美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
(Mark One)
在截至的季度期间
要么
在从 _____ 到 _____ 的过渡时期
委员会文件号:
| |
(注册人章程中规定的确切名称) |
| ||
(公司或组织的州或其他司法管辖区) |
| (美国国税局雇主识别号) |
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个课程的标题 |
| 交易 符号 |
| 注册的每个交易所的名称 |
|
|
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短期限)中,是否以电子方式提交了根据 S-T 法规(本章第 232.405 条)第 405 条要求提交和发布的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速文件管理器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
☒ | 规模较小的申报公司 | ||
|
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的
截至 2024 年 8 月 1 日,注册人有
截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告
目录
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关于前瞻性陈述的警示性说明 |
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第一部分 | 财务信息 |
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第 1 项 | 财务报表。 |
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第 2 项 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 |
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第 3 项 | 关于市场风险的定量和定性披露。 |
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第 4 项 | 控制和程序。 |
| 56 |
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第二部分 | 其他信息 |
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第 1 项 | 法律诉讼。 |
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第 1A 项 | 风险因素。 |
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第 2 项 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 |
| 57 |
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第 3 项 | 优先证券违约。 |
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第 4 项 | 矿山安全披露。 |
| 57 |
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第 5 项 | 其他信息。 |
| 57 |
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第 6 项 | 展品。 |
| 57 |
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签名 |
| 58 | |
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展览索引 |
| 59 |
2 |
目录 |
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告或本10-Q表包含经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》第21E条或《交易法》所指的 “前瞻性陈述”,我们打算使此类前瞻性陈述受由此建立的安全港的约束。为此,本10-Q表格中包含的任何陈述,历史信息除外,均可被视为前瞻性陈述。您通常可以将前瞻性陈述识别为包含 “将”、“会”、“相信”、“期望”、“估计”、“预期”、“打算”、“假设”、“可以”、“可以”、“计划”、“预测”、“应该” 等词语的陈述,或其负面或其他变体或类似术语旨在识别前瞻性陈述。此外,任何涉及我们未来财务业绩预测、业务趋势或未来事件或情况的其他描述的陈述均为前瞻性陈述。
前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性,这可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。此处包含的前瞻性陈述基于现有信息对我们管理层当前的预期,涉及许多风险和不确定性,所有这些风险和不确定性都难以或不可能准确预测,其中许多是我们无法控制的。因此,由于各种因素,我们的实际业绩可能与任何前瞻性陈述中表达的业绩存在重大不利差异,其中一些因素列在我们之前于2024年4月1日向美国证券交易委员会提交的最新10-K表年度报告中的 “风险因素” 部分下。读者应仔细阅读这些风险,以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中描述的其他风险。鉴于此处包含的前瞻性信息固有的重大风险和不确定性,此类信息的包含不应被视为我们或任何其他人对将取得此类结果的陈述,并提醒读者不要过分依赖此类前瞻性信息。除非法律要求,否则我们没有义务修改此处包含的前瞻性陈述以反映本声明发布之日之后的事件或情况,也没有义务反映意外事件的发生。
3 |
目录 |
第一部分:财务信息
第 1 项。财务报表。
TOMI 环境解决方案有限公司
简明的合并资产负债表
资产 |
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流动资产: |
| 2024 年 6 月 30 日(未经审计) |
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| 2023 年 12 月 31 日 |
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现金和现金等价物 |
| $ |
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| $ |
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应收账款——净额 |
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其他应收账款 |
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库存(注3) |
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供应商存款(注4) |
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预付费用 |
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流动资产总额 |
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财产和设备——净额(注5) |
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其他资产: |
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无形资产 — 净额(注6) |
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经营租赁-使用权资产(注释-7) |
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长期应收账款——净额 |
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其他资产 |
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其他资产总额 |
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总资产 |
| $ |
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| $ |
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负债和股东权益 |
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流动负债: |
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应付账款 |
| $ |
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| $ |
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应计费用和其他流动负债(附注13) |
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递延收入 |
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长期经营租赁的当前部分 |
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流动负债总额 |
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长期负债: |
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扣除流动部分的长期经营租赁(注7) |
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应付可转换票据,扣除未摊销的债务折扣美元 |
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长期负债总额 |
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负债总额 |
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承付款和意外开支(附注7和11) |
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股东权益: |
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累计可转换A系列优先股;面值美元 |
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累计可转换B系列优先股;$ |
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| ||
普通股:面值美元 |
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额外的实收资本 |
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| ||
累计赤字 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
股东权益总额 |
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| ||
负债和股东权益总额 |
| $ |
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| $ |
|
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
4 |
目录 |
TOMI 环境解决方案有限公司
简明合并运营报表(未经审计)
|
| 在已结束的三个月里 |
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| 在结束的六个月中 |
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| 6月30日 |
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| 6月30日 |
| ||||||||||
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| 2024 |
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| 2023 |
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| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||
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| ||||
销售额,净额 |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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销售成本 |
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毛利润 |
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运营费用: |
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专业费用 |
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折旧和摊销 |
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销售费用 |
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研究和开发 |
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咨询费 |
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一般和行政 |
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总运营费用 |
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运营收入(亏损) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |
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其他收入(费用): |
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利息收入 |
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利息支出 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他收入总额(支出) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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所得税前收入(亏损) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |
所得税准备金(附注16) |
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净收益(亏损) |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |
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普通股每股净收益(亏损) |
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基本 |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |
稀释 |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |
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基本加权平均已发行普通股 |
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摊薄后的加权平均已发行普通股 |
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所附附附注是合并财务报表的组成部分。
5 |
目录 |
TOMI 环境解决方案有限公司
股东权益简明合并报表
(未经审计)
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| 在截至2024年6月30日的六个月中 |
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| A 系列首选 |
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| 普通股 |
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| 额外 已付款 |
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| 累积的 |
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| 股东总数 |
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 资本 |
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| 赤字 |
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| 股权 |
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2024 年 1 月 1 日的余额 |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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已行使的认股权证和期权 |
