例如 99.1
例如 99.1
PTC 公布2024年第三财季业绩
24 年第三季度稳健的年度回报率和现金流
指导24财年固定货币年利率增长11-12％并维持自由现金流指导
马萨诸塞州波士顿，2024年7月31日——PTC（纳斯达克股票代码：PTC）今天公布了截至2024年6月30日的第三财季财务业绩。
“在第三财季，我们再次实现了稳健的ARR和现金流，ARR同比增长处于两位数的低水平，现金流增长超过20％。我们制定了差异化战略，利用我们独特的产品组合来帮助产品公司缩短上市时间并管理日益增加的复杂性。这是一个激动人心的时刻，因为我们的产品处于推动客户业务转型的中心。PTC首席执行官尼尔·巴鲁阿说，通过继续将资源与五个重点领域保持一致，我们正在增强扩展业务的能力。
2024 年第三季度亮点
主要运营和财务要点如下。我们的运营和非公认会计准则财务指标的定义以及非公认会计准则财务指标与可比GAAP指标的对账载于下方以及本新闻稿末尾的对账表中。
以百万美元计 |
Q3'24 |
Q3'23 |
同比变化 |
|
24 年第三季度指南 |
据报道的 ARR |
2,126 美元 |
1,929 美元 |
10% |
|
|
固定货币 ARR |
2,125 美元 |
1,904 美元 |
12% |
|
2,115-2,130 美元 |
运营现金流 |
214 美元 |
169 美元 |
26% |
|
~225 美元 |
自由现金流 |
212 美元 |
164 美元 |
29% |
|
~220 美元 |
收入1 |
519 美元 |
542 美元 |
(42%) |
|
525-540 美元 |
营业利润率1 |
18% |
20% |
（~180 个基点） |
|
|
非公认会计准则营业利润率1 |
32% |
34% |
（~240 个基点） |
|
|
每股收益1 |
0.573 美元 |
0.51 美元 |
11% |
|
0.41-0.54 美元 |
非公认会计准则每股收益1 |
0.984 美元 |
0.99 美元 |
(1%) |
|
0.90 美元-1.00 美元 |
现金和现金等价物总额 |
248 美元 |
282 美元 |
(12%) |
|
|
债务总额5 |
1,816 美元 |
2,3656 美元 |
(23%) |
|
|
1 收入以及由此产生的营业利润率、营业利润率和每股收益都受到ASC 606的影响。
2 在24年第三季度，按固定货币计算，收入同比下降3％。
3 在24年第三季度，GAAP每股收益包括1,420万美元或0.12澳元的非现金税收优惠，主要与2024年5月发布的国税局程序指南的影响有关。
4 在24年第三季度，非公认会计准则每股收益包括980万美元或0.08美元的非现金税收优惠，主要与2024年5月发布的国税局程序指南的影响有关。
5 总债务不包括未摊销的债务发行成本。
6 23年第三季度的总债务包括与ServiceMax相关的6.2亿美元的延期收购付款，该款项已于2023年10月支付。
1
2024财年和24年第四季度指引
“在持续充满挑战的销售环境中，我们的24年第三季度ARR同比增长了10％，固定货币ARR同比增长了12％，这得益于我们的差异化产品组合、订阅业务模式的弹性、运营纪律以及我们长期以来为使投资与市场机会保持一致而采取的行动。我们24年第三季度自由现金流增长29％，也稳健增长，尽管由于时机原因略低于我们的预期。我们正在将24财年固定货币ARR指导区间更新至11％至12％，并维持24财年的自由现金流指导，这反映了我们今年迄今为止的业绩和对第四季度的展望。我们认为我们已经适当地制定了指导方针。” 首席财务官克里斯蒂安·塔尔维蒂说。
以百万美元计 |
24财年先前的指导方针 |
24 财年指南 |
24财年同比增长指引 |
24年第四季度指南 |
|
|
|||||
固定货币 ARR |
2,200-2,240 美元 |
2,200-2,220 美元 |
11%-12% |
2,200-2,220 美元 |
|
运营现金流 |
~745 美元 |
~740 美元 |
约 21% |
~88 美元 |
|
自由现金流 |
~725 美元 |
~725 美元 |
约 23% |
~83 美元 |
|
收入 |
2,270-2,340 美元 |
2,270-2,320 美元 |
8%-11% |
598-648 美元 |
|
每股收益 |
2.52-3.22 美元 |
2.78-3.35 美元 |
35%-63% |
0.72-1.29 美元 |
|
非公认会计准则每股收益 |
4.60 美元-5.10 美元 |
4.85 美元-5.21 美元 |
12%-20% |
1.30-1.66 美元 |
|
运营现金流指导与自由现金流指导的对账
以百万计 |
24 财年指南 |
24年第四季度指南 |
|
|
|||
运营现金流 |
~740 美元 |
~88 美元 |
|
资本支出 |
（约 15 美元） |
（大约 5 美元） |
|
自由现金流 |
~725 美元 |
~83 美元 |
|
每股收益指引与非公认会计准则每股收益指引的对账
|
24 财年指南 |
24年第四季度指南 |
|
|
|||
每股收益 |
2.78-3.35 美元 |
0.72-1.29 美元 |
|
股票薪酬支出 |
1.90 美元-1.74 美元 |
0.56-0.40 美元 |
|
无形资产摊销费用 |
~0.67 美元 |
~0.17 美元 |
|
收购和交易相关费用 |
