cgnx-202406302024年6月30日0000851205--12-312024Q2假的P4YP3YP3Yxbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesCGNX: 终止选项cgnx: 扩展选项cgnx: lease_componentutr: sqftxbrli: pureiso421:SGDiso4217: 欧元iso421:CNYiso4217: mxniso4217: HUFiso421:gbpiso421:JPYiso421:CHFiso421:cadcgnx: 群组00008512052024-01-012024-06-3000008512052024-06-3000008512052024-04-012024-06-3000008512052023-04-032023-07-0200008512052023-01-012023-07-0200008512052023-12-3100008512052022-12-3100008512052023-07-020000851205美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310000851205US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-310000851205US-GAAP：留存收益会员2024-03-310000851205US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-3100008512052024-03-310000851205美国通用会计准则：普通股成员2024-04-012024-06-300000851205US-GAAP：额外实收资本会员2024-04-012024-06-300000851205US-GAAP：留存收益会员2024-04-012024-06-300000851205US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-04-012024-06-300000851205美国通用会计准则：普通股成员2024-06-300000851205US-GAAP：额外实收资本会员2024-06-300000851205US-GAAP：留存收益会员2024-06-300000851205US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-06-300000851205美国通用会计准则：普通股成员2023-04-020000851205US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-020000851205US-GAAP：留存收益会员2023-04-020000851205US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-0200008512052023-04-020000851205美国通用会计准则：普通股成员2023-04-032023-07-020000851205US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-032023-07-020000851205US-GAAP：留存收益会员2023-04-032023-07-020000851205US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-032023-07-020000851205美国通用会计准则：普通股成员2023-07-020000851205US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-020000851205US-GAAP：留存收益会员2023-07-020000851205US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-020000851205美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310000851205US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310000851205US-GAAP：留存收益会员2023-12-310000851205US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310000851205美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-06-300000851205美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000851205US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310000851205US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000851205US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310000851205美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-07-020000851205US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-07-020000851205US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-07-020000851205US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-07-020000851205US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000851205US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000851205US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000851205US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：美国财政法案证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：美国财政法案证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205US-GAAP：美国财政法案证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000851205US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205US-GAAP：资产支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000851205US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：主权债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205US-GAAP：公允价值输入二级会员美国公认会计准则：主权债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000851205美国公认会计准则：主权债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000851205美国通用会计准则：Cashmember2024-06-300000851205美国通用会计准则：Cashmember2023-12-310000851205US-GAAP：美国财政法案证券会员2024-06-300000851205US-GAAP：美国财政法案证券会员2023-12-310000851205US-GAAP：存款证会员2024-06-300000851205US-GAAP：存款证会员2023-12-310000851205美国公认会计准则：货币市场基金成员2024-06-300000851205美国公认会计准则：货币市场基金成员2023-12-310000851205US-GAAP：公司债券证券会员2024-06-300000851205US-GAAP：公司债券证券会员2023-12-310000851205US-GAAP：资产支持证券会员2024-06-300000851205US-GAAP：资产支持证券会员2023-12-310000851205US-GAAP：美国财政证券会员2024-06-300000851205US-GAAP：美国财政证券会员2023-12-310000851205US-GAAP：主权债务成员2024-06-300000851205US-GAAP：主权债务成员2023-12-310000851205US-GAAP：其他流动资产成员2024-06-300000851205US-GAAP：其他流动资产成员2023-12-310000851205CGNX：流动资产成员US-GAAP：公司债券证券会员2024-06-300000851205CGNX：流动资产成员US-GAAP：资产支持证券会员2024-06-300000851205CGNX：流动资产成员US-GAAP：美国财政证券会员2024-06-300000851205CGNX：流动资产成员美国公认会计准则：主权债务证券成员2024-06-300000851205CGNX：非流动资产成员US-GAAP：公司债券证券会员2024-06-300000851205CGNX：非流动资产成员US-GAAP：美国财政证券会员2024-06-300000851205CGNX：非流动资产成员US-GAAP：资产支持证券会员2024-06-300000851205CGNX：非流动资产成员美国公认会计准则：主权债务证券成员2024-06-300000851205CGNX：流动资产成员US-GAAP：公司债券证券会员2023-12-310000851205CGNX：流动资产成员US-GAAP：资产支持证券会员2023-12-310000851205CGNX：流动资产成员美国公认会计准则：主权债务证券成员2023-12-310000851205CGNX：非流动资产成员US-GAAP：公司债券证券会员2023-12-310000851205CGNX：非流动资产成员US-GAAP：美国财政证券会员2023-12-310000851205CGNX：非流动资产成员US-GAAP：资产支持证券会员2023-12-310000851205CGNX：非流动资产成员美国公认会计准则：主权债务证券成员2023-12-310000851205美国公认会计准则：主权债务证券成员2024-06-300000851205美国公认会计准则：主权债务证券成员2023-12-310000851205国家：新加坡2023-06-300000851205国家：新加坡CGNX: a88000Squarefoot Premises会员2023-06-300000851205CGNX: A27000Squarefoot Premises会员国家：新加坡2023-06-300000851205CGNX: A27000Squarefoot Premises会员国家：新加坡2023-06-012023-06-300000851205CGNX: A27000Squarefoot Premises会员国家：新加坡2024-06-300000851205CGNX: 客户合同和关系会员2024-06-300000851205US-GAAP：发达技术权利会员2024-06-300000851205US-GAAP：商标会员2024-06-300000851205US-GAAP：其他无形资产成员2024-06-300000851205CGNX: 客户合同和关系会员2023-12-310000851205US-GAAP：发达技术权利会员2023-12-310000851205US-GAAP：商标会员2023-12-310000851205US-GAAP：其他无形资产成员2023-12-310000851205CGNX：分销权开发的技术权利客户合同和关系其他无形资产和商标成员2024-06-300000851205US-GAAP：非指定成员2024-01-012024-06-300000851205货币：新加坡元US-GAAP：非指定成员2024-06-300000851205货币：新加坡元US-GAAP：非指定成员2023-12-310000851205US-GAAP：非指定成员货币：欧元2024-06-300000851205US-GAAP：非指定成员货币：欧元2023-12-310000851205US-GAAP：非指定成员货币：人民币2024-06-300000851205US-GAAP：非指定成员货币：人民币2023-12-310000851205货币：墨西哥比索US-GAAP：非指定成员2024-06-300000851205货币：墨西哥比索US-GAAP：非指定成员2023-12-310000851205US-GAAP：非指定成员货币：匈牙利福林2024-06-300000851205US-GAAP：非指定成员货币：匈牙利福林2023-12-310000851205US-GAAP：非指定成员货币：英镑2024-06-300000851205US-GAAP：非指定成员货币：英镑2023-12-310000851205US-GAAP：非指定成员货币：日元2024-06-300000851205US-GAAP：非指定成员货币：日元2023-12-310000851205US-GAAP：非指定成员货币：瑞士法郎2024-06-300000851205US-GAAP：非指定成员货币：瑞士法郎2023-12-310000851205US-GAAP：非指定成员货币：加元2024-06-300000851205US-GAAP：非指定成员货币：加元2023-12-310000851205US-GAAP：非指定成员2024-06-300000851205US-GAAP：非指定成员2023-12-310000851205US-GAAP：非指定成员2024-04-012024-06-300000851205US-GAAP：非指定成员2023-04-032023-07-020000851205US-GAAP：非指定成员2023-01-012023-07-020000851205SRT: AmericasMeber2024-04-012024-06-300000851205SRT: AmericasMeber2023-04-032023-07-020000851205SRT: AmericasMeber2024-01-012024-06-300000851205SRT: AmericasMeber2023-01-012023-07-020000851205SRT: 欧洲会员2024-04-012024-06-300000851205SRT: 欧洲会员2023-04-032023-07-020000851205SRT: 欧洲会员2024-01-012024-06-300000851205SRT: 欧洲会员2023-01-012023-07-020000851205国家：中国2024-04-012024-06-300000851205国家：中国2023-04-032023-07-020000851205国家：中国2024-01-012024-06-300000851205国家：中国2023-01-012023-07-020000851205CGNX：亚洲不包括中国成员2024-04-012024-06-300000851205CGNX：亚洲不包括中国成员2023-04-032023-07-020000851205CGNX：亚洲不包括中国成员2024-01-012024-06-300000851205CGNX：亚洲不包括中国成员2023-01-012023-07-020000851205CGNX：标准产品和服务会员2024-04-012024-06-300000851205CGNX：标准产品和服务会员2023-04-032023-07-020000851205CGNX：标准产品和服务会员2024-01-012024-06-300000851205CGNX：标准产品和服务会员2023-01-012023-07-020000851205CGNX：特定应用客户解决方案成员2024-04-012024-06-300000851205CGNX：特定应用客户解决方案成员2023-04-032023-07-020000851205CGNX：特定应用客户解决方案成员2024-01-012024-06-300000851205CGNX：特定应用客户解决方案成员2023-01-012023-07-020000851205CGNX: COGNEX 公司 2023 年股票期权和激励计划成员2023-05-030000851205CGNX: 