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美国
证券交易所
华盛顿特区20549
表格
根据1934年证券交易法第13或15(d)条，本季度报告 |
截至季度末
或者
根据1934年证券交易法第13或15（d)条的转型报告 |
过渡期从 到
佣金文件编号：
（根据其章程规定的准确名称）
| ||
（成立或注册的其他管辖区）州） | | （IRS雇主 |
| | |
| ||
（公司总部地址） | | (邮政编码) |
(
（报告人的电话号码，包括区号）
无数据
（如果自上次报告以来有更改，则提供以前的名称、地址和财政年度）
根据证券法第12(b)条注册的证券：
每个类别的名称： |
| 交易代码 |
| 注册在每个交易所的名称： |
| |
请在以下方框内打勾：(1) 在过去的12个月内(或者在注册公司需要提交此类报告的较短时期内)，公司已经提交了根据证券交易法1934年第13或15(d)条规定需要提交的所有报告；以及 (2) 在过去的90天内，公司一直受到了此类报告提交的要求。
请在以下方框内打勾：公司是否已电子提交了在过去的12个月内（或者在公司需要提交此类文件的较短时期内）根据规则405 of Regulation S-T(232.405章节)所要求提交的每一个互动数据文件。
请勾选以下内容：是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人或小报告公司或新兴成长型公司。请参见交易所法案第120亿2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型市值股票交易所板块 ☐ | 加速报表主体 ☐ |
小型报告公司 | |
| 新兴增长公司 |
如果是新兴成长型公司，请勾选是否选择不使用符合交易所法案第13(a)条规定提供的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期以符合交易所法案。是☐ 否☐
股票，每股面值0.0001美元
截至2024年5月17日，申报人共有
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iradimed公司
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| | | 页 |
关于前瞻性声明的警告 | 3 | ||
| | | |
第一部分 | 基本报表 | 6 | |
| | | |
| 项目 1 | 基本报表 | 6 |
| | | |
| | (a) 2024年6月30日未经审计的资产负债表和2023年12月31日的审计后的报表 | 6 |
| | | |
| | (b) 2024和2023年6个月及3个月未经审计的收益和综合收益简明报表 | 7 |
| | | |
| | (c) 2024和2023年6个月及3个月未经审计的股东权益简明报表 | 8 |
| | | |
| | (d) 2024年6月30日未经审计的现金流量简明报表 | 9 |
| | | |
| | (e) 未经审计的基本报表注释 | 10 |
| | | |
| 项目 2 | 分销计划 | 16 |
| | | |
| 项目3 | 有关市场风险的定量和定性披露 | 23 |
| | | |
| 项目 4 | 控制和程序 | 23 |
| | | |
第二部分 | 其他信息 | 24 | |
| | | |
| 项目 1 | 法律诉讼 | 24 |
| | | |
| 项目1A | 风险因素 | 24 |
| | | |
| 项目 2 | 未注册的股本证券销售和募集资金用途 | 24 |
| | | |
| 项目3 | 高级证券违约 | 24 |
| | | |
| 项目 4 | 矿山安全披露 | 24 |
| | | |
| 项目 5 | 其他信息 | 24 |
| | | |
| 项目 6 | 展示资料 | 25 |
| | | |
签名 | | 26 | |
2
目录
关于前瞻性声明的注意事项
本季度报告于2024年6月30日结束，而其中包含的与历史事实不符的声明可能构成《证券法》第27(a)条修订版和第21(e)条修订版（即“交易所法”）下的前瞻性声明，并计划利用《1995年私人证券诉讼改革法案》安全港条款。在本季度报告中使用的“相信”、“预期”、“期望”、“可能”、“将”、“认为”、“应当”、“预测”、“可能”、“愿意”、“瞄准”、“估计”、“项目”、“计划”和“潜在”等类似词语和表述意在识别前瞻性声明，但未基于历史信息的其他声明也可能被视为前瞻性声明, 包括与公司未来财务和运营业绩以及公司计划、目标和意图有关的陈述。所有前瞻性声明均受到风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致公司的实际业绩、表现或成就与前瞻性声明所表达的任何业绩、表现或成就不同。这些前瞻性声明受到已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际结果与声明不同，包括但不限于：
| ● | 我们能否获得我们的产品和药物候选品所需的510(k)许可证，完成由美国食品和药物管理局（“FDA”）或其他监管机构进行的检查并获得有利的结果，FDA或其他监管机构的其他行动或要求，包括要求停止国内产品分销，以及与解决这些事项相关的意外成本或延迟； |
| ● | FDA或其他监管机构对我们的产品和营销活动的产品候选品进行监管认可或清晰确认的时间和可能性以及对我们产品候选品和产品营销活动的监管行动； |
| ● | FDA或其他监管机构对我们提出的行动或要求所造成的意外成本、费用和管理注意力的转移； |
| ● | 我们主要依赖有限的产品； |
| ● | 我们保留我们的关键专业人员的服务，包括关键管理、营销和科学人员，并识别、聘请和保留这些附加合格的专业人员； |
| ● | 我们对我们产品、产品草案和服务的销售和营销预期； |
| ● | 我们对我们产品的供应链的完整性预期； |
| ● | 任何管辖区域的环保、健康和安全以及其他法律法规对我们的运营产生负面影响的潜在性； |
| ● | 我们新产品获得市场认可的可能性； |
| ● | 我们的市场销售产品可能因召回、患者不良事件或死亡而退出市场； |
| ● | 我们成功准备、提交、起诉、维护、保卫我们产品的专利声明和其他知识产权； |
| ● | 我们识别并追求其他产品的开发的能力； |
| ● | 我们商业策略的实施； |
| ● | 可能面临产品责任索赔的风险； |
3
目录
| ● | 证券分析师和投资者对我们的财务业绩和解读的期望； |
| ● | 我们在行业板块中与其他公司在产品和候选药品的开发和营销方面的竞争能力； |
| ● | 新产品和服务的开发、生产、制造和营销遇到困难或延迟，包括与这些活动相关的获得必要的监管批准或清关所遇到的困难或延迟； |
| ● | 法律法规或对法律法规的解释或应用存在变化，或由于可能的误解或错误应用而可能出现违规行为的可能性，以及违反适用法律法规所产生的成本或要求； |
| ● | 我们的客户、采购团体、第三方付款方和政府组织的成本控制努力； |
| ● | 保护我们的商业机密和执行我们的专利、版权和商标权的成本，以及针对我们的专利、版权或商标的有效性的挑战； |
| ● | 监管机构和其他政府机构的行动，包括美国FDA和海外机构的行动，可能会延迟、限制或中止产品的开发、生产或销售，或导致召回、查封、同意裁决、禁令和货币制裁的结果； |
| ● | 由于制造上的潜在错误或缺陷可能会对人或财产造成损害或操作产生成本，包括因补救措施或召回而产生的成本； |
| ● | 商业纠纷、专利侵权索赔或其他法律诉讼或任何政府调查的结果、后果、影响或时间表； |
| ● | 我们制造产品的能力中断，或无法获得关键部件或原材料，或这些关键部件或原材料的成本增加； |
| ● | 由于政府驱动或强制性医改的影响，导致我们所在行业的不确定性； |
| ● | 我们所经营市场的竞争压力； |
| ● | 由气候变化或其他环境、社会和治理和可持续性相关事项可能导致潜在的负面影响； |
| ● | 任何公共卫生紧急情况及相关政府或其他第三方的政策和行动对我们的业务和财务结果的影响； |
| ● | 我们或我们的供应商或客户的信息技术系统或产品出现违规或故障，包括因网络攻击、数据泄露、未经授权的访问或盗窃而引起的违规或故障； |
| ● | 一个或多个关键客户或供应商流失或违约； |
| ● | 关键客户或供应商关系条款出现不利变化； |
| ● | 经济状况的疲软，或预期出现疲软的情况，可能会对我们产品的需求水平产生不利影响； |
4
目录
| ● | 地缘政治风险，包括国际冲突和即将举行的美国和其他国家的选举，可能导致市场波动增加； |
