附录 99.1
Altair 公布 2024 年第二季度财务业绩
Altair 第二季度收入超出预期
密歇根州特洛伊——2024年8月1日——计算智能领域的全球领导者Altair（纳斯达克股票代码：ALTR）今天发布了截至2024年6月30日的第二季度和六个月的财务业绩。
Altair创始人、董事长兼首席执行官詹姆斯·斯卡帕表示：“Altair在第二季度保持了强劲的发展势头，软件收入和总收入均高于预期的最高水平。”“我们第二季度的业绩突显了我们软件产品阵容的稳健性，该产品线将继续为客户提供行业领先的计算智能。”
Altair首席财务官马特·布朗表示：“我们对第二季度和上半年的执行感到满意。”“随着我们继续实现软件收入增长，我们的季度收入超出了预期，这使我们对实现本年度财务目标的道路充满信心。”
2024 年第二季度财务摘要
商业展望
根据截至今天获得的信息，Altair将发布以下第三季度和2024年全年的指导方针：
（以百万计，% 除外） |
|
2024 年第三季度 |
|
|
2024 年全年 |
|
||||||||||
软件收入 |
|
$ |
130 |
|
到 |
$ |
133 |
|
|
$ |
590 |
|
到 |
$ |
600 |
|
增长率 |
|
|
9.2 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
9.1 |
% |
增长率-固定货币 |
|
|
11.1 |
% |
|
|
13.7 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
10.8 |
% |
总收入 |
|
$ |
145 |
|
|
$ |
148 |
|
|
$ |
648 |
|
|
$ |
658 |
|
增长率 |
|
|
8.2 |
% |
|
|
10.4 |
% |
|
|
5.8 |
% |
|
|
7.4 |
% |
增长率-固定货币 |
|
|
10.0 |
% |
|
|
12.3 |
% |
|
|
7.5 |
% |
|
|
9.1 |
% |
净（亏损）收入 |
|
$ |
(14.0 |
) |
|
$ |
(11.1) |
) |
|
$ |
22.6 |
|
|
$ |
30.3 |
|
非公认会计准则净收益 |
|
$ |
13.4 |
|
|
$ |
15.7 |
|
|
$ |
108.4 |
|
|
$ |
114.4 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
19 |
|
|
$ |
136 |
|
|
$ |
144 |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
133 |
|
|
$ |
141 |
|
||
自由现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
122 |
|
|
$ |
130 |
|
||
下表提供了2024年全年指导方针与5月份提供的最新指导方针的对照表
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
|
|
2024 年全年 |
|
|||||||||||||
（单位：百万） |
|
五月份的指导意见中点 |
|
|
增加/ |
|
|
先前指导下的货币波动 |
|
|
八月份的指导意见中点 |
|
||||
软件收入 |
|
$ |
595.0 |
|
|
$ |
3.0 |
|
|
$ |
(3.0 |
) |
|
$ |
595.0 |
|
总收入 |
|
$ |
657.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(4.0 |
) |
|
$ |
653.0 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
142.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(2.0) |
) |
|
$ |
140.0 |
|
电话会议信息
内容：Altair 的 2024 年第二季度财务业绩电话会议
时间：2024 年 8 月 1 日，星期四
时间：美国东部时间下午 5 点
网络直播：http://investor.altair.com（直播和重播）
***
非公认会计准则财务指标
本新闻稿包含以下非公认会计准则财务指标：非公认会计准则净收益、非公认会计准则每股净收益、账单、调整后息税折旧摊销前利润、自由现金流、非公认会计准则毛利和非公认会计准则运营费用。
Altair认为，这些非公认会计准则的财务业绩指标为管理层和投资者提供了有关其财务状况和经营业绩的某些财务和业务趋势的有用信息。公司管理层使用这些非公认会计准则指标将公司的业绩与前期的业绩进行比较以进行趋势分析，以确定高管和高级管理层的激励薪酬以及预算和规划目的。该公司还认为，使用这些非公认会计准则财务指标为投资者提供了另一种工具，可用于评估持续的经营业绩和趋势，并将公司的财务指标与其他软件公司进行比较，其中许多软件公司向投资者提供了类似的非公认会计准则财务指标。
非公认会计准则净收益不包括股票薪酬、与收购相关的无形资产摊销、资产减值费用、非现金利息支出、管理层确定并在本新闻稿其他地方描述的其他特殊项目，以及非公认会计准则税率对所得税支出的影响，后者近似于我们的税率，不包括离散项目和其他可能在不同时期波动的特定事件。
无论公司是否处于亏损状态，非公认会计准则摊薄后的普通股均包括每GAAP摊薄后的加权平均已发行股份。
账单由总收入加上递延收入的变动组成，不包括收购产生的递延收入。
调整后的息税折旧摊销前利润是指经所得税支出、利息支出、利息收入及其他、折旧和摊销、股票薪酬支出、资产减值费用以及管理层确定并在本新闻稿其他地方描述的其他特殊项目调整后的净收入。
自由现金流由运营产生的现金流减去资本支出组成。
非公认会计准则毛利是指根据股票薪酬支出和管理层确定并在本新闻稿其他地方描述的其他特殊项目进行调整的毛利。
非公认会计准则运营费用是指运营支出，不包括股票薪酬支出、摊销、资产减值费用和管理层确定并在本新闻稿其他地方描述的其他特殊项目。