康耐斯公司 2021 年和 2007 年股票期权和激励计划成员2023-05-030000851205CGNX: COGNEX 公司 2023 年股票期权和激励计划成员2023-05-042024-06-300000851205CGNX: COGNEX 公司 2023 年股票期权和激励计划成员2024-06-300000851205US-GAAP：员工股权会员2024-06-300000851205SRT: 最低成员CGNX：通用股票期权计划成员2024-01-012024-06-300000851205SRT: 最大成员CGNX：通用股票期权计划成员2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：员工股权会员2024-01-012024-06-300000851205SRT: 最低成员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2024-01-012024-06-300000851205SRT: 最大成员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：绩效股成员2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-12-310000851205US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2024-06-300000851205US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2024-04-012024-06-300000851205US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-04-032023-07-020000851205US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-07-020000851205US-GAAP：绩效股成员2023-12-310000851205US-GAAP：绩效股成员2024-06-300000851205US-GAAP：绩效股成员2024-04-012024-06-300000851205US-GAAP：绩效股成员2023-04-032023-07-020000851205US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-07-020000851205美国公认会计准则：商品成本总额2024-04-012024-06-300000851205美国公认会计准则：商品成本总额2023-04-032023-07-020000851205美国公认会计准则：商品成本总额2024-01-012024-06-300000851205美国公认会计准则：商品成本总额2023-01-012023-07-020000851205US-GAAP：研发费用会员2024-04-012024-06-300000851205US-GAAP：研发费用会员2023-04-032023-07-020000851205US-GAAP：研发费用会员2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：研发费用会员2023-01-012023-07-020000851205CGNX: 销售一般和行政会员2024-04-012024-06-300000851205CGNX: 销售一般和行政会员2023-04-032023-07-020000851205CGNX: 销售一般和行政会员2024-01-012024-06-300000851205CGNX: 销售一般和行政会员2023-01-012023-07-020000851205CGNX: 2022年3月回购计划会员2022-03-030000851205CGNX: 2022年3月回购计划会员2023-01-012023-07-020000851205CGNX: 2022年3月回购计划会员2024-01-012024-06-300000851205CGNX: 2022年3月回购计划会员2024-06-300000851205US-GAAP：税收专员爱尔兰成员美国公认会计准则：外国会员2024-01-012024-06-300000851205美国公认会计准则：外国会员US-GAAP：国家税务总局中国成员2024-01-012024-06-300000851205美国公认会计准则：外国会员国家：日本2024-01-012024-06-300000851205美国公认会计准则：外国会员国家:KP2024-01-012024-06-300000851205美国公认会计准则：国内成员国2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：员工股权会员2024-04-012024-06-300000851205US-GAAP：员工股权会员2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：员工股权会员2023-04-032023-07-020000851205US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-07-020000851205US-GAAP：限制性股票成员2024-04-012024-06-300000851205US-GAAP：限制性股票成员2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：限制性股票成员2023-04-032023-07-020000851205US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-07-020000851205US-GAAP：绩效股成员2024-04-012024-06-300000851205US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-07-020000851205US-GAAP：绩效股成员2024-01-012024-06-300000851205US-GAAP：绩效股成员2023-04-032023-07-020000851205美国通用会计准则：Firemember2023-04-032023-07-020000851205CGNX: Moritex 公司会员2023-10-180000851205CGNX: Moritex 公司会员2023-10-182023-10-180000851205CGNX: Moritex 公司会员2024-01-012024-03-310000851205US-GAAP：后续活动成员2024-07-312024-07-310000851205CGNX: Carlgerst 会员2024-04-012024-06-300000851205CGNX: Carlgerst 会员CGNX: 嘉士规则交易安排普通股销售会员2024-06-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的截至2024年6月30日的季度报告或 |
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的从__________到__________过渡期的过渡报告 |
委员会档案编号 001-34218
康耐视公司演讲
| | | | | | | | |
| 马萨诸塞 | | 04-2713778 |
（州或其他司法管辖区
公司或组织） | | （美国国税局雇主
证件号） |
One Vision
纳蒂克， 马萨诸塞01760-2059
(508) 650-3000
| | |
| （主要行政办公室的地址，包括邮政编码，以及电话号码，包括区号） |
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值每股0.002美元 | CGNX | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第120亿条2中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义（选一项）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☒ | | | | | 加速过滤器 | ☐ |
| 非加速过滤器 | ☐ | | | | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
| | | | | | | |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
截至 2024 年 6 月 30 日，有 171,500,835 注册人流通的普通股，每股面值0.002美元。
索引
| | | | | | | | |
| 第一部分 | 财务信息 | 3 |
| | |
第 1 项。 | 财务报表（未经审计的中期） | 3 |
| 截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的合并运营报表 | 3 |
| 截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的综合收益（亏损）报表 | 4 |
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日的合并资产负债表 | 5 |
| 截至2024年6月30日和2023年7月2日的六个月期间的合并现金流量表 | 6 |
| 截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的合并股东权益表 | 7 |
| 合并财务报表附注 | 9 |
| | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 25 |
| | |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 31 |
| | |
第 4 项。 | 控制和程序 | 31 |
| | |
第二部分 | 其他信息 | |
| | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 32 |
| | |
第 1A 项。 | 风险因素 | 32 |
| | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 32 |
| | |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 32 |
| | |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 32 |
| | |
第 5 项。 | 其他信息 | 32 |
| | |
第 6 项。 | 展品 | 34 |
| | |
| 签名 | 35 |
第一部分：财务信息
项目 1: 财务报表
康耐视公司
合并运营报表
（以千计，每股金额除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| | （未经审计） | | （未经审计） |
| 收入 | $ | 239,292 | | | $ | 242,512 | | | $ | 450,089 | | | $ | 443,636 | |
| 收入成本 | 72,693 | | | 62,829 | | | 141,553 | | | 120,213 | |
| 毛利率 | 166,599 | | | 179,683 | | | 308,536 | | | 323,423 | |
| 研究、开发和工程费用 | 34,962 | | | 33,585 | | | 72,067 | | | 72,127 | |
| 销售费用、一般费用和管理费用 | 93,180 | | | 83,423 | | | 183,808 | | | 166,460 | |
| 火灾造成的损失（恢复）（注17） | — | | | (2500) | | | — | | | (2500) | |
| 营业收入 | 38,457 | | | 65,175 | | | 52,661 | | | 87,336 | |
| 外币收益（亏损） | (181) | | | (1,605) | | | (135) | | | (1,211) | |
| 投资收益 | 3,116 | | | 4,095 | | | 6,236 | | | 7,682 | |
| 其他收入（支出） | 176 | | | 112 | | | 372 | | | 185 | |
| 所得税支出前的收入 | 41,568 | | | 67,777 | | | 59,134 | | | 93,992 | |
| 所得税支出 | 5,356 | | | 10,303 | | | 10,900 | | | 10,903 | |
| 净收入 | $ | 36,212 | | | $ | 57,474 | | | $ | 48,234 | | | $ | 83,089 | |
| | | | | | | |
| 每股加权平均普通股和普通等价股的净收益： |
| 基本 | $ | 0.21 | | | $ | 0.33 | | | $ | 0.28 | | | $ | 0.48 | |
| 稀释 | $ | 0.21 | | | $ | 0.33 | | | $ | 0.28 | | | $ | 0.48 | |
| | | | | | | |
| 已发行普通股和普通等价股的加权平均值： |
| 基本 | 171,568 | | | 172,429 | | | 171,630 | | | 172,527 | |
| 稀释 | 172,733 | | | 173,622 | | | 172,699 | | | 173,791 | |
| | | | | | | |
| 每股普通股现金分红 | $ | 0.075 | | | $ | 0.070 | | | $ | 0.150 | | | $ | 0.140 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
康耐视公司
综合收益（亏损）合并报表
（以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| | （未经审计） | | （未经审计） |
| 净收入 | $ | 36,212 | | | $ | 57,474 | | | $ | 48,234 | | | $ | 83,089 | |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 可供出售的投资： | | | | | | | |
净未实现收益（亏损），扣除税款后为美元336 和 $ (584) 在三个月期限内，扣除税款 $453 和 $1,274 分别在六个月的时间内 | 1,020 | | | (1,706) | | | 1,379 | | | 3,720 | |
| | | | | | | |
| 将出售可供出售投资的已实现（收益）净亏损重新归类为当前业务 | 10 | | | — | | | 8 | | | — | |
| 与可供出售投资相关的净变动 | 1,030 | | | (1,706) | | | 1,387 | | | 3,720 | |
| | | | | | | |
| 外币折算调整： | | | | | | | |
| 外币折算调整 | (10,247) | | | (2866) | | | (26,403) | | | (3225) | |
| 与外币折算调整相关的净变动 | (10,247) | | | (2866) | | | (26,403) | | | (3225) | |
| | | | | | | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | (9,217) | | | (4,572) | | | (25,016) | | | 495 | |
| 综合收益总额（亏损） | $ | 26,995 | | | $ | 52,902 | | | $ | 23,218 | | | $ | 83,584 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
康耐视公司
合并资产负债表
（以千计）
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | （未经审计） | | |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 176,626 | | | $ | 202,655 | |
当前投资，摊销成本为美元114,177 和 $132,799 2024年和2023年，信贷损失备抵额分别为美元0 在 2024 年和 2023 年 | 112,449 | | | 129,392 | |
应收账款，信贷损失备抵金 $665 和 $583 分别在 2024 年和 2023 年 | 159,305 | | | 114,164 | |