| ● | 其他风险详见我们提交给美国证券交易委员会（“SEC”）的文件。 |
这些前瞻性声明涉及多种风险和不确定性，可能导致实际结果与前瞻性声明所示有所不同。因此，应考虑各种因素，包括本季度报告中“第I部分第2项管理讨论和分析财务状况和业绩”和其他地方以及我们每年提交的10-k表格中“第I部分第1A项风险因素”和“第II部分第7项管理讨论和分析财务状况和业绩”中所规定的因素，在我们其他时常与SEC提交的文件中提到的因素。这些文件可通过我们的网站或SEC的电子数据获取和分析检索系统http://www.sec.gov获取。鉴于这样的风险和不确定性，我们提醒您不要过度依赖这些前瞻性声明。这些前瞻性声明仅适用于本季度报告的日期，或者如果更早的话，是制作它们的日期。除非证券法要求，我们不打算也不否认任何更新或修订任何前瞻性声明。
除非另有说明或上下文另有要求，在本季度报告中提到的“IRADIMED”，“公司”，“我们”，“我们的”和“我们”均指IRADIMED CORPORATION。
5
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第1项. 基本报表
项目1.基本报表
IRADIMED CORPORATION
简明资产负债表
| 6月30日， |
| 运营租赁负债： | ||
| 2024 | | 2023 | ||
| (未经审计) | | （审计过） | ||
资产 | |
|
| |
|
流动资产： | |
|
| |
|
现金及现金等价物 | $ | | | $ | |
应收账款，减去2024年4月30日和2024年1月31日的信用损失准备，分别为 |
| | |
| |
114,467 |
| | |
| |
资产预付款和其他流动资产的变动 |
| | |
| |
总流动资产 |
| | |
| |
资产和设备，净值 |
| | |
| |
无形资产, 净额 |
| | |
| |
经营租赁资产使用权 |
| | |
| |
递延所得税资产净额 |
| | |
| |
其他 |
| | |
| |
总资产 | $ | | | $ | |
负债和股东权益 |
|
| |
|
|
流动负债: |
|
| |
|
|
应付账款 | $ | | | $ | |
应计工资和福利 |
| | |
| |
其他应计税款 |
| | |
| |
递延租赁 |
| | |
| |
递延收入 |
| | |
| |
应付股息 | | — | | | |
经营租赁负债流动部分 |
| | |
| |
其他流动负债 |
| | |
| |
应计所得税$39,614 |
| — | |
| |
流动负债合计 |
| | |
| |
递延收入，非流动 |
| | |
| |
非流动经营租赁负债 |
| | |
| |
负债合计 |
| | |
| |
股东权益: |
|
| |
|
|
普通股; $ |
| | |
| |
额外实收资本 |
| | |
| |
保留盈余 |
| | |
| |
股东权益总计 |
| | |
| |
负债和股东权益总额 | $ | | | $ | |
详见未经审计的基本财务报表附注。
6
目录
IRADIMED CORPORATION
捷报简明小结和综合收益
(未经审计)
|
| 截至三个月结束 | | 截至六个月结束 | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | ||||||||
| | 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||
营业收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
营业收入成本 | |
| | |
| | |
| | |
| |
毛利润 | |
| | |
| | |
| | |
| |
营业费用： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
普通和管理 | |
| | |
| | |
| | |
| |
销售及营销费用 | |
| | |
| | |
| | |
| |
研发 | |
| | |
| | |
| | |
| |
营业费用总计 | |
| | |
| | |
| | |
| |
营业利润 | |
| | |
| | |
| | |
| |
其他收入，净额 | |
| | |
| | |
| | |
| |
税前收益 | |
| | |
| | |
| | |
| |
所得税费用的拨备 | |
| | |
| | |
| | |
| |
净收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
每股净利润： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
基本 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
摊薄 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
加权平均股数： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
基本 | |
| | |
| | |
| | |
| |
摊薄 | |
| | |
| | |
| | |
| |
详见未经审计的基本财务报表附注。
7
目录
IRADIMED CORPORATION
股东权益摘要表
(未经审计)
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
| | | | | | | 额外的 | | | | | | | |
| | 普通股票 | | 实收资本 | | 留存收益 | | 股东的 | ||||||
| | 股份 | | 数量 | | 资本 | | 收益 | | 股权 | ||||
2023年12月31日结余 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
净收入 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| |
股票补偿费用 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
受限股票单位的净股份结算 |
| | |
| | |
| ( | |
| — | |
| ( |
2024年3月31日的结余 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | |
净收入 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| |
分红派息支付 |
| — | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| ( |
股票补偿费用 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
限制性股票单位净股支付 |
| | |
| | |
| ( | |
| — | |
| ( |
行使股票期权 |
| | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
2024年6月30日的余额 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
|
|
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
| | | | | | | 额外的 | | | | | | | |
| | 普通股票 | | 实收资本 | | 留存收益 | | 股东的 | ||||||
| | 股份 | | 数量 | | 资本 | | 收益 | | 股权 | ||||
2022年12月31日的余额 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
净收入 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| |
分红派息支付$ | | — | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| ( |
其他综合损失 |
| — | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| ( |
股票补偿费用 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
