Tenable 公布 2024 年第二季度财务业绩

•收入为2.212亿美元，同比增长13％。

•计算出的当前账单为2.211亿美元，同比增长10％。

•GAAP营业利润率为（4）％；非公认会计准则营业利润率为19％。

•经营活动提供的净现金为3,140万美元；未分配的自由现金流为3,650万美元。

马里兰州哥伦比亚，2024年7月31日——曝光管理公司Tenable Holdings, Inc.（“Tenable”）（纳斯达克股票代码：TENB）今天公布了截至2024年6月30日的季度财务业绩。

Tenable董事长兼首席执行官阿米特·约兰表示：“我们在第二季度实现了好于预期的收入、营业收入和未分配的现金流。”“尽管 cCB 低于预期，但我们看到了新产品的巨大势头，特别是 Tenable Cloud Security 和 Tenable One。随着我们扩大产品范围，Tenable 已成为理解和管理风险敞口和风险的可信事实来源。”

2024 年第二季度财务摘要

•收入为2.212亿美元，同比增长13％。

•计算得出的当前账单为2.211亿美元，同比增长10％。

•GAAP运营亏损为880万美元，而2023年第二季度为1,070万美元。

•非公认会计准则运营收入为4,280万美元，而2023年第二季度为3,020万美元。

•GAAP净亏损为1,460万美元，而2023年第二季度为1,600万美元。

•GAAP每股净亏损为0.12美元，而2023年第二季度为0.14美元。

•非公认会计准则净收入为3,820万美元，而2023年第二季度为2630万美元。

•非公认会计准则摊薄后每股收益为0.31美元，而2023年第二季度为0.22美元。

•截至2024年6月30日，现金和现金等价物以及短期投资为4.870亿美元，而截至2023年12月31日为4.74亿美元。

•经营活动提供的净现金为3,140万美元，而2023年第二季度为3,020万美元。

•未分配的自由现金流为3,650万美元，而2023年第二季度为3,980万美元。

•以2500万美元的价格回购了60万股普通股。

近期业务亮点

•增加了408个新的企业平台客户和76个净新的六位数客户。

•收购了云环境数据安全态势管理（DSPM）提供商Eureka Security，以全面了解组织的云数据安全足迹，应对政策偏差和错误配置，并随着时间的推移不断改善其安全状况。

•与德勤建立了战略联盟，通过为云和本地提供统一的攻击面视图，使客户能够利用主动安全的力量并消除噪音。

•将Tenable Cloud Security和Tenable漏洞管理的可用性扩展到阿布扎比的亚马逊网络服务。

•被 CRN 认定为 AI 100 强公司。

财务展望

对于2024年第三季度，我们目前预计：

•收入在2.220亿美元至2.24亿美元之间。

•非公认会计准则运营收入在4,200万美元至4,400万美元之间。

•假设利息支出为830万美元，利息收入为570万美元，所得税准备金为380万美元，非公认会计准则净收入在3500万美元至3,700万美元之间。

•非公认会计准则摊薄后的每股收益在0.28美元至0.30美元之间。

•12300万股摊薄后的加权平均已发行股份。

对于截至2024年12月31日的财年，我们目前预计：

•计算出的当前账单在9.570亿美元至9.670亿美元之间。

•收入在8.890亿美元至8.95亿美元之间。

•非公认会计准则运营收入在1.670亿美元至1.710亿美元之间。

•假设利息支出为3,270万美元，利息收入为2350万美元，所得税准备金为1,280万美元，非公认会计准则净收入在1.430亿美元至1.47亿美元之间。

•非公认会计准则摊薄后的每股收益在1.16美元至1.19美元之间。

•12350万股摊薄后的加权平均已发行股份。

•未释放的自由现金流在2.25亿美元至2.35亿美元之间。

电话会议信息

Tenable 将在美国东部时间 2024 年 7 月 31 日下午 4:30 举行电话会议，讨论其财务业绩。电话会议可拨打877-407-9716（美国）和201-493-6779（国际）。该活动的网络直播将在Tenable投资者关系网站上播出，网址为 https://investors.tenable.com。电话会议结束后，将在网站的投资者关系页面上提供直播的存档重播。

