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交易会员2024-01-3100016202802024-01-312024-01-310001620280美国公认会计准则：利率上限成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-03-010001620280美国公认会计准则：利率上限成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300001620280美国公认会计准则：利率上限成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310001620280美国公认会计准则：利率上限成员2024-04-012024-06-300001620280美国公认会计准则：利率上限成员2023-04-012023-06-300001620280美国公认会计准则：利率上限成员2024-01-012024-06-300001620280美国公认会计准则：利率上限成员2023-01-012023-06-300001620280单位：十五千二十四名成员将于6月到期的四百分比可交换优先票据2024-06-300001620280单位：普通股认股权证会员SRT: 最大成员2019-06-250001620280单位：普通股认股权证会员2019-06-250001620280单位：2027 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最大成员2024-06-300001620280单位：CSLCapitalLLC会员2024-06-300001620280SRT: 最低成员单位：扩展循环信贷机制成员美国公认会计准则：基准利率成员2024-01-012024-06-300001620280单位：扩展循环信贷机制成员美国公认会计准则：基准利率成员SRT: 最大成员2024-01-012024-06-300001620280SRT: 最低成员US-GAAP：保证R成员的隔夜融资利率单位：扩展循环信贷机制成员2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：保证R成员的隔夜融资利率单位：扩展循环信贷机制成员SRT: 最大成员2024-01-012024-06-300001620280单位：高级有担保循环信贷机构会员2024-01-012024-06-300001620280美国公认会计准则：有担保债务成员单位：TenpointFivePointFive百分比的优先票据将于2月到期一万二千名会员2024-05-170001620280美国公认会计准则：有担保债务成员单位：TenpointFivePointFive百分比的优先票据将于2月到期一万二千名会员2024-05-172024-05-170001620280美国公认会计准则：有担保债务成员美国公认会计准则：一个成员的债务工具赎回期单位：TenpointFivePointFive百分比的优先票据将于2月到期一万二千名会员2024-05-172024-05-170001620280美国公认会计准则：有担保债务成员单位：TenpointFivePointFive百分比的优先票据将于2月到期一万二千名会员美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员2024-05-172024-05-170001620280US-GAAP：债务工具赎回期三成员美国公认会计准则：有担保债务成员单位：TenpointFivePointFive百分比的优先票据将于2月到期一万二千名会员2024-05-172024-05-170001620280单位：TenpointFivePointFive百分比的优先票据将于2月到期一万二千名会员2023-02-140001620280单位：SevenpointeEights七五百分比的高级有担保票据将于2月到期一万二千二十五成员单位：借款人会员2023-02-140001620280单位：SevenpointeEights七五百分比的高级有担保票据将于2月到期一万二千二十五成员单位：Uniti Group Puniti Group FinanceTheneenInc和CSL CapitalLLC成员2023-02-140001620280单位：SevenpointeEights七五百分比的高级有担保票据将于2月到期一万二千二十五成员单位：Uniti Group Puniti Group FinanceTheneenInc和CSL CapitalLLC成员2023-01-012023-03-310001620280单位：SevenpointeEights七五百分比的高级有担保票据将于2月到期一万二千二十五成员单位：Uniti Group Puniti Group FinanceTheneenInc和CSL CapitalLLC成员2023-03-310001620280单位：十五千二十四名成员将于6月到期的四百分比可交换优先票据2024-06-152024-06-150001620280单位：ABS信用协议成员美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：循环信贷机制成员2024-02-2300016202802024-03-012024-03-010001620280单位：ABS信用协议成员美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：循环信贷机制成员2024-02-232024-02-230001620280单位：ABS信用协议成员美国公认会计准则：信用额度成员单位：可变利率组件 OneMemberUS-GAAP：保证R成员的隔夜融资利率2024-02-232024-02-230001620280单位：ABS信用协议成员美国公认会计准则：信用额度成员单位：可变利率组件 OneMember2024-02-232024-02-230001620280单位：ABS信用协议成员美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：保证R成员的隔夜融资利率单位：可变利率组件 TwoMember2024-02-232024-02-230001620280单位：ABS信用协议成员美国公认会计准则：信用额度成员单位：可变利率组件 TwoMember2024-02-232024-02-230001620280单位：ABS信用协议成员美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：保证R成员的隔夜融资利率单位：可变利率分量三成员2024-02-232024-02-230001620280单位：ABS信用协议成员美国公认会计准则：信用额度成员单位：可变利率分量三成员2024-02-232024-02-2300016202802024-02-232024-02-230001620280单位：ABS信用协议成员单位：可变利率分量四成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-02-232024-02-230001620280单位：非参与证券会员2024-01-012024-06-300001620280单位：非参与证券会员2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：可转换债务证券成员2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：可转换债务证券成员2024-01-012024-06-300001620280单位：非参与证券会员2023-01-012023-06-300001620280单位：非参与证券会员2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：可转换债务证券成员2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：可转换债务证券成员2023-01-012023-06-300001620280US-GAAP：运营部门成员单位：租赁部门会员2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：运营部门成员单位：光纤部门会员2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：企业非细分市场成员2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：运营部门成员单位：租赁部门会员2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：运营部门成员单位：光纤部门会员2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：企业非细分市场成员2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：运营部门成员单位：租赁部门会员2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：运营部门成员单位：光纤部门会员2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：企业非细分市场成员2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：运营部门成员单位：租赁部门会员2023-01-012023-06-300001620280US-GAAP：运营部门成员单位：光纤部门会员2023-01-012023-06-300001620280US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-012023-06-300001620280单位：Windstream 承诺成员2024-06-300001620280单位：Windstream承诺增长资本改善会员2020-10-010001620280单位：Windstream 承诺增长资本改善成本补偿会员2020-10-010001620280SRT: 最大成员单位：Windstream承诺增长资本改善会员2020-10-010001620280单位：Windstream承诺增长资本改善会员2024-01-012024-06-300001620280单位：Windstream承诺增长资本改善会员2024-06-300001620280单位：Windstream 会员2024-01-012024-06-300001620280单位：Windstream 承诺设备贷款和担保协议成员SRT: 最大成员2024-06-300001620280单位：Windstream 承诺设备贷款和担保协议成员SRT: 最大成员2024-01-012024-06-300001620280单位：Windstream 承诺设备贷款和担保协议成员2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员US-GAAP：利率互换成员2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员US-GAAP：利率互换成员2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员US-GAAP：利率互换成员2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员US-GAAP：利率互换成员2023-01-012023-06-300001620280US-GAAP：累计收益亏损净现金流Hedgenon控制权益成员2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：累计收益亏损净现金流Hedgenon控制权益成员2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：累计收益亏损净现金流Hedgenon控制权益成员2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：累计收益亏损净现金流Hedgenon控制权益成员2023-01-012023-06-300001620280单位：普通股交易所会员2024-01-012024-06-300001620280单位：普通股交易所会员2024-04-012024-06-300001620280单位：现金份额交易所会员2024-01-012024-06-300001620280单位：现金份额交易所会员2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：非控股权益成员单位：现金份额交易所会员2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：非控股权益成员单位：现金股权购买会员2024-01-012024-06-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_______________________________________________________________
表格 10-Q
_______________________________________________________________
（Mark One）
| | | | | |
| x | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2024 年 6 月 30 日
或者
| | | | | |
| o | 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告 |
在从 _______ 到 _______ 的过渡时期
委员会文件号： 001-36708
_______________________________________________________________
Uniti 集团公司
（注册人章程中规定的确切名称）
_______________________________________________________________
| | | | | |
| 马里兰州 | 46-5230630 |
（州或其他司法管辖区
公司或组织） | （美国国税局雇主
证件号） |
| |
河滨大道 2101 号，套房 A 小石城， 阿肯色州 | 72202 |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
注册人的电话号码，包括区号:(501) 850-0820
_______________________________________________________________
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股 | 单元 | 纳斯达克全球精选市场 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的x 不是
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的x 不是
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | x | 加速过滤器 | o |
| | | |
| 非加速过滤器 | o | 规模较小的申报公司 | o |
| | 新兴成长型公司 | o |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。o
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 不是 x
截至 2024 年 7 月 24 日，注册人已经 244,150,946 普通股，每股面值0.0001美元，已流通。
关于前瞻性陈述的警示性声明
本10-Q表季度报告包括美国联邦证券法所定义的前瞻性陈述。前瞻性陈述包括所有不是历史事实陈述的陈述以及与我们的意图、信念或预期有关的陈述，包括但不限于以下方面的陈述：我们对与Windstream Holdings, Inc.（以及其利益继任者Windstream II, LLC及其子公司 “Windstream”）达成的和解的预期；对我们可能与Windstream合并（定义见此处）的预期；未来的前景和财务状况风流；我们对我们的期望维持我们作为房地产投资信托基金（“房地产投资信托基金”）地位的能力；我们对新的ABS贷款额度的再融资和利息支出的预期（定义见下文）；我们对税收相关立法对我们税收状况影响的预期；我们对满足获得ABS贷款机制剩余容量所需要求的能力的期望；我们对电信行业未来增长和需求、未来融资计划、业务的预期战略，增长前景、运营和财务业绩，以及我们未来的流动性需求和资本渠道；对未来部署光纤链路和小型蜂窝网络以及相关收入确认的预期；对资本支出水平的预期；对税收目的商誉可扣除性的预期；对与衍生品相关的累计其他综合收益（亏损）重新归类为利息支出的预期；对无形资产摊销的预期；预期关于纠正本10-Q表季度报告第一部分第4项 “控制和程序” 中讨论的财务报告内部控制的重大缺陷；以及对股息支付的预期。
诸如 “预期”、“期望”、“打算”、“计划”、“相信”、“可能”、“将”、“可以”、“可以”、“应该”、“寻求” 等词语和类似表述，或这些术语的否定词，旨在识别此类前瞻性陈述。这些陈述基于管理层当前的预期和信念，存在许多风险和不确定性，可能导致实际业绩与预测、预测或预期的结果存在重大差异。尽管我们认为前瞻性陈述所依据的假设是合理的，但我们无法保证我们的预期会实现。可能对我们的业务和未来前景产生重大不利影响或可能导致实际业绩与我们的预期存在重大差异的因素包括但不限于：
•我们和Windstream有能力按照预期条款或预期时间表完成与Windstream的合并；
•合并协议（定义见此处）在到期前可能被修改或终止、我们与Windstream合并的条件可能得不到满足或发生任何可能导致终止合并协议的事件、变更或其他情况的风险；
•宣布与Windstream合并对我们的客户、供应商、供应商、员工和其他利益相关者的关系以及我们的经营业绩和Windstream经营业绩的影响；
•将管理层的时间转移到与Windstream合并相关的问题上；
•我们未能在预期的时间内（如果有的话）充分实现与Windstream合并带来的潜在收益、预期的协同效应、效率和成本节约的风险；
•宣布合并后可能对我们或Windstream提起的法律诉讼；
•我们的最大客户Windstream摆脱破产后的未来前景；
•通货膨胀和更高的利率对我们的员工、我们的业务、我们的客户和其他业务伙伴的业务以及全球金融市场的不利影响；
•我们的客户履行和/或履行与我们签订的任何合同安排（包括主租赁安排）下的义务的能力和意愿；
•我们的客户在租约到期后向我们续订租约的能力和意愿，我们就续订价格达成协议的能力或通过独立评估获得令人满意的续租租金的能力，以及在不续约或我们更换现有租户的情况下以相同或更好的条件重新安置房产的能力；
•我们确定合适收购机会的可用性和我们识别适当收购机会的能力，以及我们以优惠条件收购和租赁相应房产或运营和整合收购业务的能力；
•我们有能力产生足够的现金流来偿还未偿债务并为我们的资本融资承诺提供资金；
•我们进入债务和股权资本市场的能力；
•信用评级下调和利率波动对我们的业务或客户业务的影响；
•我们留住关键管理人员的能力；
•我们维持房地产投资信托基金地位的能力；
•美国税法和其他联邦、州或地方法律的变化，无论是否特定于房地产投资信托基金；
•我们的债务协议中可能限制我们运营灵活性的契约；
•我们可能遇到设备故障、自然灾害、网络攻击或恐怖袭击的可能性，而我们的保险可能无法提供足够的保障；
•我们未能充分实现收购公司的潜在收益或难以整合的风险；
•通信行业和通信配电系统所有权中固有的其他风险，包括与环境问题和房地产投资流动性不足有关的潜在责任；以及
•本10-Q表季度报告第一部分第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和第二部分第1A项 “风险因素”、我们于2024年5月3日向美国证券交易委员会提交的截至2024年3月31日的季度10-Q季度报告的第二部分第1A项 “风险因素” 以及我们的年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的其他因素 2024年2月29日向美国证券交易委员会提交的10-k表格，经3月向美国证券交易委员会提交的第1号修正案和第2号修正案修订分别为2024年26日和2024年3月27日，以及我们在未来向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的报告中不时描述的内容。
前瞻性陈述仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日。除非在正常履行公开披露义务期间，否则我们明确表示没有义务公开发布任何前瞻性陈述的任何更新或修订，以反映我们预期的任何变化或任何此类声明所依据的事件、条件或情况的任何变化。
Uniti 集团公司
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分 | 财务信息 | |
| | |
第 1 项。 | 财务报表（未经审计） | 5 |
| Uniti 集团公司 | |
| 简明合并资产负债表 | 6 |
| 简明合并损益表 | 7 |
| 简明综合收益表 | 8 |
| 简明合并股东赤字表 | 9 |
| 简明合并现金流量表 | 10 |
| 简明合并财务报表附注 | 12 |
| 1. 业务的组织和描述 | 12 |
| 2.重要会计政策的列报基础和摘要 | 13 |
| 3. 收入 | 15 |
| 4. 租赁 | 16 |
| 5. 金融工具的公允价值 | 18 |
| 6. 不动产、厂房和设备 | 20 |
| 7. 衍生工具和套期保值活动 | 20 |
| 8. 商誉和无形资产与负债 | 22 |
| 9. 票据和其他债务 | 23 |
| 10. 每股收益 | 28 |
| 11.区段信息 | 30 |
| 12. 承诺和突发事件 | 33 |
| 13.累计其他综合亏损 | 34 |
| 14. 资本存量 | 34 |
| | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 34 |
| 1. 概述 | 34 |
| 2. 运营业绩 | 38 |
| 3. 非公认会计准则财务指标 | 51 |
| 4. 流动性和资本资源 | 53 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 58 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 58 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | |
| | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 60 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 60 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 60 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 60 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 60 |
第 5 项。 | 其他信息 | 60 |
第 6 项。 | 展品 | 60 |
| | |
签名 | 63 |
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表。
Uniti 集团公司
简明合并资产负债表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | （未经审计） | | |
| （千人，面值除外） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 资产： | | | | |
| 财产、厂房和设备，净额 | | $ | 4,092,799 | | | $ | 3,982,069 | |
| 现金和现金等价物 | | 118,763 | | | 62,264 | |
| 限制性现金和现金等价物 | | 12,728 | | | — | |
| 应收账款，净额 | | 56,654 | | | 46,358 | |
| 善意 | | 157,380 | | | 157,380 | |
| 无形资产，净额 | | 290,264 | | | 305,115 | |
| 应收直线收入 | | 101,710 | | | 90,988 | |
| 经营租赁使用权资产，净额 | | 128,837 | | | 125,105 | |
| 衍生资产 | | 1,616 | | | — | |
| 其他资产 | | 40,699 | | | 118,117 | |
| 递延所得税资产，净额 | | 117,780 | | | 109,128 | |
| 持有待售资产 | | — | | | 28,605 | |
| 总资产 | | $ | 5,119,230 | | | $ | 5,025,129 | |
| 负债和股东赤字： | | | | |
| 负债： | | | | |
| 应付账款、应计费用和其他负债 | | $ | 87,105 | | | $ | 119,340 | |
| 应付和解金（附注12） | | 118,232 | | | 163,583 | |
| 无形负债，净额 | | 151,050 | | | 156,397 | |
| 应计应付利息 | | 142,227 | | | 133,683 | |
| 递延收入 | | 1,242,165 | | | 1,273,661 | |
| 应付股息 | | 1,134 | | | 36,162 | |
| 经营租赁负债 | | 79,812 | | | 84,404 | |
| 融资租赁债务 | | 18,110 | | | 18,110 | |
| 票据和其他债务，净额 | | 5,771,809 | | | 5,523,579 | |
| 待售负债 | | — | | | 331 | |
| 负债总额 | | 7,611,644 | | | 7,509,250 | |
| | | | |
| 承付款和或有开支（注12） | | | | |
| | | | |
| 股东赤字： | | | | |
优先股，$0.0001 面值， 5万个 已获授权的股份； 不 已发行和流通的股份 | | — | | | — | |
普通股，$0.0001 面值， 50 万 已授权；已发行和流通的股份： 237,353 2024 年 6 月 30 日的股票以及 236,559 于 2023 年 12 月 31 日 | | 24 | | | 24 | |
| 额外的实收资本 | | 1,228,527 | | | 1,221,824 | |
| 累计其他综合收益 | | 136 | | | — | |
| 超过累计收益的分配 | | (3,722,066) | | | (3,708,240) | |
| Uniti 股东赤字总额 | | (2,493,379) | | | (2,486,392) | |
| 非控股权益： | | | | |
| 运营伙伴关系单位 | | 715 | | | 2,021 | |
累计无表决权可转换优先股，美元0.01 面值， 6 已授权的股份， 3 已发行和尚未发行 | | 250 | | | 250 | |
| 股东赤字总额 | | (2,492,414) | | | (2,484,121) | |
| 负债总额和股东赤字 | | $ | 5,119,230 | | | $ | 5,025,129 | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
Uniti 集团公司
简明合并损益表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （千人，每股数据除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入： | | | | | | | | |
| 租金收入 | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 216,640 | | | $ | 210,345 | | | $ | 432,633 | | | $ | 419,987 | |
| 联合纤维 | | 12,663 | | | 13,507 | | | 24,826 | | | 35,784 | |
| 租金总收入 | | 229,303 | | | 223,852 | | | 457,459 | | | 455,771 | |
| 服务收入 | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | 1,646 | | | 2,108 | | | 3,274 | | | 3,274 | |
| 联合纤维 | | 63,998 | | | 57,738 | | | 120,632 | | | 114,475 | |
| 服务收入总额 | | 65,644 | | | 59,846 | | | 123,906 | | | 117,749 | |
| 总收入 | | 294,947 | | | 283,698 | | | 581,365 | | | 573,520 | |
| | | | | | | | |
| 成本和支出： | | | | | | | | |
| 利息支出，净额 | | 127,475 | | | 119,689 | | | 250,686 | | | 268,552 | |
| 折旧和摊销 | | 78,052 | | | 77,267 | | | 155,537 | | | 154,042 | |
| 一般和管理费用 | | 25,716 | | | 23,417 | | | 53,849 | | | 51,850 | |
| 运营费用（不包括折旧和摊销） | | 37,036 | | | 37,418 | | | 72,234 | | | 72,486 | |