限制性股票单位净股支付 |
| | |
| — | |
| ( | |
| — | |
| ( |
2023年3月31日的余额 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | |
净收入 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| |
股票补偿费用 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
限制性股票单位的净股份结算 |
| | |
| | |
| ( | |
| — | |
| ( |
行使股票期权 |
| | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
2023年6月30日的余额 |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
详见未经审计的基本财务报表附注。
8
目录
IRADIMED CORPORATION
精简现金流量表
(未经审计)
|
| | 截至2022年4月30日的六个月内 |
| ||||
| | | 6月30日， |
| ||||
| | | 2024 |
| 2023 |
| ||
经营活动： |
| | |
|
| |
| |
净收入 | | | $ | | | $ | | |
调整净利润以计入经营活动现金流量: | | |
|
| | | | |
信贷损失准备金 | | |
| | |
| | |
超额和过时库存条款 | | |
| | |
| | |
折旧与摊销 | | |
| | |
| | |
处置固定资产的损失 | | |
| | |
| | |
以股票为基础的报酬计划 | | |
| | |
| | |
递延所得税负债，净额 | | |
| ( | |
| ( | |
经营性资产和负债变动: | | | | | | | | |
应收账款 | | |
| | |
| | |
库存 | | |
| | |
| ( | |
资产预付款和其他流动资产的变动 | | |
| | |
| | |
其他 | | |
| ( | |
| | |
应付账款 | | |
| ( | |
| | |
应计工资和福利 | | |
| | |
| ( | |
其他已计税费用 | | |
| | |
| | |
递延租赁 | | |
| | |
| | |
递延收入 | | |
| ( | |
| ( | |
其他流动负债 | | |
| — | |
| | |
预付所得税 | | |
| — | |
| | |
经营活动产生的现金流量净额 | | |
| | |
| | |
投资活动： | | |
|
| |
|
| |
购买房地产和设备 | | |
| ( | |
| ( | |
资本化的无形资产 | | |
| ( | |
| ( | |
投资活动中的净现金流出 | | |
| ( | |
| ( | |
筹资活动： | | |
|
| |
|
| |
分红派息 | | |
| ( | |
| ( | |
期权行权所得款项 | | |
| | |
| | |
与净股票结算的税款 | | |
| ( | |
| ( | |
筹资活动中的净现金流出 | | |
| ( | |
| ( | |
现金及现金等价物净减少额 | | |
| ( | |
| ( | |
现金及现金等价物期初余额 | | |
| | |
| | |
现金及现金等价物期末余额 | | | $ | | | $ | | |
现金流量补充披露： | | |
|
| |
| | |
支付所得税的现金 | | | $ | | | $ | | |
交换新租赁义务的ROU资产 | | | $ | — | | $ | | |
ROU资产和负债调整 | | | $ | | | $ | — | |
在经营活动现金流量中记录的经营性和短期租赁付款 | | | $ | | | $ | | |
详见未经审计的基本财务报表附注。
9
目录
IRADIMED CORPORATION
未经审计基本报表注释
1 - 报告基础
IRADIMED公司 (以下简称“IRADIMED、公司、我们、我们的、我们的”)的附注中期简明财务报表是依据SEC的规章制度编制的。 根据这些规则和法规，一些通常在依据美国通用会计原则 (“GAAP”)编制的年度财务报表中呈现的信息和附注披露已经被压缩或省略了。这份中期财务信息未经审计，但反映了所有经营期间必要的一般调整，据管理层认为，这些调整对于公正地呈现我们的财务状况、业绩和现金流量是必要的。 2024年6月30日结束的三个月和六个月的经营业绩并不一定能反映出2024年12月31日结束的年度，以及以后的其它中期或年度的结果。
伴随的中期简明财务报表应该与2023年年度报告中包含的财务报表和相关附注一起阅读。 除了本讲解中所述的方法外，在编制这些中期简明财务报表时采用的会计政策在所有重大方面都与2023年年度报告中陈述的方法一致。
我们经营消费和调味品两个业务板块。消费板块在全球范围内生产、销售和分销香料、草药、调味料混合物、调味品等美味佳肴。我们的消费板块销售规模包括零售渠道（如杂货店、大型量贩店、仓储俱乐部、折扣店和药店）和电子商务，使用“McCormick”品牌以及“French's”、 “Frank's RedHot”、“OLD BAY”、“Lawry's”、“Zatarain's”、“Simply Asia”、“Thai Kitchen”、“Ducros”、“Vahine”、“Cholula”、“Schwartz”、“Club House”、“Kamis”、“DaQiao”、“La Drogheria”、“Stubb's”和“Gourmet Garden”等世界各地品牌。我们的调味品解决方案板块面向食品制造商和餐饮行业销售，通过分销商直接或间接销售，我们在中国的业务除外，中国的餐饮销售由我们的消费板块管理并报告。
某些重要的风险和不确定因素
我们在美国向最终用户及国际第三方经销商推销产品。向美国最终用户的销售通常采用开放信用期。管理层保留了潜在信用损失的准备。
我们已把现金及现金等价物存入不同的金融机构。我们的现金及现金等价物余额在全年内经常超过联邦保险限制。我们未承担与这些余额有关的任何损失。
我们的医疗设备在商用销售之前需要获得FDA及国际监管机构的审批。我们未来的产品可能无法获得所需的批准。如果我们未获得这些批准或这些批准被吊销、延迟，或者我们未能及时为现有产品更新某些批准，这将对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们产品中某些关键的、对其功能至关重要的元件是单一来源。对于这些元件供应的任何中断都将对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响
2 - 营业收入确认
订阅和支持收入包括以下内容（以百万美元为单位）：
我们按地域板块和收入类型细分与客户的合同收入，认为这最能反映我们的营业收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性。
10
目录
按地域板块划分的营业收入情况如下:
|
| 截至三个月结束 | | 截至2022年4月30日的六个月内 | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | ||||||||
| | 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||
| | (未经审计) | | (未经审计) | ||||||||
美国 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
国际 | |
| | |
| | |
| | |
| |
总收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
按类型划分的营业收入情况如下：
|
| 截至三个月结束 | | 截至2022年4月30日的六个月内 | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | ||||||||
| | 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||
| | (未经审计) | | (未经审计) | ||||||||
设备： |
| |
|
| |
| | |
|
| |
|
MRI兼容的静脉注射泵系统 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
MRI兼容患者生命体征监测系统 | |
| | |
