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无碳会员2024-06-300000844965US-GAAP：公允价值输入三级会员TTI: 无碳会员2024-06-300000844965US-GAAP：公允价值输入 1 级会员TTI：标准锂会员2024-06-300000844965US-GAAP：公允价值输入二级会员TTI：标准锂会员2024-06-300000844965TTI：标准锂会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000844965US-GAAP：公允价值输入 1 级会员TTI: 其他成员2024-06-300000844965US-GAAP：公允价值输入二级会员TTI: 其他成员2024-06-300000844965TTI: 其他成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-06-300000844965US-GAAP：公允价值输入 1 级会员TTI: csiCompressCommeber2023-12-310000844965US-GAAP：公允价值输入二级会员TTI: csiCompressCommeber2023-12-310000844965US-GAAP：公允价值输入三级会员TTI: csiCompressCommeber2023-12-310000844965US-GAAP：公允价值输入 1 级会员TTI: 无碳会员2023-12-310000844965US-GAAP：公允价值输入二级会员TTI: 无碳会员2023-12-310000844965US-GAAP：公允价值输入三级会员TTI: 无碳会员2023-12-310000844965US-GAAP：公允价值输入 1 级会员TTI：标准锂会员2023-12-310000844965US-GAAP：公允价值输入二级会员TTI：标准锂会员2023-12-310000844965TTI：标准锂会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-12-310000844965US-GAAP：公允价值输入 1 级会员TTI: 其他成员2023-12-310000844965US-GAAP：公允价值输入二级会员TTI: 其他成员2023-12-310000844965TTI: 其他成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-12-310000844965US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：产品会员TTI: 完井液产品部成员2024-04-012024-06-300000844965US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：产品会员TTI: 完井液产品部成员2023-04-012023-06-300000844965US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：产品会员TTI: 完井液产品部成员2024-01-012024-06-300000844965US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：产品会员TTI: 完井液产品部成员2023-01-012023-06-300000844965TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：产品会员2024-04-012024-06-300000844965TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：产品会员2023-04-012023-06-300000844965TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：产品会员2024-01-012024-06-300000844965TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：产品会员2023-01-012023-06-300000844965US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员TTI: 完井液产品部成员2024-04-012024-06-300000844965US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员TTI: 完井液产品部成员2023-04-012023-06-300000844965US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员TTI: 完井液产品部成员2024-01-012024-06-300000844965US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员TTI: 完井液产品部成员2023-01-012023-06-300000844965US-GAAP：军人TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员2024-04-012024-06-300000844965US-GAAP：军人TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300000844965US-GAAP：军人TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-06-300000844965US-GAAP：军人TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-300000844965US-GAAP：运营部门成员TTI: 完井液产品部成员2024-04-012024-06-300000844965US-GAAP：运营部门成员TTI: 完井液产品部成员2023-04-012023-06-300000844965US-GAAP：运营部门成员TTI: 完井液产品部成员2024-01-012024-06-300000844965US-GAAP：运营部门成员TTI: 完井液产品部成员2023-01-012023-06-300000844965TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员2024-04-012024-06-300000844965TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300000844965TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-06-300000844965TTI: 回水服务会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-300000844965US-GAAP：企业非细分市场成员2024-04-012024-06-300000844965US-GAAP：企业非细分市场成员2023-04-012023-06-300000844965US-GAAP：企业非细分市场成员2024-01-012024-06-300000844965US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-012023-06-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024年6月30日
要么
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期内.
委员会档案编号 1-13455
TETRA 科技公司
（注册人章程中规定的确切名称）
| | | | | |
| 特拉华 | 74-2148293 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） |
| | |
| 24955 北部 45 号州际公路 | |
| 伍德兰兹， | |
| 德州 | 77380 |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
(281) 367-1983
（注册人的电话号码，包括区号）
______________________________________________
以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度（如果自上次报告以来发生了变化）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股 | TTI | 纽约证券交易所 |
| 优先股购买权 | 不适用 | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。 是的☒ 没有 ☐
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第120亿条2中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☒ |
| 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有 ☒
截至 2024 年 7 月 30 日，有 131,448,790 公司普通股的已发行股份，每股面值0.01美元。
| | | | | |
| TETRA 科技公司及其子公司 |
| 目录 |
| 页面 |
| 第一部分—财务信息 | |
第 1 项。财务报表 | |
合并运营报表 | 1 |
合并综合收益表 | 2 |
合并资产负债表 | 3 |
合并权益表 | 5 |
合并现金流量表 | 6 |
合并财务报表附注 | 7 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 19 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 32 |
第 4 项。控制和程序 | 32 |
| |
| 第二部分——其他信息 | |
第 1 项。法律诉讼 | 33 |
第 1A 项。风险因素 | 33 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 33 |
第 3 项。优先证券违约 | 33 |
第 4 项。矿山安全披露 | 33 |
第 5 项。其他信息 | 33 |
第 6 项。展品 | 34 |
签名 | 35 |
第一部分
财务信息
第 1 项。财务报表。
TETRA 科技公司及其子公司
合并运营报表
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入： | | | | | | | |
产品销售 | $ | 96,622 | | $ | 96,217 | | $ | 169,959 | | | $ | 161,752 | |
服务 | 75,313 | | 79,246 | | 152,948 | | | 159,920 | |
总收入 | 171,935 | | 175,463 | | 322,907 | | | 321,672 | |
| 收入成本： | | | | | | | |
产品销售成本 | 61,078 | | 55,873 | | 106,484 | | | 98,268 | |
服务成本 | 58,830 | | 61,201 | | 124,538 | | | 122,872 | |
折旧、摊销和增值 | 8,774 | | 8,457 | | 17,530 | | | 17,127 | |
减值和其他费用 | — | | 777 | | — | | | 777 | |
保险追偿 | — | | — | | — | | | (2,850) | |
总收入成本 | 128,682 | | 126,308 | | 248,552 | | | 236,194 | |
毛利润 | 43,253 | | 49,155 | | 74,355 | | | 85,478 | |
| 勘探和预开发成本 | — | | 2,341 | | — | | | 3,061 | |
| 一般和管理费用 | 22,137 | | 26,225 | | 44,435 | | | 49,416 | |
| 利息支出，净额 | 6,185 | | 5,944 | | 12,137 | | | 11,036 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
债务清偿损失 | — | | — | | 5,535 | | | — | |
其他（收入）支出，净额 | 2,452 | | (6,435) | | (1,526) | | | (6,649) | |
税前收入和已终止业务 | 12,479 | | 21,080 | | 13,774 | | | 28,614 | |
所得税准备金 | 4,839 | | 2,875 | | 5,219 | | | 4,364 | |
| 已终止业务前的收入 | 7,640 | | 18,205 | | 8,555 | | | 24,250 | |
| 已终止的业务： | | | | | | | |
已终止业务的亏损，扣除税款 | — | | (8) | | — | | | (20) | |
| 净收入 | 7,640 | | 18,197 | | 8,555 | | | 24,230 | |
归因于非控股权益的损失 | 3 | | 18 | | 3 | | | 25 | |
| 归属于TETRA股东的净收益 | $ | 7,643 | | $ | 18,215 | | $ | 8,558 | | | $ | 24,255 | |
普通股每股基本净收益： | | | | | | | |
持续经营的收入 | $ | 0.06 | | $ | 0.14 | | $ | 0.07 | | | $ | 0.19 | |
来自已终止业务的收入 | — | | — | | — | | | — | |
归属于TETRA股东的净收益 | $ | 0.06 | | $ | 0.14 | | $ | 0.07 | | | $ | 0.19 | |
| 已发行基本股的加权平均值 | 131,263 | | 129,460 | | 130,858 | | | 129,201 | |
摊薄后的每股普通股净收益： | | | | | | | |
持续经营的收入 | $ | 0.06 | | $ | 0.14 | | $ | 0.06 | | | $ | 0.19 | |
来自已终止业务的收入 | — | | — | | — | | | — | |
归属于TETRA股东的净收益 | $ | 0.06 | | $ | 0.14 | | $ | 0.06 | | | $ | 0.19 | |
| 加权平均摊薄后已发行股数 | 132,169 | | 129,925 | | 132,115 | | | 129,953 | |
参见合并财务报表附注
TETRA 科技公司及其子公司
合并综合收益表
（以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净收入 | $ | 7,640 | | | $ | 18,197 | | | $ | 8,555 | | | $ | 24,230 | |
