月30日						监管最低比率(a)
(单位：百万，比率除外)			估计数
总资本			$	44,850
CET1资本比率			19.4		%	4.5		%
一级资本充足率			19.4			6.0
总资本比率			33.5			8.0
第1级杠杆率			6.3			3.0

(a)表示欧盟CRR指定的最低支柱1要求。截至2024年6月30日，摩根大通SE的资本和杠杆率超过了最低要求，包括欧盟监管机构规定的额外资本要求。

有关更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格第101页的美国经纪自营商和非美国子公司监管资本。

50

---

流动性风险管理

流动性风险是指公司在现金和抵押品需求出现时无法满足它们的风险，或者公司没有适当的资金和流动性的数量、组成和期限来支持其资产和负债。有关公司流动性风险的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表格第102-109页和公司的美国LCR披露报告，这些报告可以在公司网站上找到。

LCR和HQLA

LCR规则要求该公司和摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)维持一定数量的合格HQLA，足以满足他们在预期的30个日历日的重大压力期间各自估计的现金净流出总额。

根据LCR规则，JPMorgan Chase Bank，N.A.持有的合格HQLA金额超过其独立的100%最低LCR要求，且不能转移到非银行附属公司，必须从该公司报告的合格HQLA中剔除。该公司和JPMorgan Chase Bank，N.A.的LCR都被要求至少为100%。

下表汇总了该公司和摩根大通银行S根据该公司对LCR框架的解释，在截至2024年6月30日、2024年3月31日和2023年6月30日的三个月的平均LCR。

			截至三个月
平均金额 (单位：百万)			6月30日， 2024			2024年3月31日			6月30日， 2023
摩根大通：
HQLA
符合条件的现金(a)			$	461,392		$	483,292		$	440,294
符合条件的证券(B)(C)			356,815			313,818			327,837
HQLA总数(d)			$	818,207		$	797,110		$	768,131
现金净流出			$	732,179		$	711,611		$	683,446
LCR			112		%	112		%	112		%
净超额合格HQLA(d)			$	86,028		$	85,499		$	84,685
摩根大通银行：
LCR			125		%	129		%	129		%
净超额合格HQLA			$	189,124		$	221,104		$	211,233

(a)代表存放在中央银行的现金，主要是联邦储备银行。

(b)符合条件的HQLA证券可以在根据转售协议借入或购买的证券、交易资产或公司综合资产负债表上的投资证券中报告。为了计算LCR，HQLA证券按公允价值计入，这可能与美国公认会计原则下的会计处理不同。

(c)主要是美国国债、美国GSE和政府机构MBS，以及根据LCR规则进行的监管减记后的主权债券。

(d)不包括JPMorgan Chase Bank，N.A.的平均超额合格HQLA，这些HQLA不能转让给非银行附属公司。

截至2024年6月30日的三个月，S的平均贷款额较2024年3月31日的三个月有所下降，这是由于摩根大通银行S的HQLA减少，主要是由于存款减少和CIB市场活动的影响导致现金减少。

摩根大通银行的S在截至2024年6月30日的三个月的平均LCR比截至2023年6月30日的三个月有所下降，反映了与First Republic收购相关的时机影响。

有关First Republic的更多信息，请参阅第5-8页和注释26中的执行概述。

该公司和摩根大通银行S的平均LCR可能会因各自合资格HQLA的变化以及持续业务活动和美联储行动以及其他因素的影响而估计净现金流出。

有关HQLA和现金净流出的更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k第103页和该公司的美国LCR披露报告。

内部应力测试

该公司进行内部流动性压力测试，以监测公司及其重要法人实体在各种不利情况下的流动性状况，包括作为公司解决和恢复计划的一部分进行分析的情况。内部压力测试是定期进行的，其他压力测试是针对特定的市场事件或担忧进行的。在制定公司的融资计划和评估其流动性状况时，会考虑压力测试的结果。

本公司将母公司、中间控股公司(“IHC”)及营运附属公司的流动资金维持在足以符合流动资金风险容忍度及最低流动资金要求的水平，并在正常资金来源可能受阻的情况下应付压力时期。

51

---

流动资金来源

除了上文讨论的该公司的合格HQLA中报告的资产外，该公司还有未担保的有价证券，如股权和债务证券，该公司认为这些证券将可用于筹集流动性。这包括摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)多余的合格HQLA证券，这些证券不得转让给非银行附属公司。截至2024年6月30日和2023年12月31日，这些证券的公允价值分别约为6,230美元亿和6,490美元亿，尽管在任何特定时间可以筹集的流动性金额将取决于当时的市场状况。与2023年12月31日相比，下降的原因是摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)符合条件的超额HQLA证券和未担保的AFS证券减少，但CIB交易资产的增加在很大程度上抵消了这一下降。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司分别拥有约1.5万亿和1.4万亿的可用现金和证券，其中包括合格的期末HQLA分别约为8,410美元和7,980美元亿，以及公允价值分别约为6,230美元和6,490美元的无担保有价证券亿。

由于截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司向此类银行承诺的抵押品分别约为3,660美元亿和3,400美元亿，因此该公司在联邦住房金融局和联邦储备银行的贴现窗口也有可用的借款能力。这一借款能力不包括该公司合格的HQLA中报告的现金和证券的好处，或目前在联邦储备银行贴现窗口和其他中央银行质押的其他未担保证券。自2023年12月31日以来，可用的借款能力有所增加，这主要是由于在联邦储备银行承诺的商业贷款和抵押贷款金额增加。尽管可以获得，但该公司并不认为美联储银行贴现窗口和其他央行的这种借款能力是流动性的主要来源。

NSFR

净稳定资金比率(“NSFR”)是大型银行机构的一项流动资金要求，旨在衡量“可用”稳定资金的充分性，足以满足它们在一年内的“所需”稳定资金数额。

根据该公司对最终规则的解释，在截至2024年6月30日的三个月里，该公司和摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)都遵守了100%的最低NSFR要求。有关更多信息，请参阅该公司网站上的美国NSFR披露报告。

52

---

资金来源

资金来源

管理层认为，该公司的无担保和担保融资能力足以满足其表内和表外债务，其中包括短期和长期现金需求。

该公司通过不同的资金来源为其全球资产负债表提供资金，包括稳定的存款、资本市场的担保和无担保融资以及股东权益。存款是摩根大通银行的主要资金来源。此外，摩根大通银行可能通过短期或长期担保借款、发行无担保长期贷款来获得资金。

债务，或来自IHC的借款。该公司的非银行子公司的资金主要来自长期无担保借款和短期担保借款，这些借款主要是根据回购协议借出或出售的证券。超额资金由财政部和首席信息官根据其利率和流动性风险特征，投资于公司的投资证券组合，或以现金或其他短期流动投资的形式部署。

有关表外债务的其他信息，请参阅附注22。

存款

下表按业务部门和公司汇总了截至2024年6月30日和2023年12月31日的期末存款余额，以及分别截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的平均存款余额。

			2024年6月30日			2023年12月31日									平均值
															截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
(单位：百万)															2024			2023						2024			2023
个人和社区银行业务(a)			$	1,069,753		$	1,094,738								$	1,073,544		$	1,157,309					$	1,076,393		$	1,135,261
商业与投资银行(a)			1,064,212			1,050,892									1,046,993			998,014						1,046,391			981,861
资产与财富管理(a)			236,492			233,232									227,423			211,872						227,573			218,078
公司			26,073			21,826									23,223			20,219						22,628			18,931
合计公司			$	2,396,530		$	2,400,688								$	2,371,183		$	2,387,414					$	2,372,985		$	2,354,131

(a)2023年第四季度，建行将与First Republic相关的存款转移给AWM和CIB。有关更多信息，请参阅公司2023年表格10-k的第67页。

该公司认为，存款提供了稳定的资金来源，并减少了公司对批发融资市场的依赖。该公司很大一部分存款是消费者存款和批发经营性存款，这两种存款都被认为是稳定的流动性来源。批发营业存款通常被认为是稳定的流动性来源，因为它们是从与公司保持经营服务关系的客户那里产生的。

该公司认为，平均存款余额通常比期末存款余额更能代表存款趋势。然而，在市场动荡期间，平均存款趋势可能会受到影响。

平均存款截至2024年6月30日的三个月的降幅低于截至2023年6月30日的三个月，反映出：

•建行现有账户减少主要是由于客户支出增加，但新账户部分抵消了这一影响。

主要偏移量为

•由于客户对市场的需求，CIB的结构性票据净发行；支付净流入，其中包括在2023年第一季度保留与市场中断相关的流入，主要被存款流失所抵消，其中包括为减少某些存款而采取的行动，

•First Republic的时机影响，以及

•与公司的国际消费者计划相关的公司数量增加，包括2024年第二季度提供的新产品。

剔除First Republic的影响，AWM的业绩相对持平，反映出新产品供应的增加，但被继续迁移到更高收益的投资所抵消。

平均存款截至2024年6月30日的6个月高于截至2023年6月30日的6个月，反映：

•由于客户对市场的需求，CIB的结构性票据净发行；支付净流入，其中包括在2023年第一季度保留与市场混乱相关的流入，但基本被存款流失所抵消，其中包括为减少某些存款而采取的行动。

•First Republic的时机影响，以及

·预计与该公司的国际消费者计划相关的公司数量有所增加，包括2024年第二季度推出的新产品，

主要偏移量为

•建行现有账户减少，主要是由于客户支出增加，但被新账户部分抵销，以及

•剔除First Republic的影响，AWM的下降是由于继续迁移到更高收益的投资，主要被新产品供应所抵消。

53

---

期末存款自2023年12月31日起下降，反映：

•现有账户中的CCb下降，主要是由季节性税收外流和向高收益投资的转移推动，但在很大程度上被新账户抵消，

主要偏移量为

•由于证券服务和支付的净流入，CIB存款增加，部分被市场结构性票据的净到期日抵消，

•公司存款增加主要是由与公司国际消费者计划相关的新产品产品推动的，以及

•新产品推出推动AWm余额增加，以及与第一共和国相关的产品推出变化导致现有账户存款增加，主要被持续转向更高收益投资所抵消。

有关存款和负债余额趋势的更多信息，请分别参阅第15-16页和第20-43页的公司综合资产负债表分析和业务部门结果，以及有关First Republic收购的更多信息，请参阅附注26。有关结构化笔记的进一步信息，请参阅附注3。

某些存款受到保险保护，从而提供额外的资金稳定性，并使LCR受益。存款所在国家的储户可以获得存款保险保护。例如，联邦存款保险公司(“FDIC”)为存放在美国存款机构的存款提供存款保险保护。R请参阅摩根大通2023年10-K表格第105-106页，了解有关该公司未投保存款总额的更多信息。

下表列出了未投保的美国和非美国定期存款及其剩余期限的估计数。该公司对其未投保的美国定期存款的估计是基于该公司根据适用的FDIC法规定期计算的数据。就本演示而言，所有非美国定期存款均被视为未投保。

(单位：百万)						6月30日， 2024												十二月三十一日， 2023
						美国						非美国						美国			非美国
三个月或更短时间						$	101,270					$	81,154					$	82,719		$	77,466
三个月以上但6个月内						19,080						14,486						17,736			5,358
六个月以上但12个月内						12,853						4,029						10,294			4,820
超过12个月						866						1,819						710			2,543
总						$	134,069		(a)			$	101,488					$	111,459		$	90,187

(a)截至2024年6月30日，包括1000亿美元的衍生品现金抵押品，反映了计算无保险存款方法的变化。

下表显示了截至2024年6月30日和2023年12月31日的贷款和存款余额、贷款存款比以及存款占总负债的百分比。

(除比率外，以十亿计)			2024年6月30日						2023年12月31日
存款			$	2,396.5					$	2,400.7
存款占总负债的百分比			63		%				68		%
贷款			$	1,320.7					$	1,323.7
贷存比			55		%				55		%

54

---

下表概述了摩根大通截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月存款的平均余额和平均利率。

(未经审计) (单位：百万，不包括利率)			平均余额
			截至三个月																					截至六个月
			2024年6月30日						2023年6月30日																		2024年6月30日						2023年6月30日
美国办事处
不计息			$	623,139					$	646,767																	$	623,626					$	635,748
计息
需求(a)			278,260						286,453																		278,479						283,524
储蓄(b)			793,968						883,737																		802,406						887,257
时间			221,478						138,985																		215,146						118,960
有息存款总额			1,293,706						1,309,175																		1,296,031						1,289,741
美国办事处的总存款			1,916,845						1,955,942																		1,919,657						1,925,489
美国以外的办事处
不计息			25,188						24,948																		24,860						25,390
计息
需求			337,776						320,822																		337,983						320,527
时间			91,374						85,702																		90,485						82,725
有息存款总额			429,150						406,524																		428,468						403,252
美国以外办事处的存款总额			454,338						431,472																		453,328						428,642
总存款			$	2,371,183					$	2,387,414																	$	2,372,985					$	2,354,131

(未经审计)			平均利率
			截至三个月															截至六个月
			2024年6月30日						2023年6月30日									2024年6月30日						2023年6月30日
美国办事处
不计息			北美						北美									北美						北美
计息
需求(a)			3.98		%				3.41		%							3.92		%				3.09		%
储蓄(b)			1.41						1.04									1.37						0.97
时间			5.11						4.53									5.11						4.52
有息存款总额			2.57						1.93									2.55						1.75
美国办事处的总存款			1.73						1.28									1.71						1.19
美国以外的办事处
不计息			北美						北美									北美						北美
计息
需求			3.26						2.53									3.26						2.38
时间			6.15						5.66									6.17						5.32
有息存款总额			3.86						3.21									3.86						2.98
美国以外办事处的存款总额			3.66						3.01									3.66						2.80
总存款			2.09		%				1.60		%							2.09		%				1.47		%

(a)包括可转让提款令账户和某些信托账户。

(b)包括货币市场存款账户。

参阅附注15 有关存款的更多信息。

55

---

下表总结了截至2024年6月30日和2023年12月31日的短期和长期融资（不包括存款），以及分别截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的平均余额。更多信息请参阅第15-16页的合并资产负债表分析和注释10。

资金来源(不包括存款)

			2024年6月30日						2023年12月31日									平均值
															截至6月30日的三个月，															截至6月30日的六个月，
(单位：百万)															2024									2023									2024						2023
商业票据			$	10,059					$	14,737								$	11,273								$	11,057								$	12,423					$	11,930
其他借入资金			11,158						8,200									11,860									9,791									10,889						9,931
购买的联邦基金			1,361						787									1,594									1,564									1,601						1,729
短期无担保资金总额			$	22,578					$	23,724								$	24,727								$	22,412								$	24,913					$	23,590
根据回购协议出售的证券(a)			$	395,959					$	212,804								$	369,206								$	258,297								$	329,212					$	252,322
借出证券(a)			3,512						2,944									4,571									3,857									4,364						3,994
其他借入资金			26,091						21,775									24,310									21,179									23,241						22,037
商号管理的多卖方渠道的义务(b)			19,437						17,781									18,615									12,741									19,581						11,622
短期担保资金总额			$	444,999					$	255,304								$	416,702								$	296,074								$	376,398					$	289,975
高级笔记			$	193,509					$	191,202								$	195,954								$	180,712								$	194,149					$	182,830
次级债务			19,591						19,708									19,574									20,543									19,611						21,182
结构化笔记(c)			91,561						86,056									90,554									75,075									89,019						74,413
长期无担保资金总额			$	304,661					$	296,966								$	306,082								$	276,330								$	302,779					$	278,425
信用卡证券化(b)			$	5,315					$	2,998								$	5,302								$	999								$	4,935					$	1,087
联邦住房金融局取得进展			35,628						41,246									37,559			(g)						28,420									39,022			(g)			19,804
购货款票据(d)			49,097						48,989									49,062									32,745									49,035						16,463
其他长期担保资金(e)			4,642						4,624									4,807									4,667									4,801						4,383
长期担保资金总额			$	94,682					$	97,857								$	96,730								$	66,831								$	97,793					$	41,737
优先股(f)			$	23,900					$	27,404								$	25,867								$	27,404								$	26,910					$	27,404
普通股股东权益(f)			$	316,652					$	300,474								$	308,763								$	277,885								$	304,519					$	274,560

(a)主要包括根据回购协议借出或出售的短期证券。

(b)计入公司综合资产负债表上综合可变权益实体发行的实益权益。

(c)包括母公司发行的某些符合TLAC条件的长期无担保债务。

(d)反映与2023年5月1日First Republic收购相关的购买资金票据。有关其他信息，请参阅附注26。

(e)包括有担保的长期结构性票据。

(f)有关优先股和普通股权益的其他信息，请参阅第45-50页的资本风险管理和本表格10-Q第94页的股东权益变动综合报表，以及摩根大通2023年表格10-k的附注21和附注22。

(g)包括《第一共和国》的时机影响。有关更多信息，请参阅本Form 10-Q表的第5-8页和附注26页，以及摩根大通2023年Form 10-k表的第102-109页。

短期融资

该公司的短期担保资金来源主要包括根据以下协议借出或出售的证券回购。这些工具主要由高质量的证券抵押品担保，包括政府发行的债券和美国政府证券交易所(GSE)和政府机构MBS。在市场的推动下，根据回购协议出售的证券在2024年6月30日与2023年12月31日相比有所增加，反映出客户驱动的做市活动和交易资产的担保融资增加，与年底的季节性较低水平相比也是如此。

截至2024年6月30日，有担保的其他借款资金比2023年12月31日有所增加，主要是由于市场的融资要求更高。截至以下日期的平均三个月2024年6月30日与去年同期相比，这一增长是由于市场的融资需求增加，但被财政部和首席信息官的到期日部分抵消。

与根据回购协议借出或出售的证券相关的余额随时间波动，原因是

客户的投资和融资活动、公司对融资的需求、对公司负债组合的持续管理，包括其担保和无担保融资(投资证券和做市组合)，以及其他市场和投资组合因素。

该公司的短期无担保资金来源主要是发行批发商业票据和其他借款资金。

2024年6月30日的商业票据从2023年12月31日主要由于短期流动资金管理导致发行量较低。

2024年6月30日的无担保其他借款资金比2023年12月31日主要是由于客户需求，CIB的结构性票据净发行量增加。

56

---

长期资金

长期资金为公司提供了额外的稳定资金和流动性来源。该公司的长期融资计划主要是由预期的客户活动、流动性考虑和监管要求推动的，包括TLAC。长期筹资目标包括保持多样化、最大限度地扩大市场准入和优化筹资成本。该公司评估各种融资市场、期限和货币，以制定其最佳的长期融资计划。

无担保融资和发行

公司未偿还长期债务总额的大部分由母公司发行，以提供灵活性，以支持银行和非银行子公司的资金需求。母公司向其子公司IHC垫付了几乎所有的净融资收益。IHC不向外部交易对手发行债务。截至2024年6月30日的三个月和六个月，平均结构性票据较上年同期增加，这是由于客户需求导致结构性票据在市场上的净发行。

下表汇总了长期无担保发行和到期或赎回截至以下日期的三个月及六个月2024年和2023年6月30日。有关IHC和长期债务的其他信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k第102-109页和附注20中的流动性风险管理。

长期无担保资金
			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，									截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
			2024			2023						2024			2023						2024			2023						2024			2023
(名义单位为百万)			母公司																		附属公司
发行
美国市场发行的高级票据			$	9,000		$	2,500					$	17,500		$	2,500					$	—		$	—					$	—		$	—
在非美国市场发行的优先票据			1,906			—						4,079			—						—			—						—			—
高级票据合计			10,906			2,500						21,579			2,500						—			—						—			—
结构化笔记(a)			734			563						1,602			1,444						12,917			7,947						27,868			15,665
长期无担保融资总额--发行			$	11,640		$	3,063					$	23,181		$	3,944					$	12,917		$	7,947					$	27,868		$	15,665
到期日/赎回
高级笔记			$	9,501		$	6,335					$	16,669		$	13,433					$	—		$	2					$	65		$	67
次级债务			22			2,027						35			2,027						—			—						—			—
结构化笔记			293			324						510			771						11,902			6,479						23,408			13,981
长期无担保资金总额--到期日/赎回			$	9,816		$	8,686					$	17,214		$	16,231					$	11,902		$	6,481					$	23,473		$	14,048

(a)包括母公司发行的某些符合TLAC条件的长期无担保债务。

有保障的融资和发行

该公司还可以通过消费者信用卡贷款和FHLb预付款证券化筹集有担保的长期资金。下表总结了分别适用于截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的证券化发行、FHLb预付款及其各自的到期或赎回。

长期担保资金
			截至6月30日的三个月，																								截至6月30日的六个月，
			2024						2023						2024						2023						2024						2023						2024						2023
(单位：百万)			发行												到期日/赎回												发行												到期日/赎回
信用卡证券化			$	—					$	—					$	—					$	—					$	2,348					$	—					$	—					$	1,000
联邦住房金融局取得进展			—						25,775						3,601			(c)			602						—						25,775						5,648			(c)			604
购货款票据(a)			—						50,000						—						—						—						50,000						—						—
其他长期担保资金(b)			166						591						133						58						720						742						370						112
长期担保资金总额			$	166					$	76,366					$	3,734					$	660					$	3,068					$	76,517					$	6,018					$	1,716

(a)反映与First Republic收购相关的购买资金票据。有关更多信息，请参阅附注26。

(b)包括有担保的长期结构性票据。

(c)包括与2023年5月1日第一共和国收购相关的FHLB预付款。有关更多信息，请参阅附注26。

该公司的批发业务还将客户驱动的交易的贷款证券化；这些客户驱动的贷款证券化不被视为公司的资金来源，也不包括在上表中。有关客户驱动的贷款证券化的进一步描述，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注14。

57

---

信用评级

融资的成本和可获得性受到信用评级的影响。这些评级的降低可能会对公司获得流动性来源产生不利影响，增加资金成本，引发额外的抵押品或资金要求，并减少愿意向公司放贷的投资者和交易对手的数量。评级下调的影响的性质和程度取决于许多合同和行为因素，该公司认为这些因素已包含在其流动性风险中

和压力测试指标。该公司认为，它保持了足够的流动性，以抵御评级下调可能导致的融资能力下降。

此外，该公司对VIE和其他第三方承诺的融资要求可能会受到信用评级下降的不利影响。有关更多信息，请参阅注释4和13。

截至2024年6月30日，母公司及其主要银行和非银行子公司的信用评级如下：

摩根大通。

摩根大通银行，N.A.

摩根大通证券有限责任公司 摩根大通证券有限公司 摩根大通SE

2024年6月30日

长期发行人

短期发行人

展望

长期发行人

短期发行人

展望

长期发行人

短期发行人

展望

穆迪投资者服务公司

A1

P-1

稳定

AA2

P-1

负性

AA3

P-1

稳定

标准普尔(a)

A-

A-2

正性

A+

A-1

正性

A+

A-1

正性

惠誉评级

AA-

F1+

稳定

AA型

F1+

稳定

AA型

F1+

稳定

(a)2024年4月1日，标准普尔确认了母公司及其主要银行和非银行子公司的信用评级，并将上述实体的前景从稳定修订为积极。

请参阅摩根大通2023年10-k表格第109页，了解可能影响母公司以及公司主要银行和非银行子公司信用评级的因素。

58

---

信贷和投资风险管理

信用和投资风险是与客户、交易对手或客户的违约或信用状况变化相关的风险；或本金损失或投资预期收益减少的风险，包括消费者信用风险，

批发信用风险和投资组合风险。指消费信贷投资组合、批发信贷投资组合和

第61-77页的信用损失备抵，进一步讨论信用风险。

有关投资组合风险的进一步讨论，请参阅第78页。有关公司信用和投资风险管理框架的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-k表格第111-134页的信用和投资风险管理。

59

---

信贷组合

信用风险是指与客户、交易对手或客户的违约或信用状况变化相关的风险。

在下表中，贷款总额包括留存贷款(即为投资而持有的贷款)、为出售而持有的贷款以及按公允价值计入的某些贷款。下表不包括公司按公允价值核算并归类为交易资产的贷款；有关这些贷款的进一步信息，请参阅附注2和3。请参阅附注11、22和4，以了解有关公司贷款、贷款相关承诺和衍生应收账款的更多信息。

有关公司投资证券组合固有信用风险的资料，请参阅附注9；有关证券融资组合固有信用风险的资料，请参阅附注10。有关消费信贷环境、消费贷款和不良风险敞口的进一步讨论，请参阅第61-页和附注11中的消费信贷组合。有关批发信贷环境、批发贷款和不良风险敞口的进一步讨论，请参阅第65-74页和注11中的批发信贷组合。

总信贷组合
			信用风险敞口									不良资产(c)
(单位：百万)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
留存贷款			$	1,273,047		$	1,280,870					$	6,712		$	5,989
持有待售贷款			9,403			3,985						159			184
公允价值贷款			38,250			38,851						920			744
贷款总额			1,320,700			1,323,706						7,791			6,917
衍生应收账款			54,673			54,864						290			364
客户应收账款(a)			56,018			47,625						—			—
与信贷相关的总资产			1,431,391			1,426,195						8,081			7,281
在贷款中获得的资产
自有房地产			北美			北美						303			274
其他			北美			北美						39			42
总 在贷款中获得的资产			北美			北美						342			316
与贷款有关的承诺			1,556,962			1,497,847						541			464
总信贷组合			$	2,988,353		$	2,924,042					$	8,964		$	8,061
信贷投资组合管理活动中使用的信贷衍生品和信贷相关票据(b)			$	(42,509)		$	(37,779)					$	—		$	—
针对衍生工具持有的流动证券和其他现金抵押品			(24,211)			(22,461)						北美			北美

(a)来自客户的应收账款反映了向Cib、CCb和AWM经纪客户提供的持作投资保证金贷款;这些在合并资产负债表上的应计利息和应收账款中报告。

(b)代表通过用于管理信用风险的信用衍生品和信贷相关票据购买和出售的净名义保护金额。

(c)截至2024年6月30日和2023年12月31日，不良资产不包括逾期90天或以上并由美国政府机构承保的抵押贷款138万美元和182万美元。根据政府担保，这些金额已被排除在外。此外，该公司的政策通常是在监管指南允许的情况下，将信用卡贷款豁免为非应计状态。

下表提供了有关公司净冲销和追回的信息。

(单位：百万， 除比率外)			截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
			2024			2023			2024			2023
净冲销			$	2,231		$	1,411		$	4,187		$	2,548
平均留存贷款			1,262,029			1,194,044			1,262,644			1,138,550
净冲销率			0.71		%	0.47		%	0.67		%	0.45		%

60

---

消费信贷组合

该公司保留的消费者投资组合主要包括住宅房地产、信用卡以及评分汽车和商业银行的贷款和贷款相关承诺。消费信贷组合还包括公允价值贷款，主要是住宅房地产。该公司的重点是主要服务于消费信贷市场的主要细分市场。有关消费贷款以及公司非应计和冲销会计政策的更多信息，请参阅本表格10-Q的注释11;和摩根大通2023年表格10-k的第114-119页的消费信贷投资组合和注释12。有关贷款相关承诺的更多信息，请参阅本表格10-Q的注22和摩根大通2023年表格10-k的注28。

下表列出了有关CCb、AWm、CIb和Corporate持有的评分信用投资组合的消费者信贷相关信息。

消费信贷组合
(单位：百万)			信用风险敞口												非权责发生制贷款(i)
			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
消费者，不包括信用卡
住宅房地产(a)			$	314,843					$	326,409					$	3,231		$	3,466
汽车等(B)(C)			67,952						70,866						192			177
贷款总额--留存			382,795						397,275						3,423			3,643
持有待售贷款			1,366						487						86			95
公允价值贷款(d)			12,794						12,331						296			465
消费总额，不包括信用卡贷款			396,955						410,093						3,805			4,203
与贷款有关的承诺(e)			47,215						45,403
消费者总风险敞口，不包括信用卡			444,170						455,496
信用卡
留存贷款(f)			216,100						211,123						北美			北美
信用卡贷款总额			216,100						211,123						北美			北美
与贷款有关的承诺(E)(G)			964,727						915,658
信用卡总风险敞口			1,180,827						1,126,781
总消费信贷组合			$	1,624,997					$	1,582,277					$	3,805		$	4,203
信贷投资组合管理活动中使用的信贷相关票据(h)			$	(620)					$	(790)

			截至6月30日的三个月，
(单位：百万，比率除外)			净撇账/(回收)									平均贷款-保留									净撇账/(收回)比率(j)
			2024			2023						2024			2023						2024			2023
消费者，不包括信用卡
住宅房地产			$	(37)		$	(25)					$	317,249		$	293,073					(0.05)		%	(0.03)		%
汽车等			172			147						68,413			66,470						1.01			0.89
消费者总数，不包括信用卡-保留			135			122						385,662			359,543						0.14			0.14
信用卡-保留			1,829			1,124						210,020			187,027						3.50			2.41
消费者总数-保留			$	1,964		$	1,246					$	595,682		$	546,570					1.33		%	0.91		%

			截至6月30日的六个月，
(单位：百万，比率除外)			净撇账/(回收)									平均贷款-保留									净撇账/(收回)比率(j)
			2024			2023						2024			2023						2024			2023
消费者，不包括信用卡
住宅房地产			$	(43)		$	(45)					$	320,468		$	265,082					(0.03)		%	(0.03)		%
汽车等			361			299						69,379			65,145						1.05			0.93
消费者总数，不包括信用卡-保留			318			254						389,847			330,227						0.16			0.16
信用卡-保留			3,516			2,046						207,329			183,757						3.41			2.25
消费者总数-保留			$	3,834		$	2,300					$	597,176		$	513,984					1.29		%	0.90		%

(a)包括建行和AWM持有的已评分抵押贷款和房屋净值贷款。

(b)截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别不包括110亿美元的亿和1.04亿美元的亿的运营租赁资产。这些经营租赁资产包括在公司综合资产负债表上的其他资产中。有关详细信息，请参阅附注16。

(c)包括计分的汽车和商业银行贷款，以及透支。

(d)包括建行和CIB持有的已评分按揭贷款，以及CIB持有的其他消费无担保贷款。

(e)信用卡、房屋净值和某些与商业银行贷款相关的承诺代表了这些产品可用的总信用额度。该公司没有经历过，也没有预料到，所有可用的信贷额度都会同时使用。对于信用卡承诺，如果满足某些条件，房屋净值承诺和某些商业银行承诺，公司可以通过向借款人提供通知或在某些情况下法律允许的情况下无需通知来减少或取消这些信用额度。有关详细信息，请参阅附注22。

(f)包括账单利息和手续费。

(g)还包括与商业信用卡贷款相关的承诺，主要是在CIB。

61

---

(h)表示通过发行信贷相关票据获得的名义保护金额，这些票据引用了保留的消费者投资组合中的某些住宅房地产和汽车贷款池。

(i)截至2024年6月30日和2023年12月31日，非应计贷款不包括逾期90天或以上的抵押贷款，并由美国政府机构担保，分别为13800美元万和18200美元万。这些金额已被排除在基于政府担保的非应计贷款之外。此外，该公司的政策通常是在监管指导允许的情况下，免除信用卡贷款被置于非应计项目状态。

(j)截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，平均持有的待售消费贷款和公允价值贷款分别为173万美元亿和133万美元亿，截至2024年6月30日和2023年6月30日的6个月，平均持有待售消费贷款和公允价值贷款分别为162万美元亿和124万美元亿。在计算净冲销/(收回)比率时，不包括这些数额。

消费者，不包括信用卡

投资组合分析

贷款较2023年12月31日减少，主要是由留存住宅房地产贷款推动的。

住宅房地产：住宅房地产投资组合，包括持有待售贷款和公允价值贷款，主要由优质抵押贷款和房屋净值信用额度组成。

与2023年12月31日相比，留存贷款有所下降，主要是由于还款和贷款销售(扣除贷款)。由于贷款销售，截至2024年6月30日的三个月的净回收比去年同期有所增加。

自2023年12月31日以来，持有待售贷款有所增加，主要是由于预期证券化而转移了某些留存贷款。

与2023年12月31日相比，公允价值非权责发生贷款有所下降，这主要是由CIB的净销售额推动的。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，仅带息住宅抵押贷款的账面价值分别为896美元亿和906美元亿。这些贷款有一个只收利息的付款期，通常之后是一个可调利率或固定利率的全额摊销付款期，直至到期，通常是作为向高收入借款人发放的较高余额贷款。该投资组合的信贷表现可与更广泛的优质抵押贷款组合的表现相媲美。

截至2024年6月30日，未偿还房屋净值信贷额度的账面价值为1.5亿美元亿。未偿还房屋净值信贷额度的账面价值包括40亿的HELOC，它们已从只计息重塑为全额摊销付款或已被修改，以及39亿的仅计息气球HELOC，主要在2030年后到期。当借款人的信用风险状况出现实质性恶化时，该公司通过在法律允许的范围内关闭或减少未绘制的线来管理HELOC在循环期间的风险。

下表提供了该公司由美国政府机构担保和/或担保的住宅抵押贷款组合的摘要，主要是持有供出售的贷款和公允价值贷款。该公司监测其与政府担保贷款相关的某些潜在的无法收回的索赔付款的风险，并在估计贷款损失准备金时考虑这种风险敞口。

(单位：百万)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
当前			$	406		$	446
逾期30-89天			77			102
逾期90天或以上			138			182
政府担保贷款总额			$	621		$	730

住宅房地产贷款的地域构成和当前估计的按揭成数

关于该公司住宅房地产贷款的地理构成和当前估计LTV的信息，请参阅附注11。

改良型住宅房地产贷款

截至2024年6月30日的三个月和六个月，住宅房地产财务困难修正(FDM)分别为6,800美元万和9,800美元万，截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为3,500美元万和7,500美元万。于截至2024年、2024年及2023年6月30日止三个月及六个月内，须试行修改贷款条款而尚未永久修改的贷款，以及根据破产法第7章破产程序须予解除的贷款(“第7章贷款”)，均不属重大事项。有关详细信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注1和本Form 10-Q的附注11。

62

---

汽车和其他：汽车和其他贷款组合，包括公允价值贷款，通常由优质评分的汽车和商业银行贷款、其他消费者无担保贷款和透支组成。与2023年12月31日相比，投资组合减少，主要是由于贷款证券化。截至2024年6月30日的三个月和六个月的净冲销与去年同期相比有所增加，主要是由于计分较高的汽车净冲销分别为3,700美元万和8,700美元万，反映了二手车估值的下降。有关证券化活动的进一步信息，请参阅附注13。

不良资产

下表显示了截至2024年6月30日和2023年12月31日的消费者不良资产信息，不包括信用卡。

不良资产(a)
(单位：百万)			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
非权责发生制贷款
住宅房地产			$	3,592					$	4,015
汽车等			213						188
非权责发生制贷款总额			3,805						4,203
在贷款中获得的资产
自有房地产			89						120
其他			39						42
在贷款满足中获得的总资产			128						162
不良资产总额			$	3,933					$	4,365

(a)截至2024年6月30日和2023年12月31日，不良资产不包括逾期90天或以上并由美国政府机构承保的抵押贷款138万美元和182万美元。根据政府担保，这些金额已被排除在外。

非权责发生制贷款

下表列出了截至2024年和2023年6月30日止六个月消费者（不包括信用卡）非应计贷款的变化。

非应计贷款活动
截至6月30日的六个月， (单位：百万)			2024			2023
期初余额			$	4,203		$	4,325
添加			1,447			1,290
削减：
本金付款及其他			473			452
销售			539			34
冲销			304			202
返回到正在执行状态			444			573
止赎和其他清算			85			89
总减排量			1,845			1,350
净变动量			(398)			(60)
期末余额			$	3,805		$	4,265

有关消费信贷组合的进一步资料，请参阅附注11，包括拖欠款项、其他信贷质素指标、贷款修改及处于活跃或暂停止赎过程中的贷款的资料。

63

---

信用卡

信用卡贷款总额自2023年12月31日以来有所增加，反映出新账户和循环余额的增长。2024年6月30日30天以上的拖欠率为2.08%，低于2023年12月31日的2.14%，2024年6月30日90天以上的拖欠率为1.07%，与2023年12月31日的1.05%相比相对持平，反映出季节性，符合预期。与上年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的净冲销增加，因为较新的葡萄酒季节信用正常化仍在继续.

与该公司的政策一致，所有信用卡贷款通常都保持应计状态，直到注销。然而，公司的贷款损失准备包括应计和开具帐单的利息和手续费收入中估计无法收回的部分。请参阅附注11，以了解有关此投资组合的更多信息，包括有关违约的信息。

信用卡贷款的地域和FICO构成

有关公司信用卡贷款的地域和FICO构成的信息，请参阅附注11。

修改后的信用卡贷款

截至2024年6月30日的三个月和六个月，信用卡FDM分别为25900美元万和49100美元万，截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为18100美元万和32600美元万。由于违约率上升，截至2024年6月30日的三个月和六个月的FDM与去年同期相比有所增加，反映了投资组合的增长。

有关详细信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注1和本Form 10-Q的附注11。

64

---

批发信贷组合

在其批发业务中，该公司主要通过其与客户和交易对手的承销、贷款、做市和对冲活动，以及通过各种经营服务(如现金管理和结算活动)、证券融资活动和存放在银行的现金，而面临信贷风险。公司批发业务产生或获得的贷款的一部分通常保留在资产负债表上。该公司将相当大比例的贷款分配给市场，作为其银团贷款业务的一部分，并管理投资组合集中度和信用风险。批发投资组合得到积极管理，部分是通过对客户信用质量和交易结构(包括适用情况下的抵押品)以及行业、产品和客户集中度进行持续、深入的审查。有关更多信息，请参阅第68-71页上的行业讨论。

该公司的批发信贷组合包括在CIB、AWM和Corporation持有的敞口，以及在建行持有的风险评级敞口，在确定贷款损失拨备时采用批发方法。该公司继续转换某些业务，并整合与First Republic相关的客户、产品和服务。因此，批发投资组合中的报告分类和内部风险评级概况可能会在未来一段时间内发生变化。请参阅上的业务发展第8页以获取更多信息。

截至2024年6月30日，在技术、媒体和电信(包括待售承诺)和特殊目的企业的推动下，与贷款相关的承诺增加了82美元亿，但部分被资产管理公司的减少所抵消。

截至2024年6月30日，不良敞口增加了13美元亿，主要由房地产驱动，集中在写字楼和工业，导致评级下调。在截至2024年6月30日的六个月里，批发净冲销为35300美元万，主要是房地产，集中在办公室和个人。

批发信贷组合
			信用风险敞口									不良资产
(单位：百万)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
留存贷款			$	674,152		$	672,472					$	3,289		$	2,346
持有待售贷款			8,037			3,498						73			89
公允价值贷款			25,456			26,520						624			279
贷款			707,645			702,490						3,986			2,714
衍生应收账款			54,673			54,864						290			364
客户应收账款(a)			56,018			47,625						—			—
与批发信贷相关的总资产			818,336			804,979						4,276			3,078
在贷款中获得的资产
自有房地产			北美			北美						214			154
其他			北美			北美						—			—
在贷款满足中获得的总资产			北美			北美						214			154
与贷款有关的承诺			545,020			536,786						541			464
批发信贷组合总额			$	1,363,356		$	1,341,765					$	5,031		$	3,696
信贷投资组合管理活动中使用的信贷衍生品和信贷相关票据(b)			$	(41,889)		$	(36,989)					$	—		$	—
针对衍生工具持有的流动证券和其他现金抵押品			(24,211)			(22,461)						北美			北美

(a)来自客户的应收账款反映了向Cib、CCb和AWM经纪客户提供的持作投资保证金贷款;这些在合并资产负债表上的应计利息和应收账款中报告。

(b)代表通过用于管理绩效和不良批发信贷风险的信用衍生品和信贷相关票据购买和出售的净名义保护金额;这些衍生品不符合美国公认会计原则下的对冲会计资格。有关更多信息，请参阅第74页的信贷衍生品和注释4。

65

---

批发信贷敞口-到期日和评级概况

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日批发信贷组合的到期日和内部风险评级概况。该公司通常将定性特征相当于BBb-/Baa 3或更高的内部评级视为投资级别，并在确定每项信贷工具的内部风险评级时考虑抵押品和结构性支持。有关内部风险评级的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格注释12。

			到期情况(d)															收视率档案
			1年或1年以下			一年到五年后			5年后			总						投资级						非投资级			总			IG的总百分比
2024年6月30日， (单位：百万，比率除外)
留存贷款			$	220,191		$	277,969		$	175,992		$	674,152					$	454,958					$	219,194		$	674,152		67		%
衍生应收账款												54,673															54,673
减：针对衍生品持有的流动证券和其他现金抵押品												(24,211)															(24,211)
衍生品应收账款总额，扣除抵押品			7,476			8,446			14,540			30,462						23,445						7,017			30,462			77
与贷款有关的承诺			145,054			374,870			25,096			545,020						351,961						193,059			545,020			65
小计			372,721			661,285			215,628			1,249,634						830,364						419,270			1,249,634			66
持有待售贷款和公允价值贷款(a)												33,493															33,493
客户应收账款												56,018															56,018
总风险敞口--针对衍生品持有的流动证券和其他现金抵押品的净额												$	1,339,145														$	1,339,145
信贷投资组合管理活动中使用的信贷衍生品和信贷相关票据(B)(C)			$	(8,526)		$	(27,870)		$	(5,493)		$	(41,889)					$	(33,333)					$	(8,556)		$	(41,889)		80		%

66

---

(续上一页)
			到期情况(d)															收视率档案
			1年或1年以下			一年到五年后			5年后			总						投资级						非投资级			总						IG的总百分比
2023年12月31日 (单位：百万，比率除外)
保留的贷款			$	211,104		$	280,821		$	180,547		$	672,472					$	458,838					$	213,634		$	672,472					68		%
衍生应收账款												54,864															54,864
减：针对衍生品持有的流动证券和其他现金抵押品												(22,461)															(22,461)
衍生品应收账款总额，扣除抵押品			8,007			8,970			15,426			32,403						24,919						7,484			32,403						77
与贷款有关的承诺			143,337			368,646			24,803			536,786						341,611						195,175			536,786						64
小计			362,448			658,437			220,776			1,241,661						825,368						416,293			1,241,661						66
持有待售贷款和公允价值贷款(a)												30,018															30,018
客户应收账款												47,625															47,625
总风险敞口--针对衍生品持有的流动证券和其他现金抵押品的净额												$	1,319,304														$	1,319,304
信贷投资组合管理活动中使用的信贷衍生品和信贷相关票据(B)(C)			$	(3,311)		$	(28,353)		$	(5,325)		$	(36,989)					$	(28,869)					$	(8,120)		$	(36,989)					78		%

(a)持有待售贷款主要与银团贷款和从保留的投资组合转移的贷款有关。

(b)根据美国公认会计原则，这些衍生品不符合对冲会计标准。

(c)名义金额按基础参考实体按净额列报，所示评级概况以购买保护的参考实体的评级为基础。大多数情况下，购买了用于信贷组合管理活动的保护的公司签订的所有信用衍生品都是与投资级交易对手一起执行的。此外，该公司通过发行与信贷有关的票据，获得对留存贷款组合中某些贷款的信用保护。

(d)留存贷款、贷款相关承诺和衍生应收账款的到期日情况一般以剩余合同到期日为基础。在2024年6月30日处于应收状态的衍生品合约可能会根据其现金流状况或市场状况的变化在到期前支付。

67

---

批发信贷敞口-行业敞口

该公司专注于其行业敞口的管理和多样化，并特别关注具有实际或潜在信用问题的行业。

被认为受到批评的风险敞口符合美国银行业监管机构对受到批评的风险敞口的定义，这些风险敞口包括特别提及、不合格和可疑类别。截至2024年6月30日和2023年12月31日，不包括持有待售贷款和公允价值贷款的总批评敞口为468亿和414亿，分别约占批发信贷敞口总额的3.7%和3.3%；的售价468美元的亿，售价427美元的亿表现出色。批评风险敞口的增加是由房地产净下调、集中在写字楼和多家庭以及科技和媒体的持有待售承诺推动的。

下表按行业汇总了该公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的敞口。风险类别的行业一般以客户或交易对手的主要业务活动为基础。有关行业集中度的其他信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注4。

批发信贷敞口-行业(a)
																		选定的指标
																		逾期30天或以上并应计贷款			网络 冲销/ (追讨)			信贷衍生品和信贷相关票据(h)			流动性证券 和其他针对衍生品持有的现金抵押品 应收账款
									非投资级
截至或截至以下六个月			信用风险敞口(F)(G)			投资级			不受批评			被批评的表演			被批评的不良表现
2024年6月30日
(单位：百万)
房地产			$	206,154		$	143,402		$	50,643		$	10,939		$	1,170		$	822		$	129		$	(592)		$	—
个人和个人实体(b)			141,591			112,521			28,296			228			546			717			116			—			—
消费者和零售业			126,681			59,361			59,008			7,735			577			231			60			(4,213)			—
资产管理公司			126,282			87,712			38,459			109			2			335			1			—			(7,712)
技术、媒体和电信			86,677			48,518			25,979			11,838			342			40			32			(4,521)			—
工业类股			73,469			38,084			31,433			3,637			315			195			4			(2,190)			—
银行和金融公司			64,744			35,205			29,377			155			7			2			—			(588)			(594)
医疗保健			63,662			42,677			17,312			3,167			506			100			22			(3,343)			(2)
公用事业			37,380			26,476			9,919			843			142			1						(2,493)			—
州政府和市政府(c)			36,344			34,256			2,067			16			5			121			—			(3)			—
汽车			34,674			22,868			10,995			671			140			43			1			(1,047)			—
油气			33,593			20,072			13,136			335			50			8			(2)			(1,910)			—
保险			23,519			16,290			6,979			217			33			5			—			(1,124)			(7,834)
化工与塑料			21,996			11,308			9,397			1,135			156			15			—			(1,078)			—
交通运输			17,339			10,155			6,739			392			53			43			(7)			(556)			—
中央政府			16,444			16,021			297			126			—			2			—			(2,084)			(1,947)
金属与矿业			16,277			8,266			7,373			595			43			6			—			(217)			(1)
证券公司			9,486			4,659			4,824			3			—			—			—			(12)			(2,597)
金融市场基础设施			5,381			5,067			314			—			—			—			—			(2)			—
所有其他(d)			132,152			110,850			20,735			534			33			188			(3)			(15,916)			(3,524)
小计			$	1,273,845		$	853,768		$	373,282		$	42,675		$	4,120		$	2,874		$	353		$	(41,889)		$	(24,211)
持有待售贷款和公允价值贷款			33,493
客户应收账款			56,018
总(e)			$	1,363,356

68

---

(续上一页)
																								选定的指标
																								逾期30天或更长时间并累积 贷款			网络 冲销/ (追讨)			信贷衍生品和信贷相关票据(h)						流动性证券 和其他针对衍生品持有的现金抵押品 应收账款
												非投资级
截至或截至该年度			信用风险敞口(F)(G)						投资级			不受批评						被批评的表演			被批评的不良表现
2023年12月31日
(单位：百万)
房地产			$	208,261					$	148,866		$	50,190					$	8,558		$	647		$	717		$	275		$	(574)					$	—
个人和个人实体(b)			145,849						110,673			34,261						334			581			861			10			—						—
消费者和零售业			127,086						60,168			58,606						7,863			449			318			161			(4,204)						—
资产管理公司			129,574						83,857			45,623						90			4			201			1			—						(7,209)
技术、媒体和电信			77,296						40,468			27,094						9,388			346			36			81			(4,287)						—
工业类股			75,092						40,951			30,586						3,419			136			213			31			(2,949)						—
银行和金融公司			57,177						33,881			22,744						545			7			9			277			(511)						(412)
医疗保健			65,025						43,163			18,396						3,005			461			130			17			(3,070)						—
公用事业			36,061						25,242			9,929						765			125			1			(3)			(2,373)						—
州政府和市政府(c)			35,986						33,561			2,390						27			8			31			—			(4)						—
汽车			33,977						23,152			10,060						640			125			59			—			(653)						—
油气			34,475						18,276			16,076						111			12			45			11			(1,927)						(5)
保险			20,501						14,503			5,700						298			—			2			—			(961)						(6,898)
化工与塑料			20,773						11,353			8,352						916			152			106			2			(1,045)						—
交通运输			16,060						8,865			5,943						1,196			56			23			(26)			(574)						—
中央政府			17,704						17,264			312						127			1			—			—			(3,490)						(2,085)
金属与矿业			15,508						8,403			6,514						536			55			12			44			(229)						—
证券公司			8,689						4,570			4,118						1			—			—			—			(14)						(2,765)
金融市场基础设施			4,251						4,052			199						—			—			—			—			—						—
所有其他(d)			134,777						115,711			18,618						439			9			21			(2)			(10,124)						(3,087)
小计			$	1,264,122					$	846,979		$	375,711					$	38,258		$	3,174		$	2,785		$	879		$	(36,989)					$	(22,461)
持有待售贷款和公允价值贷款			30,018
客户应收账款			47,625
总(e)			$	1,341,765

(a)表中显示的截至2023年12月31日的行业排名是基于截至2024年6月30日的相应风险敞口的行业排名，而不是截至2023年12月31日的此类风险敞口的实际排名。

(b)个人和个人实体主要由AWM的全球私人银行客户和建行的J.P.摩根财富管理公司组成，包括对个人投资公司以及个人和遗嘱信托的风险敞口。

(c)除了对州和市政府(美国和非美国)的信用风险敞口截至上文所述的2024年6月30日和2023年12月31日，该公司分别持有64亿美元和59亿的交易资产；分别持有172亿亿和214亿的AFS证券；以及分别持有95亿和99亿的美国州和市政府发行的HTM证券。有关更多信息，请参阅附注2和9。

(d)所有其他包括：SPE以及私立教育和公民组织，在2024年6月30日和2023年12月31日分别约占94%和6%。有关暴露于SPE的更多信息，请参阅注13。

(e)不包括存入银行的5,218美元亿现金 和6,141美元亿，分别为2024年6月30日和2023年12月31日，主要存放在各央行，主要是联邦储备银行。

(f)信贷敞口是扣除风险参与后的净额，不包括用于信贷组合管理活动的信贷衍生工具和信贷相关票据的利益，这些票据是以衍生应收账款或贷款、流动证券和其他以衍生应收账款为抵押的现金抵押品。

(g)信贷敞口包括持有待售和公允价值期权选择的贷款相关承诺。

(h)代表通过信用衍生品和用于管理信用风险的信用相关票据买卖的净名义保护金额；这些衍生品不符合美国公认会计原则下的对冲会计。所有其他类别包括针对某些信用指数购买的信用保护。

69

---

以下是该公司某些行业风险敞口的更多细节。

房地产

截至2024年6月30日，房地产敞口为2,062美元亿。批评风险敞口增加了29亿美元，从2023年12月31日的92美元亿增加到2024年6月30日的121美元亿，占主导地位受净降级推动，主要集中在Office和Multifamily。

			2024年6月30日
(单位：百万，比率除外)			贷款和与贷款有关的承诺						衍生应收账款						信用风险敞口						投资级百分比						绘制百分比(d)
多个家庭(a)			$	122,986					$	5					$	122,991					77		%				91		%
工业			20,862						9						20,871						65						70
办公室			16,435						25						16,460						47						84
其他创收房产(b)			14,657						156						14,813						51						64
服务业和非收入来源			14,547						66						14,613						63						51
零售			11,977						20						11,997						75						74
住宿			4,398						11						4,409						30						54
房地产总风险敞口(c)			$	205,862					$	292					$	206,154					70		%				81		%
			2023年12月31日
(单位：百万，比率除外)			贷款和与贷款有关的承诺						导数 应收账款						信用风险敞口						投资百分比- 等级						绘制百分比(d)
多个家庭(a)			$	121,946					$	21					$	121,967					79		%				90		%
工业			20,254						18						20,272						70						72
办公室			16,462						32						16,494						51						81
其他创收房产(b)			15,542						208						15,750						55						63
服务业和非收入来源			16,145						74						16,219						62						46
零售			12,763						48						12,811						75						73
住宿			4,729						19						4,748						30						48
房地产总风险敞口			$	207,841					$	420					$	208,261					71		%				80		%

