Aptiv报告2024年第二季度财务业绩；

交付创纪录的季度营业收益和每股收益；

宣布新的50亿美元股票回购授权和30亿美元加速股票回购计划

都柏林 - Aptiv PLC（纽约证券交易所：APTV）是一家全球科技公司，专注于使移动变得更加安全，环保和互联。今天报告了2024年第二季度的美国通用会计准则每股收益为3.47美元。除特殊项目外，第二季度的每股收益为1.58美元。

第二季度财务亮点包括：

• 美国通用会计准则营收为51亿美元，下降了3%

◦ 以货币兑换和商品变化为校准，营收下降了2％，而AWM1为（-1％）

• 美国通用会计准则净利润为938百万美元，净利润率为18.6％，稀释后的每股收益为3.47美元

除特殊项目外，每股稀释收益为1.58美元。

美国通用会计原则下的营业收入为441百万美元，美国通用会计原则下的营业利润率为8.7%。

调整后的营业收入为606百万美元，调整后的营业利润率为12.0%；调整后的EBITDA为7.88亿美元，调整后的EBITDA利润率为15.6%。

从运营中产生了643百万美元的现金。

通过回购股份向股东返还了434百万美元。

年度财务亮点包括：

美国通用会计原则下的收入为100亿美元，下降1%。

货币兑换和商品收益调整后的收入持平；基于AWM1的市场增长为负1%。

美国通用会计原则下的净利润为1.156亿美元，美国通用会计原则下的净利润率为11.6%；美国通用会计原则下的每股稀释收益为4.24美元。

不包括特殊项目，每股稀释收益为2.73美元。

美国通用会计原则下的营业收入为8.6亿美元，美国通用会计原则下的营业利润率为8.6%。

调整后的营业收入为1.15亿美元，调整后的营业利润率为11.6%；调整后的EBITDA为1.508亿美元，调整后的EBITDA利润率为15.2%。

从运营中产生了887百万美元的现金。

通过回购股份向股东返还了1034百万美元。

“两个部门均表现出色，不断保持的成本效益使我们的季度收益达到巅峰，年同比营业利润率扩张了180个基点，”凯文·克拉克（Kevin Clark）主席兼首席执行官说：“多个新的商业奖项凸显了我们的高级产品组合的实力及其与安全、环保和互联网的大趋势的一致性。随着世界不断电气化和软件化，我们独具优势地为客户提供过渡，并对我们能够为股东创造重要、可持续的价值充满信心。我们坚信爱文思控股是一种有吸引力的投资机会，因此，我们宣布了新的50亿美元的股份回购计划，代表目前资本市场总市值的25%以上，同时立即启动30亿美元的加速回购计划。”

2024年第二季度业绩：

截至2024年6月30日的三个月内，公司报告美国通用会计原则下的收入为51亿美元，比去年同期下降了3%。调整货币兑换和商品运动后，第二季度的收入下降了2%。这反映了北美地区下降了3%、欧洲下降了2%、南美洲下降了13%，而亚洲的增长持平，其中包括中国的增长为1%。

截至2024年第二季度，公司报告美国通用会计原则下的净利润为9.38亿美元，每股稀释收益为3.47美元，净利润率为18.6%，去年同期为2.29亿美元、每股稀释收益为0.84美元、净利润率为4.4%。第二季度调整后的净收益是一个非常规财务指标，在下面定义，为4280万美元或每股稀释收益为1.58美元，去年同期为3.56亿美元或每股稀释收益为1.25美元。

第二季度美国通用会计原则下的营业收入为4,410万美元，去年同期为4,100万美元。该公司报告的调整后营业收入——一个在下面定义的非通用会计原则的财务指标——为6,060万美元，去年同期为5,300万美元。调整后的营业利润率为12.0%，去年同期为10.2%，主要反映了业绩改善和成本削减举措带来的收益。折旧和摊销费用总计2,480万美元，较去年同期的2,240万美元有所增加。