持续经营业务的外币折算调整，扣除税款美元0 在 2024 年和 2023 年 | (1,959) | | | 1,045 | | | (3,593) | | | 2466 | |
投资CarbonFree的未实现收益（亏损） | (5) | | | 207 | | | 232 | | | 328 | |
综合收益 | 5,676 | | | 19,449 | | | 5,194 | | | 27,024 | |
| 减去：归属于非控股权益的全面亏损 | 3 | | | 18 | | | 3 | | | 25 | |
归属于TETRA股东的综合收益 | $ | 5,679 | | | $ | 19,467 | | | $ | 5,197 | | | $ | 27,049 | |
参见合并财务报表附注
TETRA 科技公司及其子公司
合并资产负债表
（以千计）
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| | （未经审计） | | |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
现金和现金等价物 | $ | 37,713 | | $ | 52,485 |
受限制的现金 | 5,039 | | — |
贸易应收账款，扣除美元备抵后的净额369 在 2024 年和 $614 在 2023 | 140,805 | | 111,798 |
库存 | 82,780 | | 96,536 |
| | | |
| | | |
预付费用和其他流动资产 | 23,284 | | 21,196 |
流动资产总额 | 289,621 | | 282,015 |
| 财产、厂房和设备： | | | |
土地和建筑物 | 23,572 | | 23,173 |
机械和设备 | 314,504 | | 304,884 |
汽车和卡车 | 10,371 | | 10,148 |
化工厂 | 66,763 | | 67,114 |
在建工程 | 21,014 | | 10,323 |
不动产、厂房和设备总计 | 436,224 | | 415,642 |
减去累计折旧 | (314,640) | | (307,926) |
净财产、厂房和设备 | 121,584 | | 107,716 |
| 其他资产： | | | |
专利、商标和其他无形资产，扣除累计摊销额 $53,480 2024 年和 $51,509 在 2023 | 27,026 | | 29,132 |
| | | |
| | | |
经营租赁使用权资产 | 30,217 | | 31,915 |
| 投资 | 20,427 | | 17,354 |
其他资产 | 10,850 | | 10,829 |
其他资产总额 | 88,520 | | 89,230 |
| 总资产 | $ | 499,725 | | $ | 478,961 |
参见合并财务报表附注
TETRA 科技公司及其子公司
合并资产负债表
（以千计，股票金额除外）
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| | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| | （未经审计） | | |
| 负债和权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
贸易应付账款 | $ | 53,069 | | $ | 52,290 |
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| 薪酬和员工福利 | 17,111 | | 26,918 |
| 经营租赁负债，流动部分 | 8,595 | | 9,101 |
| 应计税款 | 13,977 | | 10,350 |
应计负债和其他 | 27,584 | | 27,303 |
| | | |
流动负债总额 | 120,336 | | 125,962 |
| 长期债务，净额 | 179,670 | | 157,505 |
| 经营租赁负债 | 25,957 | | 27,538 |
| 资产报废债务 | 14,772 | | 14,199 |
| 递延所得税 | 2,284 | | 2,279 |
| | | |
| 其他负债 | 3,128 | | 4,144 |
长期负债总额 | 225,811 | | 205,665 |
承付款和或有开支（注6） | | | |
| 股权： | | | |
| TETRA 股东权益： | | | |
普通股，面值 0.01 每股； 250,000,000 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日授权的股份； 134,587,465 2024 年 6 月 30 日发行的股票以及 133,217,848 2023 年 12 月 31 日发行的股票 | 1,346 | | 1,332 |
额外的实收资本 | 490,192 | | 489,156 |
库存股票，按成本计算； 3,138,675 在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日持有的股份 | (19,957) | | (19,957) |
| 累计其他综合亏损 | (48,592) | | (45,231) |
留存赤字 | (268,151) | | (276,709) |
| TETRA股东权益总额 | 154,838 | | 148,591 |
非控股权益 | (1,260) | | (1,257) |
权益总额 | 153,578 | | 147,334 |
| 负债和权益总额 | $ | 499,725 | | $ | 478,961 |
参见合并财务报表附注
TETRA 科技公司及其子公司
合并权益表
（以千计）
（未经审计）
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| 普通股
面值 | | 额外付费
资本 | | 财政部
股票 | | 累积的其他 全面 收入（亏损） | | 已保留
赤字 | | 非控制性
利息 | | 总计
股权 |
| | | | 货币
翻译 | | 未实现的投资收益（亏损） | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的余额 | $ | 1,332 | | | $ | 489,156 | | | $ | (19,957) | | | $ | (45,886) | | | $ | 655 | | | $ | (276,709) | | | $ | (1,257) | | | $ | 147,334 | |
2024 年第一季度的净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 915 | | | — | | | 915 | |
折算调整，扣除税款 $0 | — | | | — | | | — | | | (1,634) | | | — | | | — | | | — | | | (1,634) | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 237 | | | — | | | — | | | 237 | |
综合损失 | | | | | | | | | | | | | | | (482) | |
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基于股权的薪酬 | — | | | 1,623 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,623 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | 11 | | | (2,339) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,328) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | 1,343 | | | $ | 488,440 | | | $ | (19,957) | | | $ | (47,520) | | | $ | 892 | | | $ | (275,794) | | | $ | (1,257) | | | $ | 146,147 | |
2024年第二季度的净收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,643 | | | (3) | | | 7,640 | |
翻译调整， 扣除 $ 的税款0 | — | | | — | | | — | | | (1,959) | | | — | | | — | | | — | | | (1,959) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | — | | | (5) | |
综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | 5,676 | |
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| 基于股权的薪酬 | — | | | 1,800 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,800 | |
| 其他 | 3 | | | (48) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (45) | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 1,346 | | | $ | 490,192 | | | $ | (19,957) | | | $ | (49,479) | | | $ | 887 | | | $ | (268,151) | | | $ | (1,260) | | | $ | 153,578 | |
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| 普通股
面值 | | 额外付费
资本 | | 财政部
股票 | | 累积的其他 全面 收入（亏损） | | 已保留
赤字 | | 非控制性
利息 | | 总计
股权 |
| | | | 货币
翻译 | | 未实现的投资收益（亏损） | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 1,318 | | | $ | 477,820 | | | $ | (19,957) | | | $ | (48,991) | | | $ | (72) | | | $ | (302,493) | | | $ | (1,228) | | | $ | 106,397 | |
2023年第一季度的净收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,040 | | | (7) | | | 6,033 | |
折算调整，扣除税款 $0 | — | | | — | | | — | | | 1,421 | | | — | | | — | | | — | | | 1,421 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 121 | | | — | | | — | | | 121 | |
| 综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | 7,575 | |
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基于股权的薪酬 (1) | — | | | 3,514 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,514 | |
| 其他 | 7 | | | (1,341) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | (1,333) | |
截至2023年3月31日的余额 | $ | 1,325 | | | $ | 479,993 | | | $ | (19,957) | | | $ | (47,570) | | | $ | 49 | | | $ | (296,453) | | | $ | (1,234) | | | $ | 116,153 | |
2023年第二季度的净收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,215 | | | (18) | | | 18,197 | |
折算调整，扣除税款 $0 | — | | | — | | | — | | | 1,045 | | | — | | | — | | | — | | | 1,045 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 207 | | | — | | | — | | | 207 | |
综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | 19,449 | |
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| 股权薪酬支出 | — | | | 1,507 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,507 | |
| 其他 | 2 | | | (52) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (52) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 1,327 | | | $ | 481,448 | | | $ | (19,957) | | | $ | (46,525) | | | $ | 256 | | | $ | (278,238) | | | $ | (1,254) | | | $ | 137,057 | |
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(1)截至2023年3月31日的三个月的股票薪酬包括美元2.3百万美元，用于短期激励补偿的一部分，该薪酬是通过授予限制性股票单位而不是现金来结算的。
参见合并财务报表附注
TETRA 科技公司及其子公司
合并现金流量表
（以千计，未经审计）
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| | 六个月已结束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 |
| 经营活动： | | | |
| 净收入 | $ | 8,555 | | | $ | 24,230 | |
| 净收入与经营活动提供的净现金的对账： | | | |
| 折旧、摊销和增值 | 17,530 | | | 17,127 | |
| | | |
| 减值和其他费用 | — | | | 777 | |
投资收益 | (2,841) | | | (403) | |
| 基于股权的薪酬支出 | 3,423 | | | 2,768 | |
（收回）信贷损失准备金 | (167) | | | 720 | |
| | | |
| 融资成本的摊销和支出 | 884 | | | 1,781 | |
债务清偿损失 | 5,535 | | | — | |
| 与设备损坏相关的保险赔偿 | — | | | (2,850) | |
