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Exact Sciences公布2024年第二季度业绩
报告了创纪录的结果,使用Cologuard® 对超过100万人进行了筛查,提高了调整后的息税折旧摊销前利润指导方针
第二季度亮点
•第二季度总收入为6.99亿美元,增长12%,按核心收入计算增长13%,其中包括5.32亿美元的筛查收入和1.68亿美元的精准肿瘤学收入
•在一个季度内首次使用Cologuard对超过100万人进行了筛查,并使用Oncotype DX® 对创纪录数量的癌症患者进行了检测
•通过生成支持分子残留疾病、多癌症筛查和基于血液的结直肠癌筛查测试的证据,先进的产品线
•维持2024年全年收入预期,并将调整后的全年息税折旧摊销前利润中点上调800万美元
威斯康星州麦迪逊市,2024年7月31日——领先的癌症筛查和诊断测试提供商Exact Sciences Corp.(纳斯达克股票代码:EXAS)今天宣布,该公司截至2024年6月30日的第二季度收入为6.99亿美元,而2023年同期为6.22亿美元。
董事长兼首席执行官凯文·康罗伊表示:“我们第二季度的业绩表明了Exact Sciences世界一流团队的奉献精神以及我们独特平台的力量。”“我们为比以往任何时候都更多的患者和医疗保健专业人员提供了答案,实现了创纪录的收入和盈利能力,并推进了我们的每项关键管道项目。势头持续增强,推动了我们帮助根除癌症的目标。”
2024 年第二季度财务业绩
在截至2024年6月30日的三个月期间,与2023年同期(如适用)相比:
•总收入为6.99亿美元,按核心收入计算增长了12%,增长了13%
•放映收入为5.32亿美元,增长15%
•精准肿瘤学收入为1.68亿美元,增长7%,按核心收入计算增长6%
•包括收购无形资产摊销在内的毛利率为70%,不包括收购的无形资产摊销在内的非公认会计准则毛利率为73%
•净亏损为1,600万美元,合每股亏损0.09美元,分别增长6500万美元和每股亏损0.36美元
•调整后的息税折旧摊销前利润为1.1亿美元,增加了4,300万美元,调整后的息税折旧摊销前利润率为16%,增长了500个基点
•运营现金流为1.07亿美元,自由现金流为7,100万美元,分别增加了700万美元和500万美元
•截至本季度末,现金、现金等价物和有价证券为9.47亿美元
筛查主要包括来自Cologuard测试和预防遗传学的实验室服务收入。精准肿瘤学包括来自全球Oncotype DX和疗法选择测试的实验室服务收入。
2024 年展望
该公司维持了其2024年全年收入预期,并上调了2024年全年调整后的息税折旧摊销前利润预期:
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| 事先指导 | | 7 月 31 日更新 |
总收入 | 28.10-28.50 亿美元 | | 28.10-28.50 亿美元 |
筛选 | 2.155-21.75 亿美元 | | 2.155-21.75 亿美元 |
精准肿瘤学 | 6.55亿至6.75亿美元 | | 6.55亿至6.75亿美元 |
调整后 EBITDA | 3.25-3.5 亿美元 | | 3.35亿美元至3.55亿美元 |
2024 年第二季度电话会议和网络直播
公司管理层将在美国东部时间2024年7月31日星期三下午5点主持电话会议和网络直播,讨论2024年第二季度的业绩。网络直播将在exactsciences.com上播出。国内来电者应拨打 888-330-2384,国际来电者应拨打 +1-240-789-2701。国内和国际呼叫者的接入代码均为4437608。网络直播的重播将在exactsciences.com上播出。网络直播、电话会议和重播向所有感兴趣的各方开放。
非公认会计准则披露
除了公司根据美国公认会计原则确定的财务业绩外,公司还提供非公认会计准则指标,该公司认为这些指标可用于评估其经营业绩和流动性。公司公布了核心收入、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则毛利、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的销售成本(不包括收购的无形资产的摊销)、调整后的研发费用、调整后的销售和营销费用、调整后的一般和管理费用、调整后的无形资产摊销、调整后的长期资产减值、调整后的其他营业收入(亏损)、调整后的营业收入(亏损)和自由现金流。核心收入是根据最近的收购和资产剥离、COVID-19 测试收入和外币汇率波动进行调整而计算的。为了排除前一比较期外币汇率变动的影响,公司使用上一年的比较期汇率转换本期非美元计价的收入。公司将非公认会计准则毛利率和非公认会计准则毛利率分别定义为GAAP毛利率和GAAP毛利率,不包括收购的无形资产的摊销。用于计算非公认会计准则毛利率和非公认会计准则毛利率的收购相关无形资产的摊销仅涉及与通过购买会计交易收购和记录的开发技术相关的摊销。在这些无形资产全部摊销之前,这些无形资产将在未来时期重复摊销。