2024年第二季度业绩审查 总裁David Calhoun和首席财务副总裁Brian West于2024年7月31日 由波音公司根据1933年证券法规则425文件提交，根据修改后的1934年证券交易法规则14a-12进行提交 交易对方公司：Spirit AeroSystems Holdings, Inc. 总部所在地：美国 交易股票编码：001-33160 日期：2024年7月31日
前瞻性声明 本文档 包含“前瞻性声明”，根据1995年《私人证券诉讼改革法案》。例如，像“可能”、“应该”、“预计”、“意图”、“项目”、“计划”、“相信”、“估计”、“目标”、“预期”的字眼，以及其他类似的字眼或表达，或者否定的字眼或表达，通常可用于帮助确定这些前瞻性声明。前瞻性声明的例子包括与我们未来财务状况和运营结果有关的声明，以及任何不直接涉及任何历史或当前事实的声明。前瞻性声明基于我们在其发表时认为合理的预期和假设，但可能不准确。这些声明不构成保证，受到风险、不确定性和难以预测的环境变化的影响。许多因素可能导致实际结果与这些前瞻性声明存在重大和不利的差异。这些因素包括与我们的经济和行业总体状况相关的风险，包括由于监管变化而导致的风险；我们对我们商业客户的依赖；我们飞机生产系统的整体健康状况，生产质量问题，商用飞机生产速率，我们成功开发和认证新飞机或新衍生飞机的能力，以及我们的飞机能否符合严格的性能和可靠性标准；我们即将收购Spirit AeroSystems Holdings，Inc.（Spirit）的风险，包括在预期时间框架内或完成所有交易的满意度（5）美国政府的预算和拨款水平以及收购优先权，以及美国政府拨款的重大延迟；我们对我们的分包商和供应商的依赖，以及高技能劳动力和原材料的可用性；停工或其他劳工中断；我们市场内的竞争；我们的非美国业务和销售给非美国客户；会计估计变化；实现合并、收购、合资/战略联盟或剥离的预期收益，包括与我们即将收购的Spirit有关的预期协同效应和质量改进；我们对美国政府合同的依赖；我们对固定价格合同的依赖；我们对成本类型合同的依赖；包括在轨激励支付的合同；未经授权地访问我们，我们的客户和/或我们的供应商信息和系统的风险；潜在业务中断，包括对物理安全或我们的信息技术系统、极端天气（包括气候变化的影响）或其他自然灾害以及流行病或其他公共卫生危机的威胁；新的或待解决诉讼和/或政府调查可能出现的不利发展；潜在环境负责任；气候变化及对其变化的法律、监管或市场反应的影响；信用评级机构的行动以及我们在商业上合理的条款、竞争性利率和足额获得债务资金的能力发生变化；相当大的养老金和其他职业福利责任；我们保险覆盖的充分程度；我们的客户和飞机集中在我们客户融资组合中。关于这些和其他因素的进一步信息可以在我们向证券交易委员会提交的文件中找到，包括我们最近的年度报告，以及第10条14a-12下修改后的1934年证券交易法提交的季度报告。任何前瞻性声明都仅代表其发表日期，我们不承诺更新或修订任何前瞻性声明，除非法律有要求。
其他信息及可获得 Boeing将向美国证券交易委员会（SEC）提交S-4表格的注册声明，其中包括Spirit AeroSystems Holdings，Inc.(Spirit)的代理人声明，也构成了波音公司的招股书，以及任何 其他有关交易的文件。最终的代理人声明/招股书将发送给Spirit的普通股股东。Spirit和波音的股东和股票持有人被敦促阅读与该交易有关的代理人声明/招股书和SEC提交或将提交的任何 其他文件，因为这些文件将包含有关波音、Spirit、交易和相关事宜的重要信息。当被提交后，波音或Spirit提交给SEC的注册声明、代理声明/招股书和其他文件将可免费获取SEC网站的www.sec.gov。另外，除了在登记或符合相关法律要求的证券法规定的条件下，文中不应构成任何证券的出售或购买要约。除使用符合1933年证券法第10条要求的招股书外，不得进行证券发行。请求代理人的参与波音和其某些董事、执行官和其他员工，以及Spirit和其董事和 某些Spirit的执行官和其他员工，可能被视为代理人就所提议的交易向Spirit的股东征求委托。与参与者的直接或间接利益，通过证券持有或其他方式，将在提交给SEC的有关所提议交易的代理声明/招股书中进行描述。有关波音的董事和 执行官的信息包含在波音的SEC文件中，包括与波音2024年股东年度大会有关的“代理总结-领导变革”“董事选举（项目1）”“公司治理”“补偿讨论和 分析，“公司高管薪酬”和“证券持有信息”以及2023年12月31日在SEC上公布的波音的10k年度报告的项目10中提供的信息，以及于2024年4月5日提交给SEC的确定性代理声明中的411，波音类似于波音的新任首席人力资源官提供的信息 普通股股东的2024年度报告，以及波音于2023年12月11日，2024年3月25日和5月17日提交给SEC的当前报告，以及波音2024年股东年度大会的新任首席人力资源官的任命将于2024年2月22日发表的出版物。有关Spirit的董事和高管的信息包含在Spirit的确定性代理声明中， 适用于Spirit普通股股东的代理声明中包含的“建议1-董事选举“，“公司治理“，“董事报酬“，“股权所有权”和 “薪酬讨论和分析”部分，在Spirit的2023年12月31日年度报告（第1部分中的注册人的高管）中，在4月29日提交给SEC的Spirit当前报告中描述，在2024年6月5日提交给SEC的Spirit当前报告中描述。这些文件和本段落所述的的其他SEC文件可以免费获取，方法如上述的“其他信息及可获得”选项中所述。