~0.02 美元 |
~0.00 美元 |
|
其他非营业费用，与可供出售债务证券的减值损失有关 |
~0.02 美元 |
~0.00 美元 |
|
与对账项目相关的所得税调整 |
(0.59 美元) — (0.54 美元) |
(0.20 美元) — (0.15 美元) |
|
非公认会计准则每股收益 |
4.85 美元-5.21 美元 |
1.30-1.66 美元 |
|
2
24财年和24年第四季度的财务指导包括以下假设：
3
PTC 第三财季电话会议
该公司将于美国东部时间2024年7月31日星期三下午5点举行电话会议，讨论业绩。要参加电话会议，请拨打 (888) 330-2508 或 (240) 789-2735，提供密码 7328695，然后按 # 键或登录网络直播，该网络直播可在PTC的投资者关系网站上播出。还将提供重播。
有关我们的运营和非公认会计准则财务指标的重要信息
非公认会计准则财务指标
我们为财务业绩提供补充的非公认会计准则财务指标。我们使用这些非公认会计准则财务指标来对我们的经营业绩进行逐期比较，我们认为它们对我们的投资者有帮助，因为它们提供了经营业绩视图，但没有在我们看来不能代表我们经营业绩的项目。不应将这些非公认会计准则财务指标解释为公认会计准则业绩的替代方案，因为非公认会计准则财务指标中排除的项目通常会对我们的经营业绩产生重大影响，其中某些项目是反复出现的，而其他项目经常会再次出现。管理层仅将我们的非公认会计准则财务指标与我们的GAAP业绩结合使用，投资者应考虑这些指标。
非公认会计准则运营费用、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则净收入和非公认会计准则每股收益不包括以下项目的影响：股票薪酬；收购的无形资产摊销；一般和管理费用中包含的收购和交易相关费用；净额的重组和其他费用和贷项；提供的对账中显示的非营业费用和贷项；以及所得税调整。有关我们在非公认会计准则财务指标中排除的项目以及排除这些项目的原因的更多信息，可以在截至2023年9月30日财年的10-k表年度报告中的 “非公认会计准则财务指标” 中找到。
自由现金流：我们提供有关自由现金流的信息，使投资者能够评估我们在不产生额外外部融资的情况下产生现金的能力，并根据我们宣布的长期目标评估我们的业绩，并打算通过股票回购将大约50％的自由现金流返还给股东。自由现金流是指扣除资本支出后由（用于）运营提供的现金。自由现金流不能衡量可用于全权支出的现金。
固定货币（CC）：我们提供CC信息，为评估我们的基础业务表现提供一个框架，其中不包括外币汇率波动的影响。为了提供CC信息，使用2023年9月30日的外汇汇率，而不是该期间有效的实际汇率，将以美元以外货币申报的实体的24财年和前期比较结果转换为美元。
4
操作措施
ARR：ARR（年运行率）代表截至报告期末我们的活跃订阅软件、云、SaaS和支持合同组合的年化价值。我们计算 ARR 的方法如下：
我们认为，ARR是评估订阅业务健康状况的一项有价值的运营衡量标准，因为它与我们每年向客户开具的发票金额一致。我们每年为客户开具当年合同的发票。签订一年合同的客户通常会在合同期开始时按合同总价值开具发票，而签订多年期合同的客户将在合同年初开具每个年度期限的发票。
ARR 按在报告期内开始的有效合同的年化价值增加，而在报告期内到期的合同的年化价值减少。
由于ARR不是按年计算的经常性收入，因此它不是根据已确认的收入或未获收入计算的，并且不受ASC 606中收入时间变化的影响，特别是对于本地许可证订阅而言，合同总价值的很大一部分是在软件上市或订阅期开始时以较晚的时间点确认的。
应将ARR与已确认收入和未赚取收入分开考虑，不得与其中任何一项合并或取而代之。投资者应仅将我们的ARR运营指标与我们的GAAP财务业绩结合起来考虑。
有机ARR：我们提供有机ARR衡量标准，以帮助投资者了解和评估我们的业务表现，而不会受到比较期内收购产生的ARR的扭曲影响。在提供有机ARR结果时，我们不会针对对我们的ARR业绩产生非实质性影响的收购进行调整。
有机固定货币ARR：我们提供有机固定货币ARR指标，以帮助投资者了解和评估我们的业务表现，而不会受到比较期内收购和外汇汇率波动产生的ARR的扭曲影响。在提供有机固定货币ARR业绩时，我们不会针对对我们的ARR业绩产生非实质性影响的收购进行调整。
5
延期 ARR：递延的 ARR 是归因于我们的订阅软件、云、SaaS 和支持合同组合的 ARR，这些合同在报告期结束时尚未生效，但根据合同承诺在未来一段时间内开始。
由于ARR独立于已确认和未赚取的收入，因此不应将递延ARR视为未来时期将确认的收入的衡量标准。
前瞻性陈述
本文件中非历史事实的陈述，包括有关我们未来财务和增长预期和目标以及潜在股票回购的陈述，均为前瞻性陈述，涉及风险和不确定性，可能导致实际业绩与预期结果存在重大差异。这些风险包括：宏观经济和/或全球制造业环境可能不会改善或可能恶化，原因包括高利率或利率和通货膨胀率上升、汇率波动和美元的相对强势、信贷标准和可用性的收紧、俄罗斯和乌克兰之间以及中东冲突的影响，以及与中国的紧张局势加剧，所有这些都可能导致客户推迟或减少购买新软件，减少数量他们的订阅量持有或延迟向我们付款，这将对ARR和/或我们的财务业绩和现金流产生不利影响；如果客户采用这些解决方案的速度慢于我们的预期，或者他们采用竞争解决方案，我们对软件解决方案的投资可能不会推动这些解决方案的扩张和/或产生我们预期的ARR和/或现金流；我们提高组织和运营效率的战略举措可能无法在我们预期的时间或预期的那样发挥作用；现金或我们的信贷额度限额的其他用途可能会限制或排除返回 50% 的自由现金流通过股票回购向股东提供，或者可能改变我们对任何股票回购金额和时间的预期；外汇汇率可能与我们的预期存在重大差异。此外，我们对未来GAAP和非GAAP有效所得税税率的假设基于估计值和其他可能变化的因素，包括美国和其他国家税法的变化以及我们的收入、支出和利润的地理组合。我们不时向美国证券交易委员会提交的报告，包括我们最新的10-k表年度报告、10-Q表季度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他文件，详细介绍了可能导致实际业绩与预期结果存在重大差异的其他风险和不确定性。