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| 出售资产的收益 | (67) | | | (281) | |
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| 其他非现金信贷 | (686) | | | (737) | |
| 运营资产和负债的变化： | | | |
| 应收账款 | (23,625) | | | (514) | |
| 库存 | 11,995 | | | (8,549) | |
| 预付费用和其他流动资产 | (3,160) | | | 2,242 | |
| 贸易应付账款和应计费用 | (6,490) | | | 443 | |
| 其他 | 129 | | | 603 | |
经营活动提供的净现金 | 11,015 | | | 37,357 | |
| 投资活动： | | | |
| 购买不动产、厂房和设备，净额 | (31,219) | | | (23,274) | |
| | | |
| 出售不动产、厂房和设备的收益 | 372 | | | 497 | |
| 与设备损坏相关的保险追回收益 | — | | | 2,850 | |
购买投资 | — | | | (250) | |
| 其他投资活动 | (194) | | | (1,827) | |
| 用于投资活动的净现金 | (31,041) | | | (22,004) | |
| 筹资活动： | | | |
| 信贷协议和长期债务的收益 | 184,613 | | | 97,169 | |
| 信贷协议和长期债务的本金支付 | (163,372) | | | (98,237) | |
| 支付融资租赁债务 | (640) | | | (689) | |
| | | |
债务发行成本 | (5,956) | | | — | |
| 因股权补偿税而预扣的股份 | (2,387) | | | — | |
| | | |
| | | |
其他筹资活动 | (1,280) | | | — | |
由（用于）融资活动提供的净现金 | 10,978 | | | (1,757) | |
| 汇率变动对现金的影响 | (685) | | | 487 | |
现金和现金等价物的增加（减少） | (9,733) | | | 14,083 | |
| 期初的现金和现金等价物 | 52,485 | | | 13,592 | |
| | | |
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| | | |
| | | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 42,752 | | | $ | 27,675 | |
| | | |
将现金、现金等价物和限制性现金与合并资产负债表进行对账 | | | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 37,713 | | | $ | 27,675 | |
期末限制性现金 | 5,039 | | | — | |
合并现金流量表中显示的期末现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 42,752 | | | $ | 27,675 | |
参见合并财务报表附注
TETRA 科技公司及其子公司
合并财务报表附注
（未经审计）
注释 1 — 组织、列报基础和重要会计政策
组织
我们是一家能源服务和解决方案公司，业务遍及六大洲，专注于开发具有环保意识的服务和解决方案，帮助改善人们的生活。除了为石油和天然气行业提供产品和服务以及用于各种应用的氯化钙外，TETRA还凭借化学专业知识、关键矿产面积和全球基础设施向低碳能源市场扩张，帮助满足二十一世纪对可持续能源的需求。我们于 1981 年在特拉华州注册成立。我们的产品和服务是通过以下方式交付的 二 报告部门—完井液和产品部以及水和回流服务部。
我们的完井液和产品部为石油和天然气行业生产和销售透明盐水（“CBF”）、添加剂及相关产品和服务，用于美国以及拉丁美洲、欧洲、亚洲、中东和非洲某些国家的钻井、完井和修井作业。该司还向能源行业以外的各种市场销售在其生产设施生产的液体和干式氯化钙产品，或从第三方供应商处购买的产品。氯化钙用于石油和天然气行业，在农业、道路、食品和饮料以及锂生产市场中也有广泛的工业应用。我们的完井液和产品部门还向电池技术公司销售超纯溴化锌TETRA PureFlow，以及超纯溴化锌/氯化锌混合物TETRA PureFlow Plus。
我们的水和回流服务部为陆上石油和天然气运营商提供全面的水管理服务。该部门还在美国许多主要的石油和天然气产区以及拉丁美洲、欧洲和中东某些国家的油气盆地提供压裂回流、生产井测试和其他相关服务。
除非上下文另有要求，否则当我们提及 “我们” 和 “我们的” 时，我们是在合并的基础上描述TETRA Technologies, Inc.及其子公司。
演示
我们未经审计的合并财务报表包括我们全资或控股子公司的账目。所有公司间余额和交易均已在合并中清除。所提供的资料反映了所有正常的经常性调整，管理层认为，这些调整是公允陈述过渡期间结果所必需的。截至2024年6月30日的经营业绩不一定代表截至2024年12月31日的十二个月的预期业绩。
随附的未经审计的合并财务报表是根据要求向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的中期财务报表的第S-X条第10-01条编制的，不包括美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）要求的完整财务报表的所有信息和脚注。这些财务报表应与截至2023年12月31日的年度财务报表及其附注一起阅读，这些附注载于我们于2024年2月27日向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告（“2023年年度报告”）。
重要会计政策
我们的重要会计政策在2023年年度报告中包含的截至2023年12月31日止年度的合并财务报表附注中描述。除了如下所述报告限制性现金外，我们的会计政策或其适用在2024年第二季度没有重大变化。
期外更正
在截至2024年6月30日的三个月中，我们发现了一个错误，即以外币计价的预付税款余额没有按当前利率进行重新测量，这导致了从2018年到本期的预付费用被夸大，外汇损失被低估。我们纠正了这一错误，在截至2024年6月30日的三个月中进行了期外调整，从而减少了合并资产负债表中截至2024年6月30日的预付费用和其他流动资产和留存赤字，增加了其他（收益）支出，净额增加美元1.4百万美元，归属于TETRA股东的每股净收益减少了美元0.01 在截至2024年6月30日的三个月和六个月的合并运营报表中。公司评估了这次期外调整的影响，得出的结论是，它对先前发布的任何中期或年度财务报表都不重要，截至2024年6月30日的季度的累计调整预计不会对2024年的年度财务报表产生重大影响。期外调整包含在水和回流服务部的业绩中。
限制性现金
如果限制性现金预计将在未来十二个月内偿还或结算，则被归类为流动资产。关于2024年5月对ABL信贷协议的修订，我们以前的行政代理人要求我们为信用卡额度和未清的信用证提供抵押。有关ABL修正案的更多讨论，请参阅附注5—— “长期债务和其他借款”。截至2024年6月30日，限制性现金包括美元4.4百万美元用于保护我们的信用卡额度和 $0.6百万美元，用于担保我们以前的行政代理人处未清的信用证。对信用卡额度的限制预计将在2024年第三季度终止，随着信用证在2024年9月至2025年3月之间到期，对未偿信用证的限制预计将终止。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响报告的资产和负债金额的估算和假设，披露财务报表之日的或有资产和负债以及报告期内报告的收入、支出和减值金额。实际结果可能与这些估计值不同，而且这种差异可能是实质性的。
矿产资源安排
我们有权获得我们大概的底层盐水 40,0000 阿肯色州西南部Smackover地层的盐水租赁总英亩数，包括盐水中所含溴和锂的使用权。2023年6月，我们与埃克森美孚公司的间接全资子公司Saltwerx LLC（“Saltwerx”）签订了谅解备忘录（“谅解备忘录”），内容涉及新成立的盐水装置以及可能利用该单位生产的盐水生产溴和锂。我们在2023年初完成了对溴提取厂的初步初步经济评估。2024 年 1 月 8 日，我们宣布完成阿肯色州盐水装置的技术资源报告。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们的资本约为美元9.8百万和美元13.2与我们在阿肯色州开发房产相关的成本分别为百万美元。我们认出了 $2.3百万和美元3.1在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，勘探和预开发费用分别为百万美元，相当于评估我们在阿肯色州的锂和溴物业未来潜在开发所产生的支出。
外币兑换
我们已将欧元、英镑、加元、巴西雷亚尔和墨西哥比索分别指定为我们在芬兰和瑞典、英国、加拿大、巴西的业务以及我们在墨西哥的某些业务的本位货币。美元是指定的功能货币
用于我们的所有其他非美国业务。按当前汇率将适用账户从本位货币折算成美元的累积折算效应作为权益的单独组成部分列入。外币汇兑损失包含在其他（收入）支出中，净额和总额均为美元2.5百万和美元2.4在截至2024年6月30日的三个月和六个月内分别为百万美元，包括美元1.4上面描述的期外修正为百万美元，且少于美元0.1百万和美元0.2在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别为百万人。
公允价值测量
我们使用公允价值衡量标准来核算合并财务报表中的某些项目和账户余额。在确定某些投资的账面价值时，经常使用公允价值衡量标准。更多讨论见附注7-“公允价值计量”。在某些情况下，包括长期资产减值（第三级公允价值计量），也非经常性使用公允价值衡量。
补充现金流信息
补充现金流信息如下：
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
| （以千计） |
| 已付利息 | $ | 10,830 | | | $ | 9,412 | |
| 缴纳的所得税 | $ | 2,991 | | | $ | 2,012 | |
| | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千计） |
| 应计资本支出 | $ | 8,073 | | | $ | 5,171 | |
新的会计公告
尚未采用的标准
2023年11月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年《分部报告（主题280）：改善应申报分部披露》（“亚利桑那州立大学2023-07”），旨在改善年度和中期财务报表中应申报分部的披露，主要是通过扩大对重大分部支出的披露。亚利桑那州立大学2023-07对2023年12月15日之后开始的年度报告期和2024年12月15日之后开始的中期报告期有效，允许提前采用。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-09年《所得税（主题740）：所得税披露的改进》。新标准要求公司在所得税税率对账中披露特定类别，并为符合量化门槛的对账项目提供额外信息。亚利桑那州立大学 2023-09 年对从 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度报告期内有效，允许提前采用。
该公司目前正在评估这些准则的预期影响，但预计这些准则在采用后不会对其合并财务报表产生重大影响，因为该准则仅扩大了披露范围。
注意事项 2 — 与客户签订合同的收入
我们的合同资产余额主要与合同发票里程碑和/或客户文件要求有关，为美元30.8百万和美元30.6 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万。合约资产以及已结算的贸易应收账款包含在我们合并资产负债表的应收交易账款中。
非所得收入包括合同允许公司在履行相关履约义务之前开具发票的金额。未赚收入余额为美元3.6百万和美元3.1截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为百万元，具体视开票时间和业绩而异
义务得到履行。未赚取的收入包含在应计负债中，并包含在我们的合并资产负债表中。我们认出了大约 $2.0百万和美元1.0在截至2024年6月30日的三个月和六个月中分别为百万美元，以及美元1.4百万和美元0.9截至2023年6月30日的三个月和六个月中，100万美元的收入分别是截至该期初的未赚收入递延收入。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，合同成本并不大。
如我们所述，我们将与客户签订合同的收入分为每个细分市场的产品销售和服务 二 注9中可报告的细分市场-“行业细分市场”。 此外，我们根据下表按地理位置对与客户签订的合同的收入进行了分类。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | （以千计） |
| 完井液和产品 | | | | | | | |
| 美国 | $ | 41,560 | | | $ | 45,859 | | | $ | 82,996 | | | $ | 78,682 | |
| 国际 | 58,459 | | | 52,363 | | | 94,305 | | | 88,582 | |
| 100,019 | | | 98,222 | | | 177,301 | | | 167,264 | |
| 水和回流服务 | | | | | | | |
| 美国 | 60,765 | | | 68,231 | | | 125,476 | | | 136,569 | |
| 国际 | 11,151 | | | 9,010 | | | 20,130 | | | 17,839 | |
| 71,916 | | | 77,241 | | | 145,606 | | | 154,408 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 总收入 | | | | | | | |
| 美国 | 102,325 | | | 114,090 | | | 208,472 | | | 215,251 | |
| 国际 | 69,610 | | | 61,373 | | | 114,435 | | | 106,421 | |
| $ | 171,935 | | | $ | 175,463 | | | $ | 322,907 | | | $ | 321,672 | |
注意事项 3 — 库存
截至2024年6月30日和2023年12月31日的库存组成部分如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | （以千计） |
| 成品 | $ | 67,497 | | | $ | 79,769 | |
| 原材料 | 5,794 | | | 8,329 | |
| 零件和用品 | 7,632 | | | 6,868 | |
| 工作进行中 | 1,857 | | | 1,570 | |
库存总额 | $ | 82,780 | | | $ | 96,536 | |
制成品库存包括新制造的透明盐水液以及从某些客户那里回购以进行回收的二手盐水。
注意事项 4 — 投资
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们的投资包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千计） |