| 未计费收入 | 1,858 | | | 2,402 | |
| 库存 | 157,255 | | | 162,285 | |
| 预付费用和其他流动资产 | 73,524 | | | 68,099 | |
| 流动资产总额 | 681,017 | | | 678,997 | |
非流动投资，摊销成本为 $272,613 和 $250,790 2024年和2023年，信贷损失备抵额分别为美元0 在 2024 年和 2023 年 | 266,214 | | | 244,230 | |
| 不动产、厂房和设备，净额 | 102,997 | | | 105,849 | |
| 经营租赁资产 | 71,283 | | | 75,115 | |
| 善意 | 381,042 | | | 393,181 | |
| 无形资产，净额 | 98,548 | | | 112,952 | |
| 递延所得税 | 396,723 | | | 400,400 | |
| 其他资产 | 6,260 | | | 7,088 | |
| 总资产 | $ | 2,004,084 | | | $ | 2,017,812 | |
| | | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付账款 | $ | 22,617 | | | $ | 21,454 | |
| 应计费用 | 75,405 | | | 72,374 | |
| 应计所得税 | 20,827 | | | 16,907 | |
| 递延收入和客户存款 | 40,529 | | | 31,525 | |
| 经营租赁负债 | 9,405 | | | 9624 | |
| 流动负债总额 | 168,783 | | | 151,884 | |
| 非流动经营租赁负债 | 64,778 | | | 68,977 | |
| 递延所得税 | 233,798 | | | 246,877 | |
| 所得税储备金 | 28,826 | | | 26,685 | |
| 非当期应计所得税 | — | | | 18,338 | |
| 其他负债 | 1,169 | | | 299 | |
| 负债总额 | 497,354 | | | 513,060 | |
| | | |
| 承付款和或有开支（注10） | | | |
| 股东权益： | | | |
优先股，$.01 面值 — 授权： 400 分别在 2024 年和 2023 年的股份； 不 已发行和流通的股份 | — | | | — | |
普通股，$.002 面值 — 授权： 300,000 分别在 2024 年和 2023 年发行的股份；已发行和流通的股份： 171,501 和 171,599 分别在 2024 年和 2023 年的股份 | 343 | | | 343 | |
| 额外的实收资本 | 1,061,597 | | | 1,037,202 | |
| 留存收益 | 515,142 | | | 512,543 | |
| 扣除税款后的累计其他综合亏损 | (70,352) | | | (45,336) | |
| 股东权益总额 | 1,506,730 | | | 1,504,752 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 2,004,084 | | | $ | 2,017,812 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
康耐视公司
合并现金流量表
（以千计）
| | | | | | | | | | | |
| | 已结束六个月 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| | （未经审计） |
| 来自经营活动的现金流： | | | |
| 净收入 | $ | 48,234 | | | $ | 83,089 | |
| 调整净收入与（用于）经营活动提供的净现金： | | | |
| 股票薪酬支出 | 26,266 | | | 29,153 | |
| 不动产、厂房和设备的折旧 | 10,472 | | | 8,177 | |
| 处置财产、厂房和设备的（收益）损失 | — | | | (8) | |
| 无形资产的摊销 | 5,540 | | | 1,685 | |
| 过剩和过时的库存费用 | 1,343 | | | 1,443 | |
| 购置库存的公允价值调整（注18） | 1,224 | | | — | |
| | | |
| 投资折扣或溢价的摊销 | 562 | | | 1,200 | |
| 出售投资的已实现（收益）亏损 | 8 | | | — | |
| | | |
| | | |
| 递延所得税的变化 | (7,538) | | | (14,158) | |
| 经营资产和负债的变化： | | | |
| 应收账款 | (47,784) | | | (24,420) | |
| 未计费收入 | 527 | | | (104) | |
| 库存 | 1,145 | | | (4,981) | |
| | | |
| 预付费用和其他流动资产 | (6,590) | | | (5,289) | |
| 应付账款 | 2,786 | | | (989) | |
| 应计费用 | 6,234 | | | (9,219) | |
| 应计所得税 | (14,305) | | | (13,684) | |
| 递延收入和客户存款 | 9,374 | | | 3,160 | |
| 其他 | 3,908 | | | 2,347 | |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | 41,406 | | | 57,402 | |
| 来自投资活动的现金流： | | | |
| 购买投资 | (269,860) | | | (94,060) | |
| 投资的到期日和销售 | 266,090 | | | 115,761 | |
| 购买不动产、厂房和设备 | (8,571) | | | (10,207) | |
| 与业务收购相关的净付款（附注18） | (1,444) | | | — | |
| | | |
| | | |
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | (13,785) | | | 11,494 | |
| 来自融资活动的现金流： | | | |
| 根据股票计划发行普通股的净支付额 | (1,871) | | | 2655 | |
| 回购普通股 | (19,879) | | | (49,163) | |
| 支付股息 | (25,756) | | | (24,160) | |
| | | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | (47,506) | | | (70,668) | |
| 外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (6,144) | | | (2,117) | |
| 现金和现金等价物的净变动 | (26,029) | | | (3,889) | |
| 期初的现金和现金等价物 | 202,655 | | | 181,374 | |
| 期末的现金和现金等价物 | $ | 176,626 | | | $ | 177,485 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
康耐视公司
股东权益综合报表
（以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外
实收资本 | | 留存收益 | | 累积的
其他
全面
损失 | | 总计
股东
股权 |
| | 股票 | | 面值 | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | 171,662 | | | $ | 343 | | | $ | 1,047,643 | | | $ | 502,338 | | | $ | (61,135) | | | $ | 1,489,189 | |
| 股票计划下普通股的净发行量 | 81 | | | — | | | 990 | | | — | | | — | | | 990 | |
| 回购普通股 | (242) | | | — | | | — | | | (10,540) | | | — | | | (10,540) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | 12,964 | | | — | | | — | | | 12,964 | |
支付股息 ($)0.075 每股普通股） | — | | | — | | | — | | | (12,868) | | | — | | | (12,868) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | 36,212 | | | — | | | 36,212 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
可供出售投资的未实现净收益（亏损），扣除税款 $336 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,020 | | | 1,020 | |
| | | | | | | | | | | |
| 出售可供出售投资的已实现（收益）净亏损的重新分类 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10 | | | 10 | |
| 外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,247) | | | (10,247) | |
截至2024年6月30日的余额（未经审计） | 171,501 | | | $ | 343 | | | $ | 1,061,597 | | | $ | 515,142 | | | $ | (70,352) | | | $ | 1,506,730 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外
实收资本 | | 留存收益 | | 累积的
其他
全面
损失 | | 总计
股东
股权 |
| | 股票 | | 面值 | | | | |
| 截至 2023 年 4 月 2 日的余额 | 172,601 | | | $ | 345 | | | $ | 992,690 | | | $ | 517,526 | | | $ | (64,230) | | | $ | 1,446,331 | |
| 股票计划下普通股的净发行量 | 179 | | | 1 | | | 5,709 | | | — | | | — | | | 5,710 | |
| 回购普通股 | (487) | | | (1) | | | — | | | (24,984) | | | — | | | (24,985) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | 12,574 | | | — | | | — | | | 12,574 | |
支付股息 ($)0.070 每股普通股） | — | | | — | | | — | | | (12,069) | | | — | | | (12,069) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | 57,474 | | | — | | | 57,474 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
可供出售投资的未实现净收益（亏损），扣除税款（美元）584) | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,706) | | | (1,706) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2866) | | | (2866) | |
截至 2023 年 7 月 2 日的余额（未经审计） | 172,293 | | | $ | 345 | | | $ | 1,010,973 | | | $ | 537,947 | | | $ | (68,802) | | | $ | 1,480,463 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
康耐视公司
股东权益综合报表
（以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外
实收资本 | | 留存收益 | | 累积的
其他
全面
损失 | | 总计
股东
股权 |
| | 股票 | | 面值 | | | | |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | 171,599 | | | $ | 343 | | | $ | 1,037,202 | | | $ | 512,543 | | | $ | (45,336) | | | $ | 1,504,752 | |
| 股票计划下普通股的净发行量 | 375 | | | — | | | (1,871) | | | — | | | — | | | (1,871) | |
| 回购普通股 | (473) | | | — | | | — | | | (19,879) | | | — | | | (19,879) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | 26,266 | | | — | | | — | | | 26,266 | |
支付股息 ($)0.150 每股普通股） | — | | | — | | | — | | | (25,756) | | | — | | | (25,756) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | 48,234 | | | — | | | 48,234 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
可供出售投资的未实现净收益（亏损），扣除税款 $453 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,379 | | | 1,379 | |
| | | | | | | | | | | |
| 出售可供出售投资的已实现（收益）净亏损的重新分类 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | 8 | |
| 外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (26,403) | | | (26,403) | |
截至2024年6月30日的余额（未经审计） | 171,501 | | | $ | 343 | | | $ | 1,061,597 | | | $ | 515,142 | | | $ | (70,352) | | | $ | 1,506,730 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外
实收资本 | | 留存收益 | | 累积的
其他
全面
损失 | | 总计
股东
股权 |
| | 股票 | | 面值 | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | 172,631 | | | $ | 345 | | | $ | 979,167 | | | $ | 528,179 | | | $ | (69,297) | | | $ | 1,438,394 | |
| 股票计划下普通股的净发行量 | 628 | | | 2 | | | 2,653 | | | — | | | — | | | 2655 | |
| 回购普通股 | (966) | | | (2) | | | — | | | (49,161) | | | — | | | (49,163) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | 29,153 | | | — | | | — | | | 29,153 | |
支付股息 ($)0.140 每股普通股） | — | | | — | | | — | | | (24,160) | | | — | | | (24,160) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | 83,089 | | | — | | | 83,089 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
可供出售投资的未实现净收益（亏损），扣除税款 $1,274 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,720 | | | 3,720 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (3225) | | | (3225) | |