| 交易相关费用和其他费用 | | 10,977 | | | 5,576 | | | 16,664 | | | 8,364 | |
| 出售房地产的收益 | | — | | | — | | | (18,999) | | | — | |
| 其他（收入）支出，净额 | | (19) | | | (291) | | | (301) | | | 19,888 | |
| 成本和支出总额 | | 279,237 | | | 263,076 | | | 529,670 | | | 575,182 | |
| | | | | | | | |
| 所得税前收益（亏损）和未合并实体的收益权益 | | 15,710 | | | 20,622 | | | 51,695 | | | (1,662) | |
| 所得税优惠 | | (2,571) | | | (4,357) | | | (7,934) | | | (6,769) | |
| 来自未合并实体的收益权益 | | — | | | (659) | | | — | | | (1,320) | |
| 净收入 | | 18,281 | | | 25,638 | | | 59,629 | | | 6,427 | |
| 归属于非控股权益的净收益 | | 3 | | | 12 | | | 22 | | | 3 | |
| 归属于股东的净收益 | | 18,278 | | | 25,626 | | | 59,607 | | | 6,424 | |
| 参与证券在收益中的份额 | | (723) | | | (322) | | | (1,159) | | | (569) | |
| 可转换优先股申报的股息 | | (5) | | | (5) | | | (10) | | | (10) | |
| 归属于普通股股东的净收益 | | $ | 17,550 | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| | | | | | | | |
| 每股普通股收益： | | | | | | | | |
| 基本 | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
| 稀释 | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
| | | | | | | | |
| 已发行普通股的加权平均数： | | | | | | | | |
| 基本 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260 | |
| 稀释 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260 | |
| | | | | | | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
Uniti 集团公司
简明综合收益表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净收入 | | $ | 18,281 | | | $ | 25,638 | | | $ | 59,629 | | | $ | 6,427 | |
| 其他综合收入： | | | | | | | | |
| 利率上限估值的未实现收益 | | 529 | | | — | | | 173 | | | — | |
| 将已实现利息重新归类为利率上限 | | (226) | | | — | | | (37) | | | — | |
| 其他综合收入 | | 303 | | | — | | | 136 | | | — | |
| 综合收入 | | 18,584 | | | 25,638 | | | 59,765 | | | 6,427 | |
| 归属于非控股权益的综合收益 | | 3 | | | 12 | | | 22 | | | 3 | |
| 归属于股东的综合收益 | | $ | 18,581 | | | $ | 25,626 | | | $ | 59,743 | | | $ | 6,424 | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
Uniti 集团公司
简明合并股东赤字表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 |
| （千人，共享数据除外） | | 优先股 | | 普通股 | | 额外付费
资本 | | 累积其他
全面
收入（亏损） | | 中的分布
超过
累积的
收益 | | 非控制性
利息-OP 单位 | | 非控制性
利息-非
投票首选
股票 | | 股东总数
赤字 |
| | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的余额 | | — | | | $ | — | | | 236,427,250 | | | $ | 24 | | | $ | 1,212,137 | | | $ | — | | | $ | (3,538,683) | | | $ | 2,097 | | | $ | 250 | | | $ | (2,324,175) | |
| 净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,626 | | | 12 | | | — | | | 25,638 | |
已申报的普通股分红（美元）0.15 每股） | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35,813) | | | — | | | — | | | (35,813) | |
| 已申报对非控股权益的分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17) | | | — | | | (17) | |
| 与股票薪酬的预扣税相关的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7) | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 3,502 | | | — | | | 3,130 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,130 | |
| 普通股发行——员工股票购买计划 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | | — | | | $ | — | | | 236,430,752 | | | $ | 24 | | | $ | 1,215,260 | | | $ | — | | | $ | (3,548,870) | | | $ | 2,092 | | | $ | 250 | | | $ | (2,331,244) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | — | | | $ | — | | | 237,308,699 | | | $ | 24 | | | $ | 1,223,983 | | | $ | (167) | | | $ | (3,703,597) | | | $ | 2,024 | | | $ | 250 | | | $ | (2,477,483) | |
| 净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,278 | | | 3 | | | — | | | 18,281 | |
| 其他综合收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 303 | | | — | | | — | | | — | | | 303 | |
已申报的普通股分红（美元）0.15 每股） | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,747) | | | — | | | — | | | (36,747) | |
| 已申报对非控股权益的分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | (5) | |
| 非控股权益的交换 | | — | | | — | | | 53,662 | | | — | | | 1,215 | | | — | | | — | | | (1,307) | | | — | | | (92) | |
| 与股票薪酬的预扣税相关的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (68) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (68) | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | (9,251) | | | — | | | 3,397 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,397 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | — | | | $ | — | | | 237,353,110 | | | $ | 24 | | | $ | 1,228,527 | | | $ | 136 | | | $ | (3,722,066) | | | $ | 715 | | | $ | 250 | | | $ | (2,492,414) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的六个月中 |
| （千人，共享数据除外） | | 优先股 | | 普通股 | | 额外付费
资本 | | 累积其他
全面
收入 | | 中的分布
超过
累积的
收益 | | 非控制性
利息-OP 单位 | | 非控制性
利息-非
投票首选
股票 | | 股东总数
赤字 |
| | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的余额 | | — | | | $ | — | | | 235,829,485 | | | $ | 24 | | | $ | 1,210,033 | | | $ | — | | | $ | (3,483,634) | | | $ | 2,121 | | | $ | 250 | | | $ | (2,271,206) | |
| 净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,424 | | | 3 | | | — | | | 6,427 | |
已申报的普通股分红（美元）0.30 每股） | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (71,660) | | | — | | | — | | | (71,660) | |
| 已申报对非控股权益的分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32) | | | — | | | (32) | |
| 普通股认股权证结算款项 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (56) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (56) | |
| 债券对冲期权的终止 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59 | |
| 与股票薪酬的预扣税相关的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,350) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,350) | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 534,363 | | | — | | | 6,260 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,260 | |
| 普通股发行——员工股票购买计划 | | — | | | — | | | 66,904 | | | — | | | 314 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 314 | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | | — | | | $ | — | | | 236,430,752 | | | $ | 24 | | | $ | 1,215,260 | | | $ | — | | | $ | (3,548,870) | | | $ | 2,092 | | | $ | 250 | | | $ | (2,331,244) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的余额 | | — | | | $ | — | | | 236,558,601 | | | $ | 24 | | | $ | 1,221,824 | | | $ | — | | | $ | (3,708,240) | | | $ | 2,021 | | | $ | 250 | | | $ | (2,484,121) | |
| 净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59,607 | | | 22 | | | — | | | 59,629 | |
| 其他综合收入 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 136 | | | — | | | — | | | — | | | 136 | |
已申报的普通股分红（美元）0.30 每股） | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (73,433) | | | — | | | — | | | (73,433) | |
| 已申报对非控股权益的分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21) | | | — | | | (21) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非控股权益的交换 | | — | | | — | | | 53,662 | | | — | | | 1,215 | | | — | | | — | | | (1,307) | | | — | | | (92) | |
| 与股票薪酬的预扣税相关的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,583) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,583) | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 657,800 | | | — | | | 6,745 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,745 | |
| 普通股发行——员工股票购买计划 | | — | | | — | | | 83,047 | | | — | | | 326 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 326 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | — | | | $ | — | | | 237,353,110 | | | $ | 24 | | | $ | 1,228,527 | | | $ | 136 | | | $ | (3,722,066) | | | $ | 715 | | | $ | 250 | | | $ | (2,492,414) | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
Uniti 集团公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 经营活动产生的现金流 | | | | |
| 净收入 | | $ | 59,629 | | | $ | 6,427 | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | | |
| 折旧和摊销 | | 155,537 | | | 154,042 | |
| 递延融资成本和债务折扣的摊销 | | 10,950 | | | 9,454 | |
| 清偿债务造成的损失，净额 | | — | | | 31,187 | |
| 利率上限摊销 | | 720 | | | — | |
| 递延所得税 | | (8,652) | | | (8,046) | |
| 未合并实体的收益权益 | | — | | | (1,320) | |
| 未合并实体的累计收益分配 | | — | | | 1,969 | |
| 为利率上限支付的现金 | | (2,200) | | | — | |
| 直线收入和低于市场的租赁无形资产的摊销 | | (17,038) | | | (19,216) | |
| 基于股票的薪酬 | | 6,745 | | | 6,260 | |
| 资产处置的损失（收益） | | 294 | | | (172) | |
| 出售房地产的收益 | | (18,999) | | | — | |
| 结算义务的增加 | | 3,660 | | | 5,776 | |
| 其他 | | (48) | | | — | |
| 资产和负债的变化： | | | | |
| 应收账款 | | (10,296) | | | (391) | |
| 其他资产 | | 7,264 | | | 967 | |
| 应付账款、应计费用和其他负债 | | (13,228) | | | 12,894 | |
| 经营活动提供的净现金 | | 174,338 | | | 199,831 | |
| 来自投资活动的现金流 | | | | |
| 资本支出 | | (262,758) | | | (247,269) | |
| 出售其他设备的收益 | | 435 | | | 1,169 | |
| 出售房地产的收益 | | 40,039 | | | — | |
| 出售未合并实体的收益 | | 40,0000 | | | — | |
| 用于投资活动的净现金 | | (182,284) | | | (246,100) | |
| 来自融资活动的现金流 | | | | |
| 偿还债务 | | (122,942) | | | (2,263,662) | |
| 发行票据的收益 | | 309,000 | | | 2,600,000 | |
| 已支付的股息 | | (108,445) | | | (71,594) | |
| 应付和解款项 | | (49,011) | | | (49,011) | |
| 循环信贷额度下的借款 | | 125,000 | | | 245,000 | |
| 循环信贷额度下的付款 | | (333,000) | | | (347,000) | |
| ABS贷款机制的收益 | | 275,000 | | | — | |
| 融资租赁付款 | | (1,265) | | | (799) | |
| 支付融资费用 | | (15,778) | | | (26,955) | |
| 支付普通股认股权证的结算 | | — | | | (56) | |
| 债券对冲期权的终止 | | — | | | 59 | |
| 与提前偿还债务有关的成本 | | — | | | (44,303) | |
| 支付给非控股权益的分配 | | (37) | | | (32) | |
| 非控股权益的支付 | | (92) | | | — | |
| 员工股票购买计划 | | 326 | | | 314 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 与股票薪酬的预扣税相关的付款 | | (1,583) | | | (1,350) | |
| 融资活动提供的净现金 | | 77,173 | | | 40,611 | |
| 现金、限制性现金和现金等价物的净增加（减少） | | 69,227 | | | (5,658) | |
| 期初的现金、限制性现金和现金等价物 | | 62,264 | | | 43,803 | |
| 期末现金、限制性现金和现金等价物 | | $ | 131,491 | | | $ | 38,145 | |
| | | | | |
| 非现金投资和融资活动： | | | | |
| 已购置但尚未付款的财产和设备 | | $ | 7,074 | | | $ | 14,708 | |
| 租户资本改善 | | $ | 94,049 | | | $ | 78,473 | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
Uniti 集团公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注意事项 1。 业务的组织和描述
Uniti Group Inc.（“公司”、“Uniti”、“我们” 或 “我们的”）于2014年9月4日在马里兰州注册成立。我们是一家独立的内部管理房地产投资信托基金（“REIT”），从事通信行业关键任务基础设施的收购、建设和租赁。我们主要专注于收购和建设光纤、铜缆和同轴宽带网络和数据中心。我们管理的业务侧重于我们的 二 主要业务领域：Uniti Fiber 和 Uniti Leasing。
公司通过惯常的 “Up-REIT” 结构运营，根据该结构，我们通过合伙企业Uniti Group LP持有几乎所有的资产，该合伙企业是特拉华州的一家有限合伙企业（“运营合伙企业”），我们作为普通合伙人控制该合伙企业。Up-REIT结构旨在通过使公司能够使用运营合伙企业的普通单位作为节税收购货币来促进未来的收购机会。截至2024年6月30日，我们是运营合伙企业的唯一普通合伙人，拥有大约 99.98运营合伙企业中合伙权益的百分比。
我们提议与 Windstream 合并
2024年5月3日，公司与Windstream Holdings II, LLC签订了合并协议和合并计划（“合并协议”），规定将公司与Windstream Holdings, Inc.（以及其权益继任者Windstream Holdings II, LLC及其子公司 “Windstream”）合并，这样，在对Windstream进行预重组并将公司合并为此类重组中成立的实体（“Windstream”）合并”），公司和Windstream都将成为一家最近成立的公司的间接全资子公司在重组中，它将成为Windstream（“New Uniti”）的母公司。合并后，预计New Uniti的普通股（“New Uniti普通股”）将在纳斯达克上市。
此次合并旨在将Windstream的业务与该公司拥有的底层光纤基础设施重组，以创建一家拥有强大价值创造平台的顶级数字基础设施公司。在我们与Windstream的合并完成后，New Uniti的董事会最初将组成 九 成员，包括 五 董事将由Uniti任命。预计Uniti的现有官员将担任新Uniti的初始官员。
在合并生效时，Uniti已发行和流通的每股普通股将自动取消和报废，并根据合并协议中规定的兑换率转换为新Uniti普通股多股的权利，因此公司和Windstream的股东预计将持有大约 62% 和 38在转换任何未偿还的可转换证券或发行认股权证以购买下述新Uniti普通股之前，分别占合并后公司的百分比。
此外，在合并结束时，我们将为总现金支付提供资金 $425百万美元（减去某些交易费用），将按比例分配给Windstream股权持有人（“合并现金对价”）。Windstream股权持有人还将有权按比例分配（i）New Uniti无表决权优先股的新股，股息率为 11第一次每年百分比 六年，但须另外加一项 0.5首次发行后的第七年和第八年每年百分比，并进一步再增加 1以后每年的百分比，上限为 16每年百分比，总清算优先权为美元575百万美元，以及（ii）购买新Uniti普通股的认股权证，行使价为美元0.01 每股，视惯例调整而定，合计约为 6.9占New Uniti预计总份额的百分比。我们打算用手头现金和循环信贷额度（定义见此处）下的借款为合并现金对价提供资金。
我们与Windstream的合并须遵守惯例成交条件，包括股东批准和获得所需的监管批准，包括1976年《哈特-斯科特·罗迪诺反垄断改进法》规定的等待期到期或提前终止，以及获得联邦通信委员会和某些州公用事业委员会的批准。我们目前预计与Windstream的合并将在2025年完成。
上述合并协议摘要及其所考虑的交易并不完整，并参照合并协议的条款和条件对其进行了全面限定，合并协议的副本作为附录2.1附于公司于2024年5月3日提交的8-k表最新报告。
合并完成后，New Uniti将成为一家综合电信公司。最初，传统的Uniti和Windstream组织结构将保持独立，Uniti与Windstream之间目前生效的现有协议和安排，例如Windstream租赁和与Windstream的和解协议，后者要求Uniti为定期和解付款提供资金，并向Windstream偿还某些增长资本改善的费用，将继续有效。此外，我们已同意在合并完成之前暂停股息支付或其他分配，但2024年6月28日支付的股息以及我们或我们的子公司为维持房地产投资信托基金地位或避免支付或征收所得税或消费税而合理需要的股息除外，其他惯例例外情况除外。预计所有Windstream债务仍将是Windstream的债务，我们的债务预计将保持不变，公司与Windstream之间没有交叉担保或信贷支持。最后，预计合并完成后，Uniti将不再是用于美国联邦所得税目的的房地产投资信托基金。
注意事项 2。 重要会计政策的列报基础和摘要
随附的简明合并财务报表包括公司及其全资和/或控股子公司的所有账目，包括运营合伙企业。根据会计准则编纂810，合并（“ASC 810”），运营合伙企业被视为可变权益实体，并合并到Uniti Group Inc.的简明合并财务报表中，因为该公司是主要受益人。所有重要的公司间余额和交易均已清除。
ASC 810为确定通过表决权以外的其他手段实现控制的实体（“可变利益实体” 或 “VIE”）以及确定哪个工商企业（如果有）应合并VIEs提供了指导。通常，在以下情况下考虑实体是否为虚拟实体：（1）股权投资者（如果有）缺乏（i）通过投票权或类似权利就该实体的活动做出决定的能力，（ii）吸收该实体的预期损失的义务，或（iii）获得该实体预期剩余回报的权利；（2）风险股权投资不足以为该实体的活动提供资金，而没有额外的次级资产财务支持；或（3）股票投资者的投票权与之不成比例他们的经济利益以及该实体的几乎所有活动都涉及或代表拥有极少表决权的投资者进行的。公司合并被视为主要受益人的VIE。主要受益人被定义为具有以下两个特征的实体：（1）有权指导综合起来对VIE的业绩影响最大的活动；（2）吸收损失的义务和从VIE获得对VIE具有重大意义的回报的权利。
随附的简明合并财务报表是根据财务会计准则委员会（“FASB”）发布的《会计准则编纂》（“ASC”）中规定的中期财务信息的美国公认会计原则（“GAAP”）以及美国证券交易委员会（“SEC”）的适用规则和条例编制的。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为，为公允列报中期业绩而认为必要的所有调整（包括正常的经常应计费用）均已包括在内。任何过渡期的经营业绩都不一定代表整个财年的预期业绩。随附的简明合并财务报表和相关附注应与我们在2024年2月29日向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读，该报告经2024年3月26日和2024年3月27日分别在10-K/A表格上向美国证券交易委员会提交的第1号修正案和第2号修正案修订 （“年度报告”）。因此，由于我们的年度报告中披露了这些项目，因此在随附的简明合并财务报表和相关附注中省略了通常提供的重要会计政策和其他披露。
限制性现金和现金等价物——限制性现金和现金等价物是指受ABS贷款机制（定义见附注9）的义务限制的资金，以维持三个月的利息和其他支出。
下表显示了简明合并资产负债表中的现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物与总现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物之间的对账
在简明合并现金流量表中。
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 现金和现金等价物 | | $ | 118,763 | | | $ | 62,264 | |
| 限制性现金和现金等价物 | | 12,728 | | | — | |
| 期末现金、限制性现金和现金等价物 | | $ | 131,491 | | | $ | 62,264 | |
信用风险集中——2020年9月之前，我们与Windstream签订了长期独家三网租约（“主租约”），根据该租约，我们的很大一部分不动产被出租给了Windstream，我们的很大一部分租赁收入来自该租约。2020 年 9 月 18 日，Uniti 和 Windstream 将主租约分为两部分，签订了 二 结构相似的主租约（统称为 “Windstream 租赁”），它对主租约进行了全面的修改和重述。Windstream租赁包括（a）管理用于Windstream现有本地交换运营商（“ILEC”）业务的Uniti自有资产的主租约（“ILEC MLA”）和（b）管理用于Windstream消费者竞争性本地交换运营商（“CLEC”）业务的Uniti自有资产的主租约（“CLEC MLA”）。提供的Windstream租赁下的收入 68.1% 和 66.9分别占截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中我们收入的百分比。由于我们的收入和现金流中有很大一部分来自Windstream根据Windstream租赁协议支付的租赁款项，因此，如果Windstream根据Windstream租赁违约，或者遇到运营或流动性困难，无法产生足够的现金来向我们付款，则可能会对我们的合并经营业绩、流动性、财务状况和/或支付股息和还本付息的能力产生重大不利影响。