投资科迪亚克 (1) | $ | 12,279 | | | $ | 8,538 | |
| 投资 CarbonFree | 6,798 | | | 6,850 | |
| 对标准锂的投资 | 1,000 | | | 1,616 | |
其他投资 | 350 | | | 350 | |
| 投资总额 | $ | 20,427 | | | $ | 17,354 | |
(1) 柯迪亚克天然气服务公司（纽约证券交易所代码：KGS）（“柯迪亚克”）于2024年4月1日收购了CSI Compressco LP（“CSI Compressco”）。
CarbonFree Chemicals Holdings LLC（“CarbonFree”）是一家碳捕集公司，拥有专利技术，可捕获二氧化碳和矿化排放，生产出商业的负碳化学品。2021 年 12 月，我们投资了 $5.0由CarbonFree发行的可转换票据存入百万美元。在截至2024年3月31日的三个月期间，对可转换票据协议进行了修订，与该修正案相关的票据持有人同意推迟其选择性地将可转换票据转换为无碳普通单位（“无碳单位”）的权利 两年。作为修正案的交换，我们收到的无碳单位的价值小于 1截至2024年6月30日未偿还的无碳单位的百分比。无碳单位不是公开交易的，在根据有效的注册声明或注册豁免进行注册之前，不得发售、出售、转让或质押此类普通单位。我们面临的CarbonFree潜在损失仅限于我们的投资，包括与无碳可转换票据和无碳单位相关的资本化和应计利息。
我们是协议的当事方，根据这些协议，标准锂业有限公司（纽约证券交易所代码：SLI）（“标准锂业”）有权在阿肯色州的部分租约中生产和开采锂。该公司根据其安排条款收到了标准锂的股票。
更多信息见附注7-“公允价值计量”。
注意事项 5 — 长期债务和其他借款
截至2024年6月30日和2023年12月31日的合并长期债务包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 预定到期日 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | | | | | |
| | | | | （以千计） |
定期信贷协议 (1) | | 2030 年 1 月 1 日 | | $ | 179,670 | | | $ | 157,505 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 长期债务总额 | | | | $ | 179,670 | | | $ | 157,505 | |
(1) 扣除未摊销的美元折扣5.4百万和美元2.2 截至2024年6月30日和2023年12月31日分别为百万美元，扣除未摊销的递延融资成本美元5.0 百万和美元3.3 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
定期信贷协议
2024 年 1 月 12 日，公司签订了最终协议，金额为 $265.0百万信贷额度，包括 $190.0百万美元的定期贷款和一美元75.0百万美元的延期提款定期贷款（统称为 “定期信贷协议”），为公司截至2023年12月31日的先前未偿还的信贷额度进行了再融资，并为推进公司的阿肯色州溴加工项目提供了资金。定期信贷协议的定价是有担保的隔夜融资利率加上 5.75%。公司必须为延迟提款定期贷款的未使用承付款支付承诺费，利率为 1.5每年百分比。定期信贷协议下的借款年利率为 11.17截至2024年6月30日的百分比，定期信贷协议的到期日为2030年1月1日。该公司使用净收益全额偿还了先前信贷额度的余额, 大约 $15.2扣除折扣和交易费用后的百万额外现金。与定期信贷协议有关，我们产生了大约 $5.3数百万笔费用已延期，将在定期信贷协议的期限内摊销。由于先前的信贷额度终止，损失了美元5.5在截至2024年3月31日的三个月期间，确认了百万美元，主要用于未摊销的递延融资成本。
定期信贷协议包含某些肯定和否定契约，包括限制公司及其某些子公司采取某些行动能力的契约，除其他外，包括产生债务、授予留置权、进行合并和其他根本性变革、进行投资、与关联公司进行交易、支付股息和其他限制性付款、预付其他债务和出售资产。定期信贷协议还要求公司将杠杆比率（定义见新的定期贷款信贷协议）维持在不超过 4.0 截至每个财政季度末升至1.0，流动性（定义见定期信贷协议）不少于美元50.0始终保持一百万。
定期信贷协议下的所有债务和这些债务的担保均由公司及其几乎所有财产的担保权益担保，但某些例外情况除外
国内子公司，受我们的ABL信贷协议下与代理人签订的债权人间协议中规定的留置权优先权的约束。
我们的定期信贷协议要求我们在提交年度报告后的五个工作日内提出，从截至2024年12月31日的财务报表开始，预付一定比例的超额现金流（定义见定期信贷协议）。
定期信贷协议包括惯常的违约事件，包括不支付本金、利息或费用、违反契约、陈述或担保不准确、其他重大债务的交叉违约、破产和破产事件、担保权益无效或减损或贷款文件无效、某些ERISA事件、判决未兑现或未获执行以及控制权变更。
ABL 信贷协议
2024年5月13日，我们对截至2018年9月10日的资产贷款协议（经修订的 “ABL信贷协议”）签订了修正案（“ABL修正案”）。根据ABL修正案，美国银行成为北卡罗来纳州摩根大通银行的继任行政代理人。此外，大约 $0.6与ABL修正案相关的费用为百万美元，这些费用已延期，将在ABL信贷协议的期限内摊销。
自2024年6月30日起，我们的ABL信贷协议规定了不超过美元的优先担保循环信贷额度，但有某些限制100.0百万加一美元25.0百万个手风琴。信贷额度受借款基础的约束，该借款基础每月参考库存和应收账款的价值确定，并包括下限为美元20.0信用证为百万美元，swingline贷款限额为美元11.5百万。ABL信贷协议将于2029年5月13日到期。
截至 2024 年 6 月 30 日，我们有 不 未偿还的借款和 不 我们的ABL信用协议下的信用证或担保。美元的递延融资成本0.8百万和美元0.6截至2024年6月30日和2023年12月31日，百万美元在随附的合并资产负债表上分别被归类为其他长期资产 不 我们的ABL信贷协议中的未清余额。在遵守契约、借款基础和ABL信贷协议中可能限制借款的其他条款的前提下，我们有足够的可用资金62.6根据该协议，百万美元。
ABL信贷协议下的借款按年利率计息，TETRA可以选择，利率等于（i）标准隔夜融资利率加上 0.10%，(ii) 基准利率加上基于固定费用覆盖率的保证金，或 (iii) 每日简单无风险利率加上 0.10%。基准利率是参照（a）北卡罗来纳州美国银行不时宣布的最优惠利率（b）联邦基金有效利率（定义见ABL信贷协议）中的最高利率确定的 0.5年利率和 (c) 当日一个月的标准隔夜融资利率（调整后以反映任何所需的银行储备金） 1.0每年百分比，前提是基准费率不低于 1.0%。未偿还的借款的适用利润率范围为 2.00% 到 2.50基于SOFR的贷款的年利百分比以及 1.00% 到 1.50基准利率贷款的年利率百分比，基于适用的固定费用覆盖率。除了根据ABL信贷协议为未偿本金支付利息外，TETRA还必须按适用的利率为未使用承付款支付承诺费 0.375每年百分比。TETRA还必须支付相当于适用的贷款利润率和前期费用的惯常信用证费用。
除某些例外情况外，ABL信贷协议下的所有债务和这些债务的担保均由ABL贷款人以TETRA和TETRA某些子公司的几乎所有个人财产、某些国内子公司的股权为担保，最高限额为 65某些外国子公司股权的百分比。
瑞典信贷额度
2022年1月，公司签订了循环信贷额度，以满足瑞典子公司的季节性营运资金需求（“瑞典信贷额度”）。截至 2024 年 6 月 30 日，我们有 不 未清余额和可用性约为 $4.7瑞典信贷额度下的百万美元。每年，必须至少偿还瑞典信贷额度下的所有未偿贷款 30 连续几天。借款的利息率为 2.95每年百分比。瑞典信贷额度将于2024年12月31日到期，公司打算每年续订。
芬兰信贷协议
2022年1月，公司还签订了一项由芬兰的某些应收账款和库存担保的协议（“芬兰信贷协议”）。截至 2024 年 6 月 30 日，有 $1.5根据《芬兰信贷协议》未清的数百万张信用证。芬兰信贷协议将于2025年1月31日到期，公司打算每年续订该协议。
盟约
我们的信贷协议包含某些肯定和否定条款，包括限制支付股息或其他限制性付款能力的契约。截至2024年6月30日，我们遵守了信贷协议下的所有契约。
注意事项 6 — 承付款和意外开支
诉讼
在几起诉讼中，我们被指定为被告，在正常业务过程中出现的某些政府诉讼中，我们被指定为被告。2024年4月25日，一名据称是该公司的股东向特拉华州财政法院提起了假定的集体诉讼，将董事会、公司和版权代理人的所有现任成员列为被告。该诉讼的标题是 Webb 等人诉墨菲等人，C.A. 第 2024-0445 号（Del.Ch。）。原告声称，董事会通过和维持公司的税收优惠保护计划（“税收计划”），违反了其信托义务。除其他救济外，原告寻求禁止《税收计划》。2024年5月14日，原告在无偏见的情况下提交了修正后的解雇动议，法院于2024年5月14日下令批准原告经修订的无偏见解雇动议。有关我们法律诉讼的更多讨论，请参阅我们的 2023 年年度报告。
尽管无法肯定地预测针对我们的诉讼或其他诉讼的结果，但管理层认为，此类诉讼或其他诉讼造成的损失超过任何应计金额的可能性不大，预计会对我们的财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。
产品购买义务
在我们的完井液和产品部门的正常运营过程中，我们与某些制造商签订了各种原材料和成品的供应协议。其中一些协议的条款和条件规定了协议期限内的最低或最高购买量。其他协议要求我们购买制造商生产的原材料或成品的全部产出。我们在这些协议下的购买义务仅适用于符合协议中规定的规格的原材料和成品。在收到此类产品时，我们承认购买此类产品的责任。截至2024年6月30日，根据我们的完井液和产品部的供应协议，购买义务中固定和可确定部分的总金额约为美元57.7百万，包括 $10.72024 年剩余时间为百万美元21.92025 年为百万，美元15.62026 年为百万，美元7.22027 年为百万美元，以及 $2.32028 年达到 100 万个。截至2024年6月30日，我们还承诺了美元5.6百万美元与我们的完井液和产品部计划在阿肯色州建造的溴工厂的长期基础设施有关。
与已终止业务相关的突发事件
2018年初，我们与奥里诺科自然资源有限责任公司（“奥里诺科”）签署了Maritech资产购买和出售协议（“Maritech APA”）和Maritech会员权益购买协议（“Maritech MIPA”），这两份协议共同规定奥里诺科收购Maritech的所有会员权益以及剩余的石油和天然气财产及相关资产。根据Maritech APA，奥里诺科承担了与出售给奥里诺科的租约（“奥里诺科租赁负债”）相关的所有退役负债，根据Maritech MIPA，奥里诺科承担了Maritech的所有其他负债，包括与Maritech在先前由Maritech和Select出售的石油和天然气物业中的权益相关的退役负债基础设施仍由Maritech运营（“遗留负债”），但某些与退役负债无关的有限例外情况除外。在Maritech或Orinoco未能履行与任何退役相关的退役责任的范围内
Orinoco Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease Lease根据作为这些Orinoco交易的一部分签订的担保协议（“债券协议”），Orinoco向一家担保公司提供了不可撤销的履约保证金，总金额为美元46.8百万美元，用于支付Orinoco和Maritech履行Maritech的某些特定资产报废义务（“初始债券”），并同意用其他不可撤销的履约债券取代初始债券，总额为美元47.0百万（统称为 “替代债券”）。如果Orinoco不提供替代债券，则Orinoco必须向我们支付一定的现金托管款项。迄今为止，尚未进行任何现金托管付款。此外，Maritech已收到BSEE的退役命令，将来可能会收到额外的退役命令。我们会不时收到第三方就与此类退役负债相关的某些公司担保发出的要求通知。尽管目前无法预测此类问题的最终结果，但如果Maritech或其他利益所有者违约其退役义务，BSEE或第三方可能会寻求执行某些公司担保或第三方赔偿协议（如适用），在这种情况下，在某些情况下，我们可能会对此类退役义务的一部分承担责任。我们最近获悉，一些油井的停产工作预计将于2024年晚些时候开始，放弃这些油井的成本现在预计将大大高于支持负债的债券，后者是根据先前的成本估算出来的。尽管此事的最终结果无法预测，但如果Maritech违约了这项退役义务，我们可能会承担约在美元左右的估计金额15百万到美元18百万，取决于所有权链中的其他合伙人或财产所有者是否履行了义务。
注意事项 7 — 公允价值测量
金融工具
投资
我们保留了科迪亚克于2024年4月1日收购的CSI Compressco的权益；我们收到了科迪亚克的股份，以换取与此类收购相关的CSI Compressco的普通股份。2021 年 12 月，我们投资了 $5.0由CarbonFree发行的百万张可转换票据。此外，我们根据附注4 “投资” 中所述的安排条款接收标准锂股票。
我们对科迪亚克、标准锂业和以前的CSI Compressco的投资根据报价市场股票价格（一级公允价值衡量标准）计入合并资产负债表上的投资。从标准锂业收到的对价中的股票部分最初根据收到股票时的报价记为未赚取的收入，然后计入合同期内的收入。股票价值的变动计入其他（收益）支出，净额计入我们的合并运营报表。
我们对CarbonFree发行的可转换票据和普通单位的投资在第三方估值专家的协助下根据内部估值记录在我们的合并财务报表中（3级公允价值计量）。估值受关键假设的影响，包括潜在债务或股票发行的假设概率和时间。可转换票据包括将该票据转换为CarbonFree发行的股权的期权。嵌入式期权公允价值的变化包含在我们合并运营报表中的其他（收益）支出净额中。可转换票据（不包括嵌入式期权）和普通单位公允价值的变化包含在我们的合并综合收益表中的其他综合收益（亏损）中。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间，我们的投资变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三个月 |
| 使用公允价值测量 |
| 相同资产或负债在活跃市场中的报价 | | 大量不可观察的输入 | | |
| （第 1 级） | | （第 3 级） | | 总计 |
| （以千计） |
期初的投资余额 | $ | 13,148 | | | $ | 7,238 | | | $ | 20,386 | |
股权证券的未实现收益 | 131 | | | — | | | 131 | |
嵌入式期权的未实现亏损 | — | | | (85) | | | (85) | |
可转换票据的未实现亏损，不包括嵌入式期权 | — | | | (5) | | | (5) | |
期末的投资余额 | $ | 13,279 | | | $ | 7,148 | | | $ | 20,427 | |
| | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
| 使用公允价值测量 |
| 相同资产或负债在活跃市场中的报价 | | 大量不可观察的输入 | | |
| （第 1 级） | | （第 3 级） | | 总计 |
| （以千计） |
期初的投资余额 | $ | 7,963 | | | $ | 5,939 | | | $ | 13,902 | |
购买投资 | — | | | 250 | | | 250 | |