调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的销售成本(不包括收购的无形资产的摊销)、调整后的研发费用、调整后的销售和营销费用、调整后的一般和管理费用、收购的无形资产的调整后摊销、长期资产的调整后减值、调整后的其他营业收入(亏损)和调整后的营业收入(亏损)包括对下文对账中显示的项目进行调整后的适用的GAAP指标。调整后的息税折旧摊销前利润率的计算方法是调整后的息税折旧摊销前利润除以总收入。公司将自由现金流视为一种流动性衡量标准,其计算方法是经营活动中使用或提供的净现金,减去购买不动产、厂房和设备。管理层认为,非公认会计准则财务指标的列报为投资者提供了有用的补充信息,并有助于分析公司的核心经营业绩和比较各报告期的经营业绩。公司使用这些非公认会计准则财务信息来制定预算、管理公司业务以及制定激励和薪酬安排。该公司认为,自由现金流为管理层和投资者提供了有用的信息,因为它可以衡量我们从业务运营中产生现金的能力。非公认会计准则财务信息合起来可能会对投资者有所帮助,因为它提供了与过去财务表现的一致性和可比性。但是,非公认会计准则财务信息仅供补充信息之用,作为分析工具存在局限性,不应孤立地考虑,也不能作为根据美国公认会计原则提供的财务信息的替代品。例如,非公认会计准则毛利率和非公认会计准则毛利不包括收购的无形资产的摊销,尽管此类衡量标准包括与收购相关的收入。此外,调整后的息税折旧摊销前利润和其他调整后的经营业绩指标不包括净亏损中包含的许多支出项目。因此,调整后的息税折旧摊销前利润或调整后的营业收入可能会达到正数,而净亏损仍然存在。有关这些非公认会计准则指标与公认会计原则的对账,请参阅下文 “核心收入对账”、“非公认会计准则毛利和非公认会计准则毛利率对账”、“调整后的息税折旧摊销前利润对账”、“美国公认会计原则与非公认会计准则指标的对账” 以及 “简明合并现金流报表和自由现金流对账”。公司就公司未来财务业绩发表某些前瞻性陈述,其中包括非公认会计准则指标。这些非公认会计准则指标包括股票薪酬、收购和整合成本(包括或有对价损益)等调整,以及其他由于股票性质而难以预测未来时期的重大费用或收益
调整涉及尚未发生的事件。此外,管理层没有预测许多排除在外的物品供内部使用。因此,如果不进行不合理的努力,就无法获得将前瞻性非公认会计准则指标与美国公认会计原则指标相协调的信息,也不会提供。用于计算非公认会计准则的任何项目的出现、时间和金额都可能对公司的GAAP业绩产生重大影响。
关于 Cologard
Cologuard测试于2014年8月获得美国食品药品管理局的批准,Exact Sciences预期的90个地点、时间点、10,000名患者的关键试验结果于2014年3月发表在《新英格兰医学杂志》上。Cologuard测试包含在美国癌症协会(2018年)的结直肠癌筛查指南以及美国预防服务工作组(2021年)和国家综合癌症网络(2016年)的建议中。Cologuard测试旨在通过检测某些DNA标志物和粪便中的血液来筛查45岁及以上具有平均结直肠癌风险的成年人。如果您患有癌前病、患有炎症性肠病和某些遗传性综合征,或者有结直肠癌的个人或家族史,请勿使用 Cologuard 检测。对于高危患者,Cologuard检查不能替代结肠镜检查。Cologuard在45-49岁的成年人中的测试表现是根据一项针对50岁及以上患者的大型临床研究估算得出的。Cologuard 在重复测试中的测试性能尚未经过评估。
解释 Cologuard 测试结果时应谨慎行事。阳性检测结果并不能证实癌症的存在。检测结果呈阳性的患者应转诊接受结肠镜检查。阴性检测结果并不能证实没有癌症。检测结果为阴性的患者应与医生讨论何时需要再次进行检测。医疗保险和大多数主要保险公司都为Cologuard测试提供保障。有关 Cologuard 测试的更多信息,请访问 cologuardtest.com。仅限 Rx。
关于 Exact Sciences 的精准肿瘤学
Exact Sciences的精准肿瘤学产品组合提供切实可行的基因组见解,为诊断后的预后和癌症治疗提供信息。在乳腺癌中,Oncotype DX 乳房复发评分® 测试是唯一一种能够预测浸润性乳腺癌化疗获益和复发可能性的测试。Oncotype DX 测试被公认为护理标准,并包含在所有主要的乳腺癌治疗指南中。OncoExtra® 测试采用全面的肿瘤分析,利用全外显子组和全转录组测序,帮助晚期、转移、难治、复发或复发癌症患者选择治疗方案。OncoExtra测试拥有约20,000个基因和169个内含子的广泛试验,是当今可用的最全面的基因组(DNA)和转录组(RNA)试剂盒之一。Exact Sciences使患者能够在癌症护理中发挥更积极的作用,并使提供者可以轻松订购测试、解释结果和提供个性化药物。要了解更多信息,请访问 precisiononcology.exactsciences.com。
关于预防遗传学
PreventionGenetics 成立于 2004 年,位于威斯康星州马什菲尔德,是一家经 CLIA 和 ISO 15189:2012 认证的实验室。PreventionGenetics 以合理的价格为世界各地的人们提供最高质量的临床基因检测,并提供模范服务。PreventionGenetics拥有25名博士遗传学家,可为几乎所有临床相关基因提供测试,包括强大而全面的种系全基因组测序测试、pGNome® 和全外显子组测序测试PGxOME®。预防遗传学于 2021 年 12 月被 Exact Sciences 收购。