我们通过多种方法监控Windstream的信贷质量，包括（i）审查国家认可的信贷机构对Windstream的信用评级，（ii）审查根据Windstream租赁要求向我们交付的Windstream财务报表，（iii）监控有关Windstream及其业务的新闻报道，（iv）进行研究以确定可能影响Windstream的行业趋势，（v）监测Windstream对条款的遵守情况风流租赁和（vi）监测风流租赁的及时性它根据风流租赁支付的款项。
截至本10-Q表季度报告发布之日，Windstream的所有租赁付款都是最新的。我们注意到，2020年8月，穆迪投资者服务公司将Windstream的崛起后退出融资评级定为B3企业家族评级，前景稳定。同时，标普全球评级将Windstream评级定为b-发行人评级，前景稳定。截至本文件提交之日，这两个评级均保持最新状态。为了帮助我们持续评估Windstream的信誉，我们会定期从Windstream收到某些机密的财务信息和指标。
最近发布的会计公告尚未通过
2023年11月，财务会计准则委员会发布了《2023-07年会计准则更新》（“亚利桑那州立大学”），《分部报告——对应申报分部披露的改进》（“亚利桑那州立大学2023-07”），其中要求增量披露与应申报细分市场相关的信息。具体而言，亚利桑那州立大学要求披露重要分部支出类别和每个应报告分部的金额。亚利桑那州立大学对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度的过渡期有效，允许提前采用。公司目前正在评估该指导方针，以确定它将对我们的财务报表产生的影响。
注意事项 3。 收入
收入分解
下表显示了我们按收入来源分列的收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 按收入流分列的收入 | | | | | | | | |
| 与客户签订合同的收入 | | | | | | | | |
| 联合纤维 | | | | | | | | |
| 点亮回程 | | $ | 22,645 | | | $ | 19,453 | | | $ | 40,367 | | | $ | 38,975 | |
| 企业和批发 | | 24,327 | | | 23,410 | | | 51,220 | | | 45,986 | |
| 电子费率和政府 | | 16,174 | | | 14,145 | | | 27,318 | | | 28,036 | |
| 其他 | | 852 | | | 730 | | | 1,727 | | | 1,478 | |
| 联合纤维 | | $ | 63,998 | | | $ | 57,738 | | | $ | 120,632 | | | $ | 114,475 | |
| 联合租赁 | | 1,646 | | | 2,108 | | | 3,274 | | | 3,274 | |
| 与客户签订合同的总收入 | | 65,644 | | | 59,846 | | | 123,906 | | | 117,749 | |
| 收入在租赁指导下入账 | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | 216,640 | | | 210,345 | | | 432,633 | | | 419,987 | |
| 联合纤维 | | 12,663 | | | 13,507 | | | 24,826 | | | 35,784 | |
| 根据租赁指导计算的总收入 | | 229,303 | | | 223,852 | | | 457,459 | | | 455,771 | |
| 总收入 | | $ | 294,947 | | | $ | 283,698 | | | $ | 581,365 | | | $ | 573,520 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，租赁应收账款为美元24.5 百万和美元22.0 分别为百万美元，与客户签订的合同应收账款为美元28.5 百万和美元18.8 分别为百万。
合同资产（未开单收入）和负债（递延收入）
合同资产主要由未开票的建筑收入组成，我们使用所产生的成本作为衡量履行履约义务进展情况的指标。合约资产在应收账款中列报，扣除我们的简明合并资产负债表。当合同价格开具发票时，相关的未开票应收账款被重新归类为贸易应收账款，余额将在收取发票金额时结算。合同负债通常包括向客户收取的预付费用，用于在客户开始使用公司网络之前建立公司网络的必要组成部分的费用。因经常使用公司网络而向客户收取的费用将在相关服务期内予以确认。在提供服务之前开具的预付费用将推迟到客户接受公司的网络之后，然后在预计将提供收入安排所要求的实质性服务的时期（即该安排的初始期限）内按比例确认为服务收入。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们确认的收入为美元1.3 百万和美元2.6分别包含在2023年12月31日的合同负债余额中。
下表提供了有关根据ASC 606核算的合同资产和合同负债的信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 合约资产 | | 合同负债 |
| 截至2023年12月31日的余额 | | $ | 26 | | | $ | 11,109 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | $ | 138 | | | $ | 9,780 | |
分配给剩余履约义务的交易价格
合同中随时准备提供服务的履约义务通常会随着时间的推移或服务的提供而得到履行。合同负债主要与客户预付款的递延收入有关。随着公司完成履约义务，在合同期限内确认递延收入，减少负债。截至2024年6月30日，根据ASC 606的合同，我们的未来收入（即与剩余履约义务相关的交易价格）总额为美元624.9百万，其中 $552.2百万美元与目前正在开具发票的合同有关，平均剩余合同期限为 3.2 年，而 $72.7 百万表示我们待处理的销售预订积压，这些订单尚未安装，平均合同期限为 5.3 年份。对于最初预期期限为一年或更短的合同，我们不会披露未履行的履约义务的价值。
注意事项 4。 租约
出租人会计
我们根据运营租赁向租户租赁通信塔、地面空间、托管空间和暗光纤。我们的租赁初始租赁条款不等 一年 到 35 年，其中大多数包括以低于以下的价格延长或续订租约的选项 一年 到 20 年份（以满足租赁协议中规定的某些条件为基础），其中一些可能包括在一年内终止租约的选项 六个月。某些租赁协议包含未来租金上涨的规定。根据租赁合同应付的款项包括固定付款，对于我们的某些租约，还包括可变付款。
分别截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的租赁收入组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 租赁收入——经营租赁 | | $ | 229,303 | | | $ | 223,852 | | | $ | 457,459 | | | $ | 455,771 | |
截至2024年6月30日，如果我们是出租人，则根据不可取消的经营租约，在剩余租赁条款中将收到的租赁付款如下：
| | | | | | | | |
| （千人） | | 2024 年 6 月 30 日 |
| 2024 | | $ | 404,320 | |
| 2025 | | 828,753 | |
| 2026 | | 833,638 | |
| 2027 | | 834,405 | |
| 2028 | | 834,714 | |
| 此后 | | 1,562,050 | |
| 租赁应收账款总额 | | $ | 5,297,880 | |
(1) 未来将收到的最低租赁付款总额包括美元4.5 数十亿美元与风流租赁有关。 |
我们作为出租人的经营租赁下的标的资产汇总如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 土地 | | $ | 26,518 | | | $ | 26,533 | |
| 建筑和改进 | | 348,550 | | | 347,700 | |
| 波兰人 | | 326,387 | | | 314,488 | |
| 纤维 | | 4,034,889 | | | 3,862,635 | |
| 装备 | | 437 | | | 436 | |
| 铜 | | 3,973,190 | | | 3,974,410 | |
| 管道 | | 90,116 | | | 90,087 | |
| 塔楼资产 | | 58 | | | 58 | |
| 融资租赁资产 | | 1,890 | | | 1,890 | |
| 其他资产 | | 10,434 | | | 10,434 | |
| | 8,812,469 | | | 8,628,671 | |
| 减去：累计折旧 | | (5,770,081) | | | (5,690,066) | |
| 经营租赁下的标的资产，净额 | | $ | 3,042,388 | | | $ | 2,938,605 | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，我们作为出租人的经营租赁下的标的资产的折旧费用汇总如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 经营租赁下标的资产的折旧费用 | | $ | 45,643 | | | $ | 45,639 | | | $ | 91,648 | | | $ | 90,845 | |
承租人会计
我们在通信塔、地面空间、托管空间、暗光纤和建筑物的运营租赁下做出了承诺。我们还为深色纤维和汽车提供融资租赁。我们的租约的初始租赁条款从少于 一年 到 30 年，其中大多数包括以低于以下的价格延长或续订租约的选项 一年 到 20 年，其中一些可能包括在一年内终止租约的选项 六个月。某些租赁协议包含未来租金上涨的规定。根据租赁合同应付的款项包括固定付款，对于我们的某些租约，还包括可变付款。
截至2024年6月30日，我们的短期租赁承诺金额约为美元4.1 百万。
截至2024年6月30日，不可取消租赁下的未来租赁付款如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 经营租赁 | | 融资租赁 |
| 2024 | | $ | 8,502 | | | $ | 2,002 | |
| 2025 | | 16,850 | | | 4,003 | |
| 2026 | | 13,406 | | | 3,878 | |
| 2027 | | 10,651 | | | 3,171 | |
| 2028 | | 9,022 | | | 2,453 | |
| 此后 | | 100,231 | | | 9,830 | |
| 未贴现的租赁付款总额 | | $ | 158,662 | | | $ | 25,337 | |
| 减去：估算利息 | | (78,850) | | | (7,227) | |
| 租赁负债总额 | | $ | 79,812 | | | $ | 18,110 | |
注意事项 5。 金融工具的公允价值
FasB ASC 820，《公允价值测量》，根据用于按公允价值衡量资产和负债的投入的可观察性，建立了估值技术的层次结构。这种层次结构将基于市场或可观测的投入确立为首选的价值来源，然后在没有市场投入的情况下使用管理假设建立估值模型。层次结构的三个级别如下所示：
第 1 级 — 报告实体在评估日可以获得的相同资产或负债在活跃市场的报价（未经调整）；
第 2 级 — 第 1 级中包含的除报价外、可直接或间接观察到的资产或负债的投入；以及
第 3 级 — 资产或负债的不可观察输入。
我们的金融工具包括现金和现金等价物、账目和其他应收账款、未偿票据和其他债务、应付和解款、应付利息和应付股息。
下表汇总了截至2024年6月30日和2023年12月31日我们金融工具的公允价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 总计 | | 活跃报价 市场 （第 1 级） | | 其他可观测对象的价格 输入 （第 2 级） | | 不可观察的价格
输入（级别 3） |
| 2024 年 6 月 30 日 | | | | | | | | |
| 资产 | | | | | | | | |
| 衍生资产 | | $ | 1,616 | | | $ | — | | | $ | 1,616 | | | $ | — | |
| 总计 | | $ | 1,616 | | | $ | — | | | $ | 1,616 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 负债 | | | | | | | | |
高级担保票据- 10.50%，2028 年 2 月 15 日到期（见注释 9） | | $ | 2,809,315 | | | $ | — | | | $ | 2,809,315 | | | $ | — | |
高级担保票据- 4.75%，2028 年 4 月 15 日到期 | | 461,636 | | | — | | | 461,636 | | | — | |
高级无抵押票据- 6.50%，2029 年 2 月 15 日到期 | | 699,136 | | | — | | | 699,136 | | | — | |
高级无抵押票据- 6.00%，2030 年 1 月 15 日到期 | | 414,660 | | | — | | | 414,660 | | | — | |
可转换优先票据- 7.50% 将于 2027 年 12 月 1 日到期 | | 268,930 | | | — | | | 268,930 | | | — | |
ABS 贷款额度，浮动利率，将于 2025 年 9 月 1 日到期 | | 273,625 | | | — | | | 273,625 | | | |
| 应付和解金 | | 116,475 | | | — | | | 116,475 | | | — | |
| 总计 | | $ | 5,043,777 | | | $ | — | | | $ | 5,043,777 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 总计 | | 活跃报价 市场 （第 1 级） | | 其他可观测对象的价格 输入 （第 2 级） | | 不可观察的价格
输入（级别 3） |
| 2023 年 12 月 31 日 | | | | | | | | |
| 负债 | | | | | | | | |
高级担保票据- 10.50%，2028 年 2 月 15 日到期 | | $ | 2,624,596 | | | $ | — | | | $ | 2,624,596 | | | $ | — | |
高级担保票据- 4.75%，2028 年 4 月 15 日到期 | | 488,205 | | | — | | | 488,205 | | | — | |
高级无抵押票据- 6.50%，2029 年 2 月 15 日到期 | | 796,125 | | | — | | | 796,125 | | | — | |
高级无抵押票据- 6.00%，2030 年 1 月 15 日到期 | | 486,675 | | | — | | | 486,675 | | | — | |
可交换优先票据- 4.00%，2024 年 6 月 15 日到期 | | 122,140 | | | — | | | 122,140 | | | |
可转换优先票据- 7.50%，2027 年 12 月 1 日到期 | | 301,755 | | | — | | | 301,755 | | | — | |
优先担保循环信贷额度，浮动利率，将于2027年9月24日到期 | | 207,979 | | | — | | | 207,979 | | | — | |
| 应付和解金 | | 160,550 | | | — | | | 160,550 | | | — | |
| 总计 | | $ | 5,188,025 | | | $ | — | | | $ | 5,188,025 | | | $ | — | |
由于这些金融工具的短期性质，现金和现金等价物、账目和其他应收账款以及应付账款、利息和股息的账面价值接近公允价值。
我们的未偿票据和其他债务的总本金余额为美元5.86截至2024年6月30日为十亿美元，公允价值为美元4.93 十亿。我们未偿还票据和其他债务的估计公允价值是基于可用的外部定价数据和类似债务工具的当前市场利率等因素，这些因素在公允价值层次结构中被归类为二级投入。
Uniti 必须赚钱 $490.1 向Windstream支付了数百万笔现金等额分期付款 20 自2020年10月起连续几个季度（“应付和解金”）。参见注释 12。应付结算金最初使用未来现金流的现值按公允价值入账。根据可观测的市场数据，使用贴现率输入对未来的现金流进行折现。因此，我们将公允价值层次结构中用作二级的投入进行分类。截至2024年6月30日，剩余的应付和解金额为美元118.2百万。自首次记录以来，使用的估值方法没有变化。
注意事项 6。 不动产、厂房和设备
不动产、厂房和设备的账面价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千美元） | | 折旧寿命 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 土地 | | 无限期 | | $ | 30,491 | | | $ | 30,099 | |
| 建筑和改进 | | 3 - 40 年份 | | 370,191 | | | 366,490 | |
| 波兰人 | | 30 年份 | | 326,387 | | | 314,489 | |
| 纤维 | | 30 年份 | | 5,040,626 | | | 4,835,623 | |
| 装备 | | 5 - 7 年份 | | 475,671 | | | 460,463 | |
| 铜 | | 20 年份 | | 3,973,190 | | | 3,974,410 | |
| 管道 | | 30 年份 | | 90,117 | | | 90,087 | |
| 塔楼资产 | | 20 年份 | | 1,220 | | | 1,221 | |
| 融资租赁资产 | | (1) | | 52,589 | | | 52,589 | |
| 其他资产 | | 15 - 20 年份 | | 10,436 | | | 10,436 | |
| 公司资产 | | 3 - 7 年份 | | 16,215 | | | 15,731 | |
| 在建工程 | | (1) | | 49,146 | | | 49,771 | |
| | | | 10,436,279 | | | 10,201,409 | |
| 减去累计折旧 | | | | (6,343,480) | | | (6,219,340) | |
| 不动产、厂房和设备净额 | | | | $ | 4,092,799 | | | $ | 3,982,069 | |
(1) 有关财产、厂房和设备会计政策，请参阅我们的年度报告。
截至2024年6月30日的三个月和六个月的折旧费用为美元70.6 百万和美元140.7 分别为百万。截至2023年6月30日的三个月和六个月的折旧费用为美元69.8 百万和美元139.2 分别为百万。
CableSouth 交易
2018年，我们从CableSouth Media, LLC（“CableSouth”）收购了某些光纤资产，并根据三网租约将部分收购资产回租给了CableSouth。
在2023年第四季度，公司与麦格理资产管理公司（“MAM”）管理的一家基金签订了协议，根据该协议，mAM将对CableSouth进行结构性股权投资，以协助CableSouth收购我们先前收购的所有CableSouth光纤资产，并以现金对价收购其三网租约40.0百万（“CableSouth 交易”）。该公司于 2024 年 1 月 31 日完成了 CableSouth 交易，并记录了 $19.0简明合并损益表（亏损）中出售房地产的收益为百万美元。
CableSouth交易包含在Uniti Leasing板块的业绩中，由于此次出售并不代表将对运营和财务业绩产生重大影响的战略转变，因此它没有资格作为已终止业务列报。
注意事项 7。 衍生工具和套期保值活动
公司使用衍生工具来减轻我们的浮动利率债务固有的利率波动的影响，这可能会对我们的未来收益和预测的现金流产生不利影响。公司不将衍生工具用于投机或交易目的。
2024年3月1日，公司签订了与ABS贷款机制（定义见附注9）相关的利率上限协议（“ABS贷款利率上限”）。该利率上限被指定为现金流对冲工具，名义价值为美元275.0百万，实际上将一个月的有担保隔夜融资利率（“SOFR”）上限为 4.50%.
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日公司指定为套期保值工具的衍生品的公允价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 简明合并资产负债表上的位置 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 利率上限 | | 衍生资产 | | $ | 1,616 | | | $ | — | |
下表显示了公司衍生金融工具对所列期间简明合并收益表的影响：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 现金流对冲关系中的衍生品（利率上限） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 其他综合收益中确认的衍生收益金额 | | $ | 529 | | | $ | — | | | $ | 173 | | | $ | — | |
| 从累计其他综合收益重新分类为利息支出的收益金额 | | $ | 226 | | | $ | — | | | $ | 37 | | | $ | — | |
| 简明合并损益表中列报的利息支出总额 | | $ | 127,475 | | | $ | 119,689 | | | $ | 250,686 | | | $ | 268,552 | |
该公司估计，再增加一美元0.2 百万美元将从累计的其他综合收益中重新归类为未来十二个月的利息支出减少额。
可交换票据对冲交易
2019 年 6 月 25 日，在定价的同时 4.002024年6月15日到期的可交换票据百分比（“可交换票据”）；2019年6月27日，在参与发行可交换票据的初始购买者（“初始购买者”）行使购买额外可交换票据的期权的同时，可交换票据的发行人Uniti Fiber Holdings Inc. 就公司的普通股进行了可交换票据对冲交易（“票据”）对冲交易”）与某些初始购买者或其各自的关联公司（统称为”交易对手”）。票据对冲交易涵盖最初构成可交换票据基础且可在交换可交换票据时行使的相同数量的公司普通股，但须进行与可交换票据的反稀释调整基本相似。票据对冲交易的初始行使价与可交换票据的初始交易价格相对应，但须进行反稀释调整，其反稀释调整与适用于可交换票据的调整基本相似。票据对冲交易于2024年6月15日在可交换票据到期和还款时到期（见附注9）。
认股权证交易
2019年6月25日，在可交换票据定价的同时，以及2019年6月27日，在初始购买者行使购买更多可交换票据的选择权的同时，公司进行了认股权证交易，向交易对手出售认股权证（“认股权证”），以进行收购，但须进行反稀释调整，但不超过大约 27.8公司普通股总额为百万股，行使价约为美元16.42 每股。根据认股权证可以发行的公司普通股的初始最大数量约为 55.5 百万。由于公司与交易对手就每次回购可交换票据签订了部分解散协议，根据认股权证可以发行的公司普通股的最大数量随后有所减少。认股权证于2024年6月终止，不再未到期。
通话交易上限
2022年12月7日，与定价有关 7.50百分比2027年12月1日到期的2027年可转换票据（“2027年可转换票据”），公司与某些金融机构进行了私下协商的上限看涨期权交易（“上限看涨期权”），成本为美元21.1百万。上限看涨期权涵盖的公司普通股总数与最初构成2027年可转换票据基础的普通股数量相同。通过签订上限看涨期权，如果2027年可转换票据转换时其普通股价格超过2027年可转换票据的转换价格，公司预计将减少普通股的潜在稀释幅度（或者，如果2027年可转换票据的转换以现金结算，则减少其现金支付义务）。Capped Calls的上限价格最初为美元10.63 每股普通股，溢价为 75比上次公布的公司普通股销售价格美元高出百分比6.075 2022年12月7日的每股收视情况而定
惯例反稀释调整与适用于2027年可转换票据的调整基本相似。该公司使用了大约 $21.1发行2027年可转换票据的净收益中的百万美元，用于支付上限看涨期权的费用。上限看涨期权符合权益分类标准，不会在每个报告期内重新计量，而是作为股东权益中额外实收资本的减少额包括在内。
此外，2022年12月7日，在公司回购可交换票据方面，公司与交易对手签订了部分解仓协议，以解除部分票据对冲交易和上述认股权证（统称为 “平仓交易”）。在解散交易方面，公司收到了现金作为已解除部分票据对冲交易的终止付款，公司就已解除的认股权证部分交付了现金作为终止付款。收到的现金金额，约为 $1.2百万美元，以及交付给交易对手的现金金额，约为美元0.5百万，通常是根据此类票据未拆开部分的终止价值计算的。
注意事项 8。 商誉和无形资产与负债
在截至2024年6月30日的六个月中，商誉账面金额的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 联合纤维 | | 总计 |
| 2023 年 12 月 31 日的商誉 | | $ | 672,878 | | | $ | 672,878 | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的累计减值费用 | | (515,498) | | | (515,498) | |
| 截至2023年12月31日的余额 | | $ | 157,380 | | | $ | 157,380 | |
| | | | |
| 2024年6月30日的商誉 | | $ | 672,878 | | | $ | 672,878 | |
| 截至2024年6月30日的累计减值费用 | | (515,498) | | | (515,498) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | $ | 157,380 | | | $ | 157,380 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，无形资产和负债的账面价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | 原创 成本 | | 累积的 摊销 | | 原创 成本 | | 累积的
摊销 |
| 有限寿命无形资产： | | | | | | | | |
| 客户名单 | | $ | 416,104 | | | $ | (162,935) | | | $ | 416,104 | | | $ | (151,542) | |
| 合同 | | 52,536 | | | (24,626) | | | 52,536 | | | (21,343) | |
| 基础权利 | | 10,497 | | | (1,312) | | | 10,497 | | | (1,137) | |
| | | | | | | | |
| 无形资产总额 | | $ | 479,137 | | | | | $ | 479,137 | | | |
| 减去：累计摊销 | | (188,873) | | | | | (174,022) | | | |
| 无形资产总额，净额 | | $ | 290,264 | | | | | $ | 305,115 | | | |
| | | | | | | | |
| 有限寿命无形负债： | | | | | | | | |
| 低于市场的租赁 | | $ | 191,154 | | | $ | (40,104) | | | $ | 191,154 | | | $ | (34,757) | |
| | | | | | | | |
| 有限寿命无形负债： | | | | | | | | |
| 低于市场的租赁 | | $ | 191,154 | | | | | $ | 191,154 | | | |
| 减去：累计摊销 | | (40,104) | | | | | (34,757) | | | |
| 无形负债总额，净额 | | $ | 151,050 | | | | | $ | 156,397 | | | |
截至2024年6月30日，公司无形资产的剩余加权平均摊销期为 13.6 年份， 4.3 年份，以及 26.3 客户名单、合同和基础权利的年限分别为几年。截至2024年6月30日，总无形资产的剩余加权平均摊销期总额为 13.1 年份。
截至2024年6月30日的三个月和六个月的摊销费用为美元7.4 百万和美元14.9 分别为百万。截至2023年6月30日的三个月和六个月的摊销费用为美元7.4 百万和美元14.8 分别为百万。摊销费用估计为美元29.72024 年全年收入为百万美元29.72025 年为百万，美元29.72026 年为百万，美元29.72027 年为百万美元，以及 $28.12028 年为百万美元。
我们将低于市场价格的租赁摊销计入收入。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，与低于市场价格的租赁摊销相关的收入为美元2.7 百万和美元5.3 分别为百万。截至2023年6月30日的三个月和六个月中，与低于市场价格的租赁摊销相关的收入为美元2.6 百万和美元5.3 分别为百万。截至2024年6月30日，公司无形负债的剩余加权平均摊销期为 15.6 年份。由于摊销低于市场价格的租约而产生的收入估计为美元10.72024 年全年收入为百万美元10.72025 年为百万，美元10.7 2026 年为百万美元10.72027 年为百万美元，以及 $10.22028 年达到 100 万个。
注释 9. 票据和其他债务
所有债务，包括下述优先担保信贷额度和票据，均为运营合伙企业和/或其某些子公司的债务，如下所述。但是，该公司是此类债务的担保人。
票据和其他债务如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 本金 | | $ | 5,861,500 | | | $ | 5,617,442 | |