截至 2023 年 7 月 2 日的余额（未经审计） | 172,293 | | | $ | 345 | | | $ | 1,010,973 | | | $ | 537,947 | | | $ | (68,802) | | | $ | 1,480,463 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
康耐视公司
合并财务报表附注（未经审计）
注意事项 1： 重要会计政策摘要
根据美国证券交易委员会适用于10-Q表季度报告的规则，这些附注是简明的，不包含公认会计原则（GAAP）要求的所有披露。有关其他重要会计政策的完整描述，应参考公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中包含的合并财务报表和相关附注。
康耐视公司（“公司”）管理层认为，随附的未经审计的合并财务报表包含所有调整，包括正常的经常性调整、与公司主要合同制造商大火造成的损失和追回有关的调整（附注17），以及公允列报公司截至2024年6月30日的财务状况以及截至6月的三个月和六个月期间的经营业绩所需的财务报表重新分类 2024 年 30 日和 2023 年 7 月 2 日，以及变化以所列期间的股东权益、综合收益和现金流为单位。
截至2024年6月30日的三个月和六个月期间的合并运营报表中披露的业绩不一定表示全年业绩的预期。
注意事项 2： 新声明
会计准则更新 (ASU) 2023-09，“所得税（主题 740）：所得税披露的改进”
本ASU中的修正案适用于所有受主题740（所得税）约束的实体。修正案要求公共企业实体在费率对账中披露具体类别，并为符合量化门槛的对账项目提供额外信息。它们还要求所有实体披露已缴纳的所得税，扣除收到的退款后，按联邦、州和外国税以及扣除退款后的所得税等于或大于所缴总所得税的百分之五的个别司法管辖区进行分类。对于公共企业实体，本亚利桑那州立大学的修正案自2024年12月15日之后的年度内生效。本亚利桑那州立大学的修正案应在预期的基础上适用。管理层预计亚利桑那州立大学2023-09年度不会对公司的财务报表和披露产生重大影响。
会计准则更新 (ASU) 2023-07，“分部报告（主题 280）：对应报告的分部披露的改进”
本ASU中的修正案适用于所有公共实体，包括具有单一可报告细分市场的公共实体，这些实体必须根据主题280 “分部报告” 报告分部信息。修正案要求公共企业实体在中期和年度期间提供一项或多项细分市场损益衡量标准，供首席运营决策者用于分配资源和评估业绩。此外，修正案要求披露重要分部支出和其他分部项目，以及增量定性披露。本亚利桑那州立大学的修正案对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期内有效。亚利桑那州立大学的修正案应追溯适用。我们并没有提前采用亚利桑那州立大学 2023-07 年。管理层预计亚利桑那州立大学2023-07年不会对公司的财务报表和披露产生重大影响。
注意事项 3： 公允价值测量
定期按公允价值计量的金融资产和负债
下表汇总了截至2024年6月30日需要定期按公允价值计量的金融资产和负债（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的报价
活跃市场
对于相同
资产（级别 1） | | 重要的其他
可观察
输入（级别 2） | | 不可观察的输入（级别 3） |
| 资产： | | | | | |
| 货币市场工具 | $ | 583 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 公司债券 | — | | | 316,342 | | | — | |
| 国库券 | — | | | 45,042 | | | — | |
| 国库券 | — | | | 26,394 | | | — | |
| 资产支持证券 | — | | | 15,304 | | | — | |
| 存款证 | — | | | 7,601 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 主权债券 | — | | | 1,975 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 经济对冲远期合约 | — | | | 57 | | | — | |
| 负债： | | | | | |
| | | | | |
| 经济对冲远期合约 | — | | | 152 | | | — | |
| | | | | |
公司的货币市场工具根据活跃市场中相同资产的每日市场价格按公允价值报告，因此被归类为1级。
公司的债务证券和远期合约根据模型驱动的估值按公允价值报告，其中所有重要投入均可观察，或者可以从资产或负债的整个期限内可观察到的市场数据得出或得到其证实，因此被归类为二级。管理层负责估算这些金融资产和负债的公允价值，并在估值时考虑大型第三方定价服务提供的估值。对于债务证券，该服务与做市商、经纪商、交易商和分析师保持定期联系，以收集有关市场走势、方向、趋势和其他特定数据的信息。他们使用这些信息来构建各种类型债务证券的收益率曲线，并得出每日估值。公司的远期合约通常在场外市场交易或执行，定价透明度高。市场参与者通常是大型商业银行。
非经常性按公允价值计量的非金融资产
非金融资产，例如财产、厂房和设备、经营租赁资产、商誉和无形资产，只有在确认减值损失时才需要按公允价值计量。在截至2024年6月30日或2023年7月2日的三个月或六个月期间，公司没有记录与非金融资产相关的减值费用。
注意事项 4： 现金、现金等价物和投资
现金、现金等价物和投资包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | | |
| 现金 | $ | 141,508 | | | $ | 183,242 | |
| 国库券 | 26,934 | | | — | |
| 存款证 | 7,601 | | | — | |
| | | |
| 货币市场工具 | 583 | | | 19,413 | |
| | | |
| 现金和现金等价物 | 176,626 | | | 202,655 | |
| 公司债券 | 103,654 | | | 124,851 | |
| 资产支持证券 | 5,346 | | | 3,551 | |
| 国库券 | 2449 | | | — | |
| 主权债券 | 1,000 | | | 990 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 目前的投资 | 112,449 | | | 129,392 | |
| 公司债券 | 212,688 | | | 183,965 | |
| 国库券 | 42,593 | | | 43,523 | |
| 资产支持证券 | 9,958 | | | 15,763 | |
| | | |
| 主权债券 | 975 | | | 979 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 非流动投资 | 266,214 | | | 244,230 | |
| $ | 555,289 | | | $ | 576,277 | |
公司债券由国内外公司发行的债务证券组成；资产支持证券由应收账款或信用增强贷款池抵押的债务证券组成；国库券由美国政府发行的债务证券组成；主权债券由外国政府发行的直接债务组成。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的所有证券均以美元计价。
应计应收利息记录在合并资产负债表上的 “预付费用和其他流动资产” 中，总额为 $4,383,000 和 $3,169,000 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。
下表汇总了公司截至2024年6月30日的可供出售投资（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 摊销
成本 | | 格罗斯
未实现
收益 | | 格罗斯
未实现
损失 | | 公允价值 |
| 当前： | | | | | | | |
| 公司债券 | $ | 105,250 | | | $ | — | | | $ | (1,596) | | | $ | 103,654 | |
| 资产支持证券 | 5,426 | | | — | | | (80) | | | 5,346 | |
| | | | | | | |
| 国库券 | 2500 | | | | | (51) | | | 2449 | |
| 主权债券 | 1,001 | | | — | | | (1) | | | 1,000 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 非当前： | | | | | | | |
| 公司债券 | 217,537 | | | 73 | | | (4,922) | | | 212,688 | |
| 国库券 | 43,362 | | | — | | | (769) | | | 42,593 | |
| 资产支持证券 | 10,689 | | | — | | | (731) | | | 9,958 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 主权债券 | 1,025 | | | — | | | (50) | | | 975 | |
| | | | | | | |
| $ | 386,790 | | | $ | 73 | | | $ | (8,200) | | | $ | 378,663 | |
下表汇总了公司截至2023年12月31日的可供出售投资（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 摊销
成本 | | 格罗斯
未实现
收益 | | 格罗斯
未实现
损失 | | 公允价值 |
| 当前： | | | | | | | |
| 公司债券 | $ | 128,150 | | | $ | — | | | $ | (3,299) | | | $ | 124,851 | |
| 资产支持证券 | 3,637 | | | — | | | (86) | | | 3,551 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 主权债券 | 1,012 | | | — | | | (22) | | | 990 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 非当前： | | | | | | | |
| 公司债券 | 189,326 | | | 506 | | | (5,867) | | | 183,965 | |
| 国库券 | 43,654 | | | 82 | | | (213) | | | 43,523 | |
| 资产支持证券 | 16,773 | | | — | | | (1,010) | | | 15,763 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 主权债券 | 1,037 | | | — | | | (58) | | | 979 | |
| | | | | | | |
| $ | 383,589 | | | $ | 588 | | | $ | (10,555) | | | $ | 373,622 | |
下表汇总了截至2024年6月30日公司在未实现亏损状况下的未实现亏损总额和可供出售投资的公允价值（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未实现亏损头寸为： | | |
| | 少于 12 个月 | | 12 个月或更长时间 | | 总计 |
| | 公允价值 | | 未实现
损失 | | 公允价值 | | 未实现
损失 | | 公允价值 | | 未实现
损失 |
| 公司债券 | $ | 93,328 | | | $ | (962) | | | $ | 203,251 | | | $ | (5,556) | | | $ | 296,579 | | | $ | (6,518) | |
| | | | | | | | | | | |
| 国库券 | 22,107 | | | (284) | | | 22,936 | | | (536) | | | 45,043 | | | (820) | |
| 资产支持证券 | 9,599 | | | (716) | | | 5,705 | | | (95) | | | 15,304 | | | (811) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 主权债券 | — | | | — | | | 1,974 | | | (51) | | | 1,974 | | | (51) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| $ | 125,034 | | | $ | (1,962) | | | $ | 233,866 | | | $ | (6,238) | | | $ | 358,900 | | | $ | (8,200) | |
下表汇总了截至2023年12月31日公司在未实现亏损状况下的未实现亏损总额和可供出售投资的公允价值（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未实现亏损头寸为： | | |
| | 少于 12 个月 | | 12 个月或更长时间 | | 总计 |
| | 公允价值 | | 未实现
损失 | | 公允价值 | | 未实现
损失 | | 公允价值 | | 未实现
损失 |
| 公司债券 | $ | 30,770 | | | $ | (359) | | | $ | 226,643 | | | $ | (8,807) | | | $ | 257,413 | | | $ | (9,166) | |
| 国库券 | 20,725 | | | (153) | | | 2,441 | | | (60) | | | 23,166 | | | (213) | |
| 资产支持证券 | 17,062 | | | (1,049) | | | 2,252 | | | (47) | | | 19,314 | | | (1,096) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 主权债券 | — | | | — | | | 1,968 | | | (80) | | | 1,968 | | | (80) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| $ | 68,557 | | | $ | (1,561) | | | $ | 233,304 | | | $ | (8,994) | | | $ | 301,861 | | | $ | (10,555) | |
管理层监控处于未实现亏损状况的债务证券，以确定是否存在与发行人信贷质量相关的损失。在估算预期信贷损失时，管理层会考虑所有相关信息，包括历史经验、当前状况以及对未来预期现金流的合理预测。根据这项评估, 不 截至2024年6月30日或2023年12月31日，债务证券的信贷损失备抵已入账。管理层目前打算持有这些证券，以便在到期时实现全部价值回收。
下表汇总了公司截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月期间出售债务证券的已实现损益总额（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 已实现收益总额 | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | 8 | | | $ | — | |
| 已实现亏损总额 | | (16) | | | — | | | (16) | | | — | |
| 已实现净收益（亏损） | | $ | (10) | | | $ | — | | | $ | (8) | | | $ | — | |
已实现收益和亏损包含在合并运营报表的 “投资收益” 中。在出售这些证券之前，这些债务证券的未实现损益（扣除税款）作为累计其他综合收益（亏损）记入股东权益。
下表显示了截至2024年6月30日公司可供出售投资的有效到期日（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 1-2 年 | | 2-3 年 | | 3-4 年 | | 4-5 岁 | | 5-8 岁 | | 总计 |
| 公司债券 | $ | 103,654 | | | $ | 59,638 | | | $ | 57,273 | | | $ | 61,410 | | | $ | 34,367 | | | $ | — | | | $ | 316,342 | |
| 国库券 | 2449 | | | 987 | | | 18,909 | | | 22,697 | | | — | | | | | 45,042 | |