公司管理层不会孤立地考虑这些非公认会计准则指标，也不会将其作为根据公认会计原则确定的财务指标的替代方案。这些非公认会计准则财务指标的主要局限性在于，它们不包括公认会计原则要求在公司财务报表中记录的重大支出和收入。此外，它们受到固有的限制，因为它们反映了管理层对在确定这些非公认会计准则财务指标时排除或包括哪些支出和收入所做的判断。Altair敦促投资者审查其非公认会计准则财务指标与可比的GAAP财务指标的对账情况，并将其包含在公布季度财务业绩的新闻稿中，包括本新闻稿，并且不要依赖任何单一财务指标来评估公司的业务。
本新闻稿末尾的财务表中包含最具可比性的GAAP财务指标与本新闻稿中使用的非GAAP财务指标的对账表。
关于 Altair
Altair 是计算智能领域的全球领导者，提供模拟、高性能计算 (HPC)、数据分析和人工智能领域的软件和云解决方案。Altair 使各行各业的组织能够在日益互联的世界中更有效地竞争，做出更明智的决策，同时创造更绿色、更可持续的未来。要了解更多信息，请访问 https://www.altair.com。
关于前瞻性陈述的警示性语言
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》“安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述”，包括但不限于我们对第三季度和2024年全年的指导、我们对2024年的预期的陈述以及我们对预计的非公认会计准则财务指标的对账。这些前瞻性陈述是截至本新闻稿发布之日作出的，基于当前的预期、估计、预测和预测以及管理层的信念和假设。诸如 “期望”、“预测”、“应该”、“相信”、“希望”、“目标”、“项目”、“目标”、“估计”、“潜力”、“预测”、“可能”、“可能”、“可能”、“打算”、“这些术语的变体或这些术语的否定词和类似表述” 等词语旨在识别这些前瞻性陈述。前瞻性陈述受许多风险和不确定性的影响，其中许多涉及Altair无法控制的因素或情况。由于多种因素，包括但不限于Altair向美国证券交易委员会提交的季度和年度报告以及公司可能不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中详述的风险，Altair的实际业绩可能与我们的前瞻性陈述中陈述或暗示的业绩存在重大差异。过去的表现不一定代表未来的业绩。本新闻稿中包含的前瞻性陈述代表了Altair截至本新闻稿发布之日的观点。该公司预计，随后的事件和事态发展将导致其观点发生变化。Altair没有意图或义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。在本新闻稿发布之日之后的任何一天，不应将这些前瞻性陈述视为Altair的观点。
媒体关系
阿尔泰尔
詹妮弗·里斯蒂奇
216-849-3109
jristic@altair.com
投资者关系
阿尔泰尔
斯蒂芬·帕尔姆塔格
669-328-9111
spalmtag@altair.com
ALTAIR 工程公司和子公司
合并资产负债表
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
（以千计） |
|
（未经审计） |
|
|
|
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
507,008 |
|
|
$ |
467,459 |
|
应收账款，净额 |
|
|
126,560 |
|
|
|
190,461 |
|
应收所得税 |
|
|
17,682 |
|
|
|
16,650 |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
|
28,582 |
|
|
|
26,053 |
|
流动资产总额 |
|
|
679,832 |
|
|
|
700,623 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
38,463 |
|
|
|
39,803 |
|
经营租赁使用权资产 |
|
|
31,816 |
|
|
|
30,759 |
|
善意 |
|
|
459,070 |
|
|
|
458,125 |
|
其他无形资产，净额 |
|
|
77,537 |
|
|
|
83,550 |
|
递延所得税资产 |
|
|
9,120 |
|
|
|
9,955 |
|
其他长期资产 |
|
|
40,119 |
|
|
|
40,678 |
|
总资产 |
|
$ |
1,335,957 |
|
|
$ |
1,363,493 |
|
负债和股东权益 |
|
|||||||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
4,002 |
|
|
$ |
8,995 |
|
应计薪酬和福利 |
|
|
39,819 |
|
|
|
45,081 |
|
经营租赁负债的流动部分 |
|
|
8,057 |
|
|
|
8,825 |
|
其他应计费用和流动负债 |
|
|
41,508 |
|
|
|
48,398 |
|
递延收入 |
|
|
123,439 |
|
|
|
131,356 |
|
可转换优先票据的流动部分，净额 |
|
|
— |
|
|
|
81,455 |
|
流动负债总额 |
|
|
216,825 |
|
|
|
324,110 |
|
可转换优先票据，净额 |
|
|
226,518 |
|
|
|
225,929 |
|
经营租赁负债，扣除流动部分 |
|
|
24,568 |
|
|
|
22,625 |
|
递延收入，非当期 |
|
|
28,745 |
|
|
|
32,347 |
|
其他长期负债 |
|
|
47,995 |
|
|
|
47,151 |
|
负债总额 |
|
|
544,651 |
|
|
|
652,162 |
|
承付款和意外开支 |
|
|
|
|
|
|
||
股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
优先股（面值0.0001美元），授权45,000股，未发行和流通 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股（面值0.0001美元） |