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为提供服务而发行的普通股 |
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股权补偿 |
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截至2024年6月30日的六个月的净亏损 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| 在截至2023年6月30日的六个月中 |
|
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| ||||||||||||||||
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| A 系列首选 |
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| 普通股 |
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| 额外 已付款 |
|
| 累积的 |
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| 股东总数 |
| |||||||||||||
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 资本 |
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| 赤字 |
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| 股权 |
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2023 年 1 月 1 日的余额 |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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股权补偿 |
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为提供服务而发行的普通股 |
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截至2023年6月30日的六个月的净亏损 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
|
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
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目录 |
TOMI 环境解决方案有限公司
股东权益简明合并报表
(未经审计)
|
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|
| 在截至2024年6月30日的三个月中 |
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| ||||||||||||||||
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| A 系列首选 |
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| 普通股 |
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| 额外 已付费 |
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| 累积的 |
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| 总计 股东 |
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 股票 |
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| 金额 |
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| 资本 |
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| 赤字 |
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| 股权 |
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| |||||||
2024 年 4 月 1 日的余额 |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||||
股权补偿 |
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| ||
为提供服务而发行的普通股 |
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| ||||
截至2024年6月30日的三个月的净收益 |
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| ||
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 |
|
|
|
| $ |
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|
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|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在截至2023年6月30日的三个月中 |
|
|
|
| ||||||||||||||||
|
| A 系列首选 |
|
| 普通股 |
|
| 额外 已付费 |
|
| 累积的 |
|
| 股东总数 |
| |||||||||||||
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 股票 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 赤字 |
|
| 股权 |
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
截至2023年4月1日的余额 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||||
截至2023年6月30日的三个月的净亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
7 |
目录 |
TOMI 环境解决方案有限公司
简明的合并现金流量表
(未经审计)
|
| 在截至6月30日的六个月中 |
| |||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
经营活动产生的现金流: |
|
|
|
|
|
| ||
净亏损 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
调整以核对净亏损至 |
|
|
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|
|
(用于)经营活动提供的净现金: |
|
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|
|
|
|
折旧和摊销 |
|
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|
|
|
| ||
使用权资产的摊销 |
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| ||
递延融资成本的摊销 |
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| ||
股权补偿费用 |
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|
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| ||
为服务而发行的股权价值 |
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| ||
坏账准备金 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
经营资产和负债的变化: |
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减少(增加): |
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应收账款 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
库存 |
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| ||
预付费用 |
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| ||
供应商存款 |
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| ( | ) |
|
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|
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|
|
其他资产 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
增加(减少): |
|
|
|
|
|
|
|
|
应付账款 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
应计费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
客户存款 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
租赁责任 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
提供(用于)经营活动的净现金 |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
来自投资活动的现金流: |
|
|
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购买财产和设备 |
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| ( | ) |
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净现金(用于)投资活动 |
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所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
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TOMI 环境解决方案有限公司
简明的合并现金流量表——续
(未经审计)
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| 在截至6月30日的六个月中 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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来自融资活动的现金流: |
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行使股票和认股权证的收益 |
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来自融资活动的净现金: |
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现金和现金等价物的增加(减少) |
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现金和现金等价物-开始 |
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现金和现金等价物—期末 |
| $ |
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补充现金流信息: |
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支付利息的现金 |
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| $ |
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所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
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TOMI 环境解决方案有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注意事项 1。业务描述
佛罗里达州的一家公司TOMI Environmental Solutions, Inc.(“TOMI”、“公司”、“我们” 和 “我们”)是通过我们首屈一指的二元电离技术®(BIT™)平台提供消毒和净化必需品的全球供应商,我们在该平台下制造、许可、服务和销售我们的SteraMist® 品牌产品,包括基于过氧化氢的喷雾和喷雾 SteraMist® BIT™ 雾。我们的解决方案和工艺是环保的,因为我们净化过程的唯一副产品是氧气和湿度形式的水。我们的解决方案在美国和加拿大被有机列为可持续的绿色产品,没有或很少的碳足迹。我们的业务分为五个部门:生命科学、医疗保健、TOMI 服务网络、食品安全和商业。
BIT™ 是根据国防部国防高级研究计划局(“DARPA”)的国防拨款发明的,已在美国环境保护署(“EPA”)注册,并使用低百分比的过氧化氢作为其唯一活性成分来产生主要由羟基自由基组成的雾气(。OH 离子),称为电离过氧化氢 (iHP™)。iHP™ 以 SteraMist® 品牌的产品为代表,生产一种杀菌气雾剂,其作用类似于可见的非腐蚀性气体。
我们的产品旨在为广泛的商业结构提供服务,包括但不限于医院和医疗设施、生物安全实验室、制药设施、肉类和农产品加工设施、大学和研究设施、vivarium实验室以及其他服务行业,包括游轮、办公楼、酒店和汽车旅馆房间、学校、餐馆、军营、警察和消防部门、监狱和体育设施。我们的产品还用于单户住宅和多单元住宅。此外,我们的产品已作为有助于对抗 COVID-19 的产品被列入 EPA 的清单 N,并正在积极用于此目的。
注意事项 2。重要会计政策摘要
演示基础
此处包含的未经审计的中期简明合并财务报表由我们根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规章制度编制,根据美利坚合众国使用的公认会计原则(“GAAP”),以美元列报,未经审计。根据这些规章制度,通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已被简要或省略,尽管我们认为这些披露足以使所提供的信息不具有误导性。
这些财务报表反映了所有调整,包括正常的经常性调整,管理层认为,这些调整是公允列报其中所载信息所必需的。这些未经审计的简明合并财务报表应与我们截至2023年12月31日的年度经审计的财务报表及其附注一起阅读,这些附注包含在先前于2024年4月1日向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告(“年度报告”)中。我们在编制中期报告时遵循相同的会计政策。本10-Q表所涵盖的中期经营业绩不一定代表整个财年或任何其他过渡期的经营业绩。
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目录 |
整合原则
随附的简明合并财务报表包括TOMI及其全资子公司的账目。TOMI 环境解决方案有限公司,内华达州的一家公司。在合并中,所有公司间账户和交易均已清除。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间,我们的净收入为美元
账户的重新分类
为了符合本年度的列报方式,对上一年度的比较财务报表进行了某些重新分类。这些改叙对先前报告的经营业绩或财务状况没有实质性影响。
估算值的使用
根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求我们做出影响所附合并财务报表及附注中报告和披露金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计有重大差异。我们会持续评估我们的估计,包括与应收账款、存货、金融工具的公允价值、无形资产、无形资产、财产和设备的使用寿命、股票奖励的公允价值、所得税和或有负债等相关的估计。我们的估算基于历史经验和其他各种被认为合理的假设,这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础。
公允价值测量
公允价值计量的权威指南将公允价值定义为在计量之日市场参与者之间的有序交易中,在资产或负债的本金市场或最有利的市场上为转移负债而获得的资产或为转移负债而支付的交易价格(退出价格)。市场参与者是主要市场的买家和卖家,他们(i)独立,(ii)知识渊博,(iii)能够进行交易以及(iv)愿意进行交易。该指南描述了基于投入水平的公允价值层次结构,其中前两个被视为可观察,最后一个不可观察,可用于衡量公允价值,如下所示:
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目录 |
第 1 级: | 相同资产或负债在活跃市场上的报价。
|
第 2 级: | 除1级以外的其他可直接或间接观察的输入,例如类似资产或负债的报价;非活跃市场的报价;或基本上资产或负债的整个期限内可观察到或得到可观测市场数据证实的其他输入。
|
第 3 级: | 几乎没有或根本没有市场活动支持且对资产或负债价值具有重要意义的不可观察的投入。 |
由于现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用的账面金额接近公允价值,因为这些工具的到期日很短。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括存放在金融机构的手头现金以及原始到期日为三个月或更短的其他流动性投资。有时,这些存款可能超过保险限额。截至2024年6月30日和2023年12月31日,没有现金等价物。
应收账款