关于精确科学公司
作为癌症筛查和诊断测试的领先提供商,Exact Sciences为患者和医疗保健专业人员提供了尽早采取改变生活的行动所需的清晰度。在Cologuard和Oncotype DX测试成功的基础上,Exact Sciences正在对其产品线进行投资,以开发用于癌症诊断之前、期间和之后的创新解决方案。欲了解更多信息,请访问 ExactSciences.com,在 X(前身为 Twitter)@ExactSciences 上关注 Exact Sciences,或者在 LinkedIn 和 Facebook 上查找 Exact Sciences。
前瞻性陈述
本新闻稿包含有关我们对未来的预期、预期、意图、信念或战略的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于我们截至本文发布之日所做的假设,并受已知和未知的风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能导致实际结果、条件和事件与预期存在重大差异。因此,您不应过分依赖前瞻性陈述。前瞻性陈述的示例包括我们就预期的未来经营业绩发表的陈述;对开发新的或改进的产品和服务的预期及其对患者的影响;我们的战略、定位、资源、能力和对未来事件或业绩的预期;以及我们收购的预期收益,包括估计的协同效应和其他财务影响。
可能导致实际业绩、条件和事件与前瞻性陈述中显示的结果存在重大差异的重要因素包括,除其他外:我们成功推销产品并从中获利的能力以及
服务;患者和医疗保健提供者对我们产品和服务的接受程度;我们满足产品和服务需求的能力;我们对某些供应商的依赖,包括作为我们测试和运营中使用的某些用品和产品的唯一来源的供应商;批准和维持我们在美国境内外的产品和服务的适当报销率;我们产品和服务的竞争数量和性质;影响我们的任何司法、行政或立法行动的影响或者医疗保健系统;各组织发布的有关癌症筛查或我们的产品和服务的建议、指导方针和质量指标;我们成功开发和商业化新产品和服务以及评估潜在市场机会的能力;我们有效建立和利用战略伙伴关系和收购的能力;我们成功建立和维持合作、许可和供应商安排;我们获得和维持监管批准并遵守适用法规的能力;我们的能力保护和执行我们的知识产权;我们的验证研究和临床试验的结果,包括未来的研究和试验结果可能与先前完成的研究和试验结果存在重大差异的风险;我们管理国际业务的能力以及我们对国际扩张和机遇的期望;我们筹集必要资金以支持我们的运营或履行债务下的还款义务的能力;宏观经济状况变化的潜在影响,包括通货膨胀、利率和外币汇率波动以及地缘政治冲突的影响;我们业务收购的预期收益无法全部或根本无法实现,或者可能需要比预期更长的时间才能实现;与收购企业业务整合或业务运营剥离有关的成本或困难可能大于预期,以及整合或剥离工作可能干扰我们的业务并带来压力管理时间和资源;任何诉讼、政府调查、执法行动或其他法律诉讼的结果;以及我们留住和雇用关键人员的能力。上述风险并非详尽无遗。我们最新的10-k表年度报告和随后的10-Q表季度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他报告中的风险因素部分描述了其他重要的风险和不确定性。我们没有义务公开更新可能不时发表的任何前瞻性陈述,无论是书面还是口头陈述,无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
精确科学公司
未经审计的部分财务信息
简明合并运营报表
(金额以千计,每股数据除外)
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| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | $ | 699,264 | | | $ | 622,093 | | | $ | 1,336,788 | | | $ | 1,224,543 | |
| | | | | | | |
运营费用 | | | | | | | |
销售成本(不包括收购的无形资产的摊销) | 189,848 | | | 156,991 | | | 359,949 | | | 313,857 | |
研究和开发 | 120,884 | | | 104,095 | | | 231,492 | | | 199,514 | |
销售和营销 | 185,270 | | | 176,490 | | | 377,635 | | | 363,454 | |
一般和行政 | 201,856 | | | 237,965 | | | 444,973 | | | 455,260 | |
收购的无形资产的摊销 | 23,311 | | | 22,929 | | | 46,622 | | | 45,857 | |
长期资产的减值 | 8,152 | | | 552 | | | 12,598 | | | 621 | |
运营费用总额 | 729,321 | | | 699,022 | | | 1,473,269 | | | 1,378,563 | |
| | | | | | | |
其他营业收入 | 3,800 | | | — | | | 3,532 | | | — | |
运营损失 | (26,257) | | | (76,929) | | | (132,949) | | | (154,020) | |