(a)多个家庭的接触主要发生在加利福尼亚州。

(b)其他创收房产由拥有多元化房产类型或上表所列类别以外的其他房产类型的客户组成。

(c)房地产风险约83%是有担保的;无担保风险主要是投资级，主要针对基础资产普遍多元化的房地产投资信托基金（“REIT”）和房地产运营公司（“REOC”）。

(d)按信贷敞口的百分比表示提取的风险敞口。

70

---

消费者和零售业

截至2024年6月30日，消费者和零售业风险敞口为1，267亿美元。2024年6月30日和2023年12月31日，批评的风险敞口均为830亿美元。

			2024年6月30日
(单位：百万，比率除外)			贷款和与贷款有关的承诺						衍生应收账款						信用风险敞口						投资级百分比						绘制百分比(d)
企业和消费者服务			$	35,757					$	309					$	36,066					42		%				41		%
零售(a)			35,769						248						36,017						51						32
餐饮服务			30,619						544						31,163						58						39
消费品硬品			13,343						177						13,520						42						33
休闲(b)			9,777						138						9,915						21						42
消费者和零售总额(c)			$	125,265					$	1,416					$	126,681					47		%				37		%
			2023年12月31日
(单位：百万，比率除外)			贷款和与贷款有关的承诺						导数 应收账款						信用风险敞口						投资百分比- 等级						绘制百分比(d)
企业和消费者服务			$	34,822					$	392					$	35,214					42		%				42		%
零售(a)			36,042						334						36,376						51						30
餐饮服务			32,256						930						33,186						57						36
消费品硬品			13,169						197						13,366						43						33
休闲(b)			8,784						160						8,944						25						47
消费者和零售总额			$	125,073					$	2,013					$	127,086					47		%				36		%

(a)零售业包括家居装修和专业零售商、餐馆、超市、折扣店和药店、专业服装和百货商店。

(b)休闲活动包括游戏、艺术与文化、旅行服务以及体育与娱乐。截至2024年6月30日，约92%的非投资级Leisure投资组合已获得担保。

(c)消费者和零售风险敞口约为60%;无担保风险敞口约为80%投资级。

(d)代表提取的风险占信用风险的百分比。

油气

截至2024年6月30日，石油和天然气风险敞口为336亿美元。2024年6月30日，批评风险敞口为385万美元，2023年12月31日为123万美元。

			2024年6月30日
(单位：百万，比率除外)			贷款和与贷款有关的承诺						衍生应收账款						信用风险敞口						投资级百分比						绘制百分比(c)
勘探与生产（“E & P”）和油田服务			$	17,030					$	792					$	17,822					58		%				27		%
其他石油和天然气(a)			15,622						149						15,771						61						22
石油和天然气总计(b)			$	32,652					$	941					$	33,593					60		%				25		%
			2023年12月31日
(单位：百万，比率除外)			贷款和与贷款有关的承诺						导数 应收账款						信用风险敞口						投资百分比- 等级						绘制百分比(c)
勘探与生产（“E & P”）和油田服务			$	18,121					$	536					$	18,657					51		%				26		%
其他石油和天然气(a)			15,649						169						15,818						55						22
石油和天然气总计			$	33,770					$	705					$	34,475					53		%				25		%

(a)其他石油和天然气包括综合石油和天然气公司、中游/石油管道公司和炼油厂。

(b)石油和天然气风险约为34%有担保，其中约一半是向勘探和生产子行业提供的储备贷款;无担保风险约为69%投资级。

(c)代表提取的风险占信用风险的百分比。

71

---

贷款

在其批发业务中，该公司为各种客户提供贷款，从大型企业和机构客户到高净值个人。有关贷款的进一步讨论，包括有关拖欠、贷款修改和其他信用质量指标的信息，请参阅注11。

下表列出了截至2024年和2023年6月30日止六个月非应计贷款组合的变化。自2023年6月30日以来，非应计贷款风险增加了978亿美元，主要由房地产推动，主要集中在办公室，原因是评级下调。

批发非应计项目贷款活动
截至6月30日的六个月， (单位：百万)						2024			2023
期初余额						$	2,714		$	2,395
添加						2,825			1,649
削减：
付款和其他						885			618
毛额冲销						438			281
返回到正在执行状态						190			85
销售						40			52
总减排量						1,553			1,036
净变动量						1,272			613
期末余额						$	3,986		$	3,008

下表列出了以下项目的净冲销/回收情况，即总冲销减去回收截至三个月和六个月2024年和2023年6月30日。下表中的金额不包括在非利息收入中确认的非应计贷款销售的损益。

批发净撇账/(回收)
(单位：百万，比率除外)			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
			2024			2023						2024			2023
贷款
平均留存贷款			$	666,347		$	647,474					$	665,468		$	624,566
总冲销			312			189						448			294
已收集的总回收率			(45)			(24)						(95)			(46)
净撇账/(回收)			267			165						353			248
净撇账/(收回)比率			0.16		%	0.10		%				0.11		%	0.08		%

修改后的批发贷款

截至2024年6月30日的三个月和六个月，批发FDM的摊销成本分别为74000美元万和12美元亿，其中16700美元万和29300美元万分别为非应计贷款敞口。批发FDM截至三个月和六个月的摊销成本2023年6月30日分别为67300美元的万和85400美元的万，其中35300美元的万 和44200美元的万分别是非应计贷款敞口。请参阅注1摩根大通2023年Form 10-k和附注11此表格的10-Q以获取更多信息。

72

---

与贷款有关的承诺

该公司使用与贷款相关的金融工具，如承诺(包括循环信贷安排)和担保，以满足客户的融资需求。这些金融工具的合同金额代表在客户提取这些承诺或当公司履行其在这些担保下的义务，而客户随后未能按照这些合同的条款履行时，可能产生的最大信用风险。历史上，这些承诺和担保中的大多数都是在没有动用或违约的情况下进行再融资、延期、取消或到期的。因此，该公司不认为这些与批发贷款相关的承诺的合同总额代表公司未来预期的信贷敞口或资金需求。有关与批发贷款有关的承诺的进一步信息，请参阅附注22。

客户应收账款

来自客户的应收账款反映向CIB、CCB和AWM的经纪客户提供的为投资而持有的保证金贷款，这些贷款以客户经纪账户中的资产(包括存款现金，以及主要是流动和可随时出售的债务或股权证券)为抵押。为了管理其信用风险，该公司建立了保证金要求，并持续监测所需的保证金水平，并要求客户在适当的时候存入额外的现金或其他抵押品，或减少头寸。受抵押品维持规定规限的贷款活动所产生的信贷风险，一般会因活动的短期性质、所持抵押品的公允价值、公司要求额外保证金的权利，以及当抵押品的公允价值下降时借款人提供额外保证金的义务等因素而减轻。由于这些减轻因素，这些应收款一般不需要信贷损失准备金。然而，如果根据管理层的判断，需要为信贷损失拨备，公司将根据抵押品的价值和借款人违约的可能性来估计预期的信贷损失。这些应收账款在公司综合资产负债表的应计利息和应收账款中报告。

请参阅备注13 摩根大通2023年Form 10-k有关公司信贷损失准备的会计政策的进一步信息。

衍生工具合约

衍生品使客户和交易对手能够管理风险，包括信用风险和利率、外汇、股票和大宗商品价格波动引起的风险。该公司为满足这些需求而进行衍生品交易，并利用衍生品管理与其做市活动的净未平仓风险头寸相关的某些风险，包括衍生工具应收账款产生的交易对手信用风险。该公司还使用衍生品工具来管理自己的信用风险和其他市场风险敞口。对手方的性质和和解机制

衍生工具会影响公司面临的信用风险。对于场外(“场外”)衍生品，公司面临衍生品交易对手的信用风险。对于交易所交易的衍生品(“ETD”)，如期货和期权，以及场外清算(“场外清算”)的衍生品，商行也可以承担相关CCP的信用风险。在可能的情况下，该公司寻求通过使用法律上可强制执行的总净额结算安排和抵押品协议来降低其因衍生品合同而产生的信用风险敞口。该公司受抵押品协议约束的场外衍生品交易(不包括外汇现货交易，由于期限较短，通常不包括在抵押品协议中，以及每日结算的中央清算交易)的百分比约为 2024年6月30日和2023年12月31日均为87%。有关公司使用抵押品协议的更多信息，以及有关衍生品合同、交易对手和结算类型的进一步讨论，请参阅附注4。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，综合资产负债表中报告的衍生应收账款的公允价值分别为547亿和549亿。这主要是由於市场波动所致。衍生工具应收账款指衍生工具合约在法律上可强制执行的总净额结算协议及公司持有的相关现金抵押品生效后的公允价值。

此外，公司持有流动证券和其他现金抵押品，当客户的风险敞口的公允价值对公司有利时，这些证券和现金抵押品可以用作证券。就这些目的而言，流动证券的定义与LCR规则中定义的优质流动资产的定义是一致的。

管理层认为，对当前信用风险的适当衡量还应考虑到其他抵押品，这些抵押品通常代表根据LCR规则不符合优质流动资产资格的证券。该等额外抵押品金额对各交易对手的利益须受法律上可强制执行的总净额结算协议所规限，并限于各交易对手的衍生应收账款净额。

该公司还持有客户在交易开始时交付的额外抵押品(主要是现金、G7政府证券、其他流动性政府机构和担保证券，以及公司债务和股票证券)，以及与非每日来电频率的合同相关的抵押品，以及公司已同意退还但截至报告日期尚未结清的抵押品。虽然这种抵押品不会减少应收账款余额，也不包括在下表中，但如果客户衍生品合同的公允价值对公司有利，它可以作为潜在风险的抵押品。有关公司使用抵押品协议进行衍生交易的其他资料，请参阅附注4。

73

---

下表概述了所列期间的衍生应收账款净额和内部评级概况。

衍生应收账款
(单位：百万)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
现金抵押品净额合计			$	54,673		$	54,864
针对衍生应收账款持有的流动证券和其他现金抵押品			(24,211)			(22,461)
流动证券和其他现金抵押品的净额			$	30,462		$	32,403
针对衍生品应收账款持有的其他抵押品			(1,064)			(993)
抵押品净额合计			$	29,398		$	31,410

衍生应收账款的评级概况
			2024年6月30日									2023年12月31日
(单位：百万，比率除外)			扣除抵押品后的风险敞口			扣除抵押品后的风险敞口百分比						扣除抵押品后的风险敞口						扣除抵押品后的风险敞口百分比
投资级			$	22,482		76		%				$	24,004					76		%
非投资级			6,916			24						7,406			(a)			24
总			$	29,398		100		%				$	31,410					100		%

信贷组合管理活动

该公司使用信用衍生品有两个主要目的：首先，作为做市商，其次，作为最终用户，管理公司自身与传统贷款活动（贷款和贷款相关承诺）相关的信用风险以及公司批发业务中的衍生品交易对手风险。此外，该公司通过发行信贷相关票据获得针对保留批发投资组合中某些贷款的信用保护。下表提供了有关信贷组合管理活动的信息。

信贷投资组合管理活动中使用的信贷衍生品和信贷相关票据
			名义保护额 购买和出售(a)
(单位：百万)			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
用于管理的信用衍生工具和与信用相关的票据：
贷款和与贷款有关的承诺			$	24,386					$	24,157
衍生应收账款			17,503						12,832
信贷投资组合管理活动中使用的信贷衍生品和信贷相关票据			$	41,889					$	36,989

(a)考虑到公司针对每个标的参考实体或指数买入或卖出的净保护，金额是净额列报的。

请参阅本10-Q表附注4和摩根大通2023年10-K表附注5中的信用衍生品，以了解有关信用衍生品和用于信贷组合管理活动的衍生品的更多信息。

74

---

信贷损失准备

公司的信贷损失准备是管理层对公司金融资产剩余预期寿命内预期信贷损失的估计，以摊销成本和某些与表外贷款有关的承诺衡量。该公司的信贷损失准备金一般包括:

•贷款损失准备，包括公司的留存贷款组合(已评分和风险评级)，并在综合资产负债表中单独列报，

•与贷款有关的承担准备，反映在综合资产负债表上的应付账款和其他负债中；以及

•投资证券的信贷损失准备，反映在综合资产负债表的投资证券中。

关于免税额变化的探讨

截至2024年6月30日的信贷损失拨备为亿$255，反映出净增加了74900美元万自2023年12月31日起。

信贷损失准备金的净增加额包括：

•65300美元的万In消费者，反映信用卡服务万净增加75300美元，主要受较新年份的调味、贷款增长和某些宏观经济变量的更新推动，以及住房贷款万净减少12500美元，以及

•4,700美元万在……里面批发，推动

–净增加 70700美元万，反映净降级活动，主要是房地产，并包括与将First Republic投资组合纳入该公司的建模信贷损失估计相关的约20000美元万。

主要偏移量为

–净减少66000美元万，主要原因是贷款和与贷款相关的承诺组合的变化以及某些宏观经济变量的更新的影响。

该公司维持了对2023年第一季度不利情景的额外重视，以反映与地缘政治和宏观经济环境相关的持续不确定性和下行风险。

该公司的信贷损失拨备是使用五个内部制定的宏观经济情景的加权平均值来估计的。不利情景包含的惩罚性宏观经济因素比下表中提供的核心案例假设更多，导致美国加权平均失业率在2025年第二季度达到5.3%的峰值，美国加权平均实际GDP水平在2025年第四季度末比核心案例低2.1%。

下表列出了该公司在所述期间的核心案例假设：

			中心案例假设 2024年6月30日
			4Q24			2Q25			4Q25
美国失业率(a)			4.1		%	4.1		%	4.0		%
美国实际GDP同比增长(b)			1.5		%	1.6		%	1.9		%
			中心案例假设 2023年12月31日
			2Q24			4Q24			2Q25
美国失业率(a)			4.1		%	4.4		%	4.1		%
美国实际GDP同比增长(b)			1.8		%	0.7		%	1.0		%

(a)反映了美国预测失业率的季度平均值。

(b)中心情景预测范围内美国实际GDP的同比增长计算为美国实际GDP水平较上一年的百分比变化。

该预测和相关估计的后续变化将反映在未来期间的信用损失拨备中。

参考摩根大通2023年表格10-k的注释13和注释10描述了用于确定公司贷款、贷款相关承诺和投资证券信用损失拨备的政策、方法和判断.

有关消费者和批发信贷投资组合的更多信息，请参阅第61-64页的消费信贷投资组合、第65-74页的批发信贷投资组合和注释11。

有关信用损失拨备和相关管理层判断的更多信息，请参阅第86-88页公司使用的关键会计估计。

75

---

信贷损失准备及相关信息
			2024															2023
截至6月30日的六个月，			消费者，不包括 信用卡			信用卡			批发			总						消费者，不包括 信用卡			信用卡			批发			总
(单位：百万，比率除外)
贷款损失准备
从1月1日开始结存，			$	1,856		$	12,450		$	8,114		$	22,420					$	2,040		$	11,200		$	6,486		$	19,726
会计原则变更的累积影响(a)			北美			北美			北美			北美						(489)			(100)			2			(587)
总冲销			661			3,998			448			5,107						501			2,432			294			3,227
已收集的总回收率			(343)			(482)			(95)			(920)						(247)			(386)			(46)			(679)
净冲销			318			3,516			353			4,187						254			2,046			248			2,548
贷款损失准备金			204			4,266			288			4,758						751			2,546			2,067			5,364
其他			1			—			(1)			—						—			—			25			25
6月30日结束余额，			$	1,743		$	13,200		$	8,048		$	22,991					$	2,048		$	11,600		$	8,332		$	21,980
与贷款有关的承付款的免税额
从1月1日开始结存，			$	75		$	—		$	1,899		$	1,974					$	76		$	—		$	2,306		$	2,382
与贷款有关的承诺拨备			17			—			77			94						52			—			(253)			(201)
其他			—			—			—			—						1			—			4			5
6月30日结束余额，			$	92		$	—		$	1,976		$	2,068					$	129		$	—		$	2,057		$	2,186
减值方法学
特定于资产(b)			$	(856)		$	—		$	562		$	(294)					$	(971)		$	—		$	478		$	(493)
基于投资组合的			2,599			13,200			7,486			23,285						3,019			11,600			7,854			22,473
贷款损失准备总额			$	1,743		$	13,200		$	8,048		$	22,991					$	2,048		$	11,600		$	8,332		$	21,980
减值方法学
特定于资产			$	—		$	—		$	107		$	107					$	—		$	—		$	65		$	65
基于投资组合的			92			—			1,869			1,961						129			—			1,992			2,121
与贷款有关的承付款的总免税额			$	92		$	—		$	1,976		$	2,068					$	129		$	—		$	2,057		$	2,186
投资证券备抵总额			北美			北美			北美			$	177					北美			北美			北美			$	104
信贷损失准备总额(c)			$	1,835		$	13,200		$	10,024		$	25,236					$	2,177		$	11,600		$	10,389		$	24,270
备注：
留存贷款，期末			$	382,795		$	216,100		$	674,152		$	1,273,047					$	396,195		$	191,348		$	668,145		$	1,255,688
留存贷款，平均			389,847			207,329			665,468			1,262,644						330,227			183,757			624,566			1,138,550
信贷比率
留存贷款的贷款损失准备			0.46		%	6.11		%	1.19		%	1.81		%				0.52		%	6.06		%	1.25		%	1.75		%
留存非应计贷款的贷款损失准备(d)			51			北美			245			343						54			北美			321			345
留存非应计贷款(不包括信用卡)的贷款损失准备			51			北美			245			146						54			北美			321			163
净冲销/（回收）率			0.16			3.41			0.11			0.67						0.16			2.25			0.08			0.45

(a)代表公司于2023年1月1日采用TLR会计指南变更后对贷款损失拨备的影响。有关更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格的注释1。

(b)包括抵押品依赖贷款，包括被认为可能丧失抵押品赎回权的贷款，以及非应计风险评级贷款。

(c)截至2024年6月30日和2023年6月30日，除了上表中的信用损失拨备外，该公司还分别为与Cib中的某些应收账款相关的信用损失拨备2.78亿美元和1800万美元。

(d)该公司的政策通常是免除信用卡贷款在监管指导允许的情况下被置于非应计项目状态。

76

---

贷款损失备抵的分配

下表按贷款类别列出了贷款损失备抵的细目。有关贷款类别的更多信息，请参阅注11。

			2024年6月30日									2023年12月31日
(单位：百万，比率除外)			贷款损失准备			保留贷款占保留贷款总额的百分比						贷款损失准备			保留贷款占保留贷款总额的百分比
住宅房地产			$	659		25		%				$	817		25		%
汽车等			1,084			5						1,039			6
消费者，不包括信用卡			1,743			30						1,856			31
信用卡			13,200			17						12,450			16
总消费额			14,943			47						14,306			47
以房地产为抵押			2,961			13						2,997			13
工商业			3,500			13						3,519			13
其他			1,587			27						1,598			27
总批发			8,048			53						8,114			53
总			$	22,991		100		%				$	22,420		100		%

77

---

投资组合风险管理

投资组合风险是指与投资证券组合或本金投资产生的投资本金损失或预期收益减少有关的风险。投资证券组合主要由财政部和首席信息官持有，与公司的资产负债表和资产负债管理目标有关。本金投资主要是私人持有的金融工具，由LOB和公司管理。投资通常是长期持有的，因此，公司对这些投资的短期实现收益没有预期。

投资证券风险

投资证券风险包括与本金和利息支付违约相关的风险。鉴于财政部和首席信息官持有的投资证券组合主要由高质量证券组成，这种风险得到了缓解。截至2024年6月30日，财政部和首席信息官的投资证券组合，扣除信贷损失准备后，为5,874亿美元，投资组合中证券的平均信用评级为AA+(根据外部评级，如有，则主要基于内部风险评级)。有关投资证券组合及内部风险评级的进一步资料，请参阅第41-43页及附注9的公司分部业绩。有关相关流动性风险的进一步信息，请参阅第51-58页的流动性风险管理。有关投资组合固有的市场风险的进一步信息，请参阅第79-84页的市场风险管理。

本金投资风险

本金投资通常是代表所有权利益或其他形式的初级资本的私人持有的金融工具。一般来说，本金投资包括以税收为导向的投资，以及为加强或加速公司的业务战略而进行的投资，但不包括那些整合在公司资产负债表上的投资。这些投资是由专门的投资企业进行的，或者是作为更广泛的商业战略的一部分。该公司的主要投资由LOB和公司管理，并反映在各自的财务业绩中。该公司的投资将继续根据市场情况并与其战略举措保持一致，包括公司的环境和社会目标。

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日的本金投资组合账面价值合计。

(以十亿计)			2024年6月30日						2023年12月31日
以税收为导向的投资，主要是在替代能源和经济适用房方面(a)			$	31.8					$	28.8
私募股权、各种债务和股权工具以及不动产			13.4			(b)			10.5
总账面价值			$	45.2					$	39.3

(a)自2024年1月1日起，该公司通过了对税收抵免结构投资会计指南的更新。有关其他信息，请参阅附注13。

(b)较2023年12月31日增加的主要原因是Visa C股票以公允价值持有。有关更多信息，请参阅第79-84页的市场风险管理和第111页的注释2。

有关该公司投资组合风险管理治理和监督的讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表格第134页。

78

---

市场风险管理

市场风险是指与市场因素的变化有关的风险，如利率和外汇汇率、股票和大宗商品价格、信贷利差或隐含波动率，这些因素对短期和长期持有的资产和负债的价值都有影响。有关公司的市场风险管理组织、市场风险衡量、风险监测和控制以及导致市场风险的主要业务活动的讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表第135-143页的市场风险管理。

用于衡量市场风险的模型本质上是不精确的，在衡量某些风险或预测损失方面能力有限。当市场状况发生突然或严重的变化时，这种不精确性可能会加剧。有关模型不确定性的更多讨论，请参阅摩根大通2023年10-k表格第154页的估计和模型风险管理。

市场风险管理定期审查公司现有的市场风险衡量标准，以确定增强的机会，并在适当的程度上，随着时间的推移相应地校准这些衡量标准。

风险价值

摩根大通利用风险价值(VaR)这一统计风险衡量指标来估计当前市场环境下不利市场走势可能造成的损失。该公司有一个单一的VaR框架，用作计算风险管理VaR和监管VaR的基础。

该公司的风险管理VaR是在假设一天的持有期和大约95%的置信度的预期尾部损失方法的情况下计算的。出于风险管理的目的，该公司认为，这种方法提供了与LOB和公司做出的风险管理决策密切一致的每日风险衡量标准，并与其他市场风险衡量标准一起，提供了应对风险事件所需的适当信息。该公司根据监管规则(“监管VaR”)单独计算每日合计VaR，用于推导公司根据巴塞尔协议III基于监管VaR的资本要求。

公司的VaR模型计算会根据公司投资组合的变化、市场状况的变化、公司建模技术和测量的改进以及其他因素进行定期评估和改进。这样的变化可能会影响VaR结果的历史比较。有关模型审查和批准的信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格第154页的估计和模型风险管理。

有关VaR的进一步信息，包括风险管理VaR和监管VaR之间的主要区别，请参阅JPMorgan Chase 2023 Form 10-k的第137页。请参考摩根大通的巴塞尔III支柱3监管资本披露报告，该报告可在摩根大通的网站上获得， f或关于监管VaR和公司市场风险监管资本的其他组成部分的其他信息(例如，基于VaR的衡量标准、强调的基于VaR的衡量标准和各自的回测)。请参阅上的其他风险措施第140-143页的摩根大通2023年10-k表格 有关公司使用的非统计市场风险衡量标准的更多信息。

79

---

企业VAR、每日风险管理VAR和VAR回测例外反映了Visa C股票的影响，这些股票以公允价值持有，因此计入VAR中。有关更多信息，请参阅第111页的注释2。

下表显示了该公司使用95%的置信度进行风险管理VaR测量的结果。VaR可以随着头寸的变化、市场波动性的波动以及多样化收益的变化而显著变化。

合计VaR
						截至三个月
						2024年6月30日																					2024年3月31日																					2023年6月30日
(单位：百万)						*平均。						最小						最大值									*平均。						最小						最大值									*平均。						最小						最大值
按风险类型划分的CIB交易VaR(a)
固定收益						$	31					$	26					$	37								$	35					$	30					$	39								$	57					$	50					$	66
外汇						18						15						23									13						8						19									12						7						24
股票						7						5						11									6						4						13									8						5						11
大宗商品和其他						9						7						11									7						6						10									12						8						17
多元化对CIB交易VaR的好处(b)						(32)						-NM						-NM									(29)						NM						NM									(48)						NM						NM
CIB交易VaR						33						28						37									32						27						40									41						31						50
信贷投资组合VAR(c)						21						18						25									24						20						28									14						11						18
多元化对CIB VaR的好处(b)						(16)						-NM						-NM									(15)						NM						NM									(11)						NM						NM
CIB VaR						38						33						43									41						36						50									44						34						55
建行VaR						2						1						4									3						1						6									9						6						14
AWm VAR(d)						8						7						9									9						9						10									NM						NM						NM
企业风险值(D)(E)						48						7						102									10						9						11									13						11						15
多元化对其他VaR的好处(b)						(9)						-NM						-NM									(8)						NM						NM									(7)						NM						NM
其他VaR						49						10						101									14						12						16									15						13						19
多元化对CIB和其他VaR的好处(b)						(31)						NM						-NM									(7)						NM						NM									(12)						NM						NM
合计VaR						$	56					$	39					$	91								$	48					$	43					$	58								$	47					$	36					$	56

(a)业务部门重组的影响对Total CIB VaR并不重要。以前的期间没有修订。有关更多信息，请参阅第20页的业务细分结果。

(b)潜水员变现收益表示投资组合VaR与其各个组成部分的总和之间的差额。这反映了由于LOB、公司和风险类型之间的不完全相关性而导致的VaR的非累加性质。对于最大和最小VaR，分散收益没有意义，因为每个投资组合的最大和最小VaR可能发生在与成分股不同的交易日。

(c)包括衍生产品CVA、CVA的对冲以及针对某些留存贷款和贷款相关承诺购买的信用保护，这些都在主要交易收入中报告。该VaR不包括未按公允价值报告的留存贷款组合。根据公司的内部模式管治，由于某些交易对手的信贷息差扩大至较高水平，CVA中与某些交易对手有关的信用风险部分已从信贷组合VaR中删除。相关的对冲也被移除，以保持一致性。这种风险敞口现在反映在其他基于敏感性的指标上。

(d)2024年第二季度，公司和其他LOB VaR的列报进行了更新，以分解AWM VaR，这是因为针对某些留存贷款和与贷款相关的承诺购买的信用保护增加了。VaR不包括未按公允价值报告的留存贷款组合。

(e)包括Visa C股和一个公开交易的遗留私募股权头寸。

季度业绩环比

与2024年3月31日相比，截至2024年6月30日的三个月的平均总VaR增加了800美元万，这主要是由于VisaC股在企业VaR中的影响。与2024年3月31日相比，截至2024年6月30日的三个月的平均CIB VaR下降了300万，这是由于一年历史回顾期间的波动影响了固定收益和信贷组合VaR。

按年计算的业绩

截至2024年6月30日的三个月的平均总VaR与上年同期相比增加了900VaR，这主要是由于VisaC股在公司VaR中的影响。与前一年同期相比，截至2024年6月30日的三个月的平均CIB VaR下降了600美元万，这是由于一年历史回顾期间的波动影响了固定收益，部分被针对信用组合VaR中某些留存贷款和与贷款相关的承诺购买的信用保护相关的增加所抵消。

80

---

下图显示了五个往绩季度的每日风险管理VaR。2024年第二季度VaR的增加和随后的下降主要是由公司VaR中Visa C股敞口的变化推动的。

每日风险管理VaR

第二季度 2023

第三季度 2023

第四季度 2023

第一季度 2023

第二季度 2024

VaR回测

该公司进行每日VaR模型回溯测试，将每日风险管理VaR结果与用于VaR回溯测试目的的每日损益进行比较。下表所示损益并不反映公司的报告收入，因为它们不包括净收入总额的某些组成部分，例如与执行新交易有关的部分(即，日内客户驱动的交易和日内风险管理活动)、费用、佣金、其他估值调整和净利息收入。这些不包括在总净收入中的组成部分可能会抵消某一天的回溯测试收益或损失。上述回溯测试损益的定义与《巴塞尔协议III》资本规则对回溯测试的要求一致。

当每日回测损失超过前一天的每日风险管理VaR时，发生回测例外。根据该公司的风险管理VaR方法，假设当前市值的变化与模拟中使用的历史变化一致，该公司预计平均每100个交易日将发生5次VaR回测例外。如果当前市场波动水平与用于VaR计算的12个月历史数据期间的市场波动水平存在重大差异，则观察到的VaR回溯测试例外情况的数量可能与统计上预期的回溯测试异常情况数量不同。

在截至2024年6月30日的12个月中，该公司在258天中有152天公布了回测收益，并观察到14个VaR回测例外。在截至2024年6月30日的三个月里，该公司公布了回测收益65天中有42天，该公司观察到五个VaR回测例外，主要是由Visa C股票的价格变化推动的。

下表显示了截至2024年6月30日的过去12个月和3个月的Firmwide每日回测收益和亏损的分布。每日回溯测试损失显示为相应每日风险管理VaR的百分比。回溯测试损失的天数以50个百分点的间隔汇总显示。回溯测试异常显示在大于100%的间隔内。下表中的结果与该公司巴塞尔III支柱3监管资本披露报告的市场风险部分披露的回溯测试结果不同，该报告基于应用于该公司担保头寸的监管VaR。

每日回溯测试损益的分布

81

---

结构性利率风险管理

利率风险对公司报告的净收入的影响是重要的，因为利率风险是公司的重要市场风险之一。利率风险不仅来自VaR中包含的交易活动，也来自公司的传统银行活动，包括延长贷款和信贷安排、接受存款、发行债务以及投资证券组合和相关的衍生工具。

请参阅摩根大通2023年10-k表格第136页的表格，了解按LOB和公司列出的风险收益中包含的头寸的摘要。

风险收益

该公司评估其结构性利率风险的一种方式是通过在险收益。在险收益估计了公司在给定利率情景下的利率敞口。它表现为对基线的敏感性，包括净利息收入和某些利率敏感型费用。基准利率使用市场利率，如果是存款，则使用定价假设。该公司对以美元和其他货币(“非美元”货币)计价的利率敏感型资产和负债对这一基线的变化进行模拟。这些模拟主要包括留存贷款、存款、银行存款、投资证券、长期债务和任何相关的利率对冲，以及风险管理VaR和其他基于敏感性的措施中其他头寸的资金转移定价，如摩根大通2023年Form 10-k第136页所述。这些模拟排除了该公司资本投资产生的非美元外汇风险的风险敞口对冲。将对冲纳入这些模拟将增加美元敏感度，降低非美元敏感度。有关更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格第143页的非美元外汇风险。

风险收益情景利用多个假设估计了在接下来的12个月中净利息收入基线的潜在变化。这些情景包括同时改变短期和长期利率的等量变化；更陡峭的收益率曲线，保持短期利率不变，增加长期利率；以及更平坦的收益率曲线，包括增加短期利率，保持长期利率不变，或保持短期利率不变，降低长期利率。这些方案考虑了许多不同的因素，包括：

•基准利率的瞬时变化对风险敞口的影响。

•预测的资产负债表，以及模拟的提前还款和再投资行为，但不包括公司或其客户和客户可能采取的行动的假设，以应对瞬时利率变化。按揭提前还款假设是基于方案中使用的利率与基础合同利率的比较、自发放以来的时间以及根据历史经验定期更新的其他因素。存款预测是该公司风险收益的一个关键假设。基准线反映了与逆转量化宽松政策相关的某些假设，这些假设具有高度不确定性，需要管理层做出判断。因此，该公司在任何特定时间持有的实际存款金额都可能受到美联储可能采取的行动的影响，这些行动可能是货币政策的一部分，包括通过使用逆回购工具。此外，还有其他因素影响公司持有的存款数量，如整个行业的贷款水平和对存款的竞争。

•存款的定价敏感性被称为存款贝塔系数，它代表了存款利率在市场利率发生变化时可能发生变化的幅度。实际支付的存款利率可能与建模的假设不同，主要是由于客户行为和对存款的竞争。

该公司对风险收益情景中使用的假设进行敏感性分析，包括关于存款贝塔和存款余额预测的假设，这两个假设在消费者存款的情况下尤其重要。这些敏感性分析的结果将报告给反恐委员会风险委员会和审计委员会风险委员会。

公司的风险收益情景会根据公司资产负债表构成的变化、市场状况的变化、公司模拟的改进和其他因素进行定期评估和增强。在2024年第二季度，该公司更新了某些存款利率支付假设，这些假设考虑了观察到的定价以及客户和客户在最近经济周期中的行为。这些更新的存款利率支付假设影响了美元情景，导致在较高利率情景下的积极敏感性增加，在较低利率情景下的负面敏感性增加。虽然风险收益分析是对公司利率风险敞口的相关衡量，但它并不代表对公司净利息收入的预测 (请参阅上的展望第8页了解更多信息)。

82

---

下表列出了该公司的美元和非美元敏感性。

(以十亿计)			2024年6月30日						2023年12月31日
美元：
平行班： (a)
+100个基点的速率变化			$	2.8					$	2.4
-速率变化100个基点			(2.5)						(2.1)
利率变动+200个基点			5.5						4.8
利率变动-200个基点			(4.8)						(4.6)
收益率曲线更陡峭：
长期利率+100个基点的变化			1.5						0.6
-短期利率变动100个基点			(1.0)						(1.5)
更平坦的收益率曲线：
短期利率上升100个基点			1.3						1.8
-长期利率变化100个基点			(1.5)						(0.5)
非美元：
平移： (a)
+100个基点的速率变化			$	0.7					$	0.7
-速率变化100个基点			(0.7)						(0.7)

(a)反映了美元和非美元汇率的同时变化。

与2023年12月31日相比，该公司截至2024年6月30日的美元敏感度发生了变化，反映了公司实际和预测资产负债表的变化以及2024年第二季度某些消费者和批发存款产品的存款利率假设的更新，这些假设是基于最近一个经济周期中观察到的定价以及客户和客户行为。如果没有这一更新，该公司截至2024年6月30日的美元敏感度在短期和平行利率情景下将分别降低约90000美元万和19亿至+100个基点和+200个基点的变动，而在短期和平行利率情景下将分别上升约10亿和18美元亿至-100个基点和-200个基点的变动。

经济价值敏感性

除了风险收益，即对未来12个月收益基线的敏感度，该公司还衡量经济价值敏感度(EVS)。EV通过衡量公司当前资产负债表的敏感性，主要是留存贷款、存款、债务和投资证券以及相关对冲，在各种利率情景下测试股权的长期经济价值。该公司与存款相关的定价和现金流假设，以及贷款和证券的提前还款假设，是EVS衡量的重要因素。根据CTC利率风险管理政策，该公司对电动汽车占TCE的百分比设定了限制。

EVS计量中使用的某些假设可能与公允价值披露中要求的假设不同。例如，某些没有规定到期日的资产和负债，如信用卡应收账款和存款，在EVS计量中不再假设期限。有关长期债务及持有至到期日的投资证券的额外资料于第112页附注2披露，该等金融工具并未在综合资产负债表中按公允价值列账。

83

---

其他基于敏感度的措施

该公司通过评估相关市场变量的变化对净收入、其他全面收益(“OCI”)和非利息支出的潜在影响，量化了某些债务和股权以及信贷和融资相关敞口的市场风险。请参考摩根大通2023年10-k表第136页上导致市场风险的主要商业活动，以了解其他基于敏感性的衡量标准中捕获的头寸的更多信息。

下表显示了不包括在VaR或在险收益中的市场风险敏感型工具对净收入、保证金或非利息支出的潜在影响。在适当的情况下，用于套期保值目的的工具应在被套期保值的头寸后净额报告。下表中披露的敏感性可能不代表在2024年6月30日和2023年12月31日本应实现的实际损益，因为不同期限的市场参数的变动可能有所不同，并不意味着管理层对这些敏感性未来变化的预期。

得/(失)(单位：百万)

2024年6月30日

2023年12月31日

活动

描述

灵敏度测量

债务和股权(a)

资产管理活动

包括种子资本和相关的对冲；基金共同投资(c);以及某些递延补偿和相关对冲(d)

市值下跌10%

$

(56)

$

(61)

其他债务及股本

由某些与房地产相关的公允价值期权选择贷款、私募股权和其他按公允价值持有的投资组成(c)

市值下跌10%

(955)

(1,044)

信贷和融资相关风险

非美元有限公司交叉货币基础

代表衍生工具的基本风险，用以对冲非美元有限公司的外汇风险。(e)

交叉货币基数同时收紧1个基点

(12)

(12)

非美元有限公司对冲外币(外汇)风险敞口

主要指对衍生工具套期保值的公允价值进行外汇重估(e)

货币贬值10%

18

16

衍生品融资分散风险

与衍生产品FVA相关的利差变化的影响(c)

利差平行增加1个基点

(2)

(3)

CVA -交易对手信用风险(b)

CVA和相关对冲的信用风险组成部分

10%信贷利差扩大

—

—

公允价值期权选择负债--融资分散风险

与公允价值期权选择负债相关的利差变动的影响(e)

利差平行增加1个基点

46

46

公允价值期权选择负债-利率敏感度

由于公司自身信用利差的变化而导致的公允价值期权选择负债的利率敏感性(e)

利差平行增加1个基点

—

—

与上述公允价值期权选择负债的公司自身信用利差变化的风险管理有关的利率敏感性(c)

利差平行增加1个基点

—

—

(a)不包括根据计量替代方案计量的、没有可随时确定的公允价值的权益证券。有关更多信息，请参阅注释2。

(b)根据公司的内部模式管治，由于某些交易对手的信贷息差扩大至较高水平，CVA中与某些交易对手有关的信用风险部分已从信贷组合VaR中删除。相关的对冲也被移除，以保持一致性。这种风险敞口现在反映在其他基于敏感性的指标上。

(c)通过净收入确认的影响。

(d)通过非利息支出确认的影响。

(e)通过保监处确认的影响。

84

---

国家风险管理

公司通过其LOB和公司，可能因金融、经济、政治或其他重大事态发展而面临国家风险，这些事态发展对公司与特定国家或一组国家相关的风险敞口的价值产生了不利影响。国家风险管理小组积极监测可能受到这些事态发展影响的各种投资组合，并衡量考虑到公司相对于国家的战略和风险容忍度，公司风险敞口的多样化程度。

有关该公司国家风险管理的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表格的第144-145页。

风险报告

下表列出了该公司按国家/地区列出的前20大风险敞口(不包括美国)截至2024年6月30日及其截至2023年12月31日的比较敞口。排名前20位的国家敞口代表了该公司按单个国家划分的最大总敞口。国家风险敞口可能会因各种因素而波动，包括客户活动、市场流动和公司开展的流动性管理活动。

与2023年12月31日相比，对德国的敞口增加，主要是由于客户驱动的做市活动和CIB客户存款的增加，导致存放在德国央行的现金增加。

该公司继续监控其在俄罗斯的敞口，这相当于存放在俄罗斯央行的现金，但不包括代表客户存放在俄罗斯存款保险机构的存款。该公司目前认为，其在俄罗斯的剩余敞口并不重要。有关俄罗斯诉讼的信息，请参阅第183-184页的附注24。

前20个国家/地区风险敞口(不包括美国)(a)
(以十亿计)			2024年6月30日																		2023年12月31日(f)
			在银行的存款(b)			放贷(c)			贸易和投资(d)			其他(e)			总暴露剂量						总暴露剂量
德国			$	90.8		$	12.7		$	2.6		$	0.7		$	106.8					$	84.8
联合王国			27.5			22.8			24.9			3.1			78.3						77.1
日本			33.3			2.5			3.9			0.4			40.1						36.0
巴西			6.5			4.6			7.7			—			18.8						16.7
澳大利亚			6.3			8.8			3.4			0.1			18.6						18.3
法国			0.5			11.8			4.3			0.8			17.4						10.1
加拿大			2.4			11.1			3.5			0.2			17.2						16.0
中国			2.8			5.7			4.6			0.1			13.2						14.0
瑞士			5.6			4.5			0.4			2.3			12.8						10.9
韩国			0.6			3.3			7.5			0.5			11.9						7.8
印度			1.8			5.0			4.5			0.3			11.6						9.7
意大利			—			10.0			0.7			0.3			11.0						6.0
沙特阿拉伯			1.1			5.2			2.9			—			9.2						7.7
新加坡			1.5			2.6			4.2			0.4			8.7						9.8
比利时			5.0			2.3			0.6			—			7.9						8.0
墨西哥			1.5			3.4			2.5			—			7.4						8.2
荷兰			—			7.5			(0.6)			0.2			7.1						5.6
西班牙			0.2			4.8			0.6			—			5.6						6.3
瑞典			—			3.6			0.3			—			3.9						3.1
卢森堡			0.9			1.6			1.0			—			3.5						4.0

(a)表中列出的国家风险敞口分别占Firmwide非美国风险敞口总额的89%和87%，根据公司的内部国家风险管理方法，风险敞口分别归因于单个国家，分别为2024年6月30日和2023年12月31日。

(b)主要代表存放在央行的现金。

(c)包括贷款和应计应收利息、与贷款有关的承付款(扣除符合条件的抵押品和信贷损失准备)。不包括日内及营运风险，例如来自结算及结算活动的风险。

(d)包括做市头寸和套期保值、投资证券，以及衍生产品和证券融资的交易对手风险敞口(扣除合格抵押品)。做市头寸及套期保值包括单一参考实体(“单一名称”)、指数及其他多个参考实体交易的风险敞口，而其中一个或多个相关参考实体位于上表所列国家。

(e)包括实物商品库存和结算所担保资金。

(f)表中显示的截至2023年12月31日的国家/地区排名是基于相应风险敞口的国家/地区排名，网址为2024年6月30日，而不是2023年12月31日此类风险敞口的实际排名。

85

---

该公司使用的关键会计估计

摩根大通的会计政策和预估的使用是理解其公布的业绩不可或缺的一部分。该公司最复杂的会计估计需要管理层的判断，以确定资产和负债的适当账面价值。公司制定了政策和控制程序，旨在确保评估方法，包括作为此类方法一部分作出的任何判断，受到良好控制，独立审查，并在一段时期内始终如一地应用。所使用的方法和作出的判断除其他因素外，还反映了资产或负债的性质以及相关的业务和风险管理战略，这些因素可能会因公司的业务和投资组合而异。此外，政策和程序旨在确保改变方法的过程以适当的方式进行。该公司认为，其确定资产和负债账面价值的估计是适当的。以下是对该公司涉及重大判断的关键会计估计的简要描述。

信贷损失准备

公司的信贷损失准备是管理层对公司金融资产剩余预期寿命内预期信贷损失的估计，以摊销成本和某些与表外贷款有关的承诺衡量。信贷损失准备一般包括：

•贷款损失准备金，包括公司的留存贷款组合(已评分和风险评级)，

•与贷款有关的承诺的拨备，以及

•投资证券的信贷损失准备。

信贷损失准备涉及对若干事项的重大判断，包括制定和加权宏观经济预测、纳入历史损失经验、评估风险特征、分配风险评级、对抵押品进行估值以及确定剩余预期寿命。有关这些判断的进一步信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注10和附注13，以及本Form 10-Q第75-77页和附注12中用于确定公司的信贷损失拨备的公司政策和方法。

在估计公司的信贷损失准备时涉及的最重要的判断之一涉及到在公司的方法中用于估计八个季度预测期的信贷损失的宏观经济预测。八个季度的预测纳入了数百个与整个公司风险敞口相关的宏观经济变量(MEV)，建模的信贷损失主要由不到20个变量的子集驱动。对模拟损失影响最大的具体变量因投资组合和地理位置而异。

•消费者投资组合的关键MEV包括美国地区失业率和美国HPI。

•批发投资组合的关键MEV包括美国失业率、美国实际GDP、美国股市价格、美国利率、美国企业信用利差、油价、美国商业房地产价格和美国HPI。

公司对经济状况的假设和预测的变化可能会显著影响其对资产负债表日期投资组合中预期信贷损失的估计，或者导致不同报告期之间的估计值发生重大变化。

作为First Republic收购的结果，该公司记录了截至2023年5月1日收购的贷款和承担的与贷款相关的承诺的信贷损失准备金。鉴于First Republic投资组合的风险评级方法不同，以及产品和系统的持续整合，收购的批发投资组合的信贷损失准备金是根据该公司承保的具有类似风险特征的其他设施来衡量的，而不是基于模型化的估计。收购的批发投资组合已纳入该公司从2024年第二季度开始的建模信贷损失估计，因此现在反映在下面的批发敏感性分析中，导致万增加约20000美元。有关First Republic收购的其他信息，请参阅附注26。

很难估计任何一个因素或投入的潜在变化可能如何影响整个信贷损失拨备，因为管理层在估算信贷损失拨备时考虑了各种各样的因素和投入。所考虑的因素和投入的变化可能不会以相同的速度发生，也可能不是所有地区或产品类型的变化都是一致的，因素和投入的变化可能在方向上不一致，因此一个因素或投入的改善可能会抵消其他因素或投入的恶化。

为了考虑假设的替代宏观经济预测的影响，该公司比较了使用其中心宏观经济情景和相对不利的宏观经济情景确定的模拟信贷损失，这是在估计贷款损失拨备和与贷款相关的承诺时考虑的五种情景中的两种。中心和相对不利的情景都包括一整套MEV，但在八个季度的预测期内，这些变量的水平、路径和高峰/低谷有所不同。

例如，与第75页和附注12中所示的公司中心情景相比，公司相对不利的情景假设美国失业率上升，平均比八个季度的预测高出约2.2%，2025年第二季度的峰值差异约为3.0%。

86

---

这一分析并不是为了估计信贷损失准备金未来的预期变化，原因有很多，包括：

•截至2024年6月30日的拨备反映了由于对不利情景的重视而超出了中心情景下估计的信贷损失。

•许多新兴市场指标变化的影响既是相互关联的，也是非线性的，因此这一分析的结果不能简单地推断为宏观经济变量发生更严重的变化。

•对投资组合构成和借款人行为未来变化的预期可能会显著影响信贷损失拨备。

为了证明截至2024年6月30日的信贷损失估计对宏观经济预测的敏感性，该公司将其相对不利情景下的建模估计与其核心情景进行了比较。在不考虑公司信用损失准备的其他质量部分的抵消或相关影响的情况下，这两种情况之间的比较反映了以下差异：

•增加约75000美元的万，用于住宅房地产贷款和贷款相关承诺

•信用卡贷款增加约38美元亿

▪批发贷款和贷款相关承诺增加约43美元亿

这项分析仅涉及模拟信贷损失估计数，并不打算估计信贷损失准备总额的变化，因为它不反映对量化计算的其他调整的任何潜在变化，这也将受到判断管理适用于模拟终身损失估计数的影响，以反映基于当时的情况和条件的这些模拟终身损失估计数的不确定性和不精确性。

认识到对宏观经济状况的预测本质上是不确定的，该公司认为，其考虑可用信息及相关风险和不确定性的过程得到了适当的管理，其对截至2024年6月30日的期间的预期信贷损失的估计是合理和适当的。

公允价值

摩根大通的部分资产和负债按公允价值计价。该等资产及负债大部分按公允价值按经常性基础计量，包括衍生工具、结构性票据产品及若干证券融资协议。若干资产及负债在非经常性基础上按公允价值计量，包括若干按揭、房屋净值及其他贷款，而账面价值则以相关抵押品的公允价值为基础。

按公允价值计量的资产

下表包括按公允价值计量的公司资产以及归入公允价值层次结构第3级的这类资产的部分。有关详细信息，请参阅注释2。

2024年6月30日 (单位：百万，比率除外)			按公允价值计算的总资产									3级总资产
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			$	379,930								$	—
借入的证券			87,652									—
交易资产：
交易--债务和股权工具			679,164									2,301
衍生应收账款(a)			54,673									10,246
总交易资产			733,837									12,547
AFS证券			266,252									—
贷款			38,250									2,993
MSR			8,847									8,847
其他			16,269									1,202
计量的总资产 按公允价值经常性计算			1,531,037									25,589
非经常性基础上按公允价值计量的总资产			2,145									1,279
计量的总资产 按公允价值计算			$	1,533,182								$	26,868
公司总资产			$	4,143,003
按公允价值计算的3级资产占公司总资产的百分比(a)												1		%
公允价值第3级资产占公司公允价值总资产的百分比(a)												2		%

(a)就上表而言，衍生应收账款总额反映净额调整的影响；然而，归类为第3级的衍生应收账款102美元亿不反映净额调整，因为此类净额与基于资产估值投入透明度的列报无关。如果采用净额结算，包括与现金抵押品相关的净额收益，第三级余额将会减少。

87

---

估值

估计公允价值需要运用判断。所需判断的类型和水平在很大程度上取决于公司可获得的可观察市场信息的数量。对于使用内部开发的估值模型和其他估值技术进行估值的工具，这些工具使用重大不可观察的投入，因此被归类为公允价值等级的第三级，用于估计公允价值的判断比在估计归类为第一级和第二级的工具的公允价值时所要求的判断更重要。

在对第3级以内的工具作出公允价值估计时，管理层必须首先确定要使用的适当估值模型或其他估值技术。其次，由于某些重大投入缺乏可观察性，管理层在得出估值投入时需要评估相关的经验数据，例如，交易细节、收益率曲线、利率、提前还款速度、违约率、波动性、相关性、价格(如商品、股票或债务价格)、可比工具的估值、汇率和信用曲线。请参阅附注2，进一步讨论3级工具的估值，包括所使用的不可观察到的投入。

对于分类为2级和3级的工具，必须应用管理判断来评估适当的估值调整水平，以反映交易对手的信用质量、公司的信誉、市场融资利率、流动性考虑因素、不可观察到的参数，以及对于符合特定标准的投资组合，即净未平仓风险头寸的大小。作出的判断通常受产品类型及其具体合同条款以及产品或整个市场的流动性水平的影响。在市场波动和不确定性加剧的时期，合理估值估计的更大差异进一步影响了判断，特别是对流动性较差的头寸。有关公司所作估值调整的进一步讨论，请参阅附注2。

估计不可观察到的市场投入或其他因素的不准确可能会影响特定头寸的收益或亏损金额。此外，尽管该公司认为其估值方法是适当的，并与其他市场参与者的估值方法一致，但所使用的方法和假设反映了管理层的判断，可能会因公司的业务和投资组合而异。

该公司在确定公允价值时使用了各种方法和假设。使用与公司使用的方法或假设不同的方法或假设可能会导致在报告日期对公允价值的不同估计。请参阅附注2，以详细讨论公司的估值程序和等级，以及为个别金融工具厘定公允价值。

信用卡奖励责任

截至2024年6月30日和2023年12月31日，信用卡奖励负债分别为138亿亿和132百万亿，并记入综合资产负债表上的应付账款和其他负债。有关与摩根大通信用卡奖励责任相关的重大假设和敏感性的描述，请参阅摩根大通2023年10-K表格的第157-158页。