| 资产支持证券 | 5,346 | | | 4,060 | | | — | | | — | | | 2,162 | | | 3,736 | | | 15,304 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 主权债券 | 1,000 | | | 975 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,975 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| $ | 112,449 | | | $ | 65,660 | | | $ | 76,182 | | | $ | 84,107 | | | $ | 36,529 | | | $ | 3,736 | | | $ | 378,663 | |
注意 5： 库存
库存包括以下各项（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 原材料 | $ | 97,031 | | | $ | 93,201 | |
| 在处理中工作 | 4,344 | | | 5,747 | |
| 成品 | 55,880 | | | 63,337 | |
| $ | 157,255 | | | $ | 162,285 | |
备注 6：租约
该公司的租赁主要是公司开展业务的全球不同地点的租赁物业。所有这些租赁都被归类为经营租赁。某些租约可能包含由公司自行决定延长或终止租约的选项。截至 2024 年 6 月 30 日，有 不 终止选项和 二十 在确定公司未偿租约的租赁期限时考虑了延期选项。某些租约包含租赁权益改善激励措施、退休义务、升级条款、租金假期以及与消费者物价指数挂钩的可变补助金。截至2024年6月30日，对未偿租约没有任何限制或契约。
截至2024年6月30日的三个月和六个月期间的总运营租赁费用为美元3,474,000 和 $7,037,000，分别地。截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，经营租赁现金支付总额为美元3,406,000 和 $6,614,000，分别地。在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，公司选择不确认租赁资产或租赁负债的期限为十二个月或更短的租赁的租赁费用总额为美元57,000 和 $139,000，分别地。
截至2023年7月2日的三个月和六个月期间的总运营租赁费用为美元2,639,000 和 $5,031,000，分别地。截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，经营租赁现金支付总额为美元2,364,000 和 $4,768,000，分别地。在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，公司选择不确认租赁资产或租赁负债的期限为十二个月或更短的租赁的租赁费用总额为美元136,000 和 $160,000，分别地。
未来的经营租赁现金支付情况如下（以千计）：
| | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度 | | 金额 |
| 2024 财年的剩余时间 | | $ | 6,876 | |
| 2025 | | 12,011 | |
| 2026 | | 9,944 | |
| 2027 | | 9,107 | |
| 2028 | | 8,659 | |
| 2029 | | 8,078 | |
| 此后 | | 44,328 | |
| | $ | 99,003 | |
未来租赁现金付款的折扣现值使租赁负债总额为美元74,183,000 和 $78,601,000 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。截至2024年6月30日，该公司没有任何尚未开始但产生重大权利和义务的租约。
该公司在新加坡租赁了一栋大楼，作为亚洲客户的配送中心。租约包含 二 组件：一个 88,000 占地平方英尺的办公场所，其开工日期为2023年6月，第二个 27,000 平方英尺的办公场所，要到2025年第四季度才能开工。因此，截至2024年6月30日，租赁的第二部分尚未记录在合并资产负债表上，也没有产生任何重要的权利和义务。第二个租赁部分的原始期限为 八年 并且公司有权和选择将该期限再延长一次 五年, 自原任期届满之日起算.与该租赁部分相关的未来付款义务共计 $13,231,000， 无 其中应在2024年支付，反映了预计的延长期限 五年。与该租赁部分相关的未来付款义务不包含在上面的未来经营租赁现金付款表中。
加权平均折扣率为 5.7截至2024年6月30日和2023年12月31日的未偿租约的百分比。加权平均剩余租期为 10.2 和 10.5 截至2024年6月30日和2023年12月31日的未偿租约的年份分别为。
备注 7：善意
商誉账面价值的变化如下（以千计）：
| | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | | $ | 393,181 | |
| 外汇汇率变动 | | (12,139) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | $ | 381,042 | |
备注 8：无形资产
摊销的无形资产包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 格罗斯
携带
价值 | | 累积的
摊销 | | 网
携带
价值 |
| | | | | |
| 客户关系 | $ | 70,394 | | | $ | (7,753) | | | $ | 62,641 | |
| 已完成的技术 | 58,612 | | | (23,401) | | | 35,211 | |
| 商标 | 792 | | | (176) | | | 616 | |
| 非竞争协议 | 340 | | | (260) | | | 80 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 130,138 | | | $ | (31,590) | | | $ | 98,548 | |
| | | | | |
| | 格罗斯
携带
价值 | | 累积的
摊销 | | 网
携带
价值 |
| | | | | |
| 客户关系 | $ | 75,965 | | | $ | (5,352) | | | $ | 70,613 | |
| 已完成的技术 | 62,123 | | | (20,745) | | | 41,378 | |
| 商标 | 903 | | | (50) | | | 853 | |
| 非竞争协议 | 340 | | | (232) | | | 108 | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | 139,331 | | | $ | (26,379) | | | $ | 112,952 | |
截至2024年6月30日，与无形资产相关的未来摊销费用估计如下（以千计）：
| | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度 | | 金额 |
| 2024 财年的剩余时间 | | $ | 5,247 | |
| 2025 | | 10,267 | |
| 2026 | | 9,918 | |
| 2027 | | 8,976 | |
| 2028 | | 8,246 | |
| 2029 | | 8,246 | |
| 此后 | | 47,648 | |
| | $ | 98,548 | |
注意 9： 保修义务
公司根据履行索赔的历史成本，记录销售时履行产品保修的估计成本。每当得知影响产品质量的具体事件或情况变化时，也可以在销售之后记录债务，而这些事件或变化是使用历史数据无法考虑的。虽然我们参与广泛的产品质量计划和流程，包括积极监控和评估我们的组件供应商和第三方合同制造商的质量，但公司的保修义务受到产品故障率、材料使用量和纠正产品故障所产生的服务交付成本的影响。这些因素中的任何不利变化都可能导致需要额外的保修条款。保修义务包含在合并资产负债表的 “应计费用” 中。
保修义务的变更如下（以千计）：
| | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | 4,244 | |
| 在此期间签发的保修条款 | 2,120 | |
| 履行保修义务 | (1,990) | |
| 外汇汇率变动 | (20) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 4,354 | |
注意 10： 承付款和或有开支
截至2024年6月30日，该公司的未付采购订单总额为美元43,078,000 从不同的供应商那里采购库存。这些采购订单中的某些订单可能会被公司取消，但会受到取消罚款。这些收购承诺主要与未来十二个月的预期销售额有关。
截至2024年6月30日，公司未偿还的库存采购订单中有很大一部分以及根据公司预期客户需求采购战略零部件的额外预先授权承诺是向公司组装产品的主要合同制造商下达的。公司有义务购买合同制造商经公司预授权购买的任何不可取消和不可退回的组件，前提是这些组件未在公司与该合同制造商的协议条款中规定的期限内消耗。虽然公司通常预计此类购买的组件将用于康耐视制成品的未来生产，但公司的过剩和过时库存储备估算中会考虑这些组件。此外，当需求变化等情况表明组件的价值可能无法收回，可能出现损失，管理层有能力合理估计损失金额时，公司应计未来从该合同制造商那里购买不可取消和不可退回的组件的承诺损失。
代表公司或针对公司提出的各种索赔和法律诉讼通常与正常业务流程相关的各种索赔和法律诉讼尚待处理或受到威胁。尽管我们无法预测这些问题的结果，但我们认为由此产生的任何责任都不会对我们的财务状况、流动性或经营业绩产生重大不利影响。
注意 11： 衍生工具
该公司的外币风险管理战略主要旨在减轻外币汇率变动导致的以外币计价的交易价值和余额变化的潜在财务影响。公司使用到期日不超过约的外币远期合约进行经济套期保值 三个月 管理主要由外币计价的应收账款和应付账款引起的外币汇率波动的风险。这些衍生品的收益和亏损旨在被套期保值的资产和负债公允价值的变化所抵消。这些经济套期保值未被指定为套期保值会计处理的套期保值工具。
该公司有以下未偿远期合约（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 货币 | 名义上的
价值 | | 美元
等效 | | 名义上的
价值 | | 美元
等效 |
| 未指定为套期保值工具的衍生品： | | | | |
| | | | | | | |
| 新加坡元 | 40,700 | | | $ | 30,041 | | | 39,700 | | | $ | 30,136 | |
| 欧元 | 22,000 | | | 23,577 | | | 40,0000 | | | 44,302 | |
| 中国人民币 | 10万 | | | 13,711 | | | 5万个 | | | 7,025 | |
| 墨西哥比索 | 215,000 | | | 11,663 | | | 145,000 | | | 8,505 | |
| 匈牙利福林 | 2,180,000 | | | 5,883 | | | 2,240,000 | | | 6,466 | |
| 英镑 | 3,245 | | | 4,112 | | | 3,345 | | | 4,258 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 日元 | 60万 | | | 3,750 | | | 60万 | | | 4,255 | |
| 瑞士法郎 | 1,675 | | | 1,875 | | | — | | | — | |
| 加元 | 1,660 | | | 1,212 | | | 1,470 | | | 1,112 | |
| | | | | | | |
有关未偿远期合约公允价值的信息如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产衍生品 | | 负债衍生品 |
| | 平衡 | | 公允价值 | | 平衡 | | 公允价值 |
| | 工作表
地点 | | 2024 年 6 月 30 日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 工作表
地点 | | 2024 年 6 月 30 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 未指定为套期保值工具的衍生品： | | | | | | |
| 经济对冲远期合约 | 预付费用和其他流动资产 | | $ | 57 | | | $ | 151 | | | 应计费用 | | $ | 152 | | | $ | 106 | |
下表列出了所有衍生资产和负债的总活动，这些资产和负债由于每个交易对手的抵消权而在合并资产负债表上按净额列报（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产衍生品 | | 负债衍生品 |
| | 2024 年 6 月 30 日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | | | 2024 年 6 月 30 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 已确认资产总额 | | $ | 57 | | | $ | 151 | | | 已确认负债总额 | | $ | 152 | | | $ | 106 | |
| 总金额抵消 | | — | | | — | | | 总金额抵消 | | — | | | — | |
| 列报的资产净额 | | $ | 57 | | | $ | 151 | | | 列报的负债净额 | | $ | 152 | | | $ | 106 | |
有关衍生工具对合并财务报表影响的信息如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财务报表中的位置 | | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 未指定为套期保值工具的衍生品： | | | |
| 当前业务中确认的收益（亏损） | 外币收益（亏损） | | $ | 876 | | | $ | 859 | | | $ | 631 | | | $ | (612) | |
注意 12： 收入确认
下表汇总了基于客户居住国按地理区域分类的收入信息（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 美洲 | | $ | 85,162 | | | $ | 82,297 | | | $ | 168,297 | | | $ | 162,911 | |
| 欧洲 | | 57,151 | | | 56,860 | | | 109,505 | | | 116,702 | |
| 大中华区 | | 54,410 | | | 72,351 | | | 84,459 | | | 105,351 | |
| | | | | | | | |
| 其他亚洲 | | 42,569 | | | 31,004 | | | 87,828 | | | 58,672 | |
| | $ | 239,292 | | | $ | 242,512 | | | $ | 450,089 | | | $ | 443,636 | |
下表汇总了按收入类型（以千计）分类的收入信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 标准产品和服务 | | $ | 200,856 | | | $ | 194,944 | | | $ | 388,488 | | | $ | 385,727 | |
| 特定应用的客户解决方案 | | 38,436 | | | 47,568 | | | 61,601 | | | 57,909 | |
| | $ | 239,292 | | | $ | 242,512 | | | $ | 450,089 | | | $ | 443,636 | |
履行合同的费用
履行合同的成本包含在合并资产负债表上的 “预付费用和其他流动资产” 中，总额为 $11,310,000 和 $13,265,000 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。
应收账款、合同资产和合同负债
应收账款是指客户已开具账单和当前到期的金额，这些金额按其预计可变现净值列报。公司在应收账款中保留信贷损失备抵金。合同资产由未开票收入组成，未开票收入是在某些特定应用程序的客户解决方案合同的计费之前确认收入时产生的。合同负债包括递延收入和客户存款，在收入确认之前向客户开具账单或向客户收取金额时产生的递延收入和客户存款。
下表汇总了截至2024年6月30日的六个月期间的信贷损失活动准备金（以千计）：
| | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | 583 | |
| 增加信贷损失备抵金 | 100 | |
| 扣除追回款后的注销 | (19) | |
| 外汇汇率变动 | 1 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 665 | |