| | | | | | | |
其他收入(支出) | | | | | | | |
投资收益,净额 | 11,801 | | | 4,828 | | | 18,014 | | | 5,318 | |
利息收入(支出),净额 | 111 | | | (7,818) | | | (7,832) | | | (3,711) | |
其他收入总额(支出) | 11,912 | | | (2,990) | | | 10,182 | | | 1,607 | |
| | | | | | | |
税前净亏损 | (14,345) | | | (79,919) | | | (122,767) | | | (152,413) | |
| | | | | | | |
所得税支出 | (1,463) | | | (1,107) | | | (3,269) | | | (2,764) | |
| | | | | | | |
净亏损 | $ | (15,808) | | | $ | (81,026) | | | $ | (126,036) | | | $ | (155,177) | |
| | | | | | | |
每股净亏损——基本亏损和摊薄后亏损 | $ | (0.09) | | | $ | (0.45) | | | $ | (0.69) | | | $ | (0.87) | |
| | | | | | | |
加权平均流通普通股——基本股和摊薄后普通股 | 184,313 | | | 180,204 | | | 183,332 | | | 179,393 | |
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未经审计的部分财务信息
简明合并资产负债表
(金额以千计)
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| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 530,180 | | | $ | 605,378 | |
有价证券 | 416,602 | | | 172,266 | |
应收账款,净额 | 263,865 | | | 203,623 | |
库存 | 127,373 | | | 127,475 | |
预付费用和其他流动资产 | 114,467 | | | 85,627 | |
财产、厂房和设备,净额 | 703,083 | | | 698,354 | |
经营租赁使用权资产 | 139,807 | | | 143,708 | |
善意 | 2,366,972 | | | 2,367,120 | |
无形资产,净额 | 1,843,478 | | | 1,890,396 | |
其他长期资产,净额 | 167,468 | | | 177,387 | |
总资产 | $ | 6,673,295 | | | $ | 6,471,334 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
可转换票据,净额,流动部分 | $ | 248,923 | | | $ | — | |
流动负债 | 419,719 | | | 514,701 | |
可转换票据,净额,减去流动部分 | 2,317,948 | | | 2,314,276 | |
其他长期负债 | 326,678 | | | 335,982 | |
经营租赁负债,减去流动部分 | 167,665 | | | 161,070 | |
股东权益总额 | 3,192,362 | | | 3,145,305 | |
负债和股东权益总额 | $ | 6,673,295 | | | $ | 6,471,334 | |
精确科学公司
未经审计的部分财务信息
核心收入的对账
(金额以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GAAP | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | % 变化 | | | | | | |
筛选 | | $ | 531,606 | | | $ | 462,787 | | | 15 | % | | | | | | |
精准肿瘤学 | | 167,658 | | | 157,174 | | | 7 | % | | | | | | |
COVID-19 测试 | | — | | | 2,132 | | | (100) | % | | | | | | |
总计 | | $ | 699,264 | | | $ | 622,093 | | | 12 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 非公认会计准则 | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | |
| | 2024 (1) | | 2023 (1) | | % 变化 | | 外币影响 (2) | | 核心收入 (3) | | 百分比变化 (3) |
筛选 | | $ | 531,606 | | | $ | 462,787 | | | 15 | % | | $ | — | | | $ | 531,606 | | | 15 | % |