关于 PTC（纳斯达克股票代码：PTC）
PTC（纳斯达克股票代码：PTC）是一家全球软件公司，它使工业和制造公司能够对世界所依赖的物理产品的设计、制造和服务方式进行数字化转型。PTC 总部位于马萨诸塞州波士顿，拥有 7,000 多名员工，为全球超过 25,000 名客户提供支持。如需了解更多信息，请访问 www.ptc.com。
PTC.com @PTC 博客
PTC 投资者关系联系人
马特·希马奥
投资者关系高级副总裁
mshimao@ptc.com
investor@ptc.com
6
PTC Inc. |
|
||||||||||||||
未经审计的合并收益表 |
|
||||||||||||||
（以千计，每股数据除外） |
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|
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|
|
|
|
|
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|
||||
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经常性收入 |
$ |
481,559 |
|
|
$ |
498,410 |
|
|
$ |
1,551,600 |
|
|
$ |
1,407,662 |
|
永久许可 |
|
7,050 |
|
|
|
8,251 |
|
|
|
22,243 |
|
|
|
30,417 |
|
专业服务 |
|
30,030 |
|
|
|
35,681 |
|
|
|
98,082 |
|
|
|
112,354 |
|
总收入 (1) |
|
518,639 |
|
|
|
542,342 |
|
|
|
1,671,925 |
|
|
|
1,550,433 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 (2) |
|
111,916 |
|
|
|
115,854 |
|
|
|
331,991 |
|
|
|
325,150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率 |
|
406,723 |
|
|
|
426,488 |
|
|
|
1,339,934 |
|
|
|
1,225,283 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售和营销 (2) |
|
140,318 |
|
|
|
145,083 |
|
|
|
411,763 |
|
|
|
392,673 |
|
研究与开发 (2) |
|
110,253 |
|
|
|
103,819 |
|
|
|
323,034 |
|
|
|
292,345 |
|
一般和行政 (2) |
|
49,659 |
|
|
|
57,055 |
|
|
|
180,391 |
|
|
|
173,949 |
|
收购的无形资产的摊销 |
|
10,672 |
|
|
|
10,670 |
|
|
|
31,459 |
|
|
|
29,352 |
|
重组和其他信贷，净额 |
|
- |
|
|
|
(39) |
) |
|
|
(802) |
) |
|
|
(376) |
) |
运营费用总额 |
|
310,902 |
|
|
|
316,588 |
|
|
|
945,845 |
|
|
|
887,943 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
营业收入 |
|
95,821 |
|
|
|
109,900 |
|
|
|
394,089 |
|
|
|
337,340 |
|
其他费用，净额 |
|
(28,448) |
) |
|
|
(33,374) |
) |
|
|
(95,372 |
) |
|
|
(93,321) |
) |
所得税前收入 |
|
67,373 |
|
|
|
76,526 |
|
|
|
298,717 |
|
|
|
244,019 |
|
所得税准备金（福利） |
|
(1,605) |
) |
|
|
15,128 |
|
|
|
48,907 |
|
|
|
44,082 |
|
净收入 |
$ |
68,978 |
|
|
$ |
61,398 |
|
|
$ |
249,810 |
|
|
$ |
199,937 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
