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SegmentMember美国公认会计准则:运营部门成员2023-12-310001018164US-GAAP:部门间消除成员2023-12-310001018164wlFC:MikchalkLakeLLCMember2024-01-012024-06-300001018164美国公认会计准则:次要事件成员美国-美国公认会计准则:普通股成员2024-07-290001018164wlFC:BrianHoleMember2024-01-012024-06-300001018164wlFC:BrianHoleMember2024-04-012024-06-300001018164wlFC:BrianHoleMember2024-06-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
______________________________________________________________________
表格:10-Q
(标记一)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款规定的季度报告 |
截至本季度末2024年6月30日
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款提交的过渡报告 |
委员会文件号: 001-15369
______________________________________________________________________
威利斯莱金融公司演讲
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
特拉华州 | | 68-0070656 |
(述明或其他成立为法团的司法管辖权或 组织) | | (税务局雇主身分证号码) |
| | | | | | | | | | | | | | |
里昂科技大道4700号 | 椰子溪 | 佛罗里达州 | | 33073 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号 (561) 349-9989
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题是什么 | | 交易符号 | | 注册所在的交易所名称 |
普通股,每股面值0.01美元 | | WLFC | | 纳斯达克全球市场 |
______________________________________________________________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是 ☒不,不是。☐
通过勾选标记检查注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条(本章第232.405条)要求提交的所有交互数据文件。 是 ☒不,不是。☐
通过复选标记来确定注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第120亿.2条规则中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ |
| | | |
非加速文件管理器 | ☐ | 较小的报告公司 | ☒ |
| | | |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ 不是的。☒
注册人的股份数量’截至2024年7月31日,已发行普通股为 6,575,511.
威利斯莱金融公司
及附属公司
索引
| | | | | | | | |
第一部分。 | 财务信息 | 4 |
| | |
第1项。 | 简明合并财务报表(未经审计) | 4 |
| | |
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日的简明合并资产负债表 | 4 |
| | |
| 截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并利润表 | 6 |
| | |
| 截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的简明综合全面收益表 | 7 |
| | |
| 截至2024年和2023年6月30日止三个月和六个月的可赎回优先股和股东权益简明合并报表 | 8 |
| | |
| 截至2024年和2023年6月30日止六个月的简明合并现金流量表 | 10 |
| | |
| 简明合并财务报表附注 | 12 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 27 |
| | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 34 |
| | |
第四项。 | 控制和程序 | 34 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 34 |
| | |
第1A项。 | 风险因素 | 34 |
| | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 35 |
| | |
第五项。 | 其他信息 | 35 |
| | |
第六项。 | 陈列品 | 36 |
关于前瞻性陈述的特别说明
这份Form 10-Q季度报告包含一些前瞻性陈述,包括但不限于有关我们的行业状况、我们的运营、我们的经济表现和财务状况的陈述,特别是与我们的业务、运营、增长战略和服务发展努力有关的陈述,以及当前高利率和通胀环境对公司业务、经营业绩和财务状况的潜在影响。1995年的“私人证券诉讼改革法”为某些前瞻性陈述提供了“安全港”,只要这些信息被认为是前瞻性的,并伴随着有意义的警告性陈述,指出可能导致实际结果与信息中预测的结果大不相同的重要因素。在本Form 10-Q季度报告中使用的“可能”、“可能”、“应该”、“估计”、“项目”、“计划”、“预期”、“预期”、“打算”、“展望”、“相信”和其他类似的表达方式旨在识别前瞻性陈述和信息。告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅说明了它们的日期。这些前瞻性陈述是基于我们管理层的估计和假设,尽管我们认为这些估计和假设是合理的,但这些估计和假设本质上是不确定的,并受到许多风险和不确定因素的影响。这些风险和不确定性包括但不限于我们在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2023年12月31日的10-K表格年度报告、截至2024年6月30日的3个月和6个月的10-Q表格季度报告以及提交给美国证券交易委员会的其他报告中的风险和不确定性。除非法律另有要求,否则我们不承担因新信息、未来事件或其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。在我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中,也提到了此类风险和不确定性。
第一部分--财务信息
项目1.简明合并财务报表(未经审计)
威利斯莱金融公司
及附属公司
简明综合资产负债表
(单位为千,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
资产 | | | |
现金及现金等价物 | $ | 5,044 | | | $ | 7,071 | |
受限现金 | 142,869 | | | 160,958 | |
持作经营租赁的设备,减去累计折旧美元604,522及$594,293分别于2024年6月30日和2023年12月31日 | 2,317,903 | | | 2,112,837 | |
维护权 | 25,469 | | | 9,180 | |
待售设备 | 8,058 | | | 805 | |
应收账款,扣除准备净额#美元2,210及$2,311分别于2024年6月30日和2023年12月31日 | 54,095 | | | 58,485 | |
备件库存 | 81,913 | | | 40,954 | |
投资 | 63,765 | | | 58,044 | |
财产、设备和家具,减去累计折旧美元20,755及$19,374分别于2024年6月30日和2023年12月31日 | 35,968 | | | 37,160 | |
无形资产,净额 | 5,428 | | | 1,040 | |
应收票据,扣除备抵美元128及$69分别于2024年6月30日和2023年12月31日 | 115,488 | | | 92,621 | |
销售型租赁投资,扣除津贴美元6及$9分别于2024年6月30日和2023年12月31日 | 6,179 | | | 8,759 | |
其他资产 | 59,477 | | | 64,430 | |
总资产(1) | $ | 2,921,656 | | | $ | 2,652,344 | |
| | | |
负债、可赎回国家和股东权益 | | | |
负债: | | | |
应付账款和应计费用 | $ | 89,161 | | | $ | 52,937 | |
递延所得税 | 169,933 | | | 147,779 | |
债务义务 | 1,946,761 | | | 1,802,881 | |
维修储备 | 104,724 | | | 92,497 | |
证券保证金 | 28,936 | | | 23,790 | |
未赚取收入 | 39,735 | | | 43,533 | |
总负债(2) | 2,379,250 | | | 2,163,417 | |
| | | |
可赎回优先股(美元0.01面值,2,500授权股份;2,500分别于2024年6月30日和2023年12月31日发行的股份) | 49,988 | | | 49,964 | |
| | | |
股东权益: | | | |
普通股($0.01面值,20,000授权股份;7,139和6,849分别于2024年6月30日和2023年12月31日发行的股份) | 71 | | | 68 | |
超过面值的实收资本 | 31,683 | | | 29,667 | |
留存收益 | 452,263 | | | 397,781 | |
累计其他全面收益,扣除所得税费用美元2,394及$3,276分别于2024年6月30日和2023年12月31日 | 8,401 | | | 11,447 | |
股东权益总额 | 492,418 | | | 438,963 | |
负债总额、可赎回优先股和股东权益 | $ | 2,921,656 | | | $ | 2,652,344 | |
_____________________________
(1)2024年6月30日和2023年12月31日的总资产包括可变利益实体(“VIE”)的以下仅可用于结算VIE负债的资产:受限制现金美元142,869及$160,958;设备$1,663,580及$1,518,050;维护权$6,814及$7,806;应收票据美元89,307及$91,960;销售型租赁投资美元1,641及$3,564;和其他资产美元11,339及$13,339(each分别)。
(2)2024年6月30日和2023年12月31日的总负债包括VIE的以下负债,VIE的债权人对Willis Lease Finance Corporation没有追索权:债务义务$1,475,971及$1,411,680,分别为。
见未经审计简明综合财务报表附注。
威利斯莱金融公司
及附属公司
简明综合损益表
(单位为千,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | | | | | | | |
租赁租金收入 | $ | 55,866 | | | $ | 54,416 | | | $ | 108,747 | | | $ | 107,636 | |
维护准备金收入 | 62,897 | | | 35,415 | | | 106,767 | | | 58,913 | |
备件和设备销售 | 6,186 | | | 4,550 | | | 9,474 | | | 9,602 | |
利息收入 | 2,284 | | | 2,258 | | | 4,553 | | | 4,304 | |
租赁设备销售收益 | 14,428 | | | 4,461 | | | 23,629 | | | 4,328 | |
| | | | | | | |
维护服务收入 | 6,781 | | | 5,849 | | | 12,008 | | | 10,508 | |
其他收入 | 2,678 | | | 2,047 | | | 5,025 | | | 3,240 | |
总收入 | 151,120 | | | 108,996 | | | 270,203 | | | 198,531 | |
| | | | | | | |
费用 | | | | | | | |
折旧及摊销费用 | 22,167 | | | 22,494 | | | 44,653 | | | 45,043 | |
备件和设备销售成本 | 5,437 | | | 3,058 | | | 8,142 | | | 7,557 | |
维护服务成本 | 5,671 | | | 4,843 | | | 11,245 | | | 8,770 | |
设备减记 | — | | | 1,671 | | | 261 | | | 1,671 | |
一般和行政 | 34,687 | | | 31,727 | | | 64,268 | | | 59,558 | |
技术成本 | 4,518 | | | 6,676 | | | 12,773 | | | 11,018 | |
净财务成本: | | | | | | | |
**减少利息支出 | 24,562 | | | 19,085 | | | 47,565 | | | 37,474 | |
净财务成本总额 | 24,562 | | | 19,085 | | | 47,565 | | | 37,474 | |
总费用 | 97,042 | | | 89,554 | | | 188,907 | | | 171,091 | |
| | | | | | | |
营业收入 | 54,078 | | | 19,442 | | | 81,296 | | | 27,440 | |
合资企业收入(损失) | 3,825 | | | (474) | | | 6,499 | | | (1,635) | |
所得税前收入 | 57,903 | | | 18,968 | | | 87,795 | | | 25,805 | |
所得税费用 | 15,317 | | | 5,152 | | | 24,340 | | | 7,595 | |
净收入 | 42,586 | | | 13,816 | | | 63,455 | | | 18,210 | |
优先股股息 | 910 | | | 811 | | | 1,810 | | | 1,612 | |
优先股发行成本的增加 | 12 | | | 21 | | | 24 | | | 42 | |
普通股股东应占净收益 | $ | 41,664 | | | $ | 12,984 | | | $ | 61,621 | | | $ | 16,556 | |
| | | | | | | |
每股普通股基本加权平均收益 | $ | 6.34 | | | $ | 2.04 | | | $ | 9.51 | | | $ | 2.65 | |
稀释后的每股普通股加权平均收益 | $ | 6.21 | | | $ | 2.02 | | | $ | 9.22 | | | $ | 2.57 | |
| | | | | | | |
基本加权平均已发行普通股 | 6,570 | | | 6,354 | | | 6,479 | | | 6,239 | |
稀释加权平均已发行普通股 | 6,714 | | | 6,442 | | | 6,687 | | | 6,449 | |
见未经审计简明综合财务报表附注。
威利斯莱金融公司
及附属公司
简明综合全面收益表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
净收入 | $ | 42,586 | | | $ | 13,816 | | | $ | 63,455 | | | $ | 18,210 | |
其他全面收入: | | | | | | | |
货币换算调整 | (214) | | | (797) | | | (558) | | | (695) | |
衍生工具的未实现(损失)收益 | (2,380) | | | 645 | | | (3,396) | | | (6,020) | |
合资企业衍生工具的未实现(损失)收益 | (145) | | | 90 | | | (220) | | | (143) | |
在其他全面收益中确认的净损失 | (2,739) | | | (62) | | | (4,174) | | | (6,858) | |
与其他全面收益项目相关的税收优惠 | (614) | | | (14) | | | (936) | | | (1,509) | |
其他综合损失 | (2,125) | | | (48) | | | (3,238) | | | (5,349) | |
综合收益总额 | $ | 40,461 | | | $ | 13,768 | | | $ | 60,217 | | | $ | 12,861 | |
见未经审计简明综合财务报表附注。
威利斯莱金融公司
及附属公司
可赎回优先股和股东的简明合并报表’股权
截至2024年和2023年6月30日的三个月