|
|
|
|
|
|
||
A类普通股，授权513,797股，已发行和流通 59,198股 |
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
b类普通股，授权41,203股，已发行和流通25,471股 |
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
额外的实收资本 |
|
|
939,691 |
|
|
|
864,135 |
|
累计赤字 |
|
|
(119,103) |
) |
|
|
(130,503) |
) |
累计其他综合亏损 |
|
|
(29,290) |
) |
|
|
(22,309) |
) |
股东权益总额 |
|
|
791,306 |
|
|
|
711,331 |
|
负债总额和股东权益 |
|
$ |
1,335,957 |
|
|
$ |
1,363,493 |
|
ALTAIR 工程公司和子公司
合并运营报表
（未经审计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
（以千计，每股数据除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
执照 |
|
$ |
92,699 |
|
|
$ |
87,738 |
|
|
$ |
210,406 |
|
|
$ |
200,147 |
|
维护和其他服务 |
|
|
42,724 |
|
|
|
37,583 |
|
|
|
83,446 |
|
|
|
74,817 |
|
软件总数 |
|
|
135,423 |
|
|
|
125,321 |
|
|
|
293,852 |
|
|
|
274,964 |
|
工程服务及其他 |
|
|
13,372 |
|
|
|
15,840 |
|
|
|
27,855 |
|
|
|
32,231 |
|
总收入 |
|
|
148,795 |
|
|
|
141,161 |
|
|
|
321,707 |
|
|
|
307,195 |
|
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
执照 |
|
|
3,152 |
|
|
|
3,981 |
|
|
|
7,642 |
|
|
|
8,805 |
|
维护和其他服务 |
|
|
16,199 |
|
|
|
13,639 |
|
|
|
30,365 |
|
|
|
28,065 |
|
软件总数 * |
|
|
19,351 |
|
|
|
17,620 |
|
|
|
38,007 |
|
|
|
36,870 |
|
工程服务及其他 |
|
|
11,165 |
|
|
|
13,177 |
|
|
|
23,402 |
|
|
|
26,662 |
|
总收入成本 |
|
|
30,516 |
|
|
|
30,797 |
|
|
|
61,409 |
|
|
|
63,532 |
|
毛利润 |
|
|
118,279 |
|
|
|
110,364 |
|
|
|
260,298 |
|
|
|
243,663 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发* |
|
|
55,570 |
|
|
|
55,277 |
|
|
|
107,903 |
|
|
|
108,528 |
|
销售和市场营销 * |
|
|
46,475 |
|
|
|
44,982 |
|
|
|
90,909 |
|
|
|
88,474 |
|
一般和行政* |
|
|
19,294 |
|
|
|
18,622 |
|
|
|
37,055 |
|
|
|
36,573 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
7,629 |
|
|
|
7,625 |
|
|
|
15,067 |
|
|
|
15,439 |
|
其他运营（收入）支出，净额 |
|
|
(786) |
) |
|
|
127 |
|
|
|
(1,668) |
) |
|
|
5,732 |
|
运营费用总额 |
|
|
128,182 |
|
|
|
126,633 |
|
|
|
249,266 |
|
|
|
254,746 |
|
营业（亏损）收入 |
|
|
(9,903) |
) |
|
|
(16,269) |
) |
|
|
11,032 |
|
|
|
(11,083) |
) |
利息支出 |
|
|
1,604 |
|
|
|
1,528 |
|
|
|
3,180 |
|
|
|
3,054 |
|
其他收入，净额 |
|
|
(5,750) |
) |
|
|
(4,195 |
) |
|
|
(9,707) |
) |
|
|
(7,808) |
) |
所得税前（亏损）收入 |
|
|
(5,757) |
) |
|
|
(13,602) |
) |
|
|
17,559 |
|
|
|
(6,329) |
) |
所得税（福利）支出 |
|
|
(610) |
) |
|
|
8,678 |
|
|
|
6,159 |
|
|
|
17,910 |
|
净（亏损）收入 |
|
$ |
(5,147) |
) |
|
$ |
(22,280) |
) |
|
$ |
11,400 |
|
|
$ |
(24,239) |
) |
每股（亏损）收益，基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（亏损）每股收益 |
|
$ |
(0.06 |
) |
|
$ |
(0.28) |
) |
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
(0.30 |
) |
加权平均份额 |
|
|
83,607 |
|
|
|
79,986 |
|
|
|
83,097 |
|
|
|
80,088 |
|
摊薄后每股（亏损）收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（亏损）每股收益 |
|
$ |
(0.06 |
) |
|
$ |
(0.28) |
) |