我们的应收账款通常来自信誉良好的客户,或者对于某些国际客户,则由预付款支持。对于我们向其提供信贷的客户,我们会定期评估其状况,并在必要时保留潜在信用损失备抵金。我们会定期审查我们的应收账款,根据对逾期账款的分析和其他可能表明账户变现可能存在疑问的因素,确定是否需要备付款。被视为无法收回的账户余额将在所有收款手段用尽后记入备用金,追回的可能性微乎其微。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,坏账支出(回收)约为(美元)
长期贸易应收账款主要是销售合同到期日或实现期超过一年的商品和服务产生的款项,在我们的合并资产负债表中被视为 “长期应收账款”。
库存
使用先进先出(FIFO)方法,以成本或净可变现价值的较低者对库存进行估值。库存主要由制成品和原材料组成。
我们将维持认证的成本与实际销售的商品成本相结合。
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目录 |
我们会持续审查库存,同时考虑变质和过时等因素。当事实和情况表明特定库存可能无法使用时,我们会记录估计损失备抵金。我们的过时库存储备金为 $
财产和设备
我们按成本减去累计折旧计算财产和设备。我们使用直线法计算资产的估计使用寿命(通常为三到五年)的折旧。设备、家具、固定装置和车辆的折旧在投入使用后即开始折旧。租赁权益改善在相应的租赁期或改善的使用寿命内使用直线法进行摊销,以较短者为准。
租约
根据ASC 842,我们承认所有期限超过12个月的租赁的使用权(“ROU”)资产和租赁负债。根据ASC 842,我们将所有资产类别的短期租赁确认豁免作为持续会计的一部分。这意味着,对于符合条件的租赁,我们将不确认ROU资产或租赁负债。费用的确认、计量和列报取决于融资租赁或经营租赁的分类。
作为承租人,我们使用合理确定的门槛标准来确定我们将行使哪些期权。此外,我们的租赁付款基于指数利率,最低年增长率。这些代表固定付款,将在未来的最低租赁付款计算中扣除。在确定用于计算租赁付款现值的贴现率时,我们使用了基于采用之日可用信息的增量借款利率来确定租赁付款的现值。
我们还选择了切实可行的权宜之计,即不将所有资产类别的租赁和非租赁部分分开,这意味着所有固定或实质上固定的对价都将作为租赁组成部分的一部分用于资产负债表的目的。此外,租赁协议中包含的所有可变付款在发生时将作为可变租赁费用披露。通常,可变租赁付款基于使用情况和公共区域维护。这些款项将在发生期间作为可变租赁费用包括在内。
应付账款
截至 2024 年 6 月 30 日,一家供应商约占
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,有两家供应商占了
应计保修
应计保修是指在我们产品的保修期内产生的估计成本(如果有)。我们估算保修期内产生的预期成本,并将费用记录在销售之日的合并运营报表中。我们的制造商自销售之日起承担对产品缺陷的保修,我们在销售产品时将保修范围扩大到客户。我们对产品的可靠性和结果承担责任。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,我们的保修储备金为 $
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目录 |
所得税
递延所得税资产和负债是根据财务报表报告与资产和负债税基之间的差异确定的,并使用预计差异逆转时颁布的税率和现行法律进行计量。根据FasB ASC主题740 “所得税所得税指南”,如果有必要,可以减少任何税收优惠的估值补贴,这些优惠很可能无法实现。截至2024年6月30日和2023年12月31日,净递延所得税优惠已全部预留。
每股净收益(亏损)
基本净收益或(每股亏损)的计算方法是将我们的净收益或(亏损)除以报告期内已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益或(亏损)基于库存股法,包括可能发行普通股的影响,例如根据行使期权和认股权证而可发行的股票以及优先股或债券的转换。摊薄后每股收益的计算与基本每股收益的计算类似,不同之处在于,分子可能必须对假定导致普通股发行的任何股息以及与潜在稀释性证券相关的收益或损失进行调整,并且分母可能必须进行调整,以包括在此期间发行稀释潜在普通股以反映潜在稀释后本应流通的额外普通股数量这可能来自普通股可通过或有股票发行安排、股票期权、认股权证或可转换优先股发行的股票。为了确定每股普通股的摊薄收益,库存股方法用于股票期权和认股权证,如果转换后的方法用于可转换优先股和可转换债务,如FasB ASC Topic 260中所述。
截至2024年6月30日的六个月中,潜在的稀释性证券包括
截至2023年6月30日的三个月,潜在的稀释性证券包括
期权、认股权证、优先股和与将债务转换为购买相关的股票大约
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目录 |
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| 在已结束的三个月中 6月30日 |
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| (未经审计) |
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| 2024 |
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| 2023 |
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净收益(亏损) |
| $ |
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| ( |
| ||
可转换债务的调整-转换后 |
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| |
扣除有效税率后的可转换债务利息(28%) |
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归属于普通股股东的净收益(亏损) |
| $ |
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| ( |
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已发行普通股的加权平均数: |
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基本 |
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稀释 |
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归属于普通股股东的每股净收益(亏损): |
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基本 |
| $ |
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| $ | ( | ) | |
稀释 |
| $ |
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| $ | ( | ) |
以下是计算所列期间每股金额时使用的股份对账情况:
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| 在已结束的三个月中 6月30日 |
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| (未经审计) |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| ||||||
分子: |
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净收益(亏损) |
| $ |
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| ( |
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分母: |
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| |
基本加权平均股票 |
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| ||
稀释性证券的影响 |
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认股权证 |
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| - |
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可转换债务 |
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| - |
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选项 |
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| - |
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优先股 |
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| - |
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摊薄后的加权平均股数 |
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| ||
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归属于普通股股东的每股净收益(亏损): |
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基本 |
| $ |
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| $ | ( | ) | |
稀释 |
| $ |
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| $ | ( | ) |
下表列出了因具有反稀释效应而被排除在摊薄后的每股净收益(亏损)收益之外的潜在普通股数量:
|
| 在已结束的三个月中 6月30日 |
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| (未经审计) |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| ||||||
选项 |
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| - |
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认股权证 |
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| - |
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| - |
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注意:截至2024年6月30日的六个月以及截至2023年6月30日的六个月的认股权证、期权、可转换股票和优先股不包括在摊薄后的加权平均股的计算中,因为这种纳入将具有反稀释作用。
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目录 |
收入确认
我们根据财务会计准则委员会(FASB)会计准则编纂(“ASC”)主题606(与客户签订合同的收入)确认收入。当我们向客户转移承诺的商品或服务时,我们会确认收入,该金额反映了我们为换取这些商品或服务而应得的对价。为了确定与客户签订的合同的收入确认,我们执行以下五个步骤:(i)确定与客户的合同;(ii)确定合同中的履约义务;(iii)确定交易价格;(iv)将交易价格分配给合同中的履约义务;(v)在我们履行履约义务时(或当时)确认收入。在合同开始时,我们会评估每份合同中承诺的商品或服务,评估每项承诺的商品或服务是否不同,并确定哪些是履约义务。
我们必须运用判断来确定:a) 根据上述步骤 (ii) 下的确定履行义务的数量,以及这些履约义务是否与合同中的其他履约义务有区别;b) 上述步骤 (iii) 下的交易价格;c) 上述步骤 (iv) 中为分配交易价格而确定的每项履约义务的独立销售价格。
所有权和损失风险通常在发货时转移给我们的客户。我们的客户包括最终用户以及营销和销售我们产品的经销商和分销商。我们的收入不以经销商或分销商的转售为条件,我们没有与转售相关的其他义务。向客户收取的运费和手续费包含在产品收入中。相关费用被视为配送成本,并包含在收入成本中。收入在扣除向客户收取的销售税后列报。
收入分解
下表显示了按收入来源分列的大致收入。
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目录 |
产品和服务收入
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| 在截至的三个月中 6月30日 (未经审计) |
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| 2024 |
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| 2023 |
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SteraMist 产品 |
| $ |
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| $ |
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服务和培训 |
|
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|
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总计 |
| $ |
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| $ |
|
按地理区域划分的收入
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| 在截至的三个月中 6月30日 (未经审计) |
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| 2024 |
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| 2023 |
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美国 |
| $ |
|
| $ |
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国际 |
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总计 |
| $ |
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| $ |
|
产品和服务收入
|
| 在截至的六个月中 6月30日 (未经审计) |
| |||||
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| 2024 |
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| 2023 |
| ||
SteraMist 产品 |
| $ |
|
| $ |
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服务和培训 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
按地理区域划分的收入
|
| 在截至的六个月中 6月30日 (未经审计) |
| |||||
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| 2024 |
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| 2023 |
| ||
美国 |
| $ |
|
| $ |
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国际 |
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总计 |
| $ |
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| $ |
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目录 |
产品收入包括与我们的设备一起销售的标准和定制设备、解决方案和配件的销售。收入是在将承诺产品的控制权移交给客户时确认的,金额反映了我们为换取这些产品而预期获得的对价。
服务和培训收入包括我们的高水平净化与服务项目、设备和技术验证以及客户培训产生的销售额。服务收入的确认为向客户提供的商定服务,金额反映了我们为换取这些服务而预期获得的对价。
与客户签订合同的费用
当摊还期为一年或更短时,我们对与客户签订合同所产生的费用采用切实可行的权宜之计。我们通常在发生销售佣金时支出,因为摊销期本应为一年或更短。这些成本记录在销售费用中。
合约余额
截至2024年6月30日和2023年12月31日,对于以下合同,我们没有任何未履行的履约义务:(i)最初预期期限为一年或更短的合同,以及(ii)我们按有权为所提供的服务开具发票的金额确认收入的合同。
具有多重履约义务的安排
我们与客户签订的合同可能包括多项履约义务。我们签订的合同可能包括各种产品和服务的组合,这些组合主要是不同的,并作为单独的履约义务来考虑。
重要判决
我们与客户签订的产品和服务合同通常规定了何时将承诺产品或服务的控制权移交给客户的条款和条件,以及为换取产品和服务而获得的对价金额。
股权补偿费用
我们根据FASB ASC 718 “薪酬股票补偿” 对股权薪酬支出进行核算。根据FASB ASC 718的规定,股权薪酬支出是根据奖励的公允价值在授予之日估算的。
用于确定在此期间作为补偿发行的期权和认股权证的公允价值的估值方法是Black-Scholes期权定价模型。Black-Scholes模型需要使用多种假设,包括股价的波动性、平均无风险利率和期权的加权平均预期寿命。无风险利率是根据相应期限的持续复合无风险利率计算得出的。公司认股权证的预期期限是使用 “简化” 认股权证的授予方法确定的。假设股息收益率为零,因为公司从未支付或申报过任何面值0.01美元的普通股(“普通股”)的现金分红,并且不打算在可预见的将来为其普通股支付股息。预期的没收率是根据管理层的最佳评估估算出的。
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目录 |
2017年7月7日,我们的股东批准了公司经修订和重述的2016年股权激励计划(“2016年计划”)。2016年计划授权授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位和绩效单位/股票。最多
信用风险的集中度
可能使我们面临大量信用风险集中的金融工具主要包括现金和现金等价物。我们在金融机构维持的现金余额超过了联邦存款保险公司目前的美元限额