所得税

有关与所得税会计相关的重要假设、判断和解释的说明，请参阅摩根大通2023年10-K报表第158页的所得税。

商誉减值

管理层在测试商誉减值时适用重大判断。有关与商誉减值相关的重大估值判断的说明，请参阅摩根大通2023年10-k表格第157页的商誉减值。

有关商誉的其他资料，包括截至2024年6月30日的商誉减值评估，请参阅附注14。

诉讼准备金

请参阅本表格10-Q的附注24，并注明30有关与建立诉讼准备金相关的重大估计和判决的说明，请参阅摩根大通2023年的Form 10-k。

88

---

会计和报告的发展

自2024年1月1日起采用的财务会计准则
标准			指导意见摘要						对财务报表的影响
公允价值计量：受合同销售限制的股权证券的公允价值计量 2022年6月发布			•澄清合同销售限制不被视为股权担保会计单位的一部分，因此在计量公允价值时不考虑。 •要求披露受合同销售限制的股权证券投资，包括：1)这些投资的公允价值，2)限制的性质和剩余期限(S)，3)可能导致限制失效的情况(S)。						•于2024年1月1日前瞻性采用，不影响公司的合并财务报表。
投资-权益法和合资企业：使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资 2023年3月发布			•扩展了在逐个计划的基础上选择按比例摊销的能力，用于其他类型的税收导向型投资(超出负担得起的住房税收抵免投资)。 •可采用完全追溯法或修正追溯法，其中采用的效果反映为对生效日期留存收益的调整。						•根据修改后的追溯法于2024年1月1日通过。 •有关详细信息，请参阅注1。
已发布但尚未采用的财务会计准则
标准			指导意见摘要						对财务报表的影响
分部报告：对可报告分部披露的改进 2023年11月发布			•要求披露随时提供给首席运营决策者(“CODM”)并计入分部损益的重大分部支出。 •要求披露其他分部项目的构成和总额，代表损益和分部收入之间的差额，分部费用较少。 •要求披露CODM的名称和职位，并解释CODM如何使用报告的分部衡量标准来评估分部业绩和决定如何分配资源。						•要求的生效日期：截至2024年12月31日的年度财务报表和此后的中期财务报表。(a) •该公司目前正在评估对其部门披露的潜在影响。
所得税：所得税披露的改进 2023年12月发布			•要求披露已缴纳的所得税，按1)联邦、州和外国税收分类，以及2)根据等于或大于已缴纳所得税总额5%(扣除退款后的净额)的数量门槛对个人管辖范围进行分类。 •要求至少按特定类别披露有效税率调节，并附带定性披露，并根据数量阈值单独披露调节项目。 •如果达到数量门槛，则需要进一步细分有效税率调节中的类别。						•规定生效日期：截至2025年12月31日的年度财务报表。(a) •该指南可以在前瞻性的基础上应用，并可以选择追溯适用该标准。 •该公司正在评估对合并财务报表披露的潜在影响，以及公司计划采用的日期。

(A)准许及早领养。

89

---

前瞻性陈述

该公司已经并将不时发表前瞻性声明。这些陈述可以通过它们与历史或当前事实没有严格联系这一事实来确定。前瞻性陈述经常使用诸如“预期”、“目标”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“目标”、“相信”或其他类似含义的词语。前瞻性陈述提供摩根大通对未来事件、情况、结果或抱负的当前预期或预测。摩根大通在10-Q表格中披露的内容包含符合1995年私人证券诉讼改革法的前瞻性陈述。该公司还可能在提交给美国证券交易委员会的其他文件中做出前瞻性陈述。此外，该公司的高级管理层可以向投资者、分析师、媒体代表和其他人口头发表前瞻性声明。

从本质上讲，所有前瞻性陈述都会受到风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性都不在公司的控制范围之内。摩根大通未来的实际业绩可能与其前瞻性声明中陈述的大不相同。虽然不能保证任何风险和不确定因素或风险因素的清单是完整的，但以下是可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果不同的某些因素：

•地方、区域和全球商业、经济和政治条件以及地缘政治事件，包括地缘政治紧张局势和敌对行动；

•法律、规则和监管要求的变化，包括影响公司业务的资本和流动性要求，以及公司满足这些要求的能力；

•加强监管和政府对摩根大通商业行为的监督和审查，包括与零售客户的交易；

•贸易、货币和财政政策和法律的变化；

•通货膨胀水平的变化；

•所得税法律、法规和规章的变化；

•联邦存款保险公司评估的变化；

•证券和资本市场行为，包括市场流动性和波动性的变化；

•投资者情绪或消费者支出或储蓄行为的变化；

•公司有效管理其资本和流动性的能力；

•分配给公司或其子公司的信用评级的变化；

•对公司声誉的损害；

•公司有能力适当地解决可能出现的社会、环境和可持续发展问题，包括其业务活动；

•公司有效应对经济放缓或其他经济或市场干扰的能力，包括但不限于在利率环境下；

•由公司、其交易对手或竞争对手提出的技术变更；

•公司控制议程的有效性；

•公司开发或停产产品和服务的能力，以及公司以前销售的产品或服务在多大程度上需要公司承担债务或承担在发起或发起时未考虑到的损失；

•公司新的和现有的产品和服务被市场接受，以及公司创新和增加市场份额的能力；

•公司吸引和留住合格和多样化员工的能力；

•公司控制费用的能力；

•竞争压力；

•公司客户、客户和交易对手的信用质量发生变化；

•公司的风险管理框架、披露控制和程序以及对财务报告的内部控制是否充分；

•不利的司法或监管程序；

•公司确定某些资产和负债的准确价值的能力；

•发生自然或人为的灾害或灾难，包括卫生紧急情况、传染病、流行病或流行病的传播、敌对行动的爆发或升级或其他地缘政治不稳定、气候变化的影响或公司无法控制的非常事件，以及公司有效处理由上述因素造成的干扰的能力；

•公司维护其财务、会计、技术、数据处理和其他业务系统和设施的安全的能力；

•公司承受其运营系统或第三方系统故障可能造成的中断的能力；

•公司有效防御网络攻击的能力，以及未经授权的各方获取公司或其客户的信息或破坏公司系统的其他企图；以及

•第一部分第1A项：摩根大通2023年10-K表格中的风险因素中详细说明的其他风险和不确定性。

摩根大通所作或代表公司所作的任何前瞻性陈述仅在发表之日起发表，摩根大通不承诺更新任何前瞻性陈述。然而，读者应参考该公司可能在随后的任何Form 10-k年度报告、Form 10-Q季度报告或当前Form 8-k报告中所作的任何前瞻性披露。

90

---

摩根大通。

合并损益表(未经审计)

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万，不包括每股数据)			2024						2023						2024						2023
收入
投资银行手续费			$	2,304					$	1,513					$	4,258					$	3,162
主要交易记录			6,814						6,910						13,604						14,525
与贷款和存款相关的费用			1,828						1,828						3,730						3,448
资产管理费			4,302						3,774						8,448						7,239
佣金及其他费用			1,924						1,739						3,729						3,434
投资证券损失			(547)						(900)						(913)						(1,768)
按揭费用及相关收入			348						278						623						499
信用卡收入			1,332						1,094						2,550						2,328
其他收入			9,149						3,292						10,277						4,299
非利息收入			27,454						19,528						46,306						37,166
利息收入			48,513						41,644						95,951						78,648
利息开支			25,767						19,865						50,123						36,158
净利息收入			22,746						21,779						45,828						42,490
净收入合计			50,200						41,307						92,134						79,656
信贷损失准备金			3,052						2,899						4,936						5,174
非利息支出
补偿费用			12,953						11,216						26,071						22,892
入住费			1,248						1,070						2,459						2,185
技术、通信和设备费用			2,447						2,267						4,868						4,451
专业和外部服务			2,722						2,561						5,270						5,009
营销			1,221						1,122						2,381						2,167
其他费用			3,122						2,586						5,421						4,225
总非利息支出			23,713						20,822						46,470						40,929
所得税前收入支出			23,435						17,586						40,728						33,553
所得税费用			5,286						3,114						9,160						6,459
净收入			$	18,149					$	14,472					$	31,568					$	27,094
适用于普通股股东的净收益			$	17,718					$	14,011					$	30,661					$	26,204
普通股每股净收益数据
基本每股收益			$	6.13					$	4.76					$	10.58					$	8.86
稀释后每股收益			6.12						4.75						10.56						8.85
加权平均基本股份			2,889.8						2,943.8						2,899.1						2,956.1
加权平均稀释后股份			2,894.9						2,948.3						2,903.9						2,960.5

合并财务报表附注(未经审计)是这些报表的组成部分。

91

---

摩根大通。

综合全面收益表(未经审计)

						截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万)						2024						2023						2024						2023
净收入						$	18,149					$	14,472					$	31,568					$	27,094
其他综合收益/(亏损)，税后
投资证券未实现收益/(亏损)						108						757						249						2,969
折算调整，模糊限制语净额						(156)						70						(360)						267
公允价值对冲						8						11						(13)						(10)
现金流对冲						(22)						(497)						(911)						301
固定收益养老金和OPEB计划						(3)						(6)						23						(61)
关于公允价值期权选择负债的DVA						366						(207)						117						(415)
税后其他综合收益/(亏损)合计						301						128						(895)						3,051
综合收益						$	18,450					$	14,600					$	30,673					$	30,145

合并财务报表附注(未经审计)是这些报表的组成部分。

92

---

摩根大通。

合并资产负债表(未经审计)

(单位：百万，共享数据除外)			2024年6月30日						2023年12月31日
资产
现金和银行到期款项			$	27,265					$	29,066
在银行的存款			503,554						595,085
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券(包括$379,930及$259,813按公允价值计算)			392,763						276,152
借入的证券(包括 $87,652及$70,086按公允价值计算)			199,062						200,436
营业资产(包括质押资产$176,536及$128,994)			733,882						540,607
可供出售证券（摊销成本 $269,899及$205,456;包括已抵押的资产 $9,146及$9,219)			266,252						201,704
持有至到期证券			323,746						369,848
投资证券，扣除信用损失拨备			589,998						571,552
贷款(包括$38,250及$38,851按公允价值计算)			1,320,700						1,323,706
贷款损失准备			(22,991)						(22,420)
贷款，扣除贷款损失准备后的净额			1,297,709						1,301,286
应计利息和应收账款			135,692						107,363
房舍和设备			30,582						30,157
商誉、MSR和其他无形资产			64,525						64,381
其他资产(包括$17,233及$12,306按公允价值和已抵押资产 $6,702及$6,764)			167,971						159,308
总资产(a)			$	4,143,003					$	3,875,393
负债
存款(含$69,387及$78,384按公允价值计算)			$	2,396,530					$	2,400,688
根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券(包括$336,315及$169,003按公允价值计算)			400,832						216,535
短期借款(包括$26,117及$20,042按公允价值计算)			47,308						44,712
贸易负债			240,836						180,428
应付帐款和其他负债(包括$5,925及$5,637按公允价值计算)			295,813						290,307
合并VIE发放的实益权益(包括$1及$1按公允价值计算)			27,104						23,020
长期债务(包括$93,448及$87,924按公允价值计算)			394,028						391,825
总负债(a)			3,802,451						3,547,515
承付款和或有事项(见附注22、23和24)
股东权益
优先股($1面值；授权200,000,000股份；已发行2,390,375和2,740,375股份)			23,900						27,404
普通股($1面值；授权9,000,000,000股份；已发行4,104,933,895股份)			4,105						4,105
额外实收资本			90,328						90,128
留存收益			356,924						332,901
累计其他综合损失			(11,338)						(10,443)
库存股，按成本计算(1,259,769,168和1,228,275,301股份)			(123,367)						(116,217)
股东权益总额			340,552						327,878
总负债和股东权益			$	4,143,003					$	3,875,393

(a)下表列出了该公司于2024年6月30日和2023年12月31日合并的与VIE相关的资产和负债信息。合并VIE的资产用于结算该等实体的负债。受益权益持有人通常无权追索摩根大通的一般信贷。下表中的资产和负债包括合并VIE的第三方资产和负债，不包括合并中冲销的公司间余额。进一步讨论请参阅注13。

(单位：百万)			2024年6月30日						2023年12月31日
资产
交易资产			$	2,366					$	2,170
贷款			37,367						37,611
所有其他资产			641						591
总资产			$	40,374					$	40,372
负债
合并VIE发行的实益权益			$	27,104					$	23,020
所有其他负债			335						263
总负债			$	27,439					$	23,283

合并财务报表附注(未经审计)是这些报表的组成部分。

93

---

摩根大通。

合并股东权益变动表(未经审计)

						截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万，不包括每股数据)						2024						2023						2024						2023
优先股
期初余额						$	29,900					$	27,404					$	27,404					$	27,404
发行						—						—						2,496						—
救赎						(6,000)						—						(6,000)						—
6月30日的余额						23,900						27,404						23,900						27,404
普通股
期初和期末的余额						4,105						4,105						4,105						4,105
额外实收资本
期初余额						89,903						89,155						90,128						89,044
为员工股份薪酬奖励而发行的股份和发行普通股的承诺，以及相关的税收影响						414						423						189						534
其他						11						—						11						—
6月30日的余额						90,328						89,578						90,328						89,578
留存收益
期初余额						342,414						306,208						332,901						296,456
会计原则变更的累积影响						—						—						(161)						449
净收入						18,149						14,472						31,568						27,094
优先股股息						(317)						(373)						(714)						(729)
普通股股息（$1.15及$1.00每股及$2.30及$2.00分别为每股)						(3,322)						(2,948)						(6,670)						(5,911)
6月30日的余额						356,924						317,359						356,924						317,359
累计其他综合收益/(亏损)
期初余额						(11,639)						(14,418)						(10,443)						(17,341)
其他综合收益/(亏损)，税后						301						128						(895)						3,051
6月30日的余额						(11,338)						(14,290)						(11,338)						(14,290)
库存股，按成本计算
期初余额						(118,046)						(109,372)						(116,217)						(107,336)
回购						(5,371)						(2,316)						(8,229)						(5,271)
重新发行						50						48						1,079						967
6月30日的余额						(123,367)						(111,640)						(123,367)						(111,640)
股东权益总额						$	340,552					$	312,516					$	340,552					$	312,516

合并财务报表附注(未经审计)是这些报表的组成部分。

94

---

摩根大通。

合并现金流量表(未经审计)

			截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023
经营活动
净收入			$	31,568					$	27,094
将净收入与业务活动中使用的现金净额进行调整：
信贷损失准备金			4,936						5,174
折旧及摊销			4,006						2,156
递延税项优惠			(1,609)						(2,238)
与第一共和国收购相关的廉价购买收益			(103)						(2,712)
Visa股票交易所的初步收益			(7,990)						—
其他			1,460						3,008
持有待售贷款的来源和购买			(105,772)						(48,270)
销售、证券化的收益和持有待售贷款的偿还			99,909						47,746
净变动率：
交易资产			(191,119)						(178,766)
借入的证券			1,589						21,835
应计利息和应收账款			(28,551)						16,107
其他资产			5,463						44,599
贸易负债			53,225						(4,846)
应付帐款和其他负债			13,163						(24,563)
其他经营调整			4,136						1,300
经营活动中使用的现金净额			(115,689)						(92,376)
投资活动
净变动率：
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			(116,562)						(9,816)
持有至到期证券：
还款和到期日收益			46,800						13,762
购买			(1,034)						(4,141)
可供出售的证券：
还款和到期日收益			16,742						23,470
销售收入			61,211						69,875
购买			(146,232)						(52,433)
出售和证券化持有的投资贷款的收益			29,074						19,526
贷款的其他变动，净额			(24,568)						(33,353)
第一共和国收购中使用的净现金			(2,362)						(9,920)
所有其他投资活动，净额			(687)						(11,419)
净现金(用于投资活动)/由投资活动提供			(137,618)						5,551
融资活动
净变动率：
存款			(7,212)						(27,782)
根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券			184,307						63,590
短期借款			2,304						(3,135)
合并VIE发行的实益权益			1,628						7,708
长期借款收益			54,103						19,357
偿还长期借款			(46,710)						(32,003)
发行优先股所得款项			2,500						—
优先股赎回			(6,000)						—
回购库存股			(8,168)						(5,167)
已支付的股息			(7,270)						(6,651)
所有其他筹资活动，净额			(1,076)						(1,275)
融资活动提供的现金净额			168,406						14,642
汇率变动对现金和银行到期存款及银行存款的影响			(8,431)						72
现金和银行应付款项及银行存款净减少			(93,332)						(72,111)
期初银行的现金和应付款项以及银行存款			624,151						567,234
期末银行的现金和应付款项以及银行存款			$	530,819					$	495,123
支付的现金利息			$	48,526					$	35,250
已支付的现金所得税，净额			7,610						5,466

合并财务报表附注(未经审计)是这些报表的组成部分。

95

---

有关合并财务报表注释中使用的术语和缩写词的定义，请参阅第194-199页的术语和缩写词表。

合并财务报表附注(未经审计)

注1-陈述的基础

摩根大通是一家金融控股公司，1968年根据特拉华州法律成立，总部设在美国，业务遍及全球。该公司在投资银行、面向消费者和小企业的金融服务、商业银行、金融交易处理和资产管理领域处于领先地位。有关公司业务部门的进一步讨论，请参阅附注25。

2023年5月1日，摩根大通从FDIC手中收购了First Republic Bank的某些资产，并承担了First Republic Bank的某些负债(“First Republic收购”)。该公司继续转换某些业务，并整合与First Republic收购相关的客户、产品和服务，以与公司的业务和运营保持一致。因此，批发投资组合中的报告分类和内部风险评级概况可能在未来一段时间内发生变化。有关First Republic收购的其他信息，请参阅附注26。

摩根大通及其子公司的会计和财务报告政策符合美国公认会计准则。此外，在适用的情况下，这些政策符合监管机构规定的会计和报告准则。

根据美国公认会计原则编制的未经审计的综合财务报表要求管理层作出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的披露的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。管理层认为，所有正常的经常性调整都已包括在内，以使这一中期财务信息得到公平陈述。

这些未经审计的综合财务报表应与摩根大通2023年Form 10-k中包含的已审计综合财务报表及其相关附注一起阅读。

整固

合并财务报表包括摩根大通和该公司拥有控股权的其他实体的账户。所有重要的公司间余额和交易均已注销。

该公司以代理或受托身份为客户持有的资产不是摩根大通的资产，也不包括在合并资产负债表中。

公司通过首先评估实体是有投票权的利益实体还是可变利益实体来确定它是否拥有实体的控股权。

有关摩根大通关于合并的会计政策的进一步描述，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注1和14。

抵销资产和负债

美国公认会计原则允许实体在存在可依法强制执行的总净额结算协议的情况下，在综合资产负债表中按净额列报与同一交易对手有关的衍生应收账款和衍生应付款项以及相关的现金抵押品应收账款和应付款项。美国公认会计原则还允许在满足特定条件时按净额列报证券融资余额，包括存在可依法强制执行的总净额结算协议。该公司已选择在其确定满足特定条件的情况下对此类余额进行净额计算。有关抵销资产和负债的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注1。

2024年1月1日采用的会计准则

权益法与合资企业：用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资

该指导意见扩大了税收导向型投资的类型，超出了负担得起的住房税收抵免投资，公司可以在逐个计划的基础上选择，并使用比例摊销法进行核算。这种方法要求在选定的计划内，符合条件的投资的成本按照所获得的税收优惠的比例摊销，由此产生的摊销直接在所得税费用中报告，这与相关的税收抵免和其他税收优惠相一致。符合条件的投资必须符合某些标准，包括几乎所有的回报都来自所得税抵免和其他所得税优惠。

本指南于2024年1月1日在修改后的追溯法下通过。这一指导方针的采用导致了与该公司某些面向替代能源税收的投资相关的摊销分类和时间的改变。作为采用的结果，这些投资的摊销以前在其他收入中确认，现在在所得税支出中确认。会计变更导致留存收益减少#美元。161100万美元，并将公司的所得税支出和实际税率增加了约美元450百万美元和二2024年第一季度分别为3个百分点，对净利润没有实质性影响。

96

---

该指导意见要求对所有产生所得税抵免和其他所得税优惠的投资进行额外披露，这些投资来自公司已选择应用比例摊销法的税收导向型投资计划。指导意见还要求在发生重大修改或事件导致投资性质发生变化或公司与基础项目的关系发生变化时，重新评估符合条件的投资。

有关更多信息，请参阅附注5和13。

97

---

注2-公允价值计量

请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注2，了解该公司以公允价值和公允价值层次计量的资产、负债和贷款相关承诺的估值方法。

98

---

下表按主要产品类别和公允价值层次列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日按公允价值报告的资产和负债。

按公允价值经常性计量的资产和负债
			公允价值层次结构																		导数 编织成网 调整(g)
2024年6月30日(百万)			1级						2级						3级									总公平值
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			$	—					$	379,930					$	—					$	—		$	379,930
借入的证券			—						87,652						—						—			87,652
交易资产：
债务工具：
抵押贷款支持证券：
美国GSE和政府机构(a)			—						115,604						708						—			116,312
住宅--非机构			—						2,439						5						—			2,444
商业性-非代理性			—						1,125						11						—			1,136
抵押贷款支持证券总额			—						119,168						724						—			119,892
美国财政部、GSE和政府机构(a)			168,920						10,929						—						—			179,849
美国各州和市政当局的义务			—						6,357						7						—			6,364
存单、银行承兑汇票和商业票据			—						2,050						—						—			2,050
非美国政府债务证券			36,575						70,501						193						—			107,269
公司债务证券			—						40,334						408						—			40,742
贷款			—						9,278						691						—			9,969
资产支持证券			—						3,178						2						—			3,180
债务工具总额			205,495						261,795						2,025						—			469,315
股权证券			189,321						517						122						—			189,960
实物商品(b)			2,418						1,090						10						—			3,518
其他			—						16,227						144						—			16,371
债务和权益工具总额(c)			397,234						279,629						2,301						—			679,164
衍生应收账款：
利率			1,706						228,084						5,197						(209,402)			25,585
信用			—						9,212						1,172						(9,719)			665
外汇			132						189,541						1,023						(172,907)			17,789
股权			—						82,257						2,603						(79,030)			5,830
商品			—						18,264						251						(13,711)			4,804
衍生应收账款总额			1,838						527,358						10,246						(484,769)			54,673
总交易资产(d)			399,072						806,987						12,547						(484,769)			733,837
可供出售的证券：
抵押贷款支持证券：
美国GSE和政府机构(a)			—						75,052						—						—			75,052
住宅--非机构			—						3,024						—						—			3,024
商业性-非代理性			—						2,821						—						—			2,821
抵押贷款支持证券总额			—						80,897						—						—			80,897
美国财政部和政府机构			127,229						299						—						—			127,528
美国各州和市政当局的义务			—						17,188						—						—			17,188
非美国政府债务证券			23,702						7,397						—						—			31,099
公司债务证券			—						90						—						—			90
资产支持证券：
抵押贷款债券			—						6,808						—						—			6,808
其他(a)			—						2,642						—						—			2,642
可供出售证券总额			150,931						115,321						—						—			266,252
贷款(e)			—						35,257						2,993						—			38,250
抵押贷款偿还权			—						—						8,847						—			8,847
其他资产(d)			10,686			(f)			4,381						1,202						—			16,269
按公允价值经常性计量的总资产			$	560,689					$	1,429,528					$	25,589					$	(484,769)		$	1,531,037
存款			$	—					$	67,464					$	1,923					$	—		$	69,387
根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券			—						336,315						—						—			336,315
短期借款			—						23,391						2,726						—			26,117
交易负债：
债务和股权工具(c)			169,338						36,612						68						—			206,018
派生应付款：
利率			2,319						215,812						3,896						(210,993)			11,034
信用			—						11,495						992						(11,324)			1,163
外汇			133						188,768						855						(179,050)			10,706
股权			—						87,409						5,594						(85,992)			7,011
商品			—						17,357						723						(13,176)			4,904
衍生品应付款总额			2,452						520,841						12,060						(500,535)			34,818
总贸易负债			171,790						557,453						12,128						(500,535)			240,836
应付帐款和其他负债			3,845						2,010						70						—			5,925
合并VIE发行的实益权益			—						1						—						—			1
长期债务			—						62,162						31,286						—			93,448
按公允价值经常性计量的负债总额			$	175,635					$	1,048,796					$	48,133					$	(500,535)		$	772,029

99

---

			公允价值层次结构																		导数 编织成网 调整(g)
2023年12月31日（单位：百万）			1级						2级						3级												总公平值
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			$	—					$	259,813					$	—					$	—					$	259,813
借入的证券			—						70,086						—						—						70,086
交易资产：
债务工具：
抵押贷款支持证券：
美国GSE和政府机构(a)			—						73,840						758						—						74,598
住宅--非机构			—						1,921						5						—						1,926
商业性-非代理性			—						1,362						12						—						1,374
抵押贷款支持证券总额			—						77,123						775						—						77,898
美国财政部、GSE和政府机构(a)			133,997						9,998						—						—						143,995
美国各州和市政当局的义务			—						5,858						10						—						5,868
存单、银行承兑汇票和商业票据			—						756						—						—						756
非美国政府债务证券			24,846						55,557						179						—						80,582
公司债务证券			—						32,854						484						—						33,338
贷款			—						7,872						684						—						8,556
资产支持证券			—						2,199						6						—						2,205
债务工具总额			158,843						192,217						2,138						—						353,198
股权证券			107,926						679						127						—						108,732
实物商品(b)			2,479						3,305						7						—						5,791
其他			—						17,879						101						—						17,980
债务和权益工具总额(c)			269,248						214,080						2,373						—						485,701
衍生应收账款：
利率			2,815						243,578						4,298						(224,367)						26,324
信用			—						8,644						1,010						(9,103)						551
外汇			149						204,737						889						(187,756)						18,019
股权			—						55,167						2,522						(52,761)						4,928
商品			—						15,234						205						(10,397)						5,042
衍生应收账款总额			2,964						527,360						8,924						(484,384)						54,864
总交易资产(d)			272,212						741,440						11,297						(484,384)						540,565
可供出售的证券：
抵押贷款支持证券：
美国GSE和政府机构(a)			—						85,170						—						—						85,170
住宅--非机构			—						3,639						—						—						3,639
商业性-非代理性			—						2,803						—						—						2,803
抵押贷款支持证券总额			—						91,612						—						—						91,612
美国财政部和政府机构			57,683						122						—						—						57,805
美国各州和市政当局的义务			—						21,367						—						—						21,367
非美国政府债务证券			13,095						8,187						—						—						21,282
公司债务证券			—						100						—						—						100
资产支持证券：
抵押贷款债券			—						6,752						—						—						6,752
其他(a)			—						2,786						—						—						2,786
可供出售证券总额			70,778						130,926						—						—						201,704
贷款(e)			—						35,772						3,079						—						38,851
抵押贷款偿还权			—						—						8,522						—						8,522
其他资产(d)			6,635						3,929						758						—						11,322
按公允价值经常性计量的总资产			$	349,625					$	1,241,966					$	23,656					$	(484,384)					$	1,130,863
存款			$	—					$	76,551					$	1,833					$	—					$	78,384
根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券			—						169,003						—						—						169,003
短期借款			—						18,284						1,758						—						20,042
交易负债：
债务和股权工具(c)			107,292						32,252						37						—						139,581
派生应付款：
利率			4,409						232,277						3,796						(228,586)						11,896
信用			—						11,293						745						(10,949)						1,089
外汇			147						211,289						827						(199,643)						12,620
股权			—						60,887						4,924						(56,443)						9,368
商品			—						15,894						484						(10,504)						5,874
衍生品应付款总额			4,556						531,640						10,776						(506,125)						40,847
总贸易负债			111,848						563,892						10,813						(506,125)						180,428
应付帐款和其他负债			3,968						1,617						52						—						5,637
合并VIE发行的实益权益			—						1						—						—						1
长期债务			—						60,198						27,726						—						87,924
按公允价值经常性计量的负债总额			$	115,816					$	889,546					$	42,182					$	(506,125)					$	541,419

(a)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括美国GSE债务总额131.310亿美元78.5分别为10亿美元，这与抵押贷款相关。

(b)实物商品库存一般按成本或可变现净值中较低者入账。“可变现净值”是美国公认会计原则中定义为不超过公允价值减去销售成本(“交易成本”)的术语。该公司实物商品库存的交易成本要么不适用，要么对库存价值无关紧要。因此，公司实物商品库存的可变现净值接近公允价值。当采用公允价值对冲时(或当可变现净值低于成本时)，实物商品的账面价值接近公允价值，因为在公允价值对冲会计下，成本基础根据公允价值的变化进行调整。有关公司的对冲会计关系的进一步讨论，请参阅附注4。为提供一致的公允价值披露信息，所有实物商品库存均已计入列报的每个期间。

100

---

(c)余额反映了已持有的证券(多头头寸)减去出售但尚未购买的相同证券的金额(空头头寸)。

(d)作为实际权宜之计，以每股资产净值(或其等值)按公允价值计量的某些投资不需要归类于公允价值层次。在2024年6月30日和2023年12月31日，这些投资的公允价值为美元，其中包括某些对冲基金、私募股权基金、房地产和其他基金1.0十亿美元。包括在2024年6月30日和2023年12月31日的这些余额中的交易资产为45百万美元和美元42分别为100万美元和其他资产为964百万美元和美元984分别为100万美元。

(e)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括美元10.510亿美元10.2亿美元，分别为住宅第一留置权抵押贷款和5.410亿美元6.0分别为10亿美元的商业第一留置权抵押贷款。住宅抵押贷款包括符合要求的抵押贷款，其目的是向美国政府支持企业和政府机构出售价值$4.510亿美元2.9分别为10亿美元。

(f)截至2024年6月30日，包括该公司以公允价值持有的Visa C股票。有关更多信息，请参阅第111页。

(g)根据美国公认会计原则的允许，该公司已选择在存在可合法执行的主净额结算协议时，对收到和支付的衍生品应收账款和衍生品应付款以及相关现金抵押品进行净值计算。如果采用净额结算，包括与现金抵押品相关的净额收益，第三级余额将会减少。

3级估值

请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注2，以了解有关该公司估值过程的更多信息，以及有关个别金融工具公允价值确定的详细讨论。

下表介绍了该公司的主要3级金融工具、用于衡量这些金融工具的公允价值的估值技术、重要的不可观察的投入、这些投入的价值范围以及这些投入的加权或算术平均值。虽然将一项金融工具归类于第三级的决定是基于不可观察的投入对整体公允价值计量的重要性，但第三级金融工具通常包括可观察的组成部分(即被积极引用并可向外部来源确认的组成部分)。表中不包括1级和/或2级输入。此外，该公司使用被归类于公允价值层次的第1或第2级的证券和衍生头寸来管理第3级金融工具的可观察组成部分的风险。

表中的数值范围代表了用于对产品/仪器分类中的重要仪器组进行估值的最高和最低水平的输入。在提供的情况下，表中列出的投入价值的加权平均值是根据投入被用来估值的工具的公允价值计算的。

公司认为，输入范围、加权和算术平均值并不反映输入不确定性的程度或对公司估计和假设合理性的评估。相反，它们反映了公司持有的各种工具的特征以及该范围内工具的相对分布

的特征。例如，两份期权合同可能具有相似的市场风险敞口和估值不确定性水平，但可能具有显着不同的隐含波动率水平，因为期权合同具有不同的基础、期限或执行价格。因此，输入范围以及加权平均值和算术平均值将根据公司在每个资产负债表日期持有的工具的特征而在不同时期和不同参数之间有所不同。

101

---

第3级输入(a)
2024年6月30日
产品/仪器			公允价值 (单位：百万)						本金估值法			不可观测的输入(g)			输入值范围									平均值(i)
住房抵押贷款证券和贷款(b)			$	1,523					贴现现金流			产率			0%						88%						8%
												提前还款速度			3%						12%						9%
												条件违约率			0%						7%						0%
												损失严重程度			0%						110%						2%
商业抵押贷款支持证券和贷款(c)			1,539						市场可比性			价格			$0						$90						$82
公司债务证券			408						市场可比性			价格			$0						$175						$93
贷款(d)			1,346						市场可比性			价格			$0						$107						$78
非美国政府债务证券			193						市场可比性			价格			$0						$100						$93
净利率衍生品			1,302						期权定价			利率波动性			7Bps						490Bps						115Bps
												利差波动率			37Bps						77Bps						64Bps
												百慕大开关值			0%						50%						18%
												利率相关性			(82)%						97%						64%
												IR-FX相关性			(35)%						60%						6%
			(1)						贴现现金流			提前还款速度			0%						20%						5%
净信用衍生品			149						贴现现金流			信用关联			26%						68%						47%
												信用利差			0Bps						2,999Bps						352Bps
												回收率			10%						90%						58%
			31						市场可比性			价格			$0						$115						$72
净外汇衍生品			223						期权定价			IR-FX相关性			(40)%						60%						24%
			(55)						贴现现金流			提前还款速度			11%												11%
												利率曲线			2%						14%						6%
净权益衍生品			(2,991)						期权定价			远期股权价格(h)			78%						153%						102%
												股票波动性			5%						147%						31%
												股权相关性			(10)%						100%						56%
												股权-外汇相关性			(88)%						65%						(32)%
												权益-IR相关性			(15)%						15%						5%
商品衍生品净额			(472)						期权定价			石油大宗商品远期			$89/ BBL						$270/ BBL						$179/ BBL
												天然气商品远期			$1/ MMBTU						$6/ MMBTU						$4/ MMBTU
												大宗商品波动性			2%						24%						5%
												商品关联性			(35)%						98%						32%
MSR			8,847						贴现现金流			请参阅附注14
长期债务、短期借款和存款(e)			34,684						期权定价			利率波动性			7Bps						490Bps						115Bps
												百慕大开关值			0%						50%						18%
												利率相关性			(82)%						97%						64%
												IR-FX相关性			(35)%						60%						6%
												股票波动性			1%						134%						26%
												股权相关性			(10)%						100%						56%
												股权-外汇相关性			(88)%						65%						(32)%
												权益-IR相关性			(15)%						15%						5%
			1,251						贴现现金流			信用关联			26%						68%						47%
												信用利差			1Bps						2,500Bps						68Bps
												回收率			20%						75%						35%
												产率			5%						20%						11%
												损失严重程度			0%						100%						50%
其他3级资产和负债，净额(f)			1,349

(a)表中所列类别是根据产品类别汇总而成，而产品类别可能与综合资产负债表上的类别不同。此外，在某些情况下，表中为每种估值技术提供的投入并不适用于使用该技术进行估值的每一种工具，因为这些工具的特点可能不同。

(b)包括美国GSE和政府机构证券美元708百万美元，非机构证券美元5百万美元和非贸易贷款美元810百万美元。

(c)包括美元的非机构证券11百万美元，交易贷款美元65百万美元和非贸易贷款美元1.5十亿美元。

(d)包括美元的交易贷款626百万美元和非贸易贷款美元720百万美元。

(e)长期债务、短期借款和存款包括公司发行的结构性票据，这些票据是通常包含嵌入式衍生品的金融工具。结构性票据的公允价值估计包括工具内嵌入的衍生特征。重大不可观察到的投入与衍生应收账款的列报大致一致。

(f)包括美元的股权证券776百万美元，包括$654其他资产为百万美元，其报价难以获得，公允价值一般基于内部估值技术，如EBITDA倍数和比较分析。所有其他3级资产和负债无论是单独还是总体而言都是微不足道的。

(g)对于某些工具来说，价格是一个重要的、不可观察的输入。当没有现成的市场报价时，通常依赖以价格为基础的内部估值技术。输入的价格是假设面值为$。100.

(h)远期权益价格以当前权益价格的百分比表示。

(i)金额代表加权平均值，但使用算术平均值的与导数相关的输入除外。

102

---

不可观察到的输入的变化和范围

请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注2，以讨论不可观察投入的变化对公允价值的影响以及不可观察投入之间的关系，以及对标的工具的属性和影响公司头寸估值所用投入范围的外部市场因素的描述。

第3级经常性公允价值计量的变化

下表包括该公司在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内归类于公允价值层次第三级的金融工具的合并资产负债表金额(包括公允价值变动)的前滚。当决定将一种金融工具归类于第3级时，该决定是基于不可观察的投入对整体公允价值计量的重要性。然而，除不可观察或第三级成分外，第三级金融工具通常包括可观察成分(即主动报价并可向外部来源确认的成分)；因此，下表中的损益包括公允价值变动，部分原因是作为估值方法一部分的可观察因素。公司风险-使用归类于公允价值等级第1级或第2级的证券和衍生工具管理第3级金融工具的可观察组成部分；由于该等第1级和第2级风险管理工具不包括在下文中，下表中的损益并未反映公司与该等第3级工具相关的风险管理活动的影响。

103

---

			使用重大不可观察的投入计量公允价值
截至三个月 2024年6月30日 (单位：百万)			公允价值在 *4月1日， 2024						已实现/未实现收益/(亏损)总额																		转接到 3级			转接(出)第3级			公允价值在 2024年6月30日									相关未实现收益/(亏损)变动 至2024年6月30日持有的金融工具
															购买(g)			销售						聚落(h)
资产：(a)
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			$	—					$	—					$	—		$	—					$	—		$	—		$	—					$	—					$	—
交易资产：
债务工具：
抵押贷款支持证券：
美国GSE和政府机构			729						(1)						44			(44)						(20)			—			—						708						(1)
住宅--非机构			8						1						—			—						—			—			(4)						5						1
商业性-非代理性			12						(1)						—			—						—			—			—						11						(1)
抵押贷款支持证券总额			749						(1)						44			(44)						(20)			—			(4)						724						(1)
美国各州和市政当局的义务			7						—						—			—						—			—			—						7						—
非美国政府债务证券			173						(3)						41			(5)						—			—			(13)						193						(4)
公司债务证券			570						(4)						86			(72)						(151)			4			(25)						408						(5)
贷款			531						3						178			(131)						(14)			262			(138)						691						2
资产支持证券			14						—						—			(5)						(7)			—			—						2						—
债务工具总额			2,044						(5)						349			(257)						(192)			266			(180)						2,025						(8)
股权证券			203						(25)						33			(51)						—			19			(57)						122						3
实物商品			2						4						4			—						—			—			—						10						4
其他			107						33						15			—						(11)			1			(1)						144						34
交易资产总额--债务和股权工具			2,356						7			(c)			401			(308)						(203)			286			(238)						2,301						33			(c)
衍生应收账款净额：(b)
利率			800						46						139			(41)						399			58			(100)						1,301						24
信用			260						91						—			(1)						(153)			(32)			15						180						89
外汇			24						128						43			(87)						35			24			1						168						140
股权			(2,781)						128						247			(591)						(109)			38			77						(2,991)						216
商品			(503)						54						8			(52)						20			(3)			4						(472)						60
衍生应收账款净额			(2,200)						447			(c)			437			(772)						192			85			(3)						(1,814)						529			(c)
可供出售的证券：
公司债务证券			—						—						—			—						—			—			—						—						—
可供出售证券总额			—						—			(d)			—			—						—			—			—						—						—			(d)
贷款			2,901						72			(c)			149			(183)						(253)			366			(59)						2,993						58			(c)
抵押贷款偿还权			8,605						119			(e)			418			(32)						(263)			—			—						8,847						119			(e)
其他资产			811						37			(c)			373			(13)						(11)			5			—						1,202						37			(c)
			使用重大不可观察的投入计量公允价值
截至三个月 2024年6月30日 (单位：百万)			公允价值在 *4月1日， 2024						已实现/未实现(收益)/亏损合计																		转接到 3级			转接(出)第3级			公允价值在 2024年6月30日									未实现(收益)/相关损失的变化 至2024年6月30日持有的金融工具
															购买			销售			发行			聚落(h)
负债：(a)
存款			$	2,055					$	14		(C)(F)			$	—		$	—		$	265		$	(407)		$	34		$	(38)					$	1,923					$	12		(C)(F)
短期借款			2,206						68			(C)(F)			—			—			1,814			(1,360)			1			(3)						2,726						45			(C)(F)
交易负债--债务和股权工具			37						(37)			(c)			(5)			55			—			—			18			—						68						(37)			(c)
应付帐款和其他负债			48						(8)			(c)			(3)			28			—			—			5			—						70						(8)			(c)
长期债务			28,678						(36)			(C)(F)			—			—			6,473			(4,121)			426			(134)						31,286						(31)			(C)(F)

104

---

			使用重大不可观察的投入计量公允价值
截至三个月 2023年6月30日 (单位：百万)			公允价值在 *4月1日， 2023						已实现/未实现收益/(亏损)总额																								转接到 3级			转接(出)第3级			公允价值在 2023年6月30日									相关未实现收益/(亏损)变动 至2023年6月30日持有的金融工具
															购买(g)			销售									聚落(h)
资产：(a)
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			$	—					$	—					$	—		$	—								$	—					$	—		$	—					$	—					$	—
交易资产：
债务工具：
抵押贷款支持证券：
美国GSE和政府机构			757						—						106			(106)									(40)						—			(11)						706						(6)
住宅--非机构			5						6						—			(6)									—						—			—						5						—
商业性-非代理性			10						(1)						—			—									—						5			(8)						6						(1)
抵押贷款支持证券总额			772						5						106			(112)									(40)						5			(19)						717						(7)
美国各州和市政当局的义务			6						—						—			—									—						—			—						6						—
非美国政府债务证券			169						29						50			(49)									—						—			—						199						31
公司债务证券			538						—						61			(43)									(2)						7			(39)						522						(2)
贷款			926						(6)						246			(65)									(18)						102			(80)						1,105						(6)
资产支持证券			7						—						4			(1)									—						4			—						14						—
债务工具总额			2,418						28						467			(270)									(60)						118			(138)						2,563						16
股权证券			581						(16)						50			(36)									—						104			(52)						631						(16)
实物商品			—						—						6			—									—						—			—						6						—
其他			140						(19)						2			—									(6)						—			(4)						113						(18)
交易资产总额--债务和股权工具			3,139						(7)			(c)			525			(306)									(66)						222			(194)						3,313						(18)			(c)
衍生应收账款净额：(b)
利率			754						(1,043)						60			(42)									49						(914)			14						(1,122)						(960)
信用			452						228						—			(1)									31						2			(23)						689						240
外汇			545						(37)						51			(67)									(126)						55			(32)						389						(29)
股权			(885)						(148)						295			(675)									(726)						349			(91)						(1,881)						9
商品			(287)						(50)						35			(51)									16						(12)			(4)						(353)						(71)
衍生应收账款净额			579						(1,050)			(c)			441			(836)									(756)						(520)			(136)						(2,278)						(811)			(c)
可供出售的证券：
公司债务证券			250						17						—			—									—						—			—						267						17
可供出售证券总额			250						17			(d)			—			—									—						—			—						267						17			(d)
贷款			1,479						(3)			(c)			2,137			(7)									(490)						760			(68)						3,808						(52)			(c)
抵押贷款偿还权			7,755						275			(e)			546			(92)									(255)						—			—						8,229						275			(e)
其他资产			406						16			(c)			5			(2)									(14)						8			(2)						417						16			(c)
			使用重大不可观察的投入计量公允价值
截至三个月 2023年6月30日 (单位：百万)			公允价值在 *4月1日， 2023						已实现/未实现(收益)/亏损合计																								转接到 3级			转接(出)第3级			公允价值在 2023年6月30日									未实现(收益)/相关损失的变化 至2023年6月30日持有的金融工具
															购买			销售						发行			聚落(h)
负债：(a)
存款			$	2,208					$	(51)		(C)(F)			$	—		$	—					$	139		$	(181)					$	—		$	(62)					$	2,053					$	(51)		(C)(F)
短期借款			1,410						50			(C)(F)			—			—						1,191			(927)						2			(22)						1,704						29			(C)(F)
交易负债--债务和股权工具			63						(1)			(c)			—			(2)						—			(2)						6			(1)						63						(1)			(c)
应付帐款和其他负债			56						5			(c)			(2)			3						—			—						8			(2)						68						5			(c)
长期债务			25,227						325			(C)(F)			—			—						2,667			(2,550)						113			(357)						25,425						354			(C)(F)

105

---

			使用重大不可观察的投入计量公允价值
截至2024年6月30日的六个月 (单位：百万)			公允价值在 1月1日， 2024						已实现/未实现收益/(亏损)总额																								转接到 3级			转接(出)第3级			公允价值在 2024年6月30日									相关未实现收益/(亏损)变动 至2024年6月30日持有的金融工具
															购买(g)			销售									聚落(h)
资产：(a)
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			$	—					$	—					$	—		$	—								$	—					$	—		$	—					$	—					$	—
交易资产：
债务工具：
抵押贷款支持证券：
美国GSE和政府机构			758						—						45			(61)									(41)						7			—						708						—
住宅--非机构			5						—						—			—									—						4			(4)						5						—
商业性-非代理性			12						(2)						1			—									—						—			—						11						(1)
抵押贷款支持证券总额			775						(2)						46			(61)									(41)						11			(4)						724						(1)
美国各州和市政当局的义务			10						—						—			—									(2)						—			(1)						7						—
非美国政府债务证券			179						2						92			(72)									—						7			(15)						193						(6)
公司债务证券			484						7						300			(167)									(181)						8			(43)						408						7
贷款			684						8						321			(330)									(45)						324			(271)						691						5
资产支持证券			6						—						1			(5)									(7)						7			—						2						—
债务工具总额			2,138						15						760			(635)									(276)						357			(334)						2,025						5
股权证券			127						(19)						114			(81)									—						43			(62)						122						5
实物商品			7						2						4			—									(3)						—			—						10						2
其他			101						44						42			—									(43)						1			(1)						144						42
交易资产总额--债务和股权工具			2,373						42			(c)			920			(716)									(322)						401			(397)						2,301						54			(c)
衍生应收账款净额：(b)
利率			502						(282)						192			(84)									883						187			(97)						1,301						(374)
信用			265						66						—			(16)									(139)						(38)			42						180						208
外汇			62						131						77			(125)									(87)						(29)			139						168						139
股权			(2,402)						(524)						568			(1,199)									222						(11)			355						(2,991)						(6)
商品			(279)						(122)						18			(120)									27						(1)			5						(472)						(123)
衍生应收账款净额			(1,852)						(731)			(c)			855			(1,544)									906						108			444						(1,814)						(156)			(c)
可供出售的证券：
公司债务证券			—						—						—			—									—						—			—						—						—
可供出售证券总额			—						—			(d)			—			—									—						—			—						—						—			(d)
贷款			3,079						109			(c)			209			(205)									(645)						669			(223)						2,993						(3)			(c)
抵押贷款偿还权			8,522						397			(e)			478			(27)									(523)						—			—						8,847						397			(e)
其他资产			758						66			(c)			420			(22)									(25)						5			—						1,202						66			(c)
			使用重大不可观察的投入计量公允价值
截至2024年6月30日的六个月 (单位：百万)			公允价值在 1月1日， 2024						已实现/未实现(收益)/亏损合计																								转接到 3级			转接(出)第3级			公允价值在 2024年6月30日									未实现(收益)/相关损失的变化 至2024年6月30日持有的金融工具
															购买			销售						发行			聚落(h)
负债：(a)
存款			$	1,833					$	(15)		(C)(F)			$	—		$	—					$	792		$	(610)					$	34		$	(111)					$	1,923					$	(21)		(C)(F)
短期借款			1,758						69			(C)(F)			—			—						3,459			(2,557)						1			(4)						2,726						30			(C)(F)
交易负债--债务和股权工具			37						(40)			(c)			(6)			57						—			—						21			(1)						68						(67)			(c)
应付帐款和其他负债			52						(12)			(c)			(6)			31						—			—						5			—						70						(12)			(c)
长期债务			27,726						515			(C)(F)			—			—						10,976			(7,972)						443			(402)						31,286						424			(C)(F)

106

---

			使用重大不可观察的投入计量公允价值
截至2023年6月30日的六个月 (单位：百万)			公允价值在 1月1日， 2023						已实现/未实现收益/(亏损)总额																								转接到 3级			转接(出)第3级			公允价值在 2023年6月30日									相关未实现收益/(亏损)变动 至2023年6月30日持有的金融工具
															购买(g)			销售									聚落(h)
资产：(a)
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			$	—					$	—					$	—		$	—								$	—					$	—		$	—					$	—					$	—
交易资产：
债务工具：
抵押贷款支持证券：
美国GSE和政府机构			759						7						131			(113)									(64)						—			(14)						706						2
住宅--非机构			5						7						—			(6)									(2)						1			—						5						1
商业性-非代理性			7						—						—			—									(1)						8			(8)						6						(1)
抵押贷款支持证券总额			771						14						131			(119)									(67)						9			(22)						717						2
美国各州和市政当局的义务			7						—						—			(1)									—						—			—						6						—
非美国政府债务证券			155						40						100			(96)									—						—			—						199						43
公司债务证券			463						24						110			(60)									(2)						30			(43)						522						18
贷款			759						2						682			(127)									(113)						125			(223)						1,105						1
资产支持证券			23						—						5			(3)									(1)						5			(15)						14						(1)
债务工具总额			2,178						80						1,028			(406)									(183)						169			(303)						2,563						63
股权证券			665						(47)						108			(107)									—						140			(128)						631						(27)
实物商品			2						—						6			—									(2)						—			—						6						—
其他			64						(40)						96			—									(4)						1			(4)						113						(19)
交易资产总额--债务和股权工具			2,909						(7)			(c)			1,238			(513)									(189)						310			(435)						3,313						17			(c)
衍生应收账款净额：(b)
利率			701						(697)						95			(92)									27						(1,079)			(77)						(1,122)						(582)
信用			13						474						3			(4)									202						26			(25)						689						497
外汇			489						52						79			(108)									(201)						119			(41)						389						29
股权			(384)						23						613			(1,362)									(726)						460			(505)						(1,881)						95
商品			(146)						(42)						39			(118)									(111)						(11)			36						(353)						(206)
衍生应收账款净额			673						(190)			(c)			829			(1,684)									(809)						(485)			(612)						(2,278)						(167)			(c)
可供出售的证券：
公司债务证券			239						28						—			—									—						—			—						267						28
可供出售证券总额			239						28			(d)			—			—									—						—			—						267						28			(d)
贷款			1,418						23			(c)			2,285			(73)									(585)						917			(177)						3,808						24			(c)
抵押贷款偿还权			7,973						264			(e)			577			(90)									(495)						—			—						8,229						264			(e)
其他资产			405						21			(c)			17			(2)									(30)						8			(2)						417						21			(c)
			使用重大不可观察的投入计量公允价值
截至2023年6月30日的六个月 (单位：百万)			公允价值在 1月1日， 2023						已实现/未实现(收益)/亏损合计																								转接到 3级			转接(出)第3级			公允价值在 2023年6月30日									未实现(收益)/相关损失的变化 至2023年6月30日持有的金融工具
															购买			销售						发行			聚落(h)
负债：(a)
存款			$	2,162					$	(3)		(C)(F)			$	—		$	—					$	267		$	(248)					$	—		$	(125)					$	2,053					$	(31)		(C)(F)
短期借款			1,401						140			(C)(F)			—			—						2,242			(2,059)						2			(22)						1,704						34			(C)(F)
交易负债--债务和股权工具			84						(13)			(c)			(27)			6						—			(2)						18			(3)						63						—
应付帐款和其他负债			53						4			(c)			(2)			7						—			—						8			(2)						68						4			(c)
长期债务			24,092						1,681			(C)(F)			—			—						5,400			(5,525)						204			(427)						25,425						1,674			(C)(F)

(a)按公允价值计算的第3级资产占按公允价值计算的公司总资产的百分比(包括按公允价值非经常性基础计量的资产)22024年6月30日和2023年12月31日均为%。按公允价值计算的第3级负债占按公允价值计算的公司负债总额的百分比(包括按公允价值非经常性基础计量的负债)6%和8分别为2024年6月30日和2023年12月31日。

107

---

(b)所有3级衍生品均按净额列报，与标的交易对手无关。

(c)主要于主要交易收入中列报，但建行按揭贷款及源于出售意向的贷款相关承担的公允价值变动，以及于按揭费用及相关收入中列报的按揭贷款购买承诺除外。

(d)AFS证券的已实现收益/(亏损)在投资证券收益/(亏损)中报告。未实现收益/(损失)在保监处报告。在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月，在3级AFS证券上记录的已实现和未实现收益/(亏损)都不是实质性的。