下表汇总了截至2024年6月30日的六个月期间的递延收入和客户存款活动（以千计）：
| | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | 31,525 | |
| 延期在本期开具的扣除确认后的收入 | 30,777 | |
| 确认前一期递延的收入 | (21,271) | |
| |
| 外汇汇率变动 | (502) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 40,529 | |
作为切实可行的权宜之计，公司选择不披露分配给最初预期期限不到一年的合同未履行的履约义务的交易价格总额。我们原定预计期限超过一年的合同，其余未履行的履约义务并不重要，主要与延长保修有关。
注意 13： 股票薪酬支出
股票计划
公司导致薪酬支出的股票奖励包括股票期权、限制性股票单位（“RSU”）和绩效限制股票单位（“PRSU”）。2023 年 5 月，公司股东批准了康耐视公司 2023 年股票期权和激励计划（“2023 年计划”）。2023年计划允许授予股票期权（激励期权和非合格期权）、股票增值权、限制性股票单位和PRSU。最多 8,100,000 普通股（如果发生股票拆分和其他类似事件，可能会进行调整）根据2023年计划授予的奖励发行。关于2023年计划的批准，经修订和重述的康耐视公司2001年普通股票期权计划（“2001年计划”）以及经修订和重述的康耐视公司2007年股票期权和激励计划（“2007年计划”）将不再发放更多奖励。随着 2023 年计划的批准， 10,610,800 如果此类奖励被没收、取消或以其他方式终止（行使除外）（“结转股份”），则截至2023年5月3日尚未偿还的受2001年计划和2007年计划授予奖励的普通股可能有资格根据2023年计划发行。截至2024年6月30日，2001年计划和2007年计划的没收、取消和其他终止已导致 777,455 结转股份，将根据2023年计划可能发行的授权总股份提高至 8,877,455。
截至 2024 年 6 月 30 日，该公司已经 5,958,000 根据其股票计划可供授予的股份。授予股票期权的行使价等于授予日公司普通股的市值，通常归属四倍以上 五年 以持续服务为基础并过期 十年 从授予之日起。RSU 通常归属于三个或 四年 连续就业或逐步超过这三个，或 四年 时期。PRSU 通常归属 三年 在授予日当天或之前持续就业和实现董事会薪酬委员会制定的绩效标准的情况。参与者无权获得股票期权、RSU或PRSU的股息。
股票期权
下表汇总了截至2024年6月30日的六个月期间公司的股票期权活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票
（以千计） | | 加权-
平均值
运动
价格 | | 加权-
平均值
剩余的
合同的
期限（以年为单位） | | 聚合
固有的
价值
（以千计） |
截至 2023 年 12 月 31 日的未缴税款 | 9,008 | | | $ | 50.87 | | | | | |
| 已授予 | 1,620 | | | 39.74 | | | | | |
| 已锻炼 | (112) | | | 23.52 | | | | | |
| 被没收或已过期 | (397) | | | 56.39 | | | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的未缴款项 | 10,119 | | | $ | 49.17 | | | 6.10 | | $ | 35,881 | |
自 2024 年 6 月 30 日起可行使 | 5,880 | | | $ | 49.22 | | | 4.31 | | $ | 22,854 | |
| 截至2024年6月30日已归属或预计将归属的期权 (1) | 9,413 | | | $ | 49.36 | | | 5.89 | | $ | 33,342 | |
(1) 除了既得期权外，公司预计部分未归属期权将在未来的某个时候归属。预计归属的期权是通过对未归属期权应用估计的没收率来计算的。
截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，通过股票期权行使获得的总现金为美元1,516,000 和 $2,637,000，在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，分别为美元6,141,000 和 $10,118,000，分别地。与这些活动相关的是，公司在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间实现的税收支出为美元2,043,000 和 $2,072,000，在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，分别为美元2,426,000 和 $3,893,000，分别地。
在列报的每个时期内授予的股票期权的公允价值是使用以下加权平均假设估算的：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 无风险利率 | 4.5 | % | | 3.5 | % | | 4.3 | % | | 3.9 | % |
| 预期股息收益率 | 0.67 | % | | 0.56 | % | | 0.75 | % | | 0.59 | % |
| 预期的波动率 | 39 | % | | 39 | % | | 39 | % | | 39 | % |
| 预期期限（以年为单位） | 4.7 | | 5.9 | | 4.7 | | 4.9 |
无风险利率
无风险利率基于期权合同条款一致的国库工具。
预期股息收益率
当前股息收益率的计算方法是按年计算公司董事会宣布的现金分红，然后除以授予日的收盘股价。
预期的波动率
预期波动率基于公司普通股在期权合同期限内的历史波动率和公司股票交易期权的隐含波动率的组合。
预期期限
预期期限来自二项式格子模型，该模型源自随着时间的推移触发演习的事件的影响。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，授予的股票期权的加权平均授予日公允价值为美元18.46 和 $14.89，在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，分别为美元20.09 和 $17.86，分别地。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，行使的股票期权的内在价值总额为美元994,000 和 $2,049,000，在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，分别为美元2,123,000 和 $5,562,000，分别地。截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，归属股票期权的公允价值总额为美元698,000 和 $26,209,000，在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，分别为美元892,000 和 $32,073,000，分别地。
限制性股票单位 (RSU)
下表汇总了截至2024年6月30日的六个月期间公司的限制性股票单位活动：
| | | | | | | | | | | |
| 股票
（以千计） | | 加权平均值
授予日期公允价值 |
截至 2023 年 12 月 31 日未归属 | 1,429 | | | $ | 54.22 | |
| 已授予 | 797 | | | 39.03 | |
| 既得 | (375) | | | 65.58 | |
| 被没收或已过期 | (55) | | | 49.86 | |
截至 2024 年 6 月 30 日未归属 | 1,796 | | | $ | 45.23 | |
限制性股票单位的公允价值是根据授予日公司股票的可观测市场价格减去预期未来股息的现值来确定的。在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，授予的限制性股票单位的加权平均授予日公允价值为美元43.97 和 $39.03，在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，分别为美元52.53 和 $46.86，分别地。有 36,000 和 375,000 分别在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间归属的限制性股票单位，以及 29,000 和 482,000 分别在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间归属。
既得限制性单位的纳税义务在分配给股东之前通过预扣部分股份来结算。在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，公司用于支付税款的现金总额为美元526,000 和 $4,507,000，在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，分别为美元432,000 和 $7,464,000，分别地。关于这些既得限制性股票单位，公司在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间实现的税收支出为美元2,074,000 和 $6,867,000，在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，分别为美元15万 和 $3,476,000，分别地。
绩效限制型股票单位 (PRSU)
下表汇总了截至2024年6月30日的六个月期间公司的PRSU活动：
| | | | | | | | | | | |
| 股票
（以千计） | | 加权平均值
授予日期公允价值 |
截至 2023 年 12 月 31 日未归属 | 79 | | | $ | 52.23 | |
| 已授予 | 55 | | | 39.05 | |
| 既得 | — | | | — | |
| 被没收或已过期 | — | | | — | |
截至 2024 年 6 月 30 日未归属 | 134 | | | $ | 46.82 | |
PRSU的公允价值是使用蒙特卡罗模拟模型计算的，以估计满足奖励拨款中规定的服务和市场条件的可能性。曾经有 0 和 55,000 分别在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间批准的PRSU，以及 0 和 46,000 分别在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间内发放。 没有 在截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月零六个月期间归属于的减贫股份。
股票薪酬支出
公司将其员工人数分为 三 小组：一个由首席执行官组成，一个由高级管理层组成，另一个由所有其他员工组成。该公司目前采用的估计年度没收率为 0占首席执行官所有股票奖励的百分比， 9占高级管理人员所有股票奖励的百分比，税率为 13% 用于所有其他员工。每年第一季度，公司都会根据最新的员工流失率估算修订其没收率。这导致薪酬支出减少了美元1,832,000 2024 年和 $234,000 在 2023 年。
截至2024年6月30日，与非既得股权奖励（包括股票期权、RSU和PRSU）相关的未确认薪酬支出总额（扣除预计没收额）为美元75,507,000，预计将在加权平均期内得到确认 1.9 年份。
截至2024年6月30日的三个月期间，确认的股票薪酬支出和相关所得税优惠总额为美元12,964,000 和 $2,027,000，在截至2024年6月30日的六个月期间，分别为美元26,266,000 和 $3,772,000，分别地。截至2023年7月2日的三个月期间，确认的股票薪酬支出和相关所得税优惠总额为美元12,574,000 和 $1,892,000，在截至2023年7月2日的六个月期间，分别为美元29,153,000 和 $4,200,000，分别地。 没有 薪酬支出已于 2024 年 6 月 30 日或 2023 年 12 月 31 日资本化。
下表按标题列出了合并运营报表中列报的每个时期的股票薪酬支出（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 收入成本 | $ | 413 | | | $ | 441 | | | $ | 1,018 | | | $ | 1,062 | |
| 研究、开发和工程 | 3,540 | | | 3,308 | | | 7,929 | | | 9,198 | |
| 销售、一般和管理 | 9,011 | | | 8,825 | | | 17,319 | | | 18,893 | |
| $ | 12,964 | | | $ | 12,574 | | | $ | 26,266 | | | $ | 29,153 | |
注意 14： 股票回购计划
2022年3月，公司董事会批准回购美元500,000,000 公司的普通股。根据2022年3月的计划，除了前几年的回购外，公司还回购了 966,000 总成本为 $ 的股份49,163,000 在截至 2023 年 7 月 2 日的六个月期间，以及 473,000 总成本为 $ 的股份19,879,000 在截至2024年6月30日的六个月期间，剩余余额为美元313,013,000 截至 2024 年 6 月 30 日。公司可能会在未来时期根据该计划回购股票，具体取决于各种因素，包括员工股票奖励稀释的影响、股票价格、股票可用性和现金需求。根据第10b5-1条交易计划，公司有权通过公开市场购买或私下谈判交易回购其普通股。
注意 15： 所得税
该公司的有效税率为 13% 和 18截至2024年6月30日的三个月和六个月期间的百分比分别为，以及 15% 和 12截至2023年7月2日的三个月和六个月期间的百分比分别为。
该公司已将其主要税务管辖区定义为美国、爱尔兰、中国、日本和韩国，以及美国境内的马萨诸塞州。法定税率为 12.5% 在爱尔兰， 25% 在中国， 34.6日本的百分比，以及 21韩国的百分比，相比之下，美国联邦法定公司税率为 21%。这些外国税率差异对截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的有效税率产生了有利影响。
公司记录的净离散税收优惠总额为 $463,000 以及总额为美元的净离散税收支出2,622,000 截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，净离散税收支出总额为美元399,000 以及总额为美元的净离散税收优惠3,195,000 在 2023 年的同期内。
截至2024年6月30日的六个月期间的离散税收项目包括（1）增加的税收支出1,371,000 与股票薪酬有关；（2）税收支出增加美元477,000 与州税务问题有关；（3）税收支出增加美元922,000 与税收储备相关的利息支出；（4）税收支出净减少美元1,278,000 与准备金回报率调整有关；以及（5）税收支出增加美元1130,000 用于其他税务事宜。
截至2023年7月2日的六个月期间的离散税收项目包括（1）增加的税收支出1,766,000 与股票薪酬有关；（2）税收支出净减少美元3,051,000 主要是由于国家税收抵免和外国审计结算的税收储备的释放; (3) 税收支出减少了美元2,198,000 用于调整某些递延所得税资产；以及（4）税收支出净增加美元288,000 用于调整准备金回报率。
公司的所得税储备金，包括总利息和罚款，为美元31,193,000 截至 2024 年 6 月 30 日，其中 $28,826,000 被归类为非流动负债和 $2,367,000 被归类为递延所得税资产的抵消额。如果公司的税收状况得以维持，或者与某些职位相关的时效到期，这些储备金将被释放，所得税支出将在未来一段时间内减少。
在美国境内，纳税年度 2020 年到 2022 年 仍然可以接受美国国税局的审查，2019年至2022年仍然可以接受各州税务机关的审查。纳税年度 2017 年到 2023 年 仍可接受公司运营所在其他司法管辖区的各种国际税务机构的审查。
2021年10月，超过135个国家和司法管辖区同意参与经济合作与发展组织（经合组织）制定的 “双支柱” 国际税收方法，其中包括将全球最低公司税率定为15％。经合组织于2021年12月发布了 “经济数字化带来的税收挑战——全球反税基侵蚀示范规则（第二支柱）”，随后发布了额外的评论和行政指导，对示范规则的几个方面进行了澄清。自示范规则发布以来，许多国家现已颁布了与第二支柱相关的法律，其中一些法律于2024年1月1日生效，预计2024年全年将有更多国家效仿。截至2024年6月30日，该公司预计第二支柱税不会对其2024年的财务报表产生重大影响。
备注 16： 加权平均股票
加权平均股票的计算方法如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 已发行基本加权平均普通股 | 171,568 | | | 172,429 | | | 171,630 | | | 172,527 | |