$ |
0.58 |
|
|
$ |
0.52 |
|
|
$ |
2.09 |
|
|
$ |
1.69 |
|
加权平均已发行股数 |
|
119,893 |
|
|
|
118,483 |
|
|
|
119,533 |
|
|
|
118,186 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀释 |
$ |
0.57 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
$ |
2.07 |
|
|
$ |
1.68 |
|
加权平均已发行股数 |
|
120,822 |
|
|
|
119,392 |
|
|
|
120,593 |
|
|
|
119,072 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1) 参见补充财务数据，了解按许可、支持和云服务以及专业服务划分的收入。 |
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(2) 有关股票薪酬的更多信息，请参阅补充财务数据。 |
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7
PTC Inc. |
|
||||||||||||||
收入和股票薪酬的补充财务数据 |
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||||||||||||||
（以千计，每股数据除外） |
|
||||||||||||||
|
|
|
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||||
|
|
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||||
按许可、支持和服务划分的收入如下： |
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|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
许可证收入 (1) |
$ |
149,104 |
|
|
$ |
192,940 |
|
|
$ |
567,423 |
|
|
$ |
562,631 |
|
支持和云服务收入 |
|
339,505 |
|
|
|
313,721 |
|
|
|
1,006,420 |
|
|
|
875,448 |
|
专业服务收入 |
|
30,030 |
|
|
|
35,681 |
|
|
|
98,082 |
|
|
|
112,354 |
|
总收入 |
$ |
518,639 |
|
|
$ |
542,342 |
|
|
$ |
1,671,925 |
|
|
$ |
1,550,433 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1) 许可证收入包括订阅收入中分配给许可证的部分。 |
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||||||||||||||
|
|
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损益表中的金额包括股票薪酬，如下所示： |
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||||||||||||||
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
||||
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入成本 |
$ |
5,856 |
|
|
$ |
5,847 |
|
|
$ |
15,979 |
|
|
$ |
15,668 |
|
销售和营销 |
|
15,167 |
|
|
|
14,513 |
|
|
|
46,023 |
|
|
|
39,554 |
|
研究和开发 |
|
13,101 |
|
|
|
14,801 |
|
|
|
41,275 |
|
|
|
41,839 |
|
一般和行政 |
|
13,914 |
|
|
|
18,657 |
|
|
|
57,965 |
|
|
|
50,507 |
|
股票薪酬总额 |
$ |
48,038 |
|
|
$ |
53,818 |
|
|
$ |
161,242 |
|
|
$ |
147,568 |
|
8
PTC Inc. |
|
||||||||||||||
非公认会计准则财务指标和对账（未经审计） |
|
||||||||||||||
（以千计，每股数据除外） |
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利率 |
$ |
406,723 |
|
|
$ |
426,488 |
|
|
$ |
1,339,934 |
|
|
$ |
1,225,283 |
|
基于股票的薪酬 |
|
5,856 |
|
|
|
5,847 |
|
|
|
15,979 |
|
|
|
15,668 |
|
收购的无形资产的摊销包含在收入成本中 |