| 减去未摊销的折扣、溢价和债务发行成本 | | (89,691) | | | (93,863) | |
| 票据和其他债务减去未摊销的折扣、溢价和债务发行成本 | | $ | 5,771,809 | | | $ | 5,523,579 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日的票据和其他债务包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （千人） | | 校长 | | 未摊销 折扣， 高级版和 债务发行 成本 | | 校长 | | 未摊销 折扣， 高级版和 债务发行 成本 |
高级担保票据- 10.50% 将于 2028 年 2 月 15 日到期 （折扣基于估算利率为 10.99%) | | $ | 2,900,000 | | | $ | (42,422) | | | $ | 2,600,000 | | | $ | (48,290) | |
高级担保票据- 4.75%，2028 年 4 月 15 日到期 （折扣基于估算利率为 5.04%) | | 570,000 | | | (5,687) | | | 570,000 | | | (6,360) | |
高级无抵押票据- 6.50%，2029 年 2 月 15 日到期 （折扣基于估算利率为 6.83%) | | 1,110,000 | | | (14,454) | | | 1,110,000 | | | (15,761) | |
高级无抵押票据- 6.00% 将于 2030 年 1 月 15 日到期 （折扣基于估算利率为 6.27%) | | 700,000 | | | (8,664) | | | 700,000 | | | (9,307) | |
可交换优先票据- 4.00%，2024 年 6 月 15 日到期 （折扣基于估算利率为 4.77%) | | — | | | — | | | 122,942 | | | (427) | |
可转换优先票据- 7.50%，2027 年 12 月 1 日到期 （折扣基于估算利率为 8.29%) | | 306,500 | | | (7,202) | | | 306,500 | | | (8,092) | |
ABS 贷款额度，浮动利率，将于 2025 年 9 月 1 日到期 （折扣基于估算利率为 10.33%) | | 275,000 | | | (6,263) | | | — | | | — | |
优先担保循环信贷额度，浮动利率，将于2027年9月24日到期 （折扣基于估算利率为 11.16%) | | — | | | (4,999) | | | 208,000 | | | (5,625) | |
| 总计 | | $ | 5,861,500 | | | $ | (89,691) | | | $ | 5,617,442 | | | $ | (93,863) | |
| | | | | | | | |
截至2024年6月30日，票据和其他债务包括以下内容：(i) 不 根据运营合伙企业、Uniti Group Finance 2019 Inc.和CSL Capital, LLC（以下简称 “借款人”）、其担保方、作为行政代理人、抵押代理人、周转贷款机构、信用证发行人以及其中提及的某些其他贷款机构于2015年4月24日签订的特定信贷协议，循环信贷额度（定义见下文）下的余额（经修订）“信贷协议”）；(ii) $275.0根据过渡贷款和担保协议（“ABS贷款协议”），该协议是2024年2月23日由Uniti Fiber Bridge借款人有限责任公司（“ABS过桥借款人”）、Uniti Fibridge HoldCo LLC和Uniti Fiber GulfCo LLC（合称 “ABS过桥贷款方”）签订的多笔定期贷款额度，均为公司的间接子公司威尔明顿信托全国协会作为行政代理人，签订了百万美元，作为融资代理人的抵押代理人、账户银行和验证代理人巴克莱银行有限公司，以及其中指明的贷款人；(iii) $2.9十亿本金总额 10.502028 年 2 月 15 日到期的优先担保票据（“2028 年 2 月有担保票据”）的百分比；(iv) 美元570.0百万本金总额为 4.752028 年 4 月 15 日到期的优先担保票据（“2028 年 4 月有担保票据”）的百分比；(v) 美元1.1十亿本金总额 6.502029 年 2 月 15 日到期的优先无担保票据（“2029 年票据”）的百分比；(vi) 美元700.0百万本金总额为 6.002030年1月15日到期的优先有担保票据（“2030年票据”）的百分比；以及（vii）美元306.5本金总额为百万的2027年可转换票据，以及2028年2月的有担保票据、2028年4月的担保票据、2029年票据、2030年票据和可交换票据（“票据”）。票据的条款如公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中所述。
信贷协议
借款人是信贷协议的当事方，该协议规定了 $500 百万循环信贷额度将于2027年9月24日到期（“循环信贷额度”），这使我们能够不时获得循环贷款、摇摆贷款和信用证。2024年6月17日，借款人（均为公司的子公司）签署了信贷协议第9号修正案（“修正案”）。根据该修正案，信贷协议要求运营合伙企业采取商业上合理的努力来维持其房地产投资信托基金地位的要求现在将终止 (i) 在公司与Windstream拟议合并完成的应纳税年度末终止，或者，(ii) 如果公司确定由于此类拟议合并，公司将在合并当年失去房地产投资信托基金的资格，则将在2024年12月31日终止完美的。
信贷协议下的所有债务均由（i）公司和（ii）运营合伙企业的某些子公司（“子公司担保人”）提供担保，并由借款人和子公司担保人的几乎所有资产作为担保。
借款人受信贷协议下的习惯契约的约束，包括有义务维持信贷协议中定义的合并担保杠杆比率，不超过 5.00 到 1.00。根据惯例条件，我们被允许承担其他债务，只要在任何此类债务生效后的形式上，信贷协议中定义的合并总杠杆率不超过 6.50 至1.00，如果此类债务有担保，则信贷协议中定义的合并有担保杠杆率不超过 4.00 到 1.00。此外，信贷协议包含惯常的违约事件，包括一项交叉违约条款，根据该条款，借款人或其某些子公司未能根据其他债务还款，或者发生影响其他借款安排的某些事件，都可能触发偿还信贷协议下任何未清款项的义务。特别是，如果（i）借款人或其某些子公司在任何其他债务的本金或利息到期时未能还款，则可能会触发还款义务，总额为美元75.0百万美元或以上，或（ii）发生的事件导致或将允许任何其他总额为美元债务的持有人75.0数百万美元或更多，此类债务应在规定的到期日之前到期。截至2024年6月30日，借款人遵守了信贷协议下的所有契约。
如果未在信贷协议中签订替代租约，则终止任一Windstream租约都将导致信贷协议下的 “违约事件” 九十 （90) 日历日，我们不按计划遵守信贷协议中定义的合并担保杠杆比率 5.00 到 1.00。
循环信贷额度下的借款的利率等于基准利率加上适用的利率，范围为 2.75% 到 3.50% 或期限 SOFR 利率加上适用的利润率，范围从 3.75% 到 4.50每种情况下的百分比，按惯例计算，并根据我们的合并担保杠杆比率确定。根据循环信贷额度，我们需要支付季度承诺费，金额等于 0.50相应季度未使用承付款平均金额的百分比（视降幅而定） 0.40在达到合并有担保杠杆比率后（不超过一定水平），以及季度信用证费用等于（A）定期SOFR借款的适用利润率和（B）该季度未偿信用证下可提取的平均金额的乘积，相当于相应季度未偿还信用证下可提取的平均金额的乘积。
发行优先担保票据
2024年5月17日，运营合伙企业、CSL Capital, LLC、Uniti Group Finance 2019 Inc.和Uniti Fiber Holdings Inc.（统称为 “发行人”）完成了美元的私募发行300.0 2028年2月有担保票据（“2028年2月额外担保票据”）的本金总额为百万美元。公司申请获得监管部门的批准，使在担保2028年2月附加担保票据之前需要监管部门批准的子公司（“受监管子公司”）能够为2028年2月的额外担保票据提供担保，并将采取商业上合理的努力获得此类批准。在为公司现有的2028年2月有担保票据提供担保的每家受监管子公司为2028年2月的额外担保票据提供担保后，预计2028年2月的额外担保票据将强制交换为Uniti、Uniti Group Finance、Uniti Fiber Holdings、CSL Capital、其担保方和受托人根据2023年2月14日契约作为 “附加票据” 发行的2028年2月担保票据，以及其抵押代理方（“2023年契约”）。此类额外票据预计将与根据2023年契约发行的现有2028年2月担保票据属于同一系列，预计其CUSIP编号将与根据2023年契约发行的现有2028年2月担保票据互换。
2028年2月的额外有担保票据的发行价为 103.00根据截至2024年5月17日的契约（“2024年契约”），发行人、其中指定的担保人（统称 “担保人”）和德意志银行美洲信托公司作为受托人（以此身份为 “受托人”）和作为抵押代理人的德意志银行美洲信托公司占其本金的百分比加上应计利息。2028年2月的额外担保票据将于2028年2月15日到期，利率为 10.50每年百分比。从2024年9月15日开始，2028年2月额外有担保票据的利息应在每年的3月15日和9月15日支付。
发行人可以在2025年9月15日之前的任何时候以等于的赎回价格全部或部分赎回2028年2月的额外有担保票据 1002028 年 2 月额外有担保票据本金的百分比
已兑换，加上截至但不包括赎回日期的2028年2月附加担保票据（如果有）的应计和未付利息，外加2024年契约中描述的适用的 “整数” 溢价。此后，发行人可以按2024年契约中规定的赎回价格全部或部分赎回2028年2月的附加担保票据。此外，在2025年2月15日之前，发行人可以在一次或多次的情况下最多兑换 10任何十二个月期限内2028年2月额外有担保票据本金总额的百分比，赎回价格等于 103其本金的百分比加上截至但不包括适用的赎回日期的应计和未付利息（如果有）。尽管如此，发行人不得使用向投资者提供的价格等于或高于等于或超过任何额外票据（定义见2024年契约）的收益 103% 用于为任何此类可选赎回提供资金。此外，在 2025 年 9 月 15 日当天或之前的任何时候，直到 402028 年 2 月额外有担保票据本金总额的百分比可与某些股票发行的净现金收益一起兑换，赎回价格为 110.50截至但不包括适用赎回日的本金额加上应计和未付利息（如果有）的百分比；前提是至少 60最初发行的2028年2月额外有担保票据本金总额的百分比仍未偿还。如果运营合伙企业的控制权发生某些变化，则2028年2月附加担保票据的持有人将有权要求发行人提出在以下地址回购其2028年2月的额外担保票据 101截至但不包括回购日的本金金额加上应计和未付利息（如果有）的百分比。
2028年2月的额外有担保票据由公司在优先无担保基础上进行全面和无条件的共同和单独担保，由附属担保人提供优先担保。这些担保可在特定情况下发放，包括未经2028年2月附加担保票据持有人同意即可自动发放此类担保的某些情况。
2028年2月的额外担保票据及相关担保是发行人和子公司担保人的优先担保债务，其支付权与发行人和子公司担保人现有和未来的非次级债务相同；实际上优先于发行人和子公司担保人的所有无抵押债务，包括公司现有的优先无抵押票据，但以担保2月份额外抵押品的价值为限 2028 年有担保票据；实际上等同于所有担保票据发行人和子公司担保人的现有和未来负债以抵押品的第一优先留置权作为担保（包括公司优先担保信贷额度和现有担保票据下的债务）；发行人和子公司担保人任何次级债务的优先受付权；在结构上从属于公司子公司所有现有和未来负债（包括应付贸易应付账款）（不包括贸易应付账款）不为2028年2月额外有担保票据提供担保的发行人）。公司的担保是其优先无抵押债务，在偿付权中与其所有现有和未来的非次级债务以及任何次级债务的优先偿付权中排名相同。2028年2月的额外担保票据和相关担保实际上也从属于任何现有或未来债务，这些债务以不构成2028年2月附加担保票据担保的抵押品一部分的资产的留置权作保，并以担保此类债务的资产价值为限，从属于公司现有或未来的担保债务。
2028年2月的额外有担保票据和相关担保由发行人和子公司担保人几乎所有资产的留置权担保，这些资产还按比例担保公司现有有担保票据和优先担保信贷额度下的债务，但有某些例外情况和允许的留置权除外。抵押品不包括不动产（低于规定的价值门槛），但确实包括某些固定装置和其他设备以及我们根据与Windstream的长期独家三网租赁获得的现金。
2024年契约包含惯常的高收益契约，限制运营合伙企业及其受限子公司的能力：承担或担保额外债务；承担或担保有担保债务；支付股息或分配，或赎回或回购股本；进行某些投资或其他限制性付款；出售资产；向不受限制的子公司转让重要知识产权；与关联公司进行交易；合并或出售其全部或几乎所有资产; 并创建限制发行人及其受限制的子公司向发行人支付股息或其他金额的能力。这些契约受到许多重要而重大的限制、资格和例外情况的约束。2024年契约还包含惯常违约事件。
2023年2月14日，发行人完成了美元的私募发行2.62028 年 2 月担保票据的本金总额为十亿美元。发行人使用本次发行的净收益为赎回提供了全部发行人未偿还的资金 7.8752025年到期的优先有担保票据（“2025年有担保票据”）的百分比，用于偿还循环信贷额度下的未偿借款，并支付与上述相关的任何相关保费、费用和开支。2023年2月14日，发行人存入了美元的全额赎回价格2.2510亿美元向受托人购买2025年有担保票据，并当时履行并履行了与2025年担保票据有关的义务。在 2023 年第一季度，我们录得了 $32.32025年有担保票据的失效造成的数百万美元利息损失
支出，扣除简明合并损益表（亏损），其中包括美元10.3用于注销未摊销的折扣和递延融资成本的百万美元非现金利息支出以及美元22.0赎回溢价的百万现金利息支出。
可兑换票据
可交换票据于2024年6月15日到期，本金余额为美元122.9 百万美元已偿还。
资产支持过桥贷款机制
2024年2月23日，ABS Bridge借款人和其他ABS过桥贷款方签订了ABS贷款协议，该协议规定了高达美元的有担保的多次提款定期贷款额度350百万（“ABS贷款工具”）。2024年3月1日（“ABS贷款截止日期”），ABS Bridge借款人根据ABS贷款机制进行了首次提款，本金为美元275百万。在ABS贷款机制下借入的金额不得再借入。除非根据ABS贷款协议的条款另行终止，否则ABS贷款机制的到期日为 18 自ABS贷款截止日期起的几个月.该公司打算用长期资产支持证券化债务发行的收益为ABS贷款机制进行全额再融资，主要由某些Uniti Fiber网络资产担保。
ABS贷款机制下的未偿还金额按浮动利率计息，利率等于（i）一个月或三个月的SOFR，外加利息差 3.75年利率百分比或 (ii) 基准利率（定义见ABS贷款协议），加上利差 2.75每年百分比；前提是利差将自动增加到 (a) 4.50对于基于SOFR的利息贷款，每年的百分比以及 3.50对于按基准利率计息的贷款，每项贷款的年利率百分比均以ABS贷款截止日后12个月及之后的未偿还额为限，以及 (b) 5.25对于基于SOFR的利息贷款，每年的百分比以及 4.25对于按基准利率计息的贷款，每项贷款的年利率百分比，均以当日及之后的未偿还额为限 15 ABS贷款截止日期后的几个月。该公司将SOFR利息支出上限定为 4.50根据ABS贷款利率上限，ABS贷款机制期限内的百分比（见附注7）。
在ABS贷款机制方面，公司成立了Uniti Fiber ABS Parent LLC，这是该公司的间接子公司，符合破产远程特殊目的实体（“ABS母公司”）的资格，并指导成立了ABS过桥贷款方，它们是ABS母公司的直接或间接全资子公司。ABS过桥贷款方都是公司的特殊用途、远程破产的间接子公司。ABS贷款机制由ABS过桥借款人的股权以及ABS过桥贷款方的几乎所有资产担保（某些惯例有限例外情况除外），对公司无追索权。根据信贷协议和管理公司未偿还优先票据的适用契约，ABS过桥贷款方和ABS母公司均被指定为无限制子公司。ABS过桥贷款方的资产只能用于偿还ABS贷款协议产生的债务，不能用于支付公司其他债权人的任何债务或索赔。
关于ABS贷款截止日ABS贷款机制下的初始资金，该公司直接或间接地（i）向ABS过桥贷款方转让了某些Uniti Fiber不受监管的州际客户合同和相关设备，（ii）向此类ABS过桥贷款方授予了相关光纤网络资产中不可剥夺的使用权。此外，某些ABS过桥贷款方与Uniti Fiber Holdings Inc.（以该协议下的管理人称 “管理人”）签订了管理协议（“管理协议”），根据该协议，管理人负责为ABS贷款机制提供担保的资产提供服务和管理，并允许在某些情况下为ABS贷款机制提供担保的抵押品提供有偿还本付息预付款。
ABS贷款协议包含习惯性契约，限制ABS过桥贷款方在以下方面的能力：承担或担保额外债务；支付股息或分配，或赎回或回购股本；进行某些投资或其他限制性付款；出售光纤网络资产；与公司和其他关联公司进行交易；限制ABS过桥贷款方对其构成担保资产的资产进行留置权以担保ABS下的债务贷款协议。这些契约受到许多限制、资格和例外情况的约束。ABS贷款协议还包含最大杠杆率、财务维持契约和惯常违约事件。
递延融资成本
递延融资成本与票据的发行以及我们加入循环信贷额度和ABS贷款机制有关。这些成本将在期限内使用实际利率法摊销
相关债务，并包含在我们的简明合并收益表中的利息支出中。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们确认了美元6.1 百万和美元11.1 与递延融资成本摊销相关的非现金利息支出分别为百万美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们确认了美元4.4 百万和美元9.2 与递延融资成本摊销相关的非现金利息支出分别为百万美元。
注意事项 10。 每股收益
我们基于时间的限制性股票奖励被视为参与证券，因为它们以与普通股相同的利率获得不可剥夺的股息权。作为参与证券，我们将这些工具纳入了FasB ASC 260 “每股收益”（“ASC 260”）中描述的两类方法计算每股收益。
我们还拥有基于业绩的出色限制性股票单位，其中包含可没收的股息权。因此，奖励被视为非参与性限制性股票，在满足绩效条件之前，在两类法下不会进行稀释。
2024年6月15日偿还的可交换票据（见附注9）和2027年可转换票据的稀释效应是使用 “如果已转换” 的方法计算得出的。这假设在归属于股东的净收益中增加扣除所得税后的利息，就好像证券在报告期开始时（如果更晚的话，则在发行时）进行了转换，由此产生的普通股包含在加权平均股数中。认股权证的稀释效应（见附注7）是使用国库股票法计算的。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，认股权证被排除在摊薄后的已发行股票中，因为行使价超过了报告期内我们普通股的平均市场价格。
以下列出了两类方法下每股基本收益和摊薄后每股收益的计算：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （千人，每股数据除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 每股基本收益： | | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | | |
| 归属于股东的净收益（亏损） | | $ | 18,278 | | | $ | 25,626 | | | $ | 59,607 | | | $ | 6,424 | |
| 减去：分配给参与证券的收入 | | (723) | | | (322) | | | (1,159) | | | (569) | |
| 可转换优先股申报的股息 | | (5) | | | (5) | | | (10) | | | (10) | |
| 归属于普通股的净收益（亏损） | | $ | 17,550 | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| 分母： | | | | | | | | |
| 已发行基本加权平均普通股 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260 | |
| 普通股每股基本收益（亏损）收益 | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （千人，每股数据除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 摊薄后的每股收益： | | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | | |
| 归属于股东的净收益（亏损） | | $ | 18,278 | | | $ | 25,626 | | | $ | 59,607 | | | $ | 6,424 | |
| 减去：分配给参与证券的收入 | | (723) | | | (322) | | | (1,159) | | | (569) | |
| 可转换优先股申报的股息 | | (5) | | | (5) | | | (10) | | | (10) | |
| 对经折算的稀释性证券的影响 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 归属于普通股的净收益（亏损） | | $ | 17,550 | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| 分母： | | | | | | | | |
| 已发行基本加权平均普通股 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260 | |
| 稀释性非参与证券的影响 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 对经折算的稀释性证券的影响 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 普通股每股摊薄收益的加权平均股数 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260 | |
| 普通股每股摊薄收益（亏损） | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中， 1,412,563 非参与证券被排除在每股收益的计算之外，因为其业绩条件尚未得到满足。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们不包括在内 52,910,874 和 54,070,019 根据每股收益的计算，分别与可交换票据和可转换票据相关的潜在普通股，因为它们的影响本来是反稀释的。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中， 1,053,189 非参与证券被排除在每股收益的计算之外，因为其业绩条件尚未得到满足。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们不包括在内 53,455,231 和 54,082,264 根据每股收益的计算，分别与可交换票据和可转换票据相关的潜在普通股，因为它们的影响本来是反稀释的。
注意 11。 细分信息
我们的管理层，包括我们的首席执行官，他是我们的首席运营决策者，以如下方式管理我们的运营 二 除我们的公司业务外，应报告的细分市场还包括：
Uniti Leasing：代表我们的租赁业务的运营，该业务从事关键任务通信资产的收购和建设，并以独家或共享租户的形式将其租赁给主要客户，此外还租赁我们建造或收购的现有暗光纤网络资产上的暗光纤。虽然租赁板块代表我们的房地产投资信托基金业务，但租赁板块的某些方面也通过应纳税房地产投资信托基金子公司运营。
Uniti Fiber：代表我们的光纤业务的运营，该公司是电信行业基础设施解决方案的领先提供商，包括蜂窝基站回程和暗光纤。
企业：代表我们的公司办公室和共享服务职能。直接归因于我们业务部门运营的某些成本和支出，主要与员工人数、信息技术系统、保险、专业费用和类似费用有关，将分配给相应的部门。
管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润评估每个细分市场的业绩，调整后息税折旧摊销前利润是我们根据公认会计原则确定的净收益，扣除利息支出、所得税准备金、折旧和摊销、股票薪酬支出以及交易和整合相关成本、与Windstream破产相关的成本、与实施我们的企业资源相关的成本（本质上可能经常发生）规划系统、遣散费、与Windstream和解相关的成本、非现金使用权资产的摊销、未摊销的递延融资成本的注销、因提前偿还债务而产生的成本，包括提前投标和赎回保费以及与终止相关套期保值活动相关的成本、处置收益或损失、或有对价和金融工具公允价值的变化以及其他类似或不常见的项目（尽管在此期间我们可能没有收到过这样的费用呈现）。调整后的息税折旧摊销前利润包括为反映公司在未合并实体调整后息税折旧摊销前利润中所占份额而进行的调整。该公司认为，根据GAAP的定义，净收益是最合适的收益指标；但是，我们认为调整后的息税折旧摊销前利润是净收益的有用补充，因为它使投资者、分析师和管理层能够以同期可比的方式评估我们细分市场的表现。调整后的息税折旧摊销前利润不应被视为根据公认会计原则确定的净收益的替代方案。
以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中与我们的细分市场相关的精选财务数据：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三个月 |
| （千人） | | 联合租赁 | | 联合纤维 | | 企业 | | 可报告的分部小计 |
| 收入 | | $ | 218,286 | | | $ | 76,661 | | | $ | — | | | $ | 294,947 | |
| | | | | | | | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 210,853 | | | $ | 31,091 | | | $ | (5,285) | | | $ | 236,659 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 127,475 | |
| 折旧和摊销 | | 44,613 | | | 33,425 | | | 14 | | | 78,052 | |
| 交易相关费用和其他费用 | | | | | | | | 10,977 | |
| 其他，净额 | | | | | | | | 1,048 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | | 3,397 | |
| 所得税优惠 | | | | | | | | (2,571) | |
| 净收入 | | | | | | | | $ | 18,281 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三个月 |
| （千人） | | 联合租赁 | | 联合纤维 | | 企业 | | 可报告的分部小计 |
| 收入 | | $ | 212,453 | | | $ | 71,245 | | | $ | — | | | $ | 283,698 | |
| | | | | | | | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 206,552 | | | $ | 25,181 | | | $ | (3,566) | | | $ | 228,167 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 119,689 | |
| 折旧和摊销 | | 44,690 | | | 32,563 | | | 14 | | | 77,267 | |
| 交易相关费用和其他费用 | | | | | | | | 5,576 | |
| 其他，净额 | | | | | | | | 469 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | | 3,130 | |
| 所得税优惠 | | | | | | | | (4,357) | |
| 对未合并实体收益权益的调整 | | | | | | | | 755 | |
| 净收入 | | | | | | | | $ | 25,638 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六个月 |
| （千人） | | 联合租赁 | | 联合纤维 | | 企业 | | 可报告的分部小计 |
| 收入 | | $ | 435,907 | | | $ | 145,458 | | | $ | — | | | $ | 581,365 | |
| | | | | | | | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 421,530 | | | $ | 54,929 | | | $ | (11,172) | | | $ | 465,287 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 250,686 | |
| 折旧和摊销 | | 89,593 | | | 65,917 | | | 27 | | | 155,537 | |
| 交易相关费用和其他费用 | | | | | | | | 16,664 | |
| 出售房地产的收益 | | | | | | | | (18,999) | |
| 其他，净额 | | | | | | | | 2,959 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | | 6,745 | |
| 所得税优惠 | | | | | | | | (7,934) | |
| 净收入 | | | | | | | | $ | 59,629 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的六个月 |
| （千人） | | 联合租赁 | | 联合纤维 | | 企业 | | 可报告的分部小计 |
| 收入 | | $ | 423,261 | | | $ | 150,259 | | | $ | — | | | $ | 573,520 | |
| | | | | | | | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 411,518 | | | $ | 58,855 | | | $ | (11,005) | | | $ | 459,368 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 268,552 | |
| 折旧和摊销 | | 88,862 | | | 65,150 | | | 30 | | | 154,042 | |
| 交易相关费用和其他费用 | | | | | | | | 8,364 | |
| 其他，净额 | | | | | | | | 20,982 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | | 6,260 | |
| 所得税优惠 | | | | | | | | (6,769) | |
| 对未合并实体收益权益的调整 | | | | | | | | 1,510 | |
| 净收入 | | | | | | | | $ | 6,427 | |
注意事项 12。 承付款和或有开支
在我们的正常业务过程中，我们受到索赔和行政诉讼的约束，我们认为这些索赔和程序都不是实质性的，也没有预期会对我们的业务、财务状况、现金流或经营业绩产生重大不利影响。
风流承诺
在我们与Windstream达成和解协议（包括签订Windstream租赁协议）后，我们有义务赚钱490.1 向Windstream支付了数百万笔现金等额分期付款 20 从2020年10月开始连续几个季度，Uniti可以预付和解协议一周年当天或之后到期的任何分期付款（折扣为 9百分比率）。截至2024年6月30日，公司已支付的款项总额为美元362.4百万。
此外，从2020年10月开始，我们有义务向Windstream偿还总额不超过$的款项1.75 数十亿美元用于Windstream在2029年之前对长期纤维和相关资产进行某些增长资本改进（“增长资本改进”）。Uniti的增长资本改善补偿承诺不要求Uniti向Windstream偿还维护或维修支出（根据竞争激烈的本地交易所运营商主租赁协议租赁的物业更换光纤所产生的费用除外，最高为美元70 期内为百万美元），每笔此类补偿均受承保标准的约束。Uniti根据Windstream租赁（以及单独的设备贷款机制）对增长资本改善的年度总偿还承诺仅限于美元225 2023 年为百万美元，限额为 $225 2024 年每年百万美元；$175 2025 年和 2026 年每年百万美元；以及 $125 从 2027 年到 2029 年，每年有 100 万个。如果Windstream（或Windstream租约下的继承租户）在任何日历年度的增长资本改善费用超过该日历年的年度限额，则Windstream（或此类租户，视情况而定）可以在随后的任何一年中提交此类超额费用以进行补偿，此类超额费用应从后续期间的年度承诺金额中支付。此外，如果期限内任何日历年资助的增长资本改善的报销额低于该日历年的年度限额，则任何日历年度的无准备金额都将结转，并可能添加到后续日历年的年度限额中，但年度限额为美元250 任何日历年均为百万。在截至2024年6月30日的六个月中，Uniti偿还了美元196.7 百万美元的成长资本改善，其中 $104.6 百万美元代表2023年完成的资本改善的报销，这些改善以前被归类为租户资助的资本改善。截至本10-Q表季度报告发布之日，我们共偿还了美元1.0 数十亿美元的成长资本改善。报销后，公司减少了与这些资本改善相关的递延收入中未摊销的部分，并将提供给Windstream的现金与未摊销的递延收入之间的差额资本化为租赁激励，这笔费用将在Windstream租赁的初始期限内作为收入减少进行摊销。
从每期成长资本改善补偿一周年起，Windstream根据适用的Windstream租赁应支付的租金将增加等于以下金额 8.0此类分期偿还款的百分比（“租金率”）。此后，租金将提高到 100.5每次报销的每个周年纪念日之前租金的百分比。如果租户在任一Windstream租赁中的权益由Windstream根据其条款转让（除非转让给同一个受让人），或者如果Uniti根据任一Windstream租赁将其作为房东的权益转让（除非转让给同一个受让人），则补偿权和义务将由Windstream在ILEC MLA和CLEC MLA之间分配，前提是可以分配给CLEC MLA的最大限额这样的转账之后是 $20 每年一百万。如果Uniti未能按照Windstream租赁条款的要求偿还任何增长资本改善补偿金或设备贷款融资申请，并且这种失败仍在继续 三十 （30）天数，则此类未报销的金额可用来抵消Windstream根据Windstream租赁所欠的租金（此后这些金额将视为Uniti已偿还租金）。
Uniti和Windstream已分别签订了ILEC和CLEC设备贷款和担保协议（统称为 “设备贷款协议”），其中Uniti将提供高达$的资金125 百万（限于 $25 美元（任何日历年中的百万美元）1.75 上文讨论的数十亿增长资本改善承诺以贷款的形式向Windstream提供贷款，用于购买与网络升级相关的设备或用于Windstream租赁的设备。这些贷款的利息将累计为 8自借款之日起的百分比。通过设备贷款协议融资的所有设备均为Windstream的独有财产；但是，Uniti将获得使用贷款购买的设备的第一留置权担保权益。根据设备贷款协议，没有提供任何贷款。
注意 13。 累计其他综合亏损
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，按组成部分划分的累计其他综合亏损变动如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 现金流对冲： | | | | | | | | |
| 期初归属于股东的余额 | | $ | (167) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 衍生资产公允价值的变化 | | 529 | | | — | | | 173 | | | — | |
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | | (226) | | | — | | | (37) | | | — | |
| 期末余额 | | 136 | | | — | | | 136 | | | — | |
| 减去：归因于非控股权益的其他综合收益 | | 0 | | | — | | | 0 | | | — | |
| 期末归属于股东的余额 | | 136 | | | — | | | 136 | | | — | |
| 期末累计的其他综合收益 | | $ | 136 | | | $ | — | | | $ | 136 | | | $ | — | |
注意 14。 资本存量
我们的运营合伙企业（通常称为 “OP 单位”）中的有限合伙权益可兑换为 一-我们的普通股或我们选择的等值现金按一基准计算。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司交换了 68,384 第三方持有的 OP 单位，其中 53,662 OP 单位被换成了相同数量的普通股 14,722 购买OP单位的现金对价为美元0.1百万，代表大约 65第三方持有的账面价值为美元的OP单位的百分比1.3截至交易日为百万美元。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析描述了截至2024年6月30日的三个月和六个月中影响我们经营业绩、财务状况和财务状况变化的主要因素。本讨论应与随附的简明合并财务报表及其附注一起阅读，这些附注载于本10-Q表季度报告的第一部分第1项 “财务报表” 以及我们于2024年2月29日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的经2024年3月26日和3月在10-K/A表格上提交的第1号修正案和第2号修正案修订的10-k表年度报告中的附注分别为2024年27日（“年度报告”）。
概述
公司描述
Uniti Group Inc.（“公司”、“Uniti”、“我们” 或 “我们的”）是一家独立的内部管理房地产投资信托基金（“REIT”），从事通信行业关键任务基础设施的收购和建设。我们主要专注于收购和建设光纤、铜缆和同轴宽带网络和数据中心。
2015年4月24日，我们与Windstream Holdings, Inc.（“Windstream Holdings”）分离并分拆出来（“分拆出去”），并与其权益继任者Windstream Holdings II, LLC及其子公司 “Windstream”）一起出资，据此，Windstream贡献了某些电信网络资产，包括光纤和铜缆网络以及其他房地产（“分销系统”）以及一家小型的消费者竞争性本地交易运营商（“” CLEC”）向Uniti和Uniti发行的业务（“消费者CLEC业务”）发行了普通股和债务，以及已付现金
通过Uniti向Windstream的高级信贷额度借款。在分拆方面，我们与Windstream签订了长期独家三网租约（“主租约”），根据该租约，我们的很大一部分不动产出租给了Windstream，我们的很大一部分租赁收入目前来自该租约。随着Windstream摆脱破产，Uniti和Windstream将主租约分开，签订了两份结构相似的主租约（统称为 “Windstream Leases”），对主租约进行了全面的修改和重申。Windstream租赁包括（a）管理用于Windstream现有本地交换运营商（“ILEC”）业务的Uniti自有资产的主租约（“ILEC MLA”）和（b）管理用于WindstreamC业务的Uniti自有资产的主租约（“CLEC MLA”）。
Uniti作为房地产投资信托基金运营，用于美国联邦所得税的目的。作为房地产投资信托基金，该公司通常无需为其房地产投资信托基金业务产生的收入缴纳美国联邦所得税，其中包括来自Windstream租赁的收入。我们选择将我们经营光纤业务的子公司Uniti Fiber以及租赁业务Uniti Leasing的某些方面视为应纳税房地产投资信托基金子公司（“TRS”）。TRS使我们能够从事导致收入不构成房地产投资信托基金合格收入的活动。我们的TRS需缴纳美国联邦、州和地方企业所得税。
该公司通过惯常的Up-REIT结构运营，根据该结构，我们通过合伙企业Uniti Group LP（一家特拉华州有限合伙企业）（“运营合伙企业”）持有我们的几乎所有资产，我们作为普通合伙人控制该合伙企业。该结构旨在通过使公司能够使用运营合伙企业的普通单位作为节税收购货币来促进未来的收购机会。截至2024年6月30日，我们是运营合伙企业的唯一普通合伙人，拥有运营合伙企业中约99.98％的合伙权益。此外，我们还进行了一系列交易，允许我们通过作为房地产投资信托基金征税的子公司持有某些资产，这也可能为未来的收购机会提供便利。
我们的目标是通过与通信服务提供商开展一系列交易结构来扩大和分散我们的投资组合和租户基础，包括 (i) 售后回租交易，即我们从包括通信服务提供商在内的第三方手中收购现有基础设施资产，并以长期三网的方式回租；(ii) 租赁暗光纤并在我们建造或收购的现有光纤网络资产上出售照明服务；(iii) 整体公司收购，这可能是包括使用一个或多个 TRS税法允许收购和经营非房地产投资信托基金业务和资产，但须遵守某些限制；（iv）资本投资融资，即我们为通信服务提供商提供一种具有成本效益的方法，为离散资本投资筹集资金，以升级或扩大其网络；（v）兼并和收购融资，我们作为资本伙伴，包括通过运营公司-房地产公司（“OPCO-PropCo”）结构促进并购交易。
细分市场
除了公司运营外，我们还将运营作为两个应报告的业务部门进行管理，其中包括：
Uniti Leasing：代表我们的租赁业务的运营，该业务从事关键任务通信资产的收购和建设，并以独家或共享租户的形式将其租赁给主要客户，此外还租赁我们建造或收购的现有光纤网络资产上的暗光纤。虽然租赁板块代表我们的房地产投资信托基金业务，但租赁板块的某些方面是通过TRS运营的。
Uniti Fiber：代表我们的光纤业务的运营，该公司是电信行业基础设施解决方案的领先提供商，包括蜂窝基站回程和暗光纤。
企业：代表我们的公司办公室和共享服务职能。直接归因于我们业务部门运营的某些成本和支出，主要与员工人数、信息技术系统、保险、专业费用和类似费用有关，将分配给相应的部门。
我们根据调整后的息税折旧摊销前利润评估每个细分市场的业绩，调整后息税折旧摊销前利润是我们根据公认会计原则确定的净收益，扣除利息支出、所得税准备金、折旧和摊销、股票薪酬支出以及交易和整合相关成本、与Windstream破产相关的成本、与实施我们的企业资源相关的成本（本质上可能经常发生）规划系统，遣散费、与Windstream和解相关的成本、非现金使用权资产的摊销、未摊销的递延融资成本的注销、因提前偿还债务而产生的成本，包括提前招标和
赎回溢价和与终止相关套期保值活动相关的成本、处置损益、或有对价和金融工具公允价值的变动以及其他类似或不经常出现的项目（尽管在本报告所述期间我们可能没有此类费用）。调整后的息税折旧摊销前利润包括为反映公司在未合并实体调整后息税折旧摊销前利润中所占份额而进行的调整。有关调整后息税折旧摊销前利润的更多信息，请参阅 “非公认会计准则财务指标”。有关我们细分市场的详细信息可以在随附的简明合并财务报表附注11中找到，该附注11载于本10-Q表季度报告第一部分第1项 “财务报表”。
重大业务发展
信贷协议修正案
2024年6月17日，运营合伙企业Uniti Group Finance 2019 Inc.和CSL Capital, LLC（统称为 “借款人”）签署了信贷协议第9号修正案（“修正案”）（定义见此处）。根据该修正案，信贷协议要求运营合伙企业采取商业上合理的努力来维持其房地产投资信托基金地位的要求现在将 (i) 在合并完成的应纳税年度结束时终止，或 (ii) 如果公司确定由于合并原因，公司将在合并完成的当年失去房地产投资信托基金资格，则将在2024年12月31日终止。
发行优先担保票据
2024年5月17日，运营合伙企业、CSL Capital, LLC、Uniti Group Finance 2019 Inc.和Uniti Fiber Holdings Inc.（统称 “发行人”）完成了2028年2月15日到期的10.50％的优先担保票据（“2028年2月额外担保票据”）本金总额为3亿美元的私募发行。公司申请获得监管部门的批准，使在担保2028年2月附加担保票据之前需要监管部门批准的子公司（“受监管子公司”）能够为2028年2月的额外担保票据提供担保，并将采取商业上合理的努力获得此类批准。在为公司现有2028年到期的10.50％的优先担保票据提供担保的每家受监管子公司为2028年2月的额外有担保票据提供担保后，预计这些票据将强制交换为Uniti、Uniti Group Finance、Uniti Fiber Holdings、CSL Capital、其担保方和受托人根据截至2023年2月14日的契约作为 “附加票据” 发行的2028年到期的10.50％的优先担保票据及其抵押代理方（“2023年契约”）。此类额外票据预计将与根据2023年契约发行的2028年到期的现有10.50％的优先担保票据属于同一系列，预计其CUSIP编号将与根据2023年契约发行的2028年到期的现有10.50％的优先担保票据互换。
根据截至2024年5月17日的契约，发行人、其中指定的担保人（统称 “担保人”）和德意志银行美洲信托公司（以此身份担保人）作为受托人（以此身份，“受托人”），2028年2月的额外担保票据发行价为本金的103.00％加上应计利息，但不包括2024年5月17日 Tee”）并作为抵押代理人。2028年2月的额外担保票据将于2028年2月15日到期，年利率为10.50％。从2024年9月15日开始，2028年2月额外有担保票据的利息应在每年的3月15日和9月15日支付。
有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项 “财务报表” 中随附的简明合并财务报表附注9。
我们提议与 Windstream 合并
2024年5月3日，公司与Windstream Holdings II, LLC签订了合并协议和计划（“合并协议”），规定将公司与Windstream合并，因此，在对Windstream进行收盘前重组并将公司合并为此类重组中成立的实体（“合并”）之后，公司和Windstream都将成为最近成立的公司的间接全资子公司，在重组中，该公司将成为 Windstream（“New Uniti”）的母公司。合并后，预计New Uniti的普通股（“New Uniti普通股”）将在纳斯达克上市。
此次合并旨在将Windstream的业务与该公司拥有的底层光纤基础设施重组，以创建一家拥有强大价值创造平台的顶级数字基础设施公司。合并完成后，New Uniti的董事会最初将由九名成员组成，包括由Uniti任命的五名董事。预计Uniti的现有官员将担任新Uniti的初始官员。
在合并生效时，Uniti已发行和流通的每股普通股将根据合并协议中规定的兑换率自动取消和报废，并转换为多股新Uniti普通股的权利，因此，在任何已发行可转换证券的转换或发行生效之前，公司和Windstream的股东预计将分别持有合并后公司约62％和38％的股份购买新Uniti Common的认股权证股票参考如下。
此外，在合并结束时，我们将为总额为4.25亿美元（减去某些交易费用）的现金支付提供资金，这笔款项将按比例分配给Windstream股权持有人（“合并现金对价”）。Windstream股权持有人还有权按比例分配（i）New Uniti无表决权优先股的新股，前六年的股息率为11％，在首次发行后的第七年和第八年每年额外分配0.5％，随后每年再增加1％，每年上限为16％，总清算优先权为575美元百万美元，以及（ii）购买新Uniti普通股的认股权证，行使价为每股0.01美元份额，视惯例调整而定，合计约占New Uniti预计总份额的6.9％。我们打算用手头现金和循环信贷额度（定义见此处）下的借款为合并现金对价提供资金。
我们与Windstream的合并受惯例成交条件的约束，包括我们的批准等
股东和所需的监管批准的收据，包括1976年《哈特-斯科特·罗迪诺反垄断改进法》规定的等待期的到期或提前终止，以及收到联邦通信委员会和某些州公用事业委员会的批准。我们目前预计与Windstream的合并将在2025年完成。
上述合并协议摘要及其所考虑的交易并不完整，并参照合并协议的条款和条件对其进行了全面限定，合并协议的副本作为附录2.1附于公司于2024年5月3日提交的8-k表最新报告。
合并完成后，New Uniti将成为一家综合电信公司。最初，传统的Uniti和Windstream组织结构将保持独立，Uniti与Windstream之间目前生效的现有协议和安排，例如Windstream租赁和与Windstream的和解协议，后者要求Uniti为定期和解付款提供资金，并向Windstream偿还某些增长资本改善的费用，将继续有效。此外，我们已同意在合并完成之前暂停股息支付或其他分配，但2024年6月28日支付的股息以及我们或我们的子公司为维持房地产投资信托基金地位或避免支付或征收所得税或消费税而合理需要的股息除外，其他惯例例外情况除外。预计所有Windstream债务仍将是Windstream的债务，我们的债务预计将保持不变，公司与Windstream之间没有交叉担保或信贷支持。有关Windstream租赁以及与Windstream的和解协议的描述，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中的 “流动性和资本资源——风流租赁”。最后，预计合并完成后，Uniti将不再是用于美国联邦所得税目的的房地产投资信托基金。
运营结果
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的比较
下表列出了我们以美元表示的经营业绩以及在所述期间占总收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 占收入的百分比 | | 金额 | | 占收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | | |
| 租金收入 | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 216,640 | | | 73.4% | | $ | 210,345 | | | 74.2% |
| 联合纤维 | | 12,663 | | | 4.3% | | 13,507 | | | 4.8% |
| 租金总收入 | | 229,303 | | | 77.7% | | 223,852 | | | 79.0% |
| 服务收入 | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | 1,646 | | | 0.6% | | 2,108 | | | 0.7% |
| 联合纤维 | | 63,998 | | | 21.7% | | 57,738 | | | 20.3% |
| 服务收入总额 | | 65,644 | | | 22.3% | | 59,846 | | | 21.0% |
| 总收入 | | 294,947 | | | 100.0% | | 283,698 | | | 100.0% |
| 成本和支出： | | | | | | | | |
| 利息支出，净额 | | 127,475 | | | 43.2% | | 119,689 | | | 42.2% |
| 折旧和摊销 | | 78,052 | | | 26.5% | | 77,267 | | | 27.2% |
| 一般和管理费用 | | 25,716 | | | 8.7% | | 23,417 | | | 8.2% |
| 运营费用（不包括折旧和摊销） | | 37,036 | | | 12.6% | | 37,418 | | | 13.2% |
| 交易相关费用和其他费用 | | 10,977 | | | 3.7% | | 5,576 | | | 2.0% |
| 其他（收入）支出，净额 | | (19) | | | 0.0% | | (291) | | | (0.1)% |
| 成本和支出总额 | | 279,237 | | | 94.7% | | 263,076 | | | 92.7% |
| 所得税前收益（亏损）和未合并实体的收益权益 | | 15,710 | | | 5.3% | | 20,622 | | | 7.3% |
| 所得税优惠 | | (2,571) | | | (0.9%) | | (4,357) | | | (1.5%) |
| 来自未合并实体的收益权益 | | — | | | —% | | (659) | | | (0.2%) |
| 净收入 | | 18,281 | | | 6.2% | | 25,638 | | | 9.0% |
| 归属于非控股权益的净收益 | | 3 | | | 0.0% | | 12 | | | 0.0% |
| 归属于股东的净收益 | | 18,278 | | | 6.2% | | 25,626 | | | 9.0% |
| 参与证券在收益中的份额 | | (723) | | | (0.2%) | | (322) | | | (0.1%) |
| 可转换优先股申报的股息 | | (5) | | | (0.0%) | | (5) | | | (0.0%) |
| 归属于普通股股东的净收益 | | $ | 17,550 | | | 6.0% | | $ | 25,299 | | | 8.9% |
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中我们应申报板块的收入、调整后的息税折旧摊销前利润和净收益：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三个月 |
| （千人） | | 联合租赁 | | 联合纤维 | | 企业 | | 可报告的分部小计 |
| 收入 | | $ | 218,286 | | | $ | 76,661 | | | $ | — | | | $ | 294,947 | |
| | | | | | | | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 210,853 | | | $ | 31,091 | | | $ | (5,285) | | | $ | 236,659 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 127,475 | |
| 折旧和摊销 | | 44,613 | | | 33,425 | | | 14 | | | 78,052 | |
| 交易相关费用和其他费用 | | | | | | | | 10,977 | |
| 其他，净额 | | | | | | | | 1,048 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | | 3,397 | |
| 所得税优惠 | | | | | | | | (2,571) | |
| 净收入 | | | | | | | | $ | 18,281 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三个月 |
| （千人） | | 联合租赁 | | 联合纤维 | | 企业 | | 可报告的分部小计 |
| 收入 | | $ | 212,453 | | | $ | 71,245 | | | $ | — | | | $ | 283,698 | |
| | | | | | | | | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 206,552 | | | $ | 25,181 | | | $ | (3,566) | | | $ | 228,167 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 119,689 | |
| 折旧和摊销 | | 44,690 | | | 32,563 | | | 14 | | | 77,267 | |
| 交易相关费用和其他费用 | | | | | | | | 5,576 | |
| 其他，净额 | | | | | | | | 469 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | | 3,130 | |
| 所得税优惠 | | | | | | | | (4,357) | |
| 对未合并实体收益权益的调整 | | | | | | | | $ | 755 | |
| 净收入 | | | | | | | | $ | 25,638 | |
运营指标摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 运营指标 |
| | 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | % 增加/（减少） |
| 运营指标： | | | | | | |
| Uniti租赁： | | | | | | |
| 光纤链英里 | | 5,560,000 | | | 5,410,000 | | | 2.8% |
| 铜绞线英里 | | 231,000 | | | 230,000 | | | 0.4% |
| Uniti 光纤： | | | | | | |
| 光纤链英里 | | 3,000,000 | | | 2,910,000 | | | 3.1% |
| 客户连接 | | 29,031 | | | 27,965 | | | 3.8% |
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 占合并收入的百分比 | | 金额 | | 占合并收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 218,286 | | | 74.0% | | $ | 212,453 | | | 74.9% |
| 联合纤维 | | 76,661 | | | 26.0% | | 71,245 | | | 25.1% |
| 总收入 | | $ | 294,947 | | | 100.0% | | $ | 283,698 | | | 100.0% |
Uniti租赁—Uniti租赁的收入主要来自根据Windstream租赁向Windstream租赁我们的配电系统的租金收入。根据Windstream租约，Windstream负责与运营配电系统相关的费用，包括财产税、保险以及维护和维修费用。因此，我们不记录与缴纳财产税相关的债务，因为Windstream直接向税务机关付款。风流租赁的初始期限将于2030年4月30日到期。根据Windstream租赁协议，2024年全年租金为6.756亿美元，每年按0.5％的速度增长。有关Windstream租赁的描述，请参阅下面的 “流动性和资本资源——风流租赁”。
根据Windstream租约，每个续订期限的第一年的租金将是我们和Windstream商定的金额。虽然协议要求续租金为 “公平市场租金”，但如果我们无法达成协议，续订的公平市场租金将通过独立评估程序确定。从每个续订期限的第二年开始，续订租金将以0.5％的上涨率增加。
根据Windstream租赁协议，Windstream（或Windstream租赁下的任何继承租户）有权要求Uniti偿还总额为17.5亿美元的总额为17.5亿美元的补偿，用于Windstream（或Windstream租赁下的适用租户）对某些ILEC和CLEC房产（“增长资本改进” 或 “GCI”）进行的长期增值纤维和相关资产的某些增长资本改进。下文 “流动性和资本资源——风流租赁” 中讨论了Uniti每年对Windstream的增长资本改善补偿承诺总额。
从每期成长资本改善补偿一周年起，Windstream根据适用的Windstream租赁应支付的租金将增加相当于该分期补偿的8.0％（“租金率”）的金额。此后，在每次报销的每个周年纪念日，租金率将提高到先前租金的100.5％。如果租户在任一Windstream租赁中的权益由Windstream根据其条款转让（除非转让给同一个受让人），或者如果Uniti根据任一Windstream租赁将其作为房东的权益转让（除非转让给同一个受让人），则补偿权和义务将由Windstream在ILEC MLA和CLEC MLA之间分配，前提是可以分配给CLEC MLA的最大限额这样的转账之后每年为2,000万美元。如果Uniti未能按照Windstream租赁条款的要求偿还任何增长资本改善付款或设备贷款融资申请，并且这种失败持续了三十（30）天，则此类未报销的金额可以用来抵消Windstream根据Windstream租赁所欠的租金（此后此类金额将视为Uniti已偿还租金）。