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 股东权益 |
| | 可赎回 | | | | | | | | | | 累计其他 | | |
| | 优先股 | | 普通股 | | 已缴资本 | | 保留 | | 全面 | | 股东总数 |
| | 股份 | | 量 | | 股份 | | 量 | | 超过面值 | | 收益 | | 收入 | | 股权 |
2024年3月31日余额 | | 2,500 | | | $ | 49,976 | | | 6,859 | | | $ | 69 | | | $ | 33,657 | | | $ | 417,738 | | | $ | 10,333 | | | $ | 461,797 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 42,586 | | | — | | | 42,586 | |
货币兑换调整未实现净亏损,扣除税收优惠美元48 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (166) | | | (166) | |
衍生工具未实现净损失,扣除税收优惠美元566 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,766) | | | (1,766) | |
根据股票补偿计划发行的股票 | | — | | | — | | | 280 | | | 2 | | | (4) | | | — | | | — | | | (2) | |
取消限制性股票以满足预扣税 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,119) | | | — | | | — | | | (6,119) | |
基于股票的薪酬费用,扣除没收 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,149 | | | — | | | — | | | 4,149 | |
优先股发行成本的累积 | | — | | | 12 | | | — | | | — | | | — | | | (12) | | | — | | | (12) | |
支付的普通股现金股息(美元1.00每股) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,139) | | | — | | | (7,139) | |
优先股股息(美元0.36每股) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (910) | | | — | | | (910) | |
2024年6月30日余额 | | 2,500 | | | $ | 49,988 | | | 7,139 | | | $ | 71 | | | $ | 31,683 | | | $ | 452,263 | | | $ | 8,401 | | | $ | 492,418 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 股东权益 |
| | 可赎回 | | | | | | | | | | 累计其他 | | |
| | 优先股 | | 普通股 | | 已缴资本 | | 保留 | | 全面 | | 股东总数 |
| | 股份 | | 量 | | 股份 | | 量 | | 超过面值 | | 收益 | | 收入 | | 股权 |
2023年3月31日的余额 | | 2,500 | | | $ | 49,910 | | | 6,619 | | | $ | 66 | | | $ | 23,500 | | | $ | 360,981 | | | $ | 21,442 | | | $ | 405,989 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,816 | | | — | | | 13,816 | |
货币兑换调整未实现净亏损,扣除税收优惠美元175 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (622) | | | (622) | |
衍生工具未实现净收益,扣除税款费用美元161 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 574 | | | 574 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
根据股票补偿计划发行的股票 | | — | | | — | | | 326 | | | 3 | | | (3) | | | — | | | — | | | — | |
取消限制性股票以满足预扣税 | | — | | | — | | | (100) | | | (1) | | | (5,619) | | | — | | | — | | | (5,620) | |
基于股票的薪酬费用,扣除没收 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,862 | | | — | | | — | | | 3,862 | |
优先股发行成本的累积 | | — | | | 21 | | | — | | | — | | | — | | | (21) | | | — | | | (21) | |
优先股股息(美元0.32每股) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (811) | | | — | | | (811) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年6月30日的余额 | | 2,500 | | | $ | 49,931 | | | 6,845 | | | $ | 68 | | | $ | 21,740 | | | $ | 373,965 | | | $ | 21,394 | | | $ | 417,167 | |
见未经审计简明综合财务报表附注。
威利斯莱金融公司
及附属公司
可赎回优先股和股东的简明合并报表’股权
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 股东权益 |
| | 可赎回 | | | | | | | | | | 累计其他 | | |
| | 优先股 | | 普通股 | | 已缴资本 | | 保留 | | 全面 | | 股东总数 |
| | 股份 | | 量 | | 股份 | | 量 | | 超过面值 | | 收益 | | 收入 | | 股权 |
2023年12月31日的余额 | | 2,500 | | | $ | 49,964 | | | 6,849 | | | $ | 68 | | | $ | 29,667 | | | $ | 397,781 | | | $ | 11,447 | | | $ | 438,963 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 63,455 | | | — | | | 63,455 | |
货币兑换调整未实现净亏损,扣除税收优惠美元125 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (433) | | | (433) | |
衍生工具未实现净损失,扣除税收优惠美元811 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,613) | | | (2,613) | |
根据股票补偿计划发行的股票 | | — | | | — | | | 290 | | | 3 | | | 173 | | | — | | | — | | | 176 | |
取消限制性股票以满足预扣税 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,119) | | | — | | | — | | | (6,119) | |
基于股票的薪酬费用,扣除没收 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,962 | | | — | | | — | | | 7,962 | |
优先股发行成本的累积 | | — | | | 24 | | | — | | | — | | | — | | | (24) | | | — | | | (24) | |
支付的普通股现金股息(美元1.00每股) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,139) | | | — | | | (7,139) | |
优先股股息(美元0.72每股) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,810) | | | — | | | (1,810) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2024年6月30日余额 | | 2,500 | | | $ | 49,988 | | | 7,139 | | | $ | 71 | | | $ | 31,683 | | | $ | 452,263 | | | $ | 8,401 | | | $ | 492,418 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 股东权益 |
| | 可赎回 | | | | | | | | | | 累计其他 | | |
| | 优先股 | | 普通股 | | 已缴资本 | | 保留 | | 全面 | | 股东总数 |
| | 股份 | | 量 | | 股份 | | 量 | | 超过面值 | | 收益 | | 收入 | | 股权 |
2022年12月31日的余额 | | 2,500 | | | $ | 49,889 | | | 6,615 | | | $ | 66 | | | $ | 20,386 | | | $ | 357,493 | | | $ | 26,743 | | | $ | 404,688 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,210 | | | — | | | 18,210 | |
货币兑换调整未实现净亏损,扣除税收优惠美元154 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (541) | | | (541) | |
衍生工具未实现净损失,扣除税收优惠美元1,355 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,808) | | | (4,808) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
根据股票补偿计划发行的股票 | | — | | | — | | | 332 | | | 3 | | | 174 | | | — | | | — | | | 177 | |
取消限制性股票以满足预扣税 | | — | | | — | | | (102) | | | (1) | | | (5,619) | | | — | | | — | | | (5,620) | |
基于股票的薪酬费用,扣除没收 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,799 | | | — | | | — | | | 6,799 | |
优先股发行成本的累积 | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | — | | | (42) | | | — | | | (42) | |
优先股股息(美元0.64每股) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,612) | | | — | | | (1,612) | |
采用新会计准则的累积影响 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (84) | | | — | | | (84) | |
2023年6月30日的余额 | | 2,500 | | | $ | 49,931 | | | 6,845 | | | $ | 68 | | | $ | 21,740 | | | $ | 373,965 | | | $ | 21,394 | | | $ | 417,167 | |
见未经审计简明综合财务报表附注。
威利斯莱金融公司
及附属公司
现金流量表简明合并报表
(单位:千)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2024 | | 2023 |
经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 63,455 | | | $ | 18,210 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
折旧及摊销费用 | 44,653 | | | 45,043 | |
销售型租赁收到的付款 | 27,453 | | | 608 | |
租赁设备销售收益 | (23,629) | | | (4,328) | |
基于股票的薪酬费用 | 7,962 | | | 6,799 | |
合资企业的(收入)损失 | (6,499) | | | 1,635 | |
递延成本和票据折扣的加算 | 4,925 | | | 2,724 | |
合同资产摊销 | 258 | | | — | |
设备减记 | 261 | | | 1,671 | |
津贴和规定 | (45) | | | 296 | |
保险收益 | (73) | | | (761) | |
递延所得税 | 23,090 | | | 6,876 | |
资产和负债变动情况: | | | |
应收账款 | 4,491 | | | (10,608) | |
库存 | (40,734) | | | (2,925) | |
其他资产 | 649 | | | (3,428) | |
应付账款和应计费用 | 8,831 | | | 6,613 | |
维修储备 | 13,157 | | | 15,219 | |
证券保证金 | 5,146 | | | 2,038 | |
未赚取收入 | (3,698) | | | 12,805 | |
经营活动提供的净现金 | 129,653 | | | 98,487 | |
| | | |
投资活动产生的现金流: | | | |
购买持作经营租赁和出售的设备 | (321,577) | | | (111,447) | |
设备销售收益(扣除销售费用) | 69,967 | | | 23,434 | |
| | | |
发行应收票据 | (26,699) | | | (15,397) | |
应收票据已收付款 | 3,773 | | | 1,717 | |
购买财产、设备和家具 | (1,707) | | | (3,540) | |
收到的财产、设备和家具保险收益 | 1,235 | | | — | |
收到的设备保险收益 | — | | | 2,189 | |
投资活动所用现金净额 | (275,008) | | | (103,044) | |
| | | |
融资活动的现金流: | | | |
债务收益 | 357,229 | | | 109,000 | |
债务本金支付 | (211,331) | | | (131,383) | |
普通股现金股利支付 | (7,139) | | | — | |
取消限制性股票单位以满足预扣税 | (6,119) | | | (5,620) | |
发债成本 | (5,757) | | | — | |
优先股股息 | (1,820) | | | (1,621) | |
根据股票补偿计划发行的股票收益 | 176 | | | 177 | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | 125,239 | | | (29,447) | |
| | | |
现金、现金等价物和限制性现金减少 | (20,116) | | | (34,004) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 168,029 | | | 89,016 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 147,913 | | | $ | 55,012 | |
| | | |
现金流量信息的补充披露: | | | |
支付的现金净额: | | | |
利息 | $ | 47,160 | | | $ | 47,221 | |
所得税 | $ | 5,779 | | | $ | 316 | |
| | | |
非现金活动的补充披露: | | | |
从为经营租赁而持有的设备转移到销售型租赁的投资 | $ | 24,870 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
从为经营租赁而持有的设备转移到为出售而持有的设备 | $ | 12,874 | | | $ | 1,746 | |
从为运营租赁而持有的设备转移到备件库存 | $ | 225 | | | $ | 261 | |
优先股发行成本的增加 | $ | 24 | | | $ | 42 | |
见未经审计简明综合财务报表附注。
威利斯莱金融公司
及附属公司
简明合并财务报表附注
2024年6月30日
(未经审计)
除文意另有所指外,本季度报告中所提及的“公司”、“WLFC”、“我们”、“我们”或“我们”是指威利斯租赁财务公司及其附属公司.