股权证券的未实现收益 | 2,236 | | | — | | | 2,236 | |
嵌入式期权的未实现收益 | — | | | 123 | | | 123 | |
可转换票据的未实现收益，不包括嵌入式期权 | — | | | 207 | | | 207 | |
| 期末的投资余额 | $ | 10,199 | | | $ | 6,519 | | | $ | 16,718 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 | | |
| 使用公允价值测量 | | |
| 相同资产或负债在活跃市场中的报价 | | 大量不可观察的输入 | | | | |
| （第 1 级） | | （第 3 级） | | 总计 | | |
| （以千计） |
期初的投资余额 | $ | 10,154 | | | $ | 7,200 | | | $ | 17,354 | | | |
股权证券的未实现收益 | 3,125 | | | — | | | 3,125 | | | |
嵌入式期权的未实现亏损 | — | | | (284) | | | (284) | | | |
可转换票据的未实现收益，不包括嵌入式期权 | — | | | 232 | | | 232 | | | |
期末的投资余额 | $ | 13,279 | | | $ | 7,148 | | | $ | 20,427 | | | |
| | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六个月 | | |
| 使用公允价值测量 | | |
| 相同资产或负债在活跃市场中的报价 | | 大量不可观察的输入 | | | | |
| （第 1 级） | | （第 3 级） | | 总计 | | |
| （以千计） |
期初的投资余额 | $ | 8,147 | | | $ | 6,139 | | | $ | 14,286 | | | |
购买投资 | — | | | 250 | | | 250 | | | |
股权证券的未实现收益 | 2,052 | | | — | | | 2,052 | | | |
嵌入式期权的未实现亏损 | — | | | (198) | | | (198) | | | |
可转换票据的未实现收益，不包括嵌入式期权 | — | | | 328 | | | 328 | | | |
期末的投资余额 | $ | 10,199 | | | $ | 6,519 | | | $ | 16,718 | | | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，按估值层次结构划分的经常性公允价值衡量标准如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 使用公允价值测量 |
| | 截至的总计 | | 相同资产或负债在活跃市场中的报价 | | 重要的其他可观测输入 | | 大量不可观察的输入 |
| 描述 | | 2024年6月30日 | | （第 1 级） | | （第 2 级） | | （第 3 级） |
| | （以千计） |
投资科迪亚克 | | $ | 12,279 | | | $ | 12,279 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 投资 CarbonFree | | 6,798 | | | — | | | — | | | 6,798 | |
| 对标准锂的投资 | | 1,000 | | | 1,000 | | | — | | | — | |
其他投资 | | 350 | | | — | | | — | | | 350 | |
| | | | | | | | |
投资总额 | | $ | 20,427 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 使用公允价值测量 |
| | 截至的总计 | | 相同资产或负债在活跃市场中的报价 | | 重要的其他可观测输入 | | 大量不可观察的输入 |
| 描述 | | 2023 年 12 月 31 日 | | （第 1 级） | | （第 2 级） | | （第 3 级） |
| | （以千计） |
投资 CSI Compressco | | $ | 8,538 | | | $ | 8,538 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 投资 CarbonFree | | 6,850 | | | — | | | — | | | 6,850 | |
| 对标准锂的投资 | | 1,616 | | | 1,616 | | | — | | | — | |
其他投资 | | 350 | | | — | | | — | | | 350 | |
| | | | | | | | |
| 投资 | | $ | 17,354 | | | | | | | |
其他
现金、限制性现金、应收账款、应计负债、短期借款和长期债务的公允价值近似于其账面金额。更多讨论见附注5-“长期债务和其他借款”。
注意事项 8 — 每股净收益
以下是已发行普通股的加权平均数与计算每股普通股和普通等价股净收益时使用的股票数量的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | （以千计） |
已发行普通股的加权平均数 | 131,263 | | | 129,460 | | | 130,858 | | | 129,201 | |
| 假设股权奖励的归属 | 906 | | | 465 | | | 1,257 | | | 752 | |
摊薄后的平均已发行股数 | 132,169 | | | 129,925 | | | 132,115 | | | 129,953 | |
注意事项 9 — 行业细分市场
我们通过以下方式管理运营 二 部门：完井液和产品部以及水和回流服务部。
有关业务部门的财务信息摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| | （以千计） |
| 来自外部客户的收入 | | | | | | | |
| 产品销售 | | | | | | | |
| 完井液和产品部 | $ | 95,019 | | | $ | 94,368 | | | $ | 167,772 | | | $ | 159,883 | |
| 水和回流服务部 | 1,603 | | | 1,849 | | | 2,187 | | | 1,869 | |
| 合并 | $ | 96,622 | | | $ | 96,217 | | | $ | 169,959 | | | $ | 161,752 | |
| | | | | | | |
| 服务 | | | | | | | |
| 完井液和产品部 | $ | 5,000 | | | $ | 3,854 | | | $ | 9,529 | | | $ | 7,381 | |
| 水和回流服务部 | 70,313 | | | 75,392 | | | 143,419 | | | 152,539 | |
| 合并 | $ | 75,313 | | | $ | 79,246 | | | $ | 152,948 | | | $ | 159,920 | |
| | | | | | | |
| 总收入 | | | | | | | |
| 完井液和产品部 | $ | 100,019 | | | $ | 98,222 | | | $ | 177,301 | | | $ | 167,264 | |
| 水和回流服务部 | 71,916 | | | 77,241 | | | 145,606 | | | 154,408 | |
| 合并 | $ | 171,935 | | | $ | 175,463 | | | $ | 322,907 | | | $ | 321,672 | |
| | | | | | | |
税前收益（亏损）和已终止业务 | | | | | | | |
| 完井液和产品部 | $ | 26,653 | | | $ | 31,956 | | | $ | 46,445 | | | $ | 50,398 | |
| 水和回流服务部 | 3,156 | | | 8,014 | | | 3,877 | | | 14,394 | |
| | | | | | | |
公司管理费用 (1) | (17,330) | | | (18,890) | | | (36,548) | | | (36,178) | |
| 合并 | $ | 12,479 | | | $ | 21,080 | | | $ | 13,774 | | | $ | 28,614 | |
(1) 反映的金额包括以下一般公司费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
6月30日 | | 六个月已结束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| | （以千计） |
| 一般和管理费用 | $ | 10,689 | | | $ | 12,594 | | | $ | 21,790 | | | $ | 23,654 | |
| 折旧和摊销 | 84 | | | 92 | | | 165 | | | 202 | |
| 减值和其他费用 | — | | | 777 | | | — | | | 777 | |
| 利息支出 | 6,252 | | | 5,813 | | | 12,397 | | | 11,273 | |
债务清偿损失 | — | | | — | | | 5,535 | | | — | |
| 其他一般公司（收入）支出，净额 | 305 | | | (386) | | | (3,339) | | | 272 | |
| 总计 | $ | 17,330 | | | $ | 18,890 | | | $ | 36,548 | | | $ | 36,178 | |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下对财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本季度报告中包含的未经审计的合并财务报表和附注一起阅读。此外，以下讨论和分析还应与我们在2024年2月27日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日的10-k表年度报告（“2023年年度报告”）一起阅读。本讨论包括涉及某些风险和不确定性的前瞻性陈述。
业务概述
我们是一家能源服务和解决方案公司，业务遍及六大洲，专注于开发具有环保意识的服务和解决方案，帮助改善人们的生活。除了为石油和天然气行业提供产品和服务以及用于各种应用的氯化钙外，TETRA还凭借化学专业知识、关键矿产面积和全球基础设施向低碳能源市场扩张，帮助满足二十一世纪对可持续能源的需求。我们由两个部门组成——完井液和产品部以及水和回流服务部。
2024年前六个月的合并收入为3.229亿美元，与上年持平，这反映了我们的完井液和产品部门的增长被水和回流服务部门的下降所抵消。
由于定价和市场份额持续提高，2024年前六个月的完井液和产品部收入与2023年前六个月相比增长了6.0％。完井液体和产品部第二季度收入环比增长29.4％，这主要是受欧洲季节性工业化学品销量的强劲推动。
与2023年前六个月相比，我们的供水和回流服务收入下降了6.9％，环比下降了2.4％，这反映了北美陆上完工活动的放缓，但部分被我们在拉丁美洲的早期生产设施的收入增加所抵消。由于自动化和数字技术的进一步部署使我们能够降低油田成本，第二季度调整后的息税折旧摊销前利润率为15.2％，环比提高。随着北美陆上市场的疲软，对BlueLinx自动化、TETRA SandStorm沙尘过滤、TETRA SandStorm高级旋风技术和TETRA自动钻探系统技术等技术的投资使我们能够获得市场份额。
我们致力于推行低碳能源计划，利用我们的液体和水化学核心竞争力、我们重要的溴和锂资产和技术以及我们领先的氯化钙生产能力。2023年6月，我们与埃克森美孚公司的间接全资子公司Saltwerx签订了谅解备忘录，该谅解备忘录涉及新成立的盐水装置以及可能利用该单位生产的盐水生产溴和锂。与Saltwerx的谅解备忘录包括以下条款：（i）盐水装置内部的初始盐水所有权百分比，包括盐水中含有的溴和锂；（ii）将拟建的盐水装置之外的某些租赁土地从我们转让给Saltwerx；（iii）Saltwerx偿还我们在开发Brine单元的租赁土地时产生的某些费用，以及 (iv) 为盐水生产试验井的钻探和其他开发业务（包括前端）分配某些未来成本溴和锂生产设施的工程和设计研究。我们和Saltwerx继续评估盐水装置的开发情况，包括Brine Unit合资企业的谈判。从这些盐水租赁中提取锂和溴可能需要大量的时间和资金，我们目前无法对此进行估计。我们在2023年初完成了对溴提取厂的初步初步经济评估。2024 年 1 月 8 日，我们宣布完成阿肯色州盐水装置的技术资源报告（“资源报告”）。我们预计，锂开采厂将在2024年第三季度进行初步经济评估，但要视早期工程进展而定。我们继续推进阿肯色州溴加工设施的最终可行性研究，并继续开发我们的溴素。
运营结果
以下信息应与本报告其他地方包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。此处的分析反映了按顺序讨论经营业绩的可选方法，我们认为该方法提供的信息对评估我们的季度经营业绩最有用。
截至2024年6月30日的三个月，而截至2024年3月31日的三个月。
合并比较
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 周期间变动 |
| | 6月30日 | | 三月三十一日 | | $ Change | | % 变化 |
| 2024 | | 2024 | | |
| | （以千计，百分比除外） |
| 收入 | $ | 171,935 | | | $ | 150,972 | | | $ | 20,963 | | | 13.9 | % |
| 毛利润 | 43,253 | | | 31,102 | | | 12,151 | | | 39.1 | % |
毛利占收入的百分比 | 25.2 | % | | 20.6 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 一般和管理费用 | 22,137 | | | 22,298 | | | (161) | | | (0.7) | % |
| 一般和管理费用作为 收入百分比 | 12.9 | % | | 14.8 | % | | | | |
| 利息支出，净额 | 6,185 | | | 5,952 | | | 233 | | | 3.9 | % |
债务清偿损失 | — | | | 5,535 | | | (5,535) | | | (100.0) | % |
其他（收入）支出，净额 | 2,452 | | | (3,978) | | | (6,430) | | | 纳米 (1) |
税前收入和已终止业务 | 12,479 | | | 1,295 | | | 11,184 | | | 863.6 | % |
税前收入和已终止业务占收入的百分比 | 7.3 | % | | 0.9 | % | | | | |
| 所得税准备金 | 4,839 | | | 380 | | | 4,459 | | | 1,173.4 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收入 | 7,640 | | | 915 | | | 6,725 | | | 735.0 | % |
| 归因于非控股权益的损失 | 3 | | | — | | | 3 | | | 100.0 | % |