(e)MSR的公允价值变动在抵押贷款费用和相关收入中报告。

(f)公允价值期权选择负债的DVA已实现(收益)/亏损在主要交易收入中报告，对截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月并不重要。未实现(收益)/损失在保监处报告，为$(137)百万元及$23截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月分别为100万美元和(97)百万元及(277截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月分别为百万。

(g)贷款来源包括在购买中。

(h)包括已到期、已部分或全数偿还的金融资产及负债、修订的影响、与VIE的实益权益有关的解除合并及其他项目。

3级分析

合并资产负债表的变化

以下描述了自2023年12月31日以来按公允价值经常性计量的那些项目的第3级资产的重大变化。请参阅第110页按公允价值非经常性基础计量的资产和负债，以了解影响按公允价值非经常性基础计量项目的变动的进一步信息。

截至2024年6月30日的三个月零六个月

第3级资产为$25.6截至2024年6月30日，增长10亿美元860从2024年3月31日起增加100万美元，增加美元1.9从2023年12月31日起，10亿美元。

截至2024年6月30日的三个月的增长主要由以下因素推动：

•MSSR为美元2421000万美元，以及

•其他资产美元391 百万主要是由于购买。

截至2024年6月30日止六个月的增长主要由以下因素推动：

•衍生品应收账款总额为美元1.3 由于收益、购买和净转移，数十亿美元大部分被结算所抵消，

•MSSR为美元3251000万美元，以及

•其他资产美元444 百万主要是由于购买。

有关MSR的信息，请参阅注14。

有关更多信息，请参阅以下章节。

按公允价值经常性列账的票据的水平之间的转移

截至2024年6月30日的三个月内，没有从第2级转入第3级或从第3级转入第2级的重大转移。

截至2024年6月30日止六个月，从第2级到第3级的重大转移包括以下内容：

•$7591000万美元和300万美元798分别由于可观察性下降和不可观察投入重要性增加而产生的应收股本衍生工具应收账款总额和权益衍生工具应付账款总额。

在截至2024年6月30日的6个月中，从3级向2级的重大转移包括：

•$987由于可观察性的增加和不可观察的投入的重要性的减少，应支付的权益衍生工具应付款总额为1000万美元。

在截至2023年6月30日的三个月里，从2级向3级的重大转移包括：

•$1.2由于某些利率期权过渡到期限SOFR，应支付的利率衍生品应付款总额为10亿美元。

•$760在可观测性下降的推动下，非交易贷款达到1.8亿美元。

在截至2023年6月30日的三个月内，没有从3级向2级的重大转移。

在截至2023年6月30日的6个月中，从2级向3级的重大转移包括：

•$1.6由于某些利率期权过渡到期限SOFR，应支付的利率衍生品应付款总额为10亿美元。

•$901由于可观察性下降和不可观察投入的重要性增加，应收股本衍生工具应收账款总额为1000万美元。

•$917在可观测性下降的推动下，非交易贷款达到1.8亿美元。

在截至2023年6月30日的6个月中，从3级向2级的重大转移包括：

•$1.33亿美元和3,000美元827分别由于可观察性增加和不可观察投入重要性减少而产生的应收股本衍生工具应收账款总额和权益衍生工具应付款项总额。

所有转移都是基于估值投入的可观测性和/或重要性的变化，并假定发生在发生转移的季度报告期开始时。

108

---

得失

下文描述了在所示期间内按公允价值计量的工具已实现/未实现收益/(亏损)总额的重要组成部分。这些数额不包括公司风险管理活动的任何影响，其中金融工具被归类为公允价值等级的第一级和第二级。有关该等工具的进一步资料，请参阅第103-108页第3级经常性公允价值计量的变动。

截至2024年6月30日的三个月

•$682净资产收益百万美元，主要是由于市场波动导致的衍生工具应收账款净额收益以及MSR收益反映出较高的利率导致预付款速度较慢。

•$1负债净亏损100万美元，主要由存款和短期借款的损失所推动，主要被交易负债-债务和股权工具以及由于市场波动而产生的长期债务-的收益所抵消。

截至2023年6月30日的三个月

•$752由于市场波动导致的衍生工具应收账款净额亏损，资产净亏损达百万美元。

•$328负债净亏损100万欧元，受市场波动导致的长期债务亏损推动。

截至2024年6月30日的六个月

•$117百万资产净亏损，主要是由于市场波动导致的衍生工具应收账款净额亏损被市场波动导致的贷款收益以及MSR收益(反映利率较高导致提前还款速度较慢)所抵消。

•$517百万负债净亏损，是由市场波动导致的长期债务损失推动的。

截至2023年6月30日的六个月

•$1391.5亿美元的资产净收益，这是由MSR的收益推动的，反映了较高利率下较低的预付款速度。

•$1.81,000亿美元的负债净亏损，主要是由市场波动造成的长期债务亏损推动的。

请参阅备注14有关MSR的信息。

信贷和资金调整--衍生品

下表提供了信贷和资金调整对各个时期本金交易收入的影响，不包括任何相关对冲活动的影响。下文提出的FVA包括公司自身信用质量对负债初始价值的影响，以及随着时间的推移公司自身信用质量变化的影响。

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023						2024						2023
信贷和资金调整：
衍生品CVA			$	(56)					$	66					$	20					$	121
衍生品FVA			(20)						63						37						55

有关信贷和融资调整的更多信息以及有关公允价值选择权选定负债估值调整的信息，请参阅摩根大通2023年表格10-k的注释2。

109

---

按公允价值非经常性基础计量的资产和负债

下表列出了截至年持有的资产和负债 2024年6月30日和2023年6月30日，其非经常性公允价值调整已于截至六个月内记录 2024年6月30日和2023年6月30日，按主要产品类别和公允价值等级划分。

			公允价值层次结构															总公平值
2024年6月30日(百万)			1级			2级						3级
贷款			$	—		$	860					$	778					$	1,638
其他资产(a)			—			6						501						507
非经常性基础上按公允价值计量的总资产			$	—		$	866					$	1,279					$	2,145
应付帐款和其他负债			—			—						—						—
按非经常性公允价值计量的负债总额			$	—		$	—					$	—					$	—

			公允价值层次结构															总公平值
2023年6月30日（单位：百万）			1级			2级						3级
贷款			$	—		$	803					$	840					$	1,643
其他资产			—			7						286						293
非经常性基础上按公允价值计量的总资产			$	—		$	810					$	1,126					$	1,936
应付帐款和其他负债			—			—						—						—
按非经常性公允价值计量的负债总额			$	—		$	—					$	—					$	—

(a)包括不具有易于确定公允价值的股权证券，该证券根据同一发行人相同或类似投资的有序交易中的可观察价格变化进行调整（替代计量）。的$501截至2024年6月30日，按非经常性公允价值计量的第三级资产价值百万美元，美元336百万与根据测量替代方案调整的股权证券相关。由于可观察价格的罕见性和/或股份的限制，该等股本证券被分类为第三级。此外，还包括某些股权法投资的损失。

非经常性公允价值变动

下表列出了截至2011年3月和6个月已确认公允价值调整的资产和负债价值总变化 2024年6月30日和2023年6月30日，与这些日期持有的资产和负债有关。

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023						2024						2023
贷款			$	(105)					$	(96)					$	(149)					$	(128)
其他资产(a)			(178)						(36)						(215)						(99)
应付帐款和其他负债			—						—						—						—
非经常性公允价值收益/(亏损)总额			$	(283)					$	(132)					$	(364)					$	(227)

(a)包括$(109)百万元及(32截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月分别为100万美元和(147)百万元及(93)分别为截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的净收益/(亏损)作为计量替代方案的结果。本期还包括某些权益法投资的减值。

110

---

没有易于确定的公允价值的股权证券

该公司按成本减去减值(如有)计量若干股权证券，但没有按成本减去减值(如有)的可随时厘定的公允价值，加上或减去同一发行人相同或相似投资的可见价格变动(即计量替代方案)，并在其他收益中确认该等变动。

在根据可观察到的价格变化确定新的账面价值时，如果公司认为有必要调整价格以达到公司的估计公允价值，则可以调整价格。此类调整可能包括反映类似证券的不同权利和义务的调整，以及与公司对私募股权直接投资的估值方法相一致的其他调整。

下表列出了截至以下日期持有的公允价值不容易确定的股权证券的账面价值2024年6月30日和2023年6月30日，按计量替代方案计量，并于呈列期间就价格有可见变动的证券记录相关调整。当可观察到适用的价格变化时，这些证券包括在非经常性公允价值表中。

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
截至或截至该期间，(单位：百万)			2024						2023						2024						2023
其他资产
账面价值(a)			$	3,564					$	4,673					$	3,564					$	4,673
账面价值向上变动(b)			10						5						30						40
账面价值向下变动/减值(c)			(119)						(37)						(177)						(133)

(a)截至2023年12月31日的账面价值为$4.5十亿美元。期末账面价值除了反映账面价值向上和向下的变化外，还反映了累计的购买和销售。

(b)2018年1月1日至2024年6月30日期间累计账面价值向上变动为$1.1十亿美元。

(c)2018年1月1日至2024年6月30日期间的累计账面价值向下变动/减值为$(1.4)十亿美元。

包括在上述其他资产中的是该公司在大约18.6百万股Visa b-2类普通股(“Visa b-2股”)和37.2截至2024年6月30日和2023年6月30日，公司的本金投资组合中分别反映了1.3亿股Visa B类普通股。

Visa b类普通股于2024年1月24日重新命名为Visa b-1类普通股(“Visa b-1股”)。2024年4月8日，Visa开始对VisaB-1的任何和所有已发行股票进行初始交换要约。2024年5月6日，该公司宣布Visa已接受该公司对其37.21,000万股Visa b-1股，换取Visa b-2股和Visa C类普通股的组合(“Visa C股”)。Visa C股包括在第99页按公允价值经常性计量的资产和负债中。Visa的接受最初带来了#美元的收益。8.030亿美元，基于Visa C股票的公允价值。此外，本季度还反映了其他与Visa有关的活动，包括Visa C股和衍生工具的公允价值变化，以及股息，导致美元7.9Visa股票净收益10亿美元。截至2024年6月30日，约为22000亿股Visa C股票受到锁定限制，该限制将于2024年8月4日到期。

Visa b-2股票受某些转让限制的限制，在涉及Visa的某些诉讼事项最终解决后，可按指定的转换率转换为Visa A类普通股(“Visa A股”)。Visa b-2股到Visa A股的转换率为1.5875在2024年6月30日，并可能由Visa根据与诉讼事项相关的发展情况进行调整。这些诉讼事项的结果，以及这些事项的解决可能对转换率产生的影响，都是未知的。因此，截至2024年6月30日，关于Visa b-2股票的转让限制何时可能终止以及Visa b-2股票的最终换算率将是多少，存在重大不确定性。由于这些考虑以及投票权的差异，Visa b-2股票不被视为类似于Visa A股票，并以其名义结转基础持有。

关于在将Visa b-1股票重新计价之前出售Visa b类普通股的情况，公司已与股票购买者签订了衍生工具，根据这些工具，公司保留了与换算率变化相关的风险。由于Visa的交换要约，与这些衍生品工具相关的名义股份金额已进行调整。有关更多信息，请参阅摩根大通2023年10-K表格的第194页。

111

---

有关未在合并资产负债表上按公允价值列账的金融工具公允价值的额外披露

下表按公允价值层级分类列出了金融资产和负债（不包括按经常性按公允价值列账的金融工具）于2024年6月30日和2023年12月31日的公允价值和估计公允价值，及其在公允价值层级中的分类。

			2024年6月30日																					2023年12月31日
						估计公允价值层级																					估计公允价值层级
(以十亿计)			携带 值			1级			2级			3级						估计总数 公允价值						携带 值			1级			2级			3级			估计总数 公允价值
金融资产
现金和银行到期款项			$	27.3		$	27.3		$	—		$	—					$	27.3					$	29.1		$	29.1		$	—		$	—		$	29.1
在银行的存款			503.6			503.4			0.2			—						503.6						595.1			594.6			0.5			—			595.1
应计利息和应收账款			135.3			—			135.2			0.1						135.3						107.1			—			107.0			0.1			107.1
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			12.8			—			12.8			—						12.8						16.3			—			16.3			—			16.3
借入的证券			111.4			—			111.4			—						111.4						130.3			—			130.3			—			130.3
持有至到期的投资证券			323.7			127.2			167.6			—						294.8						369.8			160.6			182.2			—			342.8
贷款，扣除贷款损失准备后的净额(a)			1,259.5			—			276.1			969.0						1,245.1						1,262.5			—			285.6			964.6			1,250.2
其他			74.5			—			73.1			1.7						74.8						76.1			—			74.9			1.4			76.3
金融负债
存款			$	2,327.1		$	—		$	2,327.7		$	—					$	2,327.7					$	2,322.3		$	—		$	2,322.6		$	—		$	2,322.6
根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券			64.5			—			64.5			—						64.5						47.5			—			47.5			—			47.5
短期借款			21.2			—			21.2			—						21.2						24.7			—			24.7			—			24.7
应付帐款和其他负债(b)			253.5			—			241.1			11.2						252.3						241.8			—			233.3			8.1			241.4
合并VIE发行的实益权益			27.1			—			27.1			—						27.1						23.0			—			23.0			—			23.0
长期债务			300.5			—			249.5			50.7						300.2						303.9			—			252.2			51.3			303.5

(a)公允价值通常使用贴现现金流模型估计，该模型结合了基础贷款(包括本金、合同利率和合同费用)和其他关键投入的特征，包括预期终身信贷损失、利率、提前还款额和一级市场或二级市场利差。对于某些贷款，公允价值是基于基础抵押品的价值来计量的。贷款的账面价值考虑了贷款的贷款损失准备，这代表了贷款在其剩余预期寿命内的预期信用损失。贷款的估计公允价值与账面价值之间的差异一般归因于市场利率的变化，包括信贷利差、市场流动性溢价和其他影响贷款公允价值但不影响其账面价值的因素。

(b)不包括下表中披露的与贷款有关的承诺。

该公司的大部分与贷款有关的承诺在综合资产负债表中没有按公允价值经常性列账。这些与批发贷款有关的承诺的账面价值和估计公允价值如下所示期间。

			2024年6月30日																		2023年12月31日
						估计公允价值层级																		估计公允价值层级
(以十亿计)			账面价值(A)(B)(C)			1级			2级			3级			总估计公允价值						账面价值(A)(B)(C)			1级			2级			3级			总估计公允价值
与批发贷款有关的承诺			$	2.8		$	—		$	—		$	4.7		$	4.7					$	3.0		$	—		$	—		$	4.8		$	4.8

(a)不包括担保负债和抵销资产的当前账面价值，两者均在担保开始时按公允价值确认。

(b)包括贷款相关承诺的批发津贴。

(c)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括与First Republic相关的公允价值调整，用于其他无资金支持的承诺，以提供总计美元的信贷8541000万美元和300万美元1.130亿美元，分别记入综合资产负债表上的应付账款和其他负债。有关更多信息，请参阅附注22和26。

该公司没有估计消费者表外贷款相关承诺的公允价值。在许多情况下，公司可以通过向借款人提供通知，或者在法律允许的情况下，在没有通知的情况下，减少或取消这些承诺。有关贷款相关承诺估值的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表格第177页。

112

---

注3-公允价值期权

公允价值选项提供了为选定的金融资产、金融负债、未确认的公司承诺和书面贷款承诺选择公允价值的选项。

本所选择按公允价值计量某些工具，原因包括减少所选工具(例如，某些原本按权责发生制入账的工具)的计量基础与按公允价值入账的相关风险管理安排之间的差异而导致的损益表波动，以及更好地反映按公允价值基础管理的工具。

该公司的公允价值选择包括以下工具：

•作为证券化仓储活动的一部分购买或产生的贷款，受分立会计处理，或按公允价值管理，包括与贷款有关的承诺

•某些证券融资协议

•在包含嵌入信用衍生品的证券化金融资产中拥有的实益权益，否则这些资产将被要求作为衍生工具单独入账

•结构性票据和其他混合工具，主要是包含嵌入衍生品的金融工具，作为客户驱动活动的一部分发行或交易

•标的资产按公允价值列账的CIB合并证券化信托发行的某些长期受益利益

公允价值选择权下的公允价值变动

下表载列截至2024年、2024年及2023年6月30日止三个月及六个月综合损益表所载公允价值变动，有关项目选择公允价值选择。下文列示的损益资料仅包括选择按公允价值计量的金融工具；要求按公允价值计量的相关风险管理工具不包括在表中。

			截至6月30日的三个月，
			2024																					2023
(单位：百万)			主要交易记录						所有其他收入						已记录的公允价值变动总额(e)									主要交易记录						所有其他收入						已记录的公允价值变动总额(e)
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			$	13					$	—					$	13								$	18					$	—					$	18
借入的证券			215						—						215									(60)						—						(60)
交易资产：
债务和股权工具，不包括贷款			1,561						—						1,561									1,160						—						1,160
报告为交易资产的贷款：
特定于工具的信用风险的变化			30						—						30									100						—						100
公允价值的其他变动			6						1			(c)			7									2						2			(c)			4
贷款：
特定于工具的信用风险的变化			145						(7)			(c)			138									6						(5)			(c)			1
公允价值的其他变动			39						110			(c)			149									(76)						(6)			(c)			(82)
其他资产			5						—						5									(16)						(1)			(d)			(17)
存款(a)			(984)						—						(984)									(395)						—						(395)
根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券			5						—						5									(8)						—						(8)
短期借款(a)			(229)						—						(229)									(110)						—						(110)
贸易负债			10						—						10									(15)						—						(15)
合并VIE发行的实益权益			—						—						—									—						—						—
其他负债			(3)						—						(3)									(1)						—						(1)
长期债务(A)(B)			(2)						(2)			(C)(D)			(4)									(663)						(2)			(C)(D)			(665)

113

---

			截至6月30日的六个月，
			2024																					2023
(单位：百万)			主要交易记录						所有其他收入						已记录的公允价值变动总额(e)									主要交易记录						所有其他收入						已记录的公允价值变动总额(e)
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			$	49					$	—					$	49								$	220					$	—					$	220
借入的证券			214						—						214									28						—						28
交易资产：
债务和股权工具，不包括贷款			2,809						—						2,809									2,755						—						2,755
报告为交易资产的贷款：
特定于工具的信用风险的变化			198						—						198									231						—						231
公允价值的其他变动			19						1			(c)			20									5						2			(c)			7
贷款：
特定于工具的信用风险的变化			270						(5)			(c)			265									71						(4)			(c)			67
公允价值的其他变动			(18)						155			(c)			137									119						104			(c)			223
其他资产			18						—						18									14						(1)			(d)			13
存款(a)			(1,958)						—						(1,958)									(868)						—						(868)
根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券			10						—						10									(69)						—						(69)
短期借款(a)			(450)						—						(450)									(269)						—						(269)
贸易负债			(2)						—						(2)									(30)						—						(30)
合并VIE发行的实益权益			—						—						—									—						—						—
其他负债			(2)						—						(2)									(1)						—						(1)
长期债务(A)(B)			(936)						(10)			(C)(D)			(946)									(3,461)						(28)			(C)(D)			(3,489)

(a)选择公允价值选择权的负债因工具特定信用风险（DVA）而产生的未实现收益/（损失）记录在OCI中，而已实现收益/（损失）记录在主要交易收入中。截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月，由于主要交易收入中记录的工具特定信用风险而导致的已实现收益/（损失）并不重大。

(b)按公允价值计量的长期债务主要与结构性票据有关。虽然与结构性票据有关的风险得到积极管理，但本表报告的收益/(损失)不包括用于管理此类风险的风险管理工具对损益表的影响。

(c)在抵押贷款费用和相关收入中报告。

(d)在其他收入中报告。

(e)公允价值变化不包括合同利息，该利息计入Cib中某些混合金融工具以外的所有工具的利息收入和利息费用中。有关利息收入和利息支出的更多信息，请参阅注6。

114

---

公允价值总额与未偿还合同本金余额总额之间的差额

下表反映了已选择公允价值选择权的贷款、长期债务和长期受益权益的公允价值总额与截至2024年6月30日和2023年12月31日未偿还剩余合同本金余额总额之间的差异。

			2024年6月30日															2023年12月31日
(单位：百万)			未偿还的合同本金						公允价值			公允价值高于[(低于)未偿还合同本金]						未偿还的合同本金						公允价值			公允价值高于[(低于)未偿还合同本金]
贷款
非权责发生制贷款
报告为经营性资产的贷款			$	2,527					$	470		$	(2,057)					$	2,987					$	588		$	(2,399)
贷款			1,086						909			(177)						838						732			(106)
小计			3,613						1,379			(2,234)						3,825						1,320			(2,505)
逾期90天或以上，政府担保
贷款(a)			47						42			(5)						65						59			(6)
所有其他履约贷款(b)
报告为经营性资产的贷款			11,224						9,499			(1,725)						9,547						7,968			(1,579)
贷款			38,586						37,299			(1,287)						38,948						38,060			(888)
小计			49,810						46,798			(3,012)						48,495						46,028			(2,467)
贷款总额			$	53,470					$	48,219		$	(5,251)					$	52,385					$	47,407		$	(4,978)
长期债务
本金保护债务			$	53,425		(d)			$	43,796		$	(9,629)					$	47,768		(d)			$	38,882		$	(8,886)
非本金保护债务(c)			北美						49,652			北美						北美						49,042			北美
长期债务总额			北美						$	93,448		北美						北美						$	87,924		北美
长远利益
非本金保护债务(c)			北美						$	1		北美						北美						$	1		北美
长期利益总额			北美						$	1		北美						北美						$	1		北美

    

(a)这些余额不包括在非应计贷款中，因为这些贷款由美国政府机构提供保险和/或担保。

(b)有几个不是截至2024年6月30日和2023年12月31日逾期90天或以上的履行贷款。

(c)剩余合同本金不适用于非本金保护的结构性票据和长期受益利益。与本金保护的结构性票据和长期受益权益不同，公司有义务在到期时返还一定数量的本金，而非本金保护的结构性票据和长期受益权益不要求公司在到期时返还规定数量的本金，而是要求结构性票据根据票据中嵌入的标的变量或衍生特征的表现返还金额。然而，投资者作为非本金保护票据和本金保护票据的发行人，都面临着公司的信用风险。

(d)如果公司发行本金保护的零息或贴现票据，余额反映到期时的合同本金支付，或者如果适用，公司下一次赎回日的合同本金支付。

在2024年6月30日和2023年12月31日，选择公允价值期权的与贷款相关的承诺的合同金额为#美元。11.510亿美元9.7分别为10亿美元，相应的公允价值为55百万美元和美元97分别为100万美元。有关表外借贷相关金融工具的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注28和本表格10-Q的附注22。

115

---

按资产负债表分类和风险构成的结构性票据产品

下表按资产负债表分类和主要风险类型列出了结构性票据的公允价值。

			2024年6月30日																		2023年12月31日
(单位：百万)			长期债务			短期借款			存款						总						长期债务			短期借款			存款						总
风险敞口
利率			$	42,945		$	635		$	65,413					$	108,993					$	38,604		$	654		$	74,526					$	113,784
信用			5,212			1,115			—						6,327						5,444			350			—						5,794
外汇			2,348			1,529			464						4,341						2,605			941			187						3,733
股权			40,619			6,486			2,965						50,070						38,685			5,483			2,905						47,073
商品			1,697			17			1			(a)			1,715						1,862			11			1			(a)			1,874
结构化票据合计			$	92,821		$	9,782		$	68,843					$	171,446					$	87,200		$	7,439		$	77,619					$	172,258

(a)不包括与贵金属相关且尚未选择美元的公允价值选择权的存款716百万美元和美元627截至2024年6月30日和2023年12月31日止期间分别为百万。

116

---

注4-衍生工具

摩根大通为客户做衍生品交易，还利用衍生品对冲或管理自身的风险敞口。有关公司对衍生工具的使用和会计政策的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注5。

该公司的披露是基于这些衍生品的会计处理和目的。该公司有限数量的衍生品被指定为对冲产品

会计关系，按套期保值类型(公允价值套期保值、现金流量套期保值或净投资对冲)披露。未在对冲会计关系中指定的衍生品包括用于管理与特定资产和负债(“特定风险管理”头寸)相关风险的某些衍生品，以及用于公司做市业务或其他目的的衍生品。

下表概述了该公司对衍生品的主要用途以及相关的对冲会计名称或披露类别。

衍生工具的类型

使用衍生工具

指定及披露

受影响 细分市场或单位

10-Q页面参考

在合格的对冲会计关系中管理具体确定的风险敞口：

•利率

对冲固定利率资产和负债

公允价值对冲

公司

123-124

•利率

对冲浮动利率资产和负债

现金流对冲

公司

125

•外汇

对冲外币计价的资产和负债

公允价值对冲

公司

123-124

•外汇

对冲以外币计价的预测收入和支出

现金流对冲

公司

125

•外汇

对冲该公司在非美元功能货币实体的投资价值

净投资对冲

公司

126

•商品

对冲商品库存

公允价值对冲

Cib、AWM

123-124

管理合格的对冲会计关系中未指定的具体确定的风险敞口：

•利率

管理与抵押贷款承诺、仓库贷款和MSR相关的风险

特定风险管理

建行

127

•信用

管理与批发贷款风险相关的信用风险

特定风险管理

Cib、AWM

127

•利率和外汇

管理与某些其他指定资产和负债相关的风险

特定风险管理

企业，CIB

127

做市衍生工具及其他活动：

•五花八门

做市和相关风险管理

做市和其他

CIB

127

•五花八门

其他衍生品

做市和其他

CIB、AWM、企业

127

117

---

衍生工具合约的名义金额

下表总结了截至2024年6月30日和2023年12月31日未完成的独立衍生品合约的名义金额。

			名义金额(b)
(以十亿计)			2024年6月30日			2023年12月31日
利率合约
掉期			$	25,819		$	23,251
期货和远期			4,476			2,690
书面期权			3,243			3,370
购买的选项			3,188			3,362
总利率合约			36,726			32,673
信用衍生品(a)			1,188			1,045
外汇合约
交叉货币互换			4,616			4,721
现货、期货和远期			8,811			6,957
书面期权			968			830
购买的选项			952			798
外汇合同总额			15,347			13,306
股权合同
掉期			760			639
期货和远期			189			157
书面期权			970			778
购买的选项			877			698
股权合同总额			2,796			2,272
商品合同
掉期			129			115
现货、期货和远期			191			157
书面期权			152			130
购买的选项			131			115
商品合同总额			603			517
总派生名义金额			$	56,660		$	49,813

(a)有关信贷衍生品合同数量和类型的更多信息，请参阅第128页的信贷衍生品讨论。

(b)表示总多头和总空头第三方名义衍生品合约的总和。

虽然上文披露的名义金额表明了公司衍生品活动的数量，但公司认为，名义金额显着超过了此类交易可能产生的损失。对于大多数衍生品合同，名义金额不会交换;它只是用于计算付款的参考金额。

118

---

衍生工具对综合资产负债表的影响

下表总结了按会计名称反映在公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的合并资产负债表上的衍生应收账款和应付账款（净额调整之前和之后）的信息（例如，无论衍生品是否在合格对冲会计关系中指定）和合同类型。

独立衍生应收账款和应付款(a)
			应收衍生产品应收账款总额																								应付衍生品应付款总额
2024年6月30日 (单位：百万)			未被指定为对冲						指定为对冲						衍生应收账款总额						衍生应收账款净额(b)						未被指定为对冲						指定 作为对冲						衍生品应付款总额						衍生品应付款净额(b)
交易资产和负债
利率			$	234,987					$	—					$	234,987					$	25,585					$	222,021					$	6					$	222,027					$	11,034
信用			10,384						—						10,384						665						12,487						—						12,487						1,163
外汇			189,889						807						190,696						17,789						189,130						626						189,756						10,706
股权			84,860						—						84,860						5,830						93,003						—						93,003						7,011
商品			18,420						95						18,515						4,804						18,054						26						18,080						4,904
营业资产和负债的公允价值总额			$	538,540					$	902					$	539,442					$	54,673					$	534,695					$	658					$	535,353					$	34,818
			应收衍生产品应收账款总额																								应付衍生品应付款总额
2023年12月31日 (单位：百万)			未被指定为对冲						指定为对冲						衍生应收账款总额						衍生应收账款净额(b)						未被指定为对冲						指定 作为对冲						衍生品应付款总额						衍生品应付款净额(b)
交易资产和负债
利率			$	250,689					$	2					$	250,691					$	26,324					$	240,482					$	—					$	240,482					$	11,896
信用			9,654						—						9,654						551						12,038						—						12,038						1,089
外汇			205,010						765						205,775						18,019						210,623						1,640						212,263						12,620
股权			57,689						—						57,689						4,928						65,811						—						65,811						9,368
商品			15,228						211						15,439						5,042						16,286						92						16,378						5,874
营业资产和负债的公允价值总额			$	538,270					$	978					$	539,248					$	54,864					$	545,240					$	1,732					$	546,972					$	40,847

(a)余额不包括已选择公允价值选择权的结构性票据。有关更多信息，请参阅注3。

(b)在美国公认会计原则允许的情况下，公司已选择在存在可依法强制执行的主净额结算协议时，对衍生应收账款和衍生应付账款以及相关的现金抵押品应收账款和应付款进行净值计算。

119

---

衍生品净额结算

下表按合同和结算类型列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日的衍生品应收账款和应付账款毛额和净额。衍生应收账款和应付账款以及来自同一交易对手的相关现金抵押品已在合并资产负债表上扣除，而公司已就主净结算协议获得适当的法律意见。如果未寻求或获得此类法律意见，则该金额不符合在合并资产负债表中进行净额结算的资格，这些衍生应收账款和应付账款将在下表中单独列出。

除了收到和转移的现金抵押品(在净额基础上与衍生应收账款和应付款项一起列示)外，公司还接收和转移额外的抵押品(金融工具和现金)。这些金额减轻了与公司衍生工具相关的交易对手信用风险，但不符合净额列报的条件：

•由第三方托管人持有的流动证券和其他现金抵押品组成的抵押品，该等抵押品将在下表中单独列为“不能在综合资产负债表上净额计提的抵押品”，最高可达公允价值敞口金额。就本披露而言，流动证券的定义与LCR规则中定义的优质流动资产的定义一致；

•持有或转让的抵押品数额，截至提交之日，超过个别交易对手一级的公允价值敞口，不包括在下表中；以及

•持有或转让与衍生应收账款或应付款项有关的抵押品，而尚未就总净额结算协议征询或取得适当的法律意见，而该总净额结算协议不包括在下表内。

						2024年6月30日															2023年12月31日
(单位：百万)						应收衍生产品应收账款总额			综合资产负债表中净额						衍生应收账款净额						应收衍生产品应收账款总额						综合资产负债表中净额						网络 衍生应收账款
美国公认会计原则可净额衍生应收账款
利率合约：
场外交易(“OTC”)						$	168,141		$	(144,008)					$	24,133					$	176,901					$	(152,703)					$	24,198
场外交易--清盘						65,370			(65,108)						262						71,419						(71,275)						144
交易所交易(a)						290			(286)						4						402						(389)						13
总利率合约						233,801			(209,402)						24,399						248,722						(224,367)						24,355
信贷合同：
场外交易						8,097			(7,622)						475						7,637						(7,226)						411
场外交易--清盘						2,165			(2,097)						68						1,904						(1,877)						27
信贷合同总额						10,262			(9,719)						543						9,541						(9,103)						438
外汇合约：
场外交易						188,341			(172,404)						15,937						203,624						(187,295)						16,329
场外交易--清盘						563			(503)						60						469						(459)						10
交易所交易(a)						22			—						22						6						(2)						4
外汇合同总额						188,926			(172,907)						16,019						204,099						(187,756)						16,343
股权合同：
场外交易						32,589			(30,408)						2,181						25,001						(23,677)						1,324
交易所交易(a)						51,181			(48,622)						2,559						30,462						(29,084)						1,378
股权合同总额						83,770			(79,030)						4,740						55,463						(52,761)						2,702
商品合约：
场外交易						9,836			(7,171)						2,665						8,049						(5,084)						2,965
场外交易--清盘						168			(124)						44						133						(123)						10
交易所交易(a)						6,567			(6,416)						151						5,214						(5,190)						24
商品合同总额						16,571			(13,711)						2,860						13,396						(10,397)						2,999
具有适当法律意见的衍生应收账款						533,330			(484,769)						48,561			(d)			531,221						(484,384)						46,837			(d)
未征求或未取得适当法律意见的衍生应收账款						6,112									6,112						8,027												8,027
综合资产负债表确认的衍生应收账款总额						$	539,442								$	54,673					$	539,248											$	54,864
不能在综合资产负债表上净额结算的抵押品(B)(C)															(24,211)																		(22,461)
净额															$	30,462																	$	32,403

120

---

						2024年6月30日															2023年12月31日
(单位：百万)						应付衍生品应付款总额			综合资产负债表中净额						衍生品应付款净额						应付衍生品应付款总额						综合资产负债表中净额						网络 衍生品应付款
美国公认会计准则净额衍生工具应付款
利率合约：
场外交易						$	150,477		$	(141,055)					$	9,422					$	161,901					$	(152,467)					$	9,434
场外交易--清盘						69,892			(69,606)						286						76,007						(75,729)						278
交易所交易(a)						367			(332)						35						436						(390)						46
总利率合约						220,736			(210,993)						9,743						238,344						(228,586)						9,758
信贷合同：
场外交易						10,497			(9,491)						1,006						10,332						(9,313)						1,019
场外交易--清盘						1,850			(1,833)						17						1,639						(1,636)						3
信贷合同总额						12,347			(11,324)						1,023						11,971						(10,949)						1,022
外汇合约：
场外交易						187,718			(178,544)						9,174						209,386						(199,173)						10,213
场外交易--清盘						556			(505)						51						552						(470)						82
交易所交易(a)						33			(1)						32						6						—						6
外汇合同总额						188,307			(179,050)						9,257						209,944						(199,643)						10,301
股权合同：
场外交易						41,659			(37,372)						4,287						29,999						(27,360)						2,639
交易所交易(a)						49,600			(48,620)						980						33,137						(29,083)						4,054
股权合同总额						91,259			(85,992)						5,267						63,136						(56,443)						6,693
商品合约：
场外交易						9,077			(6,682)						2,395						8,788						(5,192)						3,596
场外交易--清盘						124			(124)						—						120						(120)						—
交易所交易(a)						6,437			(6,370)						67						5,376						(5,192)						184
商品合同总额						15,638			(13,176)						2,462						14,284						(10,504)						3,780
具有适当法律意见的衍生品应付款						528,287			(500,535)						27,752			(d)			537,679						(506,125)						31,554			(d)
未寻求或未取得适当法律意见的衍生应付款						7,066									7,066						9,293												9,293
综合资产负债表确认的衍生应付款总额						$	535,353								$	34,818					$	546,972											$	40,847
不能在综合资产负债表上净额结算的抵押品(B)(C)															(5,924)																		(4,547)
净额															$	28,894																	$	36,300

(a)与期货合约相关的交易所交易衍生品余额每天都会进行结算。

(b)包括已获得适当法律意见的第三方托管人持有的与衍生工具有关的流动证券和其他现金抵押品。对于一些交易对手，金融工具的抵押品金额可能超过衍生品应收账款和衍生品应付款余额。在这种情况下，报告的总金额限于衍生品应收账款净额和与交易对手的衍生品应付账款净额。

(c)衍生品抵押品只涉及场外和场外清算的衍生工具。

(d)应收衍生品净额包括净额为#美元的现金抵押品。48.32024年6月30日和2023年12月31日均为10亿美元。应付衍生品净额包括净额为#美元的现金抵押品。64.110亿美元70.02024年6月30日和2023年12月31日分别为10亿美元。衍生现金抵押品涉及场外和场外清算的衍生工具。

121

---

流动性风险与信贷相关或有特征

有关流动性风险和与公司衍生品合约相关的信用相关或有特征的更详细讨论，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注5。

下表显示了在2024年6月30日和2023年12月31日，与场外和场外清算衍生品相关的衍生品应付款净额的公允价值合计，这些衍生品包含可能在评级下调时触发的或有抵押品或终止功能，以及公司在正常业务过程中发布的相关抵押品。

场外和场外清算的包含降级触发因素的衍生品应付款
(单位：百万)			2024年6月30日									2023年12月31日
衍生工具应付款净额的公允价值合计						$	14,051								$	14,655
已过帐抵押品						14,245									14,673

下表显示了摩根大通及其子公司(主要是摩根大通银行)2024年6月30日和2023年12月31日的长期发行人评级下调一档和两档的影响，这些影响与场外和场外清算的衍生品合约有关，这些衍生品合约具有或有抵押品或终止特征，可能会在评级下调时触发。衍生品合约通常需要提交额外的抵押品，或者在违反预定评级门槛时触发终止交易。单一评级机构的降级不会导致评级低于另一家主要评级机构提供的先前存在的相应评级，一般不会导致额外的抵押品(除非在某些情况下，评级下调后可能需要额外的初始保证金)，也不会导致终止付款要求。表中的流动性影响是根据评级下调至衍生品合同中所指评级机构的当前最低评级以下计算的。

降级触发因素对场外和场外清算衍生品的流动性影响
			2024年6月30日									2023年12月31日
(单位：百万)			单级降级			降级两级						单级降级			降级两级
降级后要过帐的额外抵押品金额(a)			$	104		$	1,148					$	75		$	1,153
降级时使用终止触发器结算合同所需的金额(b)			77			403						93			592

(a)包括为初始保证金而过帐的额外抵押品。

(b)金额代表衍生品应付账款的公允价值，不反映已过账的抵押品。

为考虑出售标的金融资产而执行的衍生品

在某些情况下，公司进行交易，在交易中转让金融资产，但在考虑初始转让时，通过与同一交易对手签订衍生品来维持对转让资产的经济风险。该公司通常将此类转让视为附注10中所述的抵押融资交易，但在有限的情况下，它们可能有资格被视为美国公认会计原则下的销售和衍生品。在相关衍生品未清偿的情况下，此类转让的金额在2024年6月30日和2023年12月31日并不重要。

122

---

衍生工具对合并损益表的影响

下表提供了根据衍生工具的对冲会计名称或目的记录的损益相关信息。

公允价值对冲损益

下表按合约类别列载于公允价值对冲会计关系中使用的衍生工具，以及分别于截至2024年、2024年及2023年6月30日止三个月及六个月就该等衍生工具及相关对冲项目录得的税前收益/(亏损)。公司将套期保值衍生工具的收益/(亏损)计入合并损益表中与相关套期保值项目相同的项目。

			在收入中记录的收益/损失																		损益表的影响 排除的组件(e)									保险业影响
截至2024年6月30日的三个月 (单位：百万)			衍生品						套期保值项目						损益表的影响						摊销法			公允价值变动						衍生工具-在保监处记录的收益/(损失)(f)
合同类型
利率(A)(B)			$	160					$	(42)					$	118								$	122					$	—
外汇(c)			(54)						110						56						(132)			56						11
商品(d)			(60)						89						29									27						—
总			$	46					$	157					$	203					$	(132)		$	205					$	11

			在收入中记录的收益/损失																		损益表的影响 排除的组件(e)									保险业影响
截至2023年6月30日的三个月 (单位：百万)			衍生品						套期保值项目						损益表的影响						摊销法			公允价值变动						衍生工具-在保监处记录的收益/(损失)(f)
合同类型
利率(A)(B)			$	(151)					$	164					$	13					$	—		$	5					$	—
外汇(c)			254						(188)						66						(156)			66						15
商品(d)			422						(290)						132						—			133						—
总			$	525					$	(314)					$	211					$	(156)		$	204					$	15

			在收入中记录的收益/损失																		损益表的影响 排除的组件(e)									保险业影响
截至2024年6月30日的六个月 (单位：百万)			衍生品						套期保值项目						损益表的影响						摊销法			公允价值变动						衍生工具-在保监处记录的收益/(损失)(f)
合同类型
利率(A)(B)			$	478					$	(262)					$	216					$	—		$	233					$	—
外汇(c)			(194)						299						105						(248)			105						(16)
商品(d)			202						(147)						55						—			51						—
总			$	486					$	(110)					$	376					$	(248)		$	389					$	(16)

			在收入中记录的收益/损失																		损益表的影响 排除的组件(e)									保险业影响
截至2023年6月30日的六个月 (单位：百万)			衍生品						套期保值项目						损益表的影响						摊销法			公允价值变动						衍生工具-在保监处记录的收益/(损失)(f)
合同类型
利率(A)(B)			$	1,021					$	(940)					$	81					$	—		$	15					$	—
外汇(c)			412						(282)						130						(329)			130						(13)
商品(d)			(1,118)						1,335						217						—			217						—
总			$	315					$	113					$	428					$	(329)		$	362					$	(13)

(a)主要包括对固定利率长期债务和AFS证券的基准(例如，有担保隔夜融资利率(SOFR))利率风险的对冲。损益记入净利息收入。

(b)包括与应用于套期保值项目的初始套期保值会计调整相关的收入/费用摊销。不包括利率掉期及相关对冲项目的应计利息。

(c)主要包括对长期债务外币风险的对冲和针对现货外币汇率变化的AFS证券。与衍生工具及对冲项目有关的损益主要计入本金交易收入及净利息收入，因外币汇率变动及不包括部分的损益表影响。

(d)包括实物商品存货的整体公允价值对冲，一般按成本或可变现净值(可变现净值接近公允价值)中较低者列账。损益记入本金交易收入。

(e)对套期保值有效性的评估不包括衍生工具和套期保值项目公允价值变动的某些组成部分，例如外汇远期合约的远期点数、时间价值和交叉货币基差。被排除的组成部分可能会通过在衍生工具的有效期内摊销初始金额或通过在本期确认的公允价值变化来影响收益。

(f)表示根据摊销办法不包括在效益评估之外的数额的价值变化，主要是交叉货币基差。在对冲开始时被排除的金额在衍生工具有效期内的收益中确认。

123

---

截至2024年6月30日和2023年12月31日，与某些累积公允价值对冲基础调整相关的综合资产负债表记录了以下金额，这些调整预计将在未来期间通过损益表作为收益率调整而冲销。

						套期保值项目的账面价值(A)(B)						套期保值项目账面金额中包含的公允价值套期保值调整累计金额：
2024年6月30日 (单位：百万)												积极的对冲关系(d)			中断的套期保值关系(D)(E)			总
资产
投资证券(简写为AFS)						$	143,925		(c)			$	(1,779)		$	(2,013)		$	(3,792)
负债
长期债务						201,959						(4,048)			(9,464)			(13,512)
合并VIE发行的实益权益						2,317						(31)			—			(31)
						套期保值项目的账面价值(A)(B)						套期保值项目账面金额中包含的公允价值套期保值调整累计金额：
2023年12月31日 (单位：百万)												积极的对冲关系(d)			中断的套期保值关系(D)(E)			总
资产
投资证券(简写为AFS)						$	151,752		(c)			$	549		$	(2,010)		$	(1,461)
负债
长期债务						195,455						(2,042)			(9,727)			(11,769)
合并VIE发行的实益权益						—						—			—			—

(a)不包括账面价值为#美元的实物商品3.210亿美元5.62024年6月30日和2023年12月31日分别为10亿美元，该公司对此采用公允价值对冲会计。由于采用了套期保值会计，这些存货按公允价值入账，从而确认了本期的未实现损益。由于公司以公允价值退出这些头寸，因此未来不会对净利润产生增量影响。

(b)不包括只有外币风险为指定对冲风险的对冲项目，因为与外币对冲相关的基数调整不会在未来期间通过损益表逆转。截至2024年6月30日和2023年12月31日，不包括AFS证券的账面金额为$25.810亿美元19.3分别为10亿美元。截至2024年6月30日和2023年12月31日，不包括长期债务的账面金额为$535百万美元和零，分别为。

(c)账面金额代表摊销成本，如果适用，则扣除拨备。在2024年6月30日和2023年12月31日，投资组合层法封闭式投资组合的摊余成本为$67.610亿美元83.9亿美元，其中63.110亿美元68.010亿美元分别被指定为对冲。被指定为套期保值的金额是每个投资组合中所有未偿还层的名义金额的总和，包括现货起始层和远期起始层。于2024年6月30日及2023年12月31日，累计基差调整金额为(1.8)亿美元和(165)，其中包括$(1.3)亿美元和73百万美元用于积极的对冲关系，以及美元(485)百万元及(238)，分别用于终止套期保值关系。有关更多信息，请参阅注9。

(d)与资产相关的正(负)金额为累计公允价值对冲基础调整，这将减少(增加)未来期间的净利息收入。与负债相关的正(负)金额为累计公允价值对冲基础调整，这将增加(减少)未来期间的净利息收入。

(e)代表资产负债表日存在的基差调整，与已从符合公允价值对冲关系中取消指定的对冲项目相关联。

124

---

现金流对冲损益

下表按合约类别分别列出截至2024年6月30日及2023年6月30日止三个月及截至2023年6月30日止六个月在现金流量对冲会计关系中使用的衍生工具，以及在该等衍生工具上录得的税前收益/(亏损)。公司将套期保值衍生工具的收益/(亏损)计入合并损益表中与相关套期保值项目的现金流量变化相同的项目。

			衍生品收益/(亏损)计入收益和其他综合收益/(亏损)
截至2024年6月30日的三个月 (单位：百万)			金额重新分类 从AOCI到收入						已记录的金额 在保监处			总变化 在保监处任职期间
合同类型
利率(a)			$	(662)					$	(677)		$	(15)
外汇(b)			7						(6)			(13)
总			$	(655)					$	(683)		$	(28)
			衍生品收益/(亏损)计入收益和其他综合收益/(亏损)
截至2023年6月30日的三个月 (单位：百万)			金额重新分类 从AOCI到收入						已记录的金额 在保监处			总变化 在保监处任职期间
合同类型
利率(a)			$	(474)					$	(1,199)		$	(725)
外汇(b)			9						80			71
总			$	(465)					$	(1,119)		$	(654)
			衍生品收益/(亏损)计入收益和其他综合收益/(亏损)
截至2024年6月30日的六个月 (单位：百万)			金额重新分类 从AOCI到收入						已记录的金额 在保监处			总变化 在保监处任职期间
合同类型
利率(a)			$	(1,283)					$	(2,401)		$	(1,118)
外汇(b)			39						(44)			(83)
总			$	(1,244)					$	(2,445)		$	(1,201)
			衍生品收益/(亏损)计入收益和其他综合收益/(亏损)
截至2023年6月30日的六个月 (单位：百万)			金额重新分类 从AOCI到收入						已记录的金额 在保监处			总变化 在保监处任职期间
合同类型
利率(a)			$	(902)					$	(738)		$	164
外汇(b)			(46)						186			232
总			$	(948)					$	(552)		$	396

(a)主要由Sofr指数浮动利率资产的对冲组成。损益记入净利息收入。

(b)主要包括对非美元计价收入和支出的外币风险进行对冲。损益表的损益分类紧跟在套期项目之后--主要是非利息收入和薪酬支出。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月里，该公司没有经历任何未能发生的预测交易。

该公司预计，在未来12个月内，该公司将在未来12个月内减少约300万美元的投资。2.0)2024年6月30日AOCI记录的与现金流对冲相关的10亿(税后)净亏损将在收入中确认。对于已终止的现金流量对冲，AOCI中记录的衍生结果将在收益中确认的最长时间长度约为七年了，对应于最初对冲的预测现金流的时间。对于未平仓现金流对冲，对预测交易进行对冲的最长时间长度约为七年了。该公司较长期的预测交易与核心借贷活动有关。

125

---

净投资对冲损益

下表按合同类型列出了在净投资对冲会计关系中使用的对冲工具，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月在此类工具上记录的税前收益/(亏损)。

			在收入和其他综合收益/(亏损)中记录的收益/(亏损)
			2024															2023
截至6月30日的三个月， (单位：百万)			记录的金额为 收入(A)(B)									保监处记录的金额						记录的金额为 收入(A)(B)									保监处记录的金额
外汇衍生品						$	104					$	962								$	121					$	(88)
			在收入和其他综合收益/(亏损)中记录的收益/(亏损)
			2024															2023
截至6月30日的六个月， (单位：百万)			记录的金额为 收入(A)(B)									保监处记录的金额						记录的金额为 收入(A)(B)									保监处记录的金额
外汇衍生品						$	193					$	2,404								$	205					$	(1,092)

(a)对冲衍生品的某些组成部分被允许排除在对冲有效性评估之外，例如外汇远期合约的远期点数。公司选择将这些金额的公允价值变化直接记录在其他收入中。

(b)不包括从AOCI重新分类至与净投资对冲相关的收入的金额。截至2024年6月30日的三个月和六个月内，该公司重新分类税前净收益为美元10其他收入百万。截至2023年6月30日止六个月内，该公司重新分类税前亏损为美元（41)，用于与收购CIFM相关的其他收入。截至2023年6月30日的三个月的重新归类金额为不是T材料。有关详细信息，请参阅附注19。

126

---

用于特定风险管理目的的衍生工具的损益

下表列出了有限数量的衍生品的税前收益/(亏损)，这些衍生品没有在对冲会计关系中指定，用于管理与某些特定资产和负债相关的风险，包括抵押贷款承诺、仓库贷款、MSR、批发贷款敞口和以外币计价的资产和负债产生的某些风险。

			衍生工具收益/(亏损) 在收入中记录
			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023						2024			2023
合同类型
利率(a)			$	(21)		$	(112)					$	(244)		$	(126)
信用(b)			(22)			(67)						(280)			(163)
外汇(c)			19			41						26			43
总			$	(24)		$	(138)					$	(498)		$	(246)

(a)主要是指用于对冲抵押贷款承诺、仓储贷款和MSR固有的利率风险的利率衍生品，以及发起仓储贷款的书面承诺。损益主要计入按揭费用及相关收入。

(b)涉及信用衍生品，用于缓解与该公司批发业务中的贷款敞口相关的信用风险。该等衍生工具不包括用于减轻衍生应收账款所产生的交易对手信贷风险的信贷衍生工具，衍生工具应收账款计入与做市活动有关的衍生工具及其他衍生工具的损益。损益记入本金交易收入。

(c)主要涉及用于降低特定外币资产和负债的外汇风险的衍生品。损益记入本金交易收入。

与做市活动有关的衍生品和其他衍生品的损益

该公司为满足客户的需要而进行衍生品交易，并利用衍生品管理与其做市活动的净未平仓风险头寸相关的某些风险，包括衍生工具应收账款产生的交易对手信用风险。所有未包括在上述对冲会计或指定风险管理类别中的衍生工具均包括在此类别中。这些衍生工具的损益主要记录在本金交易收入中。有关本金交易收入的资料，请参阅附注5。

127

---

信用衍生品

有关信用衍生品的更详细讨论，请参阅摩根大通2023年表格10-k的注释5。 下表概述了该公司截至2024年6月30日和2023年12月31日出售和购买的信用衍生品和信用相关票据的名义金额。公司不使用信用衍生品的名义金额作为此类衍生品风险管理的主要衡量标准，因为名义金额不考虑信用事件发生的可能性、参考义务的收回价值或相关现金工具和经济对冲，公司认为，每一项都会降低与此类衍生品相关的风险。