|
9,685 |
|
|
|
9,841 |
|
|
|
28,835 |
|
|
|
25,817 |
|
非公认会计准则毛利率 |
$ |
422,264 |
|
|
$ |
442,176 |
|
|
$ |
1,384,748 |
|
|
$ |
1,266,768 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 营业收入 |
$ |
95,821 |
|
|
$ |
109,900 |
|
|
$ |
394,089 |
|
|
$ |
337,340 |
|
基于股票的薪酬 |
|
48,038 |
|
|
|
53,818 |
|
|
|
161,242 |
|
|
|
147,568 |
|
收购的无形资产的摊销 |
|
20,357 |
|
|
|
20,511 |
|
|
|
60,294 |
|
|
|
55,169 |
|
收购和交易相关费用 |
|
154 |
|
|
|
795 |
|
|
|
2,962 |
|
|
|
18,484 |
|
重组和其他信贷，净额 |
|
- |
|
|
|
(39) |
) |
|
|
(802) |
) |
|
|
(376) |
) |
非公认会计准则营业收入 (1) |
$ |
164,370 |
|
|
$ |
184,985 |
|
|
$ |
617,785 |
|
|
$ |
558,185 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 净收入 |
$ |
68,978 |
|
|
$ |
61,398 |
|
|
$ |
249,810 |
|
|
$ |
199,937 |
|
基于股票的薪酬 |
|
48,038 |
|
|
|
53,818 |
|
|
|
161,242 |
|
|
|
147,568 |
|
收购的无形资产的摊销 |
|
20,357 |
|
|
|
20,511 |
|
|
|
60,294 |
|
|
|
55,169 |
|
收购和交易相关费用 |
|
154 |
|
|
|
795 |
|
|
|
2,962 |
|
|
|
18,484 |
|
重组和其他信贷，净额 |
|
- |
|
|
|
(39) |
) |
|
|
(802) |
) |
|
|
(376) |
) |
非营业费用，净额 (2) |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
2,000 |
|
|
|
5,147 |
|
所得税调整 (3) |
|
(19,538) |
) |
|
|
(18,830) |
) |
|
|
(48,162) |
) |
|
|
(52,506) |
) |
非公认会计准则净收益 |
$ |
117,989 |
|
|
$ |
117,653 |
|
|
$ |
427,344 |
|
|
$ |
373,423 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 摊薄后的每股收益 |
$ |
0.57 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
$ |
2.07 |
|
|
$ |
1.68 |
|
基于股票的薪酬 |
|
0.40 |
|
|
|
0.45 |
|
|
|
1.34 |
|
|
|
1.24 |
|
收购的无形资产的摊销 |
|
0.17 |
|
|
|
0.17 |
|
|
|
0.50 |
|
|
|
0.46 |
|
收购和交易相关费用 |
|
0.00 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.16 |
|
重组和其他信贷，净额 |
|
- |
|
|
|
(0.00 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.00 |
) |
非营业费用，净额 (2) |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.04 |
|
所得税调整 (3) |
|
(0.16) |
) |
|
|
(0.16) |
) |
|
|
(0.40 |
) |
|
|
(0.44) |
) |
非公认会计准则摊薄后每股收益 |
$ |
0.98 |
|
|
$ |
0.99 |
|
|
$ |
3.54 |
|
|
$ |
3.14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1) 非公认会计准则调整对营业利润率的影响： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 营业利润率 |
|
18.5 |
% |
|
|
20.3 |
% |
|
|
23.6 |
% |
|
|
21.8 |
% |
基于股票的薪酬 |
|
9.3 |
% |
|
|
9.9 |
% |
|
|
9.6 |
% |
|
|
9.5 |
% |
收购的无形资产的摊销 |
|
3.9 |
% |
|
|
3.8 |
% |
|
|
3.6 |
% |
|
|
3.6 |
% |
收购和交易相关费用 |
|
0.0 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