精准肿瘤学 | | 164,260 | | | 154,884 | | | 6 | % | | (210) | | | 164,050 | | | 6 | % |
总计 | | $ | 695,866 | | | $ | 617,671 | | | 13 | % | | $ | (210) | | | $ | 695,656 | | | 13 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | GAAP | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | % 变化 | | | | | | |
筛选 | | $ | 1,006,404 | | | $ | 905,982 | | | 11 | % | | | | | | |
精准肿瘤学 | | 330,384 | | | 312,606 | | | 6 | % | | | | | | |
COVID-19 测试 | | — | | | 5,955 | | | (100) | % | | | | | | |
总计 | | $ | 1,336,788 | | | $ | 1,224,543 | | | 9 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 非公认会计准则 | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 | | |
| | 2024 (1) | | 2023 (1) | | % 变化 | | 外币影响 (2) | | 核心收入 (3) | | 百分比变化 (3) |
筛选 | | $ | 1,006,404 | | | $ | 905,982 | | | 11 | % | | $ | — | | | $ | 1,006,404 | | | 11 | % |
精准肿瘤学 | | 323,700 | | | 308,275 | | | 5 | % | | (318) | | | 323,382 | | | 5 | % |
总计 | | $ | 1,330,104 | | | $ | 1,214,257 | | | 10 | % | | $ | (318) | | | $ | 1,329,786 | | | 10 | % |
(1) 不包括 COVID-19 测试、剥离的 Oncotype DX 基因组前列腺评分测试和收购 Resolution Bioscience 的收入。
(2) 外币影响是使用上一年的比较期汇率计算本期非美元计价收入的变化。
(3) 不包括来自 COVID-19 测试、已剥离的 Oncotype DX 基因组前列腺评分测试、外币汇率波动的影响以及收购Resolution Bioscience的收入。
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非公认会计准则毛利和非公认会计准则毛利率对账
(金额以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | | $ | 699,264 | | $ | 622,093 | | $ | 1,336,788 | | $ | 1,224,543 |
销售成本(不包括收购的无形资产的摊销) | | 189,848 | | 156,991 | | 359,949 | | 313,857 |
收购的无形资产的摊销 (1) | | 21,100 | | 20,718 | | 42,200 | | 41,435 |
毛利润 | | $ | 488,316 | | $ | 444,384 | | $ | 934,639 | | $ | 869,251 |
毛利率 | | 70 | % | | 71 | % | | 70 | % | | 71 | % |
| | | | | | | | |
收购的无形资产的摊销 (1) | | 21,100 | | 20,718 | | 42,200 | | 41,435 |
非公认会计准则毛利 | | $ | 509,416 | | $ | 465,102 | | $ | 976,839 | | $ | 910,686 |
非公认会计准则毛利率 | | 73 | % | | 75 | % | | 73 | % | | 74 | % |
(1) 仅包括通过购买会计交易对被确定为已开发技术资产的无形资产的摊销,否则这些资产本应分配给销售成本。
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调整后的息税折旧摊销前利润对账
(金额以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
净亏损 | | $ | (15,808) | | $ | (81,026) | | $ | (126,036) | | $ | (155,177) |
利息支出(收入)(1) | | (111) | | 7,818 | | 7,832 | | 3,711 |
所得税支出 | | 1,463 | | 1,107 | | 3,269 | | 2764 |