信贷衍生工具和与信贷有关的票据总额

			最高支付金额/名义金额
2024年6月30日(百万)			售出的防护产品			购买具有相同基础的保护(c)									净防护(已售出)/已购买(d)						购买的其他保护(e)
信用衍生品
信用违约互换			$	(466,668)					$	484,309					$	17,641					$	6,235
其他信用衍生品(a)			(95,908)						121,361						25,453						13,207
信用衍生品总额			(562,576)						605,670						43,094						19,442
信贷相关票据(b)			—						—						—						11,072
总			$	(562,576)					$	605,670					$	43,094					$	30,514
			最高支付金额/名义金额
2023年12月31日（单位：百万）			售出的防护产品			购买具有相同基础的保护(c)									净防护(已售出)/已购买(d)						购买的其他保护(e)
信用衍生品
信用违约互换			$	(450,172)					$	473,823					$	23,651					$	7,517
其他信用衍生品(a)			(38,846)						45,416						6,570						29,206
信用衍生品总额			(489,018)						519,239						30,221						36,723
信贷相关票据(b)			—						—						—						9,788
总			$	(489,018)					$	519,239					$	30,221					$	46,511

(a)其他信用衍生品主要包括信用互换期权和总回报互换。

(b)主要代表CIB购买的其他保护。

(c)表示在标的参考工具与出售的保护参考工具相同的情况下购买的保护名义总额；为每个相同的标的参考工具购买的保护名义金额可能高于或低于出售的保护名义金额。

(d)在确定和解价值时，没有考虑参考债务在结算时的公允价值，这通常会减少保护卖方向保护买受人支付的金额。

(e)代表公司对参考工具(单一名称、投资组合或指数)购买的保护，其中公司没有出售相同参考工具的任何保护。还包括通过发行信用衍生品和与信贷有关的票据，对留存贷款组合中的某些贷款和与贷款有关的承诺提供信贷保护。

下表按评级、到期日和总公允价值汇总了截至2024年6月30日和2023年12月31日的信用衍生品名义金额，其中摩根大通是保护卖家。到期情况以信用衍生工具合约的剩余合约到期日为基础。评级配置文件基于信用衍生工具合同所基于的参考实体的评级。摩根大通是保护买方的信用衍生品的评级和到期日概况与下文所反映的概况相当。

售出的保护-信用衍生品评级(a)/成熟度概况
2024年6月30日 (单位：百万)									1-5年						>5年						总计 名义金额						应收账款公允价值(b)						应付款的公允价值(b)						公允价值净值
参考实体的风险评级
投资级			$	(145,536)					$	(277,523)					$	(33,751)					$	(456,810)					$	4,072					$	(1,602)					$	2,470
非投资级			(33,590)						(68,742)						(3,434)						(105,766)						2,137						(1,564)						573
总			$	(179,126)					$	(346,265)					$	(37,185)					$	(562,576)					$	6,209					$	(3,166)					$	3,043

2023年12月31日 (单位：百万)									1-5年						>5年						总计 名义金额						应收账款公允价值(b)						应付款的公允价值(b)						公允价值净值
参考实体的风险评级
投资级			$	(89,981)					$	(263,834)					$	(29,470)					$	(383,285)					$	3,659					$	(1,144)					$	2,515
非投资级			(31,419)						(69,515)						(4,799)						(105,733)						2,466						(1,583)						883
总			$	(121,400)					$	(333,349)					$	(34,269)					$	(489,018)					$	6,125					$	(2,727)					$	3,398

(a)评级标准主要基于标准普尔和穆迪定义的外部信用评级。

(b)金额按毛额显示，在享受合法执行的主净结算协议（包括现金抵押品净结算）之前。

128

---

注5-非利息收入和非利息支出

非利息收入

有关公司非利息收入的组成部分和会计政策的讨论，请参阅摩根大通2023年表格10-k的注释6。

投资银行手续费

下表列出了投资银行费用的组成部分。

			截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023			2024			2023
承销
股权			$	494		$	317		$	848		$	550
债务			1,030			704			2,033			1,376
总承保金额			1,524			1,021			2,881			1,926
咨询			780			492			1,377			1,236
投资银行手续费总额			$	2,304		$	1,513		$	4,258		$	3,162

主要交易记录

下表列出了在本金交易收入中记录的所有已实现和未实现的损益。此表不包括交易资产和负债的利息收入和利息支出，这是该公司在CIB的客户驱动的做市活动以及在财政部和CIO的资金部署活动的整体表现的组成部分。有关利息收入及利息支出的详情，请参阅附注6。

交易收入主要按工具类型列示。该公司以客户为导向的做市业务通常在其做市和相关的风险管理活动中使用各种工具类型；因此，下表所示的交易收入并不代表任何个别LOB的总收入。

			截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023			2024						2023
按工具类型划分的交易收入
利率(a)			$	935					$	1,781		$	2,006					$	3,567
信用(b)			447						419			1,138						1,053
外汇			1,077						1,435			2,613						2,986
股权			4,101						2,941			7,378						5,634
商品			246						368			446						1,294
总交易收入			6,806						6,944			13,581						14,534
私募股权收益/(亏损)			8						(34)			23						(9)
主要交易记录			$	6,814					$	6,910		$	13,604					$	14,525

(a)包括融资估值调整变化对衍生品的影响。

(b)包括信贷估值调整变动对衍生工具的影响，扣除相关对冲活动。

与贷款和存款相关的费用

下表列出了与贷款和存款相关的费用的组成部分。

			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023			2024						2023
与贷款有关的费用(a)			$	518					$	590		$	1,121					$	959
存款相关费用			1,310						1,238			2,609						2,489
与贷款和存款相关的费用总额			$	1,828					$	1,828		$	3,730					$	3,448

(a)包括与第一共和国相关的某些已收购贷款相关承诺（主要是AWm和Cib）的公允价值折扣摊销。该折扣在其他负债中递延，并在承诺期内以直线法确认，并且由于承诺通常是短期的，因此大部分在上一年确认。有关更多信息，请参阅注26。

存款相关费用包括客户赚取的信贷减少此类费用的影响。

资产管理费

下表列出了资产管理费的组成部分。

			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023			2024						2023
资产管理费
投资管理费			$	4,210					$	3,695		$	8,269					$	7,085
所有其他资产管理费			92						79			179						154
总资产管理费			$	4,302					$	3,774		$	8,448					$	7,239

佣金及其他费用

下表列出了佣金和其他费用的组成部分。

			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023						2024						2023
佣金及其他费用
经纪佣金及费用			$	788		$	722					$	1,551					$	1,469
行政管理费			608			575						1,214						1,132
所有其他佣金和费用 (a)			528			442						964						833
佣金和其他费用总额			$	1,924		$	1,739					$	3,729					$	3,434

(a)包括与旅行相关和年金销售佣金、与存托收据相关的服务费以及其他服务费，这些费用在提供服务时确认为收入。

129

---

信用卡收入

以下是该表列出了卡收入的组成部分。

			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023			2024						2023
互通和商户加工收入			$	8,520					$	7,885		$	16,351					$	15,024
奖励成本和合作伙伴付款			(6,789)						(6,392)			(12,960)						(11,901)
其他信用卡收入(a)			(399)						(399)			(841)						(795)
信用卡总收入			$	1,332					$	1,094		$	2,550					$	2,328

(a)主要代表账户发起成本和年费的摊销，这些费用按直线法递延并确认。 12个月句号。

有关以下内容的更多信息，请参阅注14 抵押贷款费用和相关收入。

其他 i来之不易

下表列出了其他收入的某些组成部分。

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023						2024			2023
经营租赁收入			$	689					$	716					$	1,361		$	1,471
税收导向型投资的损失			(23)						(462)						(37)			(874)
与First Republic收购相关的估计便宜货购买收益			119						2,712						103			2,712
与收购CIFM相关的收益(a)			—						—						—			339
Visa股票交易所的初步收益(b)			7,990						—						7,990			—

(a)公司收购CIFM剩余股份后获得的原始少数股权收益51实体的%。

(b)涉及2024年5月6日确认的初始收益。有关更多信息，请参阅注释2。

有关包括在其他收入内的经营租赁收入的资料，请参阅附注16。

比例摊销法：自2024年1月1日起，由于采用比例摊销法指导对税收抵免结构投资会计进行了更新，公司之前在其他收入中确认的某些替代能源税收导向投资的摊销现在在所得税支出中确认，这与相关的税收抵免和其他税收优惠相一致。有关更多信息，请参阅附注1和13。

非利息支出

其他费用

公司合并利润表上的其他费用包括以下费用：

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023						2024						2023
律师费			$	317					$	420					$	245					$	596
FDIC相关费用			291						338						1,264			(d)			655
营业亏损(a)			323						304						622						603
Visa股票的贡献(b)			1,000						—						1,000						—
第一笔与员工相关的费用(c)			237						599						473						599

(a)主要是与客户存款账户、信用卡和借记卡相关的CCb欺诈损失。

(b)代表部分Visa C股票向摩根大通基金会的捐款。有关更多信息，请参阅注释2。

(c)反映分类在其他费用中的费用，包括 $1611000万美元和300万美元316万的与第一共和国相关的重组和整合成本分别在截至2024年6月30日的三个月和六个月内。此外，2023年第二季度包括向FDIC支付的2023年7月2日之前不是该公司员工的第一共和国个人的付款。有关第一共和国收购的更多信息，请参阅注26。

(d)2024年第一季度增加美元725联邦存款保险公司特别评估为百万美元，反映了联邦存款保险公司对存款保险基金损失的修订估计。

130

---

注6-利息收入和利息支出

有关摩根大通有关利息收入和利息费用的会计政策的描述，请参阅摩根大通2023年10-k表格注7。

下表列出了利息收入和利息支出的组成部分。

			截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023			2024						2023
利息收入
贷款(a)			$	22,898		$	20,306		$	45,772					$	38,014
应税证券			5,124			4,194			9,995						8,161
免税证券(b)			302			343			625						591
总投资证券(a)			5,426			4,537			10,620						8,752
交易性资产.债务工具			4,993			4,013			9,585						7,659
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			4,821			3,767			9,036						6,898
借入的证券			2,177			1,866			4,343						3,582
在银行的存款			6,059			5,189			12,445						10,008
所有其他可产生利息的资产(c)			2,139			1,966			4,150						3,735
利息收入总额			$	48,513		$	41,644		$	95,951					$	78,648
利息开支
计息存款			$	12,421		$	9,591		$	24,655					$	17,228
根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券			5,108			3,400			9,077						6,204
短期借款			502			428			1,037						849
贸易负债--债务和所有其他计息负债(d)			2,604			2,373			5,240						4,344
长期债务			4,780			3,876			9,398						7,189
合并VIE发行的实益利息			352			197			716						344
利息支出总额			$	25,767		$	19,865		$	50,123					$	36,158
净利息收入			$	22,746		$	21,779		$	45,828					$	42,490
信贷损失准备金			3,052			2,899			4,936						5,174
扣除信贷损失准备后的净利息收入			$	19,694		$	18,880		$	40,892					$	37,316

(a)包括购买溢价和折扣的摊销和累积，以及净递延费用和贷款成本。

(b)代表美国联邦所得税免税的证券。

(c)包括经纪相关持作投资客户应收账款的利息（分类为应计利息和应收账款）以及所有其他生息资产（分类为合并资产负债表上其他资产）。

(d)所有其他有息负债包括经纪相关客户应付款项的利息支出。

131

---

注7-养老金和其他退休后员工福利计划

有关摩根大通养老金和OPb计划的讨论，请参阅摩根大通2023年10-k表格的注释8。

下表列出了公司固定福利养老金、固定缴款和OPb计划合并利润表中报告的净定期福利成本。

(单位：百万)			截至6月30日的三个月，															截至6月30日的六个月，
			2024						2023												2024						2023
			养老金和OPb计划												养老金和OPb计划
定期确定福利计划总净成本/(贷方)			$	(115)					$	(94)											$	(228)					$	(188)
固定缴款计划合计			443						397												831						762
包括在非利息支出中的养老金和OPEB总成本			$	328					$	303											$	603					$	574

截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司重大固定收益养老金和OPEB计划的计划资产的公允价值为$21.910亿美元22.0分别为10亿美元。

132

---

注8-员工持股激励

请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注9，了解与员工股票激励相关的会计政策和其他信息。

该公司在其综合损益表中确认了与其各种基于员工股份的激励计划有关的以下非现金薪酬支出。

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023						2024						2023
优先授予在适用归属期间摊销的限制性股票单位(“RSU”)、绩效股票单位(“PSU”)和股票增值权(“SARS”)的成本			$	430					$	449					$	865					$	806
未来期间将授予的基于股票的奖励的估计成本的应计费用，主要是那些授予符合终身职业资格的员工的费用			514						385						1,017						898
与员工股份激励计划相关的非现金薪酬支出总额			$	944					$	834					$	1,882					$	1,704

在2024年第一季度，在与2023年业绩年度奖励计划有关的情况下，该公司授予1710万个RSU和7261000个PSU，加权平均授予日期公允价值为#美元164.42每个RSU和美元165.62每个PSU。

133

---

注9-投资证券

投资证券包括分类为AWS或HTm的债务证券。分类为交易资产的债务证券在注2中讨论。该公司的所有AWS和HTm证券主要由财务部和首席信息官持有，以与其资产负债管理活动有关。于2024年6月30日，投资证券组合由信用平均的债务证券组成

评级AA+（根据可用的外部评级，如果不可用，主要根据内部风险评级）。

有关投资证券组合的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格的注释10。

投资证券组合于所示日期的摊销成本和估计公允价值如下。

			2024年6月30日																		2023年12月31日
(单位：百万)			摊余成本(D)(E)			未实现收益总额			未实现亏损总额						公允价值						摊余成本(D)(E)			未实现收益总额			未实现亏损总额			公允价值
可供出售的证券
抵押贷款支持证券：
美国GSE和政府机构			$	78,806		$	428		$	4,182					$	75,052					$	88,377		$	870		$	4,077		$	85,170
住宅：
美国			2,326			8			62						2,272						2,086			10			68			2,028
非美国			749			3			—						752						1,608			4			1			1,611
商业广告			2,898			9			86						2,821						2,930			12			139			2,803
抵押贷款支持证券总额			84,779			448			4,330						80,897						95,001			896			4,285			91,612
美国财政部和政府机构			127,890			392			754						127,528						58,051			276			522			57,805
美国各州和市政当局的义务			17,546			132			490						17,188						21,243			390			266			21,367
非美国政府债务证券			31,442			76			419						31,099						21,387			254			359			21,282
公司债务证券			102			—			12						90						128			—			28			100
资产支持证券：
抵押贷款债券			6,784			31			7						6,808						6,769			11			28			6,752
其他			2,641			12			11						2,642						2,804			8			26			2,786
未分配投资组合层公允价值 基差调整(a)			(1,285)			—			(1,285)						北美						73			(73)			—			北美
可供出售证券总额			269,899			1,091			4,738						266,252						205,456			1,762			5,514			201,704
持有至到期证券(b)
抵押贷款支持证券：
美国GSE和政府机构			101,515			15			13,729						87,801						105,614			39			11,643			94,010
美国住宅			9,162			2			1,050						8,114						9,709			4			970			8,743
商业广告			9,879			12			491						9,400						10,534			13			581			9,966
抵押贷款支持证券总额			120,556			29			15,270						105,315						125,857			56			13,194			112,719
美国财政部和政府机构			140,281			—			13,104						127,177						173,666			—			13,074			160,592
美国各州和市政当局的义务			9,490			38			673						8,855						9,945			74			591			9,428
资产支持证券：
抵押贷款债券			51,822			113			30						51,905						58,565			47			352			58,260
其他			1,597			3			49						1,551						1,815			1			61			1,755
持有至到期证券总额(c)			323,746			183			29,126						294,803						369,848			178			27,272			342,754
投资证券总额，扣除信用损失拨备			$	593,645		$	1,274		$	33,864					$	561,055					$	575,304		$	1,940		$	32,786		$	544,458

(a)代表与封闭投资组合中对冲的可供出售证券相关的投资组合分层方法基础调整金额。根据美国GAAP投资组合层方法，基差调整不会分配给个别证券，但金额会影响表中被对冲证券类型的未实现损益。有关更多信息，请参阅注释4。

(b)该公司购买了美元5551000万美元和300万美元1.0 截至2024年6月30日的三个月和六个月分别价值10亿美元的HTm证券和美元5201000万美元和300万美元4.1截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为0亿美元。

(c)自2023年1月1日起，该公司采用了投资组合层法对冲会计指南，允许在采用时将HTM证券转移到AFS。该公司转移了美国各州和市政当局的债务，账面价值为$7.130亿美元，从而确认了美元38AOCI的税前未实现亏损净额为100万英镑。这次转账是一笔非现金交易。有关更多信息，请参阅本Form 10-Q的附注19和摩根大通2023年Form 10-k的附注1。

(d)投资证券的摊余成本报告为扣除信贷损失准备金#美元。1771000万美元和300万美元128分别为2024年6月30日和2023年12月31日。

(e)不包括$3.410亿美元2.82024年6月30日和2023年12月31日的应计应收利息分别为10亿美元。这家公司做到了。不是T通过利息收入冲销截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的任何应计应收利息。有关投资证券应计利息的会计政策的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注10。

134

---

AFS证券减值

下表列出了AFS证券在2024年6月30日和2023年12月31日按账龄类别划分的公允价值和未实现亏损总额。这些表格不包括美国财政部和政府机构证券，以及美国政府证券交易所和政府机构MBS，其未实现亏损为#美元。4.910亿美元4.62024年6月30日和2023年12月31日，这些证券的价值分别为10亿美元；这些证券的价值变化通常是由利率的变化推动的，而不是考虑到美国政府提供的明确或隐性担保，它们的信用状况的变化。

			有未实现亏损总额的可供出售证券
			少于12个月												12个月或更长时间
2024年6月30日(百万)			公允价值						毛收入 未实现亏损						公允价值			毛收入 未实现亏损			总公平值			未实现总亏损总额
可供出售的证券
抵押贷款支持证券：
住宅：
美国			$	114					$	1					$	1,026		$	61		$	1,140		$	62
非美国			—						—						110			—			110			—
商业广告			398						4						1,383			82			1,781			86
抵押贷款支持证券总额			512						5						2,519			143			3,031			148
美国各州和市政当局的义务			8,602						184						3,003			306			11,605			490
非美国政府债务证券			13,262						80						4,762			339			18,024			419
公司债务证券			4						—						52			12			56			12
资产支持证券：
抵押贷款债券			—						—						615			7			615			7
其他			335						—						622			11			957			11
未实现亏损总额的可供出售证券总额			$	22,715					$	269					$	11,573		$	818		$	34,288		$	1,087

			有未实现亏损总额的可供出售证券
			少于12个月												12个月或更长时间
2023年12月31日（单位：百万）			公允价值						毛收入 未实现亏损						公允价值			毛收入 未实现亏损			总公平值			未实现总亏损总额
可供出售的证券
抵押贷款支持证券：
住宅：
美国			$	81					$	—					$	1,160		$	68		$	1,241		$	68
非美国			—						—						722			1			722			1
商业广告			228						3						1,775			136			2,003			139
抵押贷款支持证券总额			309						3						3,657			205			3,966			208
美国各州和市政当局的义务			2,134						20						2,278			246			4,412			266
非美国政府债务证券			7,145						23						4,987			336			12,132			359
公司债务证券			9						—						79			28			88			28
资产支持证券：
抵押贷款债券			932						2						3,744			26			4,676			28
其他			208						1						1,288			25			1,496			26
未实现亏损总额的可供出售证券总额			$	10,737					$	49					$	16,033		$	866		$	26,770		$	915

135

---

HTm证券-信用风险

信用质量指标

HTm证券的主要信用质量指标是分配给每种证券的风险评级。于2024年6月30日和2023年12月31日，所有HTm证券均被评为投资级别，并且为流动和应计证券，大约 99%至少评级为AA+。

投资证券信贷损失准备

投资证券的信用损失拨备为美元1771000万美元和300万美元104 截至2024年6月30日和2023年6月30日，分别为百万，其中包括截至2023年6月30日止六个月与HTm证券转让至ATL相关的保留收益的累积效应调整。

请参阅摩根大通2023年表格10-k的注释10，了解有关ATF和HTm证券会计政策的进一步讨论。

投资证券对合并损益表的选定影响

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023									2024			2023
已实现收益			$	64		$	198								$	237		$	329
已实现亏损			(611)			(1,098)									(1,150)			(2,097)
投资证券损失			$	(547)		$	(900)								$	(913)		$	(1,768)
信贷损失准备金			$	23		$	13								$	49		$	14

136

---

合同到期日和收益率

下表按合同到期日列出了摩根大通投资证券组合于2024年6月30日的摊销成本和估计公允价值。

到剩余期限 2024年6月30日(百万)			在一个月内到期 年或以下			应在一年至五年后到期			在五年至十年后到期			截止日期为 10年(c)						总
可供出售的证券
抵押贷款支持证券
摊余成本			$	3		$	5,214		$	4,659		$	74,903					$	84,779
公允价值			3			5,142			4,654			71,098						80,897
平均产量(a)			4.67		%	5.21		%	6.01		%	4.82		%				4.91		%
美国财政部和政府机构
摊余成本			$	—		$	91,511		$	29,421		$	6,958					$	127,890
公允价值			—			91,529			29,504			6,495						127,528
平均产量(a)			—		%	5.03		%	6.01		%	6.54		%				5.33		%
美国各州和市政当局的义务
摊余成本			$	15		$	17		$	80		$	17,434					$	17,546
公允价值			15			17			78			17,078						17,188
平均产量(a)			2.25		%	3.48		%	4.26		%	5.93		%				5.91		%
非美国政府债务证券
摊余成本			$	12,698		$	7,643		$	3,231		$	7,870					$	31,442
公允价值			12,688			7,595			2,968			7,848						31,099
平均产量(a)			4.50		%	4.66		%	1.78		%	4.05		%				4.15		%
公司债务证券
摊余成本			$	140		$	—		$	14		$	—					$	154
公允价值			77			—			13			—						90
平均产量(a)			11.11		%	—		%	4.10		%	—		%				10.48		%
资产支持证券
摊余成本			$	24		$	559		$	2,519		$	6,323					$	9,425
公允价值			24			558			2,527			6,341						9,450
平均产量(a)			4.68		%	5.09		%	6.39		%	6.87		%				6.63		%
可供出售证券总额
摊余成本(b)			$	12,880		$	104,944		$	39,924		$	113,488					$	271,236
公允价值			12,807			104,841			39,744			108,860						266,252
平均产量(a)			4.57		%	5.01		%	5.69		%	5.15		%				5.15		%
持有至到期证券
抵押贷款支持证券
摊余成本			$	—		$	7,374		$	7,073		$	106,197					$	120,644
公允价值			—			6,803			6,203			92,309						105,315
平均产量(a)			—		%	2.64		%	2.61		%	3.00		%				2.96		%
美国财政部和政府机构
摊余成本			$	32,167		$	60,115		$	47,999		$	—					$	140,281
公允价值			31,852			55,456			39,869			—						127,177
平均产量(a)			0.85		%	0.96		%	1.25		%	—		%				1.03		%
美国各州和市政当局的义务
摊余成本			$	—		$	—		$	271		$	9,256					$	9,527
公允价值			—			—			239			8,616						8,855
平均产量(a)			—		%	—		%	3.19		%	3.92		%				3.90		%
资产支持证券
摊余成本			$	—		$	304		$	19,032		$	34,083					$	53,419
公允价值			—			305			19,055			34,096						53,456
平均产量(a)			—		%	6.76		%	6.19		%	6.52		%				6.40		%
持有至到期证券总额
摊余成本(b)			$	32,167		$	67,793		$	74,375		$	149,536					$	323,871
公允价值			31,852			62,564			65,366			135,021						294,803
平均产量(a)			0.85		%	1.16		%	2.65		%	3.86		%				2.72		%

(a)平均收益率是使用期末拥有的每种证券的有效收益率计算的，并根据每种证券的摊销成本进行加权。有效收益率考虑了合同票面利率、溢价摊销和折扣的增加，以及相关对冲衍生品的影响，包括封闭式投资组合对冲。应税-在适用的情况下使用等值金额。有效收益率不包括计划外本金预付款；因此，由于某些证券可能是预付的，证券的实际到期日可能与其合同或预期到期日不同。然而，对于某些可赎回债务证券，平均收益率计算到最早的赎回日期。

(b)就本表而言，可供出售证券的摊余成本不包括信贷损失准备#美元。52百万美元和投资组合层公允价值对冲基数调整为$(1.3)2024年6月30日。持有至到期证券的摊余成本也不包括信贷损失准备#美元。1252024年6月30日，100万人。

(c)该公司几乎所有的美国住房抵押贷款证券和抵押贷款债券都将于#年到期。10年限或更长时间，基于合同到期日。反映预期未来提前还款的估计加权平均寿命约为八年适用于机构住宅按揭证券及六年机构住宅抵押抵押债券和非机构住宅抵押抵押债券。

137

---

附注10-证券融资活动

有关与证券融资活动相关的会计政策的讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注11。有关选择公允价值期权的证券融资协议的进一步信息，请参阅附注3。有关证券融资协议中质押资产及收到抵押品的进一步资料，请参阅附注23。

下表汇总了截至2024年6月30日和2023年12月31日该公司的证券融资协议的毛额和净额。当公司就与交易对手的主要净额结算协议获得适当的法律意见，并在符合美国公认会计原则下的其他相关净额结算标准的情况下，公司在综合资产负债表上净额计算其与同一交易对手的证券融资协议下的未偿还余额。此外，公司与其交易对手交换证券和/或现金抵押品，以减少与交易对手的经济风险，但此类抵押品不符合合并净余额的条件

表格演示。如果公司就交易对手主净结算协议获得了适当的法律意见，则此类抵押品以及不符合美国公认会计原则下所有相关净结算标准的证券融资余额将在下表中列为“合并资产负债表上不可忽视的金额”，并减少所列的“净金额”。如果尚未寻求或获得法律意见，则证券融资余额以以下“净金额”形式呈列。在公司作为证券换证券贷款协议中的贷方并接收可以作为抵押品质押或出售的证券的交易中，公司在其他资产中确认以公允价值收到的证券，并有义务在应付账款和综合资产负债表上的其他负债中返还这些证券。

			2024年6月30日
(单位：百万)			总金额			综合资产负债表中净额			综合资产负债表上列报的金额			不能在综合资产负债表上净额的金额(b)			网络 金额(c)
资产
根据转售协议购买的证券			$	640,309		$	(248,036)		$	392,273		$	(380,530)					$	11,743
借入的证券			246,052			(46,990)			199,062			(145,011)						54,051
负债
根据回购协议出售的证券			$	643,995		$	(248,036)		$	395,959		$	(348,145)					$	47,814
借出的证券及其他(a)			56,390			(46,990)			9,400			(9,359)						41

			2023年12月31日
(单位：百万)			总金额			综合资产负债表中净额			综合资产负债表上列报的金额			不能在综合资产负债表上净额的金额(b)			网络 金额(c)
资产
根据转售协议购买的证券			$	523,308		$	(247,181)		$	276,127		$	(267,582)					$	8,545
借入的证券			244,046			(43,610)			200,436			(144,543)						55,893
负债
根据回购协议出售的证券			$	459,985		$	(247,181)		$	212,804		$	(182,011)					$	30,793
借出的证券及其他(a)			52,142			(43,610)			8,532			(8,501)						31

(a)包括美元的证券换证券贷款协议5.910亿美元5.62024年6月30日和2023年12月31日，分别以公允价值核算，公司担任贷方。

(b)在某些情况下，与交易对手交换的抵押品超过与该交易对手的净资产或负债余额。在这种情况下，本栏中报告的金额仅限于与该交易对手有关的净资产或负债。

(c)包括提供担保权利的证券融资协议，但尚未寻求或获得有关主净结算协议的适当法律意见。2024年6月30日和2023年12月31日，包括美元7.210亿美元7.1分别为10亿美元根据转售协议购买的证券;美元48.510亿美元50.7分别借入十亿美元的证券;美元46.210亿美元30.0根据回购协议出售的证券分别为10亿美元;以及2024年6月30日和2023年12月31日借出的证券和其他不重大的证券。

138

---

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日证券融资协议中质押的金融资产类型以及证券融资协议的剩余合同到期日。

			总负债余额
			2024年6月30日												2023年12月31日
*(单位：百万)			根据回购协议出售的证券						借出的证券及其他						根据回购协议出售的证券						借出的证券及其他
抵押贷款支持证券
美国GSE和政府机构			$	74,419					$	—					$	71,064					$	—
住宅--非机构			2,378						—						2,292						—
商业性-非代理性			2,526						—						2,669						—
美国财政部、GSE和政府机构			326,550						625						216,467						1,034
美国各州和市政当局的义务			2,642						—						2,323						—
非美国政府债务			147,698						1,579						97,400						1,455
公司债务证券			44,145						2,072						39,247						2,025
资产支持证券			3,590						—						2,703						—
股权证券			40,047						52,114						25,820						47,628
总			$	643,995					$	56,390					$	459,985					$	52,142

			协议的剩余合同到期日
			通宵不间断																		大于 90天
2024年6月30日(百万)									最多30天						30-90天												总
根据回购协议出售的证券总额			$	312,993					$	178,700					$	49,573					$	102,729					$	643,995
已借出证券总额及其他			54,240						—						152						1,998						56,390

			协议的剩余合同到期日
			通宵不间断																		大于 90天
2023年12月31日（单位：百万）									最多30天						30-90天												总
根据回购协议出售的证券总额			$	259,048					$	102,941					$	20,960					$	77,036					$	459,985
已借出证券总额及其他			49,610						1,544						—						988						52,142

不符合销售会计条件的转移

在2024年6月30日和2023年12月31日，该公司持有美元417百万美元和美元505分别向第三方转让权利的金融资产；然而，根据美国公认会计准则，转让不符合出售资格。这些转让已被确认为抵押融资交易。转让的资产计入经营性资产和贷款，相应的负债主要计入综合资产负债表的短期借款和长期债务。

139

---

注11-贷款

贷款会计框架

贷款的会计处理取决于管理层对贷款的策略。该公司根据以下类别对贷款进行核算：

•为投资而持有或购买的贷款(即“留存”)

•持有待售贷款

•公允价值贷款

有关贷款的详细讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注12，其中包括会计政策。有关公司根据公允价值选择公允价值会计的进一步信息，请参阅本表格10-Q的附注3。有关按公允价值结转并归类为交易资产的贷款的信息，请参阅本表格10-Q的附注2。

贷款组合

该公司的贷款组合分为三投资组合部分，即公司用来确定贷款损失拨备的相同部分：消费者，不包括信用卡；信用卡；以及批发。在每个投资组合中，公司根据每个贷款类别的风险特征，监测和评估以下贷款类别的信用风险。

消费者，不包括 信用卡

信用卡

批发(C)(D)

·住宅房地产(a) ·汽车和其他(b)

·信用卡贷款

·以房地产为担保 ·工商业 ·其他(e)

(a)包括建行和AWM持有的抵押贷款和房屋净值贷款，以及CIB持有的抵押贷款。

(b)包括计分的汽车、商业银行和消费者无担保贷款以及透支，主要是在建行。

(c)包括在CIB、AWM、公司持有的贷款和在建行持有的风险评级敞口，在确定贷款损失拨备时采用批发方法。

(d)批发投资组合部分的类别与银行监管机构根据贷款的抵押品、目的和借款人类型定义的贷款分类保持一致。

(e)包括对特殊目的企业、金融机构、个人投资公司和信托、个人和个人实体(主要是AWM的全球私人银行客户和建行的J.P.Morgan财富管理公司)、州和政治分支机构的贷款，以及对非营利性组织的贷款。有关SPE的更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注14。

下表按投资组合细分汇总了公司的贷款余额。

2024年6月30日			消费者，不包括信用卡						信用卡						批发						总(A)(B)
(单位：百万)
保留			$	382,795					$	216,100					$	674,152					$	1,273,047
持有待售			1,366						—						8,037						9,403
按公允价值计算			12,794						—						25,456						38,250
总			$	396,955					$	216,100					$	707,645					$	1,320,700
2023年12月31日			消费者，不包括信用卡						信用卡						批发						总(A)(B)
(单位：百万)
保留			$	397,275					$	211,123					$	672,472					$	1,280,870
持有待售			487						—						3,498						3,985
按公允价值计算			12,331						—						26,520						38,851
总			$	410,093					$	211,123					$	702,490					$	1,323,706

(a)不包括$6.710亿美元6.8截至2024年6月30日和2023年12月31日，应计应收利息分别为10亿美元。截至2024年和2023年6月30日止三个月和六个月，核销的应计利息应收账款并不重大。

(b)贷款（选择公允价值选择权的贷款除外）扣除未摊销折扣和溢价以及净递延贷款费用或成本后呈列。截至2024年6月30日和2023年12月31日，这些金额并不重大。有关与第一共和国贷款相关的折扣，请参阅第188-190页的注26。

140

---

下表提供了有关在所示期间购买、出售和重新分类为持作出售的保留贷款的公允价值的信息。被重新分类为持作出售并在后续期间出售的贷款不包括在本表的销售项目中。

			2024																		2023
截至6月30日的三个月， (单位：百万)			消费者，不包括 信用卡						信用卡			批发			总						消费者，不包括 信用卡						信用卡			批发						总
购买			$	232		(B)(C)			$	—		$	193		$	425					$	92,002		(B)(C)(D)			$	—		$	58,398		(d)			$	150,400
销售			4,602						—			10,954			15,556						438						—			9,709						10,147
留存贷款重新分类为持有待售贷款(a)			182						—			363			545						81						—			771						852
			2024																		2023
截至6月30日的六个月， (单位：百万)			消费者，不包括 信用卡						信用卡			批发			总						消费者，不包括 信用卡						信用卡			批发						总
购买			$	356		(B)(C)			$	—		$	354		$	710					$	92,081		(B)(C)(D)			$	—		$	58,561		(d)			$	150,642
销售			7,966						—			20,536			28,502						438						—			18,880						19,318
留存贷款重新分类为持有待售贷款(a)			1,169						—			548			1,717						124						—			1,085						1,209

(a)持有待售贷款的重新分类属于非现金交易。

(b)包括购买住宅房地产贷款，包括该公司根据政府国家抵押贷款协会（“Ginnie Mae”）指导方针的允许，在截至2024年6月30日的三个月和六个月内从贷款池中自愿回购某些拖欠贷款。2024年和2023年。该公司通常会选择回购这些拖欠贷款，同时继续根据Ginnie Mae、FHA、RHS和/或VA的适用要求为其提供服务和/或管理止赎流程。

(c)不包括购买美元的保留贷款80百万美元和美元1.6截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月分别为10亿美元和美元284百万美元和美元2.3分别为截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的10亿美元，主要通过对应来源渠道获得，并根据该公司的标准进行承保。

(d)包括在First Republic收购中获得的贷款，包括#美元91.910亿美元，不包括信用卡和美元58.4批发量为10亿美元。

出售贷款的损益

在截至2024年6月30日的三个月和六个月的非利息收入中确认的贷款销售和与贷款相关的承诺(包括对记录贷款和以成本或公允价值较低的价格持有待售的贷款相关承诺的调整)的净收益/(亏损)为(36)百万元及$60分别为100万美元，其中(33)300万美元和300万美元33分别有1.8亿美元与贷款有关。截至2023年6月30日的三个月和六个月的贷款销售和贷款相关承诺的净收益/(亏损)为#美元。141000万美元和300万美元37分别为2000万美元，其中161000万美元和300万美元43分别有1.8亿美元与贷款有关。此外，出售贷款还可能导致减记、收回或改变信贷损失准备金中确认的拨备。

141

---

消费者，不包括信用卡贷款组合

消费贷款，不包括信用卡贷款，主要包括已评分的住宅抵押贷款、房屋净值贷款和信用额度、汽车和商业银行贷款，重点是服务于主要的消费信贷市场。这些贷款包括由初级留置权担保的房屋净值贷款、只有利息支付期的优质抵押贷款，以及可能导致负摊销的某些支付选择权贷款。

下表按类别提供了有关留存消费贷款(不包括信用卡)的信息。

(单位：百万)			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
住宅房地产			$	314,843					$	326,409
汽车等			67,952						70,866
留存贷款总额			$	382,795					$	397,275

违约率是消费贷款的主要信用质量指标。有关消费者信贷质量指标的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格的注释12。

142

---

住宅房地产

违约是保留住宅房地产贷款的主要信用质量指标。 下表提供了有关拖欠和毛额冲销的信息。

(单位：百万，比率除外)			2024年6月30日
			按起始年份分列的定期贷款(c)																					循环贷款									总
			2024			2023			2022			2021			2020			2020年之前						在周转期内			转换为定期贷款
贷款拖欠(a)
当前			$	5,203		$	18,586		$	62,746		$	82,170		$	53,916		$	75,532					$	7,001		$	7,591					$	312,745
逾期30-149天			18			24			141			95			43			745						18			218						1,302
逾期150天或以上			13			2			40			36			38			503						27			137						796
留存贷款总额			$	5,234		$	18,612		$	62,927		$	82,301		$	53,997		$	76,780					$	7,046		$	7,946					$	314,843
由于全部留存贷款，超过30天的百分比(b)			0.59		%	0.14		%	0.29		%	0.16		%	0.15		%	1.61		%				0.64		%	4.47		%				0.66		%
总冲销			$	—		$	—		$	1		$	1		$	—		$	123					$	10		$	4					$	139

(单位：百万，比率除外)			2023年12月31日
			按起始年份分列的定期贷款(c)																					循环贷款									总
			2023			2022			2021			2020			2019			2019年前						在周转期内			转换为定期贷款
贷款拖欠(a)
当前			$	23,216		$	64,366		$	84,496		$	55,546		$	21,530		$	59,563					$	7,479		$	8,151					$	324,347
逾期30-149天			33			74			89			70			41			801						49			223						1,380
逾期150天或以上			1			10			17			8			21			456						5			164						682
留存贷款总额			$	23,250		$	64,450		$	84,602		$	55,624		$	21,592		$	60,820					$	7,533		$	8,538					$	326,409
过去30+天的%，原因 保留贷款总额(b)			0.15		%	0.13		%	0.13		%	0.14		%	0.29		%	2.04		%				0.72		%	4.53		%				0.63		%
总冲销			$	—		$	—		$	—		$	—		$	4		$	167					$	26		$	7					$	204

(a)个人拖欠分类包括由美国政府机构承保的抵押贷款，这些贷款在2024年6月30日和2023年12月31日是非重大的。

(b)不包括由美国政府机构承保的逾期30天或以上且在2024年6月30日和2023年12月31日不重大的抵押贷款。根据政府担保，这些金额已被排除在外。

(c)购买贷款计入其产生年份。

大致37循环贷款总额的%是高级抵押贷款;其余余额是初级抵押贷款。公司持有的抵押权将考虑在公司的信用损失备抵中。已转换为定期贷款的循环贷款的拖欠率高于仍在循环期内的循环贷款。这主要是因为这些产品通常需要的完全摊销付款高于循环期内循环贷款可用的最低付款选项。

143

---

非应计贷款和其他信用质量指标

下表提供了保留住宅房地产贷款的非应计和其他信用质量指标的信息。

(in数百万，加权平均数据除外）			2024年6月30日						2023年12月31日
非权责发生制贷款(A)(B)(C)(D)			$	3,231					$	3,466
当前估计的LTV比率(E)(F)(G)
超过125%并刷新了FICO分数：
等于或大于660			$	76					$	72
少于660			—						—
101%至125%，并更新了FICO分数：
等于或大于660			172						223
少于660			4						4
80%到100%，并刷新了FICO分数：
等于或大于660			5,169						6,491
少于660			66						102
低于80%，并刷新了FICO分数：
等于或大于660			299,687						309,251
少于660			8,878						9,277
没有可用的FICO/LTV(h)			791						989
留存贷款总额			$	314,843					$	326,409
加权平均LTV比率(E)(I)			47		%				49		%
加权平均FICO(F)(I)			775						770
地理区域（h）（j）
加利福尼亚			$	123,206					$	127,072
纽约			47,572						48,815
佛罗里达州			21,989						22,778
德克萨斯州			14,846						15,506
马萨诸塞州			13,780						14,213
科罗拉多州			10,458						10,800
伊利诺伊州			10,235						10,856
华盛顿			9,453						9,923
新泽西			7,707						8,050
康涅狄格州			6,952						7,163
所有其他			48,645						51,233
留存贷款总额			$	314,843					$	326,409

(a)I包括抵押品依赖型住宅房地产贷款，这些贷款计入标的抵押品的公允价值减去出售成本。根据监管指导，该公司报告已根据破产法第7章解除并未经借款人确认的住宅房地产贷款(“破产法第7章贷款”)为抵押品依赖型非应计贷款，无论其拖欠状况如何。在2024年6月30日，大约97%的住宅房地产贷款逾期30天或以上。

(b)2024年6月30日和2023年12月31日，被排除在非应计贷款之外的美国政府机构担保的抵押贷款并不重要。

(c)一般来说，所有的消费非应计贷款都有津贴。根据监管指引，某些被认为依赖抵押品的非应计贷款已减记为摊销成本或其相关抵押品的公允价值减去出售成本中的较低者。如果标的抵押品的价值在减记后有所改善，相关拨备可能为负值。

(d)按现金基础确认的非应计贷款的利息收入为#美元。42百万美元和美元44百万美元和美元85百万美元和美元89截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。

(e)表示贷款的未偿还本金余额总额除以估计的当前物业价值。目前的房地产价值至少是按季度根据房屋估值模型估计的，该模型使用国家认可的房价指数估值估值，在可获得的范围内纳入实际数据，在没有实际数据的情况下结合预测数据。目前估计的初级留置权房屋净值贷款的综合LTV考虑了与房产相关的所有可用的留置权头寸以及未使用的额度。

(f)更新后的FICO分数代表每个借款人的最新信用分数，该公司至少每季度获得一次。

(g)包括住宅房地产贷款，主要以AWM中没有刷新FICO分数的有限责任公司持有。根据管理层对借款人信用质量的估计，这些贷款已被纳入FICO范围。

(h)包括美国政府担保的贷款2024年6月30日和2023年12月31日。

(i)不包括没有FICO和/或LTV数据的贷款。

(j)表中显示的地理区域是根据2024年6月30日相应贷款余额的大小进行排序的。

144

---

贷款修改

该公司向遇到经济困难的借款人提供住宅房地产贷款的某些修改。该公司的专有修改计划以及政府计划，包括美国GSE计划，通常为遇到财务困难的借款人提供各种修改，包括但不限于降息、延长期限、非微不足道的延期付款和本金宽免，这些都是原始协议条款本来要求的，被视为FDM。有关更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注12。

FDMS的财务影响

截至2024年6月30日的三个月和六个月，住宅房地产FDM为$68百万美元和美元98分别为100万美元。货币发行机制的财务影响主要是延长贷款年期和降低利率，包括把贷款的加权平均年期延长7年和10年，并将加权平均合同利率从7.59%到 6.04%和7.58%到 5.50截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为%。

截至2023年6月30日的三个月和六个月，住宅房地产FDM为$35百万美元和美元75分别为100万美元。货币发行机制的财务影响主要表现为延长贷款年期和降低利率，包括把贷款的加权平均年期延长15年和18年，并将加权平均合同利率从6.90%到 4.21%和6.75%到 4.01截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为%。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，有不是向有财务困难的借款人提供贷款的额外承诺，这些借款人的贷款已被修改为FDM。

于截至2024年及2023年6月30日止三个月及六个月内，须进行试行修改的贷款，而贷款条款并未永久修改，而第7章贷款并非重大贷款。

FDMS的支付状态

下表提供了截至2024年6月30日的12个月和截至2023年6月30日的6个月的FDM支付状态的信息。

(单位：百万)			摊余成本法
			截至6月30日的十二个月，			截至6月30日的六个月，
			2024			2023
当前			$	125		$	64
逾期30-149天			19			5
逾期150天或以上			14			6
总计			$	158		$	75

FDMS的默认设置

在截至2024年6月30日的三个月和六个月违约，并在违约前12个月被报告为FDM的FDM不是实质性的。在截至2023年6月30日的三个月和六个月内违约，并在2023年1月1日或之后被报告为FDM的FDM并不重要。有关更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注1。

有效和暂停取消抵押品赎回权

截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司拥有住宅房地产贷款，不包括那些由美国政府机构担保的贷款，账面价值为美元。619百万美元和美元566分别有100万未纳入REO，但正在积极或暂停止赎过程中。

145

---

汽车等

违约是保留汽车和其他贷款的主要信用质量指标。 下表提供了有关拖欠和毛额冲销的信息。

			2024年6月30日
(单位：百万，比率除外)			按起始年份分列的定期贷款																					循环贷款
			2024			2023			2022			2021			2020			2020年之前						在周转期内			转换为定期贷款			总
贷款拖欠
当前			$	14,694		$	21,269		$	11,903		$	9,777		$	4,583		$	1,259					$	3,369		$	122		$	66,976
逾期30-119天			90			258			250			185			58			36						34			27			938
逾期120天或以上			—			1			—			4			8			1						2			22			38
留存贷款总额			$	14,784		$	21,528		$	12,153		$	9,966		$	4,649		$	1,296					$	3,405		$	171		$	67,952
由于全部留存贷款，超过30天的百分比			0.61		%	1.20		%	2.06		%	1.90		%	1.42		%	2.85		%				1.06		%	28.65		%	1.44		%
总冲销			$	80		$	189		$	118		$	67		$	21		$	45					$	—		$	2		$	522

			2023年12月31日
(单位：百万，比率除外)			按起始年份分列的定期贷款																					循环贷款
			2023			2022			2021			2020			2019			2019年前						在周转期内			转换为定期贷款			总
贷款拖欠
当前			$	30,328		$	14,797		$	12,825		$	6,538		$	1,777		$	511					$	2,984		$	102		$	69,862
逾期30-119天			276			279			231			78			43			17						19			24			967
逾期120天或以上			1			1			7			8			—			—						3			17			37
留存贷款总额			$	30,605		$	15,077		$	13,063		$	6,624		$	1,820		$	528					$	3,006		$	143		$	70,866
由于全部留存贷款，超过30天的百分比			0.91		%	1.86		%	1.75		%	1.15		%	2.36		%	3.22		%				0.73		%	28.67		%	1.39		%
总冲销			$	333		$	297		$	161		$	53		$	35		$	64					$	—		$	4		$	947

146

---

非应计和其他信用质量指标

下表提供了有关保留汽车和其他消费贷款的非应计和其他信用质量指标的信息。

(单位：百万)			汽车及其他
			2024年6月30日			2023年12月31日
非权责发生制贷款(A)(B)			$	192		$	177
地理区域(c)
加利福尼亚			$	10,433		$	10,959
德克萨斯州			8,025			8,502
佛罗里达州			5,507			5,684
纽约			4,910			4,938
伊利诺伊州			2,977			3,147
新泽西			2,505			2,609
宾夕法尼亚州			1,962			1,900
佐治亚州			1,789			1,912
亚利桑那州			1,673			1,779
北卡罗来纳州			1,630			1,714
所有其他			26,541			27,722
留存贷款总额			$	67,952		$	70,866

(a)一般来说，所有的消费非应计贷款都有津贴。根据监管指引，某些被认为依赖抵押品的非应计贷款已减记为摊销成本或其相关抵押品的公允价值减去出售成本中的较低者。如果标的抵押品的价值在减记后有所改善，相关拨备可能为负值。

(b)截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月，按现金支付方式确认的非应计贷款的利息收入并不重大.