1. 重要会计政策摘要
本公司截至2023年12月31日止财政年度的经审计综合财务报表附注1(“2023年Form 10-K”)描述了本公司的重要会计政策。截至2024年6月30日的六个月,公司的重大会计政策没有重大变化。
(a) 陈述的基础
本公司随附的未经审计简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制,在所有重要方面均与2023年10-k表格中所应用的准则一致,以提供中期财务资料,并符合美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规章制度。因此,它们不包括通常包含在年度合并财务报表中的所有资料和脚注,应与2023年Form 10-k中包含的合并财务报表及其附注一并阅读。管理层认为,未经审核简明综合财务报表载有公平列报简明综合资产负债表、损益表、全面收益表、可赎回优先股及股东权益表及该等中期现金流量表所需的所有调整(主要由正常经常性应计项目组成)。中期的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。
对上一年的列报进行了某些重新分类,以符合本年度的列报。这些重新分类对报告的总收入、业务收入或净收入没有影响。以下为截至2023年6月30日止六个月简明综合收益表列报变动摘要:
•维护服务收入主要来自机队管理、发动机和飞机储存和维修服务,以及与固定基地运营商服务管理相关的收入。在前几年,这些收入包括在其他收入中。在截至2023年6月30日的三个月里,重新定级导致增加了#美元。5.8维护服务收入为100万美元,减少了5.8百万美元的其他收入。在截至2023年6月30日的6个月里,重新定级导致增加了#美元。10.5维护服务收入为100万美元,减少了10.5百万美元的其他收入。
•维护服务费用主要是机队管理、发动机和飞机储存和维修服务以及固定基地操作员服务管理的费用。在前几年,这些费用主要包括在一般和行政费用中。在截至2023年6月30日的三个月里,重新定级导致净增加#美元。4.8维护服务成本增加100万美元,减少1美元6.6一般和行政费用增加100万美元,技术费用净增加#美元1.81000万美元。在截至2023年6月30日的6个月中,重新定级导致净增加#美元。8.8维护服务成本增加100万美元,减少1美元12.1一般和行政费用增加100万美元,技术费用净增加#美元3.31000万美元。
根据《公认会计准则》,管理层必须作出估计和假设,以影响在财务报表之日报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出。在编制这些财务报表时,管理层对财务报表中包含的某些金额做出了最佳的估计和判断,并适当考虑了重要性。这些估计和判断基于历史经验和管理层认为合理的其他假设,并考虑到当前高利率和通胀环境对本公司关键和重大会计估计的经济影响。然而,这些会计政策的应用涉及对未来不确定性的判断和假设的使用,因此,实际结果可能与这些估计值大不相同。随附的未经审计简明综合财务报表所作的重大估计包括与无形资产、长期资产、待售设备、坏账准备和信贷损失准备、存货、在综合资产负债表未赚取收入中所列递延实质固定付款使用费以及估计所得税有关的若干假设。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值大不相同。鉴于目前高利率和通胀环境的不确定性,本公司将继续评估对其业务、经营业绩和财务状况的影响的性质和程度。
(b) 合并原则
随附的未经审核简明综合财务报表包括本公司及其全资附属公司的账目,包括根据合并指引本公司为主要受益人的可变权益实体(“VIE”)。本公司首先评估其拥有经济利益的所有实体,以确定就会计目的而言,该实体是VIE实体还是有表决权的利益实体。如果该实体是VIE,如果该实体是该实体活动的主要受益者,则本公司合并该实体的财务报表。如果该实体是一个有表决权的利益实体,当本公司拥有该实体的多数有表决权权益时,本公司将合并该实体的财务报表。公司间交易和余额已在合并中冲销。
(c) 风险和不确定性
鉴于与当前高利率和通胀环境相关的快速变化的市场和经济状况的不确定性,我们将继续评估对公司业务和财务状况的影响的性质和程度。目前的高利率及通胀环境对本公司的最终影响程度将视乎未来发展而定,而该等影响可能会持续一段较长时间。
(d) 近期会计公告
公司将采用的最新会计声明
2023年8月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)2023-05,“企业合并-合资企业的形成(子主题805-60):确认和初始计量”。本ASU中的修订适用于合资企业的组建,根据本ASU,合资企业的组建是指创建一个新的报告实体,从而触发新的会计基础。本ASU要求在组建交易中贡献给合资企业的净资产应在组建之日按公允价值计量。本ASU中的修订适用于ASU范围内于2025年1月1日或之后成立的所有合资企业,并允许及早采用。在ASU 2023-05生效日期或之后成立的合资企业将被要求前瞻性地应用新的指导方针。允许在亚利桑那州生效日期之前成立的合资企业(1)在拥有“足够的信息”的情况下追溯实施新的指导方针,或(2)如果财务报表尚未发布(或可供发布),前瞻性地应用新的指导方针。该公司预计将从2025年1月1日起采用这一会计准则更新,目前正在评估对合并财务报表的潜在影响。
2023年10月,财务会计准则委员会发布了ASU2023-06《信息披露改进:响应美国证券交易委员会信息披露更新和简化倡议的编纂修正案》。美国会计准则协会修订了FASB会计准则编撰(下称“编撰”)中与各分项相关的披露或列报要求,其目的是更新和简化披露要求。反垄断法的生效日期将在一定程度上取决于某一实体是否已经受到《美国证券交易委员会》目前的信息披露要求的约束。对于这类实体以及那些为了销售或发行不受合同限制转让限制的证券而必须向美国证券交易委员会提交或提交财务报表的实体,每项修订的生效日期将是美国证券交易委员会从S-X条例或S-k条例中取消这一相关披露要求的生效日期,禁止及早采用。对于所有其他实体,修正案将在删除之日起两年后生效。各实体必须将修改后的内容应用于在ASU生效日期之后发布的财务报表。对于本公司已经遵守的每个编纂副题,本公司预计将在相关披露要求的每个取消日期采用会计准则更新。本公司目前正在评估对合并财务报表的潜在影响。
2023年12月,FASB发布了ASU 2023-09《所得税(主题740):所得税披露的改进》。根据ASU,公共企业实体必须每年(1)披露税率调节中的特定类别,(2)为达到量化门槛的调节项目提供额外信息(如果这些调节项目的影响等于或大于税前收入或损失乘以适用的法定所得税税率所计算的金额的5%)。本ASU中的修正案在2024年12月15日之后的年度期间内对公共企业实体有效,并允许提前采用。该公司预计将在截至2025年12月31日的年度采用这一会计准则更新,目前正在评估对合并财务报表的潜在影响。
2. 为经营租赁持有的设备和应收票据
截至2024年6月30日,公司拥有美元2,317.9我们的运营租赁组合中持有的设备数量为百万美元115.5应收票据百万美元25.5百万美元的维护权,以及6.2销售类型租赁的投资达百万美元,这代表了344引擎,12飞机,一船舶及其他租赁的零部件和设备。截至2023年12月31日,该公司拥有2,112.8我们的运营租赁组合中持有的设备数量为百万美元92.6应收票据百万美元9.2百万美元的维护权,以及8.8销售类型租赁的投资达百万美元,这代表了337引擎,12飞机,一船舶以及其他租赁零件和设备。
下表按资产类别细分为经营租赁持有的设备(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
| 总价值 | | 累计折旧 | | 账面净值 | | 总价值 | | 累计折旧 | | 账面净值 |
发动机及相关设备 | $ | 2,763,631 | | | $ | (591,694) | | | $ | 2,171,937 | | | $ | 2,535,148 | | | $ | (569,596) | | | $ | 1,965,552 | |
飞机和机身 | 144,427 | | | (9,112) | | | 135,315 | | | 157,616 | | | (21,409) | | | 136,207 | |
海洋船舶 | 14,367 | | | (3,716) | | | 10,651 | | | 14,366 | | | (3,288) | | | 11,078 | |
| $ | 2,922,425 | | | $ | (604,522) | | | $ | 2,317,903 | | | $ | 2,707,130 | | | $ | (594,293) | | | $ | 2,112,837 | |
应收票据和销售型租赁投资
截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月,公司录得与应收票据和销售型租赁投资相关的利息收入为美元2.3分别为百万和美元4.6百万美元和美元4.3截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内分别为百万美元。我们的应收票据和销售型租赁投资的实际利率范围为 7.1%到 12.2截至2024年、2024年和2023年6月。
3. 投资
二零一一年,本公司与三井物产株式会社订立协议,参与以都柏林为基地的爱尔兰有限公司Willis Mitsui&Company Engine Support Limited(“WMES”)成立的合资公司,以采购及租赁喷气发动机。每个合伙人都持有50%的权益,本公司采用权益法记录投资活动。截至2024年6月30日,WME拥有租赁组合,包括47引擎和一账面净值为#美元的飞机299.6百万美元。
于二零一四年,本公司与中国航空用品进出口公司(“中航协”)订立协议,参与成立一家名为中航威利斯发动机租赁有限公司(“中航威利斯”)的合资企业,该合资企业总部设于上海,名为中国。每个合伙人都持有50%的权益,本公司采用权益法记录投资活动。CASC Willis收购并向中国航空公司租赁喷气发动机,专注于人民Republic of China对租赁商用飞机发动机和航空资产的需求。截至2024年6月30日,CASC Willis拥有以下租赁组合四账面净值为$的引擎38.6百万美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日 | | WMES | | CASC Willis | | 总 |
| | (单位:千) |
截至2023年12月31日合资企业投资 | | $ | 40,047 | | | $ | 17,997 | | | $ | 58,044 | |
合资企业的收益 | | 6,386 | | | 113 | | | 6,499 | |
| | | | | | |
外币折算调整 | | — | | | (558) | | | (558) | |
合资企业其他综合损失 | | (220) | | | — | | | (220) | |
截至2024年6月30日合资企业投资 | | $ | 46,213 | | | $ | 17,552 | | | $ | 63,765 | |
简明合并利润表中的“其他收入”包括美元1.3百万美元和美元0.6截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内分别为百万美元和美元2.7百万美元和美元1.1截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内分别为百万美元,包括与WMES租赁组合发动机维修相关的管理费。
截至2024年6月30日止六个月内,公司出售 三发动机以美元的价格转移到WMES44.7 万截至2023年6月30日的六个月内,WMES已售出 一发动机以美元的价格出售给公司22.3 百万,公司出售 一发动机到WMES,价格为美元15.51000万美元。
下表列出了100% WMES的未经审计摘要财务信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (单位:万人) | | (单位:万人) |
收入 | $ | 22,223 | | | $ | 10,972 | | | $ | 41,149 | | | $ | 21,850 | |
费用 | 14,751 | | | 11,387 | | | 28,512 | | | 22,552 | |
WMES净利润(损失) | $ | 7,472 | | | $ | (415) | | | $ | 12,637 | | | $ | (702) | |
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2024 | | 十二月三十一日, 2023 |
| (单位:千) |
总资产 | $ | 310,149 | | | $ | 236,732 | |
总负债 | 211,384 | | | 150,604 | |
WMES净权益总额 | $ | 98,765 | | | $ | 86,128 | |
公司对WMES的投资与 50占WMES净权益总额的%,以及公司来自WMES的收入与 50占WMES净收入或亏损总额的%,主要归因于递延收益的确认,该收益与WMES向公司出售的发动机有关,以及在采用ASO 2017-05之前,该收益与公司向WMES出售的发动机有关。
4. 债务义务
债务包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2024 | | 十二月三十一日, 2023 |
| (单位:万人) |
1个月有担保隔夜融资利率(SOFR)加浮动利率的信贷安排3.10%,由发动机、机身和贷款资产担保。该基金承诺的金额为#美元。500.02024年6月30日,100万美元,循环至2025年6月到期日。 | $ | 412,155 | | | $ | 353,000 | |