投资收益 | | (11,801) | | (4,828) | | (18,014) | | (5,318) |
折旧和摊销 | | 52,998 | | 50,439 | | 106,941 | | 100,182 |
股票薪酬 (2) | | 66,386 | | 70,766 | | 139,924 | | 132,663 |
收购和整合成本 (3) | | (13,239) | | 4,773 | | (2,474) | | (3,751) |
长期资产减值 (4) | | 8,152 | | 552 | | 12,598 | | 621 |
出售资产和资产剥离相关成本的收益 (5) | | (3,800) | | — | | (3,532) | | — |
重组 (6) | | — | | — | | 2,936 | | 907 |
许可协议终止 (7) | | 25,843 | | — | | 25,843 | | — |
法律和解 (8) | | — | | 17,250 | | — | | 36,186 |
调整后 EBITDA | | $ | 110,083 | | $ | 66,851 | | $ | 149,287 | | $ | 112,788 |
调整后息折旧摊销前利润率 | | 16 | % | | 11 | % | | 11 | % | | 9 | % |
有关尾注的说明,请参阅下方的 “美国公认会计原则与非公认会计准则指标的对账” 部分。
精确科学公司
未经审计的部分财务信息
美国公认会计原则与非公认会计准则指标的对账
(金额以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三个月 |
| | 销售成本 (9) | | 研究与开发费用 | | 销售和营销费用 | | 一般和管理费用 | | 收购的无形资产的摊销 | | 长期资产减值 | | 其他营业收入 | | 运营收入(亏损) |
已举报 | | $ | 189,848 | | | $ | 120,884 | | | $ | 185,270 | | | $ | 201,856 | | | $ | 23,311 | | | $ | 8,152 | | | $ | 3,800 | | | $ | (26,257) | |
收购的无形资产的摊销 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23,311) | | | — | | | — | | | 23,311 | |
收购和整合成本 (3) | | — | | | — | | | — | | | 13,239 | | | — | | | — | | | — | | | (13,239) | |
长期资产减值 (4) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,152) | | | — | | | 8,152 | |
出售资产损失和资产剥离相关成本 (5) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,800) | | | (3,800) | |
许可协议终止 (7) | | — | | | (25,933) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,933 | |
调整后 | | $ | 189,848 | | | $ | 94,951 | | | $ | 185,270 | | | $ | 215,095 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14,100 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六个月 |
| | 销售成本 (9) | | 研究与开发费用 | | 销售和营销费用 | | 一般和管理费用 | | 收购的无形资产的摊销 | | 长期资产减值 | | 其他营业收入 | | 运营收入(亏损) |
已举报 | | $ | 359,949 | | | $ | 231,492 | | | $ | 377,635 | | | $ | 444,973 | | | $ | 46,622 | | | $ | 12,598 | | | $ | 3,532 | | | $ | (132,949) | |
收购的无形资产的摊销 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46,622) | | | — | | | — | | | 46,622 | |
收购和整合成本 (3) | | — | | | — | | | — | | | 2,474 | | | — | | | — | | | — | | | (2,474) | |
长期资产减值 (4) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,598) | | | — | | | 12,598 | |
出售资产损失和资产剥离相关成本 (5) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,532) | | | (3,532) | |