(c)本表中列出的地理区域是根据2024年6月30日相应贷款余额的规模排序的。

贷款修改

该公司向遇到财务困难的借款人授予汽车和其他贷款的某些修改。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月，汽车和其他FD并不重大。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，有不是向借款人放贷的额外承诺修改为FD。

147

---

信用卡贷款组合

信用卡投资组合部门包括该公司发起和购买的信用卡贷款。违约率是信用卡贷款的主要信用质量指标。

有关信用卡贷款组合（包括信用质量指标）的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格的注释12。

下表提供了有关拖欠和毛额冲销的信息。

(单位：百万，比率除外)			2024年6月30日
			在周转期内			转换为定期贷款			总
贷款拖欠
当期且逾期不到30天且仍在累积			$	210,533		$	1,082		$	211,615
逾期30-89天，并仍在累积			2,083			92			2,175
逾期90天或以上，并仍在累积			2,257			53			2,310
留存贷款总额			$	214,873		$	1,227		$	216,100
贷款拖欠率
由于全部留存贷款，超过30天的百分比			2.02		%	11.82		%	2.08		%
由于保留贷款总额而过去90+天的百分比			1.05			4.32			1.07
总冲销			$	3,885		$	113		$	3,998

(单位：百万，比率除外)			2023年12月31日
			在周转期内			转换为定期贷款			总
贷款拖欠
当期且逾期不到30天且仍在累积			$	205,731		$	882		$	206,613
逾期30-89天，并仍在累积			2,217			84			2,301
逾期90天或以上，并仍在累积			2,169			40			2,209
留存贷款总额			$	210,117		$	1,006		$	211,123
贷款拖欠率
由于全部留存贷款，超过30天的百分比			2.09		%	12.33		%	2.14		%
由于保留贷款总额而过去90+天的百分比			1.03			3.98			1.05
总冲销			$	5,325		$	166		$	5,491

其他信用质量指标

下表提供了有关保留信用卡贷款的其他信用质量指标的信息。

(单位：百万，比率除外)			2024年6月30日			2023年12月31日
地理区域(a)
加利福尼亚			$	33,609		$	32,652
德克萨斯州			22,679			22,086
纽约			17,389			16,915
佛罗里达州			15,652			15,103
伊利诺伊州			11,661			11,364
新泽西			8,959			8,688
科罗拉多州			6,587			6,307
俄亥俄州			6,505			6,424
宾夕法尼亚州			6,101			6,088
亚利桑那州			5,357			5,209
所有其他			81,601			80,287
留存贷款总额			$	216,100		$	211,123
基于账面价值和估计更新的FICO分数的投资组合百分比
等于或大于660			85.8		%	85.8		%
少于660			14.0			14.0
没有可用的FICO			0.2			0.2

(a)表中显示的地理区域是根据2024年6月30日相应贷款余额的大小进行排序的。

148

---

贷款修改

该公司向遇到经济困难的借款人提供信用卡贷款的某些修改。这些修改可能涉及将客户的信用卡账户放在固定付款计划中，通常是60几个月，通常包括降低信用卡账户的利率。如果借款人在根据修改后的付款条件到期时没有支付合同款项，信用卡贷款将继续过期，并将根据公司的标准注销政策进行注销。在大多数情况下，公司不会恢复借款人的信用额度。

FDMS的财务影响

下表提供了被视为FDM的信用卡贷款修改的信息。

			贷款修改
			截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023			2024			2023
延长期限和降低利率(A)(B)
摊余成本法			$	259		$	181		$	491		$	326
修改总额占留存信用卡贷款总额的百分比			0.12		%	0.09		%	0.23		%	0.17		%
贷款修改的财务影响			期限延长，加权平均合同利率从23.89%到 3.04%			期限延长，加权平均合同利率从23.27%到 3.57%			期限延长，加权平均合同利率从23.88%到 3.17%			期限延长，加权平均合同利率从22.96%到 3.54%

(a)期限延长包括信用卡贷款，其条款已根据长期计划修改，将客户的信用卡账户置于固定付款计划中。

(b)利率代表修改时的加权平均值。

FDMS的支付状态

下表提供了截至2024年6月30日的12个月和截至2023年6月30日的6个月的FDM支付状态的信息。

(单位：百万)			摊余成本法
			截至6月30日的十二个月，			截至6月30日的六个月，
			2024			2023
当期且逾期不到30天且仍在累积			$	701		$	264
逾期30-89天且仍在累积			61			38
逾期90天或以上，并仍在累积			42			24
总计			$	804		$	326

FDMS的默认设置

在截至2024年6月30日的三个月和六个月违约，并在违约前12个月被报告为FDM的FDM不是实质性的。在截至2023年6月30日的三个月和六个月内违约，并在2023年1月1日或之后被报告为FDM的FDM并不重要。有关更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注1。

对于修改为FDM的信用卡贷款，借款人错过时视为发生还款违约 二连续的合同付款。违约的修改信用卡贷款仍在修改计划中，并继续根据公司的标准注销政策进行注销。

149

---

批发贷款组合

批发贷款包括向各种客户发放的贷款，从大型企业和机构客户到小企业和高净值个人。批发贷款的主要信用质量指标是分配给每笔贷款的内部风险评级。有关这些风险评级的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格的注释12。

内部风险评级是保留批发贷款的主要信用质量指标。 下表提供了有关内部风险评级和毛额冲销的信息。

			以房地产为抵押									工商业									其他(a)									留存贷款总额
(单位：百万，比率除外)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
按风险评级划分的贷款
投资级			$	116,812		$	120,405					$	70,806					$	72,624					$	267,340		$	265,809					$	454,958					$	458,838
非投资级：
不受批评			36,840			34,241						82,888						80,637						74,008			75,178						193,736						190,056
被批评的表演			9,370			7,291						11,384						12,684						1,415			1,257						22,169						21,232
被批评的非应计项目			864			401						1,620						1,221						805			724						3,289						2,346
非投资级总计			47,074			41,933						95,892						94,542						76,228			77,159						219,194						213,634
留存贷款总额			$	163,886		$	162,338					$	166,698					$	167,166					$	343,568		$	342,968					$	674,152					$	672,472
投资级占保留贷款总额的百分比			71.28		%	74.17		%				42.48		%				43.44		%				77.81		%	77.50		%				67.49		%				68.23		%
受批评贷款总额占保留贷款总额的百分比			6.24			4.74						7.80						8.32						0.65			0.58						3.78						3.51
被批评的未应计占保留贷款总额的百分比			0.53			0.25						0.97						0.73						0.23			0.21						0.49						0.35

(a)包括向特殊实体、金融机构、个人投资公司和信托、个人和个人实体（主要是AWm内的全球私人银行客户和CCB内的摩根大通财富管理公司）、州和政治分支机构提供的贷款，以及向非营利组织提供的贷款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，主要由美元组成107.23亿美元和3,000美元106.9 个人和个人实体分别为10亿美元;美元94.33亿美元和3,000美元87.5 分别向金融机构提供10亿美元;和美元83.53亿美元和3,000美元91.2 分别向特殊实体提供10亿美元。有关SPE的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格的注释14。

			以房地产为抵押
(单位：百万)			2024年6月30日
			按起始年份分列的定期贷款																					循环贷款
			2024			2023			2022			2021			2020			2020年之前						在周转期内			转换为定期贷款						总
按风险评级划分的贷款
投资级			$	4,147		$	10,400		$	27,215		$	24,165		$	16,066		$	33,375					$	1,444		$	—					$	116,812
非投资级			2,434			5,028			13,865			8,913			3,737			11,629						1,457			11						47,074
留存贷款总额			$	6,581		$	15,428		$	41,080		$	33,078		$	19,803		$	45,004					$	2,901		$	11					$	163,886
总冲销			$	1		$	13		$	27		$	—		$	33		$	38					$	—		$	—					$	112

    

			以房地产为抵押
(单位：百万)			2023年12月31日
			按发放年份划分的定期贷款																					循环贷款
			2023			2022			2021			2020			2019			2019年前						在周转期内			转换为定期贷款						总
按风险评级划分的贷款
投资级			$	10,687		$	28,874		$	25,784		$	16,820		$	15,677		$	21,108					$	1,455		$	—					$	120,405
非投资级			4,477			12,579			7,839			3,840			3,987			7,918						1,291			2						41,933
留存贷款总额			$	15,164		$	41,453		$	33,623		$	20,660		$	19,664		$	29,026					$	2,746		$	2					$	162,338
总冲销			$	20		$	48		$	22		$	—		$	23		$	78					$	—		$	1					$	192

150

---

			工商业
(单位：百万)			2024年6月30日
			按起始年份分列的定期贷款																					循环贷款
			2024			2023			2022			2021			2020			2020年之前						在周转期内			转换为定期贷款						总
按风险评级划分的贷款
投资级			$	8,308		$	7,356		$	7,868		$	3,414		$	1,639		$	1,661					$	40,558		$	2					$	70,806
非投资级			10,734			14,385			13,359			7,621			1,145			1,443						47,132			73						95,892
留存贷款总额			$	19,042		$	21,741		$	21,227		$	11,035		$	2,784		$	3,104					$	87,690		$	75					$	166,698
总冲销			$	5		$	4		$	67		$	24		$	1		$	3					$	88		$	2					$	194

			工商业
(单位：百万)			2023年12月31日
			按发放年份划分的定期贷款																					循环贷款
			2023			2022			2021			2020			2019			2019年前						在周转期内			转换为定期贷款						总
按风险评级划分的贷款
投资级			$	14,875		$	10,642		$	4,276		$	2,291		$	1,030		$	1,115					$	38,394		$	1					$	72,624
非投资级			18,890			16,444			9,299			1,989			1,144			1,006						45,696			74						94,542
留存贷款总额			$	33,765		$	27,086		$	13,575		$	4,280		$	2,174		$	2,121					$	84,090		$	75					$	167,166
总冲销			$	25		$	8		$	110		$	55		$	2		$	12					$	259		$	8					$	479

			其他(a)
(单位：百万)			2024年6月30日
			按起始年份分列的定期贷款																					循环贷款
			2024			2023			2022			2021			2020			2020年之前						在周转期内			转换为定期贷款						总
按风险评级划分的贷款
投资级			$	16,122		$	27,693		$	16,067		$	8,229		$	10,129		$	8,656					$	179,160		$	1,284					$	267,340
非投资级			7,791			8,122			6,241			4,578			1,819			2,236						45,329			112						76,228
留存贷款总额			$	23,913		$	35,815		$	22,308		$	12,807		$	11,948		$	10,892					$	224,489		$	1,396					$	343,568
总冲销			$	—		$	36		$	2		$	26		$	41		$	36					$	1		$	—					$	142

			其他(a)
(单位：百万)			2023年12月31日
			按起始年份分列的定期贷款																					循环贷款
			2023			2022			2021			2020			2019			2019年前						在周转期内			转换为定期贷款						总
按风险评级划分的贷款
投资级			$	38,338		$	18,034		$	10,033		$	10,099		$	3,721		$	6,662					$	176,728		$	2,194					$	265,809
非投资级			14,054			8,092			6,169			2,172			811			2,001						43,801			59						77,159
留存贷款总额			$	52,392		$	26,126		$	16,202		$	12,271		$	4,532		$	8,663					$	220,529		$	2,253					$	342,968
总冲销			$	5		$	298		$	8		$	8		$	—		$	8					$	13		$	—					$	340

(a)包括对特殊目的企业、金融机构、个人投资公司和信托、个人和个人实体(主要是AWM的全球私人银行客户和建行的J.P.Morgan财富管理公司)、州和政治分支机构的贷款，以及对非营利性组织的贷款。有关SPE的更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注14。

151

---

下表列出了有关以房地产为担保的保留贷款的更多信息，其中包括完全或实质上由发起时不动产的一项或多项优先权担保的贷款。

(单位：百万，比率除外)			多个家庭									其他商业广告									房地产担保的保留贷款总额
			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
房地产担保的保留贷款			$	101,726		$	100,725					$	62,160		$	61,613					$	163,886		$	162,338
批评			4,086			3,596						6,148			4,096						10,234			7,692
批评占房地产担保保留贷款总额的百分比			4.02		%	3.57		%				9.89		%	6.65		%				6.24		%	4.74		%
被批评的非应计项目			$	90		$	76					$	774		$	325					$	864		$	401
受批评的非应计贷款占房地产担保的保留贷款总额的百分比			0.09		%	0.08		%				1.25		%	0.53		%				0.53		%	0.25		%

地理分布和犯罪

下表提供了有关保留批发贷款的地理分布和拖欠情况的信息。

			以房地产为抵押									商业广告 商业和工业									其他									总 留存贷款
(单位：百万)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
按地理分布分类的贷款(a)
总计美国			$	160,858		$	159,499					$	128,139		$	127,638					$	262,178		$	262,499					$	551,175		$	549,636
非美国地区合计			3,028			2,839						38,559			39,528						81,390			80,469						122,977			122,836
留存贷款总额			$	163,886		$	162,338					$	166,698		$	167,166					$	343,568		$	342,968					$	674,152		$	672,472
贷款拖欠
当期且逾期不到30天且仍在累积			$	162,166		$	161,314					$	164,281		$	164,899					$	341,542		$	341,128					$	667,989		$	667,341
逾期30-89天，并仍在累积(b)			813			473						734			884						1,202			1,090						2,749			2,447
逾期90天或以上，并仍在累积(c)			43			150						63			162						19			26						125			338
被批评的非应计项目			864			401						1,620			1,221						805			724						3,289			2,346
留存贷款总额			$	163,886		$	162,338					$	166,698		$	167,166					$	343,568		$	342,968					$	674,152		$	672,472

(a)美国和非美国的分布主要是根据借款人的住所确定的。

(b)截至2024年6月30日，包括因持续的整合活动而导致的与某些第一共和国贷款相关的延迟付款。截至2024年8月2日，这些贷款主要是流动贷款。

(c)指被认为有良好抵押品的贷款，因此仍应计利息。

非权责发生制贷款

下表提供了有关保留的批发非应计贷款的信息。

(单位：百万)			以房地产为抵押									商业广告 和工业									其他									总计 留存贷款
			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
非权责发生制贷款
带着零用钱			$	156		$	129					$	1,284		$	776					$	618		$	492					$	2,058		$	1,397
没有零用钱(a)			708			272						336			445						187			232						1,231			949
总 非权责发生制贷款(b)			$	864		$	401					$	1,620		$	1,221					$	805		$	724					$	3,289		$	2,346

(a)当贴现现金流或抵押品价值等于或超过贷款的摊销成本时，贷款不需要拨备。这种情况通常发生在贷款已部分扣除和/或已收到利息并应用于贷款余额时。

(b)截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月，按现金支付方式确认的非应计贷款的利息收入并不重大。

152

---

贷款修改

该公司向遇到财务困难的借款人授予批发贷款的某些修改。

FDMS的财务影响

下表按贷款类别提供了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内被视为FD的修改的信息。

			以房地产为抵押
			截至2024年6月30日的三个月												截至2024年6月30日的六个月
(单位：百万)			摊销成本基准			贷款修改占保留总额的百分比由房地产贷款担保			贷款修改的财务影响						摊余成本法			贷款修改占保留总额的百分比由房地产贷款担保			贷款修改的财务影响
单一改性
期限延长			$	27		0.02		%	按加权平均值延长贷款 5个月						$	28		0.02		%	按加权平均值延长贷款 5月份
多个修改
比微不足道的延期付款和利率降低			35			0.02			提供延期付款，到期时重新获得延迟金额，并通过以下方式减少加权平均合同利息 185BPS						48			0.03			提供延期付款，到期时重新获得延迟金额，并通过以下方式减少加权平均合同利息 162BPS
其他(a)			—			—			NM						1			—			NM
总			$	62											$	77

(a)包括仅进行一次修改的贷款。

			以房地产为抵押
			截至2023年6月30日的三个月												截至2023年6月30日的六个月
			摊销成本基准			贷款修改占保留总额的百分比由房地产贷款担保			贷款修改的财务影响						摊余成本法			贷款修改占保留总额的百分比由房地产贷款担保			贷款修改的财务影响
单一改性
期限延长			$	68		0.04		%	按加权平均值延长贷款 9月份						$	71		0.04		%	按加权平均值延长贷款 9个月
其他(a)			9			—			NM						14			—			NM
总			$	77											$	85

(a)包括具有单一和多次修改的贷款。

																		工商业
																								截至2024年6月30日的三个月												截至2024年6月30日的六个月
																								摊销成本基准			贷款修改占保留商业和工业贷款总额的百分比			贷款修改的财务影响						摊余成本法			贷款修改占保留商业和工业贷款总额的百分比			贷款修改的财务影响
单一改性
期限延长																								$	460		0.28		%	按加权平均值延长贷款 12个月						$	754		0.45		%	按加权平均值延长贷款 13个月
比微不足道的延期付款																								162			0.10			提供延期付款，延期金额主要在剩余期限内重新摊销						166			0.10			提供延期付款，延期金额主要在剩余期限内重新摊销
多个修改
比微不足道的延期付款和延期																								20			0.01			提供延期付款，延期付款主要在延期期结束时重新获得，并按加权平均值延长贷款 19个月						115			0.07			提供延期付款，延期付款主要在延期期结束时重新获得，并按加权平均值延长贷款 20个月
其他(a)																								2			—			NM						6			—			NM
总															$	644											$	1,041

(a)包括具有单一和多次修改的贷款。

153

---

																		工商业
																								截至2023年6月30日的三个月												截至2023年6月30日的六个月
																								摊销成本基准			贷款修改占保留商业和工业贷款总额的百分比			贷款修改的财务影响						摊余成本法			贷款修改占保留商业和工业贷款总额的百分比			贷款修改的财务影响
单一改性
期限延长																								$	306		0.18		%	按加权平均值延长贷款 8个月						$	423		0.25		%	按加权平均值延长贷款 10个月
多个修改
延期和本金免除																								—			—									40			0.02			按加权平均延长贷款 64月和贷款摊销成本基础减少美元23百万
其他(a)																								6			—			NM						6			—			NM
总															$	312											$	469

(a)包括具有单一和多次修改的贷款。

																		其他
																								截至2024年6月30日的三个月												截至2024年6月30日的六个月
																								摊销成本基准			贷款修改占保留总额的百分比其他贷款			贷款修改的财务影响						摊余成本法			贷款修改占保留总额的百分比其他贷款			贷款修改的财务影响
单一改性
期限延长																								$	19		0.01		%	按加权平均值延长贷款 7个月						$	29		0.01		%	按加权平均值延长贷款 11个月
比微不足道的延期付款																								13			—			提供延期付款，并在延期期结束时重新获得延迟金额						13			—			提供延期付款，并在延期期结束时重新获得延迟金额
其他(a)																								2			—			NM						2			—			NM
总															$	34											$	44

(a)包括经过多次修改的贷款。

																		其他
																								截至2023年6月30日的三个月												截至2023年6月30日的六个月
																								摊销成本基准			贷款修改占保留总额的百分比其他贷款			贷款修改的财务影响						摊余成本法			贷款修改占保留总额的百分比其他贷款			贷款修改的财务影响
单一改性
期限延长																								$	38		0.01		%	按加权平均延长贷款 3个月						$	54		0.02		%	按加权平均延长贷款 6个月
降息																								11			—			加权平均合同利息减少 654BPS						11			—			加权平均合同利息减少 654BPS
多个修改
比微不足道的延期付款和延期																								235			0.07			提供延期付款，延期付款主要在延期期结束时重新获得，并按加权平均值延长贷款 144个月						235			0.07			提供延期付款，延期付款主要在延期期结束时重新获得，并按加权平均值延长贷款 144个月
总															$	284											$	300

154

---

FDMS的支付状态

下表提供了截至2024年6月30日的十二个月和截至2023年6月30日的六个月内FD付款状况的信息。

			摊余成本法
			截至2024年6月30日的十二个月															截至2023年6月30日的六个月
(单位：百万)			以房地产为抵押			工商业			其他									以房地产为抵押			工商业			其他
当期且逾期不到30天且仍在累积			$	74		$	1,271		$	134								$	77		$	331		$	—
逾期30-89天且仍在累积			1			79			—									1			—			—
逾期90天或以上，并仍在累积			—			—			—									—			3			—
被批评的非应计项目			70			425			208									7			135			300
总			$	145		$	1,775		$	342								$	85		$	469		$	300

FDMS的默认设置

下表按贷款类别提供了有关截至2024年6月30日的三个月和六个月内违约并在违约前十二个月内被报告为FDM的FDM的信息，以及截至2023年6月30日的三个月和六个月内违约并在2023年1月1日或之后被报告为FDM的FDM的信息，公司采用TLR会计指南变更的日期。

			摊余成本法
			截至2024年6月30日的三个月															截至2024年6月30日的六个月
(单位：百万)			以房地产为抵押			工商业			其他									以房地产为抵押			工商业			其他
期限延长			$	1		$	110		$	9								$	6		$	111		$	11
比微不足道的延期付款			—			23			—									—			23			—
除了微不足道的延期付款和延期			—			20			—									—			20			—
降低利率和延长期限			3			1			—									3			2			—
总			$	4		$	154		$	9								$	9		$	156		$	11

			摊余成本法
			截至2023年6月30日的三个月															截至2023年6月30日的六个月
(单位：百万)			以房地产为抵押			工商业			其他									以房地产为抵押			工商业			其他
期限延长			$	—		$	3		$	—								$	1		$	7		$	—
总			$	—		$	3		$	—								$	1		$	7		$	—

截至2024年6月30日和2023年12月31日，向遇到财务困难的借款人提供的修改贷款的额外无资金承诺为美元849百万美元和$1.81000亿美元分别在商业和工业领域，以及 $73万和$4万，分别在其他贷款类别中。有 不是对经历财务困难且贷款已在两个时期被修改为以房地产担保的FD的借款人的额外承诺。

155

---

附注12-信贷损失准备

公司的信用损失拨备代表管理层对公司金融资产剩余预期寿命内预期信用损失的估计，该金融资产按摊销成本和某些表外贷款相关承诺计量。

有关信用损失拨备和相关会计政策的详细讨论，请参阅摩根大通2023年10-k表格注13。

156

---

信贷损失准备及相关信息

下表总结了有关信用损失拨备的信息，并包括按减损方法分类的贷款和贷款相关承诺的详细信息。有关投资证券信用损失拨备的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格注10和本10-Q表格注9。

			2024															2023
截至6月30日的六个月， (单位：百万)			消费者，不包括 信用卡			信用卡			批发						总						消费者，不包括信用卡			信用卡			批发			总
贷款损失准备
从1月1日开始结存，			$	1,856		$	12,450		$	8,114					$	22,420					$	2,040		$	11,200		$	6,486		$	19,726
会计原则变更的累积影响(a)			北美			北美			北美						北美						(489)			(100)			2			(587)
总冲销			661			3,998			448						5,107						501			2,432			294			3,227
已收集的总回收率			(343)			(482)			(95)						(920)						(247)			(386)			(46)			(679)
净撇账/(回收)			318			3,516			353						4,187						254			2,046			248			2,548
贷款损失准备金			204			4,266			288						4,758						751			2,546			2,067			5,364
其他			1			—			(1)						—						—			—			25			25
6月30日结束余额，			$	1,743		$	13,200		$	8,048					$	22,991					$	2,048		$	11,600		$	8,332		$	21,980
与贷款有关的承付款的免税额
从1月1日开始结存，			$	75		$	—		$	1,899					$	1,974					$	76		$	—		$	2,306		$	2,382
与贷款有关的承诺拨备			17			—			77						94						52			—			(253)			(201)
其他			—			—			—						—						1			—			4			5
6月30日结束余额，			$	92		$	—		$	1,976					$	2,068					$	129		$	—		$	2,057		$	2,186
投资证券备抵总额			北美			北美			北美						177						北美			北美			北美			104
信贷损失准备总额(b)			$	1,835		$	13,200		$	10,024					$	25,236					$	2,177		$	11,600		$	10,389		$	24,270
按减值方法计提的贷款损失准备
特定于资产(c)			$	(856)		$	—		$	562					$	(294)					$	(971)		$	—		$	478		$	(493)
基于投资组合的			2,599			13,200			7,486						23,285						3,019			11,600			7,854			22,473
贷款损失准备总额			$	1,743		$	13,200		$	8,048					$	22,991					$	2,048		$	11,600		$	8,332		$	21,980
按减值方法分列的贷款
特定于资产(c)			$	3,034		$	—		$	3,283					$	6,317					$	3,439		$	—		$	2,587		$	6,026
基于投资组合的			379,761			216,100			670,869						1,266,730						392,756			191,348			665,558			1,249,662
留存贷款总额			$	382,795		$	216,100		$	674,152					$	1,273,047					$	396,195		$	191,348		$	668,145		$	1,255,688
抵押品依赖型贷款
净冲销			$	3		$	—		$	134					$	137					$	5		$	—		$	77		$	82
按抵押品公允价值减去销售成本计算的贷款			2,978			—			1,341						4,319						3,388			—			762			4,150
按减值方法分列的与贷款有关的承担准备
特定于资产			$	—		$	—		$	107					$	107					$	—		$	—		$	65		$	65
基于投资组合的			92			—			1,869						1,961						129			—			1,992			2,121
与贷款有关的承付款的总免税额(d)			$	92		$	—		$	1,976					$	2,068					$	129		$	—		$	2,057		$	2,186
按减值方法分列的与贷款有关的承诺
特定于资产			$	—		$	—		$	541					$	541					$	—		$	—		$	332		$	332
基于投资组合的(e)			27,375			—			511,857						539,232						32,428			—			521,408			553,836
与贷款有关的承诺总额			$	27,375		$	—		$	512,398					$	539,773					$	32,428		$	—		$	521,740		$	554,168

(a)代表采用金融工具-信用损失：问题债务重组会计指南后对贷款损失拨备的影响。有关更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格的注释1。

(b)于2024年6月30日和2023年6月30日，除了上表中的信用损失拨备外，该公司还提供了美元的信用损失拨备2781000万美元和300万美元18 与Cib中的某些应收账款相关的金额分别为百万。

(c)包括抵押品依赖贷款，包括被认为可能丧失抵押品赎回权的贷款，以及非应计风险评级贷款。

(d)与贷款有关的承担准备在综合资产负债表的应付帐款和其他负债中列报。

(e)截至2024年6月30日和2023年6月30日，贷款相关承诺不包括美元19.810亿美元18.4消费者分别为10亿美元，不包括信用卡投资组合部门;美元964.710亿美元881.5信用卡投资组合部门分别为10亿美元;和美元32.610亿美元19.3批发投资组合部门分别为10亿美元，该部门不受贷款相关承诺的拨备的限制。

157

---

讨论津贴的变化

截至2024年6月30日的信贷损失拨备为$25.5十亿，反映出净增加了$749百万自2023年12月31日起。

信贷损失准备金的净增加额包括：

•$653百万英寸消费者，反映了一美元753百万 卡服务净增加，主要受较新年份葡萄酒的调味、贷款增长以及某些宏观经济变量的更新以及美元的推动125家庭贷款净减少百万美元，以及

•$47百万在……里面批发，推动

–净增加美元707百万美元，反映净降级活动，主要是房地产领域，其中约有美元200与将第一共和国投资组合纳入公司建模的信用损失估计相关的100万美元，

主要偏移量为

–净减少美元660百万，主要是由于贷款和贷款相关承诺投资组合变化以及某些宏观经济变量更新的影响。

该公司维持了对2023年第一季度不利情景的额外重视，以反映与地缘政治和宏观经济环境相关的持续不确定性和下行风险。

该公司的信贷损失拨备是使用五个内部制定的宏观经济情景的加权平均值来估计的。不利情景包含的惩罚性宏观经济因素比下表中提供的核心案例假设更多，导致美国加权平均失业率在2025年第二季度达到5.3%的峰值，美国加权平均实际GDP水平在2025年第四季度末比核心案例低2.1%。

下表列出了公司在所示时期的中心案例假设：

			中心案例假设 2024年6月30日
			4Q24			2Q25			4Q25
美国失业率(a)			4.1		%	4.1		%	4.0		%
美国实际GDP同比增长(b)			1.5		%	1.6		%	1.9		%
			中心案例假设 2023年12月31日
			2Q24			4Q24			2Q25
美国失业率(a)			4.1		%	4.4		%	4.1		%
美国实际GDP同比增长(b)			1.8		%	0.7		%	1.0		%

(a)反映了美国预测失业率的季度平均值。

(b)在中央情景的预测期内，美国实际GDP的同比增长是根据美国实际GDP水平与前一年相比的百分比变化来计算的。

该预测和相关估计的后续变化将反映在未来期间的信用损失拨备中。

有关用于确定公司贷款、贷款相关承诺和投资证券的信贷损失准备的政策、方法和判断的说明，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注13和附注10。

有关消费信贷和批发信贷组合的其他资料，请参阅附注11。

有关信用损失拨备和相关管理层判断的更多信息，请参阅第86-88页公司使用的关键会计估计。

158

---

注13-可变利息实体

有关公司合并和参与VIE的会计政策的进一步说明，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注1和附注14。

下表按业务分类总结了公司赞助的VIE中最重要的类型。该公司认为“公司赞助的”VIE包括符合以下条件的任何实体：(1)摩根大通是该结构的主要受益者；(2)VIE被摩根大通用来将公司资产证券化；(3)VIE以摩根大通的名义发行金融工具；或(4)该实体是摩根大通管理的资产担保商业票据管道。

业务范围			交易类型			活动			表格10-Q页面参考
建行			信用卡证券化信托基金			原发信用卡应收账款证券化			159
			抵押贷款证券化信托			对已发放和已购买的住房抵押贷款进行服务和证券化			159–161
CIB			抵押贷款和其他证券化信托			住房和商业抵押贷款及其他消费贷款的证券化			159–161
			多卖家渠道			协助客户以具有成本效益的方式进入金融市场并构建交易以满足投资者需求			161
			市政债券工具			市政债券投资的融资			161

此外，Cib还向第三方赞助的VIE投资并提供融资、贷款相关服务和其他服务。有关第三方赞助的VIE的更多信息，请参阅本说明第162-163页。

重要的公司赞助的VIE

信用卡证券化

由于该公司的持续参与万亿.e公司被认为是其公司赞助的信用卡证券化信托大通发行信托的主要受益者。

公司担保的抵押贷款和其他证券化信托

该公司主要在其CCb和Cib业务中将发起和购买的住宅抵押贷款、商业抵押贷款和其他消费贷款证券化（或已证券化）。根据特定交易以及所涉及的各自业务，公司可以充当贷款的服务者和/或保留证券化信托中的某些受益权益。

159

---

下表列出了公司赞助的私人标签证券化实体持有的资产的未付本金总额，包括公司持续参与的实体以及公司合并的实体。持续参与包括偿还贷款、持有高级权益或次级权益（包括根据信用风险保留规则需要持有的金额）、追索权或担保安排，

和衍生品合同。在某些情况下，该公司唯一持续参与的是偿还贷款。公司保留和购买权益的最大损失风险是这些权益的公允价值。有关证券化相关贷款拖欠和清算损失的信息，请参阅本说明第165页。

			未偿还本金												摩根大通对非合并VIE证券化资产的兴趣(C)(D)(E)
2024年6月30日(百万)			证券化VIE持有的总资产			资产 在合并的证券化VIE中持有			在非合并证券化VIE中持有的资产，并继续参与						交易资产			*投资证券			其他金融资产			摩根大通持有的全部权益 追逐
证券化相关业务(a)
住宅按揭：
Prime/Alt-A和Option ARM			$	64,815		$	645		$	45,545					$	568		$	1,811		$	126		$	2,505
次贷			8,768			—			1,470						26			22			—			48
商业和其他(b)			174,322			—			120,198						596			5,646			1,485			7,727
总			$	247,905		$	645		$	167,213					$	1,190		$	7,479		$	1,611		$	10,280

			未偿还本金												摩根大通对非合并VIE证券化资产的兴趣(C)(D)(E)
2023年12月31日（单位：百万）			证券化VIE持有的总资产			资产 在合并的证券化VIE中持有			在非合并证券化VIE中持有的资产，并继续参与						交易资产			*投资证券			其他金融资产			持有的权益总额 摩根大通 追逐
证券化相关业务(a)
住宅按揭：
Prime/Alt-A和Option ARM			$	58,570		$	675		$	39,319					$	595		$	1,981		$	60		$	2,636
次贷			8,881			—			1,312						3			—			—			3
商业和其他(b)			168,042			—			120,262						831			5,638			1,354			7,823
总			$	235,493		$	675		$	160,893					$	1,429		$	7,619		$	1,414		$	10,462

(a)不包括美国政府支持企业和政府机构证券化和再证券化，它们不是由公司发起的。

(b)由商业房地产贷款和非抵押相关消费者应收账款支持的证券组成。

(c)不包括：留存服务；从与美国政府支持企业和政府机构有关的贷款销售和证券化活动中保留的证券；主要用于管理证券化实体的利率和外汇风险的利率和外汇衍生品；#美元的优先证券129百万美元和美元52分别在2024年6月30日和2023年12月31日购买的100万美元，以及在2024年6月30日和2023年12月31日并不重要的次级证券，该公司购买这些证券与CIB的二级市场做市活动有关。

(d)包括在再证券化交易中持有的权益。

(e)截至2024年6月30日和2023年12月31日，76%和77公司保留的证券化权益(主要以公允价值列账，包括根据信用风险保留规则必须持有的金额)中，按S-标普等值基准分别为风险评级为A或更高的百分比。优质住宅按揭的留存权益为$2.310亿美元2.52024年6月30日和2023年12月31日的投资级留存权益分别为10亿美元和158百万美元和美元88截至2024年6月30日和2023年12月31日的非投资级留存权益分别为100万英镑。商业信托和其他证券化信托的留存权益为#美元。5.910亿美元6.12024年6月30日和2023年12月31日的投资级留存权益分别为10亿美元和1.810亿美元1.72024年6月30日和2023年12月31日的非投资级留存利息分别为10亿美元。

160

---

住宅抵押贷款

该公司将建行发起的住宅按揭贷款证券化，以及建行或CIB从第三方购买的住宅按揭贷款证券化。

商业抵押贷款和其他消费证券化

CIB发起商业抵押贷款并将其证券化，并从事涉及证券化信托发行的证券的承销和交易活动。

再证券化

下表列出了转移到再证券化VIE的证券本金金额。

			截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024						2023						2024						2023
将证券转让给VIE
美国GSE和政府机构			$	12,772					$	6,261					$	21,178					$	9,667

公司做到了 不是在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内，不要将任何自有品牌证券转移至再证券化VIE，并且截至2024年6月30日和2023年12月31日，在任何此类公司赞助的VIE中的保留权益并不重大。

下表列出了有关公司在非合并再证券化VIE中的权益的信息。

			非整合 再证券化VIE
(单位：百万)			2024年6月30日						2023年12月31日
美国GSE和政府机构
对VIE的兴趣			$	4,879					$	3,371

截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司没有整合任何美国GSE和政府机构再证券化VIE或任何公司赞助的私人品牌再证券化VIE。

多卖家渠道

在正常的业务过程中，摩根大通在公司管理的多卖方渠道发行的商业票据上做市和投资。该公司持有美元2.710亿美元9.8该公司管理的多卖方渠道分别于2024年6月30日和2023年12月31日发行的商业票据中有10亿美元已在整合中被淘汰。该公司的投资反映了该公司的资金需求和能力，并不是由市场流动性不足推动的。除根据信用风险保留规则规定必须持有的金额外，根据任何协议，公司没有义务购买由公司管理的多卖方渠道发行的商业票据。

该公司提供的特定于交易的流动性安排、整个计划的流动性和信用增强已在整合中取消。公司或公司管理的多卖方渠道向公司管理的多卖方渠道的某些客户提供与贷款相关的承诺。资金不足的承付款为#美元。12.110亿美元10.82024年6月30日和2023年12月31日分别为30亿美元和2023年12月31日，并在其他无资金支持的信贷承诺中报告为表外贷款相关承诺。有关表外贷款相关承诺的更多信息，请参阅附注22。

市政债券工具

市政债券工具或投标期权债券(“TOB”)信托允许机构以短期利率为其市政债券投资融资。ToB交易称为客户ToB信托和非客户ToB信托。Customer ToB信托由第三方赞助。

该公司是所有非客户ToB交易的赞助商。

161

---

合并VIE资产和负债

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日与公司合并的VIE相关的资产和负债信息。

			资产																		负债
2024年6月30日(百万)			交易资产			贷款						其他(c)			*总计 资产(d)						实益权益 VIE资产(e)			其他(f)			总计 负债
VIE计划类型
公司赞助的信用卡信托			$	—		$	13,188					$	167		$	13,355					$	5,315		$	11		$	5,326
公司管理的多卖家渠道			1			21,960						159			22,120						19,437			28			19,465
市政债券工具			2,034			—						21			2,055						2,231			8			2,239
抵押贷款证券化实体(a)			—			663						8			671						121			52			173
其他			331			1,556			(b)			286			2,173						—			236			236
总			$	2,366		$	37,367					$	641		$	40,374					$	27,104		$	335		$	27,439
			资产																		负债
2023年12月31日（单位：百万）			交易资产			贷款						其他(c)			*总计 资产(d)						实益权益 VIE资产(e)			其他(f)			总计 负债
VIE计划类型
公司赞助的信用卡信托			$	—		$	9,460					$	117		$	9,577					$	2,998		$	6		$	3,004
公司管理的多卖家渠道			1			27,372						194			27,567						17,781			30			17,811
市政债券工具			2,056			—						22			2,078						2,116			11			2,127
抵押贷款证券化实体(a)			—			693						8			701						125			57			182
其他			113			86						250			449						—			159			159
总			$	2,170		$	37,611					$	591		$	40,372					$	23,020		$	263		$	23,283

(a)包括住宅抵押贷款证券化。

(b)主要包括Cib中的消费贷款。

(c)包括综合资产负债表中分类为现金和其他资产的资产。

(d)包括在上述方案类型中的合并VIE的资产用于清偿这些实体的负债。资产和负债包括合并后的VIE的第三方资产和负债，不包括在合并中注销的公司间余额。

(e)合并VIE发行的附息受益利息负债在合并资产负债表中分类为“合并VIE发行的受益权益”。这些受益权益的持有人通常无权追索摩根大通的一般信贷。VIE资产的受益权益包括美元的长期受益权益5.410亿美元3.12024年6月30日和2023年12月31日分别为10亿美元。

(f)包括综合资产负债表中归类为应付帐款和其他负债的负债。

由第三方赞助的VIE

该公司与由其他各方构建的VIE进行交易。例如，这些机构包括充当衍生品交易对手、流动性提供者、投资者、承销商、配售代理、再营销代理、受托人或托管人。这些交易是在一定范围内进行的，个人信贷决定是基于对特定VIE的分析，并考虑到标的资产的质量。如果公司没有权力指导VIE的活动，而VIE的活动对VIE的经济表现最有影响，或者有可能产生重大影响的可变利益，公司通常不合并VIE，但它在综合资产负债表上记录和报告这些头寸的方式与记录和报告任何其他第三方交易的头寸的方式相同。

税收抵免工具

该公司持有对未合并税收抵免工具的投资，这些工具是有限合伙企业和类似的实体，拥有和运营经济适用房、替代能源和其他项目。这些实体主要被认为是VIE。第三方通常是普通合伙人或管理成员，并控制

税收抵免工具的重大活动，因此，公司不合并税收抵免工具。该公司通常作为有限合伙人投资于这些合伙企业，主要通过获得分配给这些项目的税收抵免来获得回报。以股权投资和筹资承诺表示的最高亏损敞口为#美元。33.610亿美元35.12024年6月30日和2023年12月31日，其中14.010亿美元14.7分别在2024年6月30日和2023年12月31日，十亿美元没有资金。该公司对每个项目进行评估，为了减少损失风险，可能会扣留不同数额的资本投资，直到该项目有资格享受税收抵免。有关负担得起的住房税收抵免的进一步信息，请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注25，有关表外贷款相关承诺的更多信息，请参阅本表格10-Q的附注22。

从2024年1月1日起，公司采用了使用比例摊销法指导的税收抵免结构投资会计更新，扩大了税收导向型投资的类型，超出了负担得起的住房税收抵免投资，公司可以在逐个计划的基础上选择要核算的类型

162

---

采用比例摊销法。有关详细信息，请参阅注1。

比例摊销法要求，在选定的计划内，符合条件的投资的成本应按照所获得的税收优惠与由此产生的摊销直接在所得税费用中报告的比例摊销，这与相关的税收抵免和其他税收优惠相一致。投资必须符合某些标准才有资格，包括几乎所有的回报都来自所得税抵免和其他所得税优惠。

此外，根据这种方法，递延税金一般不作记录，因为投资现在按照所得税抵免和其他所得税优惠的比例摊销。无条件和具有法律约束力或有条件和可能发生的延迟股本出资计入其他负债，并相应增加投资的账面价值。指导意见还要求在发生重大修改或事件导致投资性质发生变化或公司与基础项目的关系发生变化时，重新评估符合条件的投资。在此期间，没有任何重大修改或事件导致符合条件的投资的性质发生变化或公司与基础项目的关系发生变化。

下表提供了公司选择适用比例摊销法的税收导向型投资的信息。

截至或截至该期间，(单位：百万)			替代能源和经济适用房计划(d)
			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
			2024			2023						2024			2023
该公司选择按比例摊销的项目：
账面价值(a)			$	30,498		$	13,419					$	30,498		$	13,419
税收抵免和其他税收优惠(b)			1,521			495						2,787			946
符合按比例摊销入账的投资：
确认为所得税费用组成部分的摊销损失			(1,135)			(389)						(2,151)			(744)
在所得税支出之外确认的非所得税相关收益和其他已收到的报税表(c)			20			—						68			—

(a)在综合资产负债表的其他资产中记录。不包括公司不适用比例摊销法的项目，如历史税收抵免和新的市场税收抵免计划。

(b)反映在合并损益表上的所得税支出和合并现金流量表上的投资活动。

(c)综合收益表中的其他收入和综合现金流量表中的投资活动。

(d)截至2023年12月31日，符合条件的保障性住房投资的账面价值为$14.6十亿美元。有关经济适用房税收抵免的更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注25。

客户市政债券工具(TOB信托)

公司可以为客户ToB信托提供各种服务，包括再营销代理、流动性或投标期权提供商。在某些客户ToB交易中，公司作为流动性提供者，已与剩余持有人签订了偿还协议。

在这些交易中，在工具终止时，公司有权向第三方剩余持有人追索任何缺口。该公司无意保护剩余持有人免受任何标的市政债券的潜在损失。该公司不整合客户ToB信托，因为该公司没有权力做出对市政债券工具的经济表现产生重大影响的决定。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司作为客户ToB信托的流动性提供者的最大敞口为$5.310亿美元5.1分别为10亿美元。此类VIE在2024年6月30日和2023年12月31日持有的资产的公允价值为1美元。7.410亿美元7.3分别为10亿美元。

163

---

贷款证券化

该公司已经证券化并出售了各种贷款，包括住宅抵押贷款、信用卡应收账款、商业抵押贷款和其他消费贷款。

证券化活动

下表提供了截至2024年和2023年6月30日的三个月内与公司证券化活动相关的信息，涉及公司发起的证券化实体中持有的未由公司合并的资产，以及在证券化时实现了销售会计处理。

			截至6月30日的三个月，																		截至6月30日的六个月，
			2024									2023									2024									2023
(单位：百万)			住宅抵押贷款(d)			商业和其他(e)						住宅抵押贷款(d)			商业和其他(e)						住宅抵押贷款(d)			商业和其他(e)						住宅抵押贷款(d)			商业和其他(e)
本金证券化			$	4,471		$	4,886					$	2,216		$	376					$	9,393		$	7,244					$	3,289		$	376
期内所有现金流量：(a)
作为金融工具从贷款销售中获得的收益(B)(C)			$	4,310		$	4,784					$	2,123		$	380					$	9,141		$	7,108					$	3,153		$	380
收取维修费			6			8						6			1						12			11						12			1
收到的利息现金流			92			165						86			91						162			295						160			178

(a)不包括再证券化交易。

(b)主要包括2级资源。

(c)贷款的账面价值按公允价值计入，与出售贷款所得款项相若。

(d)代表优质抵押贷款。不包括与美国政府支持企业和政府机构相关的贷款证券化活动。

(e)包括商业抵押贷款和汽车贷款。

出售给美国政府支持的企业的贷款和超额MSR，以及根据Ginnie Mae准则进行的证券化交易中的贷款

除了上述证券化活动表中报告的金额外，该公司在正常业务过程中，在无追索权的基础上出售起源和购买的抵押贷款和某些起源的超额MSR，主要是出售给美国GSE。这些贷款和多余的MSR主要是为了美国GSE的证券化目的而出售的，这些GSE提供某些担保条款(例如，贷款的信用增强)。该公司还根据Ginnie Mae准则将贷款销售到证券化交易中；这些贷款通常由另一家美国政府机构承保或担保。该公司不合并作为这些交易基础的证券化工具，因为它不是主要受益者。对于有限数量的贷款销售，公司有义务与买方分担与已销售贷款相关的部分信用风险。有关公司贷款销售和证券化相关赔偿的更多信息，请参阅本表格10-Q的附注22，有关公司出售某些多余MSR的影响的更多信息，请参阅附注14。

下表汇总了与出售给美国政府支持企业的贷款以及根据Ginnie Mae准则进行的证券化交易中的贷款有关的活动。

			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023						2024			2023
已出售贷款的账面价值			$	6,630		$	6,323					$	11,166		$	9,021
以现金形式收到的贷款销售收益			60			33						366			40
以证券形式出售贷款所得收益(A)(B)			6,499			6,220						10,691			8,882
从贷款销售收到的总收益(c)			$	6,559		$	6,253					$	11,057		$	8,922
贷款销售收益/(亏损)(D)(E)			$	—		$	—					$	—		$	—

(a)包括来自美国GSE和Ginnie Mae的证券，这些证券通常在收到后不久出售或作为公司投资证券组合的一部分保留。

(b)包括在2级资产中。

(c)不包括出售贷款时保留的MSR的价值。

(d)贷款销售的收益/(损失)包括MSR的价值。

(e)贷款的账面价值按公允价值计入，与出售贷款所得款项相若。

164

---

回购拖欠贷款的选择权

除了如附注22中所述，由于实质性违反陈述和保证，公司有义务回购某些贷款外，公司还可以选择回购其为Ginnie Mae贷款池以及根据某些安排为其他美国政府机构提供服务的拖欠贷款。该公司通常选择从Ginnie Mae贷款池中回购拖欠贷款，因为它继续根据适用的要求为这些贷款提供服务和/或管理止赎程序，并且继续为此类贷款提供保险或担保。当公司的回购选择权可行使时，这些贷款必须在综合资产负债表上作为具有相应负债的贷款报告。有关更多信息，请参阅注11。

下表显示了截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司在合并资产负债表上确认的回购或有权回购的贷款、房地产拥有和止赎的政府担保住宅抵押贷款。几乎所有这些贷款和房地产都由美国政府机构提供保险或担保。

(单位：百万)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
回购的贷款或回购的选择权(a)			$	530		$	597
自有房地产			8			8
丧失抵押品赎回权的政府担保住宅按揭贷款(b)			11			22

(a)所有这些金额主要涉及从Ginnie Mae贷款池回购的贷款。

(b)涉及贷款的自愿回购，这些贷款包括在应计利息和应收账款中。

贷款拖欠和清算损失

下表包括公司赞助的自有品牌证券化实体持有的非合并证券化金融资产的组成部分和违约相关信息，截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司一直参与其中。对于出售或证券化的贷款，如果服务是公司持续参与的唯一形式，公司通常只有在公司因违反与其贷款销售或服务合同相关的陈述和担保而被要求回购拖欠贷款或丧失抵押品赎回权的资产时，才会遭受损失。

																											清算损失净额/(收回)
			证券化资产												逾期90天												截至6月30日的三个月，												截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024年6月30日						2023年12月31日						2024年6月30日						2023年12月31日						2024						2023						2024						2023
证券化贷款
住宅按揭：
Prime/Alt-A和Option ARM			$	45,545					$	39,319					$	459					$	440					$	5					$	3					$	7					$	10
次贷			1,470						1,312						109						131						—						2						1						4
商业和其他			120,198						120,262						1,408						2,874						13						—						19						19
证券化贷款总额			$	167,213					$	160,893					$	1,976					$	3,445					$	18					$	5					$	27					$	33

165

---

注意 14 – 善意、抵押服务权和其他无形资产

请参阅摩根大通2023年10-k表格注15，了解与善意、抵押贷款服务权和其他无形资产相关的会计政策的讨论。

商誉

业务合并完成后，将其记录为购买价格与所收购净资产公允价值之间的差额，并可以在自收购日起最长一年内进行调整，因为获得了与截至收购日存在的事实和情况有关的额外信息，有关所收购资产和所承担负债的公允价值。

下表呈列归属于可报告业务分部和公司的声誉。

(单位：百万)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
个人和社区银行业务			$	32,116		$	32,116
商业与投资银行			11,270			11,251
资产与财富管理			8,555			8,582
公司			679			685
总商誉			$	52,620		$	52,634

下表显示了商誉账面金额的变化。

			截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023			2024			2023
期初余额			$	52,636		$	52,144		$	52,634		$	51,662
在此期间发生的变化如下：
企业合并(a)			(5)			236			29			687
其他(b)			(11)			—			(43)			31
6月30日的余额，			$	52,620		$	52,380		$	52,620		$	52,380

(a)截至2024年6月30日的6个月，包括与第一季度收购CIB的LayerOne Financial相关的估计商誉。截至2023年6月30日的三个月和六个月，代表与第二季度收购CIB的Aumni Inc.以及收购其余股份相关的估计商誉51第一季度在AWM中拥有CIFM的%权益。

(b)主要是外币调整。

商誉减值测试

商誉在每个会计年度的第四季度进行减值测试，或者更经常地是在事件或情况(如商业环境的不利变化)表明可能存在减值的情况下进行测试。有关该公司商誉减值测试的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注15。

业务业绩的意外下降、信贷损失的增加、资本要求的增加、经济或市场状况的恶化、不利的监管或立法变化或估计市场权益成本的增加，可能会导致公司报告单位的估计公允价值在未来下降，这可能导致未来期间与相关商誉的某些部分相关的收益计入重大减值费用。

截至2024年6月30日，该公司审查了当前的经济状况、估计的市场股权成本以及实际业务结果和对业务业绩的预测。此外，作为业务部门重组的结果，该公司评估了商誉的减值。根据这些审查，该公司得出结论，截至2024年6月30日或2023年12月31日，商誉没有受损。不是R在截至2024年6月30日或2023年6月30日的六个月内因减值而注销商誉。

166

---

抵押贷款偿还权

MSR代表为他人执行服务活动的预期未来现金流的公允价值。公允价值考虑了估计的未来服务费用和辅助收入，并被估计的贷款服务成本抵消，一般随着收到净服务现金流而随着时间的推移而下降，有效地从合同服务和辅助费用收入中摊销了MSR资产。MSR要么从第三方购买，要么在出售或证券化抵押贷款时确认，如果保留服务的话。有关MSR资产、利率风险管理和MSR的估值的进一步描述，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注2和15。

下表汇总了截至2024年6月30日、2024年6月和2023年6月的三个月和六个月的MSR活动。

			三个月或三个月 截至6月30日，									截至六个月 截至6月30日，
(单位：百万，除非另有说明)			2024			2023						2024			2023
期初公允价值			$	8,605		$	7,755					$	8,522		$	7,973
MSR活动：
MSR的起源			95			78						153			110
购买MSR(a)			323			468						325			467
MSR的处置(b)			(32)			(92)						(27)			(90)
净增加/(处置)			386			454						451			487
由于预期现金流的收集/变现而产生的变化			(263)			(255)						(523)			(495)
因投入和假设而引起的估值变化：
市场利率和其他因素造成的变化(c)			117			283						385			261
因其他投入和假设而引起的估值变化：
预计现金流(例如服务成本)			—			2						7			2
贴现率			—			—						—			—
提前还款模式的改变和其他(d)			2			(10)						5			1
因其他投入和假设而导致的估值变化总额			2			(8)						12			3
因投入和假设而导致的估值变化总额			119			275						397			264
6月30日的公允价值，			$	8,847		$	8,229					$	8,847		$	8,229
6月30日持有的MSRS相关收入中包含的未实现收益/（损失）变化，			$	119		$	275					$	397		$	264
收入中包括的合同服务费、滞纳金和其他附属费用			395			388						794			776
截至6月30日已偿还的第三方抵押贷款（单位：亿美元）			644			605						644			605
截至6月30日，服务预付款，扣除无法收回金额备抵(e)			524			595						524			595

(a)包括与上一季度购买的MSR相关的购买价格调整，主要是由于在结算后90天内预付的贷款，使公司能够收回购买价格。

(b)包括转移到机构赞助信托以换取剥离抵押贷款支持证券（“SMBS”）的超额MSR。在每笔交易中，SMBS的一部分在交易日被第三方收购;公司收购了这些SMBS的剩余余额作为交易证券。

(c)表示因市场利率变化而对估计未来提前还款额的影响，以及实际提前还款额与预期提前还款额之间的差额。

(d)指可归因于市场利率变化的预付款项的变动。

(e)代表公司作为服务商支付的金额(例如，预定本金和利息、税收和保险)，通常在信托或基础贷款的未来现金流预付款后的短时间内得到偿还。该公司与这些服务预付款相关的信用风险微乎其微，因为预付款的偿还通常优先于向投资者支付的所有现金。此外，如果抵押品不足以支付预付款，该公司仍有权停止向投资者付款。但是，如果这些预付款不是按照适用的规则和协议进行的，则这些预付款中的某些可能无法收回。

167

---

下表列出了截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月抵押贷款费用和相关收入（包括MSR风险管理活动的影响）的组成部分。

			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023						2024			2023
建行按揭手续费及相关收入
生产收入			$	157		$	102					$	287		$	177
抵押贷款服务收入净额：
营业收入：
还本付息收入			412			402						817			802
由于预期现金流的收集/变现而导致的MSR资产公允价值变化			(262)			(255)						(522)			(495)
营业总收入			150			147						295			307
风险管理：
受市场利率和其他因素影响的MSR资产公允价值变动(a)			117			283						385			261
由于模型中的其他输入和假设导致MSR资产公允价值的其他变化(b)			2			(8)						12			3
衍生品公允价值和其他的变化			(80)			(250)						(359)			(251)
全面风险管理			39			25						38			13
抵押贷款服务净收入总额			189			172						333			320
建行按揭费用及相关收入合计			346			274						620			497
所有其他			2			4						3			2
按揭费用及相关收入			$	348		$	278					$	623		$	499

(a)表示因市场利率变化而对估计未来提前还款额的影响，以及实际提前还款额与预期提前还款额之间的差额。

(b)代表模型投入和假设变化的综合影响，例如预计现金流(例如服务成本)、贴现率和除可归因于市场利率变化的预付款变化以外的预付款变化(例如房价变化导致的预付款变化)。

基于假设变化的公允价值变化通常无法轻易推断，因为假设变化与公允价值变化的关系通常高度相关，并且可能不是线性的。在下表中，在不改变任何其他假设的情况下计算特定假设的变化可能对公允价值产生的影响。事实上，一个因素的变化可能会导致另一个因素的变化，这要么放大要么抵消初始变化的影响。

下表概述了用于确定公司MSR于2024年6月30日和2023年12月31日公允价值的关键经济假设，并概述了这些公允价值对这些假设立即不利变化的敏感性，定义如下。

(单位：百万，不包括差饷)						6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
加权平均提前还款速度假设(不变提前还款额)						6.18		%				6.29		%
10%的不利变动对公允价值的影响						$	(204)					$	(206)
20%的不利变动对公允价值的影响						(397)						(401)
加权平均期权调整价差(a)						5.94		%				6.10		%
100个基点不利变动对公允价值的影响						$	(381)					$	(369)
不利变动200个基点对公允价值的影响						(732)						(709)

(a)包括操作风险和监管资本的影响。

168

---

其他无形资产

该公司的有限寿命和无限寿命的其他无形资产最初主要在业务合并完成时以公允价值记录。有效期无形资产，包括核心存款无形资产、客户关系无形资产和某些其他无形资产，在其使用寿命内摊销，并根据预期的未来经济利益估计。该公司具有无限寿命的无形资产，例如资产管理合同，无需摊销，并定期进行减损评估。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，其他无形资产包括有限寿命无形资产美元1.910亿美元2.0分别为10亿美元，以及无需摊销的无限寿命无形资产为10亿美元1.2这两个时期都是10亿美元。

169

---

附注15-存款

有关存款的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格的注释17。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，无息和附息存款如下：

(单位：百万)			6月30日， 2024						2023年12月31日
美国办事处
不计息(包括 $66,178及$75,393按公允价值计算)(a)			$	632,316					$	643,748
计息(包括 $588及$573按公允价值计算)(a)			1,291,737						1,303,100
美国办事处的总存款			1,924,053						1,946,848
美国以外的办事处
不计息(包括 $2,158及$1,737按公允价值计算)(a)			26,362						23,097
计息(包括 $463及$681按公允价值计算)(a)			446,115						430,743
美国以外办事处的存款总额			472,477						453,840
总存款			$	2,396,530					$	2,400,688

(a)包括分类为存款且已选择公允价值选择权的结构性票据。进一步讨论请参阅注3。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，达到或超过保险限额的面额定期存款如下：

(单位：百万)						2024年6月30日						2023年12月31日
美国办事处						$	148,883					$	132,654
美国以外的办事处(a)						101,488						90,187
总						$	250,371					$	222,841

(a)代表非美国办事处的所有定期存款，因为这些存款通常超过保险限额。

截至2024年6月30日，截至6月30日的12个月期间各有息定期存款剩余期限如下：

6月30日， (单位：百万)
						美国						非美国						总
2025						$	223,458					$	98,431					$	321,889
2026						801						64						865
2027						275						5						280
2028						124						24						148
2029						441						695						1,136
5年后						160						111						271
总						$	225,259					$	99,330					$	324,589

附注16-租契

有关租赁的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-k表格的注释18。

作为承租人的公司

截至2024年6月30日，摩根大通及其子公司承担了多项不可撤销租赁的义务，主要是主要用于商业目的的场所和设备的经营租赁。

经营租赁负债和使用权（“ROU”）资产在租赁开始日根据租赁期内未来最低租赁付款额的现值确认。

该公司经营租赁的公允价值如下：

(单位：百万)			2024年6月30日			2023年12月31日
使用权资产			$	8,358		$	8,431
租赁负债			8,739			8,833

该公司的净租金费用为美元556百万美元和美元448 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月为百万美元和美元1.13亿美元和3,000美元935截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月分别为2.5亿美元。

作为出租人的公司

该公司的租赁融资主要是汽车经营租赁，并包含在公司合并资产负债表上的其他资产中。

下表列出了该公司的经营租赁收入，包括 其他收入，以及相关折旧费用，包括在合并利润表中的技术、通信和设备费用中。

			截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
(单位：百万)			2024			2023			2024			2023
经营租赁收入			$	689		$	716		$	1,361		$	1,471
折旧费用			438			457			874			876

170

---

附注17-优先股

有关优先股的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-k表格注21。

以下是摩根大通截至2024年6月30日和2023年12月31日已发行的非累积优先股以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的季度股息申报摘要。

			股份(a)						账面价值 *(单位：百万)									合同费率于2024年6月30日生效			最早赎回日期(b)			浮动年化利率(c)			宣派股息 每股
			2024年6月30日			2023年12月31日			2024年6月30日			2023年12月31日			发行日期												截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
																											2024			2023			2024			2023
固定费率：
系列DD			169,625			169,625			$	1,696		$	1,696		9/21/2018			5.750		%	12/1/2023			北美			$	143.75		$	143.75		$287.50			$287.50
系列EE			185,000			185,000			1,850			1,850			1/24/2019			6.000			3/1/2024			北美			150.00			150.00			300.00			300.00
GG系列			90,000			90,000			900			900			11/7/2019			4.750			12/1/2024			北美			118.75			118.75			237.50			237.50
JJ系列			150,000			150,000			1,500			1,500			3/17/2021			4.550			6/1/2026			北美			113.75			113.75			227.50			227.50
LL系列			185,000			185,000			1,850			1,850			5/20/2021			4.625			6/1/2026			北美			115.63			115.63			231.26			231.26
系列MM			200,000			200,000			2,000			2,000			7/29/2021			4.200			9/1/2026			北美			105.00			105.00			210.00			210.00
固定至浮动汇率：
Q系列			—			150,000			—			1,500			4/23/2013			—			5/1/2023			SOFR+3.25			—			218.48			220.45			347.23			(d)
系列R			—			150,000			—			1,500			7/29/2013			—			8/1/2023			SOFR+3.30			—			150.00			221.70			300.00			(e)
S系列			—			200,000			—			2,000			1/22/2014			—			2/1/2024			SOFR+3.78			—			168.75			233.70			337.50			(f)
系列U			—			100,000			—			1,000			3/10/2014			—			4/30/2024			SOFR+3.33			—			153.13			153.13			306.25
X系列			160,000			160,000			1,600			1,600			9/23/2014			6.100			10/1/2024			SOFR+3.33			152.50			152.50			305.00			305.00
系列CC			125,750			125,750			1,258			1,258			10/20/2017			SOFR+2.58			11/1/2022			SOFR+2.58			208.75			201.36			412.45			384.15
系列FF			225,000			225,000			2,250			2,250			7/31/2019			5.000			8/1/2024			SOFR+3.38			125.00			125.00			250.00			250.00
HH系列			300,000			300,000			3,000			3,000			1/23/2020			4.600			2/1/2025			SOFR+3.125			115.00			115.00			230.00			230.00
系列II			150,000			150,000			1,500			1,500			2/24/2020			4.000			4/1/2025			SOFR+2.745			100.00			100.00			200.00			200.00
KK系列			200,000			200,000			2,000			2,000			5/12/2021			3.650			6/1/2026			CMt + 2.85			91.25			91.25			182.50			182.50
系列神经网络			250,000			北美			2,496			北美			3/12/2024			6.875			6/1/2029			CMt + 2.737			150.87			北美			150.87			北美			(g)
总优先股			2,390,375			2,740,375			$	23,900		$	27,404

(a)以存托股份为代表。

(b)每一系列固定利率到浮动利率的优先股在最早的赎回日期转换为浮动利率。

(c)自2023年6月30日起，CME条款SOFR成为固定利率至浮动利率优先股由以前参考美元LIBOR的公司发行。表中所指的“SOFR”指的是浮动年化利率，相当于三个月期SOFR(加上每年0.26%的利差调整)加上注明的利差。所指的“CMT”是指浮动年化利率，等于五年期固定到期日国债(“CMT”)利率加上所注明的利差。

(d)自2023年5月1日起，Q系列优先股的股息率开始浮动并按季度支付；在此之前，股息率固定为5.15%或$257.50每股每半年支付一次。自2023年8月1日开始的每个季度股息期的股息率为三个月期SOFR(另加每年0.26%的利差调整)加3.25%.