| | |
| | |
| |
铁磁检测系统 | |
| | |
| | |
| | |
| |
总设备营业收入 | |
| | |
| | |
| | |
| |
一次性服务和其他 | |
| | |
| | |
| | |
| |
延保协议摊销 | |
| | |
| | |
| | |
| |
总收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
合同负债
我们的合约负债包括：
| 6月30日， |
| 运营租赁负债： | ||
| 2024 | | 2023 | ||
| (未经审计) | | （审计过） | ||
来自客户的预付款 | $ | | | $ | |
在途装运货物 |
| | |
| |
延长保修协议 |
| | |
| |
总费用 | $ | | | $ | |
期间内合约负债的变化如下：
| 延期支付 | |
| 营业收入 | |
| (未经审计) | |
2023年12月31日的合约负债 | $ | |
由于从客户得到现金而增加 |
| |
由于确认收入而下降 |
| ( |
承包负债，2024年6月30日 | $ | |
| 延期支付 | |
| 营业收入 | |
| (未经审计) | |
承包负债，2022年12月31日 | $ | |
由于从客户得到现金而增加 |
| |
由于确认收入而下降 |
| ( |
4,727,232 | $ | |
11
目录
我们的资本化的承包成本分别为$ 168,920，在2024年6月30日和2023年12月31日，作为其他资产在未经审计的简明资产负债表上分类。
每股净收益
基本每股净利润基于公司普通股加权平均数，每股面值$。期权、限制性股票单元和基于业绩的限制性股票单元是计算摊薄加权平均持股的唯一薄弱环节。
下表列示了每股普通股的基本净利润和摊薄净利润计算:
|
| 截至6月30日的三个月： |
| 截至6月30日的六个月： | | | ||||||||
| | 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | | | ||||
| | (未经审计) | | (未经审计) | | | ||||||||
净收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
加权平均股数-基本每股净利润 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
摊薄效应: | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
期权 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
限制性股票单位 | |
| | |
| | | | | |
| | | |
基于绩效的限制性股票单位 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
加权平均股数-摊薄 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
基本每股净收益 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
摊薄每股净收益 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
本期未列入摊薄的净利润每股计算的期权和受限股票单位如下：
|
| 截至三个月结束 | | 截至2022年4月30日的六个月内 |
| | | ||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | | | | ||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | |
| | (未经审计) | | (未经审计) | | | | ||||
具有抗稀释作用的期权和受限股票单位 |
| |
| — | | |
| |
| | |
4 — 库存， 净值
库存包括：
|
| 6月30日， |
| 运营租赁负债： | | ||
| | 2024 |
| 2023 | | ||
| | (未经审计) | | （审计过） | | ||
原材料 | | $ | | | $ | | |
在制品 | |
| | |
| | |
成品 | |
| | |
| | |
扣除过剩和应报废部分之前的库存 | |
| | |
| | |
过剩或应报废部分的抵扣 | |
| ( | |
| ( | |
总费用 | | $ | | | $ | | |
12
目录
5-物业和设备，净值
固定资产包括：
|
| 6月30日， |
| 运营租赁负债： | | ||
| | 2024 | | 2023 | | ||
| | (未经审计) | | （审计过） | | ||
土地 | | $ | | | $ | | |
计算机软件和硬件 | | | | | | | |
2,551 | |
| | |
| | |
租赁改良 | |
| | |
| | |
机械和设备 | |
| | |
| | |
施工在进行中 | |
| | |
| | |
| |
| | |
| | |
累计折旧 | |
| ( | |
| ( | |
总费用 | | $ | | | $ | | |
按照固定资产的折旧费用，2024年6月30日和2023年分别是$141,697，$162,121和$310,354，$319,435。
根据地域板块，固定资产的净值信息如下：
|
| 6月30日， |
| 运营租赁负债： | | ||
| | 2024 | | 2023 | | ||
|
| (未经审计) | | （审计过） | | ||
美国 | | $ | | | $ | | |
国际 | |
| | |
| | |
净房地产和设备总资产 | | $ | | | $ | | |
美国以外所持有的长期资产主要由资产中的机械设备元件组成。
6—无形资产，净值
下表总结了无形资产余额的元件： 专利 - 在用 专利 - 完全摊销
|
| 6月30日， |
| 运营租赁负债： | | ||
| | 2024 | | 2023 | | ||
| | (未经审计) | | （审计过） | | ||
专利 - 在用 | | $ | | | $ | | |
专利 - 完全摊销 | |
| | |
| | |
专利 - 处理中 | |
| | |
| | |
内部开发的软件 - 使用中 | |
| | |
| | |
内部开发的软件 - 处理中 | |
| | |
| | |
商标 | |
| | |
| | |
| |
| | |
| | |
累计摊销 | |
| ( | |
| ( | |
总费用 | | $ | | | $ | | |
无形资产摊销费用分别为2024年4月30日和2023年4月30日的$百万。
13
目录
预计2024年剩余期间和未来五年的与无形资产有关的摊销费用（不包括被视为具有无限期使用寿命的商标和进行中的无形资产）如下所示：
剩余六个月截至2024年12月31日 | $ | |
2025 | $ | |
2026 | $ | |
2027 | $ | |
2028 | $ | |
此后 | $ | |
7 — 公平价值计量
现金等价物、净应收账款和应付账款的公允价值由于期限短，近似于其账面价值。
截至2024年6月30日，我们没有任何资产或负债受到经常性公允价值计量的影响。
8 — 股票期权报酬
未经审计的捷报捷报利润表中如下列示了股票期权报酬：
| | 截至三个月结束 | | 截至2022年4月30日的六个月内 |
| | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | | | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 |
| | ||||
| | (未经审计) | | (未经审计) | | | ||||||||
营业收入成本 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
普通和管理 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
销售及营销费用 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
研发 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
总费用 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