第二季度利息支出总计6400万美元，去年同期为7200万美元。

2024年第二季度税费支出为5100万美元，有效税率约为5%。2023年第二季度税费支出为3000万美元，有效税率约为9%。

公司2024年第二季度创造了64300万美元的经营活动现金流，而去年同期则为53500万美元。

2024年截至目前为止的业绩

截至2024年6月30日的前六个月，公司报告了100亿美元的美国通用会计准则营业收入，较上年同期下降了1%。按货币兑换、商品运动和收购调整后，该期间的收入保持不变。这反映了亚洲增长了3%，其中包括中国增长了5%，而北美停滞不前，欧洲下降1%，南美则下降了11%，是我们最小的地域板块。

2024年至今公司报告的美国通用会计准则净利润为115600万美元，每股摊薄收益为4.24美元，净利润率为11.6%，而去年同期则为37500万美元，每股摊薄收益为1.38美元，净利润率为3.7%。年-to-date调整后的净利润为74600万美元，摊薄每股收益为2.73美元，而去年同期分别为61400万美元，每股摊薄收益为2.16美元。

公司在2024年6月30日前六个月获得美国通用会计准则营业收入86000万美元，而去年同期为75800万美元。前六个月的调整后营业收入为115000万美元，较去年同期的96700万美元增长了19.1%。调整后营业收入率为11.6%，而去年同期为9.7%，主要反映了企业运营业绩的提高，包括成本削减措施的好处。折旧和摊销费用总计47800万美元，较去年同期的44000万美元增加了8.6%。

2024年6月30日前六个月的利息费用总计12900万美元，较去年同期的13900万美元下降了7.2%。

2024年6月30日前六个月的税费支出为12700万美元，有效税率约为9%。而上年同期的税费支出为6400万美元，有效税率约为10%。

公司2024年6月30日前六个月从经营活动中获得的净现金流量为88700万美元，而去年同期为52600万美元。截至2024年6月30日，公司拥有14亿美元的现金及现金等价物和46亿美元的总可用流动性。

调整后的收入增长率、调整后的净利润、调整后的每股净利润、调整后的营业收入、调整后的EBITDA和融资前现金流等非GAAP指标与最直接的财务指标进行了相应的和按照美国通用会计准则计算和呈现提供在附加的补充时间表中。

新的500亿美元授权和30亿美元的加速股份回购计划

股份回购计划

阿普蒂夫今天宣布，其董事会已授权新的500亿美元股份回购计划。该计划将在公司完成之前的200亿美元2019年1月份股份回购计划之后启动。

2024年第二季度股份回购

根据现有和新的授权，公司将立即启动总计30亿美元的加速股票回购计划。公司预计将使用现金和债务收益资助加速股票回购计划，其中包括在新的无担保桥式信贷设施下的借款、发行新债务或借款以及其他现有流动性来源。高盛和摩根大通银行将执行加速股票回购计划。

在2024年第二季度，该公司回购了540万股，价格为43400万美元，留下了大约6亿美元用于未来的股份回购。截至目前，该公司已回购了1270万股，价格约为103400万美元。所有已回购股份已被注销。

Motional融资和股权重组交易

2024年4月，阿普蒂夫和现代汽车集团（“现代汽车”）签署了一项协议，以重构阿普蒂夫对Motional，AD LLC（“Motional”）的所有权利并为Motional提供额外的资金，从而消除阿普蒂夫未来的资金需求。这些交易已于2024年5月完成，导致阿普蒂夫的普通股权益从50％降至约15％，截至2024年6月30日。

该公司2024年全年的财务指导如下：

2024全年展望

20100亿美元至20400亿美元

(1)公司2024全年财务指导包括大约每股稀释收益0.50美元，用于预计的Motional自动驾驶联营企业的权益亏损。

电话会议和网络直播

公司将于今天上午8:00举行电话会议，可通过拨打+1.800.239.9838(美国)或+1.323.794.2551(国际)或在ir.aptiv.com上观看网络直播。会议ID号码为3115087。演示文稿将随附准备好的讲话并发布在公司网站的投资者关系部分。会议结束后两个小时内将提供回放。