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
(0.30 |
) |
加权平均份额 |
|
|
83,607 |
|
|
|
79,986 |
|
|
|
87,397 |
|
|
|
80,088 |
|
* 金额包括股票薪酬支出，如下所示（以千计）：
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入成本 — 软件 |
|
$ |
2,097 |
|
|
$ |
2,572 |
|
|
$ |
4,099 |
|
|
$ |
5,324 |
|
研究和开发 |
|
|
6,618 |
|
|
|
9,943 |
|
|
|
12,978 |
|
|
|
18,686 |
|
销售和营销 |
|
|
4,979 |
|
|
|
7,581 |
|
|
|
9,499 |
|
|
|
15,172 |
|
一般和行政 |
|
|
3,661 |
|
|
|
3,640 |
|
|
|
6,778 |
|
|
|
6,715 |
|
股票薪酬支出总额 |
|
$ |
17,355 |
|
|
$ |
23,736 |
|
|
$ |
33,354 |
|
|
$ |
45,897 |
|
ALTAIR 工程公司和子公司
合并现金流量表
（未经审计）
|
|
六个月已结束 |
|
|||||
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
经营活动： |
|
|
|
|
|
|
||
净收益（亏损） |
|
$ |
11,400 |
|
|
$ |
(24,239) |
) |
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
19,557 |
|
|
|
19,488 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
33,354 |
|
|
|
45,897 |
|
递延所得税 |
|
|
(367) |
) |
|
|
2,015 |
|
或有对价按市值调整造成的损失 |
|
|
189 |
|
|
|
7,987 |
|
其他，净额 |
|
|
1,166 |
|
|
|
1,335 |
|
资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款，净额 |
|
|
61,360 |
|
|
|
45,077 |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
|
(3,647 |
) |
|
|
(3,166 |
) |
其他长期资产 |
|
|
164 |
|
|
|
(2,516 |
) |
应付账款 |
|
|
(4,382) |
) |
|
|
(5,529) |
) |
应计薪酬和福利 |
|
|
(4,071) |
) |
|
|
(6,591) |
) |
其他应计费用和流动负债 |
|
|
(2,834) |
) |
|
|
4,857 |
|
递延收入 |
|
|
(9,882) |
) |
|
|
4,614 |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
102,007 |
|
|
|
89,229 |
|
投资活动： |
|
|
|
|
|
|
||
收购业务的付款，扣除获得的现金 |
|
|
(13,680 |
) |
|
|
(721) |
) |
资本支出 |
|
|
(5,004) |
) |
|
|
(6,184) |
) |
其他投资活动，净额 |
|
|
(398) |
) |
|
|
(1,452) |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
(19,082) |
) |
|
|
(8,357) |
) |
融资活动： |
|
|
|
|
|
|
||
可转换优先票据的结算 |
|
|
(81,729) |
) |
|
|
— |
|
行使普通股期权的收益 |
|
|
37,227 |
|
|
|
23,507 |
|
员工股票购买计划缴款的收益 |
|
|
4,363 |
|
|
|
3,797 |
|
普通股回购和报废付款 |
|
|
— |
|
|
|
(6,255) |
) |
其他筹资活动 |
|
|
— |
|
|
|
(48) |
) |
融资活动提供的（用于）净现金 |
|
|
(40,139) |
) |
|
|
21,001 |
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
(3,295 |
) |
|
|
(44) |
) |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 |
|
|
39,491 |
|
|
|
101,829 |
|
年初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
467,576 |
|
|
|
316,958 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
507,067 |
|
|
$ |
418,787 |
|
收入和收入成本列报方式的变化
自2024年第一季度起，公司更改了合并运营报表中收入和收入成本的列报方式，将标有 “软件相关服务”、“客户工程服务” 和 “其他” 的财务报表细列项目（“FSLI”）合并为一个标有 “工程服务及其他” 的FSLI。列报方式的变更是追溯适用的，不会影响先前报告的软件收入、总收入、软件收入成本或总收入成本金额，也不会对细分市场报告产生任何影响。
财务业绩
下表提供了非公认会计准则净收益和非公认会计准则每股净收益（摊薄）与净（亏损）收益和摊薄后每股净（亏损）收益的对账情况，这是最具可比性的GAAP财务指标：
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
（以千计，每股金额除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
净（亏损）收入 |
|