归属于TETRA股东的净收益 | $ | 7,643 | | | $ | 915 | | | $ | 6,728 | | | 735.3 | % |
(1) 百分比变化没有意义
本季度与前几个季度的合并收入有所增加，这主要是由于北欧工业化学品市场销量增加的带动下，完井液和产品部门的收入有所增加，但水和回流服务部门收入的减少略有抵消。有关我们收入变化的更详细讨论，请参阅下面的部门比较部分。
合并毛利增长的主要原因是完井液和产品部门的活动水平提高以及我们的水和回流服务部门的利润率提高。合并毛利占收入的百分比增加的主要原因是利润率更高的完井液和产品部门产生的收入比例增加。有关更多讨论，请参阅下面的分区比较部分。
由于我们在2024年1月偿还先前的定期信贷协议所产生的非现金未摊销财务成本，债务清偿的合并损失减少了550万美元。
合并的其他（收益）支出净额与上一季度相比有所下降，这主要是由于未实现的投资收益减少，这主要是由于受2024年4月科迪亚克收购CSI Compressco的推动，我们在上一季度拥有的CSI Compressco普通单位的单价变动导致未实现收益减少了360万美元，以及外汇损失增加了270万美元，其中包括140万美元的再投资期外修正预付税收余额的测量。我们的标准锂股未实现亏损减少了70万美元，部分抵消了这些变化。
本季度的合并所得税准备金为480万美元，而上一季度为40万美元。截至2024年6月30日的三个月，我们的合并有效税率为38.8％，这是由于很大一部分收入来自我们无法使用已设定估值补贴的净营业亏损的司法管辖区。我们设立估值补贴以减少
当部分或全部递延所得税资产很可能无法变现时，递延所得税资产。我们的递延所得税资产中包括净营业亏损结转和税收抵免，可用于抵消美国和其他某些非美国司法管辖区的未来所得税负债。
分区比较
完井液和产品部
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 周期间变动 |
| | 6月30日 | | 三月三十一日 | | $ Change | | % 变化 |
| 2024 | | 2024 | | |
| | （以千计，百分比除外） |
| 收入 | $ | 100,019 | | | $ | 77,282 | | | $ | 22,737 | | | 29.4 | % |
| 毛利润 | 33,631 | | | 26,431 | | | 7,200 | | | 27.2 | % |
毛利占收入的百分比 | 33.6 | % | | 34.2 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 一般和管理费用 | 6,991 | | | 6,693 | | | 298 | | | 4.5 | % |
一般和管理费用占收入的百分比 | 7.0 | % | | 8.7 | % | | | | |
净利息收入 | (135) | | | (269) | | | 134 | | | 49.8 | % |
| 其他费用，净额 | 122 | | | 215 | | | (93) | | | (43.3) | % |
| 税前收入和已终止业务 | $ | 26,653 | | | $ | 19,792 | | | $ | 6,861 | | | 34.7 | % |
| 税前收入和已终止业务占收入的百分比 | 26.6 | % | | 25.6 | % | | | | |
我们的完井液和产品部门的收入增长主要是由于销量的增加以及工业化学品销售的持续优惠价格，包括第二季度北欧季节性增长带来的销量增加。
我们的完井液和产品部门的毛利与上一季度相比有所增加，这主要是由于上述收入的增加。毛利率略有下降，这主要是由于流体产品销售的混合所致。我们在未来时期的盈利能力将继续受到我们的产品和服务组合、市场对我们产品和服务的需求以及钻探和完井活动的影响。
水和回流服务部
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 周期间变动 |
| 6月30日 | | 三月三十一日 | | $ Change | | % 变化 |
| | 2024 | | 2024 | | |
| | （以千计，百分比除外） |
| 收入 | $ | 71,916 | | | $ | 73,690 | | | $ | (1,774) | | | (2.4) | % |
| 毛利润 | 9,707 | | | 4,752 | | | 4,955 | | | 104.3 | % |
毛利占收入的百分比 | 13.5 | % | | 6.4 | % | | | | |
| 一般和管理费用 | 4,459 | | | 4,503 | | | (44) | | | (1.0) | % |
一般和管理费用占收入的百分比 | 6.2 | % | | 6.1 | % | | | | |
| | | | | | | |
利息（收入）支出，净额 | 68 | | | 76 | | | (8) | | | (10.5) | % |
| 其他（收入）支出，净额 | 2,024 | | | (548) | | | (2,572) | | | 纳米 (1) |
| 税前收入和已终止业务 | $ | 3,156 | | | $ | 721 | | | $ | 2,435 | | | 337.7 | % |
| 税前收入和已终止业务占收入的百分比 | 4.4 | % | | 1.0 | % | | | | |
(1) 百分比变化没有意义
与上一季度相比，我们的供水和回流服务部门的收入在本季度有所下降，这主要是由于北美陆上业务的整体客户活动减少，这受到客户完工时间安排的影响，但部分被我们在拉丁美洲的早期生产设施的收入增加所抵消。
与上一季度相比，我们的水和回流服务部门的毛利有所增加，这主要是由于成本控制的改善以及水资源管理和生产测试之间的项目混合。在第一季度暂时放缓期间，我们还维持了员工和设备水平，以便为从第二季度起应对机遇做好准备。
供水和回流服务部的税前收入和已终止业务的增长主要是由于上述毛利的增加被220万美元的外汇损失增加所部分抵消，其中包括为调整预付税余额而进行的140万美元期外修正。
公司开销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 周期间变动 |
| 6月30日 | | 三月三十一日 | | $ Change | | % 变化 |
| | 2024 | | 2024 | | |
| | （以千计，百分比除外） |
| 折旧和摊销 | $ | 84 | | | $ | 81 | | | $ | 3 | | | 3.7 | % |
| | | | | | | |
| 一般和管理费用 | 10,689 | | | 11,102 | | | (413) | | | (3.7) | % |
| 利息支出，净额 | 6,252 | | | 6,145 | | | 107 | | | 1.7 | % |
债务清偿损失 | — | | | 5,535 | | | (5,535) | | | (100.0) | % |
| | | | | | | |
| 其他（收入）支出，净额 | 305 | | | (3,645) | | | (3,950) | | | 纳米 (1) |
| 税前亏损和已终止的业务 | $ | (17,330) | | | $ | (19,218) | | | $ | (1,888) | | | (9.8) | % |
(1) 百分比变化没有意义
与上一季度相比，公司税前管理费用损失和已终止业务有所减少，这主要是由于与第一季度提前终止上一定期信贷协议相关的记录亏损减少了550万美元，但部分被我们在2024年4月收购的CSI Compressco的投资第一季度与单位价格变动相关的360万美元未实现收益减少所抵消。
截至2024年6月30日的六个月为六个月，而截至2023年6月30日的六个月为六个月。
合并比较
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | | | |
| 6月30日 | | 周期间变动 |
| | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 变化 |
| | （以千计，百分比除外） |
| 收入 | $ | 322,907 | | | $ | 321,672 | | | $ | 1,235 | | | 0.4 | % |
| 毛利润 | 74,355 | | | 85,478 | | | (11,123) | | | (13.0) | % |
毛利占收入的百分比 | 23.0 | % | | 26.6 | % | | | | |
| 勘探和预开发成本 | — | | | 3,061 | | | (3,061) | | | 100.0 | % |
| 一般和管理费用 | 44,435 | | | 49,416 | | | (4,981) | | | (10.1) | % |
一般和管理费用占收入的百分比 | 13.8 | % | | 15.4 | % | | | | |
| 利息支出，净额 | 12,137 | | | 11,036 | | | 1,101 | | | 10.0 | % |
债务清偿损失 | 5,535 | | | — | | | 5,535 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | |
其他收入，净额 | (1,526) | | | (6,649) | | | (5,123) | | | (77.0) | % |
| 税前收入和已终止业务 | 13,774 | | | 28,614 | | | (14,840) | | | (51.9) | % |
| 税前收入和已终止业务占收入的百分比 | 4.3 | % | | 8.9 | % | | | | |
所得税准备金 | 5,219 | | | 4,364 | | | 855 | | | 19.6 | % |
| 已终止业务前的收入 | 8,555 | | | 24,250 | | | (15,695) | | | (64.7) | % |
| 已终止的业务： | | | | | | | |
已终止业务的收入，扣除税款 | — | | | (20) | | | (20) | | | (100.0) | % |
| 净收入 | 8,555 | | | 24,230 | | | (15,675) | | | (64.7) | % |
| 归因于非控股权益的损失 | 3 | | | 25 | | | (22) | | | (88.0) | % |
| 归属于TETRA股东的净收益 | $ | 8,558 | | | $ | 24,255 | | | $ | (15,697) | | | (64.7) | % |
由于我们的完井液和产品部门的收入增加被我们的水和回流服务部门收入的减少大大抵消了合并收入与上年持平。有关我们收入变化的更详细讨论，请参阅下面的部门比较部分。
本年度的合并毛利下降的主要原因是我们的水和回流服务部门的运营成本增加，但部分被我们的完井液和产品部门在欧洲和北美的销售增长所抵消。这两个部门的利润率下降的主要原因是产品结构变化的影响。
由于与我们在阿肯色州的租赁土地相关的某些开发前成本从2024年1月开始资本化，合并勘探和预开发成本减少了310万美元。
合并后的一般和管理费用与去年同期相比有所下降，这主要是由于激励性薪酬减少了340万美元，贸易应收账款信贷损失准备金减少了90万美元，专业服务减少了60万美元。
本年度的合并利息支出净额增加，这主要是由于我们的定期信贷协议的借款增加。
与2024年1月偿还先前的定期信贷协议相关的非现金未摊销财务成本增加了550万美元的合并债务清偿损失。
本年度的合并其他收入净额与上年相比有所下降，这主要是由于合作安排收入减少了470万美元，即Saltwerx应偿还的勘探和开发前成本中包含在其他收入中的部分，自2024年1月开始的净开发前成本资本化前净额，外汇损失增加了210万美元，包括调整预付税余额的140万美元期外更正，以及未实现金额增加160万美元由于我们拥有的CSI Compressco普通单位的单价变动，未实现收益增加的410万美元，部分抵消了我们对标准锂业股票投资的亏损。科迪亚克在2024年4月收购CSI Compressco时将普通股兑换成了科迪亚克的普通股。
本年度的综合所得税准备金为520万美元，而去年同期为440万美元。我们本年度的合并有效税率为37.9％，而去年同期为15.3％。我们的有效税率提高主要是由于我们无法使用已设定估值补贴的净营业亏损的司法管辖区产生的很大一部分收入。当部分或全部递延所得税资产很可能无法变现时，我们会设立估值补贴以减少递延所得税资产。我们的递延所得税资产中包括净营业亏损结转和税收抵免，可用于抵消美国以及某些非美国司法管辖区的未来所得税负债。
分区比较
完井液和产品部
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | | | |
| 6月30日 | | 周期间变动 |
| | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 变化 |
| | （以千计，百分比除外） |
| 收入 | $ | 177,301 | | | $ | 167,264 | | | $ | 10,037 | | | 6.0 | % |
| 毛利润 | 60,062 | | | 62,142 | | | (2,080) | | | (3.3) | % |
毛利占收入的百分比 | 33.9 | % | | 37.2 | % | | | | |
| 勘探和预开发成本 | — | | | 3,061 | | | (3,061) | | | (100.0) | % |
| 一般和管理费用 | 13,684 | | | 15,723 | | | (2,039) | | | (13.0) | % |
一般和管理费用占收入的百分比 | 7.7 | % | | 9.4 | % | | | | |
| 净利息收入 | (404) | | | (291) | | | 113 | | | 38.8 | % |
| 其他（收入）支出，净额 | 337 | | | (6,749) | | | (7,086) | | | 纳米 (1) |
| 税前收入和已终止业务 | $ | 46,445 | | | $ | 50,398 | | | $ | (3,953) | | | (7.8) | % |
| 税前收入和已终止业务占收入的百分比 | 26.2 | % | | 30.1 | % | | | | |
(1) 百分比变化没有意义
我们的完井液和产品部门的收入与去年同期相比有所增加，这主要是由于欧洲和北美工业化学品销售量的增加。
由于液体销售组合不利，我们的完井液和产品部门的毛利与去年同期相比有所下降。我们在未来时期的盈利能力将继续受到我们的产品和服务组合、市场对我们产品和服务的需求以及钻探和完井活动的影响。
合并勘探和预开发成本减少了310万美元，这是因为在项目开发（包括完成技术资源报告）之后，从2024年1月开始成本资本化，而与前一年活动相关的前端工程和设计研究及评估成本的相关成本支出相比减少了310万美元。
我们的完井液和产品部门的税前收入和已终止的业务与上年相比有所下降，这要归因于毛利润减少，合作安排收入减少了470万美元，该收入代表了与我们在阿肯色州开发项目相关的勘探和预开发成本部分，这些费用由Saltwerx报销，并包含在其他收入中，自2024年1月开始的净开发前成本资本化前净额。此外，我们投资标准锂业股票的未实现亏损从上一年度的收益增加了160万美元，至本年度的亏损，净收益也包含在其他收益中。在2024年1月开始成本资本化之后，与探索性盐水项目相关的成本减少了310万美元，以及由于薪酬支出、专业服务和应收贸易账款信贷损失准备金的减少而减少了200万美元的一般和管理费用，部分抵消了这些费用。