业务更新聚焦于安全和 质量
Spirit收购提高安全、质量和稳定性，于七月宣布收购Spirit AeroSystems，预计在2025年中期完成，收购了基本上所有与波音有关的商业和其他某些业务，总估值约为83亿美元，包括估值约为47亿美元的全股票交易，调整商业生产系统并优化资源以满足长期需求，利用波音企业工程和制造能力，为关键的美国国防和国家安全计划提供持续支持，维护供应链稳定性和重要制造业人员。
第二季度财务业绩主要反映了商用交付量的下降和固定价格开发项目的亏损。* Non-GAAP指标。有关非GAAP指标的更多信息，请参见幻灯片12和13。2024年第二季度2023年营业收入169亿美元198亿美元核心业务利润率*（-8.3％）（-2.0％）核心每股亏损*（$2.90）（$0.82）自由现金流*（$43亿）26亿美元
商用飞机专注于安全、质量和操作稳定性，向美国联邦航空管理局提交了安全和质量计划，获得了777X类型检验授权，并于7月开始进行FAA认证飞行测试，交付了92架飞机，订单备货4370亿美元，超过5,400架飞机，营业收入（以亿元为单位）收入和运营边界边界：（-4.3％）（11.9％）
国防、航空航天业务在某些固定价格开发项目上实现了10亿美元的亏损，从美国空军获得了七架MH-139A直升机的奖励，向美国陆军交付了第一架CH-47F Block II Chinook，价值4亿美元的订单，590亿美元的备货，营业收入（以亿美元为单位）：收入和运营边界边界，专注于生产稳定性和开发计划执行，运营边界（-8.5％）（15.2％）
全球服务的业绩反映出商用交付量和组合的提高。从美国军方获得Apache绩效物流合同，与海南航空和Ryanair签订了FliteDeck Pro服务合同，价值4亿美元的订单，备货190亿美元营业收入（以亿美元为单位）：收入和运营边界边界，继续强劲表现...专注于履行客户承诺，运营边界：18.0％ 17.8％
现金和负债余额 100亿美元的新债券发行部分抵消了自由现金流数十亿美元S＆P：BBb-惠誉：Baa3 Fitch：BBb-数十亿美元的现金和有价证券 综合债务
非GAAP措施披露下表将核心营业亏损、核心营业利润率和核心每股亏损与最直接可比的GAAP财务指标（操作亏损、营业利润率和摊薄每股亏损）进行了调和。请参见公司于2024年7月发布的财务业绩新闻稿第5页，了解有关使用这些非GAAP财务指标的其他信息。（以百万美元为单位，除每股数据外）第二季度2024年第二季度2023年$ 百万美元每股百万美元每股营业收入16866/19759操作亏损（GAAP）（-1,090）（-99）营业利润率（GAAP）（-6.5％）（-0.5％）FAS / CAS服务成本调整：退休金FAS / CAS服务成本调整（230）（222）退休金 FAS / CAS服务成本调整（72）（69）FAS / CAS服务成本调整（302）（291）核心营业亏损（非GAAP）（-1,392）（-390）核心营业利润率（非GAAP）（-8.3％）（-2.0％）摊薄每股亏损（GAAP）（$2.33）（$0.25）退休金FAS / CAS 服务成本调整（$230）（0.37）（$222）（0.37）退休后FAS / CAS服务成本调整（72）（0.12）（69）（0.11）非经营性养老金费用（122）（0.20）（134）（0.22）汇率变动 后的退休福利费用（19）（0.03）（14）（0.02）调整后的所得税扣除1 93 0.15 92 0.15的子总和（-350）（$0.57）（-347）（$0.57）核心每股亏损（非GAAP）（$2.90）（$0.82）摊薄加权平均股数（以百万计）616.6 605.5 1所得税影响是 使用美国公司法定税率计算的。
下表说明了非GAAP财务指标自由现金流与最直接可比的GAAP财务指标经营现金流量的调和结果。有关自由现金流作为非GAAP财务指标使用的更多信息，请参见公司于2024年7月发布的财务业绩新闻稿第5页。（以百万美元为单位）表2.现金流第二季度20242023年营运现金流（$3923）$2,875少加入固定资产浙江移动费用（$404）（$296）自由现金流（$4327） $2,579