使用非 GAAP 财务信息

本新闻稿包含了Aptiv的财务结果信息，这些信息未按照美国通用会计准则(GAAP)呈现。具体而言，调整后的营收增长、调整后的营业利润、调整后的息税折旧及摊销前利润(EBITDA)、调整后的净利润、调整后的每股净利润和融资前现金流量是非GAAP财务指标。调整后的营收增长是指与可比期报告的净销售额相比，排除货币兑换、商品波动、收购、出售和其他交易对净销售额的影响的同比变化。调整后的营业利润是指利息支出、其他收益(费用)、所得税费用(收益)、净权益收益(亏损)、净摊销、重组、其他收购和组合项目成本(包括用于整合收购业务和规划和执行产品组合转型措施的成本，包括业务和产品收购和出售)，资产减值和其他相关费用，与收购和出售业务的收益(损失)有关的报酬费用。调整后的营业利润率被定义为调整后的营业利润占净销售额的百分比。调整后的EBITDA是指未进行折旧和摊销(包括资产减值)、利息支出、所得税费用(收益)、其他收益(费用)、净权益收益(亏损)、重组及其他特殊项目之前的净收入。

调整后的净利润是指归属于Aptiv的净利润，在扣除摊销、重组和其他特殊项目(包括税收影响)之前。调整后的每股净利润是指每期经过调整后的每股摊薄净收益。摊薄后调整加权平均股数假设已应用转换方法进行股份稀释，如果还没有用于计算摊薄股份的GAAP目的，则应用。融资前现金流量代表经过调整的经营活动产生的现金流量净额加上投资活动产生的现金流量净额，减去业务收购和其他交易的购买价格、重大技术投资的成本和停产业务和其他重大业务出售的净收益。

管理层认为，本新闻稿中使用的非GAAP财务指标对于管理层和投资者分析公司的财务状况、运营结果和流动性很有用。特别是，管理层认为，调整后的营收增长、调整后的营业利润、调整后的EBITDA、调整后的净利润、调整后的每股净利润和融资前现金流量是评估公司持续财务绩效的有用指标，当它们与相应的GAAP指标对帐时，它们通过排除管理层认为不表明公司核心运营业绩以及可能掩盖潜在业务结果和趋势的某些项目，提高了周期间的可比性。管理层还将这些非GAAP财务指标用于内部规划和预测目的。

本新闻稿包含了Aptiv的财务结果信息，这些信息未按照美国通用会计准则(GAAP)呈现。具体而言，调整后的营收增长、调整后的营业利润、调整后的息税折旧及摊销前利润(EBITDA)、调整后的净利润、调整后的每股净利润和融资前现金流量是非GAAP财务指标。调整后的营收增长是指与可比期报告的净销售额相比，排除货币兑换、商品波动、收购、出售和其他交易对净销售额的影响的同比变化。调整后的营业利润是指利息支出、其他收益(费用)、所得税费用(收益)、净权益收益(亏损)、净摊销、重组、其他收购和组合项目成本(包括用于整合收购业务和规划和执行产品组合转型措施的成本，包括业务和产品收购和出售)，资产减值和其他相关费用，与收购和出售业务的收益(损失)有关的报酬费用。调整后的营业利润率被定义为调整后的营业利润占净销售额的百分比。调整后的EBITDA是指未进行折旧和摊销(包括资产减值)、利息支出、所得税费用(收益)、其他收益(费用)、净权益收益(亏损)、重组及其他特殊项目之前的净收入。调整后的净利润是指归属于Aptiv的净利润，在扣除摊销、重组和其他特殊项目(包括税收影响)之前。调整后的每股净利润是指每期经过调整后的每股摊薄净收益。摊薄后调整加权平均股数假设已应用转换方法进行股份稀释，如果还没有用于计算摊薄股份的GAAP目的，则应用。融资前现金流量代表经过调整的经营活动产生的现金流量净额加上投资活动产生的现金流量净额，减去业务收购和其他交易的购买价格、重大技术投资的成本和停产业务和其他重大业务出售的净收益。公司认为，在本新闻稿中使用的非GAAP财务指标是管理层和投资者在分析公司的财务状况、业务结果和流动性时有用的，特别是在调整后与相应的GAAP指标对帐时，可提供更好的可比性，从而排除那些管理层认为不反映公司核心运营业绩的项目和因此可能掩盖基础业务结果和趋势的影响。公司还将这些非GAAP财务指标用于内部规划和预测目的。

附表列出了这些非GAAP财务指标与本新闻稿结尾处的最直接可比较的GAAP财务指标之间的对应关系。非GAAP指标不应被视为与我们根据GAAP编制的申报结果相隔离或替代物，因计算方式可能与其他同名指标的其他公司不可比较。