| 稀释性股权奖励的影响 | 1,165 | | | 1,193 | | | 1,069 | | | 1,264 | |
| 已发行普通股和普通等价股的加权平均值 | 172,733 | | | 173,622 | | | 172,699 | | | 173,791 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
可供购买的股票期权 8,325,000 和 8,415,000 按加权平均值计算，普通股分别在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间流通，以及 6,890,000 和 6,713,000 分别在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，但由于具有反稀释作用，因此未包含在摊薄每股净收益的计算中。限制性股票单位总计 1,000 和 9000 按加权平均值计算，普通股分别在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间流通，以及 3,000 和 1,000 分别在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，但由于具有反稀释作用，因此未包含在摊薄每股净收益的计算中。 没有 在计算截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间，分别将PRSU排除在摊薄后的每股净收益中，因为按加权平均值计算，PRSU不具有反稀释性。
备注 17： 火灾造成的损失（恢复）
2022年6月7日，该公司的主要合同制造商在印度尼西亚的工厂发生火灾，摧毁了Cognex拥有的大量托运库存。
在截至2023年7月2日的三个月期间，该公司记录了与美元大火有关的复苏2,500,000 用于从公司保险公司收到的与业务中断索赔有关的收益。该追回金额列于合并运营报表中 “火灾损失（恢复）” 的标题中。
备注 18： 业务合并
2023 年 10 月 18 日，公司收购了总部位于日本的全球优质光学元件供应商莫丽特公司（“Moritex”）的所有已发行股份，企业价值为日元40十亿日元，约合美元270按截止日外汇汇率计算，百万美元。
无现金、无债务的企业价值根据收购的现金、假设的债务和最终营运资金余额进行了调整，得出分配给收购资产和承担的负债的总对价 ¥44,376,245,000 ($296,138,000 基于截止日的外汇汇率），其中 ¥44,227,414,000 ($295,144,000) 在截止日期以现金支付，日元148,831,000 ($994,000）是在截至2024年3月31日的三个月期间根据期末资产负债表进行的最终收购价格调整支付的。
备注 19： 后续事件
2024 年 7 月 31 日，公司董事会宣布现金分红为 $0.075 每股。股息将于2024年8月29日支付给截至2024年8月15日营业结束时的所有登记股东。
项目2：管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性陈述
根据经修订的1933年《证券法》第27A条和《交易法》第21E条的定义，本报告中作出的某些陈述以及公司不时作出的口头陈述构成前瞻性陈述。读者可以通过我们使用 “期望”、“预期”、“估计”、“潜力”、“相信”、“项目”、“打算”、“计划”、“将”、“可能”、“可能”、“应该”、“机会”、“目标” 等词语以及其他类似含义的陈述来识别这些前瞻性陈述。这些陈述是基于我们目前对潜在事件和情况的估计和预期，这些事件和情况可能在我们控制之下，也可能不在我们控制之中，也无法对此做出坚定的保证。这些前瞻性陈述，包括有关业务和市场趋势、未来财务业绩和财务目标、客户需求和订单率以及相关收入时机、管理供应挑战、交付周期、未来产品或收入组合、研发活动、销售和营销活动（包括我们的 “新兴客户” 销售计划）、新产品供应和产品开发活动、客户对我们产品的接受程度、资本支出、成本管理活动、投资的陈述、流动性、股息和股票回购、战略和增长计划与机会、收购、估计的税收优惠和支出以及其他税收事项涉及已知和未知的风险和不确定性，可能导致实际业绩与预期结果存在重大差异。此类风险和不确定性包括：（1）当前产品的技术过时以及无法开发新产品，尤其是与新兴人工智能技术相关的产品；（2）竞争压力的影响；（3）无法吸引和留住熟练员工并维持我们独特的企业文化；（4）未能妥善管理产品和服务的分销；（5）与国际销售和运营相关的经济、政治和其他风险，包括贸易争端的影响，中国的经济环境以及乌克兰和以色列的战争；（6）整合收购业务并实现预期业绩方面的挑战，包括我们对Moritex Corporation的收购；（7）信息安全漏洞和其他网络安全风险；（8）未能遵守与数据隐私或数据保护有关的法律或法规；（9）无法保护我们的专有技术和知识产权；（10）未能及时制造和交付产品；(11) 无法获得，或者延迟获得以合理的价格为我们的产品获取组件；(12) 未能有效管理产品过渡或准确预测客户需求；(13) 无法管理我们的配送中心或主要供应商的中断；(14) 无法设计和制造高质量的产品；(15) 物流、消费电子或汽车行业的大客户流失、减少或延迟购买；(16) 潜在的减值费用关于我们的投资或收购的无形资产；(17)额外纳税负债、有效税率的增加和波动以及其他税收事项的风险；（18）外币汇率的波动和衍生工具的使用；（19）不利的全球经济状况，包括高利率和波动的通货膨胀率；（20）自然或人为灾害，例如火灾或公共卫生问题造成的业务中断；（21）潜在负债风险，成本增加（包括监管合规成本），伤害和其他潜在影响与环境、社会和治理方面的预期有关；（22）股价波动；以及（23）我们参与耗时且昂贵的诉讼或激进股东活动。不应将上述清单解释为详尽无遗，我们鼓励读者参考公司截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告第一部分——第1A项中对风险因素的详细讨论，该内容由本10-Q表季度报告第二部分——第1A项更新。公司提醒读者不要过分依赖任何此类前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发布之日。公司不承担任何义务随后修改前瞻性陈述以反映此类陈述发表之日后发生的预期或意外事件或情况。
执行概述
康耐视公司（“公司”）发明和商业化技术，以解决一些最关键的制造和分销挑战。我们是机器视觉产品和解决方案的全球领先提供商，旨在提高具有吸引力的工业终端市场中各种业务的效率和质量。除了通过销售机器视觉产品获得的产品收入外，该公司还通过向客户提供维护和支持、咨询和培训服务来创造收入；但是，服务收入在所有报告期内占总收入的不到10％。
机器视觉用于各种行业，在这些行业中，技术被广泛认为是自动化生产、分销和质量保证的重要组成部分。实际上，每个制造商或分销商都可以通过使用机器视觉来提高质量和效率。这为包括汽车、物流、消费电子产品、医疗相关、半导体、消费品以及食品和饮料在内的各个行业带来了广泛的潜在客户群。
2024年第二季度的收入总额为239,292,000美元，与2023年第二季度相比相对持平。2023年第四季度完成的收购Moritex Corporation（“Moritex”）以及物流和半导体行业客户收入的增加部分被工厂自动化业务支出下降趋势所抵消。2024年第二季度的毛利率占收入的百分比为70％，而2023年第二季度的毛利率为74％，这主要是由于不利的收入结构和莫丽特收购的技术摊销的影响。
2024年第二季度的运营支出比2023年第二季度增长了12％。对我们的 “新兴客户” 销售计划的投资侧重于扩大我们的客户群，与收购Moritex相关的增量成本被成本管理活动的影响部分抵消。
受毛利率下降和对 “新兴客户” 销售计划的持续投资的推动，营业收入在2024年第二季度下降至收入的16％，而2023年第二季度为27％。较低的营业收入水平使2024年第二季度的净收益为收入的15％，摊薄每股收益为0.21美元，而2023年第二季度为收入的24％，摊薄每股收益为0.33美元。
运营结果
由于外币汇率是理解同期比较的一个因素，我们认为，除了公布的业绩外，以固定货币列报业绩还有助于提高投资者了解我们的经营业绩和评估我们与前期相比表现的能力。我们还使用固定货币计算的结果作为评估业绩的一种衡量标准。固定货币信息比较不同时期的结果，就好像汇率在不同时期保持不变一样。我们通常将按固定货币计算的金额称为不包括外币汇率变动的影响。按固定货币计算的业绩不符合美利坚合众国普遍接受的会计原则（美国公认会计原则），应作为根据美国公认会计原则编制的业绩的补充而非替代品。
收入
与2023年同期相比，三个月的收入减少了3220,000美元，下降了1％，六个月期间的收入增加了6,453,000美元，增长了1％。2023年第四季度完成的收购Moritex的收入约占2024年两个时期总收入的7％。
除了Moritex的贡献外，物流和半导体行业客户的收入在2024年的三个月和六个月期间均比上年有所增长。这些增长被我们工厂自动化业务的支出下降趋势所抵消，尤其是在汽车和消费电子行业。汽车收入的下降是由于整个汽车业务持续疲软，以及电动汽车电池制造商的支出延迟。消费电子收入的下降还受到2023年第二季度末完成的大型客户部署时机的影响。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间，我们基于客户居住国（千人）按地理区域分列的收入信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | $ Change | | % 变化 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | $ Change | | % 变化 |
| | （未经审计） | | | | | | （未经审计） | | | | |
| 美洲 | | $ | 85,162 | | | $ | 82,297 | | | $ | 2,865 | | | 3 | % | | $ | 168,297 | | | $ | 162,911 | | | $ | 5,386 | | | 3 | % |
| 占总收入的百分比 | | 36 | % | | 34 | % | | | | | | 37 | % | | 37 | % | | | | |
| 欧洲 | | $ | 57,151 | | | $ | 56,860 | | | $ | 291 | | | 1 | % | | $ | 109,505 | | | $ | 116,702 | | | $ | (7,197) | | | (6) | % |
| 占总收入的百分比 | | 24 | % | | 23 | % | | | | | | 24 | % | | 26 | % | | | | |
| 大中华区 | | $ | 54,410 | | | $ | 72,351 | | | $ | (17,941) | | | (25) | % | | $ | 84,459 | | | $ | 105,351 | | | $ | (20,892) | | | (20) | % |
| 占总收入的百分比 | | 23 | % | | 30 | % | | | | | | 19 | % | | 24 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他亚洲 | | $ | 42,569 | | | $ | 31,004 | | | $ | 11,565 | | | 37 | % | | $ | 87,828 | | | $ | 58,672 | | | $ | 29,156 | | | 50 | % |
| 占总收入的百分比 | | 18 | % | | 13 | % | | | | | | 20 | % | | 13 | % | | | | |
| 总收入 | | $ | 239,292 | | | $ | 242,512 | | | $ | (3,220) | | | (1) | % | | $ | 450,089 | | | $ | 443,636 | | | $ | 6,453 | | | 1 | % |
从地域角度来看，收入的变化如下：
•在三个月和六个月期间，来自美洲客户的收入均增长了3％。这一增长主要是由物流行业客户收入的增加所推动的，但部分被我们工厂自动化业务的持续疲软所抵消。2024年六个月期间物流收入的增长包括第一季度完成的战略物流项目。
•来自欧洲的客户的收入在三个月内增长了1％，在六个月内下降了6％。与美洲类似，欧洲地区的工厂自动化业务继续处于疲软状态。尽管2024年这两个时期的物流收入均有所增加，但这一增长不足以抵消六个月期间工厂自动化收入的下降。
•大中华区客户的收入在三个月内下降了25％，在六个月内下降了20％。大中华区继续面临充满挑战的商业环境。收购Moritex的收入贡献部分抵消了支出下降趋势的影响，以及与大型消费电子客户相关的某些部署的时机，这些部署已于2023年第二季度末完成。
•来自亚洲其他国家的客户的收入在三个月内增长了37％，在六个月内增长了50％。增长主要是由与收购Moritex相关的增量收入推动的，目前收购Moritex的大部分收入来自日本的客户，以及来自半导体和物流行业客户的收入增加。
毛利率
下表列出了我们截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的毛利率（千美元）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | $ Change | | % 变化 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | $ Change | | % 变化 |
| | （未经审计） | | | | | | （未经审计） | | | | |
| 毛利率 | | $ | 166,599 | | | $ | 179,683 | | | $ | (13,084) | | | (7) | % | | $ | 308,536 | | | $ | 323,423 | | | $ | (14,887) | | | (5) | % |
| 占总收入的百分比 | | 70 | % | | 74 | % | | | | | | 69 | % | | 73 | % | | | | |
2024年的三个月和六个月期间，毛利率占收入的百分比分别为70％和69％，而2023年同期为74％和73％。下降是由于2024年的收入组合不太乐观，其中包括在2023年第四季度完成的Moritex收购中毛利率相对较低的产品，以及Moritex收购技术的摊销。六个月期间的下降还归因于第一季度完成的战略物流项目的毛利率低于平均水平，以及与第一季度收购的按公允价值计入的Moritex库存的最终抛售相关的费用。随着供应链限制的缓解，向经纪商支付的零部件购买保费减少，库存成本的降低部分抵消了这些下降。
运营费用
下表列出了我们截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的运营支出（千美元）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | $ Change | | % 变化 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | $ Change | | % 变化 |
| | （未经审计） | | | | | | （未经审计） | | | | |
| 研究、开发和工程费用 | | $ | 34,962 | | | $ | 33,585 | | | $ | 1,377 | | | 4 | % | | $ | 72,067 | | | $ | 72,127 | | | $ | (60) | | | — | % |
| 占总收入的百分比 | | 15 | % | | 14 | % | | | | | | 16 | % | | 16 | % | | | | |
| 销售费用、一般费用和管理费用 | | $ | 93,180 | | | $ | 83,423 | | | $ | 9,757 | | | 12 | % | | $ | 183,808 | | | $ | 166,460 | | | $ | 17,348 | | | 10 | % |
| 占总收入的百分比 | | 39 | % | | 34 | % | | | | | | 41 | % | | 38 | % | | | | |
| 火灾损失（恢复） | | $ | — | | | $ | (2,500) | | | $ | 2500 | | | (100) | % | | $ | — | | | $ | (2,500) | | | $ | 2500 | | | (100) | % |
| 占总收入的百分比 | | — | % | | (1) | % | | | | | | — | % | | (1) | % | | | | |
| 运营费用总额 | | $ | 128,142 | | | $ | 114,508 | | | $ | 13,634 | | | 12 | % | | $ | 255,875 | | | $ | 236,087 | | | $ | 19,788 | | | 8 | % |
| 占总收入的百分比 | | 54 | % | | 47 | % | | | | | | 57 | % | | 53 | % | | | | |
研究、开发和工程费用