$ |
(5,147) |
) |
|
$ |
(22,280) |
) |
|
$ |
11,400 |
|
|
$ |
(24,239) |
) |
股票薪酬支出 |
|
|
17,355 |
|
|
|
23,736 |
|
|
|
33,354 |
|
|
|
45,897 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
7,629 |
|
|
|
7,625 |
|
|
|
15,067 |
|
|
|
15,439 |
|
非现金利息支出 |
|
|
422 |
|
|
|
465 |
|
|
|
894 |
|
|
|
930 |
|
非公认会计准则税率的影响 (1) |
|
|
(5,548) |
) |
|
|
4,033 |
|
|
|
(10,843) |
) |
|
|
2,100 |
|
特殊调整及其他 (2) |
|
|
104 |
|
|
|
(361) |
) |
|
|
1,134 |
|
|
|
4,870 |
|
非公认会计准则净收益 |
|
$ |
14,815 |
|
|
$ |
13,218 |
|
|
$ |
51,006 |
|
|
$ |
44,997 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
摊薄后每股净（亏损）收益 |
|
$ |
(0.06 |
) |
|
$ |
(0.28) |
) |
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
(0.30 |
) |
摊薄后的非公认会计准则每股净收益 |
|
$ |
0.16 |
|
|
$ |
0.15 |
|
|
$ |
0.56 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 摊薄后的已发行股票 |
|
|
83,607 |
|
|
|
79,986 |
|
|
|
87,397 |
|
|
|
80,088 |
|
非公认会计准则摊薄后的已发行股票 |
|
|
90,994 |
|
|
|
88,383 |
|
|
|
90,606 |
|
|
|
88,735 |
|
下表提供了调整后息税折旧摊销前利润与净（亏损）收益的对账情况，这是最具可比性的GAAP财务指标：
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
净（亏损）收入 |
|
$ |
(5,147) |
) |
|
$ |
(22,280) |
) |
|
$ |
11,400 |
|
|
$ |
(24,239) |
) |
所得税（福利）支出 |
|
|
(610) |
) |
|
|
8,678 |
|
|
|
6,159 |
|
|
|
17,910 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
17,355 |
|
|
|
23,736 |
|
|
|
33,354 |
|
|
|
45,897 |
|
利息支出 |
|
|
1,604 |
|
|
|
1,528 |
|
|
|
3,180 |
|
|
|
3,054 |
|
折旧和摊销 |
|
|
9,938 |
|
|
|
9,738 |
|
|
|
19,557 |
|
|
|
19,488 |
|
特别调整、利息收入及其他 (1) |
|
|
(5,792 |
) |
|
|
(4,344) |
) |
|
|
(10,484) |
) |
|
|
(1,999) |
) |
调整后 EBITDA |
|
$ |
17,348 |
|
|
$ |
17,056 |
|
|
$ |
63,166 |
|
|
$ |
60,111 |
|
下表提供了自由现金流与经营活动提供的净现金的对账情况，这是最具可比性的GAAP财务指标：
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
28,557 |
|
|
$ |
30,030 |
|
|
$ |
102,007 |
|
|
$ |
89,229 |
|
资本支出 |
|
|
(2,238 |
) |
|
|
(4,457) |
) |
|
|
(5,004) |
) |
|
|
(6,184) |
) |
自由现金流 |
|
$ |
26,319 |
|
|
$ |
25,573 |
|
|
$ |
97,003 |
|
|
$ |
83,045 |
|
下表提供了非公认会计准则毛利与毛利的对账，这是最具可比性的GAAP财务指标，以及非公认会计准则毛利率（非公认会计准则毛利占总收入的百分比）与毛利率（毛利占总收入的百分比）（最具可比性的GAAP财务指标）的比较：
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
毛利润 |
|
$ |
118,279 |
|
|
$ |
110,364 |
|
|
$ |
260,298 |
|
|
$ |
243,663 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
2,097 |
|
|
|
2,572 |
|
|
|
4,099 |
|
|
|
5,324 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
120,376 |
|
|
$ |
112,936 |
|
|
$ |
264,397 |
|
|
$ |
248,987 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率 |
|
|
79.5 |
% |
|
|
78.2 |
% |
|
|
80.9 |
% |
|
|
79.3 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
80.9 |
% |
|
|
80.0 |
% |
|
|
82.2 |
% |
|
|
81.1 |
% |
下表提供了非公认会计准则运营费用与总运营支出（最具可比性的GAAP财务指标）的对账情况：
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