关于aptiv

Aptiv是一家全球科技公司，致力于开发更安全、更环保、更具连接性的解决方案，推动行业更可持续的未来。欢迎访问aptiv.com。

前瞻性声明

本新闻稿以及Aptiv plc（以下称“公司”）发表的其他声明包含反映公司对当前事件，某些投资和收购以及财务表现的当前看法的前瞻性声明。这类前瞻性声明受到许多与公司业务和经营环境有关的风险、不确定因素和因素的影响，这可能导致公司的实际结果与任何未来结果明显不同。所有指向未来运营、财务或业务绩效或公司战略或期望的声明均属前瞻性声明。可能导致实际结果与这些前瞻性声明存在差异的因素包括但不限于以下各方面：全球和区域经济状况，包括影响信贷市场的状况；全球通胀压力；乌克兰与俄罗斯之间的冲突引发的不确定性以及其对欧洲和全球经济以及我们在每个国家的运营的影响；中东冲突引发的不确定性以及其对全球经济的影响；利率和外汇汇率的波动；全球汽车销售和生产的周期性；可能对公司产品的原材料和其他组成部分的供应构成破坏和对竞争环境构成变化的潜在危机，包括持续的半导体供应短缺；公司维护关键经营合同的能力；有利的自由贸易法律和法规的潜在变化，例如《美国-墨西哥-加拿大协定》；税法的变化；未来重大公共卫生危机；公司整合并实现最近交易的预期收益的能力；公司吸引、激励和/或保留关键高管的能力；公司能够避免或继续在其工会化员工或其主要客户的工会化员工中罢工，或局部工作停顿或缓慢下降的能力；以及公司吸引和保留客户的能力。更多因素在公司提交给美国证券交易委员会的文件的“风险因素”和“管理讨论和财务状况的分析”标题下进行了讨论。新的风险和不确定性会不时地出现，我们无法预测这些事件或它们如何影响公司。应记住，普通股的价格和任何来自它们的收入都可能会下跌。除法律另有规定外，公司否认任何更新或修订任何前瞻性声明的意图或义务。

投资与收购和财务表现。这样的未来的前瞻性声明受到许多风险、不确定性和与公司的经营和商业环境有关的因素的影响，可能使公司的实际结果与任何未来结果明显不同。 适用于公司未来的经营、财务或业务绩效或公司的战略或期望的声明均属于前瞻性声明。可能导致实际结果与这些前瞻性声明存在差异的因素包括但不限于以下各方面：全球和区域经济状况，包括影响信贷市场的状况；全球通胀压力；乌克兰与俄罗斯之间的冲突引发的不确定性以及其对欧洲和全球经济以及我们在每个国家的运营的影响；中东冲突引发的不确定性以及其对全球经济的影响；利率和外汇汇率的波动；全球汽车销售和生产的周期性；可能对公司产品的原材料和其他组成部分的供应构成破坏和对竞争环境构成变化的潜在危机，包括持续的半导体供应短缺；公司维护关键经营合同的能力；有利的自由贸易法律和法规的潜在变化，例如《美国-墨西哥-加拿大协定》；税法的变化；未来重大公共卫生危机；公司整合并实现最近交易的预期收益的能力；公司吸引、激励和/或保留关键高管的能力；公司能够避免或继续在其工会化员工或其主要客户的工会化员工中罢工，或局部工作停顿或缓慢下降的能力；以及公司吸引和保留客户的能力。更多因素在公司提交给美国证券交易委员会的文件中的“风险因素”和“管理讨论和财务状况的分析”中进行了讨论。新的风险和不确定性会不时出现，我们无法预测这些事件或它们如何影响公司。应记住，普通股的价格和任何来自它们的收入都可能会下跌。公司否认任何更新或修订任何前瞻性声明的意图或义务。

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综合损益表

(未经审计)

 