截至2024年6月30日，我们持有（i）$3,264,176的未认定补偿成本，与未发放的限制性股票单位有关，预计将在加权平均期间内确认，为
| | | 截至2022年4月30日的六个月内 | | ||||
| | | 2024年6月30日 | | ||||
| | | |
|
|
| 表现 |
|
| | | | | | | 基于 | |
| | | 股票 | | 限制性 | | 限制性 | |
| | | Options | | 股票单位 | | 股票单位 | |
期初未行使/未发放 | | | |
| |
| |
|
授予的奖励 | | | — |
| |
| — |
|
授予/发放股票奖励 | | | ( |
| ( |
| — |
|
取消/没收的奖项 | | | — |
| ( |
| — |
|
期末杰出表现 | | | |
| |
| |
|
14
目录
9 - 所得税
截至2024年6月30日的三个月和六个月，我们录得所得税费用预计为$1,368,036和$2,475,004。
截至2023年6月30日的三个月和六个月，我们录得所得税费用预计为$1,118,582和$2,062,171。
我们在美国联邦管辖区以及许多美国州管辖区提交纳税申报。我们的申报目前未接受联邦税务局的审查。公司仍然受到我们的美国联邦和某些美国州所得税的纳税审查，时间跨度包括2019年和之后年度。
10 - 租约 我们已订立租赁合同，用于我们的制造厂、办公空间和各种办公设备，其中两份重要的租赁合同尚未到期。
2014年1月，我们签订了一份不可取消的运营租赁合同，自2014年7月1日起生效，用于我们在佛罗里达州温特斯普林斯的制造和总部设施，该物业由Susi，LLC所有，这是一家由我们的总裁、首席执行官和董事长Roger Susi控制的实体。根据我们此物业的租约条款，每月基本租金为$
2024年5月29日，公司与Susi, LLC签订了一份租赁修订协议（“租赁修订协议”），根据协议，公司由于继续在佛罗里达州橙县建造新的公司办公室和制造设施，未行使第二个五年期权。根据租赁修订协议的条款，月基租金为
2023年2月，我们与非关联方签订了不可取消的经营租赁契约，以获取佛罗里达州Winter Springs的额外办公空间。根据租赁条款，总月基租金为
15
目录
未经审计的利润简表中确认的营业租赁成本如下：
|
| 截至三个月结束 |
| 截至2022年4月30日的六个月内 | | | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | | | ||||||||
|
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | ||||
| | (未经审计) | | (未经审计) | | | ||||||||
营业收入成本 | | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | | |
普通和管理 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
销售及营销费用 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
研发 | |
| | |
| | |
| | |
| | | |
总费用 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | |
短期租赁成本在2024年6月30日及2023年的三个月内不重要。
截至2024年6月30日的营业租赁负债到期情况如下：
剩余六个月到2024年12月31日。 |
| $ | |
2025 | |
| |
此后 | |
| |
总租赁支付 | |
| |
34.1 | |
| ( |
租赁负债的现值 | | $ | |
11- 承诺和或有事项
采购承诺。 我们有各种购买商品或服务的采购订单，总额为$5,446,728。
法律事项。 我们可能不时成为各种在业务日常中出现的法律诉讼或索赔的当事方。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们已为各种事项分别计提了约$。
12 —— 事后事件
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。
项目2. 财务状况和经营成果的管理讨论和分析
下列讨论和分析应与我们的财务报表及其相关注释一起阅读本季度报告。此外还应阅读本季度报告第I部分第1A条“风险因素”中的某些风险和不确定性的讨论、2023年年报中“第 II 部分 第 7 条 管理讨论和分析财务状况和经营结果”和“第 I 部分 第 1 条 业务”中的讨论以及本季度报告开头的“关于前瞻性声明的警告性声明”一节中的内容。
16
目录
我们的业务
我们开发、制造、营销和分销MRI兼容的医疗设备和配件、一次性用品以及与之相关的服务。
我们是创新MRI兼容医疗设备的领导者。我们是一个已知的提供商，提供一种非磁性IV输液泵系统，该系统专门设计用于在MRI过程中安全使用。我们首先开发了一个输注传输系统，大大消除了MRI检查中存在的许多危险和问题。标准输注泵包含磁性和电子元器件，这些元器件可能会产生无线电频率干扰，并且在MRI系统的强磁铁存在时使用是危险的。我们的专利MRidium® MRI兼容IV输液泵系统采用非磁性超声波电机、独特的非铁系部件和其他特殊功能设计，可安全可靠地输送麻醉和其他IV流体在各种MRI过程中。我们的输注方案提供无缝的方法，可以在MRI扫描之前、期间和之后准确、安全和可靠地输送液体，这对于无法停止使用必要药物的重症患者以及一般必须在MRI扫描过程中需要镇静的儿童和婴儿非常重要。
每个IV输液泵系统由MRidium® MRI兼容IV输液泵、非磁性移动支架、专有的一次性IV管套装组成，其中许多系统包括额外的可选升级配件。
我们的3880 MRI兼容的病人生命体征监测系统是由非磁性部件和其他特殊功能设计，可在各种MRI过程中安全且准确地监测病人的生命体征。IRADIMED 3880系统在高达30,000高斯的磁场中运行可靠，这意味着它可以在MRI扫描室的任何位置运行。IRADIMED 3880具有紧凑、轻量化的设计，使其能够与患者一起从其重症监护室到MRI室并返回，从而通过中断生命体征监测的时间，增加患者安全并减少病危患者离开重症监护室的时间。IRADIMED 3880的功能包括：无线心电图（ECG）和动态梯度滤波；使用Masimo®算法的无线血氧饱和度监测（SpO2）；非磁性呼吸二氧化碳（CO2）；侵入性和非侵入性血压；患者体温；以及可选的高级多气体麻醉剂单元，配备连续的最小肺泡浓度测量。IRADIMED 3880 MRI兼容的病人生命体征监测系统具有易于使用的设计，并允许将患者生命体征信息有效地传达给临床医务人员。
我们通过销售MRI兼容的医疗器械和配件、延长保修协议、与我们的产品维护相关的服务以及销售用于我们的设备的一次性产品来产生营业收入。我们MRI兼容产品的主要客户包括美国国内和国际上的医院和急救中心。截至2024年6月30日，我们直销团队在美国由28名外勤销售代表、4名区域销售总监组成，并补充了7名临床申请专家。在国际上，我们与独立经销商签订了分销协议，销售我们的产品。
我们的设备销售周期差别很大，历史长度在三个月至六个月之间，最近的趋势已经延长超出了这个历史范围。我们也与综合配送网络（“IDNs”）和医疗保健供应品合同公司达成协议，它们在美国通常称为集团采购组织（“GPOs”），可以使我们将产品销售和分销给其会员医院。GPOs为会员医院、集体实践和其他诊所谈判体积购买价格。根据我们的GPO协议，我们需要支付GPOs销售我们的产品到GPO成员的销售额的3%的费用。销售给参与IDNs的收入没有相应的费用。
财务亮点
2024年6月30日止的本季度营业收入同比增长180万美元，增长11.2％，从2023年6月30日止的1610万美元增至1790万美元。本季度营业税前收入为630万美元，而2023年6月30日结束的季度则为530万美元。
17
目录
2024年6月30日结束的本季净利润为490万美元，每股摊薄收益为0.38美元，而2023年6月30日结束的季度则为420万美元，每股摊薄收益为0.33美元。
在2024年余下时间里，我们预计营收将比2023年同期高，这是由于我们的医疗设备、相关配件、一次性用品和服务的销售增加。我们也预计经营费用比2023年同期高，这主要是由于销售和营销、监管和总务费用的增加。
重要会计估计
我们财务状况和业务结果的讨论及分析是基于我们根据GAAP准备的基本报表。准备这些摘要财务报表需要我们做出会影响资产和负债报告金额以及披露摘要财务报表日的附带资产和负债以及报告期营收和费用的估计和假设。我们会不断评估这些估计和判断，并以历史经验以及我们认为在所处环境下合理的各种其他因素为基础进行估计，而结果构成了对不易从其他来源明显看出的资产和负债的价值的判断依据。在不同的假设或条件下，实际结果可能会与这些估计有所不同。