West VII Series A 2023年到期定期票据,固定利率为8.00%,2048年10月到期,由发动机、机身和贷款资产担保 | 390,682 | | | 406,894 | |
West VI Series A 2021年到期定期票据,固定利率为3.10%,2046年5月到期,由发动机、机身和贷款资产担保 | 248,147 | | | 252,986 | |
West VI Series b 2021年到期定期票据,固定利率为5.44%,2046年5月到期,由发动机、机身和贷款资产担保 | 34,469 | | | 35,142 | |
West VI Series C 2021年到期定期票据,固定利率为7.39%,2046年5月到期,由发动机、机身和贷款资产担保 | 11,186 | | | 12,361 | |
West V Series A 2020年应付定期票据,固定利率为3.23%,2045年3月到期,由发动机担保 | 233,041 | | | 240,371 | |
West V Series b 2020年应付定期票据,固定利率为4.21%,2045年3月到期,由发动机担保 | 32,464 | | | 33,485 | |
West V Series C 2020年应付定期票据,固定利率为6.66%,2045年3月到期,由发动机担保 | 9,399 | | | 10,695 | |
West IV Series A 2018年应付定期票据,固定利率为4.75%,2043年9月到期,由发动机担保 | 206,002 | | | 212,157 | |
West IV Series b 2018年应付定期票据,固定利率为5.44%,2043年9月到期,由发动机担保 | 28,181 | | | 29,024 | |
West III Series A 2017年应付定期票据,固定利率为4.69%,2042年8月到期,由发动机固定 | 168,276 | | | 175,705 | |
WEST III Series b 2017年应付定期票据,固定利率为6.36%,2042年8月到期,由发动机固定 | 22,594 | | | 23,592 | |
威利斯仓储贷款有限责任公司(“WWFL”),一个月期SOFR的浮动利率,外加2.25%,2029年5月到期,由发动机、机身和贷款资产担保 | 115,160 | | | — | |
应付票据,固定利率为5.00%,2033年2月到期,由发动机固定 | 20,914 | | | — | |
应付票据,固定利率为4.59%,2032年11月到期,由发动机固定 | 22,355 | | | 22,610 | |
应付票据,固定利率为4.23%,2032年6月到期,由发动机固定 | 17,757 | | | 17,802 | |
应付票据,固定利率为3.18%,2024年7月到期,由飞机担保 | 175 | | | 1,235 | |
| 1,972,957 | | | 1,827,059 | |
减去:未摊销债务发行成本和票据贴现 | (26,196) | | | (24,178) | |
债务总额 | $ | 1,946,761 | | | $ | 1,802,881 | |
该公司计划通过对信贷协议的修订,将其于2025年6月到期的信贷融资的到期日延长到该日期之前。截至2024年6月30日和2023年12月31日,一个月期限SOFR分别为5.33%和5.38%。
2024年5月,公司全资子公司WWFL订立担保信贷协议。信贷协议规定了 五年制无追索权、高级担保仓库信贷融资,可用期为 两年初始承诺金额高达美元500.01000万美元。
因为它与$20.9百万,$22.4百万美元,以及$17.8由于以发动机为担保的失败的售后回租交易产生的应付票据,该公司有权选择在2032年3月以美元回购发动机18.4 百万,2032年1月,美元17.7 百万美元,2031年7月为美元17.0分别为2.5亿美元和2.5亿美元。
截至2024年6月30日的未偿本金预计将偿还如下:
| | | | | | | | |
年 | | (单位:万人) |
2024 | | $ | 36,005 | |
2025 | | 483,844 | |
2026 | | 270,922 | |
2027 | | 193,331 | |
2028 | | 239,289 | |
此后 | | 749,566 | |
总 | | $ | 1,972,957 | |
几乎所有上述债务都需要持续遵守某些财务契约,包括债务/股本比率、最低利息覆盖比率以及其他资格标准,包括资产类型、客户和地理集中度限制。本公司还有某些负财务契约义务,涉及留置权、垫款、业务变更、出售资产、分红和股票回购等项目。对这些公约的遵守情况按要求每月、每季度或每年进行测试,截至2024年6月30日,公司完全遵守所有财务公约要求。
5. 衍生工具
本公司定期持有利率衍生工具,以减轻利率变动的风险,主要为一个月期SOFR,金额为$527.3百万美元和美元353.0截至2024年6月30日和2023年12月31日的浮动利率借款分别为100万美元。作为政策问题,管理层不会将衍生品用于投机目的。截至2024年6月30日,公司拥有二利率互换协议。于二零二一年期间,本公司订立四固定利率互换协议,每份名义金额为#美元100.0300万,二在截至2024年6月30日的6个月内到期,以及二在剩余期限内19截至2024年6月30日的月份。一利率互换协议于2019年签订,名义金额为#美元。100.0100万,在截至2024年6月30日的六个月内到期。衍生工具均于开始时被指定为现金流量对冲,并按公允价值入账。
本公司评估掉期协议的有效性,以对冲与其浮动利率债务相关的利率风险,并在掉期开始日期得出结论,认为每个掉期协议在对冲该风险方面非常有效。本公司持续评估套期保值关系的有效性,并得出结论,截至2024年6月30日的期间,套期保值不存在无效。
本公司使用贴现现金流技术估计衍生工具的公允价值。衍生工具的估值需要对相关变量作出某些假设,而使用不同的假设将导致不同的估值。管理层认为,在此期间,它一直在应用假设。本公司对所有有效且相关预测交易可能发生的衍生工具采用对冲会计,并通过其他全面收益核算其现金流量对冲的公允价值变化。
截至2024年6月30日和2023年12月31日的利率掉期净公允价值为美元13.1百万美元和美元16.5分别代表一项资产,并反映在简明综合资产负债表的其他资产内。公司对利息支出进行了调整,金额为$(3.1)百万元及(5.7在截至2024年、2024年和2023年6月30日的三个月内分别为100万美元和(6.2)百万元及(11.1在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内,分别来自衍生品工具的100万美元。
衍生工具对简明合并收益表和全面收益表中收益的影响
下表提供了截至2024年6月30日、2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月与现金流量对冲相关的财务报表影响的补充信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生品在现金流和对冲关系中的作用 | | 在OCI中确认的衍生品收益(损失)金额 (有效部分) |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | (单位:万人) | | (单位:万人) |
利率合约 | | $ | (2,380) | | | $ | 645 | | | $ | (3,396) | | | $ | (6,020) | |
总 | | $ | (2,380) | | | $ | 645 | | | $ | (3,396) | | | $ | (6,020) | |
被指定为现金流量对冲的衍生工具的公允价值变动的有效部分报告为其他全面收益的组成部分,并在被对冲的交易影响收益期间被重新分类为当确定预测交易不太可能发生时的收益。套期保值的无效部分(如果有的话)计入当期收益。
交易对手信用风险
本公司根据其套期保值协议评估交易对手的信誉。利率互换的对手方是拥有投资级信用评级的大型金融机构。根据该等评级,本公司相信交易对手具有信誉,且彼等根据对冲协议有可能持续表现,并不要求交易对手向本公司提供抵押品或其他担保。
6. 所得税
截至2024年6月30日的三个月和六个月的所得税支出为15.3百万美元和美元24.3分别为100万美元。截至2024年6月30日的三个月和六个月的有效税率为26.5%和27.7%。截至2023年6月30日的三个月和六个月的所得税支出为5.2百万美元和美元7.6分别为100万美元。截至2023年6月30日的三个月和六个月的有效税率为27.2%和29.4%。该公司的有效税率与美国联邦法定税率21.0%不同,主要是由于高管薪酬超过1986年修订后的《国内税法》(下称《税法》)第162(M)节所定义的100万美元。
本公司对不寻常或不常见项目的税项支出或利益在其发生期间进行离散性记录。该公司的税率可能会根据租赁给国内外承租人的资产组合、在加州内外产生的收入比例、超过守则第162(M)节定义的超过100万美元的高管薪酬金额以及包括税法变化在内的许多其他因素而发生变化。
7. 公允价值计量
金融工具的公允价值是指与强制出售或清算不同的是,在有意愿的各方之间的当前交易中,该工具可以交换的金额。公允价值估计是在特定时间点根据有关金融工具的相关市场信息作出的。这些估计具有主观性,涉及不确定因素和判断问题,因此无法准确确定。
会计准则将公允价值定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中,出售资产所收到的价格或在资产或负债的主要或最有利市场上转让负债所支付的价格。会计准则建立了公允价值等级制度,要求实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察输入数据并最大限度地使用不可观察输入数据,并且还建立了以下三个可用于计量公允价值的输入数据级别:
第1级-相同资产或负债在活跃市场的报价。
第2级-第1级以外可直接或间接观察到的投入,例如类似资产或负债的报价;非活跃市场的报价;或基本上整个资产或负债的可观测或可观测的市场数据证实的其他投入。
第3级-由很少或没有市场活动支持的不可观察输入数据,且对资产或负债的公允价值具有重大意义。
本公司于估计金融工具之公平值披露时采用以下方法及假设:
•现金和现金等价物、受限现金、应收账款和应付账款:由于其短期性质,随附的简明综合资产负债表中报告的金额接近公允价值。
•应收票据: 公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的应收票据未偿还余额的账面价值估计约为#美元。94.9百万美元和美元90.3根据估计的未来付款的公允价值,估计未来付款的公允价值分别为1000万欧元,该估计未来付款使用的利率接近每个期间末的现行市场利率(第2级投入)。
•对销售型租赁的投资:本公司于2024年6月30日及2023年12月31日的销售型租约投资未偿还余额账面值估计约为1美元。6.1百万美元和美元8.7根据估计的未来付款的公允价值,估计未来付款的公允价值分别为1000万欧元,该估计未来付款使用的利率接近每个期间末的现行市场利率(第2级投入)。
•债务义务:公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的未偿债务余额的账面价值估计约为$1,740.1百万美元和美元1,598.5根据估计的未来付款的公允价值,估计未来付款的公允价值分别为1000万欧元,该估计未来付款使用的利率接近每个期间末的现行市场利率(第2级投入)。
按公允价值按经常性和非经常性计量和记录的资产
截至2024年6月30日和2023年12月31日,由于使用的投入可以得到可观察到的市场数据的证实,本公司基于二级投入计量了其利率互换协议的公允价值。本公司使用贴现现金流技术估计衍生工具的公允价值。截至2024年6月30日和2023年12月31日的利率掉期净公允价值为美元13.1百万美元和美元16.5百万美元,分别代表一项资产。公司对利息支出进行了调整,金额为$(3.1)百万元及(5.7在截至2024年、2024年和2023年6月30日的三个月内分别为100万美元和(6.2)百万元及(11.1在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内,分别来自衍生品工具的100万美元。
每年在年终通过比较报告单位的公允价值与其账面值来评估善意的是否存在。公司首先评估定性因素,确定是否有必要进行量化善意减损测试。
公司参考独立评估、市场报价(例如收购要约)和其他因素确定持有和使用的长期资产的公允价值,例如持作经营租赁的设备和持作出售的设备。当资产的公允价值超过其公允价值时,则记录折旧费用。 公司使用第2级输入值来衡量持作租赁设备和持作出售设备的减记。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总损失 |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (单位:万人) | | (单位:万人) |
持有以供租赁的设备 | $ | — | | | $ | 1,621 | | | $ | 261 | | | $ | 1,621 | |
待售设备 | — | | | 50 | | | — | | | 50 | |
总 | $ | — | | | $ | 1,671 | | | $ | 261 | | | $ | 1,671 | |
设备减记至估计公允价值总计美元0.3 截至2024年6月30日止六个月为百万,反映了对资产净值的调整 一机身。
8. 每股收益