			截至6月30日的三个月												截至6月30日的六个月
			2024						2023						2024						2023
			(单位：百万美元，每股金额为美元)
净销售额			$	5,051					$	5,200					$	9,952					$	10,018
营业费用：
销售成本			4,083						4,336						8,106						8,394
销售、一般及行政费用			405						353						771						695
摊销			52						59						106						118
重组			70						42						109						53
营业费用总计			4,610						4790						9,092						9,260
营业利润			441						410						860						758
利息费用			(64)						(72)						(129)						(139)
其他收入，净额			10						11						25						10
Motional交易收益			641						—						641						—
所得税前净收益和股权损失			1,028						349						1,397						629
所得税费用			(51)						（30）						(127)						(64)
净收入			977						319						1,270						565
股权损失，净额			(34)						(73)						(103)						（155）
净收入			943						246						1,167						410
非控制权益净收益			5						4						11						7
应赎回的非控制权益净损失			—						—						—						(1)
归属于aptiv的净收入			938						242						1,156						404
强制可转换优先股股息			—						（13）						—						(29)
归属于普通股股东的净利润			$	938					$	229					$	1,156					$	375
每股稀释净收益：
每股普通股摊薄净收益			$	3.47					$	0.84					$	4.24					$	1.38
加权平均摊薄股本			270.43						272.77						272.87						271.97

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简明合并资产负债表

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压缩的合并现金流量表

(未经审计)

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脚注

(未经审计)

1.业务分段概述

			截至6月30日的三个月																		截至6月30日的六个月
			2024						2023						%						2024						2023						%
			（单位百万）																		（单位百万）
净销售额
信号和电力解决方案			$	20,117					$	Fiserv归属的净收入					(5)%						$	6,999					$	7,143					(2)%
爱文思控股高级安全和用户体验			1,554						1,532						1%						2,983						2,898						3%
结算和其他(a)			(15)						(11)												（30）						（23）
净销售额			$	5,051					$	5,200											$	9,952					$	10,018
调整后的营业利润
信号和电力解决方案			$	436					$	392					11%						$	825					$	766					8%
爱文思控股高级安全和用户体验			170						138						23%						325						201						62%
调整后的营业利润			$	606					$	530											$	1,150					$	967

2.摊薄每股收益加权平均在外流通股份数

以下表格显示了计算截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月基本和摊薄每股净收益归属于普通股股东的加权平均股数。

			截至6月30日的三个月												截至6月30日的六个月
			2024						2023						2024						2023
			(单位：百万美元，每股金额为美元)
基本加权平均在外流通股数			270.19						272.69						272.69						271.86
RSU相关可稀释股份			0.24						0.08						0.18						0.11
摊薄加权平均在外流通股数			270.43						272.77						272.87						271.97
每股普通股应占净利润：
基本			$	3.47					$	0.84					$	4.24					$	1.38
摊薄			$	3.47					$	0.84					$	4.24					$	1.38

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非GAAP度量协调表

(未经审计)

本新闻稿中，公司提供了关于某些非GAAP财务指标的信息，包括“调整后营收增长”、“调整后营业收入”、“调整后EBITDA”、“调整后净利润”、“调整后每股净利润”和“筹资前现金流量”。这些非GAAP财务指标在下列计划中得以调和，以与最接近的GAAP财务指标进行比较。

调整后营收增长：调整后营收增长是一个辅助计量公司财务绩效的指标，管理层认为它有助于投资者评估公司的持续财务绩效，并在与相应的美国GAAP措施调和时，通过排除管理层认为不反映公司核心经营绩效并可能掩盖基础业务成果和趋势的某些项目，提供了改进的期间比较性。我们的管理层在财务决策过程中使用调整后营收增长，以评估公司业绩和内部报告、规划和预测目的。调整后营收增长定义为报告的净销售额相对于相应期间的同比增长，排除了货币兑换、商品运动、收购、出售和其他交易对净销售额的影响。不是所有公司都使用相同的调整后营收增长计算方法，因此本报告可能与其他公司相似命名指标的计算方法不可比较。

调整后营业收入：调整后营业收入是一个辅助计量公司财务绩效的指标，管理层认为它有助于投资者评估公司的持续财务绩效，并在与相应的美国GAAP措施调和时，通过排除管理层认为不反映公司核心经营绩效并可能掩盖基础业务成果和趋势的某些项目，提供了改进的期间比较性。我们的管理层在财务决策过程中使用调整后营业收入，以评估公司业绩和内部报告、规划和预测目的。管理层还将调整后营业收入作为分割利润或损失的关键绩效指标，并用于规划和预测目的，以分配资源到我们的分割，因为管理层认为这个指标最能反映我们的分割的经营盈利或亏损。调整后营业收入定义为除利息费用、其他收入（费用）、净额、所得税费用（利益）、股权收益（损失）、净额外摊销、重组和其他特殊项目之外的净利润。不是所有公司都使用相同的调整后营业收入计算方法，因此本报告可能与其他公司类似命名指标的计算方法不可比较。营业利润率表示营业利润占净销售额的百分比，调整后营业利润率表示调整后营业收入占净销售额的百分比。