我们财务报表的分析和讨论是基于我们根据GAAP准备的基本报表。准备这些基本财务报表需要我们做出会影响资产和负债报告金额以及摘要财务报表日的附带资产和负债以及报告期营收和费用的估计和假设。我们会不断评估这些估计和判断，并以历史经验以及我们认为在所处环境下合理的各种其他因素为基础进行估计，而结果构成了对不易从其他来源明显看出的资产和负债的价值的判断依据。在不同的假设或条件下，实际结果可能会与这些估计有所不同。
我们财务报表的分析和讨论是基于我们根据GAAP准备的基本报表。准备这些基本财务报表需要我们做出会影响资产和负债报告金额以及摘要财务报表日的附带资产和负债以及报告期营收和费用的估计和假设。我们会不断评估这些估计和判断，并以历史经验以及我们认为在所处环境下合理的各种其他因素为基础进行估计，而结果构成了对不易从其他来源明显看出的资产和负债的价值的判断依据。在不同的假设或条件下，实际结果可能会与这些估计有所不同。
我们财务报表的分析和讨论是基于我们根据GAAP准备的基本报表。准备这些基本财务报表需要我们做出会影响资产和负债报告金额以及摘要财务报表日的附带资产和负债以及报告期营收和费用的估计和假设。我们会不断评估这些估计和判断，并以历史经验以及我们认为在所处环境下合理的各种其他因素为基础进行估计，而结果构成了对不易从其他来源明显看出的资产和负债的价值的判断依据。在不同的假设或条件下，实际结果可能会与这些估计有所不同。
我们相信，在“第二部分，项目7。管理讨论和分析财务状况和业务结果”中所述会计政策所涉及的估计、假设和判断对我们的财务报表的影响最大，因此我们认为它们是我们的关键会计政策和估计。截至2024年6月30日，在2023年年度报告的基本财务报表附注1中所提供的有关近期会计准则的信息没有重大变化。” 我们相信，在“第二部分，项目7。管理讨论和分析财务状况和业务结果”中所述会计政策所涉及的估计、假设和判断对我们的财务报表的影响最大，因此我们认为它们是我们的关键会计政策和估计。截至2024年6月30日，在2023年年度报告的基本财务报表附注1中所提供的有关近期会计准则的信息没有重大变化。
我们相信，在“第二部分，项目7。管理讨论和分析财务状况和业务结果”中所述会计政策所涉及的估计、假设和判断对我们的财务报表的影响最大，因此我们认为它们是我们的关键会计政策和估计。截至2024年6月30日，在2023年年度报告的基本财务报表附注1中所提供的有关近期会计准则的信息没有重大变化。
经营结果
下表列出了所示期间总收入的选定收入表。我们历史上的业务结果不一定适用于任何将来期间的结果。
|
| 营收占比 |
| | 营收占比 |
| | ||||
| | 截至三个月结束 | | | 截至2022年4月30日的六个月内 |
| | ||||
| | 6月30日， | | | 6月30日， |
| | ||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| | 2024 |
| 2023 |
| |
| | (未经审计) | | | (未经审计) | | | ||||
营业收入 |
| 100.0 | % | 100.0 | % | | 100.0 | % | 100.0 | % | |
营业收入成本 |
| 21.9 |
| 24.5 |
| | 22.9 |
| 24.4 | | |
毛利润 |
| 78.1 |
| 75.5 |
| | 77.1 |
| 75.6 | | |
营业费用： |
| |
| |
| | |
| | | |
普通和管理 |
| 22.9 |
| 20.5 |
| | 22.8 |
| 22.9 | | |
销售及营销费用 |
| 19.4 |
| 18.3 |
| | 20.6 |
| 18.8 | | |
研发 |
| 4.5 |
| 6.0 |
| | 4.6 |
| 5.6 | | |
营业费用总计 |
| 46.8 |
| 44.8 |
| | 48.0 |
| 47.3 | | |
营业利润 |
| 31.4的煤炭版税 |
| 30.8 |
| | 29.2 |
| 28.4 | | |
其他收入，净额 |
| 3.6 |
| 2.1 |
| | 3.2 |
| 2.1 | | |
税前收益 |
| 35.0 |
| 32.9 |
| | 32.4 |
| 30.5 | | |
所得税费用的拨备 |
| 7.6 |
| 6.9 |
| | 7.0 |
| 6.5 | | |
净收入 |
| 27.4 | % | 26.0 | % | | 25.4 | % | 24.0 | % | |
18
目录
2024年6月30日和2023年6月30日三个月的比较
按地理区域划分的营业收入
| | 截至三个月结束 |
| 截至2022年4月30日的六个月内 | | | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | | | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | | | ||||
| | (未经审计) | | (未经审计) | | | ||||||||
美国 | | $ | 15,485,216 | | $ | 12,949,526 | | $ | 28,894,172 | | $ | 24,928,050 | | |
国际 | |
| 2,443,660 | |
| 3,180,870 | |
| 6,632,823 | |
| 6,677,430 | | |
总收入 | | $ | 17,928,876 | | $ | 16,130,396 | | $ | 35,526,995 | | $ | 31,605,480 | | |
销售额按类型划分
|
| 截至三个月结束 |
| 截至2022年4月30日的六个月内 | | | ||||||||
| | 6月30日， | | 6月30日， | | | ||||||||
| | 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | | | ||||
| | (未经审计) | | (未经审计) | | | ||||||||
设备： |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
| | |
磁共振兼容IV输液泵系统 | | $ | 6,881,199 | | $ | 4,522,568 | | $ | 12,073,879 | | $ | 10,061,383 | | |
MRI兼容患者生命体征监测系统 | |
| 5,450,224 | |
| 6,128,718 | |
| 11,911,882 | |
| 10,825,536 | | |
铁磁检测系统 | |
| 366,402 | |
| 183,190 | |
| 616,102 | |
| 480,779 | | |
总设备营业收入 | |
| 12,697,825 | |
| 10,834,476 | |
| 24,601,863 | |
| 21,367,698 | | |
一次性服务和其他 | |
| 4,662,863 | |
| 4,815,870 | |
| 9,869,813 | |
| 9,250,612 | | |
延保协议摊销 | |
| 568,188 | |
| 480,050 | |
| 1,055,319 | |
| 987,170 | | |
总收入 | | $ | 17,928,876 | | $ | 16,130,396 | | $ | 35,526,995 | | $ | 31,605,480 | | |
截至2024年6月30日的三个月，营业收入从2023年同期的1610万美元增长了180万美元或11.2％，至1790万美元，其原因是我们IV输液泵系统和延长保修收入的持续需求。
截至2024年6月30日的三个月，美国销售收入从2023年同期的1290万美元增长了260万美元或20.2％，至1550万美元。2024年6月30日，销售国际收入从2023年同期的320万美元下降了80万美元或25.0％，降至240万美元。国内销售占2024年6月30日的营业收入的86.6％，而2023年同期占80.1％。
截至2024年6月30日的三个月，设备销售收入从2023年同期的1080万美元增长了190万美元或17.2％，至1270万美元。
截至2024年6月30日的三个月，我们的一次性产品、服务和其他销售收入从2023年同期的480万美元下降了10万美元或2.1％，降至470万美元。延长保修协议的摊销收入从2023年同期的50万美元增加了10万美元或18.4％，至60万美元。