每股普通股基本收益的计算方法是将净收入、减去优先股股息和增加优先股发行成本除以当期已发行普通股的加权平均数。库存股不包括在已发行普通股的加权平均股数之外。普通股股东应占每股摊薄收益是根据期内已发行普通股和摊薄证券的加权平均数计算的。稀释证券是普通股等价物,可以低于市场价格自由行使为普通股,或在转换后稀释收益。普通股等价物的净影响是以按库存股方法授予限制性股票时发行的增量普通股为基础的。如果普通股等价物是反稀释的,则不包括在稀释后每股收益中。此外,可赎回优先股不可转换,不影响稀释股份。
大约有3,000在截至2024年6月30日的三个月和六个月的稀释加权平均每股普通股收入的计算中不包括反稀释加权股票。有几个不是截至2023年6月30日的三个月和六个月的反稀释股票。
下表列出了基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法(单位为千,每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
普通股股东应占净收益 | $ | 41,664 | | | $ | 12,984 | | | $ | 61,621 | | | $ | 16,556 | |
| | | | | | | |
基本加权平均已发行普通股 | 6,570 | | | 6,354 | | | 6,479 | | | 6,239 | |
具有潜在稀释作用的普通股 | 144 | | | 88 | | | 208 | | | 210 | |
稀释加权平均已发行普通股 | 6,714 | | | 6,442 | | | 6,687 | | | 6,449 | |
| | | | | | | |
每股普通股基本加权平均收益 | $ | 6.34 | | | $ | 2.04 | | | $ | 9.51 | | | $ | 2.65 | |
稀释后的每股普通股加权平均收益 | $ | 6.21 | | | $ | 2.02 | | | $ | 9.22 | | | $ | 2.57 | |
9. 股权
普通股回购
2022年10月,董事会批准更新现有的普通股回购计划,允许回购至多#美元60.02000万股公司普通股,将计划延长至2024年12月31日。回购的股票将立即停用。不是在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,股票被回购。
可赎回优先股
分红:公司A-1系列优先股应计季度股息,年利率为6.5截至2023年10月15日,每股收益%,按年率计8.5此后,每股收益%。A-2系列优先股按年派发季度股息6.5每股百分比。在截至2024年和2023年6月30日的六个月内,公司每月支付股息总额为$1.8百万美元和美元1.6A-1系列优先股和A-2系列优先股分别为100万美元。
赎回:优先股并无指定到期日,但优先股持有人有权在优先股购买协议所界定的经营业绩、所有权结构或流动资金事件发生任何重大变化时,要求本公司赎回全部或任何部分优先股,以换取现金。赎回价格为$20.00每股加应计但未支付的股息。本公司将优先股在发行日期至优先股东首次可赎回日期(A系列优先股和A-2系列优先股均为2024年9月,这是截至2023年9月26日的A系列可赎回优先股的第二次修订和重新修订的指定、优先、相对权利和限制证书的第一修正案)期间将优先股增加为赎回价值,使证券的账面价值与最早赎回日期的赎回金额相等。
10. 基于股票的薪酬计划
基于股票的薪酬费用的构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (单位:万人) | | (单位:万人) |
2023年激励股票计划 | $ | 4,139 | | | $ | 3,824 | | | $ | 7,938 | | | $ | 6,714 | |
员工购股计划 | 10 | | | 38 | | | 24 | | | 85 | |
股票薪酬总支出 | $ | 4,149 | | | $ | 3,862 | | | $ | 7,962 | | | $ | 6,799 | |
根据《2023年激励股票计划》(《2023计划》),股票薪酬是以限制性股票奖励(RSA)的形式进行的。RSA受制于基于服务的归属,后者通常在一和四年,即在授予奖励之前必须经过一段特定的连续受雇期限,或基于业绩的授予,通常在一和两年。与这些奖励相关的费用在各自的归属期间以直线基础确认,并在发生没收时计入。对于裁决的任何归属部分,确认的累计补偿成本金额等于授予日期实际归属的裁决部分的公允价值部分。
截至2024年6月30日,公司已授予2,001,9802023年计划下的特别行动计划,并已1,643,532可供未来发行的股票。RSA的公允价值等于授予日的股票价格。
下表汇总了截至2024年6月30日的六个月内的限制性股票活动:
| | | | | |
| 股份 |
截至2023年12月31日的未归属股份余额 | 465,856 | |
已授予的股份 | 410,180 | |
被没收的股份 | (916) | |
已归属股份 | (308,983) | |
截至2024年6月30日的未归属股份余额 | 566,137 | |
根据2021年11月生效的修订和重述的员工股票购买计划(ESPP),425,000普通股已预留供发行。符合资格的员工不得指定超过10根据ESPP购买普通股的每个支付期将扣除其基本现金补偿的%。参赛者可购买1,000股票或美元25,000任何一个日历年的普通股。每年1月31日和7月31日,购买普通股时会扣除员工前一年的工资六个月以每股价格85买入日普通股市场价格与进入发售日普通股市场价格两者中较低者的百分比。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内,5,532和5,506普通股分别是根据ESPP发行的。公司在员工购买股票时,通过其转让代理发行新股。
11. 可报告的细分市场
该公司拥有二须申报业务类别:(I)租赁及相关业务,主要根据营运租赁收购及租赁商用飞机、飞机引擎及其他飞机设备,以及选择性购入及转售商用飞机发动机及其他飞机设备及其他相关业务;及(Ii)零配件销售,涉及购买及转售售后市场的引擎零件、整机、引擎模组及便携式飞机组件。
公司首席运营决策者(“CODM”)是首席执行官奥斯汀·威利斯。CODM根据业务收入或损失评估每个部门的业绩和资源分配情况。虽然本公司相信,二业务细分,这些细分是分开管理的,因为每个细分需要不同的业务战略。
下表呈列可呈报分部之概要(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日的三个月 | | 租赁和 相关操作 | | 备件销售 | | 淘汰 | | 总 |
收入: | | | | | | | | |
租赁租金收入 | | $ | 55,866 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 55,866 | |
维护准备金收入 | | 62,897 | | | — | | | — | | | 62,897 | |
备件和设备销售 | | 209 | | | 5,977 | | | — | | | 6,186 | |
利息收入 | | 2,284 | | | — | | | — | | | 2,284 | |
租赁设备销售收益 | | 14,428 | | | — | | | — | | | 14,428 | |
维护服务收入 | | 6,781 | | | — | | | — | | | 6,781 | |
其他收入 | | 2,598 | | | 139 | | | (59) | | | 2,678 | |
总收入 | | 145,063 | | | 6,116 | | | (59) | | | 151,120 | |
| | | | | | | | |
费用: | | | | | | | | |
折旧及摊销费用 | | 22,148 | | | 19 | | | — | | | 22,167 | |
备件和设备销售成本 | | 21 | | | 5,416 | | | — | | | 5,437 | |
维护服务成本 | | 5,671 | | | — | | | — | | | 5,671 | |
一般和行政 | | 34,035 | | | 652 | | | — | | | 34,687 | |
技术成本 | | 4,518 | | | — | | | — | | | 4,518 | |
净财务成本: | | | | | | | | — | |
利息开支 | | 24,562 | | | — | | | — | | | 24,562 | |
| | | | | | | | |
总财务成本 | | 24,562 | | | — | | | — | | | 24,562 | |
总费用 | | 90,955 | | | 6,087 | | | — | | | 97,042 | |
营业收入 | | $ | 54,108 | | | $ | 29 | | | $ | (59) | | | $ | 54,078 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日的三个月 | | 租赁和 相关操作 | | 备件销售 | | 淘汰 | | 总 |
收入: | | | | | | | | |
租赁租金收入 | | $ | 54,416 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 54,416 | |
维护准备金收入 | | 35,415 | | | — | | | — | | | 35,415 | |
备件和设备销售 | | 254 | | | 4,296 | | | — | | | 4,550 | |
利息收入 | | 2,258 | | | — | | | — | | | 2,258 | |
租赁设备销售收益 | | 4,461 | | | — | | | — | | | 4,461 | |
维护服务收入 | | 5,849 | | | — | | | — | | | 5,849 | |
其他收入 | | 1,888 | | | 228 | | | (69) | | | 2,047 | |
总收入 | | 104,541 | | | 4,524 | | | (69) | | | 108,996 | |
| | | | | | | | |
费用: | | | | | | | | |
折旧及摊销费用 | | 22,472 | | | 22 | | | — | | | 22,494 | |
备件和设备销售成本 | | 43 | | | 3,015 | | | — | | | 3,058 | |
维护服务成本 | | 4,843 | | | — | | | — | | | 4,843 | |
设备减记 | | 1,671 | | | — | | | — | | | 1,671 | |
一般和行政 | | 30,706 | | | 1,021 | | | — | | | 31,727 | |
技术成本 | | 6,676 | | | — | | | — | | | 6,676 | |
净财务成本: | | | | | | | | |
利息开支 | | 19,085 | | | — | | | — | | | 19,085 | |
| | | | | | | | |
总财务成本 | | 19,085 | | | — | | | — | | | 19,085 | |
总费用 | | 85,496 | | | 4,058 | | | — | | | 89,554 | |
营业收入 | | $ | 19,045 | | | $ | 466 | | | $ | (69) | | | $ | 19,442 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日的六个月 | | 租赁和 相关操作 | | 备件销售 | | 淘汰 | | 总 |
收入: | | | | | | | | |
租赁租金收入 | | $ | 108,747 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 108,747 | |
维护准备金收入 | | 106,767 | | | — | | | — | | | 106,767 | |
备件和设备销售 | | 293 | | | 9,181 | | | — | | | 9,474 | |
利息收入 | | 4,553 | | | — | | | — | | | 4,553 | |
租赁设备销售收益 | | 23,629 | | | — | | | — | | | 23,629 | |
| | | | | | | | |
维护服务收入 | | 12,008 | | | — | | | — | | | 12,008 | |
其他收入 | | 4,742 | | | 380 | | | (97) | | | 5,025 | |
总收入 | | 260,739 | | | 9,561 | | | (97) | | | 270,203 | |
| | | | | | | | |
费用: | | | | | | | | |
折旧及摊销费用 | | 44,616 | | | 37 | | | — | | | 44,653 | |
备件和设备销售成本 | | 30 | | | 8,112 | | | — | | | 8,142 | |
维护服务成本 | | 11,245 | | | — | | | — | | | 11,245 | |
设备减记 | | 261 | | | — | | | — | | | 261 | |
一般和行政 | | 62,221 | | | 2,047 | | | — | | | 64,268 | |
技术成本 | | 12,773 | | | — | | | — | | | 12,773 | |