(e)自2023年8月1日起，R系列优先股的股息率开始浮动，按季度支付；在此之前，股息率固定为6.00%或$300.00每股每半年支付一次。自2023年8月1日开始的每个季度股息期的股息率为三个月期SOFR(另加每年0.26%的利差调整)加3.30%.

(f)S系列优先股股息率自2024年2月1日起实行浮动并按季支付；此前股息率固定为6.75%或$337.50每股每半年支付一次。自2024年2月1日开始的每个季度股息期的股息率为三个月期SOFR(加上每年0.26%的利差调整)加上3.78%.

(g)宣布的初始股息是根据期间的未偿还天数按比例分配的。此后，股息按合同利率每季度宣布一次。

每个系列优先股的清算价值和每股赎回价格为美元10,000，加上应计但未付的股息。清算总价值为美元24.1 截至2024年6月30日，为10亿美元。

2024年3月12日，该公司发行了美元2.5 10亿固定利率重置非累积优先股，NN系列。

赎回

2024年8月1日，该公司赎回了所有美元2.3 其固定至浮动利率非累积优先股FF系列。

2024年5月1日，该公司赎回了所有美元5.0 其固定至浮动利率非累积优先股、Q系列、R系列和S系列。

2024年4月30日，该公司赎回了所有美元1.0 亿美元的固定至浮动利率非累积优先股，U系列。

171

---

附注18-每股收益

有关每股基本和稀释盈利（“每股盈利”）计算的讨论，请参阅摩根大通2023年10-k表格注23。 下表列出了截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月基本和稀释每股收益的计算。

(单位：百万，每股除外)			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
			2024			2023						2024			2023
基本每股收益
净收入			$	18,149		$	14,472					$	31,568		$	27,094
减去：优先股股息			317			373						714			729
适用于普通股权益的净收益			17,832			14,099						30,854			26,365
减去：分配给参与证券的股息和未分配收益			114			88						193			161
适用于普通股股东的净收益			$	17,718		$	14,011					$	30,661		$	26,204
总加权平均基本股数 三个突出的问题			2,889.8			2,943.8						2,899.1			2,956.1
每股净收益			$	6.13		$	4.76					$	10.58		$	8.86
稀释后每股收益
适用于普通股股东的净收益			$	17,718		$	14,011					$	30,661		$	26,204
总加权平均基本股数 三个突出的问题			2,889.8			2,943.8						2,899.1			2,956.1
添加：未归属的PSU、无股息盈利RSU和SAR的稀释影响			5.1			4.5						4.8			4.4
总加权平均稀释后已发行股份			2,894.9			2,948.3						2,903.9			2,960.5
每股净收益			$	6.12		$	4.75					$	10.56		$	8.85

172

---

附注19-累计其他综合收益/(亏损)

AOCI包括投资证券未实现损益的税后变化、外币兑换调整（包括相关衍生品的影响）、公允价值对冲中排除成分的公允价值变化、现金流对冲活动、与公司固定福利养老金和OPb计划相关的净收益/（损失），以及因公司自身信用风险（DVA）变化而产生的公允价值期权选择负债。

截至或截至以下三个月 2024年6月30日 (单位：百万)			未实现 得/(失) 论投资证券												折算调整，模糊限制语净额												公允价值对冲			现金流对冲												确定的收益 养老金和 OPEB计划									关于公允价值期权选择负债的DVA									累计其他综合收益/(亏损)
2024年4月1日余额						$	(3,602)											$	(1,420)								$	(155)					$	(4,821)											$	(1,052)								$	(589)								$	(11,639)
净变化						108												(156)									8						(22)												(3)									366									301
2024年6月30日的余额						$	(3,494)		(a)									$	(1,576)								$	(147)					$	(4,843)											$	(1,055)								$	(223)								$	(11,338)
截至或截至以下三个月 2023年6月30日 (单位：百万)			未实现 得/(失) 论投资证券												折算调整，模糊限制语净额												公允价值对冲			现金流对冲												固定收益养老金和 OPEB计划									关于公允价值期权选择负债的DVA									累计其他综合收益/(亏损)
2023年4月1日的余额						$	(6,912)											$	(1,348)								$	(54)					$	(4,858)											$	(1,506)								$	260								$	(14,418)
净变化						757												70									11						(497)												(6)									(207)									128
2023年6月30日的余额						$	(6,155)		(a)									$	(1,278)								$	(43)					$	(5,355)											$	(1,512)								$	53								$	(14,290)
截至六个月结束时 2024年6月30日 (单位：百万)			未实现 得/(失) 论投资证券												折算调整，模糊限制语净额												公允价值对冲			现金流对冲												确定的收益 养老金和 OPEB计划									关于公允价值期权选择负债的DVA									累计其他综合收益/(亏损)
2024年1月1日余额						$	(3,743)											$	(1,216)								$	(134)					$	(3,932)											$	(1,078)								$	(340)								$	(10,443)
净变化						249												(360)									(13)						(911)												23									117									(895)
2024年6月30日的余额						$	(3,494)		(a)									$	(1,576)								$	(147)					$	(4,843)											$	(1,055)								$	(223)								$	(11,338)
截至六个月结束时 2023年6月30日 (单位：百万)			未实现 得/(失) 论投资证券												折算调整，模糊限制语净额												公允价值对冲			现金流对冲												固定收益养老金和 OPEB计划									关于公允价值期权选择负债的DVA									累计其他综合收益/(亏损)
2023年1月1日余额						$	(9,124)											$	(1,545)								$	(33)					$	(5,656)											$	(1,451)								$	468								$	(17,341)
净变化						2,969												267									(10)						301												(61)									(415)									3,051
2023年6月30日的余额						$	(6,155)		(a)									$	(1,278)								$	(43)					$	(5,355)											$	(1,512)								$	53								$	(14,290)

(a)截至2024年6月30日和2023年6月30日，税后未摊销未实现收益/（损失）为美元（725)百万元及(1.1）分别与已转移至HTm的AWS证券相关的10亿美元。截至 2023年6月30日包括税后未摊销未实现净收益/（损失）美元（29）百万美元与已根据2023年1月1日采用的新对冲会计指南的允许转移至ATF的HTm证券有关。有关更多信息，请参阅注释9。

173

---

下表显示了《保险公司》各组成部分的税前和税后变化。

			2024																		2023
截至6月30日的三个月， (单位：百万)			税前						税收效应						税后						税前						税收效应						税后
投资证券的未实现收益/(亏损)：
期间产生的未实现净收益/(亏损)			$	(405)					$	99					$	(306)					$	95					$	(21)					$	74
已实现(收益)/亏损计入净收入的重新分类调整(a)			547						(133)						414						900						(217)						683
净变化			142						(34)						108						995						(238)						757
翻译调整(b):
翻译			(929)						50						(879)						126						10						136
套期保值			952						(229)						723						(88)						22						(66)
净变化			23						(179)						(156)						38						32						70
公允价值套期，净变动(c)			11						(3)						8						15						(4)						11
现金流对冲：
期间产生的未实现净收益/(亏损)			(683)						165						(518)						(1,119)						268						(851)
已实现(收益)/亏损计入净收入的重新分类调整(d)			655						(159)						496						465						(111)						354
净变化			(28)						6						(22)						(654)						157						(497)
固定福利养老金和OPb计划，净变化			(2)						(1)						(3)						(8)						2						(6)
DVA关于公允价值选择权选择负债、净变化			485						(119)						366						(273)						66						(207)
其他综合收益/(亏损)合计			$	631					$	(330)					$	301					$	113					$	15					$	128
			2024																		2023
截至6月30日的六个月， (单位：百万)			税前						税收效应						税后						税前						税收效应						税后
投资证券的未实现收益/(亏损)：
期间产生的未实现净收益/(亏损)			$	(586)					$	143					$	(443)					$	2,137					$	(511)					$	1,626
已实现(收益)/亏损计入净收入的重新分类调整(a)			913						(221)						692						1,768						(425)						1,343
净变化			327						(78)						249						3,905						(936)						2,969
翻译调整(b):
翻译			(2,294)						118						(2,176)						1,099						(31)						1,068
套期保值			2,394						(578)						1,816						(1,051)						250						(801)
净变化			100						(460)						(360)						48						219						267
公允价值套期，净变动(c)			(16)						3						(13)						(13)						3						(10)
现金流对冲：
期间产生的未实现净收益/(亏损)			(2,445)						591						(1,854)						(552)						132						(420)
已实现(收益)/亏损计入净收入的重新分类调整(d)			1,244						(301)						943						948						(227)						721
净变化			(1,201)						290						(911)						396						(95)						301
固定福利养老金和OPb计划，净变化			34						(11)						23						(79)						18						(61)
DVA关于公允价值选择权选择负债、净变化			158						(41)						117						(547)						132						(415)
其他综合收益/(亏损)合计			$	(598)					$	(297)					$	(895)					$	3,710					$	(659)					$	3,051

    

(a)税前金额在合并利润表中的投资证券收益/（损失）中报告。

(b)折算调整和相关套期的税前已实现收益/(亏损)的重新分类在综合损益表的其他收入/费用中列报。截至以下三个月及六个月 2024年6月30日，该公司重新归类为净税前收益$11000万美元用于其他收入，其中10与净投资套期保值相关的1.5亿美元。金额是不是截至2023年6月30日的三个月的T材料。在截至2023年6月30日的六个月中，该公司重新归类为税前净亏损$(5)用于与收购CIFM相关的其他收入，其中(41)与净投资对冲损失有关的1.6亿美元。

(c)指可归因于交叉货币基差变化的交叉货币掉期的公允价值变动，这些变动不包括在对冲有效性评估中，并记录在其他全面收益中。交叉货币基差的初始成本在收益中确认为交叉货币掉期应计利息的一部分。

(d)税前金额主要计入年度合并报表的非利息收入、利息净收入及薪酬支出收入。

174

---

附注20-受限现金和其他受限现金

资产

有关该公司受限现金和其他受限资产的详细讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注26。

该公司的某些现金和其他资产在取款或使用方面受到限制。这些限制是由不同的监管机构根据公司子公司的特定活动施加的。

该公司还受到其他美国和非美国监管机构制定的规则和法规的约束。作为遵守各自监管要求的一部分，该公司的经纪-交易商活动受到现金和其他资产的某些限制。

下表列出了该公司受限现金的组成部分：

(以十亿计)			6月30日， 2024			2023年12月31日
为证券和清算衍生品客户的利益而进行隔离			$	14.0		$	10.3
非美国中央银行的现金储备及为其他一般目的而持有			9.4			9.3
受限现金总额(a)			$	23.4		$	19.6

(a)包括$21.710亿美元18.2银行存款10亿美元，美元1.710亿美元1.4截至2024年6月30日和2023年12月31日的合并资产负债表上分别有10亿美元现金和银行应收账款。

此外，截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司拥有以下其他受限制资产：

•向清算组织承诺现金和证券，造福美元客户33.210亿美元40.5分别为10亿美元。

•公允价值为美元的证券22.510亿美元20.5分别有10亿美元的客户活动也受到限制。

175

---

注21-监管资本

有关监管资本的详细讨论，请参阅摩根大通2023年10-k表格注27。

美联储为该公司作为综合金融控股公司制定了资本要求，包括资本充足的标准。BCC为该公司的主要受保存款机构（“IDI”）子公司摩根大通银行（N.A.）制定了类似的最低资本要求和标准

根据美联储基于风险的资本和基于利率的指导方针，摩根大通必须维持CET 1资本、一级资本、总资本、一级杠杆和SLR的最低比率。未能满足这些最低要求可能会导致美联储采取行动。摩根大通银行，不适用也须遵守其主要监管机构制定的这些资本要求。

下表列出了公司和摩根大通银行（N.A.）所达到的基于风险的监管资本比率要求和资本充足比率截至2024年6月30日和2023年12月31日，受试者。

			标准化资本比率要求									进阶 资本比率要求									资本充足率
			六六六(A)(B)			IDI(c)						六六六(A)(B)			IDI(c)						六六六(d)			IDI(e)
基于风险的资本比率
CET1资本			11.9		%	7.0		%				11.5		%	7.0		%				北美			6.5		%
一级资本			13.4			8.5						13.0			8.5						6.0		%	8.0
总资本			15.4			10.5						15.0			10.5						10.0			10.0

注：上表由美联储、OSC和FDIC发布的法规定义，公司和摩根大通银行也遵守该法规都是主题。

(a)代表适用于公司的监管资本比率要求。CET1、Tier 1和总资本比率要求分别包括最低要求和GSIB附加费4.5按方法2计算的%；加a2.9《巴塞尔协议III》标准比率的%SCB和固定的2.5巴塞尔协议III高级比率的资本保护缓冲百分比。反周期缓冲区当前设置为0%由联邦银行机构支付。

(b)在截至2023年12月31日的期间，适用于公司的巴塞尔III标准化规定的CET1、Tier 1和总资本比率要求为11.4%, 12.9%，以及14.9适用于该公司的巴塞尔III高级CET1、一级资本比率和总资本比率要求分别为11.0%, 12.5%，以及14.5%。

(c)代表对JPMorgan Chase Bank，N.A.的要求。CET1、一级资本比率和总资本比率要求包括固定资本保存缓冲要求2.5适用于JPMorgan Chase Bank，N.A.JPMorgan Chase Bank，N.A.不受GSIB附加费的限制。

(d)代表根据美联储发布的法规对银行控股公司的要求。

(e)代表根据《联邦存款保险公司改善法案》发布的法规对摩根大通银行的要求。

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司和摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)遵守的基于杠杆的监管资本比率要求和资本充足率。

						资本比率要求(a)									资本充足率
						六六六			IDI						六六六(b)			IDI
基于杠杆的资本比率
第1级杠杆						4.0		%	4.0		%				北美			5.0		%
单反						5.0			6.0						北美			6.0

注：以上表格由美联储、OCC和FDIC发布的法规定义，公司和摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)均受其约束。

(a)表示的最低SLR要求为3.0%，以及补充杠杆缓冲要求2.0%和3.0BHC和摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)的

(b)美联储的规定并没有为这些措施设定资本充足的门槛。

CECL监管资本转型

从2022年1月1日开始，美元2.9美联储为应对新冠肺炎大流行而提供的10亿CECL资本收益，将在三年内以每年25%的速度逐步取消。截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司的CET1资本反映了剩余的收益$7201000万美元和300万美元1.430亿美元，分别与CECL资本过渡条款相关。

同样，截至2024年1月1日，该公司已逐步取消了影响二级资本、调整后平均资产、总杠杆敞口和RWA的其他CECL资本过渡条款的75%。

有关CECL资本过渡条款的进一步信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注27。

176

---

下表列出了巴塞尔III标准化方法和巴塞尔III高级方法下的基于风险的资本指标，以及摩根大通和摩根大通银行北卡罗来纳州的基于杠杆的资本指标。截至2024年6月30日和2023年12月31日，摩根大通和摩根大通银行都拥有充足的资本，并满足各自所需的所有资本要求。

2024年6月30日 (单位：百万，比率除外)			巴塞尔III标准化															巴塞尔协议III高级版
			摩根大通 Chase&Co.						摩根大通 北卡罗来纳州大通银行									摩根大通 Chase&Co.						摩根大通 北卡罗来纳州大通银行
基于风险的资本指标：(a)
CET1资本			$	267,196					$	277,096								$	267,196					$	277,096
一级资本			290,442						277,099									290,442						277,099
总资本			322,175						297,156									308,639			(b)			283,665			(b)
风险加权资产			1,743,481						1,692,925									1,726,204			(b)			1,568,264			(b)
CET1资本比率			15.3		%				16.4		%							15.5		%				17.7		%
一级资本充足率			16.7						16.4									16.8						17.7
总资本比率			18.5						17.6									17.9						18.1

2023年12月31日 (单位：百万，比率除外)			巴塞尔III标准化															巴塞尔协议III高级版
			摩根大通 Chase&Co.						摩根大通 北卡罗来纳州大通银行									摩根大通 Chase&Co.						摩根大通 北卡罗来纳州大通银行
基于风险的资本指标：(a)
CET1资本			$	250,585					$	262,030								$	250,585					$	262,030
一级资本			277,306						262,032									277,306						262,032
总资本			308,497						281,308									295,417			(b)			268,392			(b)
风险加权资产			1,671,995						1,621,789									1,669,156			(b)			1,526,952			(b)
CET1资本比率			15.0		%				16.2		%							15.0		%				17.2		%
一级资本充足率			16.6						16.2									16.6						17.2
总资本比率			18.5						17.3									17.7						17.6

(a)资本指标反映了CESL资本过渡条款。

(b)包括与第一共和国相关的某些资产的影响，根据美国资本规则过渡条款的允许，已对其应用了标准化方法。

截至三个月 (单位：百万，比率除外)			2024年6月30日												2023年12月31日
			摩根大通 Chase&Co.			摩根大通 北卡罗来纳州大通银行									摩根大通 Chase&Co.			摩根大通 北卡罗来纳州大通银行
基于杠杆的资本指标：(a)
调整后平均资产(b)			$	4,016,654		$	3,408,684								$	3,831,200		$	3,337,842
第1级杠杆率			7.2		%	8.1		%							7.2		%	7.9		%
总杠杆敞口			$	4,768,202		$	4,157,231								$	4,540,465		$	4,038,739
单反			6.1		%	6.7		%							6.1		%	6.5		%

(a)资本指标反映了CESL资本过渡条款。

(b)为了计算杠杆率，调整后的平均资产包括针对表内资产进行调整的季度平均资产，这些资产须从一级资本中扣除，主要是善意，包括估计的权益法善意和其他无形资产。

177

---

附注22-与表外贷款相关的贷款

金融工具、担保和其他

承诺

摩根大通提供与贷款相关的金融工具(如承诺和担保)，以满足客户和客户的融资需求。这些金融工具的合同金额代表客户或客户利用承诺或公司被要求履行担保义务，以及客户或客户随后未能按照合同条款履行义务时，公司可能面临的最大信用风险。历史上，这些承诺和担保中的大多数都曾在没有提取或违约的情况下被再融资、延期、取消或到期。因此，在该公司看来，这些工具的合同总额并不代表其预期的未来信贷敞口或资金需求。有关贷款相关承诺和担保以及公司相关会计政策的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注28。

提供所期望的 在批发和某些与消费贷款有关的承诺中的信贷损失，维持对与贷款有关的承诺的信贷损失拨备。关于与贷款有关的承付款的信贷损失准备的进一步情况，请参阅附注12。

下表汇总了2024年6月30日和2023年12月31日表外贷款相关金融工具、担保和其他承诺的合同金额和账面价值。下表中信用卡、房屋净值和某些已计分的商业银行贷款相关承诺的金额代表这些产品的可用信贷总额。该公司没有经历过，也没有预期到，这些产品的所有可用信贷额度将同时得到利用。公司可以通过向借款人提供通知，或者在法律允许的情况下，在没有通知的情况下，减少或取消信用卡和某些已评分商业银行的信用额度。此外，公司通常在借款人处于下列情况时关闭信用卡额度60逾期几天或更长时间。当标的财产的价值大幅下降，或当借款人的信誉明显下降时，公司可能会减少或关闭HELOC。

178

---

与表外贷款有关的金融工具、担保和其他承诺
			合同金额																								账面价值(H)(I)
			2024年6月30日																					十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
按剩余期限计算 (单位：百万)			在1年或更短时间内到期			在此之后过期 1年至 3年			在此之后过期 3年前 5年			5年后到期			总									总
与贷款相关
消费者，不包括信用卡：
住宅房地产(a)			$	11,225		$	7,493		$	5,461		$	8,674		$	32,853								$	30,125					$	623		(j)			$	678		(j)
汽车等			10,896			21			—			3,445			14,362									15,278						69			(j)			148			(j)
总消费额，不包括信用卡			22,121			7,514			5,461			12,119			47,215									45,403						692						826
信用卡(b)			964,727			—			—			—			964,727									915,658						—						—
总消费额(c)			986,848			7,514			5,461			12,119			1,011,942									961,061						692						826
批发：
用于发放信贷的其他资金不足的承诺(d)			124,757			192,737			169,714			24,442			511,650									503,526						2,692			(j)			2,797			(j)
备用信用证和其他财务担保(d)			16,443			8,919			3,209			553			29,124									28,872						403						479
其他信用证(d)			3,854			249			42			101			4,246									4,388						36						37
总批发(c)			145,054			201,905			172,965			25,096			545,020									536,786						3,131						3,313
与贷款相关的总贷款			$	1,131,902		$	209,419		$	178,426		$	37,215		$	1,556,962								$	1,497,847					$	3,823					$	4,139
其他担保和承诺
证券借贷弥偿协议及担保(e)			$	319,353		$	—		$	—		$	—		$	319,353								$	283,664					$	—					$	—
具备担保资格的衍生工具			1,435			77			10,479			40,910			52,901									54,562						88						89
未结清转售和证券借款协议			154,224			258			—			—			154,482									95,106						1						—
未结算回购和证券借出协议			107,401			537			—			—			107,938									60,724						—						—
贷款出售和证券化相关赔偿：
按揭回购责任			北美			北美			北美			北美			北美									北美						60						76
附追索权出售的贷款			北美			北美			北美			北美			825									803						23						24
交易所和结算所的担保和承诺(f)			124,661			—			—			—			124,661									265,887						—						—
其他担保和承诺(g)			10,939			718			93			741			12,491									15,074						27						38

(a)包括从代理行购买贷款的某些承诺。

(b)还包括与商业信用卡贷款相关的承诺，主要是在CIB。

(c)主要是与消费和批发贷款相关的所有承诺都在美国。

(d)截至2024年6月30日和2023年12月31日，反映的合同金额扣除风险参与总额为$90百万美元和美元88分别用于提供信贷的其他无资金承诺；#亿美元9.910亿美元8.2亿美元，分别用于备用信用证和其他财务担保；372百万美元和美元589对于其他信用证，则分别为100万美元。在提交给美联储的监管备案文件中，这些承诺显示了风险参与的总额。

(e)截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司持有的支持证券借贷赔偿协议的抵押品为美元。339.510亿美元300.3分别为10亿美元。证券借贷抵押品主要包括现金、G7政府债券以及美国GSE和政府机构发行的证券。

(f)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括根据赞助的会员回购计划向固定收益结算公司提供的担保，以及与该公司在某些清算机构的会员资格相关的承诺和担保。

(g)截至2024年6月30日和2023年12月31日，主要包括购买二级市场贷款的无资金承诺、其他股权投资承诺，以及与某些税收导向型股权投资相关的无资金承诺，并反映了2024年1月1日生效的《税收抵免结构投资会计指南》更新的影响。

(h)对于贷款相关产品，账面价值包括贷款相关承诺准备和担保责任；对于衍生产品，以及选择公允价值选项的贷款相关承诺，账面价值为公允价值。

(i)就与贷款有关的承担而言，账面价值亦包括递延及在综合资产负债表的应付账款及其他负债中确认的费用及任何购买折扣或溢价。循环承付款和预计不会提供资金的承付款的递延金额在承诺期内以直线方式摊销与贷款和存款有关的费用。对于所有其他承付款，在承付款到位或出售之前，递延数额仍为递延。

(j)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括与First Republic相关的住宅房地产贷款相关承诺的公允价值调整，总额为$550百万美元和美元630分别用于汽车和其他与贷款相关的承诺，总额为69百万美元和美元148和其他未出资的承诺，以提供总计#美元的信贷854百万美元和美元1.1分别为10亿美元。请参阅备注26以获取更多信息。

179

---

用于发放信贷的其他资金不足的承诺

其他无资金来源的信贷承诺一般包括营运资金和一般公司用途的承诺、支持商业票据融资的信贷扩展、在这些债务无法向新投资者兑现的情况下的债券融资，以及向结算组织承诺的流动资金安排。该公司还提供多种形式的多功能贷款承诺，包括开具备用信用证。

备用信用证和其他财务担保

备用信用证和其他财务担保是公司根据某些安排，如商业票据融资、债券融资、收购融资、贸易融资和类似交易，为客户或客户向第三方提供担保的有条件贷款承诺。

下表汇总了截至2024年6月30日和2023年12月31日的备用信用证和其他财务担保及其他信用证安排的合同金额和账面价值。

备用信用证、其他财务担保和其他信用证

			2024年6月30日												2023年12月31日
(单位：百万)			备用信： 信贷和其他财务担保						其他信件 信用额度						备用信： 信贷和其他财务担保						其他信件 信用额度
投资级(a)			$	20,333					$	3,477					$	19,694					$	3,552
非投资级(a)			8,791						769						9,178						836
合同总金额			$	29,124					$	4,246					$	28,872					$	4,388
与贷款有关的承付款的免税额			$	107					$	36					$	110					$	37
保证责任			296						—						369						—
总账面价值			$	403					$	36					$	479					$	37
有抵押品的承诺			$	16,272					$	426					$	16,861					$	539

(a)评级量表基于公司的内部风险评级。有关内部风险评级的更多信息，请参阅注11。

具备担保资格的衍生工具

该公司交易某些具有美国公认会计原则下担保特征的衍生品合同。有关这些衍生品的更多信息，请参阅摩根大通2023年表格10-k的注释28。

下表总结了截至2024年6月30日和2023年12月31日符合担保资格的衍生品。

(单位：百万)			2024年6月30日						2023年12月31日
名义金额
衍生品担保			$	52,901					$	54,562
具有合同限制风险敞口的稳定价值合约			32,510						32,488
具有合同限制敞口的稳定价值合约的最大敞口			1,653						1,652
公允价值
衍生应付账款			88						89

除了符合担保特征的衍生品合同外，该公司还是信用衍生品市场上信用保护的买家和卖家。有关信用衍生工具的进一步讨论，请参阅附注4。

与贷款销售和证券化相关的赔偿

关于该公司与美国GSE的抵押贷款销售和证券化活动，该公司已作出陈述和担保，表明所出售的贷款符合某些要求，这可能要求公司回购抵押贷款和/或赔偿贷款购买者，如果该陈述和担保被公司违反。

与自有品牌证券化相关的回购要求相关的责任由公司在建立诉讼准备金时单独评估。有关诉讼的其他信息，请参阅本Form 10-Q的附注24和摩根大通2023年Form 10-k的附注30。

180

---

商家退款

根据支付网络规则，作为商家收购者，该公司在CIB支付中的商业服务业务保留了对有争议的处理的信用卡和借记卡交易的或有责任，这些交易导致向商家收取费用。如果纠纷得到对持卡人有利的解决，公司将(通过持卡人的发卡银行)将金额贷记或退还给持卡人，并将交易费用返还给商家。如果公司无法从商家那里收取金额，公司将承担贷记或退还给持卡人的金额的损失。该公司通过扣留未来和解、保留现金储备账户或获得其他抵押品来缓解这一风险。此外，该公司还确认了一项估值津贴，用于支付与按存储容量使用计费相关的付款或业绩风险。

赞助会员回购计划

该公司作为保荐会员，代表根据FICC规则成为保荐会员的客户，通过固定收益结算公司(“FICC”)的政府证券部清算符合条件的隔夜和定期回售和回购协议。该公司还向FICC保证迅速、全额支付和履行其赞助成员客户根据FICC规则所承担的各自义务。该公司通过获得客户存放在结算所的现金或高质量证券抵押品的担保权益，将其在这些担保下的责任降至最低；因此，该公司预计损失风险很小。在不考虑相关抵押品的情况下，该公司的最大可能风险敞口包括在第179页的交易所和结算所担保和承诺栏中。有关转售协议的信用风险缓解做法以及回购协议下质押的抵押品类型的更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注11。

对附属公司的担保

母公司为其附属公司的若干长期债务及结构性票据提供担保，包括摩根大通金融公司(“JPMFC”)、100金融子公司持股比例为1%。JPMFC发行的所有证券均由母公司全面及无条件担保，母公司的任何其他附属公司均不为该等证券提供担保。这些担保与公司的无担保和无从属债务并列，但不包括在本附注第179页的表格内。有关更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注20。

附注23-质押资产和抵押品

有关该公司质押资产和抵押品的讨论，请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注29。

质押资产

该公司抵押其拥有的金融资产，以维持在贴现窗口与美联储银行、其他各种央行和FHLB的潜在借款能力。此外，该公司还将资产质押用于其他目的，包括抵押回购和其他证券融资协议，以弥补卖空，并抵押衍生品合同和存款。这些质押资产中的某些可由担保各方出售或再抵押或以其他方式使用，并在综合资产负债表中作为质押资产在括号中标识。

下表列出了该公司的质押资产。

(以十亿计)			2024年6月30日						2023年12月31日
可由担保当事人出售、再抵押或以其他方式使用的资产			$	192.4					$	145.0
担保当事人不得出售、再抵押或以其他方式使用的资产			283.5						244.2
在联邦储备银行和FHLB质押的资产			689.1						675.6
质押资产总额			$	1,165.0					$	1,064.8

质押资产总额不包括合并VIE的资产；这些资产用于清偿这些实体的负债。关于合并VIE的资产和负债的更多信息，请参阅附注13。有关公司证券融资活动的更多信息，请参阅附注10。有关该公司长期债务的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注20。

抵押品

该公司接受金融资产作为抵押品，允许其出售或补充、交付或以其他方式使用。此类抵押品通常根据转售和其他证券融资协议、大宗经纪业务相关持有以供投资的客户应收账款和衍生品合同获得。抵押品通常用于回购和其他证券融资协议，以弥补卖空，并以衍生品合同和存款为抵押。

下表列出了所接受抵押品的公允价值。

(以十亿计)			2024年6月30日						2023年12月31日
允许出售、补充、交付或以其他方式使用的抵押品			$	1,493.6					$	1,303.9
抵押品出售、再抵押、交付或以其他方式使用			1,188.1						982.8

181

---

附注24-诉讼

或有事件

截至2024年6月30日，该公司及其子公司和附属公司是许多不断发展的法律程序的被告或被告，包括私人程序、公共程序、政府调查、监管执法事项以及下文所述的事项。诉讼的范围从涉及单一原告的个人诉讼到可能涉及数百万阶级成员的集体诉讼。调查和监管执法事项涉及政府机构和自律组织的正式和非正式程序。这些法律程序处于判决、仲裁或调查的不同阶段，涉及公司的每一项业务和几个地区，以及各种各样的索赔(包括普通法侵权和合同索赔，以及法定反垄断、证券和消费者保护索赔)，其中一些提出了新的法律理论。

该公司认为，在其法律诉讼中，超过已建立的准备金的合理可能损失的总范围估计为美元。0到大约$1.7截至2024年6月30日，10亿美元。这一合理可能损失的估计合计范围是基于截至该日该公司认为可以对合理可能损失作出估计的那些诉讼程序所掌握的信息。对于某些情况，该公司不相信在该日期可以做出这样的估计。该公司对合理可能损失的总范围的估计涉及重大判断，因为：

•诉讼程序的数量、种类和不同阶段，包括其中许多处于初步阶段，

•在许多此类法律程序中是否存在多名被告，包括该公司，其责任份额(如有的话)尚未确定，

•许多诉讼程序中的许多尚未解决的问题，包括关于等级认证和许多索赔的范围的问题，以及

•这类诉讼的各种潜在结果的不确定性，包括公司对法院或其他裁判员未来的裁决，或对对手或监管机构的行为或激励做出的假设，而这些假设被证明是不正确的。

此外，某一特定诉讼的结果可能是公司在其估计中没有考虑到的结果，因为公司认为该结果的可能性很小。因此，公司对合理可能损失的总范围的估计将不时变化，实际损失可能会有很大变化。

以下是对该公司重大法律程序的描述。

1MDB诉讼。摩根大通(瑞士)SA于2021年5月被马来西亚国有及控股投资基金1Malaysia Development Berhad(“1MDB”)列为一宗民事诉讼的被告。索赔称，对J.P.Morgan(Suisse)SA提供了“不诚实的协助”，涉及支付#美元。3001000万美元和300万美元5002009年和2010年分别从1MDB收到了1.25亿美元，并存入了1MDB Petro沙特Limited持有的J.P.Morgan(Suisse)SA的账户，1MDB Petro沙特Limited是1MDB和Petro沙特控股(开曼)有限公司的合资公司。2024年3月，法院维持了该公司对送达有效性和马来西亚法院审理索赔管辖权的质疑。这一决定已被1MDB上诉。2023年8月，法院驳回了1MDB提出的中止其索赔的申请，允许其今后重新提出索赔。上诉法院定于2024年8月审理1MDB和该公司对2023年8月的决定分别提出的上诉。在上诉中，该公司试图阻止任何索赔继续进行。

此外，2023年11月，瑞士联邦总检察长办公室(OAG)通知J.P.摩根(瑞士)公司，它正在对J.P.Morgan(Suisse)SA与1MDB Petro沙特合资企业及其相关人士在2009年9月至2015年8月期间发生的交易可能产生的刑事责任进行调查。OAG的调查仍在进行中。

安拉帕利。印度执法局正在调查摩根大通印度私人有限公司在2010年和2012年的投资二以前由摩根大通实体管理的离岸资金被转移到AmRapali Group(“AmRapali”)开发的住宅住房项目中，涉及延迟交付或未能交付住宅单位。2021年8月，教育署发出命令，对摩根大通印度私人有限公司处以约$31.51000万美元，该公司正在对这一命令提出上诉。与此相关的是，2019年7月，印度最高法院发布了一项命令，初步认定AmRapali和其他各方，包括未指明的摩根大通实体和投资于这些项目的离岸基金，违反了某些刑事货币管制和洗钱条款，并命令教育署进行进一步调查。该公司正在回应并配合调查。

外汇调查和诉讼。该公司此前报告了与某些政府当局就其外汇销售和交易活动以及与这些活动相关的控制达成的和解。在这些决议中，2015年5月，该公司承认了一项违反联邦反垄断法的行为。劳工部(DOL)给予该公司豁免

182

---

允许公司及其附属公司继续依靠《雇员退休收入保障法》(ERISA)下的合格专业资产经理豁免，通过十年反垄断抗辩后的取消资格期限。唯一剩下的与外汇有关的政府调查是南非竞争委员会的一件事，目前正在南非竞争法庭待决。

关于民事诉讼事项，在代表据称以夸大汇率购买外汇的某些当事人对该公司和其他外汇交易商提起的推定集体诉讼中，美国纽约南区地区法院于2023年3月驳回了一个类别的证明，并批准了对被点名的原告的即决判决。2024年5月，美国第二巡回上诉法院确认了地区法院的裁决，2024年7月，原告随后要求上诉法院全体成员审查EN BANC的请求被驳回。此外，在美国以外的国家，包括英国、以色列、荷兰、巴西和澳大利亚，一些与外汇相关的个人和可能的集体诉讼也是基于类似的潜在行为提起的。一项解决英国其中一项问题的协议。行动于2022年12月达成。2023年7月，英国上诉法院推翻了竞争上诉审裁处早些时候驳回的基于选择退出的等级认证请求。在以色列，已就可能的集体诉讼达成原则上的和解，但仍有待法院批准。

与Zelle网络有关的政府查询。该公司正在回应消费者金融保护局(CFPB)关于通过Zelle网络转移资金的询问。在这方面，CFPB的工作人员已通知该公司，它有权寻求调查的解决方案或提起执法行动。该公司正在评估下一步行动，包括诉讼。

互换诉讼. 商家和零售协会团体提起了一系列集体诉讼，指控Visa和万事达以及某些银行合谋设定信用卡和借记卡交换费的价格，并制定了相关规则，违反了反垄断法。

2018年9月，双方就寻求金钱救济的集体诉讼达成和解，被告总共支付了约$6.21000亿美元。和解协议已获得纽约东区美国地区法院的批准，并在上诉中得到确认。根据选择退出和解的商户的百分比，$700已从和解托管中向被告返还了100万美元。另一起寻求禁制令救济的集体诉讼仍在继续，2021年9月，地区法院部分批准了原告要求阶级认证的动议，并部分驳回了该动议。2024年6月，地区法院拒绝初步批准Visa和万事达卡同意对各自的网络规则进行某些修改并在全系统范围内减少交换的强制集体诉讼和解

美国商家的费率。各方正在考虑下一步行动。

在选择退出损害赔偿集体和解的商家中，某些商家提起了个人诉讼，对Visa和万事达卡以及该公司和其他银行提出了类似的指控。虽然其中一些诉讼仍悬而未决，但被告已与选择退出代理的商家达成和解。70占万事达卡和Visa品牌支付卡总销售额的百分比。

伦敦银行间同业拆借利率和其他基准利率调查和诉讼。摩根大通回应了世界各地多个政府机构和实体的询问，这些询问主要涉及英国银行家协会(BBA)各种货币的伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和欧洲银行业联合会的欧元银行间同业拆借利率(EURIBOR)。瑞士竞争委员会关于EURIBOR的调查仍在继续，该公司和另一家银行仍在接受调查。该公司对欧盟委员会2016年12月做出的一项裁决提出上诉，该裁决认定该公司和其他银行违反了与EURIBOR相关的欧洲反垄断规则。2023年12月，欧洲普通法院宣布欧盟委员会的罚款无效，但行使自由裁量权，重新处以等额罚款。2024年3月，该公司就这一决定向欧盟法院提起上诉。

此外，该公司还与其他银行一起被列为与基准利率相关的多起个人和可能的集体诉讼的被告，其中包括美元伦敦银行间同业拆借利率。在BBA管理期间与美元LIBOR有关的诉讼中，该公司已获得某些诉讼的驳回和某些其他诉讼的解决，其他诉讼正处于不同的诉讼阶段。美国纽约南区地区法院已经对与被告直接销售的债券和利率掉期相关的反垄断索赔授予了等级认证，其中包括该公司。此外，一群个人原告提起的反垄断诉讼于2023年10月被驳回，该诉讼声称该公司和其他被告参与了设定美元LIBOR的非法协议，并合谋垄断基于LIBOR的消费贷款和信用卡市场。原告于2023年11月向美国第九巡回上诉法院提出的驳回上诉仍悬而未决。该公司已经解决了所有非美元LIBOR行动。

俄罗斯诉讼。 该公司有义务遵守国际制裁法律，这些法律要求阻止某些资产。当与个人、公司、产品或服务有关的资产在制裁范围内时，适用这些法律。该公司在俄罗斯面临实际和威胁的诉讼，要求对公司根据相关制裁法律无法进行的交易支付款项，并在合同上被免除支付费用。在涉及公司的索赔和提交的索赔中

183

---

针对其他金融机构，俄罗斯法院无视双方关于选择法院的合同协议，不承认外国制裁法律是不付款的依据。至于针对该公司的索赔，一家俄罗斯法院在2024年2月的一项索赔中做出了针对该公司的判决，该索赔于2024年7月针对该公司在俄罗斯持有的陆上资产执行。该公司继续对俄罗斯法院的裁决提出上诉。在2024年4月的另一项索赔中，俄罗斯法院下令临时冻结在俄罗斯的资产(包括被点名被告的银行账户资金、证券、授权资本的股份和某些商标)，等待对相关索赔的裁决。俄罗斯法院可能会在其他案件中做出类似的裁决，包括下令冻结和扣押资产。该公司在俄罗斯法院和纽约联邦法院的诉讼中对2024年4月的冻结令提出了质疑，一家俄罗斯法院发布了一项命令，指示该公司停止在纽约的行动。目前针对该公司的索赔和冻结资产的命令的价值超过了该公司在俄罗斯持有的可用资产总额。如果尽管该公司采取行动挑战索赔和命令并寻求适当的法律适用，但仍强制执行进一步的索赔，则该公司在俄罗斯的资产可能被全部没收，或者该公司可能被阻止履行其义务。

美国证券交易委员会查询。该公司正在回应美国证券交易委员会提出的有关摩根大通证券有限责任公司某些咨询项目方面的要求，包括汇总账单账户、打折咨询费和选择投资组合经理。另外，该公司正在回应美国证券交易委员会提出的有关该公司清算向投资于第三方管理私募基金的某些投资工具分配的实物股票的时间的请求。该公司继续合作，目前正在与美国证券交易委员会进行解决方案的讨论。不能保证这样的讨论会导致决议

证券借贷反垄断诉讼。在美国纽约南区地区法院提起的一起可能的集体诉讼中，摩根大通银行、摩根大通证券有限责任公司、摩根大通优质公司和摩根大通战略证券贷款公司被列为被告。起诉书声称，在涉嫌密谋阻止匿名交易所交易用于证券借贷交易方面，违反了联邦反垄断法和纽约州普通法。当事人对这一诉讼的和解已初步获得批准，并有待法院的最终批准。

股东诉讼。几起股东推定的集体诉讼，以及声称代表公司采取行动的股东派生诉讼，都已针对该公司、其董事会以及某些现任和前任高管提起。

在这些股东诉讼中，有一些与贵金属公司前雇员的历史交易行为有关

金属和美国国债市场及相关行为，这是该公司2020年9月与美国司法部、商品期货交易委员会和美国证券交易委员会达成的决议的主题，以及受托活动，分别是摩根大通银行和美国证券交易委员会于2020年11月达成的决议的主题。其中一宗股东衍生诉讼于2022年5月向纽约州最高法院提出，指称违反受托责任及不当得利申索与上述决议所述的历史交易惯例及相关行为及受信活动有关。2022年12月，法院批准了被告全面驳回这一诉讼的动议，2023年7月，原告提起上诉，目前仍悬而未决。

另一起股东派生诉讼于2022年3月向纽约东区美国地区法院提起，指控州政府违反受托责任，联邦政府指控违反联邦证券法，理由是董事会未能对公司遵守记录保存要求的情况进行充分监督，而记录保存要求是公司某些子公司与美国证券交易委员会和商品期货交易委员会之间决议的主题。2024年3月，最高法院批准了被告驳回联邦索赔的动议，并拒绝对剩余的州索赔行使管辖权。

交易场所调查。该公司一直在回应政府关于其清点交易场所的流程的询问，并确认提供给交易监督平台的某些数据的完整性。该公司自我确认，通过CIB的某些交易和订单数据没有输入其贸易监控平台。该公司已经完成了对CIB场馆库存和数据完整性控制的增强，其他补救措施正在进行中。该公司还对最初没有受到监控的数据进行了审查，没有发现任何员工不当行为、对客户或市场的伤害。虽然确定的差距只占整个CIB活动的一小部分，但一个地点(主要是赞助的客户访问活动)的数据差距是显著的。该公司致力于保持严格的控制并不断增强其贸易基础设施的可靠性。该公司于2024年3月与OCC和FRB理事会达成决议，并于2024年5月与商品期货交易委员会达成决议。这些决议要求该公司除其他外，支付总计美元的民事罚款。4501000万美元，公司已经支付，并完成公司的补救工作。该公司还根据决议的要求聘请了一名独立的合规顾问。该公司预计，这些决议不会导致对客户服务的任何中断。

* * *

除了上面讨论的各种法律程序外，摩根大通及其子公司被列为被告，或以其他方式参与了大量其他法律程序。该公司认为，它已经

184

---

在目前悬而未决的法律程序中对针对其提出的索赔进行了有价值的辩护，它打算积极地为自己辩护。今后可能会不时启动更多的法律程序。

该公司已为其目前悬而未决的数百起法律诉讼建立了准备金。根据美国公认会计原则关于或有事项的规定，当与诉讼相关的负债很可能已经发生并且损失金额可以合理估计时，公司应计提与诉讼相关的负债。该律师事务所每季度对其未决的法律诉讼进行评估，以评估其诉讼准备金，并根据管理层在咨询律师后的最佳判断，适当地上调或下调此类准备金。该公司的法律费用为$317百万美元和美元420截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月分别为100万美元。不能保证该公司的诉讼准备金未来不需要调整。

鉴于预测法律诉讼结果的内在困难，特别是在索赔人寻求非常大的或不确定的损害赔偿的情况下，或者在案件提出新的法律理论、涉及大量当事人或处于发现的早期阶段时，公司不能满怀信心地陈述目前悬而未决的案件的最终结果、最终解决这些案件的时间或与这些案件相关的最终损失、罚款、罚款或后果。摩根大通认为，根据其目前所知，并在咨询律师后，对上述重大法律程序的考虑，并在考虑到其目前的诉讼准备金和估计的总可能损失范围后，目前针对其的其他法律程序应不会对公司的综合财务状况产生重大不利影响。然而，该公司指出，鉴于此类诉讼所涉及的不确定性，不能保证这些问题的最终解决不会大大超过它目前积累的准备金，也不能保证一件事情不会产生重大的声誉后果。因此，特定事件的结果可能对摩根大通在特定时期的经营业绩具有重大影响，这取决于该时期施加的损失或负债的规模和摩根大通的收入水平等因素。

185

---

附注25-业务细分

这家公司是以个人为单位进行管理的。从2024年第二季度开始，该公司重组了其应报告业务部门，将以前的企业和投资银行业务部门与商业银行业务部门合并为一个应报告业务部门，即商业投资银行(“CIB”)。由于重组，该公司现在拥有三可报告的业务部门：消费者和社区银行、商业和投资银行以及资产和财富管理。此外，还有一个企业部门。

业务部门是根据提供的产品和服务或所服务的客户类型确定的，它们反映了公司运营委员会目前评估财务信息的方式。分部结果在管理的基础上列报。有关管理基础的定义，请参阅第18-19页《公司使用非公认会计准则财务措施的解释和对账》。