长期资产,包括收购的无形资产
我们会在每年年底评估长期资产的潜在减值,如果事件或其他情况表明我们可能无法收回资产的账面金额,则在年内评估其潜在减值。在评估长期资产的减值时,我们通过将账面金额与资产预计产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量这些资产的可收回性。如果我们的长期资产被视为减值,则应确认的减值等于该资产的账面价值超过其公允市场价值的金额。我们根据收益法计算长期资产的估计公允价值。对于收益法,我们使用内部开发的贴现现金流模型,其中包括以下假设:基于假设的长期增长率和需求趋势对收入和支出及相关现金流的预测;增加新单位的预期未来投资;以及估计的贴现率。我们的这些假设基于我们的历史数据和经验、行业预测、微观和宏观总体经济状况预测以及我们的预期。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,我们没有长期的资产减值费用。
广告和促销费用
广告和促销费用在发生期间记作支出。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,销售费用中包含的广告和促销费用约为美元
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目录 |
研究和开发费用
研发费用在发生期间列为支出。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,这些费用约为美元
业务板块
我们目前有一个可报告的业务领域,因为我们的收入主要来自一种产品。收入明细列于上文附注2的 “收入确认” 中。
最近的会计公告
最近发布的会计公告尚未通过
2023年11月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了亚利桑那州立大学第2023-07号,即对应申报分部披露的改进(主题280)。该亚利桑那州立大学更新了可申报的分部披露要求,要求定期向首席运营决策者(“CODM”)披露重大可申报的分部支出,并包含在每份报告的细分市场损益衡量标准中。该亚利桑那州立大学还要求披露被认定为CodM的个人的职称和职位,并解释CodM如何使用报告的细分市场损益衡量标准来评估细分市场的业绩和决定如何分配资源。亚利桑那州立大学对2023年12月15日之后开始的年度和2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。ASU的采用应追溯适用于财务报表中列报的所有先前时期。还允许提前收养。该ASU在采用时可能会导致我们在采用时包括额外的必要披露。我们目前正在评估该亚利桑那州立大学的规定,并预计将在截至2024年12月31日的年度中采用这些条款。
2023年12月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-09号《所得税披露的改进》(主题740)。亚利桑那州立大学要求提供有关申报实体有效税率对账的分类信息,以及有关已缴所得税的更多信息。亚利桑那州立大学从2024年12月15日起的年度预期生效。还允许提前采用尚未发布或可供发行的年度财务报表。该亚利桑那州立大学一旦通过,将导致所需的额外披露内容纳入我们的合并财务报表。
20 |
目录 |
注意事项 3。库存
库存包括以下内容(四舍五入到最接近的千分之一):
|
| 2024年6月30日 (未经审计) |
|
| 2023 年 12 月 31 日 |
| ||
成品 |
| $ |
|
| $ |
| ||
原材料 |
|
|
|
|
|
| ||
库存储备 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
备注 4.供应商存款
在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,我们将供应商存款维持在 $
备注 5.财产和设备X
财产和设备包括以下内容:
|
| 2024年6月30日 (未经审计) |
|
| 2023 年 12 月 31 日 |
| ||
家具和固定装置 |
| $ |
|
| $ |
| ||
装备 |
|
|
|
|
|
| ||
车辆 |
|
|
|
|
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| ||
计算机和软件 |
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| ||
租赁权改进 |
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|
|
|
|
| ||
租户改善补贴 |
|
|
|
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财产和设备总成本 |
|
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|
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| ||
减去:累计折旧 |
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|
|
|
|
| ||
财产和设备,净额 |
| $ |
|
| $ |
|
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,折旧率为美元
21 |
目录 |
注意事项 6。无形资产
无形资产包括与我们的二元电离技术相关的专利和商标。我们在相关专利的预计剩余寿命内摊销专利。商标的使用寿命是无限期的。摊销费用为 $
终身无形资产包括以下内容:
|
| 2024年6月30日 (未经审计) |
|
| 2023 年 12 月 31 日 |
| ||
知识产权和专利 |
| $ |
|
| $ |
| ||
减去:累计摊销 |
|
|
|
|
|
| ||
专利,网络 |
| $ |
|
| $ |
|
无限期无形资产包括以下内容:
商标 |
|
|
|
|
|
|
无形资产总额,净额 |
| $ |
|
| $ |
|
未来摊销额大致如下(四舍五入至最接近的千分之一):
截至年底: |
| 金额 |
| |
|
|
|
| |
2024 年 7 月 1 日至 12 月 31 日 |
| $ |
| |
2025年12月31日 |
|
|
| |
2026年12月31日 |
|
|
| |
2027年12月31日 |
|
|
| |
2028年12月31日 |
|
|
| |
此后 |
|
|
| |
总计 | $ |
|
备注 7.租赁
2018 年 4 月,我们签订了
22 |
目录 |
我们作为承租人的经营租赁余额在简明合并资产负债表中列报如下:
经营租赁: |
| 2024年6月30日 (未经审计) |
|
| 2023 年 12 月 31 日 |
| ||
| ||||||||
资产: |
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁使用权资产 |
| $ |
|
| $ |
| ||
负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
长期经营租赁的当前部分 |
| $ |
|
| $ |
| ||
长期经营租赁,扣除流动部分 |
|
|
|
|
|
| ||
全部使用权责任 |
| $ |
|
| $ |
|
租赁费用的组成部分如下,并包含在我们简明的合并运营报表的一般和管理费用中:
|
| 截至2024年6月30日的三个月 (未经审计) |
|
| 截至2023年6月30日的三个月 (未经审计) |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
运营租赁费用 |
| $ |
|
| $ |
|
|
| 在截至2024年6月30日的六个月中 |
|
| 截至2023年6月30日的六个月中 |
| ||
|
| (未经审计) |
|
| (未经审计) |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
运营租赁费用 |
| $ |
|
| $ |
|
与我们作为承租人的租赁相关的其他信息如下:
|
| 2024年6月30日 (未经审计) |
|
| 2023 年 12 月 31 日 |
| ||
| ||||||||
加权平均剩余租赁期限: |
|
|
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|
|
| ||
经营租赁 |
|
|
|
| ||||
折扣率: |
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|
|
|
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| ||
经营租赁 |
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| % |
|
| % |
23 |
目录 |
与我们作为承租人的租赁相关的补充现金流信息如下:
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| 截至2024年6月30日的三个月 (未经审计) |
|
| 截至2023年6月30日的三个月 (未经审计) |
| ||
为计量租赁负债所含金额支付的现金: |
| $ |
|
| $ |
|
|
| 在截至2024年6月30日的六个月中 |
|
| 截至2023年6月30日的六个月中 |
| ||
|
| 未经审计) |
|
| (未经审计) |
| ||
为计量租赁负债所含金额支付的现金: |
| $ |
|
| $ |
|
截至2024年6月30日,我们的经营租赁负债的到期日如下:
截至年底: |
| 经营租赁 |
| |
2024 年 7 月 1 日至 12 月 31 日 |
| $ |
| |
2025年12月31日 |
|
|
| |
2026年12月31日 |
|
|
| |
2027年12月31日 |
|
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| |
2028年12月31日 |
|
|
| |
此后 |
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| |
最低租赁付款总额 |
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| |
减去:利息 |
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租赁债务的估算价值 |
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| |
减去:当前部分 |
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租赁债务的长期部分 |
| $ |
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备注 8.云计算服务合同
2020 年 5 月,我们与供应商签订了云计算服务合同。合同规定每年付款金额为 $
我们已经承担了实施成本 $
24 |
目录 |
备注 9.可转换债务
2023年10月和11月,我们与某些合格投资者(统称为 “投资者”)签订了证券购买协议(“SPA”),根据该协议,我们同意通过一次或多次收盘向投资者出售和发行私募交易(“私募配售”),本金总额为美元
2023年10月和11月,我们根据SPA出售和发行了可转换期票(“票据”),总共购买了
递延融资成本的摊销额为美元
可转换票据包括以下内容:
|
| 6月30日 |
|
| 十二月三十一日 |
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| 2024 |
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| 2023 |
| ||
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| (未经审计) |
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| |||
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|
| ||
可转换票据 |
| $ |
|
| $ |
| ||
减去:债务发行成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
累计摊销 |
|
|
|
|
|
| ||
可转换票据,净额 |
| $ |
|
| $ |
|
备注 10。股东权益
在股东不采取进一步行动的情况下,我们的董事会(“董事会”)可以不时指示分批发行任何已授权但未发行或未保留的优先股,并在发行时确定每个系列的权利、优先权和限制。如果我们在向普通股持有人支付任何款项之前进行任何清算、解散或清盘,则此类优先股的持有人可能有权获得优先付款。此外,董事会可能会发行具有投票权和其他权利的优先股,这可能会对我们普通股持有人的投票权产生不利影响。
25 |
目录 |
可转换A系列优先股
我们授权的可转换A系列优先股,$
可转换B系列优先股
我们授权的可转换B系列优先股,$
普通股
2023 年 1 月,我们发布了
2024 年 5 月,我们发布了
股票期权
2024 年 5 月,我们发行了购买期权
下表汇总了截至2024年6月30日和2023年12月31日的已发行股票期权:
|
| 2024年6月30日 |
|
|
|
| ||||||||||
|
| (未经审计) |
|
| 2023 年 12 月 31 日 |
| ||||||||||
|
| 期权数量 |
|
| 加权平均行使价 |
|
| 期权数量 |
|
| 加权平均行使价 |
| ||||
未付,期初 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
| ||||
已授予 |
|
|
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| ||||
已锻炼 |
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| ( | ) |
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|
|
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| |||
已过期 |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| - |
| |
期末未付 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
26 |
目录 |
截至2024年6月30日,按价格区间划分的已发行和可行使的期权如下:
未完成的期权 |
|
| 平均值 |
|
| 可行使期权 |
| |||||||||||
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| 加权 |
|
|
| |||||||||
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| 剩余的 |
|
|
|
|
| 加权 |
| |||||
|
|
| 合同的 |
|
|
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|
| 平均值 |
| ||||||||
范围 |
|
| 数字 |
|
| 岁月生活 |
|
| 数字 |
|
| 行使价格 |
| |||||
$ | 0.71 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.75 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.85 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 2.16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 4.40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 7.06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
|
股票认股证
下表汇总了截至2024年6月30日和2023年12月31日的未偿还普通股认股权证:
|
| 2024年6月30日 |
|
| 2023 年 12 月 31 日 |
| ||||||||||
|
| (未经审计) |
|
| 加权平均行使价 |
|
| 认股权证数量 |
|
| 加权平均行使价 |
| ||||
未付,期初 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
| ||||
已授予 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
已锻炼 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
已过期 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
期末未付 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
27 |
目录 |
截至2024年6月30日,按价格区间划分的未偿还和可行使的认股权证如下:
未履行的认股 |
|
|
|
| 可行使认股权证 |
| ||||||||||||
行使价格 |
|
| 数字 |
|
| 加权平均值 剩余合同 岁月生活 |
|
| 数字 |
|
| 加权平均值 行使价格 |
| |||||
$ | 0.64 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.68 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 2.18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 4.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 6.95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
|
截至2024年6月30日,没有未兑现的未归属认股权证。
备注 11.承诺和突发事件
法律突发事件
在正常业务过程中,我们可能会成为诉讼的当事方。管理层认为,没有任何涉及我们的法律问题会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。此外,我们可能需要不时地对侵犯我们知识产权的当事方提出索赔。
产品责任
截至2024年6月30日和2023年12月31日,没有人就产品责任向我们提出索赔。
备注 12。合同和协议
董事薪酬
2023 年 1 月,我们将董事会非雇员成员的年费提高到 $
在截至2023年6月30日的六个月中,我们共发行了
在截至2024年6月30日的三个月中,我们共发行了
28 |
目录 |
制造协议
2020年6月,我们与星球创新产品有限公司(“PI”)签订了制造协议。该协议没有规定任何最低购买承诺,有效期为三年。该协议还规定了对产品缺陷的担保。
备注 13.应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下内容:
|
| 2024年6月30日 (未经审计) |
|
| 2023 年 12 月 31 日 |
| ||
佣金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
工资和相关费用 |
|
|
|
|
|
| ||
董事费 |
|
|
|
|
|
| ||
应付销售税 |
|
|
|
|
|
| ||
应计保修(注释 14) |
|
|
|
|
|
| ||
其他应计费用 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
备注 14.应计保修
我们的制造商自销售之日起对产品缺陷承担保修,并在产品销售时将保修范围扩大到客户。我们对产品的可靠性和结果承担责任。保修通常仅限于退还产品的原始购买价格或更换部件。我们根据历史保修索赔经验估算保修成本。
29 |
目录 |
下表显示了保修预留活动,网址为:
|
| 2024年6月30日 (未经审计) |
|
| 2023 年 12 月 31 日 |
| ||
起始应计保修成本 |
| $ |
|
| $ |
| ||
为保修费用编列经费 |
|
|
|
|
|
| ||
保修索赔的解决 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
终止应计保修成本 |
| $ |
|
| $ |
|
备注 15.所得税
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,我们的所得税准备金为美元
备注 16.客户集中度
两个客户占了
两个客户占了
截至 2024 年 6 月 30 日,三个客户占据
30 |
目录 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
本管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析(以下简称 “MD&A”)以及本10-Q表季度报告(“10-Q表”)的其他部分包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述,涉及风险和不确定性。前瞻性陈述基于某些假设提供当前对未来事件的预期,并包括与任何历史或当前事实不直接相关的任何陈述。前瞻性陈述还可以通过 “未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、“计划”、“预测”、“将”、“可能”、“可以”、“可以”、“可以”、“可以” 等词语来识别。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性,这可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。前瞻性陈述并不能保证未来的业绩,TOMI Environmental Solutions, Inc.(“公司”、“TOMI”、“我们” 和 “我们的”)实际业绩可能与前瞻性陈述中讨论的业绩存在显著差异。可能导致此类差异的因素包括但不限于公司于2024年4月1日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2023年12月31日的10-k表年度报告第一部分第1A项(“年度报告”)中讨论的因素,标题为 “风险因素”。除非法律要求,否则公司没有义务出于任何原因修改或更新任何前瞻性陈述。
除非另有说明,否则此处提供的所有信息均基于公司的财政日历,提及的特定年度、季度、月份或期间是指公司截至12月的财政年度以及这些会计年度的相关季度、月份和期间。除非另有说明,否则此处使用的 “公司” 和 “TOMI” 的每个术语统指TOMI环境解决方案有限公司。
以下MD&A应与向美国证券交易委员会提交的年度报告以及本10-Q表格第一部分第1项中包含的简明合并财务报表和附注一起阅读。
季度亮点
业务更新
自2020年底(由于 COVID-19 疫情造成的异常年份)以来,我们的季度销售额首次超过300万美元。
在2024年第二季度,我们通过重振收入增长和战略性削减运营支出,实现了盈利并改善了财务业绩。我们扩大了客户群,并达成了重要的协议和新的合作伙伴关系。
TOMI报告称,在2024年第二季度,收入增长了170%,达到301.3万美元,与2024年第一季度相比连续增长了190万美元。这种增长主要是由移动设备销售的增加推动的,这是自2022年以来从未见过的产品组合,我们的移动SteraMist设备占2024年第二季度收入的60%以上。
与去年同期相比,我们的季度收入增长了9%,基于SteraMist产品的收入、移动和定制工程设备在今年第二季度增长了20%。实际上,截至2024年6月30日,我们的移动设备销售总量几乎与2023年整个日历年的移动设备销售总量相当。
与2023年同期相比,在加拿大、墨西哥、菲律宾和阿拉伯联合酋长国的新客户的推动下,我们第二季度的国际收入增长了130%。
31 |
目录 |
我们在2024年第一和第二季度的确认收入和待办事项总额为5,100,000美元,其中包括约4,100,000美元的确认收入和截至2024年6月底的约100万美元销售积压。
在第二季度,管理层实施了成本削减计划,使我们的运营支出与去年同期相比降低了3%。此外,由于我们的削减成本措施,我们在2024年第二季度的运营支出与2024年第一季度相比下降了9%。
随着收入的增加和运营开支的降低,我们报告的利润约为30,000美元。对于公司来说,这是一个重要的里程碑,与今年第一季度和2023年第二季度相比,这是一个重大改善。
我们将继续为我们的多功能且环保的SteraMist iHP技术寻求创新的解决方案和新市场。
今年,我们的主要竞争对手之一的服务净化行业发生了变化,这为我们公司带来了更多潜在客户。2024年3月7日,我们宣布通过增加包括德克萨斯大学和瑞星制药在内的新合作伙伴,扩大其SteraMist iHP企业服务合同。随着康奈尔、葛兰素史克和其他ThermoFisher设施的加入,这种战略增长一直持续到第二季度。这些新客户再次肯定了iHP作为生命科学行业企业客户领先的净化技术提供商的地位。
为了扩大我们的业务范围并增加我们在美国西部的影响力,我们与EMAQ建立了合作伙伴关系。埃马克已在SteraMist iHP设备上投入了超过100万美元的巨额投资,并将作为我们的合作伙伴,在该地区扩展iHP服务。随着美国西部的扩张,这将导致该行业的解决方案销售大幅增加,从而帮助我们增加使用剃须刀/剃须刀刀片模型的剃须刀的销量。其中我们的SteraMist交付系统代表剃刀,而我们的专有BiT解决方案代表剃须刀。
对我们的CES系统以及我们已经构建的系统组合的需求持续增长。2024年2月,我们宣布与一家总部位于加利福尼亚的生命科学公司签署了一份安装SteraMist iHP定制工程系统(CES)的新合同。签约的iHP定制工程系统(CES)价值约60万美元。该系统由六个施药器组成,将集成到临床套件中,预计将于2024年第三季度末全面安装。
在截至2024年6月30日的三个月中,我们收到了高级实验室服务全球领导者订购的CES系统。该客户在原有两个环境系统和一个七 (7) 个应用器 iHP 定制工程系统 (CES) 的基础上又购买了两个环境系统,该系统计划于今年年底之前安装。
迄今为止,我们已经收到19份CES系统的订单。随着每个项目的成功完成,我们的iHP技术作为制药和生物技术公司的首选净化解决方案迅速受到欢迎。此外,随着我们继续在新的CES项目中安装我们的技术,该产品线将演变为全面的交钥匙解决方案。
32 |
目录 |
我们认为,我们的行业正在向模块化洁净室要求的转变,这可能会使我们的业务运营受益。我们的 iHP 技术提供的适应性和效率完全符合洁净室设置不断变化的需求。这种趋势使我们能够利用对灵活和可扩展的洁净室解决方案不断增长的需求,进一步提高我们产品在行业中的相关性和价值。
我们相信,我们不断增长的CES系统产品组合将为我们在生命科学细分市场提供竞争优势,提高我们的品牌知名度。这应该为我们创造新的业务和销售机会。此外,在我们安装的CES项目完全符合条件并确定可以使用,并且我们的投资组合不断增长之后,我们预计这将对我们的长期经常性BiT解决方案销售产生积极影响,从而有可能提高我们的营业利润率,进一步巩固我们在行业中的地位,并支持可持续增长。
与2023年第二季度相比,第二季度Bit解决方案的销售额增长了约36%,与2024年第一季度相比连续增长了185%。
在第二季度,我们一直积极关注与现有客户的数字营销计划和业务发展计划。为了优化预算,我们减少了对展会的参与,并将资源转向了更有效的潜在客户开发策略,例如推荐和推荐。尽管展会提供了宝贵的社交机会,但我们发现,从短期来看,TOMI SteraMist的良好声誉会通过其他渠道引起足够的兴趣。事实证明,这些替代方法在推动新业务和扩大我们的客户群方面更具成本效益和效率。
我们正在稳步增加我们在食品安全市场的影响力,这主要来自我们过去参加的贸易展。如前所述,我们必须证明我们是该行业的可行解决方案,我们目前正在与小型和大型公司进行大量可行性研究。我们通过Mayorga Coffee和Organea Terra SRL进入了咖啡行业,通过Lakeview Farms和Crank and Boom进入了甜点和冰淇淋行业,蛋清食品制造、宠物食品生产和包装,一些农业企业也加入了其消毒标准操作程序中加入iHP SteraMist。
为了进一步证明SteraMist iHP技术在食品行业的有效性,TOMI还很高兴地宣布与几家受人尊敬的机构合作开展新的研究,探索SteraMist iHP技术的更广泛应用和优势。我们正在与西班牙一家世界领先的油树脂生产公司合作,将iHP直接应用于胡椒、百里香和辣椒粉等香料上,以减少沙门氏菌。一家从事食品和饮料加工的跨国公司正在其两个国际基地运营iHP。初步结果显示,使用iHP处理后没有污染,持续的测试有望获得公司的广泛认可。这些研究还通过向供应商介绍创造了更多的机会。第三项新计划是与健康、卫生和营养产品的消费品生产领域的领导者共同实施的。TOMI正在开发一种专门的喷洒传送带的应用程序,以简化包装物品对沙门氏菌和李斯特菌的净化。
2024年4月3日,我们宣布该公司已获得Highwire颁发的金安全奖。该奖项颁发给TOMI,以表彰该公司在Highwire安全评估中获得85-94分的分数。Highwire的安全评估审查了公司的历史和当前的安全绩效。该计划对公司业绩进行了全面、客观和一致的评估,因此客户和承包商可以更有效地识别、监控和降低风险。这些结果有力地表明了承包商如何看重安全性,并可以可靠地预测未来绩效。
33 |
目录 |
在评估与销售相关的业绩时,管理层分析了我们为公认会计原则而确认的收入,这些收入载于我们的季度和年度运营报表以及我们在同一会计期内从客户那里收到的销售订单。我们将 “销售订单” 定义为我们为内部处理客户订单而生成的文档。我们的销售订单本质上是将我们从客户那里收到的客户采购订单的格式转换为我们使用的格式。我们还会评估我们的 “客户销售积压”,即收入尚未确认的待处理销售订单。管理层认为,分析销售订单和积压指标有助于衡量我们的整体销售和业务发展业绩,因为它可以衡量销售和业务发展活动的总量。
产品开发
我们最近开发和推出的产品如下:
SteraMist Engineering继续取得长足的进步,与主要的洁净室技术和设备制造商合作,开发出一站式无缝净化集成系统,适用于腔室、机柜、通道、隔离器、笼式清洗器、热室等。TOMI从一家项目管理、一站式模块化解决方案和流程设计咨询公司开始了这项工作,我们在之前的CES项目中曾与该公司合作。
TOMI与某些合作伙伴合作,自豪地推出了专为外壳净化量身定制的SteraMist集成系统(SIS)产品线。首次推出的独立机型(以前被认定为Select Plus)已迅速在市场上获得关注,尤其是迎合生物安全柜(BSC)细分市场。这种创新的解决方案为客户提供了无缝设置和多功能性,使其成为需要单喷雾器净化雾的空间的理想选择。
我们正在积极与众多制造商进行讨论,以确保我们的SIS制造商系列的无缝集成。我们的工作重点是与合作伙伴合作寻找理想的最终用户,以促进全面套餐的开发。一旦最终确定,这一标准化解决方案将显著扩大我们在生命科学领域的影响力。
SteraMist Hybrid 是 SteraMist 环境系统不可或缺的组成部分,其设计具有与设施通信的能力。该系统通过扩展坞战略性地放置在设施的中心位置,并采用我们新设计的永久安装式不锈钢涂抹器。
最近,TOMI在Indigo Pharmaceutical, Inc.的现有研究机构成功安装了第一台SteraMist Hybrid,该公司之所以选择SteraMist Hybrid,是因为它满足了客户严格的交付时间表,同时遵守了该机构的预算限制。我们仍在与Indigo就未来注射剂专用基地的定制工程系统的规格进行讨论。
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目录 |
在与Indigo成功合作的基础上,我们继续在现有网络中建立牢固的关系。7月,引入Indigo的同一位顾问提请我们注意了复合药房Bespoke Pharmicals。我们成功向Bespoke交付了混合动力系统,安装在即。像Indigo一样,Bespoke也致力于一项营销计划,以推广我们的混合动力产品线。这些战略伙伴关系凸显了我们专注的业务发展方法的有效性。与展会等传统的潜在客户开发方法相比,通过优先考虑现有关系和利用推荐,我们正在取得切实的成果并加快收入增长。
SteraMist Transport的SteraMist Transport装置受到了好评,这是一款多合一的双电压雾化产品,旨在处理各种尺寸的车辆,每1,000立方英尺的施用时间仅为20分钟。该创新产品的首批产品目前处于试发布阶段,已出售给现有的国际客户和国内分销商进行现场实际评估。
TOMI 推出了第四代 SteraMist 环境系统。24 伏特型号允许通用插座,并将更多的过氧化氢 BIT 溶液转化为羟基自由基,从而降低 H2O2 ppM 水平允许更快的周转时间。此外,该装置有八 (8) 个输出,其中四 (4) 个专用于我们的恒定或脉冲注入、停留和曝气的常规过程,还有一个灯光信标状态栏,四 (4) 个可编程,以满足客户对他们可能希望使用该系统的任何外部设备的需求。该系统目前已投放市场,仍是我们最受欢迎的报价产品系列之一,已由客户实施,并因其进一步的发展而受到好评。
我们的 Steamist® 位™ 解决方案产品线目前由一个 32 盎司的 SteraPak 瓶子、一个十(10)升、五(5)加仑、55加仑的桶装组成,用于我们的定制内置插件和传统的一(1)加仑的瓶子。这使Bit Solution产品线共为我们的客户提供了五(5)个选项,这将使我们的剃刀/剃刀刀片商业模式受益。其中我们的SteraMist交付系统代表剃刀,而我们的专有BiT解决方案代表剃须刀。
我们预计,这些新产品和服务的推出将对我们在本财年的净销售额、销售成本和运营费用产生积极影响。
概述
TOMI Environmental Solutions, Inc.(“TOMI”、“我们” 或 “公司”)是细菌净化和传染病控制领域的全球领导者,为室内空气和表面消毒和净化提供环保解决方案。我们的旗舰产品 SteraMist 使用我们获得专利和注册的二元电离技术(“BIT”)来提供低百分比(7.8%)的过氧化氢雾或雾气,以影响所有室内环境和表面区域。
SteraMist 是在美国国防高级研究计划局(“DARPA”)的资助下开发的,它使用冷等离子体科学生成电离过氧化氢(“iHP”)。BiT 通过高压大气冷等离子体弧将唯一的活性成分过氧化氢溶液转化为 iHP,产生亚微米到 3 微米的羟基自由基颗粒,以与气体相同的速度和特性有效处理表面和环境。我们创新的新工艺可确保根除病原体,杀灭率为 6 log (99.9999%),杀灭率更高,有效避免有害副产物留在治疗区域。SteraMist的创新方法受到大气化学的启发,不仅保证了有效性,而且还通过确保该过程的唯一副产品是氧气和湿度来维持对环境可持续性的承诺,这是业内无与伦比的一揽子好处。
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我们的成功归功于 Titan Defense 和 DARPA 的共同努力,他们发现了一项模仿自然清洁机制的卓越技术,将这种自然现象带入室内,提供了超过我们在医疗消毒、生命科学净化和食品安全消毒市场竞争对手的竞争优势。
技术背后的科学
我们的技术引入了一种革命性的消毒和净化方法,提供了简化而有效的解决方案。通过利用大气化学的力量,我们的工艺将 7.8% 的过氧化氢转化为等离子体生成的羟基自由基,对病原体的杀灭率达到 6 log 甚至更高,只留下氧气和湿度作为副产物。这是一种简单而有效的解决方案,为全球清洁消毒净化实践设定了新的标准。
BiT技术最初是为应对武器化的炭疽孢子攻击而开发的,DARPA进行的详细测试表明该技术成功地中和了化学战剂。BiT是一项TOMI专利工艺,可气溶胶和激活低浓度的过氧化氢溶液,产生含有高浓度羟基自由基(“.OH”)的细水雾(直径为0.3-3微米)。.OH 通过氧化蛋白质、碳水化合物和脂质,使自然界氨基酸、DNA 和 RNA 的组成部分失活,破坏致病和抗性生物(例如细菌、细菌孢子、病毒、霉菌孢子、其他真菌和酵母),从而导致细胞完全破坏。
只有当BiT溶液穿过大气中的冷等离子弧时,才会发生独特的化学变化,这会导致过氧化氢分子的双键断裂,并产生一种名为iHP的.OH羟基自由基。这种专利工艺允许这些羟基自由基以高浓度存在,而不会快速重组和失去反应活性,同时在产生的雾气或雾气附近寻找所有表面。
TOMI已经并将继续将这项创新技术应用于日常解决方案,供多个行业使用。根据联邦杀虫剂、杀真菌剂和灭鼠剂法(“FIFRA”),我们必须向环境保护署(“EPA”)和特定的州监管机构注册我们的消毒剂。SteraMist BiT于2015年6月作为医院医疗保健和广谱表面消毒剂在EPA注册(#90150 -2),用于雾化/雾化应用。我们在EPA标签上获得了前沿的声明,被创造为市场上第一款设备+解决方案组合医院-医疗消毒剂,并保持了其作为唯一提供独特过氧化氢电离技术的EPA注册解决方案+设备组合。
今天,我们在EPA注册的BiT解决方案是在EPA注册的溶液混合器上生产的,我们的产品性能得到了良好实验室规范(“GLP”)功效数据的支持,其中包括霉菌控制和空气/表面修复,声称可以对抗葡萄球菌、假单胞菌、金黄色葡萄球菌、沙门氏菌、H1N1、艰难梭菌孢子和诺如病毒。2020年3月,我们的EPA标签更新为包括针对新兴病毒病原体的索赔,符合包膜和大型非包膜病毒的标准。2021 年,SteraMist BiT 0.35% 的过氧化氢获得了 EPA 的注册 (#90150 -3),并于 2022 年 6 月 2 日,SteraMist 被添加到其第七个 EPA 清单,即 Q 清单,用于对抗猴痘病毒和导致 COVID-19 的 SARS-CoV-2 变体。
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TOMI 继续与知名和值得信赖的合作伙伴建立可行性研究组合。2023年,美国国防部bSat Biorisk项目办公室和国土安全部科学技术局普拉姆岛动物疾病中心发布了一份报告,表明iHP是净化可能破坏我们世界的生物毒素和危险病原体的有效工具。我们在所有 50 个州、华盛顿特区、加拿大和其他大约 40 个国家/地区均有注册信息。这些认可表明我们致力于保护我们的世界免受任何潜在威胁。
行业和细分市场
SteraMist 产品专为使用 iHP 的各种行业而设计。根据我们当前的目标行业,我们的业务由五个主要部门组成:生命科学,医院保健, TOMI 服务网络、食品安全和商业。按所列顺序推出,以战略性地满足需求和/或确保遵守管理每个行业细分市场的具体法规。
生命科学
SteraMist iHP 旨在量身定制,提供完整的解决方案,以解决生命科学行业中消毒/净化以及安装认证 (IQ)-运行认证 (OQ) —性能认证 (PQ) 验证过程的监管检查。
生命科学领域要求严格的净化程序,以确保药品、医疗器械和研究环境的完整性和安全性。随着制药市场格局的不断变化,对全自动净化产品的需求不断增加,这些产品的周转时间短,可以最大限度地减少停机时间并加快生产周期。