水和回流服务部
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | | | |
| 6月30日 | | 周期间变动 |
| | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 变化 |
| | （以千计，百分比除外） |
| 收入 | $ | 145,606 | | | $ | 154,408 | | | $ | (8,802) | | | (5.7) | % |
| 毛利润 | 14,459 | | | 24,315 | | | (9,856) | | | (40.5) | % |
| 毛利占收入的百分比 | 9.9 | % | | 15.7 | % | | | | |
| 一般和管理费用 | 8,962 | | | 10,039 | | | (1,077) | | | (10.7) | % |
一般和管理费用占收入的百分比 | 6.2 | % | | 6.5 | % | | | | |
利息支出，净额 | 144 | | | 54 | | | 90 | | | 166.7% |
| 其他（收入）支出，净额 | 1,476 | | | (172) | | | (1,648) | | | 纳米 (1) |
| 税前收入和已终止业务 | $ | 3,877 | | | $ | 14,394 | | | $ | (10,517) | | | (73.1) | % |
| 税前收入和已终止业务占收入的百分比 | 2.7 | % | | 9.3 | % | | | | |
(1) 百分比变化没有意义
由于客户钻探和完井活动减少，我们的供水和回流服务部门的收入下降主要用于水资源管理，但部分被我们在拉丁美洲的早期生产设施的生产测试收入略有增加所抵消。
我们的供水和回流服务部门的毛利比上年有所下降，这主要是由于上述活动水平下降和运营成本上涨导致收入减少。
我们的供水和回流服务部门的税前收入和已终止业务的下降主要是由于上述毛利下降以及220万美元的外汇亏损增加，其中包括为调整预付税收余额而进行的140万美元期外修正，但部分被主要因薪酬支出减少而导致的一般和管理费用减少的110万美元所抵消。
公司开销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 | | | | |
| 6月30日 | | 周期间变动 |
| | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 变化 |
| | （以千计，百分比除外） |
| 折旧和摊销 | $ | 165 | | | $ | 202 | | | $ | (37) | | | (18.3) | % |
| 减值和其他费用 | — | | | 777 | | | (777) | | | 100.0 | % |
| 一般和管理费用 | 21,790 | | | 23,654 | | | (1,864) | | | (7.9) | % |
| 利息支出，净额 | 12,397 | | | 11,273 | | | 1,124 | | | 10.0 | % |
债务清偿损失 | 5,535 | | | — | | | 5,535 | | | 100.0 | % |
| 其他（收入）支出，净额 | (3,339) | | | 272 | | | (3,611) | | | 1,327.6 | % |
| 税前亏损和已终止的业务 | $ | (36,548) | | | $ | (36,178) | | | $ | 370 | | | 1.0 | % |
公司税前管理费用损失和已终止业务的增加主要是由于我们在2024年1月提前终止之前的定期信贷协议导致的550万美元亏损以及110万美元的利息支出增加，净额为110万美元，其中一部分被我们的定期信贷协议借款增加所致，但与我们在2024年4月被科迪亚克收购的CSI Compressco的投资单价变动相关的410万美元未实现收益增加以及19美元所抵消主要是一般和管理费用减少了百万美元来自较低的补偿成本。
非公认会计准则财务指标
我们使用美国公认会计准则财务指标，例如收入、毛利、税前收入（亏损）和经营活动提供的净现金，以及某些非公认会计准则财务指标，包括调整后的息税折旧摊销前利润，作为我们业务的绩效指标。
调整后的息税折旧摊销前利润我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为税前和已终止业务的净收益（亏损），不包括减值、勘探和开发前成本、某些特殊、非经常性或其他费用（或贷项），包括债务清偿、利息、折旧和摊销损失、合作安排收入和某些非现金项目，例如股权薪酬支出。最直接可比的GAAP财务指标是税前净收益（亏损）和已终止业务。勘探和预开发成本是评估TETRA在阿肯色州的锂和溴矿物业未来潜在开发所产生的支出。此类成本包括勘探性钻探和相关的工程研究。合作安排收入是指我们的战略合作伙伴可报销的勘探和开发前费用部分。我们于2024年1月开始将某些勘探和预开发成本资本化，因此这些成本仅在支出范围内不包括在内。前期勘探和开发前期成本以及合作安排的相关收入不包括在调整后的息税折旧摊销前利润中，因为它们与公司当前的业务运营无关。长期激励措施的调整是指对与往年相关的长期现金激励薪酬奖励估值的调整。这些成本不包括在调整后的息税折旧摊销前利润中，因为它们与所列期无关，被视为不在正常运营范围之内。长期激励是在三年内获得的，成本记录在赚取的三年期内。应计或产生的金额以三年期的累计数额为基础。股权薪酬支出是指已经或将要以权益支付的薪酬，由于是非现金项目，因此不包括在调整后的息税折旧摊销前利润中。
管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润作为补充财务指标，用于评估财务业绩，不考虑管理层认为不属于正常运营范围的费用或贷项，也不考虑融资方法、资本结构或历史成本基础，并评估公司承担和偿还债务以及为资本支出提供资金的能力。
下表将所示期间的税前净收益（亏损）和已终止业务与调整后的息税折旧摊销前利润进行了对账：
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| 三个月已结束 |
| 2024年6月30日 |
| 完井液和产品 | | 水和回流服务 | | 企业销售和收购 | | 企业其他 | | | 总计 |
| （以千计，百分比除外） |
| 收入 | $ | 100,019 | | | $ | 71,916 | | | $ | — | | | $ | — | | | | $ | 171,935 | |
| 税前净收益（亏损）和已终止业务 | 26,653 | | | 3,156 | | | (10,689) | | | (6,641) | | | | 12,479 | |
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| 前首席执行官股票升值权益 | — | | | — | | | (428) | | | — | | | | (428) | |
交易、重组和其他费用 | 37 | | | — | | | — | | | — | | | | 37 | |
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不寻常的外汇损失 | — | | | 1,387 | | | — | | | — | | | | 1,387 | |
| 利息（收入）支出，净额 | (135) | | | 68 | | | — | | | 6,252 | | | | 6,185 | |
折旧、摊销和增值 | 2,361 | | | 6,329 | | | — | | | 84 | | | | 8,774 | |
| 基于股权的薪酬支出 | — | | | — | | | 1,800 | | | — | | | | 1,800 | |
| 调整后 EBITDA | $ | 28,916 | | | $ | 10,940 | | | $ | (9,317) | | | $ | (305) | | | | $ | 30,234 | |
| | | | | | | | | | |
| 调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比 | 28.9 | % | | 15.2 | % | | | | | | | 17.6 | % |
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| 三个月已结束 |
| 2024 年 3 月 31 日 |
| 完井液和产品 | | 水和回流服务 | | 企业销售和收购 | | 企业其他 | | | 总计 |
| （以千计，百分比除外） |
| 收入 | $ | 77,282 | | | $ | 73,690 | | | $ | — | | | $ | — | | | | $ | 150,972 | |
| 税前净收益（亏损）和已终止业务 | 19,792 | | | 721 | | | (11,101) | | | (8,117) | | | | 1,295 | |
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| 前首席执行官股票升值权益 | — | | | — | | | (186) | | | — | | | | (186) | |
交易、重组和其他费用 | (159) | | | — | | | 24 | | | — | | | | (135) | |
债务清偿损失 | — | | | — | | | — | | | 5,535 | | | | 5,535 | |
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利息（收入）支出，净额 | (269) | | | 76 | | | — | | | 6,145 | | | | 5,952 | |
折旧、摊销和增值 | 2,387 | | | 6,288 | | | — | | | 81 | | | | 8,756 | |
| 基于股权的薪酬支出 | — | | | — | | | 1,623 | | | — | | | | 1,623 | |
| 调整后 EBITDA | $ | 21,751 | | | $ | 7,085 | | | $ | (9,640) | | | $ | 3,644 | | | | $ | 22,840 | |
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| 调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比 | 28.1 | % | | 9.6 | % | | | | | | | 15.1 | % |
调整后的息税折旧摊销前利润是一项不符合美国公认会计原则的财务指标，不应被视为净收益、营业收入、经营活动提供的现金或根据美国公认会计原则列报的任何其他财务业绩指标的替代方案。该指标可能无法与其他公司的类似财务指标相提并论，因为其他公司可能无法像我们一样计算调整后的息税折旧摊销前利润。管理层通过审查可比的美国公认会计原则指标，了解衡量标准之间的差异，并将这些知识纳入管理层的决策过程，来弥补调整后息税折旧摊销前利润作为分析工具的局限性。
流动性和资本资源
我们认为，我们的资本结构使我们能够在短期和长期的基础上履行我们的财务义务。在第二季度末，我们的流动性为1.80亿美元。流动性定义为不受限制的现金加上我们定期信贷协议中的延迟提款项下的可用性以及我们的信贷协议下的可用性。有关我们债务协议条款和契约的信息，可在附注5——长期债务和其他借款中找到。
我们的合并现金来源和用途如下：
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| 六个月已结束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
| （以千计） |
| 运营活动 | $ | 11,015 | | | $ | 37,357 | |
| 投资活动 | $ | (31,041) | | | $ | (22,004) | |
| 融资活动 | $ | 10,978 | | | $ | (1,757) | |
运营活动
与2023年前六个月相比，经营活动提供的合并现金流有所下降，这主要是由于毛利减少和营运资本变动。
投资活动
2024年前六个月的现金资本支出总额为3,120万美元，这反映了推进阿肯色州盐水资源开发的支出增加以及为适应全行业活动而增加的支出。我们的完井液和产品部在资本支出上花费了1780万美元，其中包括用于阿肯色州盐水资源开发的1,320万美元，以及用于支持美国和欧洲预计活动水平的额外投资。我们的供水和回流服务部花费了1310万美元的资本支出，用于维护、自动化和升级其水管理和回流设备机队。供水和回流服务司的资本支出还包括与扩建拉丁美洲早期生产设施相关的支出。
2023年前六个月的投资活动还包括2020年我们的查尔斯湖设施损坏产生的290万美元保险和解收益。
从历史上看，我们计划的资本支出中有很大一部分与已确定的发展和扩展现有业务的机会有关。我们还专注于通过利用我们的关键矿产资产、盐水矿物开采专业知识和深厚的化学能力来提高股东价值，将我们的产品扩展到低碳能源市场。但是，我们将继续仔细审查所有资本支出计划，以节省现金。截至2024年6月30日，我们承诺为完井液和产品部计划在阿肯色州建造的溴工厂提供560万美元的长期基础设施。我们目前没有其他重要的长期资本支出承诺。如果对我们产品和服务的预测需求增加或减少，则增长和扩张方面的计划支出金额可能会进行调整。
锂和溴资源
我们拥有阿肯色州西南部Smackover组约40,000英亩盐水租赁所依据的盐水的权利，包括盐水中含有的溴和锂的权利。有关这些推断、指示和测得的资源的更多信息，请参见第一部分 “第 2 项”。我们的2023年年度报告中的 “房地产”。
从这些盐水租赁中提取锂和溴以及开展这些业务所需的工作可能需要大量的时间和资金。我们在2023年初完成了对溴提取厂的初步初步经济评估。我们预计，将在2024年底对锂开采厂进行初步经济评估，但要视早期工程进展而定。我们继续推进阿肯色州溴加工设施的最终可行性研究，并继续开发
我们的溴。我们和Saltwerx继续评估盐水装置的开发情况，包括Brine Unit合资企业的谈判。
融资活动
我们在2024年前六个月的融资活动包括主要根据我们的新定期信贷协议进行的1.846亿美元借款（扣除折扣），以及1.634亿美元的还款额，主要用于我们先前的定期信贷协议，以及与2024年1月的新定期贷款和2024年5月的ABL修正案相关的600万美元债务发行成本，以及与主要为拉丁语早期生产设施租赁的设备相关的60万美元资本租赁付款美国。我们可以通过短期借款、长期借款、发行股权和债务证券以及其他资本来源来补充我们现有的现金余额和经营活动产生的现金流。我们正在积极管理我们的营运资金和资本支出需求，以最大限度地提高我们在当前环境下的流动性。
有关我们的信贷协议的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注5-“长期债务和其他借款”。
现金的其他来源和用途
除了信贷额度外，我们还通过运营产生的现金和短期供应商融资为我们的短期流动性需求提供资金。此外，截至2024年6月30日，我们对2024年4月收购CSI Compressco的科迪亚克和标准锂业的投资市值分别为1,230万美元和100万美元，对我们通过权益获利的能力没有持股限制。此外，我们是协议的当事方，根据这些协议，Standard Lithium有权在加利福尼亚的莫哈韦地区勘探和收购我们在阿肯色州的租约中生产和开采锂的权利以及其他潜在资源。标准锂业于2023年10月6日行使了对我们在阿肯色州租约的选择权。截至2024年6月30日，我们还投资了CarbonFree发行的可转换票据和普通单位，价值680万美元。