调整后EBITDA：调整后EBITDA是公司财务绩效的补充指标，管理层认为这是有用的投资者评估公司持续的财务绩效，当其与相应的美国公认会计准则衡量的指标相调整时，可提高不同时间段之间的可比性，通过排除某些管理层认为与公司核心运营绩效不相关并可能掩盖基础业务结果和趋势的项目。我们的管理层在其财务决策过程中使用调整后EBITDA，评估公司的表现和内部报告、规划和预测等方面。调整后EBITDA定义为折旧和摊销之前的净利润（包括资产减值），利息支出，所得税（费用）收益，其他收入（费用），净额，税后股权收益（损失），并购重组和其他特殊项目。不是所有公司都使用相同的调整后EBITDA计算方法，因此，这种展示可能与其他公司以类似标题所命名的措施不可比较。

调整后净利润和每股调整后净利润：调整后净利润和每股调整后净利润是非特定会计原则（“GAAP”）措施，是企业财务绩效的附加措施。管理层认为这些措施有助于投资者评估公司的持续财务绩效，并通过将某些管理层认为不是公司核心业务绩效指标并可能掩盖底层业务结果和趋势的项目排除后，通过与相应的美国GAAP度量值协调提供改进的时期比较性。管理层在其财务决策过程中使用调整后净利润和每股调整后净利润，以评估公司表现和内部报告、规划和预测目的。调整后净利润的定义为净利润减去摊销、重组和其他特别项目（包括税收影响）。每股调整后净利润的定义为每期调整后净利润除以调整后稀释股份平均权重，如下所述。并非所有公司都使用相同的调整后净利润和每股调整后净利润计算方法，因此该介绍可能与其他公司的类似计算方法不可比较。

财务活动前现金流量：财务活动前现金流量是公司流动性的补充度量，与管理人员呈现财务信息的基础和方式相一致，目的是为了进行内部运营决策、评估其流动性并确定适当的资本配置策略。管理层认为，这个度量标准对投资者了解公司的核心经营活动如何生成和使用现金是有用的。财务活动前现金流量的定义为经营活动产生的现金流量净额加上投资活动产生的现金流量净额，加上收购成本和其他交易成本、重大科技投资成本和终止运营和其他重大业务的净收益。并非所有公司都使用相同的财务活动前现金流量计算方法，因此此呈现可能与其他公司的同名度量标准不可比较。财务活动前现金流量的计算不包括用于偿还债务、支付股息或购回股份的现金，因此并非必然反映用于投资或其他自主用途的资金。

财务指导：公司提供的前瞻性非GAAP财务指标与最相关的前瞻性GAAP指标之间的调节如下:

									全年预计
									2024年（a）
															（以百万美元计）
调整后的营业利润															$						毛利率（b）
归属于Aptiv的净利润															$	1,840					9.1		%
利息费用															360
其他收入，净额															(60)
Motional交易的收益															(640)
所得税费用															260
净损失(税后)															130
归属于非控股权益的净利润 (c)															20
营业利润															$	1,910					9.4		%
摊销															215
重组															195
其他业务收购和项目成本															65
资产减值															15
与收购相关的补偿支出															25
调整后营业利润															$	2,425					12.0		%
调整后的EBITDA
归属于Aptiv的净利润															$	1,840					9.1		%
利息费用															360
所得税费用															260
归属于非控股权益的净利润 (c)															20
折旧和摊销															960
EBITDA															$	3,440					17.0		%
其他收入，净额															(60)
Motional交易的收益															(640)
净损失(税后)															130
重组															195
其他业务收购和项目成本															65
与收购相关的补偿支出															25
调整后的EBITDA															$	3,155					15.6		%

投资者联系人：

Jane Wu

+1.617.603.7941

jane.wu@aptiv.com