Windstream租赁规定，租户资助的资本改善（“TCI”），定义为配电系统的维护、维修、过度建造、升级或更换，包括但不限于用光纤配电系统取代铜缆配电系统，在Windstream建造Uniti时自动成为Uniti的财产。当TCI自动成为我们的财产时，我们会收到与TCI相关的非货币对价，并且我们将本质上是资本的TCI的成本基础确认为不动产、厂房和设备以及递延收入。我们对不动产、厂房和设备的估计使用寿命进行折旧，并将递延收入作为额外租赁收入摊销，以TCI资产的相同折旧寿命计算。TCI 不包括由 Uniti 报销的成长资本改进。
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| | 截至6月30日的三个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 分部收入的百分比 | | 金额 | | 分部收入的百分比 |
| Uniti 租赁收入： | | | | | | | | |
| 风流租赁： | | | | | | | | |
| 现金收入 | | | | | | | | |
| 现金租金 | | $ | 168,899 | | | 77.4% | | $ | 168,059 | | | 79.1% |
| GCI 收入 | | 12,967 | | | 5.9% | | 7,249 | | | 3.4% |
| 现金收入总额 | | 181,866 | | | 83.3% | | 175,308 | | | 82.5% |
| 非现金收入 | | | | | | | | |
| TCI 收入 | | 12,214 | | | 5.6% | | 11,552 | | | 5.4% |
| GCI 收入 | | 3,730 | | | 1.7% | | 4,205 | | | 2.0% |
| 其他直线收入 | | 839 | | | 0.4% | | 1,681 | | | 0.8% |
| 非现金收入总额 | | 16,783 | | | 7.7% | | 17,438 | | | 8.2% |
| Windstream 总收入 | | 198,649 | | | 91.0% | | 192,746 | | | 90.7% |
| 其他服务 | | 19,637 | | | 9.0% | | 19,707 | | | 9.3% |
| Uniti 租赁总收入 | | $ | 218,286 | | | 100.0% | | $ | 212,453 | | | 100.0% |
TCI收入的增长归因于Windstream的持续投资。在截至2024年6月30日的季度中，Windstream向TCI投资了2790万美元。截至2024年6月30日，自Windstream租赁（包括主租约）启动以来，Windstream对TCI的总投资额为12亿美元，截至2023年6月30日为11亿美元。
GCI收入的增加归因于Uniti持续偿还增长资本改善的费用。在截至2024年6月30日的三个月中，Uniti偿还了6,530万美元的成长资本改善费。2024年6月30日之后，Windstream提出申请，我们偿还了3,420万美元的符合条件的成长资本改善费。截至本10-Q季度报告发布之日，我们已经偿还了总额为10亿美元的成长资本改善费。
我们确认了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，来自其他服务的收入分别为1,960万美元和1,970万美元，包括非Windstream三网租赁和暗光纤不可行使用权（“IRU”）安排。
由于我们的收入和现金流中有很大一部分来自Windstream根据Windstream租赁支付的租赁款项，因此如果Windstream无法产生足够的现金来向我们付款，我们的合并经营业绩、流动性、财务状况和/或维持房地产投资信托基金地位和/或还本付息债务的能力可能会产生重大不利影响。
我们通过多种方法监测Windstream的信贷质量，包括（i）审查国家认可的信贷机构对Windstream的信用评级，（ii）审查根据Windstream租赁要求向我们交付的Windstream财务报表，（iii）监测有关Windstream及其业务的新报告，（iv）进行研究以确定可能影响Windstream的行业趋势，（v）监测Windstream对条款的遵守情况风流租赁和（vi）监测风流租赁的及时性它根据风流租赁支付的款项。
截至本10-Q表季度报告发布之日，Windstream的所有租赁付款都是最新的。穆迪投资者服务公司目前对Windstream的企业家族评级为B3，前景稳定。标普全球评级目前对Windstream的发行人评级为b-级，前景稳定。此外，为了帮助我们持续评估Windstream的信誉，我们会定期从Windstream收到某些机密的财务信息和指标。
Uniti Fiber — 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，Uniti Fiber的收入包括以下内容：
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| | 截至6月30日的三个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 分部收入的百分比 | | 金额 | | 分部收入的百分比 |
| Uniti Fiber 收入： | | | | | | | | |
| 点燃回程服务 | | $ | 22,645 | | | 29.6% | | $ | 19,453 | | | 27.3% |
| 企业和批发 | | 24,327 | | | 31.7% | | 23,410 | | | 32.9% |
| 电子费率和政府 | | 16,174 | | | 21.1% | | 14,145 | | | 19.8% |
| 深色光纤和小电池 | | 12,663 | | | 16.5% | | 13,507 | | | 19.0% |
| 其他服务 | | 852 | | | 1.1% | | 730 | | | 1.0% |
| Uniti Fiber 总收入 | | $ | 76,661 | | | 100.0% | | $ | 71,245 | | | 100.0% |
在截至2024年6月30日的三个月中，Uniti Fiber的总收入为7,670万美元，而截至2023年6月30日的三个月，收入为7,120万美元。Uniti Fiber收入增加了540万美元，这主要归因于光纤回程服务增加了320万美元，这主要是由一次性取消收入推动的，电子费率和政府收入增长了200万美元，主要受非经常性设备和装置销售的推动，以及主要受互联网服务增加的90万美元推动的企业和批发业务增长90万美元，部分抵消了主要由一次性取消收入推动的暗光纤和小型蜂窝网络的80万美元减少。
利息支出，净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 增加/（减少） |
| 利息支出，净额： | | | | | | |
| 现金： | | | | | | |
| 优先担保票据 | | $ | 78,781 | | | $ | 75,019 | | | $ | 3,762 | |
| 高级无抵押票据 | | 35,345 | | | 35,513 | | | (168) | |
| 高级担保循环信贷额度——浮动利率 | | 1,713 | | | 1,899 | | | (186) | |
| ABS 贷款机制 | | 5,672 | | | — | | | 5,672 | |
| 利率上限 | | 24 | | | — | | | 24 | |
| 其他 | | (1,290) | | | 340 | | | (1,630) | |
| 现金利息总额 | | 120,245 | | | 112,771 | | | 7,474 | |
| 非现金： | | | | | | |
| 递延融资成本和债务折扣的摊销 | | 5,915 | | | 4,491 | | | 1,424 | |
| | | | | | |
| 应付和解金的增加 | | 1,695 | | | 2,759 | | | (1,064) | |
| 利率上限 | | 720 | | — | | 720 | |
| 资本化利息 | | (1,100) | | | (332) | | | (768) | |
| 非现金利息总额 | | 7,230 | | | 6,918 | | | 312 | |
| 利息支出总额，净额 | | $ | 127,475 | | | $ | 119,689 | | | $ | 7,786 | |
与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月的利息支出增加了780万美元。增长的主要原因是现金利息增加了750万美元，这主要与2024年5月17日发行的2028年2月额外担保票据以及2024年3月1日从ABS贷款机制中首次提取的2.75亿美元有关。
折旧和摊销费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 增加/（减少） |
| 按分部划分的折旧和摊销费用： | | | | | | |
| 折旧费用 | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 42,885 | | | $ | 42,960 | | | $ | (75) | |
| 联合纤维 | | 27,728 | | | 26,858 | | | 870 | |
| 企业 | | 14 | | | 14 | | | — | |
| 折旧费用总额 | | 70,627 | | | 69,832 | | | 795 | |
| 摊销费用 | | | | | | |
| 联合租赁 | | 1,729 | | | 1,730 | | | (1) | |
| 联合纤维 | | 5,696 | | | 5,705 | | | (9) | |
| 摊销费用总额 | | 7,425 | | | 7,435 | | | (10) | |
| 折旧和摊销费用总额 | | $ | 78,052 | | | $ | 77,267 | | | $ | 785 | |
Uniti租赁——截至2024年6月30日的三个月，Uniti租赁的折旧费用与截至2023年6月30日的三个月相比减少了10万美元，这主要归因于自2023年6月30日以来资产增加了20万美元，被与2024年第一季度CableSouth网络出售30万美元相关的减少所抵消。
Uniti Fiber — 截至2024年6月30日的三个月，Uniti Fiber的折旧费用与截至2023年6月30日的三个月相比增加了90万美元，这主要归因于自2023年6月30日以来的资产增加。
一般和管理费用
一般和管理费用包括薪酬成本，包括股票薪酬奖励、专业和法律服务、公司办公费用以及与本部门管理活动相关的其他费用。
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| | 截至6月30日的三个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 占合并收入的百分比 | | 金额 | | 占合并收入的百分比 |
| 按部门划分的一般和管理费用： | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 2,849 | | | 1.0% | | $ | 2,628 | | | 1.0% |
| 联合纤维 | | 15,587 | | | 5.3% | | 15,393 | | | 5.4% |
| 企业 | | 7,280 | | | 2.4% | | 5,396 | | | 1.9% |
| 一般和管理费用总额 | | $ | 25,716 | | | 8.7% | | $ | 23,417 | | | 8.3% |
Uniti Leasing — 截至2024年6月30日的三个月，Uniti Leasing的一般和管理费用与截至2023年6月30日的三个月相比增加了20万美元，这主要是由于人员支出增加了20万美元。
Uniti Fiber——截至2024年6月30日的三个月，Uniti Fiber的一般和管理费用与截至2023年6月30日的三个月相比增加了20万美元，这主要是由于保险费用增加了20万美元。
企业——截至2024年6月30日的三个月，公司一般和管理费用与截至2023年6月30日的三个月相比增加了190万美元，这主要是由于律师费增加了250万美元，但部分被人事支出减少40万美元和保险费用减少30万美元所抵消。
运营费用
运营费用包括与网络相关的成本，例如暗光纤和塔楼租金、照明服务和维护费用以及与我们的施工活动相关的成本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 占合并收入的百分比 | | 金额 | | 占合并收入的百分比 |
| 按细分市场划分的运营支出： | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 5,946 | | | 2.0% | | $ | 5,970 | | | 2.1% |
| 联合纤维 | | 31,090 | | | 10.6% | | 31,448 | | | 11.0% |
| 运营费用总额 | | $ | 37,036 | | | 12.6% | | $ | 37,418 | | | 13.1% |
Uniti租赁——与截至2023年6月30日的三个月相比，Uniti租赁截至2024年6月30日的三个月的运营支出保持稳定。租赁资产成本增加30万美元，维修和保养费用20万美元，被专业人员费用减少20万美元和其他非经常性运营费用30万美元所抵消。
Uniti Fiber——截至2024年6月30日的三个月，Uniti Fiber的运营费用与截至2023年6月30日的三个月相比减少了40万美元，这主要是由于网络外支出减少了130万美元，维修和维护费用减少了20万美元，但部分被非经常性安装和设备支出增加的140万美元所抵消。
交易相关费用和其他费用
与交易相关的成本和其他成本包括增量收购、追索、交易和整合成本（包括不成功的收购追求成本）。在截至2024年6月30日的三个月中，我们承担了1,100万美元的交易相关费用和其他费用，而在截至2023年6月30日的三个月中，此类成本为560万美元。增长主要归因于与合并相关的成本。
所得税优惠
分别在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中记录的所得税优惠与以下方面的税收影响有关：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 所得税优惠 | | | | |
| 税前亏损（Uniti Fiber） | | $ | (2,942) | | | $ | (4,780) | |
| 房地产投资信托基金州和地方税 | | 341 | | | 396 | |
| | | | |
| 其他 | | 30 | | | 27 | |
| 所得税优惠总额 | | $ | (2,571) | | | $ | (4,357) | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的比较
下表列出了我们以美元表示的经营业绩以及在所述期间占总收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 占收入的百分比 | | 金额 | | 占收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | | |
| 租金收入 | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 432,633 | | | 74.4 | % | | $ | 419,987 | | | 73.2 | % |
| 联合纤维 | | 24,826 | | | 4.3 | % | | 35,784 | | | 6.2 | % |
| 租金总收入 | | 457,459 | | | 78.7 | % | | 455,771 | | | 79.4 | % |
| 服务收入 | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | 3,274 | | | 0.6 | % | | 3,274 | | | 0.6 | % |
| 联合纤维 | | 120,632 | | | 20.7 | % | | 114,475 | | | 20.0 | % |
| 服务收入总额 | | 123,906 | | | 21.3 | % | | 117,749 | | | 20.6 | % |
| 总收入 | | 581,365 | | | 100.0 | % | | 573,520 | | | 100.0 | % |
| 成本和支出： | | | | | | | | |
| 利息支出，净额 | | 250,686 | | | 43.1 | % | | 268,552 | | | 46.8 | % |
| 折旧和摊销 | | 155,537 | | | 26.8 | % | | 154,042 | | | 26.9 | % |
| 一般和管理费用 | | 53,849 | | | 9.3 | % | | 51,850 | | | 9.0 | % |
| 运营费用（不包括折旧和摊销） | | 72,234 | | | 12.4 | % | | 72,486 | | | 12.6 | % |
| 交易相关费用和其他费用 | | 16,664 | | | 2.9 | % | | 8,364 | | | 1.5 | % |
| 出售房地产的收益 | | (18,999) | | | (3.3) | % | | — | | | — | % |
| 其他（收入）支出，净额 | | (301) | | | (0.1) | % | | 19,888 | | | 3.5 | % |
| 成本和支出总额 | | 529,670 | | | 91.1 | % | | 575,182 | | | 100.3 | % |
| 所得税前收益（亏损）和未合并实体的收益权益 | | 51,695 | | | 8.9 | % | | (1,662) | | | (0.3) | % |
| 所得税优惠 | | (7,934) | | | (1.4) | % | | (6,769) | | | (1.2) | % |
| 来自未合并实体的收益权益 | | — | | | — | % | | (1,320) | | | (0.2) | % |
| 净收入 | | 59,629 | | | 10.3 | % | | 6,427 | | | 1.1 | % |
| 归属于非控股权益的净收益 | | 22 | | | 0.0 | % | | 3 | | | 0.0 | % |
| 归属于股东的净收益 | | 59,607 | | | 10.3 | % | | 6,424 | | | 1.1 | % |
| 参与证券在收益中的份额 | | (1,159) | | | (0.2) | % | | (569) | | | (0.1) | % |
| 可转换优先股申报的股息 | | (10) | | | (0.0) | % | | (10) | | | (0.0) | % |
| 归属于普通股股东的净收益 | | $ | 58,438 | | | 10.1 | % | | $ | 5,845 | | | 1.0 | % |
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中我们应申报板块的收入、调整后的息税折旧摊销前利润和净收益：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六个月 |
| （千人） | | 联合租赁 | | 联合纤维 | | 企业 | | 可报告的分部小计 |
| 收入 | | $ | 435,907 | | | $ | 145,458 | | | $ | — | | | $ | 581,365 | |
| | | | | | | | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 421,530 | | | $ | 54,929 | | | $ | (11,172) | | | $ | 465,287 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 250,686 | |
| 折旧和摊销 | | 89,593 | | | 65,917 | | | 27 | | | 155,537 | |
| 交易相关费用和其他费用 | | | | | | | | 16,664 | |
| 出售房地产的收益 | | | | | | | | (18,999) | |
| 其他，净额 | | | | | | | | 2,959 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | | 6,745 | |
| 所得税优惠 | | | | | | | | (7,934) | |
| 净收入 | | | | | | | | $ | 59,629 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的六个月 |
| （千人） | | 联合租赁 | | 联合纤维 | | 企业 | | 可报告的分部小计 |
| 收入 | | $ | 423,261 | | | $ | 150,259 | | | $ | — | | | $ | 573,520 | |
| | | | | | | | |
| 调整后 EBITDA | | $ | 411,518 | | | $ | 58,855 | | | $ | (11,005) | | | $ | 459,368 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 268,552 | |
| 折旧和摊销 | | 88,862 | | | 65,150 | | | 30 | | | 154,042 | |
| 交易相关费用和其他费用 | | | | | | | | 8,364 | |
| 其他，净额 | | | | | | | | 20,982 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | | | 6,260 | |
| 所得税优惠 | | | | | | | | (6,769) | |
| 对未合并实体收益权益的调整 | | | | | | | | 1,510 | |
| 净收入 | | | | | | | | $ | 6,427 | |
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 占合并收入的百分比 | | 金额 | | 占合并收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 435,907 | | | 75.0% | | $ | 423,261 | | | 73.8% |
| 联合纤维 | | 145,458 | | | 25.0% | | 150,259 | | | 26.2% |
| 总收入 | | $ | 581,365 | | | 100.0% | | $ | 573,520 | | | 100.0% |
Uniti Leasing — 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，Uniti租赁的收入包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 分部收入的百分比 | | 金额 | | 分部收入的百分比 |
| Uniti 租赁收入： | | | | | | | | |
| 风流租赁： | | | | | | | | |
| 现金收入 | | | | | | | | |
| 现金租金 | | $ | 337,237 | | | 77.4% | | $ | 335,559 | | | 79.3% |
| GCI 收入 | | 24,275 | | | 5.6% | | 13,678 | | | 3.2% |
| 现金收入总额 | | 361,512 | | | 83.0% | | 349,237 | | | 82.5% |
| 非现金收入 | | | | | | | | |
| TCI 收入 | | 24,458 | | | 5.6% | | 22,921 | | | 5.4% |
| GCI 收入 | | 7,507 | | | 1.7% | | 7,810 | | | 1.9% |
| 其他直线收入 | | 2,238 | | | 0.5% | | 3,921 | | | 0.9% |
| 非现金收入总额 | | 34,203 | | | 7.8% | | 34,652 | | | 8.2% |
| Windstream 总收入 | | 395,715 | | | 90.8% | | 383,889 | | | 90.7% |
| 其他服务 | | 40,192 | | | 9.2% | | 39,372 | | | 9.3% |
| Uniti 租赁总收入 | | $ | 435,907 | | | 100.0% | | $ | 423,261 | | | 100.0% |
TCI收入的增长归因于Windstream的持续投资。截至2024年6月30日和2023年6月30日，自Windstream租赁和主租赁开始以来，Windstream对TCI的总投资分别为12亿美元和11亿美元。
GCI收入的增加归因于Uniti持续偿还增长资本改善的费用。在截至2024年6月30日的六个月中，Uniti偿还了1.967亿美元的成长资本改善费。2024年6月30日之后，Windstream提出申请，我们偿还了3,420万美元的符合条件的成长资本改善费。截至本10-Q季度报告发布之日，我们已经偿还了总额为10亿美元的成长资本改善费。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们确认了来自非Windstream三网租赁、暗纤维IRU安排和其他服务的收入分别为4,020万美元和3,940万美元。增长主要归因于新客户安排的收入。
Uniti Fiber — 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，Uniti Fiber的收入包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 分部收入的百分比 | | 金额 | | 分部收入的百分比 |
| Uniti Fiber 收入： | | | | | | | | |
| 点燃回程服务 | | $ | 40,367 | | | 27.7% | | $ | 38,975 | | | 25.9% |
| 企业和批发 | | 51,220 | | | 35.2% | | 45,986 | | | 30.6% |
| 电子费率和政府 | | 27,318 | | | 18.8% | | 28,036 | | | 18.7% |
| 深色光纤和小电池 | | 24,826 | | | 17.1% | | 35,784 | | | 23.8% |
| 其他服务 | | 1,727 | | | 1.2% | | 1,478 | | | 1.0% |
| Uniti Fiber 总收入 | | $ | 145,458 | | | 100.0% | | $ | 150,259 | | | 100.0% |
在截至2024年6月30日的六个月中，Uniti Fiber的总收入为1.455亿美元，而截至2023年6月30日的六个月为1.503亿美元。Uniti Fiber收入减少了480万美元，这主要归因于暗光纤和小型蜂窝基站减少了1,100万美元，这主要是由一次性取消收入推动的企业和批发业务增长520万美元所部分抵消，这主要是由互联网服务的增加以及主要由一次性取消收入推动的Lit回程服务增加了140万美元。
利息支出，净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 增加/（减少） |
| 利息支出，净额： | | | | | | |
| 现金： | | | | | | |
| 优先担保票据 | | $ | 153,800 | | $ | 168,207 | | $ | (14,407) |
| 高级无抵押票据 | | 70,858 | | 71,160 | | (302) |
| 高级担保循环信贷额度——浮动利率 | | 5,884 | | 4,633 | | 1,251 |
| ABS 贷款机制 | | 7,563 | | — | | 7,563 |
| 利率上限 | | 19 | | — | | 19 |
| 其他 | | (1,305) | | 709 | | (2,014) |
| 现金利息总额 | | 236,819 | | 244,709 | | (7,890) |
| 非现金： | | | | | | |
| 递延融资成本和债务折扣的摊销 | | 10,950 | | 9,454 | | 1,496 |
| 注销递延融资成本和债务折扣 | | — | | 10,412 | | (10,412) |
| 应付和解金的增加 | | 3,660 | | 5,776 | | (2,116) |
| 偿还债务的收益 | | — | | (1,269) | | 1,269 |
| 利率上限 | | 720 | | — | | 720 |
| 资本化利息 | | (1,463) | | (530) | | (933) |
| 非现金利息总额 | | 13,867 | | 23,843 | | (9,976) |
| 利息支出总额，净额 | | $ | 250,686 | | | $ | 268,552 | | | $ | (17,866) | |
与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月的利息支出减少了1,790万美元。减少的主要原因是2023年第一季度确认的与2025年到期的7.875％的优先担保票据（“2025年有担保票据”）相关的3,230万美元债务的清偿亏损，其中包括用于注销未摊销折扣和递延融资成本的1,030万美元非现金利息支出以及赎回溢价的2,200万美元现金利息支出，部分被我们优先担保票据现金利息的增加所抵消以及澳大利亚统计局1,520万美元的贷款额度.