关于 Tenable

Tenable® 是一家曝光管理公司。全球约有 44,000 个组织依靠 Tenable 来了解和降低网络风险。作为 Nessus® 的创建者，Tenable 扩展了其在漏洞方面的专业知识，提供了世界上第一个在任何计算平台上查看和保护任何数字资产的平台。Tenable 的客户包括大约 65% 的财富 500 强企业、大约 50% 的全球 2000 强企业以及大型政府机构。要了解更多信息，请访问 tenable.com。

联系信息

投资者关系

investors@tenable.com

媒体关系

tenablepr@tenable.com

前瞻性陈述

本新闻稿包括1995年《私人证券诉讼改革法》“安全港” 条款所指的前瞻性陈述。除历史事实陈述外，本新闻稿中包含的所有陈述，包括有关我们未来的经营业绩和财务状况、业务战略以及未来运营计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述，代表我们截至本新闻稿发布之日的观点。“预期”、“相信”、“继续”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“将” 等词语以及类似的表述旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是我们当前对未来事件和财务趋势的预期和预测，我们认为这些事件和财务趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。这些前瞻性陈述受许多假设以及风险和不确定性的影响，其中许多涉及我们无法控制的因素或情况，这些因素或情况可能会影响我们的财务业绩。这些风险和不确定性详见我们截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中标题为 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的章节以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件，这些文件可在美国证券交易委员会的网站sec.gov上查阅。此外，我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险不时出现。我们的管理层无法预测所有风险，也无法评估所有因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。鉴于这些风险、不确定性和假设，本新闻稿中讨论的未来事件和趋势可能不会发生，实际结果可能与任何前瞻性陈述中的预期或暗示结果存在重大和不利的差异。除非法律要求，否则我们没有义务更新

这些前瞻性陈述在本新闻稿发布之日之后，或者如果实际业绩与前瞻性陈述中的预期存在重大差异，则更新原因。

非公认会计准则财务指标

为了补充根据公认会计原则编制和列报的合并财务报表，我们使用某些非公认会计准则财务指标（如下所述）来了解和评估我们的核心经营业绩。这些非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的类似标题的指标不同，旨在增进对我们财务业绩的总体理解，不应被视为替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。

我们认为，这些非公认会计准则财务指标为我们的财务业绩提供了有用的信息，增强了对我们过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层用于财务和运营决策的重要指标的透明度。我们纳入这些非公认会计准则财务指标，以使用管理视角来展示我们的财务业绩，这是因为我们认为这些指标可以进一步比较我们在多个时期的核心财务业绩，与业内其他公司的财务业绩。

本新闻稿附带的财务表中包含非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账。

计算的当期账单：我们将计算的当期账单（一种非公认会计准则财务指标）定义为一个时期内确认的总收入加上相应期间的当期递延收入的变化。我们认为，计算的当前账单是衡量我们定期业绩的关键指标。鉴于我们的大多数客户都是提前付款（包括多年合同），但我们通常会按比例确认相关收入，因此我们使用计算的当期账单来衡量和监控我们向企业提供客户预付款所产生的营运资金的能力。我们认为，计算出的当期账单（不包括客户合同期内超过十二个月的递延收入）与年度合同价值的关联更为密切，总账单的波动性可能会扭曲一个时期相对于另一个时期的增长，取决于大型多年期合同的时机以及对年度账单与多年预付账单的偏好。