净财务成本: | | | | | | | | |
利息开支 | | 47,565 | | | — | | | — | | | 47,565 | |
| | | | | | | | |
总财务成本 | | 47,565 | | | — | | | — | | | 47,565 | |
总费用 | | 178,711 | | | 10,196 | | | — | | | 188,907 | |
营业收入(亏损) | | $ | 82,028 | | | $ | (635) | | | $ | (97) | | | $ | 81,296 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日的六个月 | | 租赁和 相关操作 | | 备件销售 | | 淘汰 | | 总 |
收入: | | | | | | | | |
租赁租金收入 | | $ | 107,636 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 107,636 | |
维护准备金收入 | | 58,913 | | | — | | | — | | | 58,913 | |
备件和设备销售 | | 309 | | | 9,293 | | | — | | | 9,602 | |
利息收入 | | 4,304 | | | — | | | — | | | 4,304 | |
租赁设备销售收益 | | 4,328 | | | — | | | — | | | 4,328 | |
| | | | | | | | |
维护服务收入 | | 10,508 | | | — | | | — | | | 10,508 | |
其他收入 | | 3,017 | | | 326 | | | (103) | | | 3,240 | |
总收入 | | 189,015 | | | 9,619 | | | (103) | | | 198,531 | |
| | | | | | | | |
费用: | | | | | | | | |
折旧及摊销费用 | | 44,989 | | | 54 | | | — | | | 45,043 | |
备件和设备销售成本 | | 51 | | | 7,506 | | | — | | | 7,557 | |
维护服务成本 | | 8,770 | | | — | | | — | | | 8,770 | |
设备减记 | | 1,671 | | | — | | | — | | | 1,671 | |
一般和行政 | | 57,496 | | | 2,062 | | | — | | | 59,558 | |
技术成本 | | 11,018 | | | — | | | — | | | 11,018 | |
净财务成本: | | | | | | | | |
利息开支 | | 37,474 | | | — | | | — | | | 37,474 | |
总财务成本 | | 37,474 | | | — | | | — | | | 37,474 | |
总费用 | | 161,469 | | | 9,622 | | | — | | | 171,091 | |
营业收入(亏损) | | $ | 27,546 | | | $ | (3) | | | $ | (103) | | | $ | 27,440 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 租赁和 相关操作 | | 备件销售 | | 淘汰 | | 总 |
截至2024年6月30日的总资产 | | $ | 2,836,303 | | | $ | 85,353 | | | $ | — | | | $ | 2,921,656 | |
截至2023年12月31日的总资产 | | $ | 2,602,907 | | | $ | 49,437 | | | $ | — | | | $ | 2,652,344 | |
12. 关联方交易
合资企业
简明合并利润表中的“其他收入”包括赚取的管理费美元1.3百万美元和美元0.6截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内为百万美元和美元2.71000万美元和300万美元1.1截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内,分别有100万美元与WMES租赁组合的发动机维修有关。
截至2024年6月30日止六个月内,公司出售 三发动机以美元的价格转移到WMES44.7 百万美元,净收益为美元12.0 为公司提供百万美元。截至2023年6月30日的六个月内,WMES已售出 一发动机以美元的价格出售给公司22.3 百万,公司出售 一发动机到WMES,价格为美元15.5 百万美元,净收益为美元2.8 为公司提供百万美元。
其他
截至2024年6月30日止六个月,公司支付了约美元66Mikchalk Lake,LLC支付了数千美元的费用,该公司是我们的执行主席保留了所有权权益的实体。这些费用用于住宿和其他与业务相关的服务,并得到董事会独立董事的批准。
13. 后续事件
2024年7月29日,威利斯租赁财务公司董事会宣布公司的第一次定期季度股息为#美元。0.25每股已发行普通股。股息预计将于2024年8月21日支付给2024年8月12日收盘时登记在册的股东。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下讨论应与未经审计的简明综合财务报表及其附注一并阅读,这些报表包括在本季度报告第I部分表10-Q项下。此外,应参考我们的经审计的综合财务报表及其附注,以及我们截至2023年12月31日的财政年度的Form 10-K(“2023年Form 10-K”)中相关的“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。除历史综合财务信息外,以下讨论包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述,包括当前高利率和通胀环境对我们的业务、运营结果和财务状况的潜在影响。我们的实际结果可能与任何前瞻性陈述中包含或暗示的结果大不相同。本次讨论和我们的合并财务报表中包含的财务信息可能不能反映我们未来的综合财务状况、经营业绩、股权和现金流量的变化。见本报告前面所载的“关于前瞻性陈述的特别说明”。
概述
我们的核心业务是根据运营租赁收购和租赁商用飞机和飞机发动机及相关飞机设备,我们有时将所有这些统称为“设备”。截至2024年6月30日,我们的大部分租赁是经营性租赁,但根据会计准则编纂(ASC)842提供的指导归类为应收票据的某些失败的售后回租交易和对销售型租赁的投资除外。截至2024年6月30日,我们在35个国家和地区拥有70名承租人。由于设备收购和销售,我们的产品组合不断变化。截至2024年6月30日,我们的运营租赁组合中持有231790美元的设备,11550万的应收票据,2,550万的维护权,以及6,20美元的销售型租赁投资,其中包括344台发动机、12架飞机、一艘海船和其他租赁部件和设备。截至2024年6月30日,我们还代其他方管理了222台发动机、飞机及相关设备。
我们全资拥有的垂直整合子公司威利斯资产管理有限公司(“威利斯资产管理”)专注于发动机管理和咨询业务。威利斯航空服务公司(“威利斯航空”)是一家全资拥有的垂直整合子公司,其主要业务是通过收购或寄售飞机和发动机来销售飞机发动机部件和材料。
我们积极管理我们的投资组合并组织我们的租赁,以最大化我们租赁资产的剩余价值。我们的租赁业务专注于由CFMI、通用电气、普惠、劳斯莱斯和国际航空发动机制造的流行的第四阶段商用喷气式发动机。这些发动机是世界上使用最广泛的发动机,为空客、波音、庞巴迪和巴西航空工业公司的飞机提供动力。
风险和不确定性
鉴于瞬息万变的市场和经济状况与当前的高利率和通胀环境相关的不确定性,我们将继续评估对本公司业务和财务状况的影响的性质和程度。本公司目前的高利率和通胀环境的最终程度将取决于未来的发展,这种影响可能会存在一段较长的时间。
最新发展动态
2024年4月3日,董事会根据独立成员的推荐,任命科尔姆·巴林顿作为独立董事人在董事会任职。巴灵顿先生进入董事会的任命于同一天生效。巴灵顿接替了罗伯特·基迪,后者的辞职被接受,并于2024年4月1日生效。
关键会计政策和估算
根据第7项中提供的信息,我们的关键会计政策和估计没有实质性变化。管理层对我们2023年财务状况和运营结果的讨论和分析包括在我们的10-k表格中。
经营成果
截至2024年6月30日的三个月与截至2023年6月30日的三个月
收入摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, |
| 2024 | | 2023 | | 更改百分比 |
| (千美元) |
租赁租金收入 | $ | 55,866 | | | $ | 54,416 | | | 2.7 | % |
维护准备金收入 | 62,897 | | | 35,415 | | | 77.6 | % |
备件和设备销售 | 6,186 | | | 4,550 | | | 36.0 | % |
利息收入 | 2,284 | | | 2,258 | | | 1.2 | % |
租赁设备销售收益 | 14,428 | | | 4,461 | | | 223.4 | % |
维护服务收入 | 6,781 | | | 5,849 | | | 15.9 | % |
其他收入 | 2,678 | | | 2,047 | | | 30.8 | % |
总收入 | $ | 151,120 | | | $ | 108,996 | | | 38.6 | % |
租赁租金收入。租赁租金收入包括长期和短期发动机租赁、飞机租赁和其他租赁零部件和设备的租金收入。在截至2024年6月30日的三个月中,租赁租金收入增加了150美元万,或2.7%,至5,590美元万,而截至2023年6月30日的三个月为5,440美元万。增加的原因是,与去年同期相比,购置和租赁的发动机数量有所增加,平均租赁率也有所提高。在截至2024年6月30日的三个月中,我们购买了总计25880美元的万设备(包括资本化成本),其中包括三架飞机、11台发动机以及为我们的租赁组合购买的其他零部件和设备。在截至2023年6月30日的三个月内,我们购买了总计5,580美元的设备(包括资本化成本),其中包括为我们的租赁组合购买的9台发动机和其他部件和设备。
于截至2024年、2024年及2023年6月30日止三个月内,本公司每月分别有一名客户占租赁租金总收入的约10%及15%。
截至2024年6月30日,公司在我们的运营租赁组合中持有231790万的设备,11550万的应收票据,2,550万的维护权,以及6,20万的销售型租赁投资。截至2023年6月30日,公司在我们的经营租赁组合中持有216170万的设备,9,500万的应收票据,1,400万的维护权,以及580万的销售型租赁投资。截至2024年、2024年和2023年6月30日的三个月,平均利用率(基于账面净值)分别约为83%和84%。
维修储备收入。截至2024年6月30日的三个月,维护储备收入增加了2,750美元万,或77.6%,至6,290美元万,而截至2023年6月30日的三个月为3,540美元万。长期维护收入受到租赁终止补偿和与租赁到期的发动机相关的长期维护储备变现的影响。在截至2024年6月30日的三个月中,确认的万长期维护收入为1,700美元,而同期确认的万长期维护收入为6,800美元。租赁的发动机加上“不可报销”的使用费,产生了4,590万的短期维护收入,而上一季度为2,860美元万。截至2024年6月30日,未赚取收入中包括2,460美元的递延实质上固定付款使用费万,而前一可比时期为1,980美元万。在截至2024年6月30日的三个月中,我们的递延实质固定付款使用费余额比截至2024年3月31日的季度余额减少了约210美元万。这些递延的实质固定付款使用费代表投资组合的使用超出了我们的简明综合收益表中反映的维护准备金收入。
零配件和设备销售。截至2024年6月30日的三个月,备件和设备销售额增加了160美元万,即36.0%,达到620美元万,而截至2023年6月30日的三个月,备件和设备销售额为460美元万。截至2024年6月30日的三个月,备件销售的增长反映了销售时间的差异。在截至2024年、2024年和2023年6月30日的三个月里,没有设备销售。
出售租赁设备的收益。在截至2024年6月30日的三个月中,我们出售了租赁组合中的七个发动机、八个机身和其他零部件和设备,净收益为1,440美元万。在截至2023年6月30日的三个月中,我们出售了租赁组合中的两台发动机和其他零部件和设备,净收益为450亿美元万。
维护服务收入。维护服务收入主要是机队管理、发动机和飞机储存和维修服务,以及与固定基地运营商服务管理有关的收入,如加油、维护和机库服务。在截至2024年6月30日的三个月里,维护服务收入增加了90美元万,即15.9%,从截至2023年6月30日的三个月的580美元万增加到680美元万。增加的主要原因是服务费收入和与固定基地运营商服务管理有关的收入增加。
其他收入。在截至2024年6月30日的三个月里,其他收入增加了60美元万,或30.8%,从截至2023年6月30日的三个月的200亿美元万增加到270亿美元万。其他收入主要包括管理服务费收入和其他离散收入项目。这一增长主要反映了管理服务费收入的增加。
折旧及摊销费用。截至2024年6月30日的三个月的折旧和摊销费用减少30美元万,或1.5%,至2,220美元万,而截至2023年6月30日的三个月的折旧和摊销费用为2,250美元万。
备件和设备销售成本。截至2024年6月30日的三个月,备件和设备销售成本增加240美元万至540美元万,与截至2023年6月30日的三个月的310美元万相比,反映备件销售的增加。截至2024年6月30日、2024年6月和2023年6月的三个月,没有设备或设备销售成本。