运营支出总额 |
|
$ |
128,182 |
|
|
$ |
126,633 |
|
|
$ |
249,266 |
|
|
$ |
254,746 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
(15,258) |
) |
|
|
(21,164 |
) |
|
|
(29,255) |
) |
|
|
(40,573) |
) |
摊销 |
|
|
(7,629) |
) |
|
|
(7,625) |
) |
|
|
(15,067) |
) |
|
|
(15,439) |
) |
或有对价按市值调整造成的损失 |
|
|
(44) |
) |
|
|
(981) |
) |
|
|
(189) |
) |
|
|
(7,987) |
) |
非公认会计准则运营费用 |
|
$ |
105,251 |
|
|
$ |
96,863 |
|
|
$ |
204,755 |
|
|
$ |
190,747 |
|
下表提供了账单与收入的对账，这是最具可比性的GAAP财务指标：
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
148,795 |
|
|
$ |
141,161 |
|
|
$ |
321,707 |
|
|
$ |
307,195 |
|
结束递延收入 |
|
|
152,184 |
|
|
|
148,547 |
|
|
|
152,184 |
|
|
|
148,547 |
|
期初递延收入 |
|
|
(144,939) |
) |
|
|
(141,943) |
) |
|
|
(163,703) |
) |
|
|
(144,460) |
) |
收购的递延收入 |
|
|
(1,572) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,572) |
) |
|
|
— |
|
比林斯 |
|
$ |
154,468 |
|
|
$ |
147,765 |
|
|
$ |
308,616 |
|
|
$ |
311,282 |
|
下表按固定货币计算的软件收入、总收入、账单和调整后的息税折旧摊销前利润：
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
三个月已结束 |
|
|
截至2023年6月30日的三个月 |
|
|
增加/ |
|
|||||||||||||||
（以千计） |
|
正如报道的那样 |
|
|
货币变动 |
|
|
根据固定货币调整后 |
|
|
正如报道的那样 |
|
|
正如报道的那样 |
|
|
根据固定货币调整后 |
|
||||||
软件收入 |
|
$ |
135.4 |
|
|
$ |
3.3 |
|
|
$ |
138.7 |
|
|
$ |
125.3 |
|
|
|
8.1 |
% |
|
|
10.6 |
% |
总收入 |
|
$ |
148.8 |
|
|
$ |
3.4 |
|
|
$ |
152.2 |
|
|
$ |
141.2 |
|
|
|
5.4 |
% |
|
|
7.8 |
% |
比林斯 |
|
$ |
154.5 |
|
|
$ |
3.7 |
|
|
$ |
158.2 |
|
|
$ |
147.8 |
|
|
|
4.5 |
% |
|
|
7.1 |
% |
调整后 EBITDA |
|
$ |
17.3 |
|
|
$ |
2.2 |
|
|
$ |
19.5 |
|
|
$ |
17.1 |
|
|
|
1.7 |
% |
|
|
14.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
六个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
|
增加/ |
|
|||||||||||||||
（以千计） |
|
正如报道的那样 |
|
|
货币变动 |
|
|
根据固定货币调整后 |
|
|
正如报道的那样 |
|
|
正如报道的那样 |
|
|
根据固定货币调整后 |
|
||||||
软件收入 |
|
$ |
293.9 |
|
|
$ |
4.7 |
|
|
$ |
298.6 |
|
|
$ |
275.0 |
|
|
|
6.9 |
% |
|
|
8.6 |
% |
总收入 |
|
$ |
321.7 |
|
|
$ |
4.9 |
|
|
$ |
326.6 |
|
|
$ |
307.2 |
|
|
|
4.7 |
% |
|
|
6.3 |
% |
比林斯 |
|
$ |
308.6 |
|
|
$ |
4.5 |
|
|
$ |
313.1 |
|
|
$ |
311.3 |
|
|
|
-0.9 |
% |
|
|
0.6 |
% |
调整后 EBITDA |
|
$ |
63.2 |
|
|
$ |
3.4 |
|
|
$ |
66.6 |
|
|
$ |
60.1 |
|
|
|
5.1 |
% |
|
|
10.8 |
% |
商业展望
下表提供了预计的非公认会计准则净收入与预计净（亏损）收入的对账，这是最具可比性的GAAP财务指标：
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
|
|
三个月结束 |
|
|
年底 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
净（亏损）收入 |
|
$ |
(14,000 |
) |
|
$ |
(11,100 |
) |
|
$ |
22,600 |
|
|
$ |
30,300 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
17,800 |
|
|
|
17,800 |
|
|
|
68,900 |
|
|
|
68,900 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
8,400 |
|
|
|
8,400 |
|
|
|
31,500 |
|
|
|
31,500 |
|
非现金利息支出 |
|
|
300 |
|
|
|
300 |
|
|
|
1,500 |