生命科学行业认识到传统方法的局限性和对进展的影响,是最早采用公司创新的净化解决方案的行业之一。我们目前的生命科学客户组合,包括财富100强公司,已经能够克服过时做法带来的限制,为提高运营效率、安全性和生产力铺平了道路。他们很早就采用了我们的SteraMist iHP,为我们未来的扩张奠定了坚实的基础。通过在高度监管和要求严格的行业中展示其有效性和价值,我们建立了信誉和信任,从而促进其他设施、公司甚至行业的更广泛采用。
与生命科学公司密切合作所获得的见解也为我们的产品开发和服务提供信息,使我们能够更好地满足不断变化的市场需求。在当今以快速创新、严格的监管要求和全球竞争为特征的制药市场中,效率和速度至关重要。包括合同开发和制造组织(“CDMO”)在内的制药公司面临着在保持高质量和合规标准的同时简化运营的压力。
根据行业统计数据,预计全球药品市场将稳步增长,新兴市场在推动增长方面发挥越来越重要的作用。随着他们的业务在全球扩张,对净化解决方案的需求与日俱增,这些解决方案能够在制造和生产设施以及研究实验室等动态和不断变化的环境中快速提供一致的结果。
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通过提供针对制药制造商和CDMO的独特要求量身定制的全自动产品和服务,TOMI旨在支持他们在全球范围内保持最高质量、安全和效率标准的努力。
医院-医疗保健
TOMI专注于医院医疗保健市场,通过对整个医疗机构的手术室、药房、救护车和紧急环境进行消毒,为患者和人员提供高质量的安全保障。
全球医疗机构应优先进行消毒,以降低医疗保健相关感染(“HAI”)的风险,增强患者安全,并保持有利于康复的无菌环境。根据世界卫生组织的数据,HAI每年影响全球数百万患者,导致住院时间延长,医疗费用增加和死亡。
据估计,到2024年,在全球医疗机构住院的患者中,约有7-10%将在住院期间获得至少一种HAI。这意味着每年有数百万个案例,造成巨大的经济负担和人力成本。此外,抗微生物药物耐药性病原体的出现构成了越来越大的威胁,加剧了医疗机构感染控制的挑战。
有效的消毒措施,包括使用SteraMist等先进技术,对于降低HAI的发病率和保护患者健康至关重要。通过实施严格的消毒方案,医疗机构可以显著降低感染风险,改善患者预后,促进公共健康,但也可以降低医疗成本,提高所提供的整体护理质量。
TOMI将通过建立战略伙伴关系和倡导采用先进的消毒技术,加紧努力打入医疗保健市场。通过与包括医疗保健提供商、设施经理、Vizient等团体采购组织(“GPO”)和监管机构在内的主要利益相关者合作,我们可以促进SteraMist的整合,将其作为手动清洁做法的补充解决方案。强调SteraMist在消除病原体和降低医疗保健相关感染风险方面的效率、功效和成本效益对于获得市场关注至关重要。此外,投资有针对性的营销活动和教育计划,以提高人们对自动消毒过程优势的认识,可以帮助克服变革阻力并加快市场渗透率。
TOMI 服务网络(“TSN”)新计划产品
TSN是一个庞大的网络,由获得SteraMist产品的专门许可和培训的专业人员组成。TOMI为各种专业修复公司提供使用SteraMist方面的培训和服务。TSN 解决了许多因 COVID-19 疫情而永久更改的清洁协议,我们的网络在促进和维护这些协议方面发挥了重要作用。COVID-19 凸显了反应式清洁和卫生方法的局限性。意识到这一点,TOMI现在倡导一种积极的消毒方法。尽管疫情最初可能刺激了被动的措施,但我们主张转向积极的、持续的消毒方案。
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通过持续不断的努力,我们正在缓慢但稳步地改变人们在日常生活中与之互动的所有行业的想法。通过强调保持清洁安全的环境作为一种先发制人的措施的重要性,主动消毒可以带来长期的益处,从而确保员工、客户和社区的健康和福祉,而不仅仅是应对眼前的威胁,我们正在倡导预防性医疗保健文化。为了更广泛地做到这一点,我们需要提供的不仅仅是 SPC 走向世界。
SteraMist专业认证(SPC)计划标志着朝着行业卓越迈出的重要一步。我们的目标是制定一项标准,以反映对持续改进的承诺、对不断变化的消毒和生物危害应对规范的遵守以及对设定该领域基准的承诺。
我们使命的核心是确保SPC计划能够引起消费者的共鸣,将认证描述为以用户为中心而不是以Steramist为中心。这种方法对于获得认证的认可和合法性至关重要。
在优化我们的沟通、产品和要求时,我们优先考虑认证参与者的分类:个人、独资企业/小型企业、特许经营权和内部/部门。这种分类将使我们能够调整我们的方法和支持,以满足每个群体面临的特定需求和挑战。我们的TOMI服务网络成员和许多现有客户可能属于这些类别,所有符合条件的人都将获得加入SPC计划的资格。
随着我们的前进,SteraMist 专业认证(SPC)计划将包括一套全面的标准,以确保行业领先的标准。这包括:
1。SteraMist 设备所有权:表明致力于使用 SteraMist 技术进行有效消毒。
2。公共卫生承诺:坚持通过严格的消毒措施来维护公共健康的决心。
3.卓越的培训:确保对参与消毒程序的人员进行全面和持续的培训。
4。员工意识和培训:培养员工对消毒协议的认识和能力文化。
5。设备维护保障:保证对SteraMist设备进行适当的维护和维护,以优化性能。
6。内部自我审计计划:实施定期自我评估流程,以监测和改善消毒措施。
7。客户反馈创新:采纳客户反馈以推动创新并增强服务交付。
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8。持续改进文档:记录为持续改进消毒实践和程序所做的努力。
9。环境可持续性承诺:将环境可持续的做法纳入消毒作业。
10。包含风险评估的应急响应计划:制定全面的计划和风险评估,以有效应对紧急情况。
SPC计划旨在确保认证机构有能力提供消毒净化,同时优先考虑公共健康、安全和环境可持续性。
食物安全
世界各地每天都有与食物供应污染有关的新闻报道。含有有害细菌、病毒、寄生虫或化学物质的不安全食物会导致 200 多种疾病。它还造成疾病和营养不良的恶性循环,特别影响婴儿、幼儿、老人和病人。随着全球人口激增、全球范围内的严重禽流感疫情导致不必要地扑杀鸟群、异常多的事故导致数十家仓库、包装和加工食品厂遭到破坏,我们预计对食品供应的机械消毒方法的需求将增加。TOMI 与美国农业部合作,证明我们的技术提供了一致、快速和有效的解决方案。
必须定期有效地实施卫生程序,以保持清洁并防止整个食品加工链中的交叉污染。这包括对食物准备区域、储存设施、运输车辆和食品生产中使用的设备进行适当的清洁和消毒。食品安全面临的新挑战将继续出现,这主要是由于环境的变化、新出现的细菌、毒素和抗微生物药物耐药性。通过持续的产品研究和合规性测试,食品安全为TOMI提供了显著增长的机会。
遵守食品安全法规对于食品企业保护公共健康、维护消费者信任和满足法律要求至关重要。美国食品药品监督管理局(“FDA”)和欧洲食品安全局以及《加拿大加拿大人安全食品法》和《安全食品》等监管机构制定和执行卫生标准,以确保食品供应的安全和质量。不遵守卫生法规可能会导致罚款、产品召回、法律诉讼,并损害食品企业的声誉。因此,在食品行业,遵守卫生规范对于降低风险和维持食品安全标准至关重要。
通过有针对性的促销和营销举措,我们在提高食品安全行业的品牌知名度方面取得了长足的进步。我们利用与生命科学领域取得成功的策略相似的策略,专注于通过推荐和可行性研究建立客户群,逐步扩大我们的覆盖范围。通过促进与我们技术的主要支持者的关系并保持耐心等待,我们终于奠定了基础,并有望继续扩大和扩大我们在这一关键细分市场的影响力。
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商用
通过我们的TOMI服务网络采取积极主动的方法,整个商业世界都必须效仿。主动消毒措施不仅可以确保员工、客户和访客的健康和安全,还可以保护业务连续性和声誉。我们的商业部门包括但不限于航空、机场、警察和消防、监狱、制造公司、汽车、体育馆、游轮、航运港口、学前教育、中小学、大学(包括宿舍)、所有公共和私人交通工具、监管咨询机构、零售、住房和娱乐场所,当然还有各县市在这些社区使用SteraMist的应急准备。
SteraMist 消毒有助于防止有害病原体(包括细菌和病毒)的传播,降低个人患病和感染的风险。这在人们经常聚集的办公室、零售商店和餐厅等共享空间中尤其重要。健康安全的工作环境可促进员工的福祉和生产力。通过减少因病缺勤和创造舒适的工作空间,消毒措施有助于提高员工队伍的效率和效力。对于酒店、餐馆和零售商店等服务行业的企业而言,提供清洁卫生的环境对于提供积极的客户体验至关重要。清洁度会影响客户的看法,并可能影响忠诚度和回头客。消毒有助于降低与不良健康和安全做法相关的责任索赔风险。实施主动消毒措施可以最大限度地减少健康相关事件可能造成的法律和财务影响。
TOMI 与其合作伙伴、合作者和行业协会一道,通过口头解释和直观演示保持清洁环境的影响,积极教育社区了解预防性消毒的重要性。我们参与有针对性的社交媒体活动,提供有关最佳实践的培训计划和研讨会,并分享真实案例的案例研究,重点介绍促进健康和安全对成功企业的长期益处。
通过进一步实施这些战略和我们的影响力,我们可以有效地传达主动消毒的重要性,并激励企业和个人采取行动,优先考虑商业环境中的清洁和卫生。
该公司致力于进一步扩大针对其客户群的营销、广告和教育活动,并推动我们的SteraMist iHP产品线在我们所有行业中的采用:生命科学、医院保健、TOMI服务网络、食品安全和商业。我们将继续创新和开发量身定制的产品,以满足每种产品的特定需求,确保无缝实施和最佳性能。我们的专业技术人员和代表团队将继续为全球资本设备提供全面的培训、维护和服务,支持客户最大限度地发挥我们的专利技术的优势。此外,TOMI将继续为SteraMist iHP提供协议开发和实施服务,认识到其在各种环境中的关键作用,尤其是在疫情防备情景中。
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业务亮点和近期活动
收入:
截至2024年6月30日的三个月,总收入为3,013,000美元,与截至2024年3月31日的三个月的111.4万美元相比,增长了190%。此外,截至2024年6月30日的三个月,收入较2023年同期的277.5万美元增长了9%,增长了23.8万美元。这一增长是由SteraMist产品和定制工程系统的销售增长推动的。
SteraMist基于产品的收入主要由我们的移动和CES设备组成,与去年同期相比,今年第二季度增长了20%。
与2023年同期相比,在加拿大、墨西哥、菲律宾和阿拉伯联合酋长国的新客户的推动下,我们第二季度的国际收入增长了130%。
我们相信,我们在消毒和净化领域拥有世界上最好的技术。COVID-19 疫情以及制药和动物园领域的需求为我们提供了机会和经验,使我们能够实施明确的战略,开发和制造更多产品以增加我们的产品组合。此外,我们将继续将BIT技术作为全球消毒和净化的标准。这应该会增加市场份额、盈利能力和能力实力。
我们的产品是一种环保的解决方案,我们的流程解决了可持续发展问题。与许多其他消毒剂的腐蚀性和环境不友好结果相比,客户要求并讨论我们产品的积极效果和环保结果。
SteraMist在抗击流行病和疫情方面建立了成功的记录,实施SteraMist进行应急准备至关重要。COVID-19 疫情令全世界大吃一惊,历史表明,其他流行病和病毒也可能随之而来。使用成熟且值得信赖的消毒剂应对紧急疫情和日常预防性维护,例如SteraMist,可以减轻感染传播的威胁,并可以阻止可能的疫情。
2024 年活动:
2024 年 4 月 15 日,我们宣布参加 Interphex 2024,展示我们的新创新。Interphex 2024为众多生物技术行业的领导者提供了了解SteraMist开创性的iHP技术的机会,该技术于2024年4月16日至18日在纽约市举行。
2024年6月6日,我们宣布了全面的成本削减举措,以使公司的成本结构与目标盈利目标保持一致。公司的运营现金储蓄计划包括修改执行官的薪酬安排,根据该安排,高管将在2024年剩余时间内将其薪酬减少当前现金薪酬的30%,以及优化我们的咨询安排,根据该安排,我们终止了部分外部咨询协议,其余顾问同意减少其顾问费用。
2024年6月13日,我们宣布了生命科学领域最近的两笔销售额,这突显了公司在该领域的成功战略扩张和增长潜力。与世界上最大的私营制药公司之一签署的第一份收购协议包括收购SteraMist环境系统以及为客户在墨西哥的vivarium设施提供TOMI验证服务。第二份收购协议源于公司与一家在大型制药公司拥有数十年经验的值得信赖的合作伙伴的合作。正如2023年9月宣布的那样,该合作伙伴关系促进了向英迪格制药公司出售首款混合动力系统。该合作伙伴延续了这一势头,现已成功向Bespoke Pharmicals出售了另一款SteraMist混合系统,这是一家总部位于内华达州的制造商,目标是5030产品。
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2024年7月24日,我们宣布埃马克集团公司收购了二十(20)套SteraMist环境系统,创造了1,180,280美元的收入,该收入已于2024年第二季度确认。该战略合作伙伴关系旨在提高SteraMist iHP净化解决方案在制药行业的市场渗透率,并有望为SteraMist iHP技术提供应有的巨大吸引力,提供满足制药行业严格要求的净化解决方案。
知识产权
我们的成功在一定程度上取决于我们为我们的产品和技术获得和维持专有保护的能力。除其他外,我们通过获得美国和外国专利来保护我们的技术和产品。此外,获得和保护专利的过程可能漫长而昂贵。我们还依靠商业秘密、技术知识和持续的技术创新来发展和保持我们的竞争地位。
作为我们知识产权保护战略的一部分,我们已经向美国环保局、美国所有50个州和全球多个国家注册了我们的BIT™ 解决方案。我们已经或正在接收欧洲经济区(“EEA”)的 Conformité Europeene(“CE”)标志,并已获得美国保险商实验室(“UL”)的批准。
我们的投资组合包括全球超过25项实用或设计专利,这些专利将在2038年的不同日期到期,涉及SteraMist® BIT™ 的方法和系统索赔以及设备设计。我们将继续对正在进行的美国和全球专利申请中的额外能力提出进一步要求。我们已经获得了四项相关的美国实用专利,使我们的技术可以保护到2038年。我们正在进一步寻求对我们在美国的背包净化装置和移动推车的专利保护。我们已经在巴西、日本、韩国、以色列、澳大利亚、台湾、加拿大、墨西哥、欧洲、新加坡、新西兰等不同国家获得了技术实用专利,目前还在申请中,在全球范围内寻求保护。
我们已经在多个司法管辖区和国家提交了实用专利申请,包括欧洲、中国、巴西、韩国和澳大利亚,以进一步申请SteraMist BiT,并且台湾、日本、以色列、新西兰、澳大利亚和新加坡的相关申请已被确定为新颖和发明的申请。我们最近在美国提交了关于我们技术的新用途和增强的新专利申请,正在申请新的专利。我们在美国、中国、日本、台湾和韩国获得了表面贴装式涂抹器设备的设计专利。我们已经为我们的 32 项单独的设计专利申请并已获得批准或正在等待接受:净化室、净化涂抹器、净化车、涂抹器和表面贴装式涂抹器 90 度设备。这些专利在世界各地公布,包括但不限于美国、中国、香港、欧洲、英国、新加坡、台湾、越南、加拿大、韩国和日本。我们还在寻求知识产权保护,以进一步将我们的SteraMist BiT应用于多个司法管辖区的不同领域,例如食品净化,以及在疫情后或生物攻击后应用iHP保护建筑物的已安装系统中。随着全世界都在关注来自实验室泄漏的严重急性呼吸道综合征CoV2的病因,因此全球所有生物实验室管理人员都应注意泄漏或事故的预防和控制。iHP和我们的BiT平台可以整合到新的或现有的建筑物中以建造 “免疫建筑”,这一事实应有助于SteraMist将来在生物安全行业的进一步实验室应用。我们目前拥有系统权利主张的专利已经为我们在该领域的技术提供了保护,我们正在申请的申请将进一步扩大我们的知识产权范围。我们在细胞生物学领域的现场改进应用设计的初步发现之后,许多国家可能会提出指定申请。
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我们的产品以各种品牌和商标销往世界各地。我们认为我们的品牌名称和商标在产品营销中具有价值。截至今天,我们在全球有超过两百个商标或商标申请,(文字和/或标志)。TOMI 在八类商品和服务规格中注册商标:1 类用于处理危险废物的化学品、5 类用于消毒剂、用于硬表面和处理霉菌的通用化学品、7 类用于手持式电动喷涂机、第 11 类用于医疗用途和空气净化的消毒器、35 类用于商业咨询和管理服务、37 类用于一般消毒服务、40 类用于提供教育的第 41 类与之相关的培训和信息生物和细菌净化服务。最近,我们将商标保护范围扩大到印度。
财务运营概述
截至2024年6月30日和2023年12月31日,我们的财务状况分别如下:
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| 2024年6月30日 (未经审计) |
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| 2023 年 12 月 31 日 |
| ||
股东权益总额 |
| $ | 7,296,000 |
|
| $ | 8,359,000 |
|
现金和现金等价物 |
| $ | 709,000 |
|
| $ | 2,339,000 |
|
递延收入 |
| $ | 57,000 |
|
| $ | - |
|
应收账款——当前、净额 |
| $ | 3,664,000 |
|
| $ | 2,430,000 |
|
库存 |
| $ | 4,282,000 |
|
| $ | 4,627,000 |
|
预付费用 |
| $ | 290,000 |
|
| $ | 371,000 |
|
供应商存款 |
| $ | 126,000 |
|
| $ | 29,000 |
|
其他应收账款 |
| $ | 164,000 |
|
| $ | 164,000 |
|
应收账款——长期,净额 |
| $ | 206,000 |
|
| $ | 206,000 |
|
流动负债——不包括递延收入 |
| $ | 2,350,000 |
|
| $ | 2,058,000 |
|
长期负债——可转换票据 |
| $ | 2,329,000 |
|
| $ | 2,298,000 |
|
长期负债——其他 |
| $ | 580,000 |
|
| $ | 643,000 |
|
营运资金 |
| $ | 6,828,000 |
|
| $ | 7,903,000 |
|
在截至2024年6月30日的六个月中,我们的债务和流动性状况受到以下因素的影响:
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· 运营中使用的净现金约为1,558,000美元。
截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩与截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩对比:
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| 在已结束的三个月里 6月30日 |
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| 改变 |
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| 在结束的六个月中 6月30日 |
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| 改变 |
| ||||||||||||
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| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