自由现金流和无限制自由现金流：我们将自由现金流（一种非公认会计准则财务指标）定义为经营活动提供的净现金减去不动产和设备购买以及资本化软件开发成本。我们认为，自由现金流是衡量在购买不动产和设备以及资本化软件开发成本后可用于投资我们的业务和进行收购的现金（如果有）的重要流动性指标。我们认为，自由现金流作为流动性衡量标准很有用，因为它可以衡量我们产生或使用现金的能力。我们将未偿还的自由现金流定义为自由现金流加上为利息和其他融资成本支付的现金。我们认为，未释放的自由现金流可用作流动性衡量标准，因为它可以衡量可用于投资我们业务的现金，满足我们当前的债务义务和未来的融资需求。但是，鉴于我们的债务义务、不可取消的承诺和其他合同义务，未偿还的自由现金流并不代表可用于全权支出的剩余现金流。

非公认会计准则运营收入和非公认会计准则营业利润率：我们将这些非公认会计准则财务指标定义为各自的GAAP衡量标准，不包括股票薪酬、收购相关费用、重组费用、与法人实体内部重组产生的实体内资产转移相关的成本以及收购的无形资产摊销的影响。与收购相关的费用包括交易和整合费用，以及与所购知识产权的公司间转让相关的成本。重组费用包括非普通课程遣散费、员工相关福利和其他费用。我们认为，排除这些支出可以将我们的经营业绩与前几期以及同行公司进行有益的比较，后者通常不包括重组费用。

非公认会计准则净收益和非公认会计准则每股收益：我们将非公认会计准则净收益定义为GAAP净亏损，不包括股票薪酬、收购相关费用、重组费用和收购无形资产摊销的影响，包括适用的税收影响。此外，我们不包括因法人实体内部重组而产生的实体间资产转移的税收影响和相关成本，以及与收购相关的递延所得税优惠。我们使用非公认会计准则净收益来计算每股非公认会计准则收益。

非公认会计准则毛利率和非公认会计准则毛利率：我们将非公认会计准则毛利定义为GAAP毛利，不包括股票薪酬和收购无形资产摊销的影响。非公认会计准则毛利率定义为非公认会计准则毛利占收入的百分比。

非公认会计准则销售和营销费用、非公认会计准则研发费用和非公认会计准则一般和管理费用：我们将这些非公认会计准则指标定义为各自的公认会计准则衡量标准，不包括股票薪酬、收购相关费用以及与法人实体内部重组产生的实体内资产转移相关的成本。

TENABLE HOLDINGS, INC.

合并运营报表

（未经审计）

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(1) 包括股票薪酬，如下所示：

TENABLE HOLDINGS, INC.

合并资产负债表

TENABLE HOLDINGS, INC.

合并现金流量表

（未经审计）

TENABLE HOLDINGS, INC.

收入组成部分以及公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账

（未经审计）

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(1) 经常性收入，包括来自软件订阅安排（均在订阅期内和交付时按比例确认）以及与永久许可证相关的基于云的解决方案和维护的收入，占截至2024年6月30日的三个月和六个月收入的96％，占截至2023年6月30日的三个月和六个月收入的95％。

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(1) 递延收入（当前），截至2024年6月30日的三个月和六个月期初包括与收购的递延收入相关的10万美元。

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(1) 本报告所述期间的自由现金流和未偿还的自由现金流受到以下因素的影响：

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(1) 股票薪酬的税收影响基于适用税收管辖区的税收待遇。

（2）收购相关费用和重组的税收影响并不重要。

（3）收购的无形资产摊销的税收影响包含在收购的税收影响中。

(4) 一项调整，旨在将GAAP每股净亏损（不包括潜在的摊薄股份）与非公认会计准则每股收益（包括潜在的摊薄股份）进行对账。

为协调预测的非公认会计准则运营收入、非公认会计准则净收益、非公认会计准则每股收益、自由现金流和未分配的自由现金流而进行的以下调整受许多不确定性和假设的影响，每种不确定性和假设本质上都难以预测。因此，实际调整和GAAP结果可能存在重大差异。

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(1) 预测的GAAP净亏损假设截至2024年9月30日的三个月和截至2024年12月31日的年度所得税支出分别为580万美元和1,630万美元。

(2) 进行调整，将GAAP每股净亏损（不包括潜在的摊薄股份）与非公认会计准则每股收益（包括潜在的摊薄股份）进行对账。