|
|
|
1,500 |
|
非公认会计准则税率的影响 (1) |
|
|
900 |
|
|
|
300 |
|
|
|
(17,200 |
) |
|
|
(18,900 |
) |
特殊调整及其他 (2) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,100 |
|
|
|
1,100 |
|
非公认会计准则净收益 |
|
$ |
13,400 |
|
|
$ |
15,700 |
|
|
$ |
108,400 |
|
|
$ |
114,400 |
|
下表提供了预计的调整后息税折旧摊销前利润与预计净（亏损）收入的对账，这是最具可比性的GAAP财务指标：
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
|
|
三个月结束 |
|
|
年底 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
净（亏损）收入 |
|
$ |
(14,000 |
) |
|
$ |
(11,100 |
) |
|
$ |
22,600 |
|
|
$ |
30,300 |
|
所得税支出 |
|
|
5,400 |
|
|
|
5,500 |
|
|
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19,000 |
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|
|
19,300 |
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股票薪酬支出 |
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17,800 |
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|
|
17,800 |
|
|
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68,900 |
|
|
|
68,900 |
|
利息（收入）支出 |
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(3,900) |
) |
|
|
(3,900) |
) |
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(16,200) |
) |
|
|
(16,200) |
) |
折旧和摊销 |
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|
10,700 |
|
|
|
10,700 |
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|
|
40,600 |
|
|
|
40,600 |
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特殊调整及其他 (1) |
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— |
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|
|
— |
|
|
|
1,100 |
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|
|
1,100 |
|
调整后 EBITDA |
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$ |
16,000 |
|
|
$ |
19,000 |
|
|
$ |
136,000 |
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|
$ |
144,000 |
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下表提供了预计自由现金流与经营活动提供的预计净现金的对账情况，这是最具可比性的GAAP财务指标：
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（未经审计） |
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年底 |
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|||||||
（以千计） |
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低 |
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|
高 |
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||
经营活动提供的净现金 |
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$ |
133,000 |
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|
$ |
141,000 |
|
资本支出 |
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(11,000 |
) |
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|
(11,000 |
) |
自由现金流 |
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$ |
122,000 |
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|
$ |
1300,000 |
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