1.2 |
% |
重组和其他信贷，净额 |
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
非公认会计准则营业利润率 |
|
31.7 |
% |
|
|
34.1 |
% |
|
|
37.0 |
% |
|
|
36.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(2) 在24财年的前九个月中，我们确认了可供出售债务证券的减值损失200万美元。在23财年的前九个月中，我们确认了与收购ServiceMax相关的债务承诺协议的420万美元融资费用。 |
|
||||||||||||||
(3) 所得税调整反映了非公认会计准则调整的税收影响，非公认会计准则调整是通过将司法管辖区的适用税率应用于上述非公认会计准则调整来计算的。此外，在24财年的前九个月中，调整不包括与外国司法管辖区前几年相关的360万美元税收储备的税收支出。 |
|
||||||||||||||
9
PTC Inc. |
|
||||||
未经审计的简明合并资产负债表 |
|
||||||
（以千计） |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
|
6月30日 |
|
|
九月三十日 |
|
||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
$ |
247,749 |
|
|
$ |
288,103 |
|
应收账款，净额 |
|
674,959 |
|
|
|
811,398 |
|
财产和设备，净额 |
|
77,535 |
|
|
|
88,391 |
|
商誉和收购的无形资产，净额 |
|
4,352,750 |
|
|
|
4,299,760 |
|
租赁资产，净额 |
|
131,297 |
|
|
|
143,028 |
|
其他资产 |
|
643,855 |
|
|
|
658,162 |
|
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
$ |
6,128,145 |
|
|
$ |
6,288,842 |
|
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
递延收入 |
$ |
687,614 |
|
|
$ |
681,550 |
|
债务，扣除延期发行成本 |
|
1,811,154 |
|
|
|
1,695,785 |
|
延期收购付款 (1) |
|
- |
|
|
|
620,040 |
|
租赁义务 |
|
180,274 |
|
|
|
193,192 |
|
其他负债 |
|
434,424 |
|
|
|
420,985 |
|
股东权益 |
|
3,014,679 |
|
|
|
2,677,290 |
|
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益总额 |
$ |
6,128,145 |
|
|
$ |
6,288,842 |
|
|
|
|
|
|
|
||
(1) 23财年的延期收购付款代表与收购ServiceMax, Inc.相关的6.5亿美元款项的公允价值，该款项是在24年第一季度支付的。 |
|
||||||
10
PTC Inc. |
|
||||||||||||||
未经审计的简明合并现金流量表 |
|
||||||||||||||
（以千计） |
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收入 |
$ |
68,978 |
|
|
$ |
61,398 |
|
|
$ |
249,810 |
|
|
$ |
199,937 |
|
基于股票的薪酬 |
|
48,038 |
|
|
|
53,818 |
|
|
|
161,242 |
|
|
|
147,568 |
|
折旧和摊销 |
|
27,128 |
|
|
|
27,906 |
|
|
|
81,272 |
|
|
|
76,943 |
|
使用权租赁资产的摊销 |
|
7,684 |
|
|
|
8,141 |
|
|
|
23,143 |
|
|
|
24,705 |
|
经营租赁责任 |
|
(3,145) |
) |
|
|
(6,345) |
) |
|
|
(13,438) |
) |
|
|
(1,360 |
) |
应收账款 |
|
23,915 |
|
|
|
13,043 |
|
|
|
131,422 |
|
|
|
99,521 |
|
应付账款和应计账款 |
|
64,831 |
|
|
|
18,726 |
|
|
|
35 |
|
|
|
11,368 |
|
递延收入 |
|
(32,578) |
) |
|
|
(17,396) |
) |
|
|
8,393 |
|
|
|
18,696 |
|
所得税 |
|
(19,882) |
) |
|
|
2,259 |
|
|
|
(1,795) |
) |
|
|
(9,910) |
) |
其他 |
|
28,830 |
|
|
|
7,673 |
|
|
|
11,786 |
|
|
|
(6,376) |
) |
经营活动提供的净现金 |
|
213,799 |
|
|
|
169,223 |
|
|