截至2024年6月30日的六个月，营业收入从2023年同期的3160万美元增长了390万美元或12.3％，至3550万美元，其原因是我们IV输液泵系统、患者生命体征监测系统和铁磁检测系统的增长。
截至2024年6月30日的六个月，美国的销售收入从2023年同期的2490万美元增长了400万美元或16.1％，至2890万美元。截至2024年6月30日，销售国际收入从2023年同期的670万美元下降了10万美元或1.5％，降至660万美元。国内销售占2024年6月30日的营业收入的81.4％，而2023年同期占78.8％。
19
目录
截至2024年6月30日的六个月，设备销售收入从2023年同期的2140万美元增长了320万美元或15.1％，至2460万美元。
截至2024年6月30日的六个月，我们的一次性产品、服务和其他销售收入从2023年同期的930万美元增加了60万美元或6.7％，至990万美元。延长保修协议的摊销收入从2023年同期的100万美元增加了10万美元或6.9％，至110万美元。
营业成本和毛利润
|
| 截至三个月结束 |
| | 截至2022年4月30日的六个月内 |
| ||||||||
| | 6月30日， | | | 6月30日， |
| ||||||||
| | 2024 |
| 2023 |
| | 2024 |
| 2023 |
| ||||
| | (未经审计) | | | (未经审计) | | ||||||||
营业收入 | | $ | 17,928,876 | | $ | 16,130,396 | | | $ | 35,526,995 | | $ | 31,605,480 | |
营业收入成本 | |
| 3,919,283 | |
| 3,943,904 | | |
| 8,129,679 | |
| 7,697,535 | |
毛利润 | | $ | 14,009,593 | | $ | 12,186,492 | | | $ | 27,397,316 | | $ | 23,907,945 | |
毛利润百分比 | |
| 78.1 | % |
| 75.5 | % | |
| 77.1 | % |
| 75.6 | % |
截至2024年6月30日的三个月，营业成本与2023年同期的390万美元保持一致。截至2024年6月30日的三个月，我们的毛利润从2023年同期的1220万美元增加了180万美元或15.0％，至1400万美元。毛利润率为78.1％，而2023年同期为75.5％。毛利润率的增加主要是由于原材料成本的降低，直接劳动效率的提高和有利的地理销售组合。
截至2024年6月30日的六个月，成本销售从2023年同期的770万美元增加了40万美元或5.6％，至810万美元。截至2024年6月30日，我们的毛利润从2023年同期的2390万美元增加了350万美元或14.6％，至2740万美元。毛利率为77.1％，而2023年同期为75.6％。毛利率的增加主要是由于原材料成本的降低，有利的地理销售组合和作为收入百分比的销售开支。
研究和开发
|
| 截至三个月结束 |
| | 截至2022年4月30日的六个月内 | | |||||||||
| | 6月30日， | | | 6月30日， | | |||||||||
| | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 | | ||||||||
| | (未经审计) | | (未经审计) | | ||||||||||
普通和管理 | | $ | 4,104,961 | | $ | 3,313,080 | | | $ | 8,096,172 | | $ | 7,233,591 | | |
营收百分比 | |
| 22.9 | % |
| 20.5 | % | |
| 22.8 | % |
| 22.9 | % | |
销售及营销费用 | | $ | 3,476,460 | | $ | 2,948,425 | | | $ | 7,303,625 | | $ | 5,948,403 | | |
营收百分比 | |
| 19.4 | % |
| 18.3 | % | |
| 20.6 | % |
| 18.8 | % | |
研发 | | $ | 801,129 | | $ | 961,952 | | | $ | 1,622,129 | | $ | 1,755,666 | | |
营收百分比 | |
| 4.5 | % |
| 6.0 | % | |
| 4.6 | % |
| 5.6 | % | |
总部和行政
2024年6月30日结束的三个月内，总管理支出增加80万美元，或24.2％，从2023年同期的330万美元增至410万美元。这主要是由于更高的监管、法律和专业支出，以及增加的薪资和福利支出。
2024年6月30日结束的六个月内，总管理支出增加90万美元，或12.5％，从去年同期的720万美元增至810万美元。这主要是由于更高的法律和专业支出、监管咨询，以及薪资和福利支出。
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目录
销售与市场营销费用汇总如下(单位是千，百分号除外):
2024年6月30日结束的三个月内，销售和营销费用增加60万美元，或20.7％，从2023年同期的290万美元增至350万美元。这主要是由于更高的销售佣金、销售费用以及薪资和福利支出。
2024年6月30日结束的六个月内，销售和营销费用增加140万美元，或23.7％，从去年同期的590万美元增至730万美元。这主要是由于更高的销售佣金、销售费用以及薪资和福利支出。
迄今为止，我们的研究和开发费用与AV-101的开发有关。研究和开发费用按照发生的原则确认，并将在收到将用于研究和开发的货物或服务之前支付的款项资本化，直至收到这些货物或服务。
2024年6月30日结束的三个月内，研发费用减少20万美元，或20.0％，从2023年同期的100万美元降至80万美元。这主要是由于我们不再将新批准的与下一代泵相关的产品部件分配给研发，而是通过增加薪资和福利支出来抵消。这些批准的部件现已包括在原材料库存中。
2024年6月30日结束的六个月内，研发费用减少20万美元，或11.1％，从去年同期的180万美元降至160万美元。这主要是由于更高的薪资和福利支出，以及与下一代泵相关的原型和咨询费用。
其他收入，净额
其他收入，净额包括利息收入、外汇收益和其他杂项收入。2024年6月30日结束的三个月内，其他收入，净额增加30万美元，从2023年同期的30万美元增至60万美元。这主要是由于组成我们现金余额重要部分的货币型基金投资所赚取的较高利率。
2024年6月30日和2023年同期，我们报告了分别为110万美元和70万美元的其他收入，净额。该变化主要是由于2023年货币型基金投资所收到的利息。
所得税
2024年6月30日和2024年6月30日结束的三个月和六个月内，我们分别录得了136.8036万美元和247.5004万美元的所得税费用负担。我们的有效税率分别为21.8％和21.5％，与美国联邦法定税率的不同主要是由于美国州所得税费用，部分抵消了研发税收抵免。
2023年6月30日结束的三个月和六个月，我们分别记录了111.8582万美元和206.2171万美元的所得税费用负担。我们的有效税率分别为21.1％和21.4％，与美国联邦法定税率的不同主要是由于美国联邦所得税费用部分抵消研发税收抵免。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们尚未确定或预留任何不确定的税务职位。我们目前不知道任何不确定的税务职位，可能在未来12个月内导致重大支付、计提或其他估计金额的变化。我们相信我们的税务立场在所有重要方面都符合适用的税法。然而，税法是可以解释的，税务机关的解释可能与我们的解释不同，可能导致征收额外的税款和罚款。
我们在美国联邦司法管辖区和许多美国州税区提交纳税申报。据我们所知，我们的申报目前未接受内部税务局的审查。公司仍然受到2019年和以后年度的美国联邦和某些美国州所得税的检查。
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流动性和资本资源
我们主要的流动性来源过去一直是我们的现金和现金等价物余额、经营现金流量和获得金融市场的通道。我们现金的主要用途是营业费用、工作资本要求、资本支出和股息支付（如果有）。
截至2024年6月30日，我们的现金及现金等价物余额为4850万美元，股东权益为7970万美元，营运资金为6610万美元。截至2023年12月31日，我们的现金和投资为4980万美元，股东权益为7140万美元，营运资金为5970万美元。