折旧和摊销费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 增加/（减少） |
| 按分部划分的折旧和摊销费用： | | | | | | |
| 折旧费用 | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 86,135 | | | $ | 85,404 | | | $ | 731 | |
| 联合纤维 | | 54,524 | | | 53,729 | | | 795 | |
| 企业 | | 27 | | | 30 | | | (3) | |
| 折旧费用总额 | | 140,686 | | | 139,163 | | | 1,523 | |
| 摊销费用 | | | | | | |
| 联合租赁 | | 3,458 | | | 3,458 | | | — | |
| 联合纤维 | | 11,393 | | | 11,421 | | | (28) | |
| 摊销费用总额 | | 14,851 | | | 14,879 | | | (28) | |
| 折旧和摊销费用总额 | | $ | 155,537 | | | $ | 154,042 | | | $ | 1,495 | |
Uniti租赁——与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，Uniti租赁的折旧费用增加了70万美元。增长主要归因于自6月30日以来的资产增加，
2023年为130万美元，部分被与2024年第一季度CableSouth网络销售额50万美元相关的减少所抵消。
Uniti Fiber — 截至2024年6月30日的六个月中，Uniti Fiber的折旧费用与截至2023年6月30日的六个月相比增加了80万美元。这一增长主要归因于自2023年6月30日以来的资产增加。
一般和管理费用
一般和管理费用包括薪酬成本，包括股票薪酬奖励、专业和法律服务、公司办公费用以及与本部门管理活动相关的其他费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 占合并收入的百分比 | | 金额 | | 占合并收入的百分比 |
| 按部门划分的一般和管理费用： | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 5,931 | | | 1.0 | % | | $ | 6,045 | | | 1.0 | % |
| 联合纤维 | | 32,311 | | | 5.6 | % | | 31,102 | | | 5.4 | % |
| 企业 | | 15,607 | | | 2.7 | % | | 14,703 | | | 2.6 | % |
| 一般和管理费用总额 | | $ | 53,849 | | | 9.3 | % | | $ | 51,850 | | | 9.0 | % |
Uniti租赁——与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，Uniti租赁的一般和管理费用减少了10万美元。
Uniti Fiber——截至2024年6月30日的六个月中，Uniti Fiber的一般和管理费用与截至2023年6月30日的六个月相比增加了120万美元，这主要归因于人员支出增加了60万美元，保险费用增加了50万美元。
企业——截至2024年6月30日的六个月中，公司一般和管理费用与截至2023年6月30日的六个月相比增加了90万美元，这主要是由于律师费增加了210万美元，但部分被人事支出减少60万美元和保险费用50万美元所抵消。
运营费用
运营费用包括与网络相关的成本，例如暗光纤和塔楼租金、照明服务和维护费用以及与我们的施工活动相关的成本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金额 | | 占合并收入的百分比 | | 金额 | | 占合并收入的百分比 |
| 按细分市场划分的运营支出： | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 11,727 | | | 2.0% | | $ | 11,043 | | | 1.9% |
| 联合纤维 | | 60,507 | | | 10.4% | | 61,443 | | | 10.7% |
| 运营费用总额 | | $ | 72,234 | | | 12.4% | | $ | 72,486 | | | 12.6% |
Uniti Leasing — 截至2024年6月30日的六个月中，Uniti租赁的运营费用与截至2023年6月30日的六个月相比增加了70万美元。增加的主要原因是租赁资产成本增加了120万美元，维修和维护费用增加了20万美元，但部分被专业人员费用减少30万美元和其他非经常性运营费用50万美元所抵消。
Uniti Fiber — 截至2024年6月30日的六个月中，Uniti Fiber的运营支出与截至2023年6月30日的六个月相比减少了90万美元，这主要归因于网络外支出减少了230万美元，
但由于非经常性安装和设备费用增加130万美元以及维护和维修费用增加30万美元而部分抵消.
交易相关费用和其他费用
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，交易相关成本和其他成本包括收购、追索、交易和整合成本（包括不成功的收购追求成本）。在截至2024年6月30日的六个月中，我们承担了1,670万美元的交易相关费用和其他费用，而在截至2023年6月30日的六个月中，此类成本为840万美元。增长主要与合并相关的成本有关。
其他（收入）支出，净额
其他（收益）支出，截至2024年6月30日的六个月净变动2,020万美元，与截至2023年6月30日的六个月相比，其中包括与2028年2月有担保票据发行相关的2,060万美元成本。
所得税优惠
分别在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中记录的所得税优惠与以下方面的税收影响有关：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 所得税优惠 | | | | |
| 税前亏损（Uniti Fiber） | | $ | (8,750) | | $ | (7,555) |
| 房地产投资信托基金州和地方税 | | 771 | | 759 |
| 其他 | | 45 | | 27 |
| 所得税优惠总额 | | $ | (7,934) | | $ | (6,769) |
非公认会计准则财务指标
我们在分析经营业绩时提到了息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、运营资金（“FFO”）（由全国房地产投资信托协会（“NAREIT”）定义）和调整后运营资金（“AFFO”），这些不是美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）所要求或列报的。尽管我们认为按公认会计原则定义的净收益是最合适的收益指标，但我们也认为，息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、FFO和AFFO是衡量房地产投资信托基金经营业绩的重要非公认会计准则补充指标。
根据公认会计原则，我们将 “息税折旧摊销前利润” 定义为扣除利息支出、所得税准备金以及折旧和摊销前的净收益。我们将 “调整后息税折旧摊销前利润” 定义为扣除股票薪酬支出的息税折旧摊销前利润，以及增量收购、追索、交易和整合成本（包括不成功的收购追索成本）、与Windstream破产相关的成本、与针对我们的诉讼索赔相关的成本以及与实施我们的企业资源规划系统相关的成本（统称为 “交易相关费用和其他费用”）、与和解相关的成本（统称为 “交易相关费用和其他费用”）的影响，这些影响本质上可能是反复发生的风流、商誉减值费用、遣散费、非现金使用权资产的摊销、未摊销的递延融资成本的注销、因提前偿还债务而产生的成本，包括提前投标和赎回保费以及与终止相关套期保值活动相关的成本、处置损益、或有对价和金融工具公允价值的变动，以及其他类似或不经常发生的项目（尽管我们可能没有此类费用所呈现的时期）。调整后的息税折旧摊销前利润包括为反映公司在未合并实体调整后息税折旧摊销前利润中所占份额而进行的调整。我们认为，息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润是衡量净收入的重要补充指标，因为它们为在非杠杆基础上评估我们的经营业绩提供了额外信息。此外，调整后的息税折旧摊销前利润的计算方法类似于我们用于确定特定财务契约遵守情况的重大债务协议中的定义条款。由于息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不是根据公认会计原则计算的衡量标准，因此不应将其视为根据公认会计原则确定的净收益的替代方案。
由于用于房地产资产的历史成本会计惯例要求确认除土地以外的折旧费用，因此这种会计列报方式意味着房地产资产的价值会随着时间的推移而出现可预见的减少。但是，由于房地产价值历来是随着市场和其他条件的上涨或下跌的，
使用历史成本核算折旧的房地产投资信托基金的经营业绩信息可能较少。因此，Nareit创建了FFO，作为衡量房地产投资信托基金经营业绩的补充指标，根据公认会计原则，将历史成本折旧和摊销等项目排除在净收入中。NareIT将FFO定义为根据公认会计原则计算的归属于普通股股东的净收益，不包括房地产处置的收益或亏损，加上房地产折旧、摊销和减值费用，包括为反映公司在未合并实体FFO中所占份额而进行的调整。我们根据 NAREIT 的定义计算 FFO。
公司将AFFO定义为FFO，不包括（i）交易相关成本和其他成本；（ii）与Windstream的诉讼和解相关的成本、和解义务的增加以及预付和解义务的收益，因为这些项目不能反映持续的经营业绩；（iii）商誉减值费用；（iv）某些非现金收入和支出，例如股票薪酬支出、债务和股权折扣摊销、摊销递延融资成本、折旧和非房地产摊销资产、非现金使用权资产的摊销、直线收入、非现金所得税，以及在未收到现金的情况下对其他非现金收入的摊销，例如与TCI摊销相关的收入；以及 (v) 注销未摊销的递延融资费的影响以及因提前偿还债务而产生的额外成本，包括提前偿还债务所产生的额外成本，这种影响本质上可能是反复出现的投标和赎回保费以及与终止相关套期保值活动相关的费用、遣散费成本、与取消债务的税收基础相关的税款、处置收益或损失、或有对价和金融工具公允价值的变动以及类似或不经常出现的项目减去维护资本支出。AFFO包括调整以反映公司在未合并实体AFFO中的份额。我们认为，使用FFO和AFFO及其各自的每股金额，加上所需的GAAP报告，可以增进投资者和分析师对房地产投资信托基金经营业绩的理解，并使此类公司之间经营业绩的比较更有意义。我们认为FFO和AFFO是审查比较经营业绩的有用衡量标准。特别是，我们认为，通过排除某些收入和支出项目，AFFO可以帮助投资者持续比较我们在不同时期的经营业绩以及与其他房地产投资信托基金的经营业绩，而不必考虑意外项目和事件（例如交易和整合相关成本）造成的差异。公司仅使用FFO和AFFO及其各自的每股金额作为业绩衡量标准，而FFO和AFFO并不表示可用于为我们未来的现金需求提供资金的现金。尽管FFO和AFFO是衡量房地产投资信托基金经营业绩的相关且被广泛使用的指标，但它们并不代表GAAP定义的运营现金流或净收益，在评估我们的流动性或经营业绩时，不应将其视为这些衡量标准的替代方案。
此外，我们对息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、FFO和AFFO的计算可能无法与其他房地产投资信托基金或公司报告的计算结果进行比较，这些房地产投资信托基金或公司未根据当前的NAReit定义定义定义或对当前NAReit定义或对息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和AFFO的定义与我们有所不同。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，我们的净收益与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润以及归属于FFO和AFFO的普通股股东净收益的对账情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净收入 | $ | 18,281 | | | $ | 25,638 | | | $ | 59,629 | | | $ | 6,427 | |
| 折旧和摊销 | 78,052 | | | 77,267 | | | 155,537 | | | 154,042 | |
| 利息支出，净额 | 127,475 | | | 119,689 | | | 250,686 | | | 268,552 | |
| 所得税优惠 | (2,571) | | | (4,357) | | | (7,934) | | | (6,769) | |
| EBITDA | $ | 221,237 | | | $ | 218,237 | | | $ | 457,918 | | | $ | 422,252 | |
| 基于股票的薪酬 | 3,397 | | | 3,130 | | | 6,745 | | | 6,260 | |
| 交易相关费用和其他费用 | 10,977 | | | 5,576 | | | 16,664 | | | 8,364 | |
| 出售房地产的收益 | — | | | — | | | (18,999) | | | — | |
| 其他，净额 | 1,048 | | | 469 | | | 2,959 | | | 20,982 | |
| 对未合并实体收益权益的调整 | — | | | 755 | | | — | | | 1,510 | |
| 调整后 EBITDA | $ | 236,659 | | | $ | 228,167 | | | $ | 465,287 | | | $ | 459,368 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 归属于普通股股东的净收益 | $ | 17,550 | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| 房地产折旧和摊销 | 55,615 | | | 55,062 | | | 111,545 | | | 109,578 | |
| 出售房地产的收益，扣除税款 | — | | | — | | | (18,951) | | | — | |
| 分红证券在收益中的份额 | 723 | | | 322 | | | 1,159 | | | 569 | |
| 参与FFO的证券份额 | (1,470) | | | (730) | | | (2,295) | | | (977) | |
| 未合并实体的房地产折旧和摊销 | — | | | 435 | | | — | | | 870 | |
| 对非控股权益的调整 | (9) | | | (25) | | | (25) | | | (50) | |
| 归属于普通股股东的 FFO | $ | 72,409 | | | $ | 80,363 | | | $ | 149,871 | | | $ | 115,835 | |
| 交易相关费用和其他费用 | 10,977 | | | 5,576 | | | 16,664 | | | 8,364 | |
| 递延融资成本和债务折扣的摊销 | 5,915 | | | 4,491 | | | 10,950 | | | 9,454 | |
| 注销递延融资成本和债务折扣 | — | | | — | | | — | | | 10,412 | |
| 与提前偿还债务有关的成本 | — | | | — | | | — | | | 51,997 | |
| 基于股票的薪酬 | 3,397 | | | 3,130 | | | 6,745 | | | 6,260 | |
| 非房地产折旧和摊销 | 22,437 | | | 22,205 | | | 43,992 | | | 44,464 | |
| 直线收入和低于市场的租赁无形资产的摊销 | (8,216) | | | (9,789) | | | (17,038) | | | (19,216) | |
| 维护资本支出 | (1,909) | | | (1,916) | | | (3,998) | | | (3,744) | |
| 其他，净额 | (12,753) | | | (13,417) | | | (27,298) | | | (26,078) | |
| 对未合并实体收益权益的调整 | — | | | 320 | | | — | | | 640 | |
| 对非控股权益的调整 | (3) | | | (5) | | | (8) | | | (37) | |
| 归属于普通股股东的AFFO | $ | 92,254 | | | $ | 90,958 | | | $ | 179,880 | | | $ | 198,351 | |
流动性和资本资源
我们的主要流动性需求是为运营费用提供资金，履行偿债义务，为包括资本支出在内的投资活动提供资金，以及进行股息分配。此外，在完成与Windstream的和解协议，包括签订Windstream租赁协议后，我们有义务（i）从2020年10月开始连续20个季度分期向Windstream等额支付4.901亿美元的现金；（ii）向Windstream偿还总额高达17.5亿美元的总额为17.5亿美元的增值资本，用于Windstream在2029年之前对长期增值纤维和相关资产进行增长资本改进。迄今为止，我们已经支付了根据和解协议应付给Windstream的4.901亿美元中的3.624亿美元。Uniti的增长资本改善补偿承诺不要求Uniti向Windstream报销维护或维修支出（CLEC MLA租赁物业更换光纤所产生的费用除外，期内最高为7,000万美元），并且每笔此类报销均受承保标准的约束。Uniti根据Windstream租赁（以及单独的设备贷款额度）对增长资本改善的年度总偿还承诺在2022年和2023年限制为2.25亿美元，2024年限制为每年2.25亿美元；2025年和2026年每年1.75亿美元；2027年至2029年每年1.25亿美元。
我们的流动性和资本资源的主要来源是手头现金、经营活动提供的现金（主要来自Windstream租赁）、运营合伙企业、CSL Capital, LLC和Uniti Group Finance 2019 Inc.、其担保方、作为行政代理人的北卡罗来纳州美国银行、作为行政代理人、抵押贷款机构、信用证发行人以及其中提及的某些其他贷款机构之间的可用借款（“信贷公司”）协议”），以及发行债务和股权证券的收益。
截至2024年6月30日，我们的现金及现金等价物总额为1.315亿美元，其中包括1,270万美元的限制性现金和现金等价物，根据信贷协议（“循环信贷额度”），循环信贷额度将于2027年9月24日到期的约5亿美元可用借款，以及高达7,500万美元的可用借款
我们的ABS贷款机制下的借款能力，前提是满足某些财务指标，并将某些额外资产作为抵押品转移到该机制，我们预计将在十二个月内实现这一目标。自2024年6月30日以来，除了3,420万美元的成长资本改善（见上文 “经营业绩——收入”）外，除了预定的利息和股息支付外，没有出现任何实质性资金支出。我们的循环信贷额度下的可用性受各种条件的限制，包括最高担保杠杆率为5. 0:1。此外，如果我们在循环信贷额度下或以其他方式承担债务，使我们的总杠杆率超过6. 5:1，我们的循环信贷额度将对我们支付股息的能力施加重大限制。请参阅 “—股息”。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 经营活动产生的现金流： | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 174,338 | | | $ | 199,831 | |
经营活动提供的现金主要归因于我们的租赁活动，其中包括以独家或共享租户的方式向主要客户租赁任务关键型通信资产，以及向电信行业租赁暗光纤网络资产。经营活动中使用的现金包括薪酬和相关成本、利息支付和其他营运资金变动。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金分别为1.743亿美元和1.998亿美元。在截至2024年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金减少主要归因于现金利息支出的增加和营运资金的变化。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 来自投资活动的现金流： | | | | |
| 资本支出 | | $ | (262,758) | | | $ | (247,269) | |
| 出售其他设备的收益 | | 435 | | | 1,169 | |
| 出售房地产的收益 | | 40,039 | | | — | |
| 出售未合并实体的收益 | | 40,000 | | | — | |
| 用于投资活动的净现金 | | $ | (182,284) | | | $ | (246,100) | |
与截至2024年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金减少了6,380万美元，这主要是由出售我们对Bb Fiber Holdings LLC的4,000万美元投资的收益、出售CableSouth网络的收益以及Uniti Fiber资本支出减少的2580万美元部分抵消，但增长资本改善额增加的3790万美元部分抵消了这一点我们归类为基于成功的资本支出。资本支出主要与我们用于部署网络资产的Uniti Fiber和Uniti租赁业务有关，如下文 “—资本支出” 中所述。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 来自融资活动的现金流： | | | | |
| 偿还债务 | | $ | (122,942) | | | $ | (2,263,662) | |
| 发行票据的收益 | | 309,000 | | | 2,600,000 | |
| 已支付的股息 | | (108,445) | | | (71,594) | |
| 应付和解款项 | | (49,011) | | | (49,011) | |
| 循环信贷额度下的借款 | | 125,000 | | | 245,000 | |
| 循环信贷额度下的付款 | | (333,000) | | | (347,000) | |
| ABS贷款机制的收益 | | 275,000 | | | — | |
| 融资租赁付款 | | (1,265) | | | (799) | |
| 支付融资费用 | | (15,778) | | | (26,955) | |
| 支付普通股认股权证的结算 | | — | | | (56) | |
| 债券对冲期权的终止 | | — | | | 59 | |
| 与提前偿还债务有关的成本 | | — | | | (44,303) | |
| 支付给非控股权益的分配 | | (37) | | | (32) | |
| 非控股权益的支付 | | (92) | | | — | |
| 员工股票购买计划 | | 326 | | | 314 | |
| 与股票薪酬的预扣税相关的付款 | | (1,583) | | | (1,350) | |
| 融资活动提供的净现金 | | $ | 77,173 | | | $ | 40,611 | |
截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为7,720万美元，这主要与发行2028年2月额外担保票据的3.090亿美元收益和ABS贷款机制的2.75亿美元收益有关，部分被1.229亿美元的债务偿还、循环信贷额度下的净支付额2.08亿美元、1.084亿美元的股息支付、应付和解的偿还额所抵消 4,900万美元, 支付的融资费用为1,580万美元.截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为4,060万美元，这主要与2028年2月有担保票据发行的26亿美元收益有关，由2025年有担保票据的偿还23亿美元、循环信贷额度下的净支付额1.02亿美元、7160万美元的股息支付、4,900万美元的应付和解金的偿还以及与2025年提前还款相关的费用所抵消 4,430万美元的有担保票据和2,700万美元的融资成本支付。