2022年5月，我们在S-3表格上向美国证券交易委员会提交了通用货架注册声明，美国证券交易委员会宣布该声明生效。根据本注册声明，我们可以在一次或多次公开募股中出售债务或股权证券，公开发行总价不超过4亿美元。目前，该货架注册声明为我们在市场条件允许或财务状况可能需要的情况下可能进行的潜在融资提供了更大的灵活性。
如果需要额外资金，则通过发行额外债务或股权证券筹集此类资本的能力目前可能受到限制。在我们需要获得资本的时候，资本市场的不稳定或波动可能会在不确定的时间内影响资本成本和筹集资金的能力。如果需要发行更多股票来满足我们的资本需求，我们的普通股股东将进一步稀释。我们会定期评估参与战略交易的情况，并可能考虑剥离非核心资产，前提是我们的评估表明此类交易符合我们业务的最大利益。在充满挑战的经济环境中，客户支付发票的延误和失败率可能会增加。如果我们的客户延迟支付或未能向我们支付大量未清应收账款，可能会对我们的流动性产生不利影响。未付账龄应收账款的增加也将对我们在ABL信贷协议下的借款可用性产生负面影响。
截至2024年6月30日，我们没有可能对我们的合并财务状况或经营业绩产生当前或未来实质影响的 “资产负债表外安排”。
关键会计政策与估计
会计估计数的评估没有实质性变化或发展，
与我们披露的关键会计政策和估计相关的基本假设或方法
在我们的 2023 年年度报告中。在编制合并财务报表时，我们会做出影响报告金额的假设、估计和判断。这些判断和估计可能会随着新事件的发生、新信息的获得以及我们的运营环境的变化而改变。实际结果可能与我们目前的估计有所不同，这些差异可能是实质性的。
承付款和或有开支
诉讼
有关我们的法律诉讼的讨论，请参阅我们的2023年年度报告和本季度报告所含合并财务报表附注中的附注6-“承诺和意外开支”。
长期债务
有关我们的信贷协议的信息，请参阅合并财务报表附注中的附注5-“长期债务和其他借款”。
租约
我们的一些运输设备、办公空间、仓库空间、运营地点以及机械和设备都有运营租约。我们为某些设施储罐和设备租赁提供融资租赁。有关我们租赁协议条款的信息可以在我们的2023年年度报告中找到。
产品和资产购买义务
有关产品和资产购买义务的信息，请参阅合并财务报表附注中的附注6-“承付款和意外开支”。
前瞻性陈述之目的的警示性声明
本10-Q表季度报告包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。本季度报告中的前瞻性陈述可通过使用以下词语、这些词语的否定词语和其他类似词语来识别：“预期”、“假设”、“相信”、“预算”、“可能”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算”、“可能”、“计划”、“预测”、“项目”、“时间表”、“寻求””、“应该”、“目标”、“将” 和 “将”。
这些前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件和财务业绩的看法，基于我们认为合理的假设，但此类前瞻性陈述存在许多风险和不确定性，包括但不限于：我们无法控制的经济和运营状况，包括普通股的交易价格以及石油和天然气的供应、需求和价格；我们有足够的资本来源；通货膨胀对通货膨胀的影响商品成本和服务；客户的活动水平；我们的运营业绩；客户、供应商、竞争对手和第三方运营商采取的行动；合理价格的原材料和劳动力的供应；与收购和我们的增长战略相关的风险；债务协议下的限制以及任何不遵守债务契约的后果；诉讼、商业纠纷、监管事宜、和解、审计、评估和突发事件的影响和结果；可能的限制监管举措联邦土地上的水力压裂活动以及为更严格监管石油和天然气开发的某些方面而采取的其他行动，例如气体排放和水排放；与我们的国外业务相关的风险；与我们的非控股权投资相关的风险；信息和运营技术风险，包括网络攻击风险；我们的健康、安全和环境绩效；整合对客户和竞争对手的影响；全球或国家健康问题，包括疫情或流行病的爆发 mics例如冠状病毒（COVID-19）；在美国或其他地方发生的恐怖主义、战争、政治或内乱行为，包括俄罗斯和乌克兰之间当前的冲突、以色列-加沙地区的冲突和中东持续的敌对行动、海盗袭击、法律法规变化或实施影响国际商业交易的经济或贸易制裁；以及有关我们的信念、期望、计划、目标、未来事件和业绩的声明以及其他与之无关的声明纯粹是历史的。这些声明包括有关锂和溴矿产资源、从租赁土地中开采锂和溴的可能性、包括建造锂和溴开采厂在内的资产开发、其经济可行性、对此类资源的需求以及此类活动的时间和成本的陈述；对我们的锂种植面积进行初步经济评估和/或预可行性研究或可行性研究的能力；获得预可行性研究或可行性研究的能力关于我们的溴种植面积；以及获得资源报告的能力，该报告将我们的溴和锂推断资源的剩余部分转移到更高的资源或储量类别。关于我们对测量、指示和推断的矿产资源的披露，包括溴和碳酸锂当量浓度，尚不清楚它们是否会得到经济开发。提醒投资者，矿产资源尚未显示出经济价值，进一步勘探可能无法估算出矿产储量。此外，还有许多与锂加工相关的不确定性，这本质上是一个困难的过程，包括开发技术以成功和经济地做到这一点。因此，提醒投资者不要假设我们的全部或任何部分资源可以在经济或法律上商业化。特别是，提醒投资者不要假设推断的矿产资源的全部或任何部分都存在，也不要假设它可以在经济上或法律上商业化，也不要假设它会升级到更高的类别。关于公司披露与Saltwerx的谅解备忘录，尚不确定双方成功谈判一项或多项最终协议的能力、双方之间的未来关系以及成功且经济地利用盐水装置生产锂和溴的能力。
管理层认为，这些前瞻性陈述在发表时是合理的。但是，提醒投资者不要过分依赖任何此类前瞻性陈述。此类陈述仅代表其发表之日，除非法律要求，否则公司没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。此外，前瞻性陈述受某些风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与我们的历史经验以及我们目前的预期、预测或预测存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于第二部分 “第 1A 项” 中描述的风险和不确定性。风险因素” 以及本报告和我们的2023年年度报告中的其他地方，以及我们在未来向美国证券交易委员会提交的报告中不时描述的那些因素。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
利率风险
我们的借款利息受与适用利率变动相关的市场风险敞口的影响。定期信贷协议下的借款按年利率SOFR加5.75％的利率计息。公司必须按每年1.5％的利率为延迟提取定期贷款的未使用承付款支付承诺费。根据我们的ABL信贷协议（如果有）的借款，按高于SOFR的商定百分比计息。我们的瑞典信贷额度下的借款（如果有）按2.95％的固定利率计息。我们不是旨在对冲利率波动风险敞口的利率互换合约或其他衍生工具的当事方。截至2024年6月30日，根据我们的ABL信贷协议或瑞典信贷额度，我们没有未偿还的借款。下表列出了截至2024年6月30日的长期债务下的应付本金及其各自的加权平均利率。
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| | | | 利息 | | 2024 年 6 月 30 日 |
| | | 预定到期日 | | 费率 | |
| | | | | | | （以千计） |
| 定期信贷协议 | | 2030 年 1 月 1 日 | | 11.17% | | $ | 190,000 | |
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TETRA 总债务 | | | | | | $ | 190,000 | |
汇率风险
我们的货币汇率风险敞口与收入、支出、营业应收账款和以外币计价的应付账款有关。作为旨在降低某些外国子公司特定交易的货币汇率风险敞口的计划的一部分，我们可能会签订短期外币远期衍生品合约。尽管根据该计划签订的合约将作为我们货币兑换风险敞口现金流的经济对冲工具，但预计它们不会被正式指定为对冲合约或符合对冲会计处理的资格。因此，在一段时间内这些衍生工具公允价值的任何变化都将包括在该期间的收益确定中。截至2024年6月30日，我们没有任何未偿还的外币兑换合约。
第 4 项。控制和程序。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对披露控制和程序进行了评估，该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-15（e）条。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2024年6月30日，即本季度报告所涉期末起生效。
在截至2024年6月30日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能产生重大影响。
第二部分
其他信息
第 1 项。法律诉讼。
有关诉讼的信息，请参阅 “第 1 项。我们的《2023年年度报告》中的 “法律诉讼” 以及
附注6-本季度报告中包含的合并财务报表附注中的 “承付款和意外开支”。
第 1A 项。风险因素。
截至本文件提交之日，TETRA及其运营仍受先前在我们2023年年度报告的 “风险因素” 部分中披露的风险因素的约束。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
没有。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
没有。
第 5 项。其他信息。
规则 10b5-1 交易安排
在截至2024年6月30日的三个月中，TETRA没有董事或高级职员 采用 要么 终止 “规则10b5-1交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”，每个术语的定义见S-k法规第408（a）项。
第 6 项。展品。
展品：
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3.1 | A系列初级参与优先股指定证书（参照公司于2023年3月1日提交的8-k表格（美国证券交易委员会文件编号001-13455）附录3.1纳入）。 |
3.2 | 经修订和重述的TETRA Technologies, Inc. 公司注册证书（参照公司于2023年5月25日提交的8-k表格（美国证券交易委员会文件编号001-13455）附录3.1纳入）。 |
3.3 | TETRA Technologies, Inc. 第二次修订和重述的章程（参照公司于2023年5月25日提交的8-k表格（美国证券交易委员会文件编号001-13455）附录3.2纳入）。 |
4.1 | 作为权利代理人的TETRA Technologies, Inc.与北卡罗来纳州计算机共享信托公司于2023年2月28日签订的税收优惠保留计划（参照公司于2023年3月1日提交的8-k表格（美国证券交易委员会文件编号001-13455）附录4.1纳入）。 |
10.1 | TETRA Technologies, Inc. 与某些子公司借款人、北卡罗来纳州摩根大通银行和北美美国银行于2024年5月13日签订的机构辞职、任命和接受协议（参照公司于2024年5月17日提交的8-k表附录10.1（美国证券交易委员会文件编号001-13455）） |
10.2 | TETRA Technologies, Inc.、公司的某些子公司与北卡罗来纳州美国银行于2024年5月13日签订的《信贷协议第六修正案》和《质押和担保协议第二修正案》（参照公司于2024年5月20日提交的8-K/A表格（美国证券交易委员会文件编号：001-13455）附录10.2纳入）。 |
| 31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条进行认证。 |
| 31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条进行认证。 |
| 32.1** | 根据《美国法典》第 18 章第 1350 条提供的认证，根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过。 |
| 32.2** | 根据《美国法典》第 18 章第 1350 条提供的认证，根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过。 |
| 101.SCH++ | XBRL 分类扩展架构文档。 |
| 101.CAL++ | XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
| 101.DEF++ | XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
| 101.LAB++ | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
| 101.PRE++ | XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
| 104* | 封面交互式数据文件-封面交互式数据文件不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 |
* 随本报告一起提交。
** 随本报告提供。
++ 本报告附录101附有以下以XBRL（可扩展业务报告语言）格式的文件：（i）截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间的合并运营报表；（ii）截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间的综合收益表；（iii）截至2024年6月30日和2023年12月31日的合并资产负债表；（iv）合并权益表截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间；（v）合并现金流量表截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间；以及（六）截至2024年6月30日的六个月的合并财务报表附注。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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| TETRA 科技公司
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| | | | |
| 日期： | 2024年7月31日 | 作者： | /s/布雷迪 M. 墨菲 |
| | | | 布雷迪 M. 墨菲 |
| | | | 总裁兼首席执行官 |
| | | 首席执行官 |
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| 日期： | 2024年7月31日 | 作者： | /s/elijio V. Serrano |
| | | | 埃利吉奥·V·塞拉诺 |
| | | | 高级副总裁兼首席财务官 |
| | | | 首席财务官 |
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| | | | |
| 日期： | 2024年7月31日 | 作者： | /s/理查德·奥布莱恩 |
| | | | 理查德·奥布莱恩 |
| | | | 副总裁 — 财务和全球总监 |
| | | | 首席会计官 |