维护服务成本。维护服务费用主要是机队管理、发动机和飞机储存和维修服务以及固定基地操作员服务管理的费用。截至2024年6月30日的三个月,维护服务成本增加了80美元万,即17.1%,达到570美元万,而截至2023年6月30日的三个月,维护服务成本为480美元万。这一增长主要反映了维护服务费收入的增加。
设备的减记。截至2024年6月30日的三个月没有减记设备。截至2023年6月30日的三个月,设备减记为170美元万,反映出两台发动机的减记。
一般和行政费用。截至2024年6月30日的三个月,一般和行政费用增加了300美元万,或9.3%,至3,470美元万,而截至2023年6月30日的三个月为3,170美元万。增加的主要原因是人事费用增加了620万美元,但减税110000美元和外部服务费减少90万部分抵消了这一增加。
技术费用。*技术费用包括发动机维修的未资本化成本、发动机推力租赁费、外包技术支持服务、转租发动机租赁费、发动机储存和运费。截至2024年6月30日的三个月,技术费用减少了220美元万,降至450美元万,而截至2023年6月30日的三个月,技术费用为670美元万,这主要是由于发动机维修活动与前一时期相比水平较低。
净财务成本。截至2024年6月30日止三个月的净融资成本增加550美元万至2,460美元万,较截至2023年6月30日止三个月的1,910万增加28.7%,主要原因是债务负担较高,包括与我们的West VII应付票据相关的借款成本增加,与公司其他应付票据相比,该票据的固定利率为8.0%。此外,截至2024年6月30日的三个月,与衍生品相关的收入为310美元万,而截至2023年6月30日的三个月为570美元万。这些增长被与我们的信贷安排相关的利息支出减少所抵消,该贷款安排将于2025年6月到期,原因是本金支付以及信贷安排未偿还余额的减少。
所得税支出。截至2024年6月30日的三个月的所得税支出为1,530美元万,而截至2023年6月30日的三个月的所得税支出为5,20美元万。2024年第二季度的有效税率为26.5%,而去年同期为27.2%。该公司的有效税率不同于美国联邦法定税率的21.0%,主要原因是高管薪酬超过了1986年修订后的《国内税法》(下称《税法》)第162(M)节所定义的100美元万。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
收入摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2024 | | 2023 | | 更改百分比 |
| (千美元) |
租赁租金收入 | $ | 108,747 | | | $ | 107,636 | | | 1.0 | % |
维护准备金收入 | 106,767 | | | 58,913 | | | 81.2 | % |
备件和设备销售 | 9,474 | | | 9,602 | | | (1.3) | % |
利息收入 | 4,553 | | | 4,304 | | | 5.8 | % |
租赁设备销售收益 | 23,629 | | | 4,328 | | | 446.0 | % |
| | | | | |
维护服务收入 | 12,008 | | | 10,508 | | | 14.3 | % |
其他收入 | 5,025 | | | 3,240 | | | 55.1 | % |
总收入 | $ | 270,203 | | | $ | 198,531 | | | 36.1 | % |
租赁租金收入。截至2024年6月30日的六个月,租赁租金收入增加了110美元万,增幅为1.0%,至10870美元万,而截至2023年6月30日的六个月,租金收入为10760美元万。增加的原因是,与去年同期相比,购置和租赁的发动机数量有所增加,平均租赁率也有所提高。在截至2024年6月30日的六个月中,我们购买了总计32160美元的万设备(包括资本化成本),其中包括为我们的租赁组合购买的5架飞机、15台发动机和其他零部件和设备。在截至2023年6月30日的六个月中,我们购买了总计11140美元的万设备(包括资本化成本),其中包括为我们的租赁组合购买的14台发动机和其他部件和设备。
于截至2024年、2024年及2023年6月30日止六个月内,本公司有两个客户分别占总租赁租金收入约11%及11%及15%及11%。
截至2024年6月30日,公司在我们的运营租赁组合中持有231790万的设备,11550万的应收票据,2,550万的维护权,以及6,20万的销售型租赁投资。截至2023年6月30日,公司在我们的经营租赁组合中持有216170万的设备,9,500万的应收票据,1,400万的维护权,以及580万的销售型租赁投资。截至2024年、2024年和2023年6月30日的六个月,平均利用率(基于账面净值)分别约为84%和85%。
维修储备收入。截至2024年6月30日的六个月,维护储备收入增加了4,790美元万,或81.2%,达到10680美元万,而截至2023年6月30日的六个月为5,890美元万。截至2024年6月30日的6个月,长期维护收入为2,330美元万,而去年同期为6,80美元万。租赁的发动机和“不可报销”的使用费产生了8,340万的短期维护收入,而上一季度为5,210美元万。截至2024年6月30日,未赚取收入中包括2,460美元的递延实质上固定支付使用费万,而同期为1,980美元万。在截至2024年6月30日的6个月内,我们的递延实质固定付款使用费余额比截至2023年12月31日的年度余额减少了约380万美元。这些递延的实质固定付款使用费代表投资组合的使用超出了我们的简明综合收益表中反映的维护准备金收入。
零配件和设备销售。截至2024年6月30日的6个月,备件和设备销售额下降10美元万至950美元万,而去年同期为960美元万。在截至2024年、2024年和2023年6月30日的六个月里,没有设备销售。
出售租赁设备的收益。*在截至2024年6月30日的六个月内,我们出售了租赁组合中的15个发动机、8个机身和其他零部件和设备,净收益为2,360美元万。在截至2023年6月30日的六个月中,我们出售了租赁组合中的四台发动机和其他零部件和设备,净收益为430美元万。
维护服务收入。维护服务收入主要来自机队管理、发动机和飞机储存和维修服务,以及与固定基地运营商服务管理相关的收入。截至2024年6月30日的六个月,维护服务收入增加了150美元万,或14.3%,至1,200美元万,而截至2023年6月30日的六个月,维护服务收入为1,050美元万。增加的主要原因是服务费收入和与固定基地运营商服务管理有关的收入增加。
其他收入。在截至2024年6月30日的六个月里,其他收入增加了180美元万,或55.1%,从截至2023年6月30日的六个月的320美元万增加到500美元万。其他收入主要包括管理服务费收入和其他离散收入项目。与去年同期相比,截至2024年6月30日的6个月的增长主要反映了托管服务收入的增加。
折旧及摊销费用。截至2024年6月30日的六个月,折旧和摊销费用减少40美元万,或0.9%,至4,470美元万,而截至2023年6月30日的六个月为4,500美元万。
备件和设备销售成本。截至2024年6月30日的六个月,备件和设备销售成本增加了60美元万,达到810美元万,而截至2023年6月30日的六个月,备件和设备销售成本为760美元万。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月,没有设备或设备销售成本。
维护服务成本。截至2024年6月30日的六个月,维护服务成本增加了250美元万,或28.2%,至1,120美元万,而截至2023年6月30日的六个月,维护服务成本为880美元万。增加的主要原因是,由于我们扩大了飞机拆卸和维修服务,以及与设施相关的成本增加,导致人员成本增加。
设备的减记。在截至2024年6月30日的六个月里,设备减记为30美元万,主要反映了一个机身的减记。在截至2023年6月30日的6个月中,设备减记为170美元万,主要反映了两台发动机的减记。
一般和行政费用。截至2024年6月30日的六个月,一般和行政费用增加了470美元万,或7.9%,达到6,430美元万,而截至2023年6月30日的六个月,一般和行政费用为5,960美元万。这一增长主要反映了人员成本增加了960美元,但被万减少的290美元的税收和减少的110美元的专业费用所部分抵消。
技术费用。*截至2024年6月30日的六个月,技术费用增加180美元万至1,280美元万,而截至2023年6月30日的六个月技术费用为1,100美元万,这主要是由于发动机维修活动和推力租赁费用水平较高,这是由于行业活动增加推动的。
净财务成本。截至2024年6月30日止六个月的净融资成本增加1,010美元万至4,760美元万,较截至2023年6月30日止六个月的3,750美元万增加26.9%,主要是由于债务负担较高,包括与我们的West VII应付票据相关的借款成本增加,与本公司其他应付票据相比,该票据的固定利率为8.0%。此外,截至2024年6月30日的6个月,与衍生品相关的收入为6,20美元万,而截至2023年6月30日的6个月为1,110美元万。这些增长被与我们的信贷安排相关的利息支出减少所抵消,该贷款安排将于2025年6月到期,原因是本金支付以及信贷安排未偿还余额的减少。
所得税支出。截至2024年6月30日的六个月的所得税支出为2,430美元万,而截至2023年6月30日的六个月的所得税支出为760美元万。截至2024年6月30日的6个月的有效税率为27.7%,而去年同期为29.4%。该公司的实际税率不同于美国联邦法定税率的21.0%,主要原因是高管薪酬超过了守则第162(M)节规定的100美元万。
财务状况、流动性和资本资源
流动性
截至2024年6月30日,该公司拥有5亿美元万现金和现金等价物以及14290美元万限制性现金。我们的运营资金主要来自租赁活动提供的现金。我们通过主要由我们的设备租赁组合担保的借款为我们的增长提供资金。截至2024年和2023年6月30日的六个月,现金分别约为35720美元万和10900美元万来自我们的借款活动。在同一时期,分别有21130美元的万和13140美元的万用于偿还相关债务。
对于我们达成的任何利率掉期交易,如果利率对冲交易对手不履行义务,我们将面临风险。我们未来可能会对更多的浮动利率债务进行对冲。
现金流讨论
截至2024年和2023年6月30日的六个月,经营活动提供的现金流分别为12970美元万和9.850美元万。运营现金流增加了3,120美元,增幅为31.6%,主要是由于维护储备收入增加了81.2%,这反映了高水平的差旅和供应链限制导致使用费水平上升。此外,销售型租赁收到的付款增加了2,680万,随着收款的改善,应收账款的变化导致增加了1,510万的运营现金流。部分抵消了运营现金流的这些增加的是,在此期间,由于库存变化,现金流下降了3,780美元,反映了对高需求发动机类型部件的投资。来自运营的现金流主要由我们租赁协议下的付款推动,包括租赁收入、保证金和维护储备,并被利息支出以及一般和行政成本所抵消。作为我们租赁的一些发动机的维修准备金付款收到的现金,部分受到我们的债务安排的限制。短期内,租赁收入流是固定利率的,而我们的债务的一部分是可变利率的。如果利率上升,我们不太可能在短期内提高租赁利率,这将导致我们的收益和运营现金流减少。收入和维护储备也受到设备停租数量的影响。截至2024年6月30日和2023年12月31日,按账面价值计算,我们约有80%和84%的资产是租赁资产。截至2024年、2024年和2023年6月30日止六个月的平均使用率(按账面净值计算)分别约为84%和85%。如果非租赁率增加或租赁率恶化,而利率的下降没有抵消,将对运营的收益和现金流产生负面影响。
截至2024年6月30日止六个月,用于投资活动的现金流为27500万,主要反映32160万用于购买持有以供经营租赁和出售的设备(包括期内的资本化成本和预付保证金)和2,670美元与租赁有关的万,这些租赁根据ASC842分类为应收票据,但部分被出售设备所得收益(扣除销售费用)7,000万所抵销。截至2023年6月30日的6个月,投资活动中使用的现金流为10300万,主要反映11140万用于购买为经营租赁和出售而持有的设备(包括该期间的资本化成本和预付定金)和与签订的租赁有关的1,540万美元,这些租赁被归类为ASC842项下的应收票据,但被出售设备的收益(扣除销售费用)2340万部分抵消。
截至2024年6月30日的6个月,融资活动提供的现金流为12520美元万,主要反映在 债务收益,部分被支付给普通股持有人的21130美元万本金和7.1亿美元万现金股息所抵消。截至2023年6月30日的六个月,用于融资活动的现金流为2,940万美元,主要反映本金支付为13140美元万,部分被债务义务收益10900美元万所抵消。
现金股利
截至2024年6月30日的六个月内,公司向普通股股东支付了7.1亿美元的现金股息。
优先股分红
截至2023年10月15日,公司的A-1系列优先股按每股6.5%的年率计季度股息,此后按每股8.5%的年率计。A-2系列优先股按每股6.5%的年率计季度股息。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内,公司分别为A-1系列和A-2系列优先股支付了总计1.8亿美元和1.6亿美元的股息。
债务义务和遵守契约
截至2024年6月30日,债务包括总计194680美元的贷款万,扣除未摊销发行成本和票据折扣后,应支付的利率约为3.1%至8.4%。我们几乎所有的资产都被质押,以确保我们对债权人的义务。有关我们的债务工具的进一步资料,请参阅本季度报告表格10-Q第I部分第1项的附注4“债务债务”。