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| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
| ||||||
收入,净额 |
| $ | 3,013,000 |
|
| $ | 2,775,000 |
|
| $ | 238,000 |
|
| $ | 4,127,000 |
|
| $ | 4,357,000 |
|
| $ | (230,000 | ) |
毛利润 |
|
| 1,855,000 |
|
|
| 1,700,000 |
|
|
| 155,000 |
|
|
| 2,525,000 |
|
|
| 2,642,000 |
|
|
| (117,000) | ) |
总运营费用 (1) |
|
| 1,733,000 |
|
|
| 1,789,000 |
|
|
| (56,000 | ) |
|
| 3,630,000 |
|
|
| 3,919,000 |
|
|
| (289,000) | ) |
运营收入(亏损) |
|
| 122,000 |
|
|
| (89,000) | ) |
|
| 211,000 |
|
|
| (1,105,000 | ) |
|
| (1,277,000) | ) |
|
| 172,000 |
|
其他收入总额(支出) |
|
| (92,000 | ) |
|
| - |
|
|
| (92,000 | ) |
|
| (175,000) | ) |
|
| 1,000 |
|
|
| (176,000 | ) |
所得税(受益)准备金 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
净收益(亏损) |
| $ | 30,000 |
|
| $ | (89,000) | ) |
|
| 119,000 |
|
| $ | (1,280,000) | ) |
| $ | (1,276,000 | ) |
|
| (4,000 | ) |
每股基本净收益(亏损) |
| $ | 0.00 |
|
| $ | (0.00 | ) |
| $ | 0.00 |
|
| $ | (0.06 | ) |
| $ | (0.06 | ) |
| $ | 0.00 |
|
摊薄后的每股净收益(亏损) |
| $ | 0.00 |
|
| $ | (0.00 | ) |
| $ | 0.00 |
|
| $ | (0.06 | ) |
| $ | (0.06 | ) |
| $ | 0.00 |
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收入
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,总收入分别为3,013,000美元和277.5万美元,与去年同期相比增长了23.8万美元,增长了9%。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,基于产品的收入分别为4,127,000美元和435.7万美元,与去年同期相比下降了23万美元,下降了5%。基于产品的收入减少归因于客户下单的时间和相关的收入确认。
随着客户在产品和采用周期中的成熟以及我们的销售渠道转化为收入,我们预计每季度的销售额将更加可预测。此外,随着 COVID-19 疫情的平息,我们预计,随着我们正在组建一支团队以应对 COVID-19 疫情后的市场机会,对我们产品和服务的需求将继续下去。
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产品和服务收入
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| 在结束的三个月中 6月30日 |
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| 改变 |
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| 在结束的六个月中 6月30日 |
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| 改变 |
| ||||||||||||
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| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
| ||||||
SteraMist 产品 |
| $ | 2,728,000 |
|
| $ | 2,272,000 |
|
| $ | 456,000 |
|
| $ | 3,471,000 |
|
| $ | 3,548,000 |
|
| $ | (77,000) | ) |
服务和培训 |
|
| 285,000 |
|
|
| 503,000 |
|
|
| (218,000) | ) |
|
| 656,000 |
|
|
| 809,000 |
|
|
| (153,000) | ) |
总计 |
| $ | 3,013,000 |
|
| $ | 2,775,000 |
|
| $ | 238,000 |
|
| $ | 4,127,000 |
|
| $ | 4,357,000 |
|
| $ | (230,000 | ) |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,基于SteraMist产品的收入分别为272.8万美元和227.2万美元,与去年同期相比增长了45.6万美元,增长了20%。收入的增加归因于本年度客户订单的时间安排和相关的收入确认,设备收入增加。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,我们的总收入分别为347.1万美元和354.8万美元,与去年同期相比减少了7.7万美元,下降了2%。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,我们的服务类收入分别为28.5万美元和50.3万美元,下降了21.8万美元,下降了43%。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,我们的服务类收入分别为65.6万美元和80.9万美元,与2023年同期相比减少了15.3万美元,下降了19%。服务收入减少是由于前一时期发生的紧急服务工作的时间安排所致。
按地理区域划分的收入
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| 在结束的三个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在结束的六个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
| ||||||
美国 |
| $ | 2,621,000 |
|
| $ | 2,602,000 |
|
| $ | 19,000 |
|
| $ | 3,283,000 |
|
| $ | 3,730,000 |
|
| $ | (447,000) | ) |
国际 |
|
| 392,000 |
|
|
| 173,000 |
|
|
| 219,000 |
|
|
| 844,000 |
|
|
| 627,000 |
|
|
| 217,000 |
|
总计 |
| $ | 3,013,000 |
|
| $ | 2,775,000 |
|
| $ | 238,000 |
|
| $ | 4,127,000 |
|
| $ | 4,357,000 |
|
| $ | (230,000 | ) |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,我们的国内收入分别为26.2万美元和26.02万美元,与去年同期相比增长了1.9万美元,增长了1%。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,我们的国内收入分别为328.3万美元和373万美元,与2023年同期相比下降了44.7万美元,下降了12%。
在国际上,截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,我们的收入分别约为39.2万美元和17.3万美元,与去年同期相比增长了21.9万美元或127%。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,我们的国际收入分别为84.4万美元和62.7万美元,与2023年同期相比增长了21.7万美元或35%。
46 |
目录 |
销售成本
|
| 在结束的三个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在结束的六个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
| ||||||
销售成本 |
| $ | 1,159,000 |
|
| $ | 1,074,000 |
|
| $ | 85,000 |
|
| $ | 1,602,000 |
|
| $ | 1,715,000 |
|
| $ | (113,000) | ) |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,销售成本分别为11.59万美元和1,074,000美元,与去年同期相比增长了8.5万美元,增长了8%。销售成本的增加主要是由于销售额的增加。截至2024年6月30日的三个月,我们的毛利占销售额的百分比为62%,而前一同期分别为61%。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,销售成本分别为1,602,000美元和171.5万美元,与去年同期相比下降了11.3万美元,下降了7%。
专业费用
|
| 在结束的三个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在结束的六个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
| ||||||
专业费用 |
| $ | 84,000 |
|
| $ | 112,000 |
|
| $ | (28,000) | ) |
| $ | 282,000 |
|
| $ | 249,000 |
|
| $ | 33,000 |
|
专业费用主要包括法律、会计和财务咨询费。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,专业费用分别为84,000美元和11.2万美元,在本年度期间下降了约28,000美元,下降了25%。专业费用的减少是由于与我们的知识产权相关的费用以及提供这些服务的相关时间而在本年度期间产生的律师费减少。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,专业费用分别为28.2万美元和24.9万美元,在本年度期间增长了约33,000美元,增长了13%。专业费用的增加主要是由于我们在分销商和OEM协议方面产生了更高的律师费。
折旧和摊销
|
| 在结束的三个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在结束的六个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
| ||||||
折旧和摊销 |
| $ | 77,000 |
|
| $ | 91,000 |
|
| $ | (14,000 | ) |
| $ | 154,000 |
|
| $ | 179,000 |
|
| $ | (25,000 | ) |
47 |
目录 |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,折旧和摊销分别约为77,000美元和91,000美元,下降了14,000美元,下降了15%。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,折旧和摊销分别约为15.4万美元和17.9万美元,下降了25,000美元,下降了14%。
折旧费用的减少是由于与前一年同期相比,本年度折旧的固定资产金额有所减少。
销售费用
|
| 在结束的三个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在结束的六个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
| ||||||
销售费用 |
| $ | 366,000 |
|
| $ | 501,000 |
|
| $ | (135,000 | ) |
| $ | 655,000 |
|
| $ | 878,000 |
|
| $ | (223,000) | ) |
截至2024年6月30日的三个月,销售费用约为36.6万美元,而截至2023年6月30日的季度为50.1万美元,下降了约13.5万美元,下降了27%。销售费用下降是由于第三方代表的销售减少导致本年度产生的销售佣金减少。
截至2024年6月30日的六个月中,销售费用约为65.5万美元,而截至2023年6月30日的季度为87.8万美元,下降了约22.3万美元,下降了25%。销售费用下降是由于第三方代表的销售减少导致本年度产生的销售佣金减少。
研究和开发
|
| 在结束的三个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在结束的六个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
| ||||||
研究和开发 |
| $ | 62,000 |
|
| $ | 74,000 |
|
| $ | (12,000 | ) |
| $ | 1300,000 |
|
| $ | 144,000 |
|
| $ | (14,000 | ) |
截至2024年6月30日的三个月,研发费用约为62,000美元,而截至2023年6月30日的季度为74,000美元,下降了约12,000美元,下降了16%。
截至2024年6月30日的六个月中,研发费用约为13万美元,而截至2023年6月30日的季度为14.4万美元,减少了约14,000美元,下降了10%。
研发费用的下降是由于前一时期的定时项目,而在本年度同期没有重演。
48 |
目录 |
咨询费
|
| 在结束的三个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在结束的六个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
| ||||||
咨询费 |
| $ | 23,000 |
|
| $ | 69,000 |
|
| $ | (46,000 | ) |
| $ | 137,000 |
|
| $ | 144,000 |
|
| $ | (7,000 | ) |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,咨询费分别为23,000美元和69,000美元,在本季度下降了46,000美元,下降了67%。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,咨询费用分别为13.7万美元和14.4万美元,比本季度减少了7,000美元,下降了5%。
咨询费的减少是由于部分外部咨询协议的终止,其余顾问同意减少顾问费用,这是我们在2024年6月采取的成本削减措施的一部分。
一般和管理费用
|
| 在结束的三个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在结束的六个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
| ||||||
一般和行政 |
| $ | 1,121,000 |
|
| $ | 943,000 |
|
| $ | 178,000 |
|
| $ | 2,271,000 |
|
| $ | 2,324,000 |
|
| $ | (53,000 | ) |
一般和管理费用包括工资税和工资税、租金、保险费用、公用事业、办公费用、产品注册成本、股权补偿和坏账支出。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,一般和管理费用分别为1,121,000美元和94.3万美元,同期增长17.8万美元,增长19%。这一增长归因于本年度薪酬基础上的权益增加,以及与本期向董事会发行的股票相关的费用,而前一时期没有发生过。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,一般和管理费用分别为22.71万美元和232.4万美元,在本期下降了53,000美元,下降了2%。一般和管理费用的减少归因于高管薪酬的减少。
49 |
目录 |
其他收入和支出
|
| 在结束的三个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在结束的六个月中 6月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| $ |
| ||||||
利息收入 |
| $ | 2,000 |
|
| $ | - |
|
| $ | 2,000 |
|
| $ | 12,0000 |
|
| $ | 1,000 |
|
| $ | 11,000 |
|
利息支出 |
| $ | (93,000 | ) |
| $ | - |
|
| $ | (93,000 | ) |
| $ | (187,000) | ) |
| $ | - |
|
| $ | (187,000) | ) |
其他收入(支出) |
| $ | (91,000 | ) |
| $ | - |
|
| $ | (91,000 | ) |
| $ | (175,000) | ) |
| $ | 1,000 |
|
| $ | (176,000 | ) |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,利息收入约为2,000美元和0美元。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,利息收入分别约为12,000美元和1,000美元。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,利息支出分别为93,000美元和0美元。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,利息支出分别为18.7万美元和0美元。
利息支出可归因于可转换票据。
流动性和资本资源
截至2024年6月30日,我们的现金及现金等价物约为70.9万美元,营运资金为6,828,000美元。我们的主要资本要求是为运营提供资金,投资研发和资本设备,以及遵守上市公司报告要求的持续成本。过去,我们通过运营以及债务和股权融资产生的资金为我们的运营提供资金。出售更多股权证券可能会导致股东稀释。债务的产生将导致还本付息义务的增加,并可能包括限制我们运营的运营和财务契约。如果有的话,我们无法确定是否有任何资金可以按我们需要的金额或我们可接受的条件提供。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,我们的运营亏损分别为(1,10.5万美元)和(1,27.7万美元)。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,运营中使用的现金分别为(1,558,000美元)和(2,198,000美元)。