2024年4月3日，公司提交了一份S-3表格的货架注册声明（“2024年货架”），该声明于2024年5月8日被证监会批准。2024年货架涵盖公司发行和出售总计7500万美元的普通股。截至2024年6月30日，所有7500万美元都在2024年货架下可用。
我们相信我们目前的现金以及从经营活动中产生的任何现金将足以满足至少未来12个月以及可预见的未来的运营需求。我们已从不相关的第三方获得土地，并计划在接下来的一到两年内对其进行改造，以容纳我们不断增长的运营和扩大产能。我们预计将用可用现金投资于未来的增长。我们不预计需要额外的资本；但是，如果需要或合适的话，我们可以寻求在私人市场或公共市场获得信贷额度、筹集债务或发行额外股权。
| | 截至2022年4月30日的六个月内 | | ||||
| | 6月30日， | | ||||
| | 2024 |
| 2023 | | ||
| | (未经审计) | | ||||
经营活动产生的现金流量净额 | | $ | 10,521,680 | | $ | 8,159,849 | |
投资活动产生的净现金流出 | |
| (1,748,573) | |
| (6,935,328) | |
筹集资金净额 | |
| (10,000,165) | |
| （13,362,551） | |
截至2024年6月30日的六个月，营业活动产生的现金流增加了230万美元，达到1050万美元，与2023年同期的820万美元相比增加。2024年6月30日的六个月期间，营业活动现金流受净利润和购买存货的积极影响，同时受应付账款的现金流出影响。
截至2024年6月30日的六个月，投资活动的现金使用减少了520万美元，降至170万美元，而2023年同期为690万美元。截至2023年6月30日的六个月期间，我们用620万美元的现金购买了用于未来办公、装配、仓库和装运空间的土地，以适应我们不断增长的业务和预期的增长。
截至2024年6月30日的六个月，融资活动的现金使用减少了340万美元，达到1000万美元，而2023年同期约为1340万美元。在两个期间，公司向股东支付了特别股息；在2024年期间，我们启动了一个定期季度股息政策，但是否派发由董事会和适用法律酌情决定。
我们将产品销售给美国最终用户和国际经销商。向美国最终用户的销售通常采用开放信贷条款。管理层保留潜在信用损失的允许金额。
我们目前的制造和总部设施是从主席兼首席执行官Roger Susi掌控的实体Susi，LLC租赁而来。根据租赁条款，月租金为34,133美元，每年根据消费者价格指数调整。
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目录
不设为资产负债表账目之离线安排
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们没有任何超现金表关系，其定义如Item 303 of Regulation S-k，有或有合理可能对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响，这对投资者来说是重要的。
合同义务
2023年12月31日以来，我们的合同义务和商业承诺没有超出常规的业务范围发生重大变化。
最近的会计声明
截至2024年6月30日，关于最近的会计准则的信息在2023年年度报告的基本报表注释1中并未发生重大变化。
项目3、市场风险的定量和定性披露
我们关于市场风险的数量和定性披露的信息在2023年年度报告“Part II，Item 7A。市场风险的定量和定性披露”中未有重大变化。
项目4. 控制与程序
披露控件和程序的评估
“信息披露控制和程序”（如证券交易法规则13a-15（e）和15d-15（e）所定义）旨在确保：（1）根据证券交易法规则和表格要求披露的信息在指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告；（2）这些信息被累积并及时通知管理层，包括主要执行官和首席财务官，以允许及时决策披露要求。任何披露控制和程序系统的有效性都存在固有的局限性，包括人为错误的可能性和控制和程序的规避或覆盖。因此，即使有效的信息披露控制和程序也只能为实现其控制目标提供合理的保证。
我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，根据2024年6月30日的情况评估了披露控制和程序的设计和运作。我们的首席执行官和首席财务官认为，截至2024年6月30日的披露控制和程序是有效的。
关于财务报告内控的变化
在本季度报告所涵盖的期间内，根据证券交易法规则13a-15（d）和15d-15（d）要求的评估中识别的关于我们的财务报告内部控制的变化没有影响其对财务报告的内部控制或是合理受到影响的可能性。
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目录
第二部分。其他信息
项目1. 法律诉讼
我们可能会不时成为涉及业务常规的各种法律诉讼或索赔的当事方。此类问题存在许多不确定性，结果无法保证。对于这类问题的支出当其为未来可能发生而支出可以合理估计时，我们会计提减。我们认为，任何此类事项，无论单独或汇总，都不会对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
项目1A ：风险因素
除了本季报告中提供的其他信息外，您还应仔细考虑我们在2023年年度报告中讨论的风险，以及我们随时在SEC的其他申报文件中阐述的风险。我们的风险因素未发生重大变化，与我们的2023年年度报告所述的相同。该报告中描述的风险并不是我们所面临的唯一风险。不知道的其他风险和不确定性或我们目前认为不重要的风险和不确定性可能也会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。
项目2：未注册的股权销售和使用资金。
无。
项目3：上级证券违约。
不适用。
项目4：煤矿安全披露
不适用。
第5项其他信息。
Rule 10b5-1交易安排变更。
公司的董事或高管人员均没有与公司的任何证券交易安排或公开市场交易。
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目录
项目 6. 陈列品和契约款项(第6页)
展示文件数量 |
| 文件描述 |
10.1 | Susie，LLC租赁协议修正案，日期为2024年5月29日，双方为IRADIMED CORPORATION和Susi，LLC（以公司在2024年6月3日提交的8-k表格附表99.1为基础）。 | |
31.1 | | 致交易所法案规则13a-14（a）和15d-14（a）的首席执行官证明，根据2002年萨班斯-奥克斯利法第302条所制定的规章。 |
31.2 |
| 致交易所法案规则13a-14（a）和15d-14（a）的首席财务官证明，根据2002年萨班斯-奥克斯利法第302条所制定的规章。 |
32.1* |
| 根据2002年萨班斯-奥克斯利法第906条规定，首席执行官和首席财务官的证明。 |
101.INS |
| 内联XBRL实例文档 |
101.SCH |
| XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL |
| XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF |
| XBRL分类扩展定义链接库文档 |
101.LAB |
| XBRL分类扩展标签链接库文档 |
101.PRE |
| XBRL分类扩展演示链接库文档 |
104 | | 此季度报告封面的行内XBRL，被包含在该展示文件的101行内XBRL文件集中。 |
* | 此展示文件不得视为交易所法案第18条的“提交”，也不得为此规定的责任所涵盖，同时无论在此之前或之后，也不得被视为已被纳入证券法或交易所法案的任何文件中，无论是否存在该等任何文件的普遍纳入语言。 |
25
目录
IRADIMED CORPORATION
签名
根据1934年证券交易所法案的要求，注册人特此授权其代表签署本报告。
| IRADIMED CORPORATION | |
|
|
|
日期：2024年8月1日 | /s/ Roger Susi | |
| 通过： | Roger Susi |
| 仅： | 首席执行官和总裁 |
|
| （首席执行官和授权人）/s/ Roger Susi |
| | |
| /s/ John Glenn | |
| 通过： | John Glenn |
| 它的: | 致富金融(临时代码) - 首席财务官 |
| | （信安金融及会计主管） |
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