重组 (6) | | (200) | | | (2,393) | | | (222) | | | (121) | | | — | | | — | | | — | | | 2,936 | |
许可协议终止 (7) | | — | | | (25,933) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,933 | |
调整后 | | $ | 359,749 | | | $ | 203,166 | | | $ | 377,413 | | | $ | 447,326 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (50,866) | |
精确科学公司
未经审计的部分财务信息
美国公认会计原则与非公认会计准则指标的对账
(金额以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三个月 |
| | 销售成本 (9) | | 研究与开发费用 | | 销售和营销费用 | | 一般和管理费用 | | 收购的无形资产的摊销 | | 长期资产减值 | | 其他营业收入 | | 运营收入(亏损) |
已举报 | | $ | 156,991 | | | $ | 104,095 | | | $ | 176,490 | | | $ | 237,965 | | | $ | 22,929 | | | $ | 552 | | | $ | — | | | $ | (76,929) | |
收购的无形资产的摊销 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22,929) | | | — | | | — | | | 22,929 | |
收购和整合成本 (3) | | — | | | — | | | — | | | (4,773) | | | — | | | — | | | — | | | 4,773 | |
长期资产减值 (4) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (552) | | | — | | | 552 | |
法律和解 (8) | | — | | | — | | | — | | | (17,250) | | | — | | | — | | | — | | | 17,250 | |
调整后 | | $ | 156,991 | | | $ | 104,095 | | | $ | 176,490 | | | $ | 215,942 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (31,425) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的六个月 |
| | 销售成本 (9) | | 研究与开发费用 | | 销售和营销费用 | | 一般和管理费用 | | 收购的无形资产的摊销 | | 长期资产减值 | | 其他营业收入 | | 运营收入(亏损) |
已举报 | | $ | 313,857 | | | $ | 199,514 | | | $ | 363,454 | | | $ | 455,260 | | | $ | 45,857 | | | $ | 621 | | | $ | — | | | $ | (154,020) | |
收购的无形资产的摊销 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (45,857) | | | — | | | — | | | 45,857 | |
收购和整合成本 (3) | | — | | | — | | | — | | | 3,751 | | | — | | | — | | | — | | | (3,751) | |
长期资产减值 (4) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (621) | | | — | | | 621 | |
重组 (6) | | — | | | (723) | | | — | | | (184) | | | — | | | — | | | — | | | 907 | |
法律和解 (8) | | — | | | — | | | — | | | (36,186) | | | — | | | — | | | — | | | 36,186 | |
调整后 | | $ | 313,857 | | | $ | 198,791 | | | $ | 363,454 | | | $ | 422,641 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (74,200) | |
(1) 利息支出(收益)包括截至2024年6月30日的三个月和六个月以及截至2023年6月30日的六个月中分别从可转换票据结算中记录的1,030万美元和1,030万美元的净收益。收益代表(i)转让对价的公允价值和(ii)交易时债务账面价值总和之间的差额。
(2) 代表股票薪酬支出和401 (k) 匹配支出。公司每年以公司普通股的形式对Exact Sciences员工的部分缴款进行配对。