事实上,我们的所有债务都要求我们持续遵守某些金融契约,包括债务/股本比率、最低有形净值和最低利息覆盖比率,以及其他资格标准,包括客户和地理集中度限制。根据我们的循环信贷安排,我们借入的资金不能超过发动机账面净值的85%,以及机身、备件库存或其他资产账面净值的65%。因此,我们必须有其他可用资金来支付要购买的任何新设备的采购价格余额。我们的循环信贷安排、某些契约和其他债务相关协议也包含交叉违约条款。如果我们不遵守公约或资格要求,我们可能不被允许借入额外资金,可能需要加快支付速度。此外,大部分债务是由发动机和飞机担保的,如果发动机或飞机被出售,可能需要偿还这部分债务。
截至2024年6月30日,我们遵守了循环信贷安排中指定的契约,包括利息覆盖率要求至少为2.25%至1.00,总杠杆率要求不高于4.50%至1.00。在信贷安排中定义的利息覆盖率是扣除利息、税项、折旧和摊销前收益(EBITDA)和其他一次性费用与综合利息支出的比率。总杠杆率在信贷安排中定义为总负债与有形净值的比率。截至2024年6月30日,我们遵守了West III、West IV、West V、West VI、West VII和Willis Warehouse Facility LLC契约和偿债及其他与债务相关的协议中规定的契约。
表外安排
截至2024年6月30日,我们没有重大的表外安排或债务对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生或可能产生当前或未来的影响,这些对投资者来说是重要的。
合同义务和承诺
偿还我们的总债务主要包括定期贷款项下到期的预定分期付款,资金来自使用不受限制的现金储备和持续经营的现金流。下表汇总了我们在2024年6月30日的合同承诺:
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| | | 按期限到期的付款(单位:千) |
| 总 | | 少于 1年 | | 1-3岁 | | 3-5年 | | 多过 5年 |
债务义务 | $ | 1,972,957 | | | $ | 483,999 | | | $ | 335,657 | | | $ | 771,539 | | | $ | 381,762 | |
债务项下的利息支付 | 372,217 | | | 111,688 | | | 145,882 | | | 100,018 | | | 14,629 | |
购买义务 | 475,260 | | | 183,804 | | | 291,456 | | | — | | | — | |
经营租赁义务 | 6,887 | | | 3,210 | | | 2,442 | | | 817 | | | 418 | |
总 | $ | 2,827,321 | | | $ | 782,701 | | | $ | 775,437 | | | $ | 872,374 | | | $ | 396,809 | |
我们不时签订合同,承诺直接从原始设备制造商那里购买发动机。我们目前承诺再购买两个普惠飞机发动机、七个新的LEAP-10亿发动机和18个新的LEAP-1A型发动机,到2027年万总额将达到47530美元。我们的采购协议通常包含允许公司在某些情况下推迟或取消采购承诺的条款。这些延期或转换不会导致罚款或成本增加,但由于发动机价目表价格的正常同比变化而导致的任何潜在增长,这类似于普通通胀。该公司继续预计对LEAP-10亿发动机的需求将增加,因为波音737 MAX继续接受重新认证,已停放和储存一年以上的飞机(及其安装的发动机)开始恢复服务的技术流程。
2020年12月,我们达成了购买25台普惠飞机发动机的最终协议。作为购买的一部分,我们承诺提供某些未来的大修和维护服务,预计到2030年,这些服务的价格将在8850美元万到12150美元万之间。
我们通过对剩余债务适用2024年6月30日的利率,并根据上表确定的估计债务偿还金额进行调整,估计了根据债务义务应支付的利息。实际支付的利息将因利率的变化而有所不同。
我们相信,我们的股本基础、内部产生的资金和现有的债务安排足以维持我们未来12个月的运营水平。如果非租赁设备的数量增加,现有债务安排下的可用资金减少,或借款成本大幅上升,则内部产生的资金水平可能会下降。这种下降将削弱我们维持运营水平的能力。我们继续与我们的商业和投资银行讨论增加我们的资本基础。如果我们无法获得额外资本,我们根据历史趋势继续增长资产基础的能力将受到损害,我们未来的增长将限制在可以从内部产生的资本中获得资金。
近期会计公告
本公司将采用的最新会计声明及将采用的会计声明载于本季度报告Form 10-Q所载的未经审计简明综合财务报表附注1。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们的主要市场风险敞口是利率风险。利率的变化会影响我们的借贷成本。利率上升可能会导致我们提高向客户收取的隐性利率,可能会导致对我们租赁的需求减少。或者,我们也可以根据市场价格为租赁定价,以保持机队的租赁状态,并因无法转嫁给客户的利息成本而导致运营利润率下降。截至2024年6月30日,我们的未偿债务中有52730美元万是可变利率债务。我们估计,我们的可变利率债务的利率每增加或减少1%,扣除我们的利率互换,我们的年度利息支出将增加或减少330美元万。
我们不时地对一部分借款进行对冲,有效地固定了这些借款的利率。这种对冲活动有助于保护我们免受长期固定利率租赁利润率下降的影响。这种对冲活动可能会限制我们分享任何利率下降的好处的能力,但也可能保护我们免受利率上升的影响。此外,由于租赁利率往往随利率水平而变化,因此,我们可以根据租赁终止时利率变化的影响来调整租赁利率。其他金融资产和负债按固定利率计算。
我们也面临货币贬值的风险。我们几乎所有的租约都需要用美元付款。在截至2024年和2023年6月30日的六个月中,我们租赁租金收入的70%和66%分别来自非美国户籍承租人。如果这些承租人的货币对美元贬值,承租人在支付租金方面可能会遇到困难。
项目4.控制和程序
(a) 对披露控制和程序的评价。 根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)颁布的第13a-15(B)条,我们在包括首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)在内的管理层的监督和参与下,对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序的有效性和设计进行了评估(定义见根据交易法颁布的第13a-15(E)和15d-15(E)条)。基于这样的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,截至2024年6月30日,我们的披露控制和程序是有效的,可以提供合理的保证,确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并在适当时累积并传达给我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关必要披露的决定。
(b) 控件的固有限制。包括首席执行官和首席财务官在内的管理层预计我们的披露控制和程序不会防止或检测所有错误和欺诈。任何控制系统,无论设计和运行得多么好,都是基于某些假设,只能提供合理而非绝对的保证来实现其目标。此外,对控制措施的评估无法绝对保证不会发生因错误或欺诈而导致的错误陈述,或者公司内部的所有控制问题和欺诈事件(如果有的话)都已被检测到。控制系统的设计必须反映资源限制这一事实,并且必须相对于其成本考虑控制的好处。
(c) 财务报告内部控制的变化。截至2024年6月30日的财年期间,我们对财务报告的内部控制没有发生对或合理可能对我们对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
第II部分--其他资料
第1A项。风险因素
投资者应仔细考虑第1部分:我们于2024年3月14日提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的10-k表格年度报告中的第1A项,以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中的风险因素。这些风险并不是该公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险也可能损害我们的业务运营。这些风险中的任何一项都可能对我们的业务、现金流、财务状况和经营结果产生不利影响。我们普通股的交易价格可能会因其中任何一种风险而波动,投资者可能会损失他们的全部或部分投资。在评估这些风险时,投资者亦应参考本季度报告10-Q表格所载或以参考方式并入的其他资料。与截至2023年12月31日的Form 10-k年度报告中讨论的风险因素相比,我们的风险因素没有实质性变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
(a) 没有。
(b) 没有。
(c) 发行人购买股票证券。2022年10月,董事会批准更新现有的普通股回购计划,允许回购至多6000万美元的公司普通股,将该计划延长至2024年12月31日。回购的股票将立即停用。在截至2024年6月30日的三个月内,没有回购任何股票。
项目5.其他信息
规则10b5-1交易计划
在截至2024年6月30日的季度内,公司第16部分的高级管理人员或董事均未通知我们领养、修改或终端“规则10b5-1交易安排”或“非规则10b5-1交易安排”,这些术语在S条例第408项中定义。2024年3月27日,总裁布莱恩·霍尔通过了一项规则10b5-1的交易安排,该规则于2024年6月27日生效,旨在满足规则10b5-1关于在2025年6月27日之前出售至多13,258股公司普通股的积极抗辩。
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名称和头衔 | 通过日期 | 交易安排的性质(1) | 根据交易安排购买或出售的普通股股份总数 | 持续时间(2) | 其他材料项目 | 终止日期 |
布莱恩·霍尔, 总裁 | 2024年3月27日 | 规则10B5-1交易安排 | 至.为止13,258拟出售的股份 (3) | 2025年6月27日(4) | 不适用 | 不适用 |
(1)除脚注指出外,标记为“规则10 b5 -1交易安排”的每项交易安排旨在满足修订后的规则10 b5 -1(c)的肯定抗辩(“规则”)。
(2)除脚注所示外,每项交易安排允许或允许通过(A)完成所有购买或销售或(B)表中所列日期(包括较早的日期)进行的交易。标明为“规则10b5-1交易安排”的每项交易安排只允许或只允许在该规则下适用的强制性冷静期到期时进行交易。
(3)Brian Hole的交易计划规定出售最多13,258股公司普通股,但受价格和数量限制。
(4)该安排亦规定在以下情况下自动终止交易安排:交易安排下预期的所有出售完成、Brian Hole去世或丧失法律行为能力、Brian Hole发出终止交易安排的书面通知、经纪裁定交易安排已终止或Brian Hole已违反规定,或经纪根据交易安排行使其终止权。
第六项。
展品
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展品编号 | | 描述 |
10.1 | | 日期为2024年5月3日的担保信贷协议,由Willis Warehouse Finance,LLC作为借款人,犹他银行作为安全受托人和行政代理,美国银行作为贷款代理,以及贷款方达成。 |
10.2 | | 服务协议,日期为2024年5月3日,由登记人、注册人、作为服务商的威利斯仓库设施有限责任公司和每个被服务的集团成员达成。 |
10.3 | | 担保协议,日期为2024年5月3日,由Willis Warehouse Finance,LLC作为借款人,犹他银行作为担保受托人和其他设保人一方签订。 |
10.4 | | 登记人与犹他银行之间的质押协议,日期为2024年5月3日,作为证券受托人。 |
10.5 | | 采购合同[*]国际航空发动机有限责任公司和注册人之间的备用发动机和QEC套件日期为2024年6月19日。 |
31.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的第1350节对奥斯汀·C·威利斯的认证。 |
31.2 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的第1350节对Scott B.Flaherty进行认证。 |
32 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节的认证。 |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
101 | | 以下财务报表摘自公司截至2024年6月30日的季度报告Form 10-Q,格式为内联XBRL:(I)简明综合资产负债表,(Ii)简明综合收益表,(Iii)简明全面收益表,(Iv)可赎回优先股和股东权益简明综合报表,(V)简明现金流量表和(Vi)综合财务报表附注,以文本块标记并包括详细标签。 |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款的要求,注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
日期:2024年8月2日
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| 威利斯租赁金融公司 |
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| 作者: | /s/ Scott b。弗莱厄蒂 |
| | 斯科特·B弗莱厄蒂 |
| | 首席财务官 |
| | (首席财务会计官) |
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