我们截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的现金流量表明细如下:
|
| 在结束的六个月中 6月30日 |
| |||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
经营活动中提供(使用)的净现金 |
| $ | (1,558,000 | ) |
| $ | (2,198,000) | ) |
用于投资活动的净现金 |
| $ | (99,000 | ) |
| $ | (94,000 | ) |
来自融资活动的现金流: |
| $ | 28,000 |
|
| $ | - |
|
50 |
目录 |
运营活动
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,运营中使用的现金分别为155.8万美元和2198,000美元。
投资活动
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,用于投资活动的现金分别为99,000美元和94,000美元。增加的原因是本年度购买的财产和设备增加。
融资活动
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,融资活动提供的现金分别为28,000美元和0美元。增长归因于行使股票期权的收益。
流动性
我们的收入可能会由于以下因素而波动:
| · | 扩大和扩大我们的内部销售队伍和制造商代表; |
| · | 我们的销售周期长度; |
| · | 应对传染病爆发的全球和区域对策; |
| · | 扩展到新的领域和市场;以及 |
| · | 分销商下单的时机。 |
我们可能会蒙受运营亏损和与持续产品和技术开发相关的成本增加,随着销售团队的不断壮大,我们可能会出现销售费用,在我们继续确保拥有所需产品和地域影响力时出现库存,在我们加强和简化生产和管理活动(包括遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条时)时出现工具资本支出。
管理层已经采取并将继续努力采取多项行动,以改善我们的经营业绩和运营产生的相关现金流,以加强我们的财务状况,包括以下项目:
| · | 扩大我们在美国环保局的标签,以进一步推进我们的产品在国际上的注册; |
| · | 继续扩大我们的内部销售队伍和制造商代表,努力推动所有垂直领域的全球收入; |
| · | 继续研究和开发,为我们的 “Stera” 产品系列添加新产品; |
| · | 寻找其他低成本供应商; |
| · | 扩大国际分销商;以及 |
| · | 我们所有垂直领域的持续增长。 |
51 |
目录 |
在2023年和2024年期间,我们对CES的需求增加,我们在合同执行时收取存款。我们收到的存款为CES的制作提供了资金,并在项目期间改善了我们的整体流动性。我们相信,由于CES系统的经常性解决方案销售额增加,我们的CES销售额将在2024年继续增长,从流动性角度来看,我们的财务业绩将有所改善,营业利润率也将提高。
我们预计,我们从核心业务中获得的现金通常足以支付我们未来的资本支出和偿还我们的短期债务。
我们认为,我们现有的现金和现金等价物余额以及预计由运营部门提供的金额将为我们提供足够的财务资源,以满足未来十二个月的运营、营运资本和资本支出的现金需求。如果有机会,我们可能会考虑通过融资交易为我们的运营提供资金。如果我们通过出售股票或可转换债务证券筹集额外资金,则股东的所有权权益将被稀释,这些证券的条款可能包括清算或其他对股东权利产生不利影响的优惠。债务融资和优先股融资(如果有)可能涉及的协议包括限制或限制我们采取具体行动的能力,例如承担额外债务、进行收购或资本支出。债务融资还将产生固定还款义务。
2023年11月7日,我们与某些合格投资者(统称为 “投资者”)签订了证券购买协议(“SPA”),根据该协议,我们同意通过一次或多次收盘向投资者出售和发行私募交易(“私募配售”),本金总额为5,000,000美元(“票据”)。截至2023年11月7日,我们根据SPA向某些投资者发行和出售了共计2600,000美元的票据。
52 |
目录 |
在扣除配售代理费用和其他预计发行费用之前,该交易的总收益约为2600,000美元。私募股权的首次结束于2023年11月7日。
这些票据的到期日为票据发行之日五周年,单利率为每年12%,按月等额分期支付。这些票据可转换为我们的普通股,由持有人选择,转换价格为每股1.25美元,不得超过每股1.55美元。此外,如果普通股在连续交易日三十天内的任何二十天收盘价为每股1.55美元或以上,或者发生 “根本性变化”(定义见SPA),我们可以要求投资者在发行之日起90天后的任何时候按当时的转换价格转换票据。这些票据是无抵押的,优先于其他债务,但有某些例外情况。
关键会计估计
我们对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们的合并财务报表,这些报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。这些财务报表的编制要求我们做出估计和判断,这些估计和判断会影响所报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露。估计过程需要对未来的事件和条件做出假设,因此本质上是主观和不确定的。实际结果可能与我们的估计存在重大差异。
美国证券交易委员会将关键会计估计定义为管理层认为对描述我们的财务状况和经营业绩最重要、对我们的判断最苛刻的估计。我们认为,以下估计对于理解我们的合并财务报表以及与我们的复杂判断相关的不确定性至关重要,这些判断可能会影响我们的经营业绩、财务状况和现金流。
收入确认
我们根据财务会计准则委员会(FASB)会计准则更新(ASU)第2014-09号《与客户签订合同的收入》(主题606)确认收入。当我们向客户转移承诺的商品或服务时,我们会确认收入,该金额反映了我们为换取这些商品或服务而应得的对价。为了确定与客户签订的合同的收入确认,我们执行以下五个步骤:(i)确定与客户的合同;(ii)确定合同中的履约义务;(iii)确定交易价格;(iv)将交易价格分配给合同中的履约义务;(v)在我们履行履约义务时(或当时)确认收入。在合同开始时,我们会评估每份合同中承诺的商品或服务,评估每项承诺的商品或服务是否不同,并确定哪些是履约义务。
我们必须运用判断来确定:a) 根据上述步骤 (ii) 下的确定履行义务的数量,以及这些履约义务是否与合同中的其他履约义务有区别;b) 上述步骤 (iii) 下的交易价格;c) 上述步骤 (iv) 中为分配交易价格而确定的每项履约义务的独立销售价格。
53 |
目录 |
所有权和损失风险通常在发货时转移给我们的客户。我们的客户包括最终用户以及营销和销售我们产品的经销商和分销商。我们的收入不以经销商或分销商的转售为条件,我们没有与转售相关的其他义务。向客户收取的运费和手续费包含在产品收入中。相关费用被视为配送成本,并包含在收入成本中。收入在扣除向客户收取的销售税后列报。
产品收入包括与我们的设备一起销售的标准和定制设备、解决方案和配件的销售。收入是在将承诺产品的控制权移交给客户时确认的,金额反映了我们为换取这些产品而预期获得的对价。
服务和培训收入包括我们的高水平净化与服务项目、设备和技术验证以及客户培训产生的销售额。服务收入的确认为向客户提供的商定服务,金额反映了我们为换取这些服务而预期获得的对价。
预计的销售回报准备金在确认销售额时记录。我们使用基于后续产品退货活动和历史平均值计算的特定识别方法来估算销售回报余额。
与客户签订合同的费用
当摊还期为一年或更短时,我们对与客户签订合同所产生的费用采用切实可行的权宜之计。我们通常在发生销售佣金时支出,因为摊销期本应为一年或更短。这些成本记录在销售费用中。
合约余额
截至2024年6月30日和2023年12月31日,对于以下合同,我们没有任何未履行的未履行义务:(i)最初预期期限为一年或更短的合同,以及(ii)我们按有权为所提供的服务开具发票的金额确认收入的合同。
具有多重履约义务的安排
我们与客户签订的合同可能包括多项履约义务。我们签订的合同可能包括各种产品和服务的组合,这些组合主要是不同的,并作为单独的履约义务来考虑。
重要判决
我们与客户签订的产品和服务合同通常规定了何时将承诺产品或服务的控制权移交给客户的条款和条件,以及为换取产品和服务而应获得的对价金额。
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目录 |
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求我们做出影响所附合并财务报表及附注中报告和披露金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计有重大差异。我们会持续评估我们的估计,包括与应收账款、存货、金融工具的公允价值、无形资产、无形资产、财产和设备的使用寿命、股票奖励的公允价值、所得税和或有负债等相关的估计。我们的估算基于历史经验和其他各种被认为合理的假设,这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础。
应收账款
我们的应收账款通常来自信誉良好的客户,或者对于某些国际客户,则由预付款支持。对于我们向其提供信贷的客户,我们会定期对其进行评估,并在必要时保留潜在信用损失备抵金。我们根据对现有应收账款中潜在信贷损失金额的最佳估计,制定了信用损失储备政策。我们会定期审查我们的应收账款,根据对逾期账款的分析和其他可能表明账户变现可能存在疑问的因素,确定是否需要备付款。被视为无法收回的账户余额将在所有收款手段用尽后记入备用金,追回的可能性微乎其微。
库存
使用先进先出(FIFO)方法,以成本或净可变现价值的较低者对库存进行估值。库存主要由制成品组成。我们将维持认证的成本与实际销售的商品成本相结合。
我们会持续审查库存,同时考虑变质和过时等因素。当事实和情况表明特定库存可能无法使用时,我们会记录估计损失备抵金。
长期资产,包括收购的无形资产
我们会在每年年底评估长期资产的潜在减值,如果事件或其他情况表明我们可能无法收回资产的账面金额,则在年内评估其潜在减值。在评估长期资产的减值时,我们通过将账面金额与资产预计产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量这些资产的可收回性。如果我们的长期资产被视为减值,则应确认的减值等于该资产的账面价值超过其公允市场价值的金额。我们根据收益法计算长期资产的估计公允价值。对于收益法,我们使用内部开发的贴现现金流模型,其中包括以下假设:基于假设的长期增长率和需求趋势对收入和支出及相关现金流的预测;增加新单位的预期未来投资;以及估计的贴现率。我们的这些假设基于我们的历史数据和经验、行业预测、微观和宏观总体经济状况预测以及我们的预期。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,我们没有长期的资产减值费用。
55 |
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最近发布的会计公告尚未通过
2023年11月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了亚利桑那州立大学第2023-07号,即对应申报分部披露的改进(主题280)。该亚利桑那州立大学更新了可申报的分部披露要求,要求定期向首席运营决策者(“CODM”)披露重大可申报的分部支出,并包含在每份报告的细分市场损益衡量标准中。该亚利桑那州立大学还要求披露被认定为CodM的个人的职称和职位,并解释CodM如何使用报告的细分市场损益衡量标准来评估细分市场的业绩和决定如何分配资源。亚利桑那州立大学对2023年12月15日之后开始的年度和2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。ASU的采用应追溯适用于财务报表中列报的所有先前时期。还允许提前收养。该ASU在采用时可能会导致我们在采用时包括额外的必要披露。我们目前正在评估该亚利桑那州立大学的规定,并预计将在截至2024年12月31日的年度中采用这些条款。
2023年12月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-09号《所得税披露的改进》(主题740)。亚利桑那州立大学要求提供有关申报实体有效税率对账的分类信息,以及有关已缴所得税的更多信息。亚利桑那州立大学从2024年12月15日起的年度预期生效。还允许提前采用尚未发布或可供发行的年度财务报表。该亚利桑那州立大学一旦通过,将导致所需的额外披露内容纳入我们的合并财务报表。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露。
不适用。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涉期末,我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下,对我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性进行了评估。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本表格10-Q所涵盖期间,管理层根据《交易法》第13a-15(d)条或第15d-15(d)条对财务报告的内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估财务报告的披露控制和程序及内部控制时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计以及财务报告的内部控制必须反映以下事实:存在资源限制,管理层在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时必须作出判断。
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第二部分:其他信息
第 1 项。法律诉讼。
我们可能会不时参与与我们在正常业务过程中因运营而产生的索赔有关的诉讼。我们目前不是任何法律诉讼的当事方,管理层认为,无论是个人还是总体而言,法律诉讼的不利结果都将对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。无论结果如何,由于辩护和和解费用、管理资源的转移和其他因素,任何诉讼都可能对我们产生不利影响。
第 1A 项。风险因素。
您应仔细考虑我们于2024年4月1日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日的财年年度报告中 “风险因素” 部分中描述的信息。除下文所述外,我们先前在向美国证券交易委员会提交的文件(包括年度报告)中披露的风险因素没有重大变化。我们的运营还可能受到我们目前未知的其他因素或我们目前认为对我们的业务无关紧要的因素的影响。
第 2 项未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券。
没有。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
10b5-1 安排
据公司所知,在截至2024年6月30日的财政季度中,公司没有任何董事或高级职员(定义见证券交易法第16a-1(f)条)采用或终止任何第10b5-1条交易安排或非规则10b5-1交易安排。
第 6 项。展品。
本10-Q表格附录索引中列出的文件以引用方式纳入此处。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| TOMI 环境解决方案有限公司 |
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日期:2024 年 8 月 1 日 | 作者: | /s/ HALDEN S. SHANE |
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| 哈尔登 S. Shane |
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| 首席执行官 |
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| (首席执行官) |
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日期:2024 年 8 月 1 日 | 作者: | /s/ JOE RZEPKA |
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| Joe Rzepka |
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| 首席财务官 |
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| (首席财务官和 |
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| 首席会计官) |
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展览索引
展品编号 |
| 展品描述 |
| 表单 |
| 文件编号 |
| 日期 |
| 展览 |
| 随函提交 |
31.1 |
| 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条或第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证 |
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| X |
31.2 |
| 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(a)条或第15d-14(a)条对首席财务官进行认证 |
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| X |
32.1# |
| 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证 |
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32.2# | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席财务官进行认证。 | X | ||||||||||
101.INS |
| XBRL 实例文档 |
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101.SCH |
| XBRL 分类扩展架构 |
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| X |
101.CAL |
| XBRL 分类扩展计算链接库 |
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| X |
101.DEF |
| XBRL 分类法扩展定义链接库 |
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| X |
101.LAB |
| XBRL 分类法扩展标签 Linkbase |
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| X |
# 就经修订的1934年《证券交易法》第18条或《交易法》而言,本认证被视为未提交,也不得以其他方式受该节的责任约束,也不得将其视为以引用方式纳入根据1933年《证券法》或《交易法》提交的任何文件中。
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