(3) 代表因公司业务合并而产生的收购和相关整合成本。收购成本代表执行交易所产生的法律和专业费用。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,没有产生任何收购成本。整合相关成本是指在常规业务运营之外产生的费用,特别是与通过业务合并收购的业务整合相关的费用。这包括或有对价负债的任何收益或损失、股票奖励的遣散和加速归属以及专业服务。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,或有对价负债的重新评估分别带来1,320万美元和760万美元的收益。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,或有对价负债的重新评估分别造成420万美元的亏损和470万美元的收益。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,公司还承担了遣散费和专业服务费,这些费用和专业服务费并不大。大多数专业服务费与信息技术系统的整合有关。
(4) 代表公司长期资产的减值费用。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,公司记录了与某些国内设施相关的减值费用。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,公司记录了年内空出的建筑租约的微不足道的减值。
(5) 涉及2022年8月向MDxHealth SA(“MDxHealth”)出售与公司Oncotype DX基因组前列腺分数®(“GPS”)测试相关的知识产权和专有技术,以及随后与2023年8月出售相关的资产购买协议第二修正案。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,这是一项或有对价收益。
(6) 包括与合并与2023年10月宣布关闭公司国内实验室设施相关的业务的相关成本,以及由于公司国际业务组织结构简化而单独裁员的公司员工。在截至2024年6月30日的六个月中,这主要包括股票加速补偿费用和与实验室关闭相关的遣散费。在截至2023年6月30日的六个月中,这主要包括股票加速薪酬支出和与公司国际员工相关的遣散费。
(7) 公司终止了与转化基因组学研究所签订的与其靶向数字测序技术相关的许可并赞助了研究协议,该协议导致2024年第二季度终止相关费用得到承认。
(8) 公司在2023年第三季度与医疗保险服务日期规则调查(“DOS规则事项”)以及《联邦反回扣法规和虚假索赔法》诉讼相关的交易对手达成和解。该公司此前在2021年第三季度累计了与DOS规则事项相关的1000万美元,并根据公司对该事项可能损失的最佳估计,在2023年第一和第二季度进行了增量应计。
(9) 代表公司简明合并运营报表中的销售成本(不包括收购的无形资产的摊销)。
精确科学公司
未经审计的部分财务信息
简明合并现金流量表和自由现金流对账
(金额以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
经营活动提供的净现金 | | $ | 107,065 | | | $ | 100,424 | | | $ | 24,754 | | | $ | 62,209 | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | | (147,129) | | | 66,474 | | | (318,567) | | | 149,415 | |
融资活动提供的净现金 | | 224,603 | | | 16,041 | | | 221,601 | | | 149,637 | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | (306) | | | 59 | | | (1,446) | | | 609 | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | | 184,233 | | | 182,998 | | | (73,658) | | | 361,870 | |
现金、现金等价物和限制性现金,期初 | | 351,784 | | | 421,662 | | | 609,675 | | | 242,790 | |
现金、现金等价物和限制性现金,期末 | | $ | 536,017 | | | $ | 604,660 | | | $ | 536,017 | | | $ | 604,660 | |
| | | | | | | | |
自由现金流对账: | | | | | | | | |
经营活动提供的净现金 | | $ | 107,065 | | | $ | 100,424 | | | $ | 24,754 | | | $ | 62,209 | |
购置不动产、厂房和设备 | | (35,866) | | | (34,721) | | | (73,515) | | | (64,081) | |
自由现金流 | | $ | 71,199 | | | $ | 65,703 | | | $ | (48,761) | | | $ | (1,872) | |