研究、开发和工程（RD＆E）支出在三个月内增加了137.7万美元，增长了4％，与2023年同期相比，六个月期间保持相对平稳。由于第一季度没收调整的影响，六个月内股票薪酬支出的减少抵消了激励性薪酬支出的增加。人事相关成本保持相对平稳，因为与2023年第四季度加入康耐视并收购Moritex的新光学工程师团队相关的额外成本被与2019年收购Sualab Co, Ltd.相关的递延薪酬成本下降所抵消，这些成本管理活动已于2023年10月全额支付，包括将员工人数调整到业务水平。
2024年的三个月和六个月期间，研发费用占收入的百分比分别为15％和16％，而2023年同期为14％和16％。我们认为，持续致力于研发活动对于保持或实现现有产品的产品领先地位、提供创新的新产品以及为大型客户提供工程支持至关重要。此外，我们认为加快新产品上市时间的能力对于我们的收入增长和竞争地位至关重要。这些百分比受收入水平和投资周期的影响。
销售、一般和管理费用
与2023年同期相比，三个月的销售、一般和管理（SG&A）费用增加了9,757,000美元，增长了12％，六个月期间增加了17,348,000美元，增长了10％。增长的主要原因是与我们的 “新兴客户” 销售计划相关的成本增加，包括增加员工、差旅费用和营销成本。我们在2023年启动了这项计划，旨在为更广泛的客户群提供服务，深化对服务较少的市场的渗透，并将继续在2024年增加投资。
与2023年第四季度完成的收购Moritex相关的成本也导致了销售和收购支出的增加。这些成本包括与销售和支持人员相关的额外成本、收购的客户关系和商标的摊销以及整合成本。
股票薪酬支出和成本管理活动的减少有助于抵消销售和收购支出的增加，包括调整员工人数以支持新兴客户销售计划。
火灾造成的损失（恢复）
2022年6月7日，该公司的主要合同制造商在印度尼西亚的工厂发生火灾，摧毁了大量的康耐视库存。在2023年第二季度，该公司记录了因业务中断索赔而从公司保险公司收到的250万美元火灾相关收益的追回款项。
营业外收入（支出）
下表列出了截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的营业外收入（支出）（以千计）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | $ Change | | % 变化 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | $ Change | | % 变化 |
| | （未经审计） | | | | | | （未经审计） | | | | |
| 外币收益（亏损） | | $ | (181) | | | $ | (1,605) | | | $ | 1,424 | | | (89) | % | | $ | (135) | | | $ | (1,211) | | | $ | 1,076 | | | (89) | % |
| 投资收益 | | $ | 3,116 | | | $ | 4,095 | | | $ | (979) | | | (24) | % | | $ | 6,236 | | | $ | 7,682 | | | $ | (1,446) | | | (19) | % |
| 其他收入（支出） | | $ | 176 | | | $ | 112 | | | $ | 64 | | | 57 | % | | $ | 372 | | | $ | 185 | | | $ | 187 | | | 101 | % |
| 营业外收入总额（支出） | | $ | 3,111 | | | $ | 2,602 | | | $ | 509 | | | 20 | % | | $ | 6,473 | | | $ | 6,656 | | | $ | (183) | | | (3) | % |
该公司在2024年的三个月和六个月中分别记录了18.1万美元和13.5万美元的外币亏损，2023年同期的亏损为1,605,000美元和121.1万美元，这主要是由于以公司本位货币（美元或其子公司）以外的货币计价的资产和负债的重估和结算。
与2023年同期相比，三个月期间的投资收入减少了97.9万美元，下降了24％，在2024年六个月期间下降了144.6万美元，下降了19％。下降的主要原因是平均投资余额减少，但部分被公司债务证券投资组合收益率的提高所抵消。在2023年第四季度，与收购Moritex相关的净现金支付使可供投资的现金减少了约2.57亿美元，这导致2024年的投资收益减少。
该公司在2024年三个月和六个月期间录得的其他收入分别为17.6万美元和37.2万美元，2023年同期的其他收入分别为11.2万美元和18.5万美元。
所得税支出
下表列出了截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的所得税信息（以千计）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 已结束六个月 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | $ Change | | % 变化 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | $ Change | | % 变化 |
| | （未经审计） | | | | | | （未经审计） | | | | |
| 所得税支出前的收入 | | $ | 41,568 | | | $ | 67,777 | | | $ | (26,209) | | | (39) | % | | $ | 59,134 | | | $ | 93,992 | | | $ | (34,858) | | | (37) | % |
| 所得税支出 | | $ | 5,356 | | | $ | 10,303 | | | $ | (4,947) | | | (48) | % | | $ | 10,900 | | | $ | 10,903 | | | $ | (3) | | | — | % |
| 有效所得税税率 | | 13 | % | | 15 | % | | | | | | 18 | % | | 12 | % | | | | |
该公司在2024年的三个月和六个月期间的有效税率分别为13％和18％，2023年同期的有效税率为15％和12％。
该公司在2024年三个月期间记录的净离散税收优惠为46.3万美元，2024年六个月期间的净离散税收支出为262.2万美元，而2023年三个月期间的净离散税收支出为39.9万美元，2023年六个月期间的净离散税收优惠为319.5万美元。2024年六个月期间离散税收支出的增加是由对某些税收资产和储备的不利调整所推动的，而2023年六个月期间离散税收优惠水平的上升是由州税收抵免税收储备的释放和对某些递延所得税资产的有利调整所推动的。
不包括所有离散税目的影响，公司在2024年三个月和六个月期间的有效税率均为14％，而2023年同期的有效税率为15％。下降的主要原因是公司的更多利润是在相对较低的税率司法管辖区征税的。
流动性和资本资源
该公司历来能够从运营中产生正现金流，这为其运营活动和其他现金需求提供了资金，截至2024年6月30日，累计现金和投资余额为555,289,000美元。公司已经制定了与信用评级、分散投资和到期日有关的指导方针，以维持投资组合的流动性和安全性。
截至2024年6月30日，该公司的债务证券投资组合的未实现净亏损为8,127,000美元。尽管公司通常在到期时完全收回价值之前持有未实现亏损头寸的投资，但如果公司需要出售债务证券以满足流动性需求，则可能会亏本出售这些投资。
运营活动
在2024年的六个月期间，经营活动提供的净现金总额为41,406,000美元。现金的重要用途包括应收账款的增加，主要与大型消费电子订单的季节性有关。
投资活动
2024年的六个月期间，用于投资活动的净现金总额为13,785,000美元。投资活动包括总额为8571,000美元的资本支出，主要包括对业务系统、与新产品推出相关的制造测试设备以及建筑和租赁权益改善的持续投资。
融资活动
2024年的六个月期间，用于融资活动的净现金总额为47,506,000美元。
2022年3月，公司董事会批准回购公司5亿美元的普通股。根据2022年3月的计划，公司在2024年的六个月内回购了47.3万股股票，总成本为19,879,000美元，截至2024年6月30日，剩余余额为313,013,000美元。公司可能会在未来时期根据该计划回购股票，具体取决于各种因素，包括员工股票奖励稀释的影响、股票价格、股票可用性和现金需求。根据第10b5-1条交易计划，公司有权通过公开市场购买或私下谈判交易回购其普通股。
公司董事会宣布并支付了2024年第一和第二季度每股0.075美元的现金分红，总额为25,756,000美元。未来的分红将由公司董事会酌情公布，并将取决于董事会认为相关的因素，包括公司从运营中产生正现金流的能力。
未来现金需求
公司未来的物质现金需求包括与库存购买承诺和租赁相关的合同义务。截至2024年6月30日，该公司的库存购买承诺为43,078,000美元，其中大部分将在未来十二个月内支付，租赁付款义务为112,234,000美元，13,36.4万美元将在未来十二个月内支付。
2024年的其他重要和/或预期现金支出如下：
•随着我们继续扩大销售队伍，以服务更广泛的客户群并深化对服务较少的市场的渗透，我们预计将继续投入与新兴客户销售计划相关的大量现金支出。
•2017年的《减税和就业法》对未汇回的国外收入征收一次性过渡税。截至2024年6月30日，截至2025年，该公司的剩余应付余额为18,338,000美元。
我们认为，公司现有的现金和投资余额以及运营现金流将足以满足其未来十二个月的运营、投资和融资活动。此外，该公司没有长期债务。我们认为，我们的资产负债表状况目前使我们在预期的长期流动性需求方面处于有利地位。
新声明
有关最近发布的会计公告的完整描述，包括预计采用日期以及对公司财务状况和经营业绩的预期影响，请参阅本10-Q表中的第一部分——附注2。
项目 3：关于市场风险的定量和定性披露
自2023年12月31日以来，公司的市场风险敞口没有实质性变化。
项目 4: 控制和程序
根据1934年《证券交易法》第13a-15条和第15d-15条的要求，公司在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下，评估了截至本报告所涉期末其披露控制和程序（定义见此类规则）的有效性。根据此类评估，除下文所述的与收购Moritex Corporation相关的情况外，首席执行官和首席财务官得出结论，此类披露控制和程序自该日起生效。
该公司于 2023 年 10 月 18 日完成了对茉丽特公司的收购。新收购的总资产和收入分别约占公司合并总资产和收入的5％和7％，如我们截至2024年6月30日的合并财务报表所示。由于此次收购发生在2023年第四季度，公司将Moritex Corporation排除在公司财务报告内部控制有效性的评估范围之外，对于Moritex Corporation财务报告内部控制所涵盖的披露控制和程序部分，公司的披露控制和程序。这种排除符合美国证券交易委员会工作人员发布的一般指导方针，即如果满足特定条件，可以在收购后的一年内将对最近收购的业务的评估从收购范围中删除。
除上述情况外，在截至2024年6月30日的季度中，公司对财务报告的内部控制没有发生任何对公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。公司继续审查其披露控制和程序，包括对财务报告的内部控制，并可能不时进行更改，以提高其有效性，并确保公司的系统随着业务的发展而发展。
第二部分：其他信息
第 1 项。法律诉讼
代表公司或针对公司提出的各种索赔和法律诉讼通常与正常业务流程相关的各种索赔和法律诉讼尚待处理或受到威胁。尽管我们无法预测这些问题的结果，但我们认为由此产生的任何责任都不会对我们的财务状况、流动性或经营业绩产生重大不利影响。
第 1A 项。风险因素
有关可能影响公司业务、经营业绩和财务状况的因素清单，请参阅公司截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告第一部分——第1A项中提供的风险因素讨论。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
下表列出了有关公司在截至2024年6月30日的三个月期间购买其普通股的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总计
数字
的股份
已购买 | | 平均值
已支付的价格
每股 | | 的总数
股票
以身份购买
公开的一部分
已宣布
计划或
节目 (1) | | 近似
美元价值
在那股中
可能还是
已购买
在下面
计划或
节目 (1) |
| 2024 年 4 月 1 日-2024 年 4 月 28 日 | 88,000 | | | $ | 40.69 | | | 88,000 | | | $ | 319,986,000 | |
| 2024 年 4 月 29 日-2024 年 5 月 26 日 | 71,000 | | | 44.95 | | | 71,000 | | | 316,817,000 | |
| 2024 年 5 月 27 日-2024 年 6 月 30 日 | 83,000 | | | 45.63 | | | 83,000 | | | 313,013,000 | |
| 总计 | 242,000 | | | $ | 43.64 | | | 242,000 | | | $ | 313,013,000 | |
(1) 2022年3月3日，公司董事会批准回购公司5亿美元的普通股。该计划下的购买于2022年3月开始。公司可能会在未来时期根据该计划回购股票，具体取决于各种因素，包括员工股票奖励稀释的影响、股票价格、股票可用性和现金需求。根据第10b5-1条交易计划，公司有权通过公开市场购买或私下谈判交易回购其普通股。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
在截至2024年6月30日的季度中，以下执行官采用了S-k法规第408项所定义的第10b5-1条交易安排，该安排旨在满足《证券交易法》第10b5-1（c）条的肯定辩护条件：
•开启 2024年6月7日， 卡尔·格斯特， ID 和视觉产品执行副总裁 公司的， 采用 出售公司普通股的交易安排（“第10b5-1条交易计划”）。格斯特先生的第10b5-1条交易计划的期限到2025年4月1日结束，其中规定出售的商品不超过2025年4月1日 16,302 根据计划条款发行的普通股。
在截至2024年6月30日的季度中，没有修改或终止10b5-1的交易安排，也没有公司的董事或高管 采用 要么 终止 S-k法规第408项所定义的 “非规则10b5-1交易安排”。
第 6 项。展品
| | | | | | | | |
| 展品编号 | | |
| 10.1+ | | 康耐视公司和丹尼斯·费尔之间的搬迁信函协议，自 2024 年 4 月 22 日起生效* |
| 31.1 | | 根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证* |
| 31.2 | | 根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证* |
| 32.1 | | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的 18 U.S.C. 1350 对首席执行官进行认证** |
| 32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官的认证** |
| 101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档* |
| 101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档* |
| 101.LAB | | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档* |
| 101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示 Linkbase 文档* |
| 101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档* |
| 104 | | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，附录 101.* 中包含适用的分类扩展信息） |
| * | | 随函提交 |
| ** | | 随函提供 |
| + | | 表示管理合同或补偿计划或安排 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 日期： | 2024年8月1日 | | 康耐视公司 |
| | | | |
| | | 作者： | /s/ 罗伯特 ·J· 威利特 |
| | | | 罗伯特 J. 威利特 |
| | | | 总裁兼首席执行官 |
| | | | （首席执行官） |
| | | | |
| | | 作者： | /s/ 丹尼斯·费尔 |
| | | | 丹尼斯·费尔 |
| | | | 财务高级副总裁兼首席财务官 |
| | | | （首席财务官） |