有关摩根大通业务细分的进一步讨论，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注32。

细分结果

下表提供了公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月或截至2023年6月30日的三个月和六个月的部门业绩摘要。该公司对管理基础的定义始于报告的美国公认会计原则结果，并包括某些重新分类，以在全时当量基础上显示公司(和每个可报告业务部门)的总净收入。因此，来自获得税收抵免和免税证券的投资的收入在管理结果中按与应税投资和证券相当的基础列报。有关公司管理基础的更多信息，请参阅摩根大通2023年10-K表格的附注32。

资本配置

分配给每个业务部门的资本额称为权益。至少每年都会重新评估用于分配资本的假设、判断和方法，因此，分配给LOB的资本可能会发生变化。有关资本配置的其他信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注32。

细分结果和对账(a)
三个月或三个月 截至6月30日， (单位：百万，比率除外)			消费者和 社区银行												商业& 投资银行									资产与财富管理
			2024						2023						2024			2023						2024						2023
非利息收入			$	3,996					$	3,543					$	12,744		$	11,637					$	3,633					$	3,358
净利息收入			13,705						13,690						5,173			4,870						1,619						1,585
净收入合计			17,701						17,233						17,917			16,507						5,252						4,943
信贷损失准备金			2,643						1,862						384			1,135						20						145
非利息支出			9,425						8,313						9,166			8,194						3,543						3,163
所得税前收入/(亏损)费用/(收益)			5,633						7,058						8,367			7,178						1,689						1,635
所得税支出/(福利)			1,423						1,752						2,470			1,878						426						409
净收益/(亏损)			$	4,210					$	5,306					$	5,897		$	5,300					$	1,263					$	1,226
平均权益			$	54,500					$	54,346					$	132,000		$	137,505					$	15,500					$	16,670
总资产			638,493						620,193						1,939,038			1,737,334						247,353						247,118
罗			30		%				38		%				17		%	15		%				32		%				29		%
间接费用比			53						48						51			50						67						64

三个月或三个月 截至6月30日， (单位：百万，比率除外)			公司												对账项目(a)									总
			2024						2023						2024			2023						2024						2023
非利息收入			$	7,758		(b)			$	1,980					$	(677)		$	(990)					$	27,454		(b)			$	19,528
净利息收入			2,364						1,738						(115)			(104)						22,746						21,779
净收入合计			10,122						3,718						(792)			(1,094)						50,200						41,307
信贷损失准备金			5						(243)						—			—						3,052						2,899
非利息支出			1,579			(c)			1,152						—			—						23,713			(c)			20,822
所得税前收入/(亏损)费用/(收益)			8,538						2,809						(792)			(1,094)						23,435						17,586
所得税支出/(福利)			1,759						169						(792)			(1,094)						5,286						3,114
净收益/(亏损)			$	6,779					$	2,640					$	—		$	—					$	18,149					$	14,472
平均权益			$	106,763					$	69,364					$	—		$	—					$	308,763					$	277,885
总资产			1,318,119						1,263,595						北美			北美						4,143,003						3,868,240
罗			NM						NM						NM			NM						23		%				20		%
间接费用比			NM						NM						NM			NM						47						50

(a)分部管理业绩反映在全时当量基础上的收入，以及在所得税费用/(福利)中记录的相应所得税影响。这些调整在调整项目中被剔除，以得出该公司报告的美国公认会计原则结果。

(b)包括$7.9与Visa股票相关的10亿美元净收益。有关更多信息，请参阅注释2。

(c)包括$1.0向摩根大通基金会捐赠10亿美元Visa股票。有关更多信息，请参阅注释5。

186

---

细分结果和对账(a)
截至六个月 截至6月30日， (单位：百万，比率除外)			消费者和 社区银行												商业& 投资银行									资产与财富管理
			2024						2023						2024			2023						2024						2023
非利息收入			$	7,941					$	7,166					$	24,905		$	23,941					$	7,147					$	6,691
净利息收入			27,413						26,523						10,596			9,677						3,214						3,036
净收入合计			35,354						33,689						35,501			33,618						10,361						9,727
信贷损失准备金			4,556						3,264						385			1,610						(37)						173
非利息支出			18,722						16,378						17,890			16,985						7,003						6,254
所得税前收入/(亏损)费用/(收益)			12,076						14,047						17,226			15,023						3,395						3,300
所得税支出/(福利)			3,035						3,498						4,707			3,955						842						707
净收益/(亏损)			$	9,041					$	10,549					$	12,519		$	11,068					$	2,553					$	2,593
平均权益			$	54,500					$	53,180					$	132,000		$	137,005					$	15,500					$	16,337
总资产			638,493						620,193						1,939,038			1,737,334						247,353						247,118
罗			33		%				39		%				18		%	16		%				32		%				31		%
间接费用比			53						49						50			51						68						64

截至六个月 截至6月30日， (单位：百万，比率除外)			公司												对账项目(a)									总
			2024						2023						2024			2023						2024						2023
非利息收入			$	7,483		(b)			$	1,225					$	(1,170)		$	(1,857)					$	46,306		(b)			$	37,166
净利息收入			4,841						3,478						(236)			(224)						45,828						42,490
净收入合计			12,324						4,703						(1,406)			(2,081)						92,134						79,656
信贷损失准备金			32						127						—			—						4,936						5,174
非利息支出			2,855			(c)			1,312						—			—						46,470			(c)			40,929
所得税前收入/(亏损)费用/(收益)			9,437						3,264						(1,406)			(2,081)						40,728						33,553
所得税支出/(福利)			1,982						380						(1,406)			(2,081)						9,160						6,459
净收益/(亏损)			$	7,455					$	2,884					$	—		$	—					$	31,568					$	27,094
平均权益			$	102,519					$	68,038					$	—		$	—					$	304,519					$	274,560
总资产			1,318,119						1,263,595						北美			北美						4,143,003						3,868,240
罗			NM						NM						NM			NM						20		%				19		%
间接费用比			NM						NM						NM			NM						50						51

(a)分部管理业绩反映在全时当量基础上的收入，以及在所得税费用/(福利)中记录的相应所得税影响。这些调整在调整项目中被剔除，以得出该公司报告的美国公认会计原则结果。

(b)包括$7.9与Visa股票相关的10亿美元净收益。有关更多信息，请参阅注释2。

(c)包括$1.0向摩根大通基金会捐赠10亿美元Visa股票。有关更多信息，请参阅注释5。

187

---

附注26-企业合并

2023年5月1日，摩根大通从作为接管人的联邦存款保险公司(FDIC)手中收购了First Republic Bank的某些资产和承担了First Republic Bank的某些负债(“First Republic Acquisition”)。收购产生了廉价收购收益，即收购净资产的估计公允价值高于收购价格的部分。

该公司已确定，此次收购构成了美国公认会计准则下的业务合并。因此，收购的资产和承担的负债的初始确认一般按截至2023年5月1日的估计公允价值计量。在确定这些公允价值时，管理层需要对收购时的预期未来现金流、贴现率和其他估值投入做出某些基于市场的假设。该公司认为，收购的资产和承担的负债的公允价值估计为确定估计的便宜货购买收益提供了合理的基础。

First Republic收购带来了初步估计的廉价收购收益#美元。2.7十亿美元。随着美国公认会计原则允许的一年计量期现已结束，管理层已经最终确定了对收购资产和承担的负债的公允价值估计。最后的廉价买入收益为$2.910亿反映在计量期内对所购净资产公允价值所作的调整，包括增加#美元119百万美元和美元103截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。与最终和解相关的某些问题在公司和FDIC之间仍然悬而未决。随后的任何调整都不会影响最终的便宜货购买收益，并将反映在其他收入中。

有关First Republic收购的更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-K的附注34。

188

---

收购价格、收购资产的公允价值、作为First Republic收购的一部分承担的负债以及相关的讨价还价收购收益的计算如下，并反映了在计价期间对收购日收购净资产公允价值所作的调整。

			公允价值购买 截止日期的价格分配 2023年5月1日
(单位：百万)
购买价格考虑因素
已支付/应支付给FDIC的金额，扣除所获得的现金(a)			$	13,555
购入钞票(按公允价值)(b)			48,848
结算First Republic存款及其他关联方交易(c)			5,447
或有对价--分摊损失协议			15
购买价格考虑因素			$	67,865
资产
证券			$	30,285
贷款			153,242
核心存款和客户关系无形资产			1,455
赔偿资产-分担损失协议			675
应收账款和其他资产(d)			6,740
收购的总资产			$	192,397
负债
存款			$	87,572
联邦住房金融局取得进展			27,919
与贷款有关的承诺			2,614
应付帐款和其他负债(d)			2,792
递延税项负债			757
承担的总负债			$	121,654
购入净资产的公允价值			$	70,743
所得税后收购收益			$	2,878

(a)扣除收购现金美元680 百万，包括有争议的金额。

(b)作为支付对价的一部分，摩根大通发行了一份 五年制, $50200亿美元的FDIC担保票据(“购买货币票据”)。

(c)包括$447与第一共和银行的证券融资交易中，于收购日有效结算的交易达1,000万宗。

(d)其他资产包括$1.220亿美元的税收导向型投资和683百万美元的租赁使用权资产。其他负债包括相关的面向税收的投资负债#美元。6691000万美元，租赁负债为$748百万美元。有关更多信息，请参阅摩根大通2023年Form 10-k的附注14和附注18。

请参阅摩根大通的2023年Form 10-k，以了解该公司针对证券、贷款、核心存款和客户关系无形资产、分担损失协议和相关赔偿资产、存款、购买钞票、FHLB预付款和与贷款相关的承诺的会计政策和估值方法。

贷款

下表显示截至2023年5月1日收购贷款的未偿还本金余额(“UPB”)和公允价值，并反映了在计量期内对收购日收购贷款公允价值所作的调整。

			2023年5月1日
(单位：百万)			UPB						公允价值
住宅房地产			$	106,240					$	92,053
汽车等			3,093						2,030
总消费额			109,333						94,083
以房地产为抵押			37,117						33,602
工商业			4,332						3,932
其他			23,499						21,625
总批发			64,948						59,159
贷款总额			$	174,281					$	153,242

189

---

未经审计的备考简明合并财务信息

下表显示了截至2023年6月30日的三个月和六个月的某些未经审计的备考财务信息，好像第一次共和收购发生在2022年1月1日，包括确认估计的廉价收购收益#美元。2.730亿美元，信贷损失准备金为1美元1.21000亿美元。其他调整包括购买货币票据的利息以及摊销和增加与无形资产、贷款和与贷款相关的承诺相关的某些估计公允价值调整的影响。

该公司预计此次收购将节省运营成本和其他业务协同效应，而这些并未反映在预计金额中。预计信息不一定表明收购发生在2022年1月1日的经营的历史结果，也不代表未来时期的经营结果。

			截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
(单位：百万)						2023						2023
非利息收入						$	16,924					$	34,832
净利息收入						22,184						44,084
净收入						13,565						26,726

190

---

独立注册会计师事务所报告

致摩根大通董事会和股东：

中期财务报表审核结果

我们已审阅所附摩根大通及其附属公司(“本公司”)于2024年6月30日的综合资产负债表，以及截至2024年6月30日、2024年6月30日及2023年6月30日止三个月及六个月期间的相关综合收益表、全面收益表及股东权益变动表，以及截至2024年6月30日、2024年6月及2023年6月30日止六个月期间的综合现金流量表，包括相关附注(统称为“中期财务报表”)。根据吾等的审核，吾等并不知悉随附的中期财务报表须作出任何重大修改，以符合美国普遍接受的会计原则。

我们此前已按照美国上市公司会计监督委员会的标准审计了公司截至2023年12月31日的综合资产负债表，以及截至该年度的相关综合收益表、全面收益表、股东权益变动表和现金流量表(未在本文中列出)，并在2024年2月16日的报告中对该等综合财务报表表达了无保留意见。我们认为，随附的截至2023年12月31日的综合资产负债表信息中所载的信息，在所有重大方面都与其来源的综合资产负债表有关。

评审结果的依据

这些中期财务报表是公司管理层的责任。我们是一家在上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOb的适用规则和法规，我们要求其独立于该事务所。我们按照PCAOb的标准进行了审查。中期财务信息审查主要包括应用分析程序以及向负责财务和会计事务的人员进行询问。其范围远小于根据PCAOb标准进行的审计，其目标是对整个财务报表发表意见。因此，我们不发表这样的意见。

2024年8月2日

普华永道，纽约麦迪逊大道300号，邮编：10017

191

---

摩根大通。
综合平均资产负债表、利率和利率(未经审计)
(应税-等值利率和利率；单位：百万，不包括差饷)
			截至2024年6月30日的三个月																		截至2023年6月30日的三个月
			平均值 平衡			利息(f)						费率 (按年计算)									平均值 平衡			利息(f)						费率 (按年计算)
资产
在银行的存款			$	512,150		$	6,059					4.76		%							$	495,018		$	5,189					4.20		%
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			370,817			4,821						5.23									326,563			3,767						4.63
借入的证券			195,877			2,177						4.47									191,393			1,866						3.91
交易性资产.债务工具			452,933			5,005						4.44									391,945			4,025						4.12
应税证券			552,909			5,124						3.73									578,876			4,194						2.91
免税证券(a)			27,135			349						5.17									32,676			390						4.79
总投资证券			580,044			5,473						3.80			(g)						611,552			4,584						3.01			(g)
贷款			1,313,085			22,954						7.03									1,238,237			20,351						6.59
所有其他可产生利息的资产(B)(C)			84,819			2,139						10.14									89,072			1,966						8.85
生息资产总额			3,509,725			48,628						5.57									3,343,780			41,748						5.01
贷款损失准备			(22,273)																		(20,055)
现金和银行到期款项			22,136																		25,228
交易资产--股权和其他工具			221,382																		169,558
交易资产--衍生品应收账款			57,175																		63,339
善意、MSRS和其他无形资产			64,452																		62,530
所有其他非息资产			218,846																		207,008
总资产			$	4,071,443																	$	3,851,388
负债
计息存款			$	1,722,856		$	12,421					2.90		%							$	1,715,699		$	9,591					2.24		%
根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券			375,371			5,108						5.47									263,718			3,400						5.17
短期借款			38,234			502						5.27									35,335			428						4.87
贸易负债--债务和所有其他计息债务 负债(D)(E)			318,703			2,604						3.29									293,269			2,373						3.25
合并VIE发行的实益权益			26,222			352						5.40									15,947			197						4.95
长期债务			342,516			4,780						5.61									294,239			3,876						5.28
计息负债总额			2,823,902			25,767						3.67									2,618,207			19,865						3.04
无息存款			648,327																		671,715
交易负债--股权和其他工具(e)			30,456																		28,513
交易负债--衍生品应付款			37,538																		46,934
所有其他负债，包括与贷款有关的承付款备抵			196,590																		180,730
总负债			3,736,813																		3,546,099
股东权益
优先股			25,867																		27,404
普通股股东权益			308,763																		277,885
股东权益总额			334,630																		305,289
总负债和股东权益			$	4,071,443																	$	3,851,388
利差												1.90		%																1.97		%
净利息收入和生息资产净收益率						$	22,861					2.62												$	21,883					2.62

(a)代表美国联邦所得税免税的证券。

(b)包括与经纪相关的持作投资客户应收账款（分类为应计利息和应收账款）以及所有其他生息资产（分类为合并资产负债表上的其他资产）。

(c)这些利率反映了现金抵押品所赚取的利息的影响，其中现金抵押品已扣除某些衍生品应付款。

(d)所有其他有息负债包括经纪相关客户应付款项。

(e)截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，交易负债-债务和股权工具的总余额分别为1，923亿美元和1，537亿美元。

(f)利息包括某些相关对冲衍生品的影响。应税-在适用的情况下使用等值金额。

(g)截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月，基于摊销成本的证券年化利率分别为3.76%和2.96%，不影响AOCI中反映的公允价值变化。

192

---

摩根大通。
综合平均资产负债表、利率和利率(未经审计)
(应税-等值利率和利率；单位：百万，不包括差饷)
			截至2024年6月30日的六个月																		截至2023年6月30日的六个月
			平均值 平衡			利息(f)						费率 (按年计算)									平均值 平衡			利息(f)						费率 (按年计算)
资产
在银行的存款			$	523,929		$	12,445					4.78		%							$	500,311		$	10,008					4.03		%
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券			347,402			9,036						5.23									319,911			6,898						4.35
借入的证券			194,211			4,343						4.50									192,114			3,582						3.76
交易性资产.债务工具			437,725			9,608						4.41									374,908			7,685						4.13
应税证券			551,486			9,995						3.64									587,750			8,161						2.80
免税证券(a)			28,559			725						5.11									29,022			698						4.85
总投资证券			580,045			10,720						3.72			(g)						616,772			8,859						2.90			(g)
贷款			1,312,332			45,885						7.03									1,184,231			38,105						6.49
所有其他可产生利息的资产(B)(C)			81,976			4,150						10.18									92,372			3,735						8.15
生息资产总额			3,477,620			96,187						5.56									3,280,619			78,872						4.85
贷款损失准备			(22,320)																		(19,593)
现金和银行到期款项			22,881																		25,640
交易资产--股权和其他工具			206,082																		160,868
交易资产--衍生品应收账款			57,405																		63,929
善意、MSRS和其他无形资产			64,427																		61,697
所有其他非息资产			213,945																		207,913
总资产			$	4,020,040																	$	3,781,073
负债
计息存款			$	1,724,499		$	24,655					2.88		%							$	1,692,993		$	17,228					2.05		%
根据回购协议购买的联邦基金和借出或出售的证券			335,177			9,077						5.45									258,045			6,204						4.85
短期借款			38,381			1,037						5.42									37,039			849						4.63
贸易负债--债务和所有其他计息债务 负债(D)(E)			310,849			5,240						3.39									285,467			4,344						3.07
合并VIE发行的实益权益			26,815			716						5.37									14,722			344						4.71
长期债务			341,464			9,398						5.53									271,912			7,189						5.33
计息负债总额			2,777,185			50,123						3.63									2,560,178			36,158						2.85
无息存款			648,486																		661,138
交易负债--股权和其他工具(e)			29,539																		29,137
交易负债--衍生品应付款			38,707																		48,139
所有其他负债，包括与贷款有关的承付款备抵			194,694																		180,517
总负债			3,688,611																		3,479,109
股东权益
优先股			26,910																		27,404
普通股股东权益			304,519																		274,560
股东权益总额			331,429																		301,964
总负债和股东权益			$	4,020,040																	$	3,781,073
利差												1.93		%																2.00		%
净利息收入和生息资产净收益率						$	46,064					2.66												$	42,714					2.63

(a)代表美国联邦所得税免税的证券。

(b)包括与经纪相关的持作投资客户应收账款（分类为应计利息和应收账款）以及所有其他生息资产（分类为合并资产负债表上的其他资产）。

(c)这些利率反映了现金抵押品所赚取的利息的影响，其中现金抵押品已扣除某些衍生品应付款。

(d)所有其他有息负债包括经纪相关客户应付款项。

(e)截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月，交易负债（债务和股权工具）的总余额分别为1，832亿美元和1，485亿美元。

(f)利息包括某些相关对冲衍生品的影响。应税-在适用的情况下使用等值金额。

(g)截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月，基于摊销成本的证券年化利率分别为3.68%和2.85%，不影响AOCI中反映的公允价值变化。

193

---

术语和缩略语词汇

2023年10-K表格： 向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日的年度10-k表格年度报告。

ABS：资产支持证券

取消抵押品赎回权：贷款是指正式止赎程序正在进行的止赎。包括司法国家和非司法国家。

AFS：可供出售

贷款损失准备占留存贷款总额的比例：代表贷款损失的期末准备除以留存贷款。

摊销成本：应收融资或投资发起或获得的金额，根据溢价、折扣和递延净费用或成本的增加或摊销、现金收取、注销、外汇和公允价值对冲会计调整进行调整。对于AFS证券，摊销成本也从收益中确认的任何减值损失中减去。除明确列示净额外，摊销成本不会因信贷损失准备而减少。

AOCI：累计其他综合收益/(亏损)

手臂：可调整利率抵押贷款

AUC：“托管资产”：指根据应收账款、托管和服务安排代表客户直接或间接持有的资产。

汽车贷款和租赁发起量：以美元计的汽车贷款和租赁的起源。

AWM：资产与财富管理

合并VIE发行的实益权益: 代表摩根大通合并的VIE发行的债务、股权证券或其他义务第三方持有人的利益。

六六六：银行控股公司

BWM：银行与财富管理

桥梁融资组合：持作出售无资金准备贷款承诺和资金准备贷款的投资组合。无资金承诺包括最终将被长期融资取代的短期过渡贷款承诺以及定期贷款承诺。资助贷款包括定期贷款和资助左轮手枪设施。

CCAR：全面的资本分析和审查

建行：个人和社区银行业务

CPC： 中央对手

光盘：信用违约互换

CECL：当前预期信贷损失

首席执行官：首席执行官

CET1资本：普通股一级资本

首席财务官：首席财务官

CFTC：商品期货交易委员会

CIB：商业与投资银行

首席信息官：首席投资办公室

客户资产：代表管理下的资产以及托管、经纪、管理和存款账户。

客户存款和其他第三方负债：作为客户现金管理计划的一部分，存款以及被清偿为资产负债表上负债的存款(例如，商业票据、购买的联邦基金和根据回购协议借出或出售的证券)。

客户投资资产：代表管理下的资产以及托管、经纪和年金账户以及投资账户中持有的存款。

CLTV：合并贷款与价值

CMS：持续成熟金库

抵押品依赖：当贷款的偿还预计将主要通过运营或销售来提供时，贷款被视为抵押品依赖性 当借款人遇到财务困难时，包括当基于借款人拖欠而被认为可能丧失抵押品赎回权时。

商务卡：通过商业卡产品向全球企业和公共部门客户提供广泛的支付服务。服务包括采购、企业差旅和娱乐、费用管理服务以及企业对企业支付解决方案。

信用衍生品: 其价值来源于与第三方发行人(参考实体)债务相关的信用风险的金融工具，允许一方(保护买方)将该风险转移给另一方(保护卖方)。参照实体发生信贷事件时，除其他事项外，可能包括破产或无力偿还债务，或参照实体债务的某些重组，任何一方均不得向参照实体追索。保护买方有权就信用衍生产品合同结算时CDS合同面值与公允价值之间的差额向保护卖方追偿。有关信贷事件是否已发生的决定，一般由有关的国际掉期及衍生工具协会(“ISDA”)决定委员会作出。

受到批评：为监管目的而被归类为特别提及、不合格和可疑类别的批评贷款、与贷款相关的承诺和衍生应收账款，并总体上符合标准普尔和穆迪定义的CCC+/CAA1及以下评级。

CRR：资本要求规例

CVA：信用估值调整

DVA：借方估值调整

194

---

欧共体：欧盟委员会

符合条件的HQLA：在计算LCR时，合格的优质流动资产是指满足LCR规则中定义的某些运营考虑因素的未担保HQLA的金额。

符合条件的有限公司：符合某些资格标准的长期债务

嵌入式衍生品：指金融工具的隐含或显性条款或特征，以类似于衍生工具的方式影响部分或全部现金流或该工具的价值。包含这些术语或特征的乐器被称为“混合乐器”。混合乐器的组成部分，即非衍生乐器，被称为“主机”。例如，可赎回债务是一种混合工具，包含普通债务工具(即宿主)和嵌入期权，允许发行人在指定日期以指定金额赎回发行的债务(即嵌入衍生品)。然而，浮动利率工具并不是由固定利率工具和利率互换组成的混合体。

每股收益：每股收益

ERISA：1974年《雇员退休收入保障法》

ESG：环境、社会和治理

ETD：“交易所交易衍生品”： 在交易所执行并通过中央结算所结算的衍生品合约。

欧盟：欧盟

收件箱类别：

•量和/或收入相关 费用通常与相关业务/交易量或收入的变化相关。与交易量和收入相关的费用的例子包括佣金和激励补偿、与经营租赁资产相关的折旧费用以及与股票交易量相关的经纪费用。

•投资包括与支持公司中长期战略计划相关的费用。投资的例子包括技术举措（包括相关薪酬）、营销以及新银行家和客户顾问的薪酬。

•结构性费用是指与银行日常运营成本相关的费用，是上述两类不涵盖的费用。结构性费用的示例包括员工工资和福利，以及房地产等非补偿成本和所有其他费用。

联邦抵押协会：联邦全国抵押贷款协会

FASB：财务会计准则委员会

FCA：金融市场行为监管局

FDIC：联邦存款保险公司

DM：“财务困难修改” 适用于2023年1月1日生效的贷款修改，并且 当公司修改原始贷款协议的具体条款时，视为发生。以下类型的修改是

考虑的FD：本金免除、利率降低、非微不足道的延期付款、期限延长或这些修改的组合。

美联储：美国联邦储备系统理事会

FFIEC：联邦金融机构考试委员会

FHA：联邦住房管理局

FHLB：联邦住房贷款银行

FICO评分： 一种基于公平艾萨克公司生产的消费者信用报告中的信息来衡量消费者信用风险的指标。由于根据公平信用报告法的规则，某些陈旧数据被排除在信用报告之外，FICO评分可能不会反映消费者的所有历史信息。

FICC： 固定收益结算公司

金融监管局：金融业监管局

公司：摩根大通。

前进点：代表两种货币之间的利差，加或减当前汇率(即“即期汇率”)以确定远期汇率。

房地美：联邦住房贷款抵押公司

独立衍生品：是与公司的任何其他金融工具或股权交易分开签订的衍生品合同。或者，与其他一些交易一起进行，并且在法律上是可分离的且可单独行使的。

FTE：全额应税-等值

FVA：融资估值调整

外汇：外汇

G7：“七国集团”： G7成员国包括加拿大、法国、德国、意大利、日本、英国和美国。

G7国家政府证券: 由G7国家之一的政府发行的证券。

吉妮·梅：政府国家抵押贷款协会

GSIB：全球具有系统重要性的银行

HELOC：房屋净值信贷额度

房屋净值-高级留置权: 代表摩根大通持有该房产第一担保权益的贷款和承诺。

房屋净值-初级留置权: 代表摩根大通持有的担保权益在等级上从属于其他优先权的贷款和承诺。

HQLA：优质流动资产

HTM：持有至到期

IBOR：银行间同业拆放利率

IDI：被保险存款机构

IHC：中间控股公司摩根大通控股有限责任公司

投资级: 基于以下指标的信用质量指标

195

---

摩根大通的内部风险评估系统。“投资级别”通常代表类似于独立评级机构定义的“BBb-”/“Baa 3”或更高评级的风险状况。

IPO：首次公开募股

IR：利率

ISDA：国际掉期和衍生品协会

摩根大通：摩根大通。

摩根大通银行，N.A.：摩根大通银行，全国协会

摩根大通基金会或基金会： 一个为慈善和教育目的捐款的非营利组织。

摩根大通证券：摩根大通证券有限责任公司

摩根大通：摩根大通

LCR：流动性覆盖率

伦敦银行同业拆借利率：伦敦银行间拆借利率

有限责任公司: 有限责任公司

LOB：业务范围

LTV：“贷款与价值比率”： 对于住宅房地产贷款，指贷款本金与担保该贷款的抵押品(即住宅房地产)的评估价值之间的关系，以百分比表示。

发货日期LTV比率

贷款发放日的LTV比率。起始日LTV比率根据起始日抵押品的实际评估价值(即贷款水平数据)计算。

当前估计的LTV比率

对某一特定日期的LTV的估计。目前的估计LTV比率是使用估计抵押品价值计算的，该抵押品价值来自国家认可的住房价格指数，该指数是在大都市统计区域(“MSA”)水平衡量的。这些MSA级别的房价指数由可用范围内的实际数据和没有实际数据的预测数据组成。因此，用于计算这些比率的估计抵押品价值并不代表实际评估的贷款水平抵押品价值；因此，由此得出的LTV比率必然不准确，因此应视为估计。

综合LTV比

LTV比率考虑了与房产相关的所有可用留置权头寸以及未使用的线路。综合LTV比率用于初级留置权房屋净值产品。

宏观企业：宏观业务包括利率、货币和新兴市场、固定收益融资和CIB固定收益市场中的大宗商品。

管理基础：非GAAP全公司财务业绩的呈现，包括重新分类以在完全应纳税的基础上呈现收入。管理层还在分部层面使用这一财务衡量标准，因为它相信这提供了信息

投资者了解特定业务部门的基本运营绩效和趋势，并促进将该业务部门与竞争对手的绩效进行比较。

市场：由CIB的固定收益市场和股票市场业务组成。

主净结算协议： 与交易对手达成的单一协议，允许终止或加速该协议管辖的多笔交易，并在发生违约(例如，破产、未能支付所需款项或证券转让或到期时交付抵押品或保证金)时通过单一货币的单一付款进行结算。

MBS：抵押贷款支持证券

MD&A：管理层的讨论与分析

测量备选方案：计量没有按成本减去减值(如有)的可随时确定的公允价值的股本证券，加上或减去同一发行人相同或类似投资的可观察到的价格变化。

商户服务：为商家提供支付处理能力、欺诈和风险管理、数据和分析以及其他支付服务。通过Merchant Services，所有规模的商家都可以接受信用卡和借记卡支付，以及多种货币支付。

MEV：宏观经济变量

穆迪：穆迪投资者服务公司

抵押贷款产品类型:

Alt-A

Alt-A贷款通常比次级贷款的信用质量更高，但具有使借款人失去传统优质贷款资格的特点。Alt-A贷款特征可能包括以下一项或多项：(I)文件有限；(Ii)CLTV比率高；(Iii)以非业主自用物业作抵押；或(Iv)债务与收入比率高于正常限额。在该公司的Alt-A贷款中，很大一部分是借款人没有提供其资产或其收入的数额或来源的完整文件的贷款。

选项臂

期权ARM房地产贷款产品是一种可调整利率的抵押贷款，为借款人提供每月全额摊销、只计利息或最低还款额的选择。期权ARM贷款的最低还款额以介绍期内收取的利率为基础。这一介绍性汇率通常明显低于完全指数化汇率。完全指标率是使用指数率加上边际来计算的。一旦介绍期结束，对贷款收取的合同利率将增加到完全指数化利率，并每月进行调整，以反映指数的变动。最低付款通常不足以支付上个月的应计利息，任何未支付的利息都将延期支付，并加入贷款本金余额。期权ARM贷款必须进行付款重新分配，

196

---

在满足指定的贷款余额和周年日触发时，将贷款转换为可变利率全额摊销贷款。

素数

优质按揭贷款是向信用记录良好的借款人发放的，这些借款人符合特定的承保要求，包括与收入和整体债务水平有关的规定要求。新的优质抵押贷款借款人提供完整的文件，通常有可靠的付款记录。

次贷

次级贷款是指在2008年年中之前向某些客户提供的贷款，这些客户具有一个或多个高风险特征，包括但不限于：(I)不可靠或不良的付款记录；(Ii)超过80%的LTV比率(没有借款人支付的按揭保险)；(Iii)高债务收入比率；(Iv)贷款的居住类型不是借款人的主要住所；或(V)贷款拖欠或逾期还款的历史。

MREL：自有资金和合格负债的最低要求

MSR：抵押贷款偿还权

北美: 数据在所显示的期间内不适用或不可用。

净资本规则：1934年《证券交易法》下的第15c3-1条。

净撇账/(收回)比率：代表净冲销/(回收)(年化)除以报告所述期间的平均留存贷款。

净交换收入包括以下组件：

•交换收入：信用卡和借记卡发行商在销售交易中赚取的费用。

•奖励成本：参加信用卡奖励计划的卡持有人赚取积分的费用通常与销售交易相关。

•合作伙伴付款：根据持有人在信用卡交易中赚取的忠诚度计划奖励成本向联名信用卡合作伙伴付款。

生息资产的净收益：有息资产的平均利率减去所有资金来源支付的平均利率。

NFA：美国国家期货协会

NM: 没有意义

非权责发生制贷款：利息收入不按应计制确认的贷款。当预计不会全额支付本金和利息（无论拖欠状况如何）时，或者当本金和利息已拖欠90天或更长时间时，贷款（信用卡贷款和美国政府机构承保的某些消费贷款除外）将处于非应计状态，除非贷款有良好的担保并且正在收取过程中。抵押品依赖贷款通常

维持非应计状态。

不良资产：不良资产包括非应计贷款、不良衍生品和在贷款中获得的某些资产，主要是房地产和其他商业和个人财产。

NSFR：净稳定资金比率

OCC：货币监理署

OCI：其他全面收益/(亏损)

OPEB：其他退休后员工福利

场外交易：“场外衍生工具”： 在两个衍生品交易对手之间进行双边谈判、执行和结算的衍生品合约，其中一方或双方是衍生品交易商。

场外交易清仓：“场外结算衍生工具”： 双边谈判和执行，但随后通过中央清算所结算的衍生品合同，因此每个衍生品对手方仅面临该清算所的违约风险。

间接费用比率：非利息支出占总净收入的百分比。

母公司：摩根大通。

参与证券：代表以未归属股份为基础的补偿奖励，其中包含不可没收的股息或股息等价物权利(统称为“股息”)，该等股息包括在采用两级法计算的每股收益中。摩根大通根据其基于股份的薪酬计划向某些员工授予限制性股票和RSU，使接受者有权在授予期间获得与支付给普通股持有人的股息相同的不可没收股息。这些未经授权的奖励符合参与证券的定义。在两级法下，所有收益(已分配和未分配)根据普通股和参与证券各自获得股息的权利分配给每一类普通股和参与证券。

PCD：“所购信用恶化”资产指的是公司确定的自发起以来，截至收购之日，信用质量已发生了极其微不足道的恶化的所购金融资产。

支柱1： 巴塞尔框架由三个“支柱”方法组成。支柱1规定了最低资本要求，定义了合格的资本工具，并规定了计算RWA的规则。

支柱3：巴塞尔框架由三个“支柱”方法组成。支柱3通过披露要求鼓励市场纪律，允许市场参与者评估银行的风险和资本状况。

PPP：小企业协会（“SBA”）下的薪资保护计划

PRA：审慎监管局

优先股股息：反映优先股赎回时宣布的股息和视为股息

197

---

拨备前利润/(亏损)：代表总净收入减去非利息支出。该公司认为，这一财务指标在评估贷款机构产生超过信贷损失拨备的收入的能力时是有用的。

本金交易收入: 本金交易收入受到许多因素的推动，包括买卖价差，即公司愿意购买金融或其他工具的价格与公司愿意出售该工具的价格之间的差额。它还包括主要用于客户驱动的做市活动和私募股权投资的金融和其他工具(包括根据公允价值期权入账的工具)的已实现(由于交易结束或终止，或临时现金支付)和未实现(由于估值变化)损益。在其客户驱动的做市活动中，该公司从事债务和股权工具、衍生品和商品(包括实物商品库存和参考商品的金融工具)的交易。本金交易收入亦包括与对冲会计及特定风险管理活动有关的若干已实现及未实现损益，包括：(A)在符合资格的对冲会计关系中指定的若干衍生工具(主要是商品及外汇风险的公允价值对冲)；(B)用于特定风险管理目的的若干衍生工具，主要用于减轻信用风险及外汇风险；及(C)其他衍生工具。

PSU(S)：绩效共享单位

监管VaR：根据监管规则计算的每日合计VaR。

REO：自有房地产

报告依据：根据美国公认会计原则编制的财务报表，其中不包括应税等值调整的影响。

留存贷款: 为投资而持有的贷款(即不包括持有以供出售的贷款和公允价值贷款)。

收入钱包：总手续费收入基于整个行业从并购、股票和债务承销以及贷款等投资银行交易中产生的投资银行手续费估计(即收入钱包)辛迪加。来源：Dealogic，一家为上述行业产品提供投资银行竞争分析和基于交易量的排行榜的第三方提供商。

RHS：美国农业部农村住房服务局

罗伊：股本回报率

RoTCE：有形普通股权益回报率

ROU资产：使用权资产

RSU：限制股票单位

RWA：“风险加权资产”： 《巴塞尔协议III》建立了两种全面的RWA计算方法（标准化方法和高级方法），

包括信贷风险、市场风险的资本要求，以及巴塞尔协议III高级版的情况下，还包括操作风险的资本要求。标准化方法和高级方法之间信用风险RWA计算的主要差异在于，对于《巴塞尔协议III》高级方法，信用风险RWA基于风险敏感方法，该方法在很大程度上依赖于内部信用模型和参数的使用，而对于《巴塞尔协议III》标准化方法，信用风险RWA通常基于监管风险权重，该权重主要因交易对手类型和资产类别而异。市场风险RWA的计算基础基本一致，巴塞尔III标准化和巴塞尔III高级。

标普(S&P)：标准普尔

SA-MCR： 交易对手信用风险的标准化方法

特别行政区与香港有关：特别行政区

与员工股票奖励相关的SAR：股票增值权

SCB: 压力资本缓冲

得分的投资组合：消费者贷款组合主要包括住宅房地产贷款、信用卡贷款、个人汽车贷款和某些小企业贷款。

美国证券交易委员会：美国证券交易委员会

证券化产品组：由证券化产品和税收导向投资组成。

种子资本：摩根大通的初始资本投资于共同基金等产品，旨在确保该基金有足够的规模来代表向客户提供可行的产品，实现其股票定价，并允许经理建立良好的业绩记录。实现这些目标后，目的是从投资中删除公司的资本。

货架证券： 根据货架登记声明在SEC登记但尚未发行、要约或出售的证券。这些证券在实际发行之前不会被纳入排行榜.

单一名称：单一参照-实体

单反：补充杠杆率

SMBS： 剥离的抵押贷款支持证券

SOFR：有担保的隔夜融资利率

SPE：特殊目的实体

结构性利率风险：代表公司非交易资产和负债的利率风险。

结构化笔记：结构性票据是一种金融工具，其现金流与一个或多个指数、利率、汇率、大宗商品价格、提前还款利率、基础参考贷款池或其他市场变量的变动挂钩。这些票据通常包含嵌入的(但不能分离或分离的)衍生品。本金和/或利息的合同现金流可以在金额和时间上有所不同

198

---

在票据的整个生命周期内，基于非传统指数或传统利率或指数的非传统用途。

暂停止赎：贷款指的是止赎，正式的止赎程序已经开始，但目前被搁置，这可能是由于破产或减少损失。包括司法和非司法国家。

应税-等值基础：在列报管理业绩时，每个业务部门和公司的总净收入是在税额等值的基础上列报的。因此，获得税收抵免和免税证券的投资收入在管理结果中按与应税投资和证券相当的基准列报；与免税项目相关的相应所得税影响计入所得税支出。

TBVPS：每股有形账面价值

TCE：有形普通股权益

TDR：“问题债务重组”适用于2023年1月1日之前批准的贷款修改，当公司通过向经历财务困难的借款人授予特许权来修改贷款协议的原始条款时，被视为发生。不被视为优惠的短期和其他微不足道的修改的贷款不是TDR。

TLAC：总损耗吸收能力

英国：英国

美国：美利坚合众国

美国公认会计原则: 美国普遍接受的会计原则。

美国政府机构：美国政府机构包括但不限于Ginnie Mae和FHA等机构，不包括美国政府支持的企业房利美(Fannie Mae)和房地美(Freddie Mac)。总体而言，美国政府机构的义务得到了充分和明确的保障，即在发生违约时，美国政府的全部信用和信用将及时支付本金和利息。

美国GSE：“美国政府支持的企业”是由美国政府设立或特许成立的准政府、私人所有的实体，其目的是按照美国国会的规定服务于公共目的，以改善对特定经济部门的信贷流动，并向公众提供某些基本服务。美国的GSE包括房利美和房地美，但不包括Ginnie Mae或FHA。美国的GSE债务没有明确保证美国政府的充分信用和信用能够及时支付本金和利息。

美国财政部: 美国财政部

未经审计：未经独立注册会计师事务所审计程序的财务报表和/或信息。

弗吉尼亚州：美国退伍军人事务部

VaR：“风险价值”是衡量在普通市场环境下不利市场波动造成的潜在损失的美元金额。

VIES：可变利息实体

仓储贷款: 由以出售为目的的优质抵押贷款组成，这些抵押贷款按公允价值入账，并归类为贷款。

199

---

业务线指标

个人及社区银行(“建行”)

借记卡和信用卡销售额：卡会员购买的美元金额，扣除退货。

存款保证金：代表净利息收入，以平均存款的百分比表示。

住房贷款生产和住房贷款服务收入包括以下内容：

抵押贷款服务收入净额：包括为第三方抵押贷款提供服务所赚取的营业收入，该收入在提供服务期间确认；MSR公允价值的变化；与MSR相关的风险管理活动的影响；以及超额抵押贷款服务证券化的损益。净抵押贷款服务收入还包括销售损益，以及由美国政府机构担保的某些回购贷款的成本或公允价值调整的较低部分。

生产收入：包括确认为销售意向的抵押贷款所赚取的费用和收入，以及与抵押贷款渠道和仓库贷款相关的风险管理活动的影响。生产收入还包括销售损益以及持有待售抵押贷款的成本或公允价值调整的较低部分(不包括由美国政府机构担保的某些回购贷款)，以及根据公允价值期权计量的金融工具的公允价值变化。

发放按揭贷款的渠道包括：

零售业：借款人通过分支机构、互联网或电话与公司雇用的抵押贷款银行家直接联系来购买或再融资房屋的人。借款人经常被大通分行的银行家、房地产经纪人、房屋建筑商或其他第三方推荐给抵押贷款银行家。

通讯员：向该公司出售封闭贷款的银行、储蓄机构、其他抵押贷款银行和其他金融机构。

卡服务：是一家主要向消费者和小企业发行信用卡的企业。

净收入比率：表示信用卡服务净收入(年化)，以该期间平均贷款的百分比表示。

汽车贷款和租赁发放量:以美元计的汽车贷款和租赁的起源。

商业投资银行(“CIB”)

选定CIB收入的定义：

投资银行业务：包括投资银行手续费以及与投资银行活动和服务相关的其他收入，包括就公司战略和结构提供建议，以及在股票和债务市场筹集资金。

付款：反映现金管理解决方案的收入，包括使客户能够通过流动性和账户解决方案、商务解决方案、清算、贸易和营运资本在全球范围内管理支付的服务。

贷款：包括来自各种融资替代方案的收入，其中包括在担保的基础上。

其他：包括从社区发展银行产生的税收等值调整和来自本金交易的活动。

固定收益市场：主要包括与全球固定收益市场的做市和贷款有关的收入，包括外汇、利率、信贷和大宗商品市场。

股票市场：主要包括与全球股票市场的做市和贷款有关的收入，包括现金、衍生品和大宗经纪产品。

证券服务：收入主要来自净利息收入、基于资产的费用和基于交易的费用。我们的核心产品分为四个关键领域：托管、基金服务、流动性和交易服务以及数据解决方案。这些服务主要面向机构投资者销售。

某些业务指标的描述：

托管资产(“AUC”)：代表与证券服务赚取费用的资产的保管和服务有关的活动。

投资银行手续费：代表咨询、股票承销、债券承销和贷款银团费用。

银行和支付收入的Cib客户覆盖分部描述：

全球企业银行和全球投资银行： 一般为大公司、金融机构和商户提供银行产品和服务。

商业银行： 一般为中型市场客户（包括初创企业、中小公司、地方政府、市政府和非营利组织以及商业房地产客户）提供银行产品和服务。

其他：包括与针对某些保留贷款购买的信用保护相关的金额和Lending中的贷款相关承诺、付款中股权投资的影响以及与主要客户覆盖部门不一致的收入。

200

---

资产与财富管理公司(“AWM”)

管理资产(“AUM”)：代表AWm代表其私人银行、全球机构和全球基金客户管理的资产。包括“未调用的承诺资本”。

客户资产：代表管理下的资产，以及托管、经纪、行政和存款账户。

多资产：将管理下的资产分配给一个以上资产类别的任何基金或账户。

另类资产：以下类型的资产构成另类投资--对冲基金、货币、房地产、私募股权和其他专注于非传统战略的投资基金。

AWM的业务范围包括以下内容：

资产管理：为机构和散户投资者提供涵盖股票、固定收益、另类投资和货币市场基金的多种资产投资管理解决方案，满足客户广泛的投资需求。

全球私人银行：为高净值客户提供退休产品和服务、经纪、托管、信托和遗产、贷款、按揭、存款和投资管理。

AWM的客户群由以下部分组成：

私人银行业务：客户包括高净值和超高净值的个人、家庭、基金经理和企业主。

全球机构：客户包括公司和公共机构、捐赠基金、基金会、非营利组织和世界各地的政府。

全球基金：客户包括金融中介机构和个人投资者。

资产管理公司有两个衡量其整体基金表现的高级指标：

主动型共同基金和主动型ETF资产在评级为4星或5星的基金中所占比例：共同基金评级服务根据基金在不同时期的风险调整表现对基金进行排名。5星评级是最好的评级，代表了全行业排名前10%的基金。在全行业排名的基金中，评级为4星的基金占比为22.5%。三星级的评级代表着全行业排名后35%的基金。2星级的评级代表着全行业排名第二的22.5%的基金。1星评级是最差的评级，在全行业排名的基金中排名垫底10%。晨星的整体评级是根据与基金的三年、五年和十年(如果适用)晨星评级指标相关的表现加权平均得出的。对于在美国注册的基金，在个人股票类别层面提供单独的星级评级。野村的“星级”评级仅基于三年经风险调整后的表现。历史不到三年的基金不会被评级，因此被排除在这些排名之外。所有收视率，

分配的同行类别和用于得出这些排名的资产价值来自适用的基金评级提供商。在适用的情况下，基金评级提供商将资产价值重新计价为美元。AUM的百分比是基于美国注册基金股票类别级别的星级评级，以及代表除日本以外的所有其他基金的星级评级的“主要股票类别”级别，野村证券为日本提供基金级别的评级。如果包括所有共享类别，则性能数据可能会有所不同。过去的表现并不代表未来的结果。

主动型共同基金和主动型ETF资产在基金中的管理比例排名第一或第二四分位数(一年、三年和五年)：用于得出这些排名的所有四分位数排名、指定的同行类别和资产价值均来自基金评级提供商。四分位数的排名是基于每只基金扣除费用后的绝对回报。在适用的情况下，基金评级提供商将资产价值重新计价为美元。AUM的百分比是基于基金业绩和相关同行排名的，对于美国注册的基金，是在“主要份额类别”级别，代表英国、卢森堡和香港基金的四分位数排名，对于所有其他基金，则是在基金级别。如果包括所有共享类别，则性能数据可能会有所不同。过去的表现并不代表未来的结果。

“主要共享类“指欧洲基金的C股类别，以及香港和台湾基金的ACC股票类别。如果这些共享类不可用，则使用最旧的共享类作为主要共享类。

201

---

第三项：加强对市场风险的定量和定性披露。

有关关于市场风险的定量和定性披露的讨论，请参阅《管理层的讨论和分析》中的市场风险管理部分和摩根大通2023年10-k表的第135-143页。

第四项：控制措施和程序。

截至本报告所述期间结束时，在包括其董事长、首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，对其披露控制和程序(如1934年《证券交易法》第13a-15(E)条所界定的)的有效性进行了评价。根据这项评价，主席兼首席执行官和首席财务官得出结论认为，这些披露控制和程序是有效的。关于董事长兼首席执行官和首席财务官提供的证明，请分别参阅附件31.1和31.2。

该公司致力于对财务报告保持高标准的内部控制。然而，由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现所有的错报。内部控制的缺陷或失误可能会不时发生，不能保证任何此类缺陷不会导致未来内部控制的重大缺陷或重大弱点以及由此而产生的附带后果。有关更多信息，请参阅摩根大通2023年10-k表格第162页的《管理层关于财务报告的内部控制报告》。在截至2024年6月30日的三个月内，公司对财务报告的内部控制(根据1934年证券交易法第13a-15(F)条的定义)没有发生任何变化，这对公司的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。

第II部分--其他资料

项目1.法律诉讼

请参阅本表格10-Q附注24中对公司重大法律程序的讨论，以了解更新摩根大通2023年表格10-k中第I部分，第3项：法律程序中所述披露的信息。

第1A项。风险因素。

请参阅摩根大通2023年10-k表格第9-33页的第I部分第1A项：风险因素和前瞻性陈述第90页 表格10-Q，以讨论影响公司的某些风险因素。

监督和监管

有关监督和监管的信息，请参阅摩根大通2023年10-K表格第4-8页的监督和监管部分。

第二项禁止股权证券的未登记销售和募集资金的使用。

普通股回购计划下的回购

有关公司普通股回购计划下的回购信息，请参阅本表格10-Q第45-50页和摩根大通2023表格10-K的第91-101页的资本风险管理。

2024年6月28日，该公司宣布，其董事会已批准一项新的300亿美元亿普通股回购计划，从2024年7月1日起生效。到2024年6月30日，根据2022年4月13日宣布的先前批准的普通股回购计划，该公司被授权购买至多300亿美元的普通股。

202

---

截至六个月内根据普通股回购计划回购的股份2024年6月30日具体情况如下：

截至2024年6月30日的六个月			回购的普通股股份总数						普通股每股平均支付价格(a)																		普通股回购合计收购价 *(单位：百万)(a)						剩余授权回购的美元价值 (单位：百万)(A)(B)
第一季度			15,869,936						$	179.50																	$	2,849					$	16,886
四月			4,306,651						$	191.55																	$	824					$	16,062
可能			12,727,717						198.35																		2,525						13,537
六月			9,985,362						197.17																		1,969						11,568
第二季度			27,019,730						$	196.83																	$	5,318					$	11,568
年初至今			42,889,666						$	190.42																	$	8,167					$	11,568

(a)不包括消费税和佣金。作为2022年《通货膨胀削减法案》的一部分，自2023年1月1日起，对净股票回购征收1%的消费税。

(b)代表3000亿美元回购计划下的剩余金额。

第三项高级证券违约。

没有。

第四项：披露煤矿安全信息。

不适用。

项目5.提供其他信息。

贸易安排

2024年第二季度，没有 受1934年证券交易法第16条备案要求约束的董事或高级管理人员（“第16条董事或高级管理人员”） 通过或已终止 a 规则10 b5 -1交易安排或非规则10 b5 -1交易安排（每项，定义见证券第S-k条第408项1934年《交易法》）。公司第16条的某些董事或高级管理人员可以参与公司的员工股票购买计划、401（k）计划或股息再投资计划，这些计划旨在遵守第10 b5 -1（c）条。

203

---

项目6.所有展品。

证物编号：						展品说明
15						信函Re：未经审计的中期财务信息。(a)
22						担保证券的附属担保人和发行人.(a)
31.1						认证。(a)
31.2						认证。(a)
32						根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行的认证。(b)
101.INS						实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。(c)
101.SCH						XBRL分类扩展架构文档。(a)
101.CAL						XBRL分类扩展计算链接库文档。(a)
101.DEF						XBRL分类扩展定义Linkbase文档。(a)
101.LAB						XBRL分类扩展标签Linkbase文档。(a)
101.PRE						XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。(a)
104						封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档并包含在附件101中)。

(a)现提交本局。

(b)随信提供。根据1934年《证券交易法》第18条的规定，本展品不应被视为已存档，也不应承担该条款的责任。根据1933年《证券法》或1934年《证券交易法》，此类证物不得被视为已被纳入任何文件。

(c)根据S-t规则第405条，包括以下财务信息：(1)截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的综合收益表(未经审计)；(二)截至2024年6月30日、2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的综合全面收益表(未经审计的)；(三)截至2024年6月30日的综合资产负债表(未经审计的)；(三)截至2023年6月30日的综合资产负债表(未经审计的)。(Iv)截至2024年及2023年6月30日止三个月及六个月的综合股东权益变动表(未经审核)；(V)截至2024年及2023年6月30日止六个月的综合现金流量表(未经审核)；及(Vi)综合财务报表附注(未经审核)。

204

---

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

摩根大通。
(注册人)

作者：			/s/埃琳娜·科拉布丽娜
			埃琳娜·科拉布丽娜
			管理董事和Firmwide控制器
			(首席会计主任)

日期：			2024年8月2日

205