风流租赁
风流租赁的初始期限将于2030年4月30日到期。Windstream Leases下的初始年租金总额为6.630亿美元。Windstream租赁包含交叉担保和交叉违约条款，只要Windstream或关联公司是两份Windstream租约下的租户，除非ILEC MLA下的房东与CLEC MLA下的房东不同，否则这些条款将一直有效。只要Uniti不将任一Windstream租赁的权益转让给Windstream竞争对手，Windstream Lease允许Uniti一起或单独转让其权利和义务，并以其他方式将Windstream租赁的盈利或担保。
从2020年10月开始，根据Windstream租赁协议，Windstream（或Windstream租约下的任何继承租户）有权要求Uniti在2029年之前偿还总额高达17.5亿美元的增长资本改善费用。Uniti的增长资本改善补偿承诺不要求Uniti向Windstream报销维护或维修支出（CLEC MLA租赁物业更换光纤所产生的费用除外，期内最高为7,000万美元），并且每笔此类报销均受承保标准的约束。Uniti根据Windstream租赁（以及单独的设备贷款额度）对增长资本改善的年度总偿还承诺在2022年和2023年限于2.25亿美元，2024年限于2.25亿美元；2025年和2026年每年1.75亿美元；2027年至2029年每年1.25亿美元。如果Windstream（或Windstream租约下的继承租户）在任何日历年度的增长资本改善费用超过该日历年的年度限额，则Windstream（或此类租户，视情况而定）可以在随后的任何一年中提交此类超额费用以获得报销，此类超额费用应从年度中支付
此后期的承诺金额。此外，如果期限内任何日历年资助的增长资本改善的报销额低于该日历年的年度限额，则任何日历年度的无准备金额都将结转并可能添加到后续日历年的年度限额中，但任何日历年度的年度限额均为2.5亿美元。
从每期成长资本改善补偿一周年起，Windstream根据适用的Windstream租赁应支付的租金将增加相当于该分期补偿的8.0％（“租金率”）的金额。此后，在每次报销的每个周年纪念日，租金率将提高到先前租金的100.5％。如果租户在任一Windstream租赁中的权益由Windstream根据其条款转让（除非转让给同一个受让人），或者如果Uniti根据任一Windstream租赁将其作为房东的权益转让（除非转让给同一个受让人），则补偿权和义务将由Windstream在ILEC MLA和CLEC MLA之间分配，前提是可以分配给CLEC MLA的最大限额此类转账之后每年为2,000万美元。如果Uniti未能按照Windstream租赁条款的要求偿还任何增长资本改善补偿金或设备贷款融资申请，并且这种失败持续了三十（30）天，则此类未报销的金额可以用来抵消Windstream根据Windstream租赁所欠的租金（此后这些金额将被视为Uniti已偿还租金）。
Uniti和Windstream已分别签订了ILEC和CLEC设备贷款和担保协议（统称为 “设备贷款协议”），根据该协议，Uniti将以贷款的形式向Windstream提供上述17.5亿美元的增长资本改善承诺中的高达1.25亿美元（任何日历年限为2500万美元），以贷款的形式向Windstream购买与网络升级相关的设备或用于Windstream租赁。这些贷款的利息将从借款之日起计8％。通过设备贷款协议融资的所有设备均为Windstream的独有财产；但是，Uniti将获得使用贷款购买的设备的第一留置权担保权益。截至2024年6月30日，尚未发放任何此类贷款。
uPreit 运营合作单位
我们的uPreit结构使我们能够通过向卖方发行运营合伙企业中的有限合伙权益（通常称为 “OP单位”）来收购房产，作为对价。我们认为，这种结构将使我们能够安排交易，推迟卖方应缴纳的税款，同时保留可用现金用于其他目的，包括可能的股息支付，从而促进我们收购个人房产和房地产投资组合的能力。当我们完成Windstream组合时，我们预计会消除这种结构。
外表
我们预计将继续投资我们的Uniti租赁和Uniti Fiber投资组合中的网络基础设施。我们预计，我们将通过手头现金、循环信贷额度和ABS贷款机制下的借款以及经营活动提供的现金流为这些需求以及运营费用（包括我们的还本付息义务）提供部分资金。截至2024年6月30日，我们的循环信贷额度下有5亿美元的可用借款。此外，我们的ABS贷款机制下有高达7,500万美元的可用借款，前提是满足某些财务指标，并将某些额外资产作为抵押品转移到该机制，我们预计将在十二个月内完成。但是，我们可能需要进入资本市场来筹集足够的额外资金，为我们的业务运营、已宣布的投资活动、资本支出，包括增长资本改善、还本付息和向股东分配的偿还承诺。我们正在密切关注股票和债务市场，如果我们确定市场条件合适，我们可能会寻求立即进入这些市场。
任何资本市场交易的金额、性质和时机将取决于：我们的经营业绩和其他情况；我们当时的承诺和义务；我们资本要求的金额、性质和时间；我们当前信贷安排施加的任何限制；以及整体市场状况。这些预期是前瞻性的，受许多不确定性和假设的影响。如果我们对流动性的预期被证明是不正确的，或者我们无法像预期的那样进入资本市场，那么未来我们将面临流动性短缺，这可能会导致我们的资本支出和/或股息减少，在极端情况下，还会减少我们偿还债务的能力。如果这种短缺迅速发生，很少或根本没有通知，可能会限制我们及时解决缺口的能力。
除了探索潜在的资本市场交易外，公司还定期评估市场状况、流动性状况和各种融资选择，以寻找改善其资本结构的机会。如果有机会
有利的是，公司可以再融资或回购现有债务。但是，无法保证任何债务再融资的条件将与我们的现有安排相似或更优惠。这将包括利率可能上升和/或我们现有契约可能发生变化的风险。
如果情况允许，我们可能会采取措施节省现金，因为我们预计，在这种不确定性得到澄清之前，我们将更难以有吸引力的利率进入资本市场。
资本支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六个月 |
| （千人） | | 以成功为基础 | | 保养 | | 非网络 | | 总计 |
| 资本支出 | | | | | | | | |
| 联合租赁 | | $ | 12,643 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,643 | |
| 成长资本改善 | | 196,651 | | | — | | | — | | | 196,651 | |
| 联合纤维 | | 49,000 | | | 3,998 | | | 450 | | | 53,448 | |
| 企业 | | — | | | — | | | 16 | | | 16 | |
| 资本支出总额 | | $ | 258,294 | | | $ | 3,998 | | | $ | 466 | | | $ | 262,758 | |
我们将资本支出归类为（i）基于成功的，（ii）维护或（iii）非网络。我们将基于成功的资本支出定义为与安装现有或预期的合同客户服务订单相关的资本支出。维护资本支出是保持现有网络元素全面运行所必需的支出。我们预计将继续投资我们的Uniti Leasing和Uniti Fiber业务的网络基础设施，并预计运营活动提供的手头现金和现金流将足以支持这些投资。在我们作为出租人的某些租赁安排中，我们有权但没有义务偿还增长资本支出（增长资本改善除外）。
上文 “流动性和资本资源——风流租赁” 中的第一部分第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中讨论了Uniti对Windstream的年度总补偿承诺，以促进增长资本改善。增长资本改善被视为基于成功的资本改进，其基础是为此类金额支付的租金。
如果情况允许，我们可能需要采取措施节省现金，这可能包括暂停、推迟或减少基于成功的资本支出。
分红
出于美国联邦所得税的目的，我们选择作为房地产投资信托基金征税。美国联邦所得税法通常要求房地产投资信托基金每年至少分配其房地产投资信托基金应纳税收入的90％，不考虑已支付的股息的扣除额，不包括净资本收益，并且在每年分配的应纳税所得额不到100％的范围内，以常规公司税率纳税。为了维持房地产投资信托基金的地位，我们打算在董事会授权的前提下，从合法用于此目的的资产中向普通股持有人支付全部或几乎全部应纳税所得额的股息。在我们支付任何股息之前，无论是出于美国联邦所得税的目的还是其他目的，我们都必须首先满足我们的运营要求和还本付息义务。如果我们可供分配的现金少于应纳税所得额，则可能要求我们出售资产或借款进行现金分红，或者我们可能以股票或债务证券应纳税分配的形式派发所需股息的一部分。
下表列出了有关我们普通股现金分红的详细信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 时期 | | 付款日期 | | 每股现金分红 | | 记录日期 |
| 2024 年 1 月 1 日-2024 年 3 月 31 日 | | 2024年4月12日 | | $ | 0.15 | | | 2024年3月28日 |
| 2024 年 4 月 1 日-2024 年 6 月 30 日 | | 2024年6月28日 | | $ | 0.15 | | | 2024年6月14日 |
根据与Windstream的合并协议，我们同意在合并完成之前暂停股息支付或其他分配，2024年6月28日支付的股息和合理要求的分红除外
要求我们或我们的子公司保持其房地产投资信托基金的地位，或避免缴纳或征收所得税或消费税，以及其他惯例例外情况。任何股息都必须由董事会宣布，董事会将各种因素考虑在内，包括我们当前和预期的经营业绩、财务状况、房地产投资信托基金要求、市场现行状况、债务文件中的限制以及他们认为适当的其他因素。不能保证股息的支付，我们董事会可以随时以任何理由自行决定不支付股息或更改作为股息支付的金额。
关键会计估计
在编制简明合并财务报表时运用会计原则时，我们会做出某些判断并使用某些估计和假设。估计和假设的性质是实质性的，这是因为考虑到高度不确定因素或这些因素容易发生变化的必要主观性和判断力。我们已将所得税、收入确认、不动产、厂房和设备减值、商誉减值和企业合并的会计核算确定为重要的会计估算，因为它们是我们财务报表列报中最重要的会计估计，需要作出困难、主观和复杂的判断。
我们认为，用于估算随附的简明合并财务报表中反映的金额的当前假设和其他考虑因素是适当的。但是，如果实际经验与估算我们的简明合并财务报表中反映的金额时使用的假设和其他考虑因素不同，则由此产生的变化可能会对我们的合并经营业绩产生重大不利影响，在某些情况下，还可能对我们的财务状况产生重大不利影响。
有关我们关键会计估计的更多信息，请参阅 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 以及年度报告中包含的经审计的财务报表附注。截至2024年6月30日，这些估计没有实质性变化。
最新会计指南
新的会计规则和披露可能会影响我们报告的业绩和财务报表的可比性。请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项 “财务报表” 中随附的简明合并财务报表附注2。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
与我们的年度报告第二部分第7A项 “市场风险的定量和定性披露” 下报告的信息相比，没有实质性变化。
第 4 项。控制和程序。
披露控制和程序
我们已经建立了披露控制和程序，正如经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条所定义的那样，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给管理层，包括酌情传达给我们的主要执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性，根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。
纠正先前披露的财务报告内部控制中的重大缺陷
正如我们在年度报告中第二部分第9A项 “控制和程序” 中披露的那样，在2023年第四季度，由于对年度商誉减值评估的控制不力，我们发现财务报告的内部控制存在重大缺陷。具体而言，该公司没有足够的人员配备
适当的技术专业知识来进行有效的风险评估，以确定商誉减值的所得税影响。因此，商誉和税收程序中的某些控制活动没有得到有效的设计和实施。管理层启动了一项补救重大缺陷的计划，并对与年度商誉减值评估相关的控制活动和程序的设计和运营进行了改进。
在截至2024年6月30日的季度中，我们完成了对上述行动设计的测试。我们得出的结论是，加强控制流程的设计旨在为其运营效率提供合理的保证，因此，我们认为，截至2024年6月30日，上述重大缺陷已得到纠正。
管理层认为，我们在本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。我们的首席执行官兼首席财务官已证明，根据该官员的了解，本报告中包含的简明合并财务报表和其他财务信息在所有重大方面都公允地反映了公司截至本报告所述期间的财务状况、经营业绩和现金流。
财务报告内部控制的变化
除了为应对上述重大缺陷而做出的变更外，我们的财务报告内部控制没有发生任何变化，如《交易法》第13a-15（f）条所定义的那样，这些变化发生在截至2024年6月30日的季度中，对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者合理地可能对我们的财务报告内部控制产生了重大影响。
第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼。
法律诉讼的描述可在我们的简明合并财务报表附注12——承付款和意外开支中找到，该附注包含在本10-Q表季度报告的第一部分第1项 “财务报表” 中，并以引用方式纳入本第1项。
第 1A 项。风险因素。
我们在2024年5月3日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告第二部分第1A项 “风险因素” 中讨论的影响我们业务的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
发行人购买股票证券
下表提供了有关为履行根据Uniti Group Inc. 2015年股权激励计划授予的限制性股票的归属所产生的最低法定预扣税义务而向Uniti员工预扣的股份的信息。为履行预扣税义务而预扣的普通股可能被视为购买根据本第2项需要披露的此类股票。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 时期 | | 购买的股票总数 | | 每股支付的平均价格 (1) | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可以购买的最大股票数量 |
| 2024 年 4 月 1 日至 2024 年 4 月 30 日 | | 75 | | $ | 5.74 | | | — | | — |
| 2024 年 5 月 1 日至 2024 年 5 月 31 日 | | 1,517 | | 4.45 | | | — | | — |
| 2024 年 6 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 | | — | | | — | | | — | | — |
| 总计 | | 1,592 | | $ | 4.51 | | | — | | — |
(1) 每股支付的平均价格是公平市场价格的加权平均值，我们计算了为支付员工预扣税款而预扣的股票数量。
第 3 项。优先证券违约。
无
第 4 项。矿山安全披露。
不适用
第 5 项。其他信息。
(a) 无
(b) 无
(c) 在截至2024年6月30日的三个月中，公司没有任何董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1 (f) 条） 采用 要么 终止 第10b5-1条交易安排或非规则10b5-1交易安排（此类术语的定义见S-K法规第408项）。
第 6 项。展品。
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| 2.1# | | Uniti Group Inc.与Windstream Holdings II, LLC之间于2024年5月3日签订的协议和合并计划（参照公司截至2024年5月3日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告（文件编号 001-36708）附录2.1纳入） |
| | |
| 2.2*# | | Uniti Group Inc. 与 Windstream Holdings II, LLC 于 2024 年 7 月 17 日发布的《协议和合并计划》第 1 号修正案 |
| | |
| 4.1 | | 由Uniti集团有限责任公司、Uniti Group Finance 2019 Inc.、Uniti Fiber Holdings Inc.和CSL Capital, LLC作为发行人、其担保方以及作为受托人和抵押代理人的德意志银行美洲信托公司共同签订的2028年到期的10.50％的优先担保票据（参考公司截至5月向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告附录4.1并入）于2024年5月17日签订的契约 2024 年 17 日（文件编号 001-36708）） |
| | |
| 4.2 | | 2028年到期的10.50％优先担保票据表格（包含在附录4.1中）（参照公司截至2024年5月17日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告（文件编号001-36708）附录4.2纳入 |
| | |
| 10.1 | | Uniti Group Inc.、Elliott Investment Management L.P.、Elliott Associates, L.P.、Elliott International, L.P. 和 DEVONIAN II ICAV 于2024年5月3日签订的截至2024年5月3日的投票协议（参照公司截至2024年5月3日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告（文件编号001-36708）附录10.1） |
| | |
| 10.2 | | Uniti Group Inc.、Elliott Investment Management L.P.、Elliott Associates, L.P.、Elliott International, L.P.、Nexus Aggregator L.P.，以及仅出于第 2 (b) 节的目的，Windstream Holdings II, LLC（参照公司截至美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告附录10.2注册成立）于2024年5月3日签订的单位持有人协议 2024 年 5 月 3 日（文件编号 001-36708） |
| | |
| 10.3 | | Uniti Group Inc.与某些Windstream投资者签订的截至2024年5月3日的单位持有人协议（参照公司截至2024年5月3日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告（文件编号：001-36708）附录10.3纳入） |
| | |
| 10.4 | | 表单股东协议，将由New Uniti、埃利奥特投资管理有限责任公司、埃利奥特联合有限责任公司、埃利奥特国际有限责任公司、Nexus Aggregator L.P. 和DEVONIAN II ICAV签订并由其之间签订（参照公司截至2024年5月3日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告（文件编号：001-36708）附录10.4） |
| | |
| 10.5 | | 表格股东协议，由New Uniti和某些Windstream投资者签订（参照公司截至2024年5月3日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告（文件编号：001-36708）附录10.5） |
| | |
| 10.6 | | 执行官基于绩效的限制性股票单位协议表格（参照公司于2024年5月16日发布的8-k表最新报告附录10.1并于2024年5月20日向美国证券交易委员会提交（文件编号：001-36708）） |
| | |
| 10.7 | | 执行官限制性股票协议表格（参照公司于2024年5月16日发布的8-k表最新报告附录10.2纳入，并于2024年5月20日向美国证券交易委员会提交（文件编号：001-36708）） |
| | |
| | | | | | | | |
| 10.8 | | 截至2024年6月17日的信贷协议第9号修正案，由Uniti Group LP、Uniti Group Finance Inc.和CSL Capital LLC作为借款人、其担保方、贷款方以及作为行政代理人和抵押代理人的美国银行作为行政代理人和抵押代理人（参照公司2024年6月17日提交的8-k表最新报告附录10.1并于2024年6月18日向美国证券交易委员会提交）（文件编号 001-36708） |
| | |
| 31.1* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
| | |
| 31.2* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 |
| | |
| 32.1* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
| | |
| 32.2* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。 |
| | |
| 101.INS | | 行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
| | |
| 101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
| | |
| 101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| | |
| 101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
| | |
| 101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| | |
| 101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
| | |
| 104 | | 封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
______________________
| | | | | |
| * | 随函提交 |
| # | 根据S-k法规第601（a）（5）项，本文件中省略了附表和类似附件。任何遗漏的附表或类似附件的副本将应要求提供给美国证券交易委员会。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | UNITI 集团公司 |
| | | | |
| 日期： | 2024年8月1日 | | /s/ 保罗 ·E· 布灵顿 |
| | | 保罗 ·E· 布灵顿
高级副总裁-首席财务官兼财务主管
（首席财务官）
|
| | | | |
| 日期： | 2024年8月1日 | | /s/ Travis t. Black |
| | | Travis t. Black
高级副总裁—首席会计官
（首席会计官） |