|
651,870 |
|
|
|
561,092 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
资本支出 |
|
(1,639) |
) |
|
|
(5,085) |
) |
|
|
(9,841) |
) |
|
|
(18,035) |
) |
收购企业，扣除收购的现金 (1) |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(93,457) |
) |
|
|
(828,271) |
) |
债务借款（付款），净额（2） |
|
(195,125) |
) |
|
|
(180,000 |
) |
|
|
109,049 |
|
|
|
386,000 |
|
延期收购付款 (3) |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(620,040) |
) |
|
|
- |
|
与发行普通股相关的净收益 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
12,709 |
|
|
|
10,592 |
|
与股票奖励归属相关的预扣税的支付 |
|
(21,405) |
) |
|
|
(19,467) |
) |
|
|
(92,589) |
) |
|
|
(75,489) |
) |
净投资套期保值的结算 |
|
6,050 |
|
|
|
(1,660) |
) |
|
|
3,826 |
|
|
|
(14,204) |
) |
出售（购买）投资的净收益 |
|
- |
|
|
|
349 |
|
|
|
- |
|
|
|
(5,474) |
) |
信贷额度发放成本 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(13,355) |
) |
其他融资和投资活动 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(371) |
) |
外汇对现金的影响 |
|
(2,832) |
) |
|
|
(2,346) |
) |
|
|
(2,003) |
) |
|
|
6,835 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金、现金等价物和限制性现金的净变化 |
|
(1,152 |
) |
|
|
(38,986) |
) |
|
|
(40,476) |
) |
|
|
9,320 |
|
现金、现金等价物和限制性现金，期初 |
|
249,474 |
|
|
|
321,194 |
|
|
|
288,798 |
|
|
|
272,888 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ |
248,322 |
|
|
$ |
282,208 |
|
|
$ |
248,322 |
|
|
$ |
282,208 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
补充现金流信息： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
支付利息的现金 (3) |
$ |
18,375 |
|
|
$ |
22,576 |
|
|
$ |
112,394 |
|
|
$ |
51,946 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1) 在24年第一季度，扣除收购的现金后，我们以9300万美元的价格收购了纯系统。在23年第二季度，扣除收购的现金，我们以14.48亿美元的价格收购了ServiceMax Inc.。我们在23年第二季度支付了8.28亿美元，在24年第一季度支付了剩余的6.2亿美元。 |
|
||||||||||||||
(2) 在24年第一季度，我们借款7.4亿美元，为ServiceMax延期收购付款和纯系统收购提供资金。随后，我们净支付了6.31亿美元。 |
|
||||||||||||||
(3) 在24年第一季度，我们支付了6.5亿美元以结清ServiceMax的延期收购付款负债，其中6.2亿美元是融资流出，3000万美元是运营流出，包含在支付利息的现金中。 |
|
||||||||||||||
11
PTC Inc. |
|
||||||||||||||
非公认会计准则财务指标和对账（未经审计） |
|
||||||||||||||
（以千计） |
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
经营活动提供的现金 |
$ |
213,799 |
|
|
$ |
169,223 |
|
|
$ |
651,870 |
|
|
$ |
561,092 |
|
资本支出 |
|
(1,639) |
) |
|
|
(5,085) |
) |
|
|
(9,841) |
) |
|
|
(18,035) |
) |
自由现金流 |
$ |
212,160 |
|
|
$ |
164,138 |
|
|
$ |
642,029 |
|
|
$ |
543,057 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
12